Manual de Preguntas Frecuentes TRIBUTARIO
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ASPECTOS TRIBUTARIOS Manual de Preguntas Frecuentes
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ASPECTOSTRIBUTARIOSManual de Preguntas Frecuentes
CONTENIDO¿Cómo valido la información de la cuenta agente aplicativo?
¿Qué es y cómo encuentro la información del PDF denominado “cuenta agente”?
¿A nombre de qué compañía debo emitir la factura?
¿Debo liquidar mi factura como Allianz me genera el pago?
¿Con qué fecha debo facturar?
¿Por qué presentar las facturas con las fechas que Allianz registra en la plataforma de Cuenta Agente?
Si estoy obligado a emitir factura electrónica, ¿a cuál correo debo enviarla?
Mi sistema no me permite liquidar la factura con fecha del mes anterior, ¿qué debo hacer?
¿Qué es el borrador de liquidación?
¿Cada cuánto se genera el borrador de liquidación?
¿Por qué el borrador de liquidación muestra un registro llamado IVA mayor valor del gasto?
¿Por qué los impuestos del borrador de liquidación no cuadran con mi factura?
¿Por qué se presentan inconsistencias en los recibos con respecto a impuestos?
¿Por qué no puedo identificar los impuestos que me aplicaron en el cuenta agente?
Si soy régimen simplificado, ¿me deben aplicar impuesto de iva y rete iva?
Si soy régimen simplificado, ¿qué tarifa de retención en la fuente me deben aplicar?
Si soy régimen común, ¿qué tarifa de retenciones me deben aplicar?
¿Qué tipo de certificados emite el área de tributaria?
¿Cómo realizo el proceso para descargar los certificados de Retención en la fuente por Renta, IVA e ICA?
¿Qué debo hacer si tengo diferencia en el certificado?
Para el pago de seguridad social, ¿cómo puedo identificar mi IBC del mes si soy persona natural?
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¿Cómo valido la información de la cuenta agente aplicativo?
Para una mayor comprensión y entendimiento de la aplicación cuenta agente, la compañía ha puesto a su disposición un videoclip de aprendizaje, al cual puede acceder por medio de la plataforma allia2netplus así: opción videoclips de aprendizaje/conozca allia2netplus/Cuenta agente o haciendo clic aquí.
1¿Qué es y cómo encuentro la información del PDF denominado “cuenta agente”?
Es un reporte en PDF denominado “cuenta agente”, en el cual se puede identificar el ramo (Generales, Vida o Salud), póliza, nombre cliente, prima, comisión e impuestos acumulados en el mes. Este documento se encuentra disponible en la plataforma de allia2 al ingresar con su usuario CA.
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INFORMACIÓN CUENTA AGENTE
• Información documentación diaria.
• Seleccione la opción consultas 1, consultas 2 y documentación diaria.
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¿A nombre de qué compañía debo emitir la factura?
Si las comisiones son generados por los ramos de Salud y Vida, debe emitir su factura por la compañía Allianz Seguros de Vida S.A. – Nit: 860.027.404-1.Si las comisiones son generados por los ramos de generales, debe emitir su factura por la compañía Allianz Seguros S.A. – Nit: 860.026.182-5.
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¿Debo liquidar mi factura como Allianz me genera el pago?
No, la factura la debe emitir teniendo en cuenta el valor de las comisiones recaudadas antes de impuestos, ya que el valor pagado por Allianz es el neto, es decir, se descuentan las retenciones practicadas, anticipos, préstamos, etc.
4¿Con qué fecha debo facturar?
Con respecto a la fecha de facturación, principalmente las compañías ALLIANZ SEGUROS S.A y ALLIANZ SEGUROS DE VIDA S.A, liquidan en el sistema Cuenta Agente las comisiones de cada mes, es decir, que si el borrador de liquidación se genera el día 5 de febrero 2019 significa que la factura del intermediario debe quedar liquidada con fecha de enero 2019, ya que las comisiones son registradas en dicho mes.
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6 Para efectos de no presentar diferencias en los certificados de retención y reporte de información exógena, las facturas de las comisiones pagadas durante la primera semana de cada mes corresponden al mes inmediatamente anterior (ejemplo: cierre mes enero 2019/ borrador de liquidación día 5 de febrero 2019). Puede acceder un videoclip de aprendizaje haciendo clic aquí.
¿Por qué presentar las facturas con las fechas que Allianz registra en la plataforma de Cuenta Agente?
7 El buzón de recepción de facturas electrónicas para intermediarios, agencias o corredores obligados a facturar electrónicamente es [email protected] para la compañía Allianz Seguros S.A., y [email protected] para la compañía Allianz Seguros de Vida S.A.
¿Si estoy obligado a emitir factura electrónica, a qué correo debo enviarla?
8 Si el sistema con el cual emite las facturas no le permite generar las mismas después del cierre del mes, la factura deberá ser expedida con fecha del mes siguiente, pero en la descripción se debe indicar que corresponde a comisiones del mes anterior.
Mi sistema no me permite liquidar la factura con fecha del mes anterior, ¿qué debo hacer?
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¿Qué es el borrador de liquidación?
Es un documento que emiten las compañas ALLIANZ SEGUROS S.A. y ALLIANZ SEGUROS DE VIDA S.A., con el propósito de facilitar la elaboración de la factura; este documento solo es una ayuda, no es la factura definitiva. Puede acceder a un videoclip de aprendizaje haciendo clic aquí.
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¿Cada cuánto se genera el borrador de liquidación?
Este documento se genera automáticamente el 5 día hábil después del cierre contable de cuenta agente, ejemplo: cierre mes enero 2019/ borrador de liquidación día 5 de febrero 2019.10
12 Principalmente se debe tener en cuenta:
Si su diferencia corresponde a IVA de 2018 hacia atrás, recuerde que la liquidación de las comisiones generadas por los ramos de las pólizas de VIDA de la compañía ALLIANZ SEGUROS DE VIDA S.A. no se encontraban gravadas con impuesto de IVA.
A partir del 1 de enero de 2019, las comisiones recaudas de los ramos de Vida se encuentran gravadas con IVA a la tarifa general.
Si usted requiere realizar la validación de todas las comisiones que fueron recaudas dentro del mes, puede acceder a la plataforma de Allianz usuario CA, en la cual podrá extraer el reporte “cuenta agente”, documento PDF que generan las compañías ALLIANZ SEGUROS S.A. y ALLIANZ SEGUROS DE VIDA S.A. al cierre de cada mes.
Si no es posible identificar la diferencia con la información anteriormente mencionada, debe remitir correo electrónico al buzón de [email protected], con el fin de confirmar a qué corresponde la diferencia.
¿Por qué los impuestos del borrador de liquidación no cuadran con mi factura?
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¿Por qué el borrador de liquidación muestra un registro llamado IVA mayor valor del gasto?
Como se mencionó en la pregunta 1, el borrador de liquidación es una ayuda para realizar la factura de venta por parte del agente o agencia de seguros, por lo que el valor que se registra en el concepto “IVA mayor Valor” corresponde a una clasificación que la compañía tiene internamente para sus respectivos procesos. Tenga en cuenta que este concepto hace parte del total del IVA a facturar por parte del intermediario.
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¿Por qué se presentan inconsistencias en los recibos con respecto a impuestos?
Es posible que el sistema presente alguna inconsistencia en los procesos de cierre y la liquidación de impuesto no se efectúe correctamente. Para obtener una respuesta, debe enviar una solicitud de aclaración al buzón [email protected], por medio del cual se le informará la razón de esta inconsistencia.
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¿Por qué no puedo identificar los impuestos que me aplicaron en el cuenta agente?
En el sistema Cuenta Agente, los impuestos se encuentran agrupados en un mismo rubro, es decir (IVA, RETE ICA, RETE FUENTE, RETE IVA, BOMBERIL), por lo que no es tan fácil identificar los impuestos practicados, sin embargo, si usted realiza la liquidación de los impuestos con las características tributarias que tiene el intermediario con base en el reporte “cuenta agente” documento PDF, podrá identificar por concepto el valor que liquidó el sistema y de esta manera establecer las posibles diferencias de impuestos.
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16 El porcentaje de liquidación de retención en la fuente para régimen simplificado es:
• 10% régimen simplificado no declarante.• 11% régimen simplificado declarante.
Se confirma que esta retención que aplica la compañía la puede descontar en su declaración de renta del año correspondiente.
Si soy régimen simplificado, ¿qué tarifa de retención en la fuente me deben aplicar?
17 El porcentaje de liquidación de retención en la fuente para régimen común es del 11%.
Si soy régimen común, ¿qué tarifa de retenciones me deben aplicar?
No, si el régimen tributario es Régimen Simplificado las compañías ALLIANZ SEGUROS S.A. y ALLIANZ SEGUROS DE VIDA S.A. no deben realizar liquidación de este impuesto.
Si el intermediario identifica que este impuesto se está liquidando, debe enviar una solicitud de aclaración al buzón [email protected], por medio del cual se le informará la razón de esta liquidación.
Si soy régimen simplificado, ¿me deben aplicar impuesto de iva y rete iva?
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18 ¿Qué tipo de certificados emite el área de tributaria?
Certificados de:
• Retención de industria y comercio• Retención de impuesto a las ventas• Retención en la fuente para declaración de renta.
Debe tener en cuenta que estos certificados constituyen soporte para el descuento de las retenciones practicadas en las diferentes declaraciones y se solicitan al buzón [email protected].
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19 •Ingresa al usuario asignado en la plataforma de Allianz.
•Selecciona la opción consultas 1, consultas 2 y documentación diaria.
•Información documentación diaria.
¿Cómo realizo el proceso para descargar los certificados de Retención en la fuente por Renta, IVA e ICA?
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INFORMACIÓN CERTIFICADO
20 ¿Qué debo hacer si tengo diferencia en el certificado?
Valide que la información del certificado corresponde al año gravable correspondiente, de acuerdo con la información que registra la plataforma de cuenta agente.
Tenga en cuenta que las comisiones recaudadas en el mes de diciembre en la plataforma cuenta agente, independientemente que se paguen en el mes de enero del año siguiente, se certificarán dentro del VI bimestre (IVA e ICA) y año corriente (Renta).
Si no es posible identificar la diferencia, envíe un correo al buzón de [email protected]
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Se confirma que la compañía cada mes le envía un comunicado en el que se aclara cuál es el IBC que debe tener en cuenta; si no recibe este documento, envíe una solicitud al buzón [email protected] Para el pago de
seguridad social, ¿cómo puedo identificar mi IBC del mes si soy persona natural?
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