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DIRECCION DE INGRESOS SICADI

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE LAS

RECAUDACIONES CENTRALES DE MEXICALI, TIJUANA Y ENSENADA

Número de ejemplares: Distribución por la red (@). Impresión de ser necesaria en cada Recaudación.

Mexicali Baja California. 2016 julio.

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE LAS RECAUDACIONES CENTRALES DE MEXICALI, TIJUANA Y ENSENADA

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INDICE

1. Introducción 2. Listado de Procedimientos. 3. Procedimientos. 4. Disposiciones transitorias.


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1. INTRODUCCIÓN. De acuerdo con las políticas de modernización e innovación, se elaboró el presente manual, para cumplir con el cometido de realizar las funciones del Ingreso, con prontitud y de la manera más justa y equitativa para la Población y su Gobierno, cumpliendo así con el compromiso contraído por la presente Administración (Plan Estatal de Desarrollo.) Los Servidores Públicos, funcionarios y empleados de la Dirección de Ingresos, proporcionaron las ideas y la información, para que este manual sea, primeramente verídico y funcional y en segundo término, práctico y eficaz. Al tener como primicia principal, el acercamiento y la facilitación de las relaciones entre el Contribuyente y su Gobierno, se pretende tener procedimientos claros y funcionales, para que la Recaudación sea fructífera del todo. La elaboración del presente manual, ha sido realizada con el esfuerzo debido, por la razón de haberlo hecho realidad, independientemente de las intensas tareas diarias que ocupan a los Coordinadores de esta Dirección de Ingresos, cuya aportación es definitiva para haberlo logrado en los tiempos normales de trabajo diario. Por lo que estamos muy agradecidos con todos ellos. 2. LISTADO DE PROCEDIMIENTOS: 2.1.- Valores. 2.1.1.- Resguardo y custodia. 2.2.- Ventanilla única. 2.2.1.- Atención, asesoría y cobro. 2.3.- Bancos. 2.3.1.- Recepción y captura. 2.4.- Padrón Fiscal. 2.4.1.- Captura, Actualización y corrección de datos al Padrón Estatal y Procedimiento Administrativo de Ejecución de Contribuyentes con adeudo. 2.5.- Glosa.

2.5.1.-Supervisión y coordinación. Envío de la cuenta pública y solventación de observaciones.

2.6.- Administrativo. 2.6.1.- Administración de los recursos Humanos, Financieros y materiales. 2.7.- Jurídico. 2.7.1.- Formalización de Créditos Fiscales y cobranza. 2.7.2.- Convenios.

2.7.3.- Información de beneficios del artículo 7º transitorio


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2.7.4.- Emisión de embargos de Padrón Fiscal. 2.7.5.- Investigación integral sobre Contribuyentes No Localizados. 2.7.6.- Recepción de los cheques devueltos. 2.7.7.- Control del área de ejecución. 2.8.- Ejecución. 2.8.1.- Citatorios, Notificaciones e Intervenciones. 2.9.- Recaudador y Subrecaudador.

2.9.1.- Supervisión, Control y Mando. 2.10- Control y Legalidad. 2.10.1.- Revisión, control y seguimiento del PNC, de procesos y de tiempos. 2.11.- M O A (Módulo de Orientación y Atención). 2.11.- Atención y asesoría al Contribuyente. 3. PROCEDIMIENTOS: 3.1.- Valores. 3.1.1.- Resguardo y custodia. 3.1.1.1.- Objetivo: Realizar el control efectivo y la custodia con la seguridad apropiada, del dinero recabado diariamente en esta Recaudación. 3.1.1.2.- Areas de Intervención: Coordinación de valores. 3.1.1.3.- Políticas de operación: 1.- Recolección diaria del dinero recabado. 2.- Capturar y traspasar el ingreso diario. 3.- Envió del efectivo y los cheques al banco. 4.- Utilización de los servicios de empresas de seguridad privada. 5.- Control y entrega de los fondos de operación. 6.- Control y resguardo de las garantías del interés fiscal de los Créditos Fiscales


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SECRETARIA DE PLANEACION Y FINANZAS

DIRECCIÓN DE INGRESOS

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS

Mexicali B.C., 08 de diciembre de 2004.

RECAUDACIONES CENTRALES DEPARTAMENTO: Valores. NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Resguardo y custodia.

. No. Puesto o Unidad Administrativa Descripción de la actividad . 01 COORDINADOR DE VALORES Entrega diariamente del fondo revolvente de operación a cada una

de las cajeras. 02 COORDINADOR DE VALORES Enviar al banco, depósitos correspondientes a cheques recibidos

durante el día, por cada una de las cajas. 03

COORDINADOR DE VALORES

Solicitar del banco, cambio de billetes por moneda fraccionaria para cambios en cajas. Mismo que es solicitado varias veces, durante el transcurso del día por las cajeras.

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Auxiliar a cada una de las cajeras, respecto a problemas que se les presenten al realizar un cobro, o en la elaboración de cualquier trámite de Ministerio Público. Asesoría a cajeras.

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Elaborar Reporte Diario de Ingresos, esto incluye el ingreso de todas las cajas del día y así mismo de las Agencias del Ministerio Publico. Se turna al Recaudador para firma de autorización.

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Recibir y revisar documentación diversa para su Ingreso, enviada por las Direcciones de Egresos, Contabilidad e Ingresos, acompañada de la ficha correspondiente.

07 COORDINADOR DE VALORES Digitalizar los cheques devueltos para su resguardo. 08 COORDINADOR DE VALORES Recibir y revisar el Ingreso de las Agencias del Ministerio Público,

Junta VRB, acompañadas de efectivo, recibos y reportes. Archivo notificación, Seguridad Pública.

09 COORDINADOR DE VALORES Recibir el arqueo de cada cajera, así como los recuentos de efectivo y verificar las fichas de depósito.

10 COORDINADOR DE VALORES Elaborar el comprobante de Servicio, con el Ingreso Global de efectivo y entregarlo al equipo de seguridad.

11 COORDINADOR DE VALORES Apoyo al área de glosa para el envío de documentación al Órgano Superior de Fiscalización (cuenta pública.)

12 COORDINADOR DE VALORES Realizar el proceso de Traspaso y Carga al Ingreso Diario. 13 AUXILIAR AREA DE VALORES Reporte de digitalización de fichas de depósito dentro del sistema

de bancos. 14

AUXILIAR AREA DE VALORES

Capturar las fichas de depósito de cada una de las cajeras, así como las fichas de abono del Ingreso correspondiente a pagos realizados en diferentes bancos.

15 AUXILIAR AREA DE VALORES Emitir un reporte detallado de los movimientos capturados, el cual debe coincidir con el reporte del Ingreso diario.

16 COORDINADOR DE VALORES Digitalización electrónica de cheques para depósito en línea. 17

AUXILIAR AREA DE VALORES

Las fichas ya capturadas se separan, una se legaja para nuestro archivo, y otra se pega en hojas en blanco, mismas que se envían al departamento de contabilidad mediante un oficio.


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AUXILIAR DE VALORES

Validar diariamente a través de Internet, que el ingreso recibido y registrado en la cinta de auditoria, sea igual al depositado en las instituciones bancarias.

19 COORDINADOR DE VALORES Digitalización electrónica de cheques para depósito en línea 20 COORDINADOR DE VALORES Verificar que el ingreso de cada caja sea depositado, o en su caso

determinar los faltantes y establecer el procedimiento para su coblo Elaboró Revisó Autorizó 3.2.- Ventanilla única. 3.2.1.- Atención, asesoría y cobro. 3.2.1.1- Objetivo: Brindar el mejor servicio a los Contribuyentes. 3.2.1.2.- Áreas de Intervención: Area de caja

Area de valores. 3.2.1.3.- Política de operación: 1.- Realizar los cobros con eficiencia. 2.- Mejorar la atención al Contribuyente. 3.- Proporcionar orientación y servicio de Asesoría Fiscal, ya sea Estatal o Federal.

4.- Mantener los sistemas de cajas más actualizados.

SECRETARIA DE PLANEACION Y FINANZAS DIRECCIÓN DE INGRESOS


Mexicali B C., 08 de diciembre de 2004.

RECAUDACIONES CENTRALES DEPARTAMENTO: Ventanilla Unica. NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Atención y Asesoría.

. No. Puesto o Unidad Administrativa Descripción de la actividad . 1 COORDINADOR Atención directa al Público en general en cuanto al tipo de trámite

que desea realizar para su guía correspondiente. 2 COORDINADOR Asesoria Fiscal al Contribuyente en materia Estatal y Federal en lo

que respecta a los Impuestos convenidos. 3 COORDINADOR Supervisión y delegación de funciones del personal a cargo de las

cajas. 4

COORDINADOR

Responsable de garantizar cero filas y 5 minutos de atención al Contribuyente, así como, de mantener el orden en los momentos de espera, hasta el momento en que es atendido..

5 COORDINADOR Procura eliminar los tiempos muertos para que no espere el Contribuyente.


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COORDINADOR

Reporte para realizar los trámites varios, de las contingencias generadas en los sistemas de cómputo utilizados, al departamento de Soporte Técnico y/o a la Dirección General de Informática.

7 COORDINADOR Asegura la recepción de los fondos de caja, al personal a su cargo, así como la entrega al área de valores de los mismos, al cierre.

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COORDINADOR

Autoriza la procedencia de los casos atípicos, realiza las cancelaciones de los requerimientos de obligaciones omitidas, cuando estos procedan de conformidad con las Leyes y hace las consideraciones en las sanciones determinadas por omisión de la documentación.

09

COORDINADOR

Recibe paquetes de trámites, mismos que a su criterio y de las fechas de vencimiento, de los impuestos pudieran mermar los tiempos de espera. Una vez recibidos, distribuye el trabajo entre el personal a su cargo, para su procedimiento oportuno, así como la guarda de lo anterior, para ser entregada a cierta fecha al Contribuyente.

10 COORDINADOR Revisa el consecutivo de trámites de cada caja de acuerdo a la cinta de auditoria y turna al departamento de legajo.

11 CAJERAS Inicio de los sistemas de cómputo, utilizados para el procesamiento de los trámites solicitados por el Contribuyente.

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CAJERAS

Asegurarse del inicio de operaciones en la apertura de la caja correspondiente a su usuario, para el cobro de los impuestos, derechos, sanciones y/o gastos de ejecución, producto de un requerimiento o de un embargo.

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CAJERAS

Atención directa para el proceso, captura y trámite procedentes del Registro Público de la Propiedad y del Comercio, Registro Civil, Contraloría, Oficiala Mayor, Ecología, Créditos Fiscales y todo lo concerniente a esta oficina Recaudadora.

14 CAJERAS Búsqueda física de los requerimientos notificados, para realizar las consultas, depuración o las cancelaciones correspondientes. Así como la solventación del requerimiento.

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CAJERAS

Realiza los cortes de caja al término de la jornada de trabajo, mismo que deberá de coincidir con, las cintas que arroja el sistema para efecto, de no tener faltantes o sobrantes.

16 CAJERAS Realiza el cierre de caja vía sistema. 17 CAJERAS Elabora las fichas de depósito de lo ingresado en el día, tanto del

efectivo y entrega el fondo revolvente. 18 COORDINADOR Supervisar los últimos 3 pasos. 19 CAJERAS Llenar el formato de PNC por usuario de forma semanal y turnarlo al

coordinador. 20 AUXILIAR DE VENTANILLA Llevar el correcto archivo de los requerimientos una vez que estos

sean notificados. 21 COORDINADOR Llenar formato de PNC por semana y turnarlo al área de Control y

Legalidad. 22 COORDINADOR Integrar en su expediente los PNC solventados, así como las

observaciones de control y Legalidad.

Elaboró Revisó Autorizó


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3.3.- Bancos. 3.3.1.- Recepción y Captura. 3.3.1.1- Objetivo: Recabar los Ingresos diarios en la oficina de Recaudación y en los

bancos (mediante sus declaraciones diarias) aplicando un sistema de control y captura prácticos y seguros.

3.3.1.2.- Áreas de Oficina del Coordinador del Ingreso. Intervención: Oficina del Recaudador. Bancos y cajas. 3.3.1.3.- Política de

operación: 1.- Control seguro de las áreas del Ingreso. 2.- Protección de los cheques devueltos, fianzas y

garantías. 3.- Captura, registro y actualización diaria, de los Ingresos captados a través de los bancos.





RECAUDACIONES CENTRALES DEPARTAMENTO: Bancos. NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Recepción y Captura.

. No. Puesto o Unidad Administrativa Descripción de la actividad . 1 ENCARGADO DE BANCOS Recepción de documentos pagados en los bancos, por parte del

mensajero que envía cada institución bancaria. Firmando de recibido.

2 ENCARGADO DE BANCOS Conciliación de las declaraciones enviadas por los bancos. 3

ENCARGADO DE BANCOS

Captura y registro al sistema de bancos, de esta Recaudación de Rentas, de todos los pagos recibidos para actualizar el padrón de Contribuyentes. Se incluyen las fichas de depósito de Santander Serfin por solicitud de pasaportes mexicanos.

4 COORDINADOR Entrega a valores y legajos, de reportes y declaraciones, originados de la captura diaria de los pagos recibidos

5 ENCARGADO DE BANCOS Monitoreo a los bancos atrasados en el envió de información, así como de las fichas mal capturadas. (Vía telefónica y electrónica).

6 ENCARGADO DE BANCOS Archivo de la documentación, registrada y capturada. 7 ENCARGADO DE BANCOS Entrega de reportes del Ingreso por bancos a solicitud del

Recaudador, dentro de los últimos 5 días de cada mes. 8 AUXILIAR Captura y registro vía sistema de bancos de los pagos recibidos. 9 AUXILIAR Archivo de la documentación, registrada y capturada. Confirmación

de los legajos. 10 AUXILIAR Revisión, entrega de reportes y declaraciones de los pagos diarios

vía Internet.


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Elaboró Revisó Autorizó

3.4.- Padrón Fiscal. 3.4.1.- Actualización y corrección de datos al Padrón Fiscal y al Procedimiento Administrativo de Ejecución a Contribuyentes con adeudo. 3.4.1.1- Objetivo: Mejorar la Recaudación mediante la actualización y depuración de

las actas para requerimiento de Contribuyentes y actualizar constantemente el Padrón Fiscal.

3.4.1.2.- Áreas de Intervención: Coordinación de Padrón Fiscal. Oficina de Notificadores. Ventanilla única. 3.4.1.3.- Política de

operación: 1.- Actualización constante del Padrón Fiscal. 2.- Detección de los Causantes incumplidos.

3.- Elaboración de actas para la notificación. 4.-Programación para emitir requerimientos de impuestos Estatales

y Federales





RECAUDACIONES CENTRALES DEPARTAMENTO: Padrón Fiscal. NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Actualización y corrección de datos al Padrón Fiscal y al P. A. E. a Contribuyentes con adeudo.

. No. Puesto o Unidad Administrativa Descripción de la actividad . 1

COORDINADOR

Corrección de datos y traslado de pagos capturados erróneamente, apoyo en la corrección de inconsistencias del Padrón, derivados de los requerimientos no localizados, apoyo en la corrección de inconsistencias de pagos mal captados, periodo, R. F. C. y no registrados, emisión de requerimientos y/o embargos de las obligaciones Estatales y Federales, como son: I.S.R.P.T., mensual y trimestral, I.S.A.M., I.S.S.H., Revalidaciones, 5% delI.S.R. del régimen Intermedio. REPECOS e I.S.A.N. Emisión de reportes solicitados por el C. Recaudador.


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COORDINADOR

Emisión De alas actas de inspección y/o verificación para Contribuyentes con inconsistencia en el Padrón. Emisión de requerimientos en blanco para visitas domiciliarias, apoyo en la revisión de reporte comparativo de tres meses, de las diferentes obligaciones de los Contribuyentes. Revisión de oficios recibidos para turnar nuevos domicilios.

3 COORDINADOR Apoyo en atención al Contribuyente, los días de vencimiento en la ventanilla Única.

4 COORDINADOR Supervisión y apoyo en la actualización de los movimientos al Padrón, así como la aplicación del P. A. E. de los Contribuyentes con adeudo.

5 ENCARGADO Recepción de información, requerimientos, obligaciones Federales, I S R e I V A y verificaciones que envía la S H C P

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ENCARGADO

Carga y emisión de requerimientos y obligaciones, captura de los ya notificados al Contribuyente, incluyendo los correspondientes al valle.

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ENCARGADO

Solventación de requerimientos, cuando ya fueron atendidos. Verificaciones: reporte semanal de requerimientos notificados enviados al SAT.

8 ENCARGADO Reporte mensual de las verificaciones trabajadas. 9 ENCARGADO Separación de requerimientos atendidos que procedan, con total a

pagar para los incentivos. 10

ENCARGADO

Asistencia a reuniones mensuales, de la Secretaria de Hacienda y Crédito Público, para revisar los avances en lo que corresponde a las verificaciones de datos y requerimientos de los mismos.

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AUXILIAR

Captura de requerimientos Federales, de verificación de datos (no inscritos), solventación de requerimientos Federales, solventación de inconsistencias del Padrón, archivar requerimientos, búsqueda de datos solicitados por diferentes dependencias.

12

AUXILIAR

Revisión de requerimientos no localizados en consulta de pago y/o movimientos al Padrón, cuenta única de la S.H.C.P. y revisar nuevos domicilios.

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AUXILIAR

Apoyo en la solventación de inconsistencias al Padrón, revisión y depuración de listados de Contribuyentes, programados para requerir de la obligación del ISSH e ISAM, revisión de reporte comparativo a 3 meses de esas mismas obligaciones y apoyo en la búsqueda de datos solicitados por diferentes dependencias.

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AUXILIAR

Corrección de inconsistencias de pagos no aplicados, revisión de reporte comparativo a 3 meses por la obligación del ISRTP trimestral, revisión y captura de bajas por avisos presentados en las Recaudaciones de Ciudad Morelos y Gpe Victoria, revisión de listados de diferentes dependencias para localizar nuevos domicilios y emisión de reportes de la cuenta única solicitados por el personal de ventanilla.

15 AUXILIAR Revisión de listados de Contribuyentes programados para emitir requerimientos de diferentes obligaciones.

16 AUXILIAR Apoyo en la emisión de requerimientos, verificaciones y requerimientos en blanco para visitas domiciliarias.

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AUXILIAR

Apoyo a corrección de pagos mal aplicados, traslados, correcciones de R.F.C. y otros datos al Padrón solicitados por el personal de ventanilla.

18 AUXILIAR Apoyo en la solventación de verificaciones recibidas y atendidas en la ventanilla única.


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Elaboró. Revisó. Autorizó. 3.5.- Glosa. 3.5.1.- .Supervisión y Coordinación. 3.5.1.1- Objetivo: Lograr el envío de la cuenta pública en tiempo y forma, disminuir al

mínimo las observaciones realizadas por los órganos fiscalizadores lograr la validación de los trabajos y que se desarrollen en el menor lapso, para tener un procedimiento confiable y eficiente. ..

3.5.1.2.- Áreas de Intervención: Departamento técnico. Ventanilla única. Valores. Legajos. 3.5.1.3.- Política de

operación: 1.- Solventar observaciones del Órgano Superior de Fiscalización y de las Direcciones de contabilidad y auditoria interna. 2.- Coordinar y validar la totalidad de la información referente al

Ingreso. 3.- Enviar en tiempo y forma la cuenta pública al archivo de la

Dirección de Egresos 4.- Emitir reportes de egresos.





RECAUDACIONES CENTRALES DEPARTAMENTO: Glosa. NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Supervisión y Coordinación.

. No. Puesto o Unidad Administrativa Descripción de la actividad . 01

ENCARGADO

Solventar las observaciones de la glosa practicadas por la Dirección de Control Gubernamental, por la Cuenta Pública de Egresos, así como las realizadas por el Órgano Superior de Fiscalización, tanto a la Recaudación de Rentas Central como sus Auxiliares.

02 ENCARGADO Elaboración de los oficios varios para dar contestación a las solventaciones solicitadas por cada dependencia revisora.

03

ENCARGADO

Elaboración de los citatorios y requerimientos preventivos necesarios para ser notificados a los contribuyentes respecto de sus declaraciones presentadas incorrectamente para proceder a presentar la complementaria de la misma, y así dar contestación a lo observado por las diferentes dependencias.


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ENCARGADO

Coordinar la recepción de las valijas enviadas por las Recaudaciones Auxiliares del Valle de Mexicali y San Felipe para su validación correspondiente de la información que contengan los legajos de computo, cintas de auditoria, corte de cajas, reporte diario del Ingreso, arqueo global y desglose por caja del sistema de control vehicular.

05 ENCARGADO Envío de la información previamente validada y de la cuenta pública al archivo de la Secretaria de Planeación y Finanzas mediante un oficio.

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ENCARGADO

Emisión de los reportes de la aplicación del ingreso por día, para su entrega mensual a la Dirección de Egresos mediante un oficio y en forma económica se le envía al Organo Superior de Fiscalización para su análisis misma que servirán de base para disminuir las observaciones hechas por la misma dependencia.

07 ENCARGADO Apoya en la depuración de las observaciones solicitadas. 08 ENCARGADO Captura de los requerimientos varios para ser notificados a los

contribuyentes. 09 ENCARGADO Copiado de los juegos necesarios para ser enviados a las

dependencias involucradas. 10 ENCARGADO Entrega física de la información a las dependencias solicitantes.

Elaboró. Revisó. Autorizó.

3.6.- Administrativo. 3.6.1.- Administración de los recursos Humanos, Financieros y materiales. 3.6.1.1- Objetivo: Realización de los procesos administrativos necesarios, en

forma eficiente, confiable y veraz. 3.6.1.2.- Áreas de Intervención: Todas las oficinas y departamentos de la Recaudación

Central y de las auxiliares en el Municipio de Mexicali. 3.6.1.3.- Política de

operación: 1.- Elaboración de las nóminas de notificadores y de ejecutores.

2.- Elaboración del papeleo de los trámites necesarios y Validar la totalidad de la información. 3.- Procesar los trámites en lo relativo al personal operativo,

relacionado al área administrativa. 4.- Vigilar el cumplimiento oportuno del presupuesto asignado, de

acuerdo a las necesidades de las Recaudaciones.


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RECAUDACIONES CENTRALES DEPARTAMENTO: Administrativo. NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Administración de recursos Humanos, Financieros y materiales.

No. Puesto o Unidad Administrativa Descripción de la actividad .

01 COORDINADOR

ELABORAR Y TRAMITAR LA NÓMINA DEL PERSONAL DEL ÁREA DE EJECUCIÓN POR LOS

CONCEPTOS DE NOTIFICACIONES, GASTOS DE EJECUCIÓN.

02

COORDINADOR

integrar los reportes de: notificaciones, e intervenciones de los ejecutores de: área de ejecución área jurídica área ejecución auxiliar RECAUDACIÓN INTEGRAL GUADALUPE VICTORIA RECAUDACIÓN INTEGRAL CIUDAD MORELOS RECAUDACIÓN INTEGRAL SAN FELIPE

03 COORDINADOR INTEGRAR LOS RECIBOS OFICIALES DE GASTOS DE EJECUCIÓN PARA LA ELABORACIÓN DE

LA NÓMINA. 04 COORDINADOR CAPTURA DE LA INFORMACIÓN EN FORMATO EXCEL PARA PROCESARLA. ACTO SEGUIDO SE

TURNA A LA COORDINACION DE PADRON FISCAL 05 COORDINADOR Elaborar nomina de bono de productividad los días 25 de cada mes,

turnarla a ingresos para revisión y autorización.

06

COORDINADOR

ELABORAR Y TRAMITAR RECIBOS DE PAGO DE PERSONAL QUE SE LES PAGA POR

ASIMILABLES. INTEGRAR LOS RECIBOS DE RETENCIÓN DEL IVA Y RECABAR FIRMAS DEL PERSONAL. TURNARLA AL RECAUDADOR PARA FIRMA DE AUTORIZACIÓN. TRAMITAR Y PAGAR LOS

CHEQUES EL DIA 30 DE CADA MES.

07 COORDINADOR

PAGAR Y DEVOLVER NOMINAS DE BUROCRACIA, DE PAGO DE VIERNES, DE COMPENSACIÓN

Y DE BONO DE PRODUCTIVIDAD. RECOGER NOMINAS DE FINANZAS, PAGARLAS Y DEVOLVERLAS DEBIDAMENTE FIRMADAS

08

COORDINADOR

ELABORAR SOLICITUDES DE MATERIALES DE OFICINA Y ASEO NECESARIOS PARA LAS

RECAUDACIONES AUXILIARES. REVISAR EL SALDO DE MATERIALES DE OFICINA Y ASEO PARA ELABORAR LA SOLICITUD DE

MATERIALES PARA ALMACENES DEL ESTADO (S I P) Y/O VÍA TELEFÓNICA PARA

PROVEEDORES EXTERNOS. DISTRIBUIR LOS RECURSOS MATERIALES NECESARIOS PARA EL

TRABAJO DIARIO A RECAUDACIONES AUXILIARES.

09 COORDINADOR

ELABORACIÓN DE REEMBOLSO DE FONDO DE OPERACIONES. COMPRA DE LOS ARTÍCULOS

NECESARIOS, URGENTES Y/O GASTOS MENORES PARA LA RECAUDACIÓN CENTRAL Y LAS

AUXILIARES. PAGO DE FACTURAS DE PROVEEDORES EXTERNOS.

10 COORDINADOR

ELABORACIÓN DE LOS REPORTES DE INCIDENCIAS EN SISTEMAS Y REVISAR PARA

ELABORAR REPORTE. SOLICITAR REPORTE DE INCIDENCIAS A LA RECAUDACIÓN AUXILIAR, CANJE DE PLACAS, PARA ANEXAR EN EL REPORTE DE LA RECAUDACIÓN CENTRAL.

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COORDINADOR

CONTROL DE VACACIONES E INCAPACIDADES ELABORACIÓN DEL OFICIO DE VACACIONES CAPTURAR Y TRAMITAR EL OFICIO EN EL SISTEMA INTEGRAL DE RECURSOS HUMANOS


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12 COORDINADOR TRAMITAR VIATICOS Y HOSPEDAJE. TRAMITAR Y PROCESAR EN EL SISTEMA DE RECURSOS HUMANOS.

13 COORDINADOR ELABORAR CONVENIOS DE SERVICO SOCIAL Y REPORTES DE ACTIVIDADES MENSUALES

PARA GENERAR EL PAGO EN EL SIP (SISTEMA INTEGRAL DE PRESUPUESTO). 14 COORDINADOR OTRAS ACTIVIDADES DE APOYO AL RECAUDADOR Y AUXILIARES. 15 COORDINADOR REVISION Y CONTROL DE INVENTARIOS DE LAS RECAUDACIONES CENTRALES Y AUXILIARES

(ALTAS, BAJAS, CAMBIOS DE RESGUARDOS, FALTANTES Y SOBRANTES). Elaboró. Revisó. Autorizó. 3.7.- Jurídico. 3.7.1.- Formalización de Créditos Fiscales y Cobranza. 3.7.1.1- Objetivo: Eficientizar la formalización de convenios e incrementar la

recuperación de cartera vencida en la Recaudación. 3.7.1.2.- Áreas de Intervención: Coordinación de Créditos Fiscales.

De archivo. De ventanilla única.

3.7.1.3.- Política de

operación: 1.- Establecer convenios accesibles al Ciudadano. 2.- Elaborar los Créditos Fiscales requeridos por el Padrón Fiscal. 3.- Eficientizar y mejorar la recuperación de cartera vencida. 4.- Actualización y depuración de cartera liquidada y vencida.





RECAUDACIONES CENTRALES DEPARTAMENTO: Jurídico. NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Formalización de Créditos Fiscales y Cobranza.

. No. Puesto o Unidad Administrativa Descripción de la actividad . 01 COORDINADOR Instruir y supervisar la realización de actuaciones encaminadas a

dar seguimiento al PAE. 02 COORDINADOR Supervisar la formalización de convenios.


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03 COORDINADOR Revisión de documentos originales otorgados en garantía. 04 COORDINADOR Revisión de todas las actuaciones y oficios emitidos antes de pasarlas

a firma con el recaudador. 05 COORDINADOR Supervisar el área de liquidaciones. 06 COORDINADOR Autorización de pago en parcialidades de un crédito fiscal. 07 COORDINADOR Análisis de expedientes para dar seguimiento al PAE. 08 COORDINADOR Realización de informes diversos solicitados por la dirección de

ingresos. 09 COORDINADOR Dar cumplimiento a las disposiciones y/o resoluciones de Procuraduría

Fiscal del estado. 10 COORDINADOR Emisión de recibos de créditos fiscales. 11 COORDINADOR Supervisar el área de multas no fiscales. 12 COORDINADOR Supervisar las todas las actuaciones emitidas, por el área de multas

no fiscales, antes de pasarlas a firma con el Recaudador. 13 COORDINADOR Supervisar el Procedimiento Administrativo de Ejecución con relación a

los cheques devueltos. 14 COORDINADOR Vigilar y dar seguimiento al procedimiento de remate. 15 AUXILIAR JURIDICO Atención al contribuyente. 16 AUXILIAR JURIDICO Realización de convenios. 17 AUXILIAR JURIDICO Realización de garantías del interés fiscal. 18 AUXILIAR JURIDICO Realización de oficios para custodia de garantías del interés fiscal. 19 AUXILIAR JURIDICO Realización de oficios para suspensión de trámites en control

vehicular. 20 AUXILIAR JURIDICO Análisis de expedientes para seguimiento al PAE. 21 AUXILIAR JURIDICO Informes semanales a auditoria fiscal respecto a los convenios

autorizados. 22 AUXILIAR JURIDICO Emisión de recibos de créditos fiscales.

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AUXILIAR JURIDICO ENCARGADO DE CONVENIOS AUXILIAR DE CONVENIO ENCARGADO DE ARCHIVO

Revisión de clausuras.

24 AUXILIAR JURIDICO Entrega de garantías, en caso de que se haya liquidado el crédito fiscal.

25 AUXILIAR JURIDICO Inscripción y cancelación de actas de embargo ante el registro público de la propiedad y del comercio.

26 AUXILIAR JURIDICO Hacer proyectos de convenios al contribuyente y a solicitud de la Auditoria Fiscal.

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ENCARGADO DE CONVENIOS AUXILIAR DE CONVENIOS ENCARGADO DE ARCHIVO ENCARGADO DE LIQUIDACIONES AUXILIAR DE LIQUIDACIONES

Asesorar y atender al contribuyente.

28 ENCARGADO DE CONVENIOS AUXILIAR DE CONVENIOS

Realización de convenios.


Realización de garantías del interés fiscal.

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ENCARGADO DE CONVENIOS AUXILIAR DE CONVENIOS AUXILIAR DE CONVENIOS SOBRE TENENCIA Y DERECHOS ESTATALES

Realización de oficios para custodia de garantías del interés fiscal.


Realización de oficios para suspensión de trámites en control vehicular.


Análisis de expedientes para seguimiento al PAE.


Informes semanales a auditoria fiscal respecto a los convenios autorizad


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34 ENCARGADO DE CONVENIOS ENCARGADO DE ARCHIVO

Emisión de recibos de créditos fiscales.


Entrega de garantías, en caso de que se haya liquidado el crédito fiscal.


Inscripción y cancelación de actas de embargo ante el registro público de la propiedad y del comercio.

37 AUXILIAR DE CONVENIOS Realización de citatorios e imposición de multas para garantizar los créditos fiscales.

38 AUXILIAR DE CONVENIOS Elaboración de remociones. 39 AUXILIAR DE CONVENIOS Elaboración de ampliaciones de embargo. 40 AUXILIAR DE CONVENIOS Explicar al contribuyente las opciones para poner al corriente su crédito

fiscal. 41 AUXILIAR DE CONVENIOS

ENCARGADO DE ARCHIVO Revisión de clausuras de R.FC.

42 ENCARGADO DE ARCHIVO Emisión de estados de cuenta. 43 ENCARGADO DE ARCHIVO Revisión del reporte del ingreso diario. 44 ENCARGADO DE ARCHIVO Recepción y sellado de declaraciones, complementarias y enviarlas a

auditoria. 45 ENCARGADO DE ARCHIVO Turnar a la secretaria de hacienda las declaraciones complementarias. 46 ENCARGADO DE ARCHIVO Entrega de copia al contribuyente de declaraciones complementarias. 47 ENCARGADO DE ARCHIVO Apertura de expedientes. 48 ENCARGADO DE ARCHIVO Depuración de convenios saldados. 49 ENCARGADO DE

LIQUIDACIONES Entregar la liquidación al ejecutor para su debida notificación.

50 ENCARGADO DE LIQUIDACIONES AUXILIAR DE LIQUIDACIONES

Se deja correr el término de 45 días hábiles, antes de continuar con el PAE.


Envío del oficio a la dirección de ingresos con al acta de notificación o acta circunstanciada en su caso.


Vencido el término de 45 días si no se liquido, se da seguimiento al PAE.


Emisión de embargos.


Emisión de remociones.

55 ENCARGADO DE LIQUIDACIONES

Elaboración de oficio dirigido al registro público, para inscripción de embargo en caso de bienes inmuebles.


Solicitud de avalúo ante la comisión estatal de avalúos.


Emisión de citatorios de carácter fiscal.


Emisión de citatorios previo remate.


Realizar notificaciones por estrados de los oficios y resoluciones remitidos por procuraduría fiscal y diversas dependencias.


Llevar a cabo la subasta publica de los bienes embargados.


Llevar a cabo el procedimiento de adjudicación de bienes.


Análisis de expedientes para dar continuidad al PAE.


Actualización de impuestos, multas y calculo de los recargos, que integran la liquidación.


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Realizar requerimientos a responsables solidarios.


Dar seguimiento al PAE en cuanto al responsable solidario.


Emitir informes semanales y mensuales, solicitados a esta área.


Realizar recibos de pago de las liquidaciones.

68 AUXILIAR DE LIQUIDACIONES Recepción de liquidaciones y abrir el expediente correspondiente. 69 AUXILIAR DE LIQUIDACIONES Realizar investigación a nivel estado sobre los bienes propiedad del

contribuyente. 70 AUXILIAR DE LIQUIDACIONES Elaboración de oficio dirigido al registro público, para inscripción de

embargo en caso de bienes inmuebles. 71 AUXILIAR DE LIQUIDACIONES Realizar recibos de pago de las liquidaciones. 72 AUXILIAR DE LIQUIDACIONES Archivar las actuaciones realizadas.

Elaboró. Revisó. Autorizó. 3.7.2.- Convenios. 3.7.2.1- Objetivo: Lograr que los Contribuyentes cumplan con sus obligaciones

Fiscales con los procedimientos de crédito más avanzados. 3.7.2.2.- Áreas de Intervención: Dirección de Ingresos.

Coordinación Jurídica. De archivo. De ventanillas.


operación: 1.- Establecer convenios accesibles al Ciudadano. 2.- Análisis y estudio de los procedimientos. 3.- Realizar modificaciones para reducir los trámites. 4.- Implementar nuevos servicios. 5.- Elaborar los Créditos Fiscales requeridos por el Padrón Fiscal.


18





RECAUDACIONES CENTRALES DEPARTAMENTO: Jurídico. NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Convenios.

. No. Puesto o Unidad Administrativa Descripción de la actividad .

01

ENCARGADO DE CONVENIOS AUXILIAR DE CONVENIOS ENCARGADO DE ARCHIVO ENCARGADO DE LIQUIDACIONES AUXILIAR DE LIQUIDACIONES

Atención al contribuyente.


Realización de convenios.


Realización de garantías del interés fiscal.

04 AUXILIAR JURIDICO Hacer proyectos de convenios al contribuyente y a solicitud de la Auditoria Fiscal.

05

ENCARGADO DE CONVENIOS AUXILIAR DE CONVENIOS AUXILIAR DE CONVENIOS SOBRE TENENCIA Y DERECHOS ESTATALES

Realización de oficios para custodia de garantías del interés fiscal.


Realización de oficios para suspensión de trámites en control vehicular.


Análisis de expedientes para seguimiento al P A E.


Informes semanales a auditoria fiscal respecto a los convenios autoriza

09 ENCARGADO DE CONVENIOS ENCARGADO DE ARCHIVO

Emisión de recibos de créditos fiscales.


Entrega de garantías, en caso de que se haya liquidado el crédito fiscal.


Inscripción y cancelación de actas de embargo ante el registro público de la propiedad y del comercio.


Hacer proyectos de convenios al contribuyente y a auditoria fiscal.

13 AUXILIAR DE CONVENIOS Realización de citatorios e imposición de multas para garantizar los créditos fiscales.

14 AUXILIAR DE CONVENIOS Elaboración de remociones. 15 AUXILIAR DE CONVENIOS Elaboración de presupuestos de tramites de control vehicular 16 AUXILIAR DE CONVENIOS Elaboración de ampliaciones de embargo. 17 AUXILIAR DE CONVENIOS Explicar al contribuyente las opciones para poner al corriente su

crédito fiscal. 18 AUXILIAR DE CONVENIOS

ENCARGADO DE ARCHIVO Revisión de clausuras de R F C.



19

3.7.3.- Información de beneficios del artículo 7º transitorio 3.7.3.1- Objetivo: Informar a los Contribuyentes acerca de los beneficios del artículo

7º transitorio como ayuda al Procedimiento Administrativo de Ejecución,

3.7.3.2.- Áreas de Intervención: Dirección de Ingresos.

Coordinación Jurídica. De archivo.


operación: 1.- Informar de los beneficios del artículo 7º transitorio. 2.- Análisis y estudio de los procedimientos. 3.- Proporcionar la ayudo a los Contribuyentes.

4.- Implementar mecanismos para cálculo de los beneficios en particular a cada contribuyente.



Mexicali B C., 10 de septiembre de 2007.

RECAUDACIONES CENTRALES DEPARTAMENTO: Jurídico. NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Información de beneficios del artículo 7º transitorio.

. No. Puesto o Unidad Administrativa Descripción de la actividad . 01 ENCARGADO DE CONVENIOS Otorgar información sobre el beneficio establecido en el articulo 7mo.

Transitorio de la Ley de Ingresos de la Federación 2007

02 ENCARGADO DE CONVENIOS

Auxiliar al contribuyente para la obtención de su firma electrónica avanzada, como es elaborar su solicitud a través de Internet, bajar los archivos electrónicos para la obtención de su clave a través de la página del SAT, programa SOLCEDI.

03 ENCARGADO DE CONVENIOS Elaborar la solicitud con el desglose del adeudo del contribuyente que solicita apegarse al art. 7mo. Transitorio

04

ENCARGADO DE CONVENIOS

Elaborar la resolución sobre la viabilidad de la solicitud de condonación parcial del crédito fiscal, conforme a lo establecido en el art. 7mo. Transitorio.

05 ENCARGADO DE CONVENIOS Dar seguimiento a todas las solicitudes presentadas por el contribuyente, relativas al art. 7mo. Transitorio

06


Realizar llamadas a todos los contribuyentes que sus créditos son susceptibles de recibir el apoyo de condenación establecida en el art. 7mo. Transitorio

07


Realizar los requerimientos en cumplimiento a una sentencia del TFederal de Justicia Fiscal y Administrativa o resolución dictada Procuraduría Fiscal del Estado.


20

08 ENCARGADO DE CONVENIOS Integrar los expedientes para apegarlos a reglas de cancelación de crédito fiscales

19 ENCARGADO DE CONVENIOS Solicitar por oficio información a nivel estado, sobre domicilio o bienes del contribuyente, para la cancelación de dichos créditos.

10 ENCARGADO DE CONVENIOS Llenado de formatos para la cancelación del crédito fiscal, donde conste que cumple con todos los requisitos

11


Elaboración de oficios mediante los cuales se rinde la información solicitada por la Dirección Jurídica de lo Contencioso, relativa a los diversas demandas interpuestas por los empleados de esta Recaudación de Rentas


3.7.4.- Emisión de embargos de Padrón Fiscal. 3.7.4.1- Objetivo: Lograr que los Contribuyentes cumplan con sus obligaciones

Fiscales, cuando se llega a esta instancia del Procedimiento Administrativo de Ejecución,

3.7.4.2.- Áreas de Intervención: Dirección de Ingresos.

Coordinación Jurídica. De archivo.


operación: 1.- Establecer el embargo siendo accesibles con el Ciudadano. 2.- Análisis y estudio de los procedimientos. 3.- Realizar modificaciones para reducir los trámites. 4.- Implementar nuevos servicios.




Mexicali B C, a 10 de septiembre de 2007.

RECAUDACIONES CENTRALES DEPARTAMENTO: Jurídico. NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Emisión de Embargos de Padrón fiscal.

. No. Puesto o Unidad Administrativa Descripción de la actividad . 01 AUXILIAR JURIDICO Emisión de Embargos de Padrón fiscal. 02 AUXILIAR JURIDICO Asignación de embargos al área de ejecución. 03 AUXILIAR JURIDICO Captura de Resultado de las notificaciones


21

04 AUXILIAR JURIDICO Control del Archivo de los Embargos de Padrón 05 AUXILIAR JURIDICO Otorgación de información sobre el status de cada embargo a los

ejecutores. 06 AUXILIAR JURIDICO Solventación en sistema de los embargos pagados. 07 AUXILIAR JURIDICO Elaboración de nóminas mensuales. 08 AUXILIAR JURIDICO Elaboración de informes para la Dirección de Ingresos. 09 AUXILIAR JURIDICO Solicitud de Avalúos. 10 AUXILIAR JURIDICO Elaboración de formatos para la notificación de avalúos. 11 AUXILIAR JURIDICO Seguimiento al procedimiento de remate como es elaboración de

convocatorias. 12 AUXILIAR JURIDICO Envío de oficios para publicación de convocatorias a remate. 13 AUXILIAR JURIDICO Elaboración de oficios para la solicitud de autorización de

adjudicaciones. 14 AUXILIAR JURIDICO Elaboración de oficios dirigidos a Oficialía Mayor para poner a su

disposición los bienes adjudicados. 15 AUXILIAR JURIDICO Elaboración de oficios dirigidos a Almacenes de Estado para la

entrega física de los bienes adjudicados. 16 AUXILIAR JURIDICO Emisión de Embargos de Control Vehicular. 17 AUXILIAR JURIDICO Entrega y control del resultado de cada embargo de control

vehicular. 18 AUXILIAR JURIDICO Control del Archivo de los Embargos de control vehicular.

Elaboró. Revisó. Autorizó. 3.7.5.- Investigación integral sobre Contribuyentes No Localizados. 3.7.5.1- Objetivo: Investigar de manera eficaz para la localización precisa de los

domicilios para notificar a los Contribuyentes. 3.7.5.2.- Áreas de Intervención: Dirección de Ingresos.

Coordinación de control vehicular Coordinación de padrón fiscal Sistema integral e control vehicular (SICV) De archivo.


operación: 1.- Establecer una estrecha comunicación entre todos 2.- Análisis y estudio de los procedimientos para controlar el SICV 3.- Realizar modificaciones y depurar el SICV. 4.- Implementar nuevos controles.


22




Mexicali B C, a 10 de septiembre de 2007..

RECAUDACIONES CENTRALES DEPARTAMENTO: Jurídico. NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Investigación integral sobre Contribuyentes No Localizados


01 AUXILIAR JURIDICO

Realización de la investigación integral en los diversos sistemas a los que tiene acceso esta Recaudación sobre contribuyentes No Localizados

02

AUXILIAR JURIDICO

Elaboración de oficios a nivel estado a las diversas dependencias con la finalidad de obtener información sobre el domicilio o bienes del contribuyente.

03 AUXILIAR JURIDICO Elaboración de un informe mensual sobre el resultado de las investigaciones, dirigido a la Dirección de Ingresos.


3.7.6.- Recepción de los cheques devueltos. 3.7.6.1- Objetivo: Investigar de manera eficaz para la localización precisa de los

domicilios para notificar a los Contribuyentes. 3.7.6.2.- Áreas de Intervención: Dirección de Ingresos.

Departamento de créditos fiscales Recaudaciones De archivo.


operación: 1.- Establecer una estrecha comunicación entre todos 2.- Análisis y estudio de los procedimientos para controlar el SICV


23





RECAUDACIONES CENTRALES DEPARTAMENTO: Jurídico. NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Recepción de los cheques devueltos.

. No. Puesto o Unidad Administrativa Descripción de la actividad . 01 AUXILIAR JURIDICO Recepción de los cheques devueltos 02 AUXILIAR JURIDICO Elaboración del documento mediante el cual se va a requerir de pago

al contribuyente que se le regreso el cheque 03 AUXILIAR JURIDICO Elaboración del documento mediante el cual se va a requerir de pago

al contribuyente que se le regreso el cheque 04 AUXILIAR JURIDICO Apertura de expedientes de cheques devueltos 05 AUXILIAR JURIDICO Control de las notificaciones de las actuaciones relativas al área de

cheques devueltos 06 AUXILIAR JURIDICO Control y archivo de las actuaciones emitidas dentro del PAE, de

cheques devueltos 07 AUXILIAR JURIDICO Atención del contribuyente de cheques devueltos 08 AUXILIAR JURIDICO Control y resguardo de los cheques devueltos originales. 09 AUXILIAR JURIDICO Elaboración del informe mensual de cheques devueltos dirigido a la

Dirección de Ingresos, así como a la Dirección de Auditoria Interna. Elaboró. Revisó. Autorizó. 3.7.7.- Control del área de ejecución. 3.7.5.1- Objetivo: Llevar el control para una eficiente operación de los ejecutores . 3.7.5.2.- Áreas de Intervención: Dirección de Ingresos.

Recaudaciones De archivo.


operación: 1.- Orden y eficiencia del área 2.- Vigilar que la información de los sistemas electrónicos sea

verídica su actualización constante


24





RECAUDACIONES CENTRALES DEPARTAMENTO: Jurídico. NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Control del área de ejecución.

. No. Puesto o Unidad Administrativa Descripción de la actividad . 01 AUXILIAR JURIDICO Control del área de ejecución 02 AUXILIAR JURIDICO Entregar el trabajo diario asignado a cada ejecutor 03 AUXILIAR JURIDICO Captura en sistema de todas las notificaciones realizadas por el

ejecutor 04 AUXILIAR JURIDICO Recepción de las actuaciones notificadas por el ejecutor 05 AUXILIAR JURIDICO Atención directa al ejecutor 06 AUXILIAR JURIDICO Control de la gasolina entregada al ejecutor

07

AUXILIAR JURIDICO

Elaboración de los informes semanales y mensuales, consistentes en informe semanal de todas las áreas, semáforo mensual sobre las metas de los ejecutores, informe mensual de notificados y pagados, nómina, informe del POA, elaboración del informe de actuaciones pagadas sin gastos de ejecución previamente citadas.


3.8.- Ejecución. 3.8.1.- Citatorios, Notificaciones e Intervenciones. 3.8.1.1- Objetivo: Llevar a la práctica las ejecuciones en cantidad y con calidad. Diligenciar eficientemente, con apego a los preceptos legales,

con calidad y calidez humana todas las ejecuciones 3.8.1.2.- Áreas de Intervención: Coordinación Jurídica. Coordinación del Padrón Fiscal.

De ventanilla única en las Recaudaciones. De notificadores. De espectáculos públicos 3.8.1.3.- Política de

operación: 1.- Efectuar notificaciones oportunas y confiables. 2.- Mejorar y eficientizar la notificación. 3.- Llevar el control y captura de los documentos notificados. 4.- Control y organización de la plantilla de notificadores.


25





RECAUDACIONES CENTRALES DEPARTAMENTO: Ejecución. NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Citatorios, Notificaciones e Intervenciones.

. No. Puesto o Unidad Administrativa Descripción de la actividad . 01 COORDINADOR RECEPCIÓN DE TODOS LOS REQUERIMIENTOS Y EMBARGOS QUE

NOS TURNA EL DEPARTAMENTO DE PADRÓN Y A SU VEZ QUE DICHOS DOCUMENTOS SEAN TRABAJADOS LOS MAS PRONTO POSIBLE

02 COORDINADOR ASESORAR A LOS EJECUTORES RESPECTO A TODAS LAS DUDAS QUE SURGAN EN LA APLICACIÓN DEL PAE, COMO SON CITAR, REQUERIR, EMBARGAR Y REMOCIÓN DE BIENES.

03 COORDINADOR SUPERVISION GENERAL DE LOS GRUPOS DE EJECUTORES TANTO DE CONTROL DE OBLIGACIONES COMO LOS DE CAMPAÑA DE VERIFICACIÓN

04 COORDINADOR ORGANIZAR Y SELECCIONAR LOS INTERVENTORES QUE PARTICIPARAN EN LOS ESPECTÁCULOS PUBLICOS

05 COORDINADOR ESTABLECER LAS METAS Y PROGRAMAS DE TRABAJO

06 COORDINADOR ELEBORACION DEL MANUAL DEL PAE Y DEL PROCEDIMIENTO DE EMBRAGO

07 COORDINADOR ELABORACIÓN DEL MANUAL REFERENTE AL PROCEDIMIENTO PARA INTERVENIR EN LOS ESPECTÁCULOS PUBLICOS

08

COORDINADOR

ORGANIZAR Y SELECCIONAR A LAS PERSONAS QUE PARTICIPARAN COMO INTERVENTORES SEGÚN LAS METAS ESTABLECIDAD POR EL DEPARTAMENTO

09

COORDINADOR

ACUDIR AL LUGAR DONDE SE REALIZARA EL ESPECTÁCULO PUBLICO ESTO PARA VER SI EL INTERVENTOR VA UNIFORMADO Y SI LLEGO A TIEMPO

10

COORDINADOR

CHECAR EL ACTA DE INTERVENCIÓN ANTES DE INGRESARLO A CAJAS PARA VER LOS CALCULOS DEL IMPUESTO QUE SE RETUVO

11

COORDINADOR

ESTAR PENDIENTE MEDIANTE LOS MEDIOS DE COMUNICACIÓN U OTRO MEDIO DE PUBLICIDAD CUALES SON LOS EVENTOS POR REALIZAR EN LA CIUDAD Y QUE NO HAN COMUNICADO A LA RECAUDACIÓN PARA LA DETENCION DEL EVENTO, ASI COMO MANDARLES MULTA POR NO SELLAR BOLETOS

12

COORDINADOR

RECIBIR LOS BOLETOS QUE TRAEN LOS PROMOTORES PARA QUE SEAN SELLADOS Y HACER UNA RELACION DE LA CANTIDAD DE BOLETOS QUE FUERON SELLADOS ASI COMO TAMBIEN LA FIRMA DE CONFOMIDAD AL MOMENTO DE LA ENTREGA

13

COORDINADOR

ESTAR PENDIENTE DE LOS ESCRITOS PARA LA EXENCIÓN DE IMPUESTOS QUE PRESENTAN DIVERSAS INTITUCIONES COMO SON EL DIF, INTITUTO DE LA CULTURA, ALGUN PARTIDO POLÍTICO

14 COORDINADOR VIGILAR Y CONTROLAR EL PROCEDIMIENTO DE EMBARGO

15

COORDINADOR

CAPACITAR A LOS INTERVENTORES Y NOTIFICADORES PARA INTERVENIR LOS ESPECTÁCULOS PUBLICOS, TANTO EN LO TEORICO COMO LO PRACTICO

16 COORDINADOR EVALUAR EL TRABAJO QUE SE RECIBE DE CADA UNO DE LOS EJECUTORES

17 COORDINADOR CHECAR QUE DIARIO LLEVEN TRABAJO CADA UNO DE LOS EJECUTORES Y QUE NO SE ESTANQUE EN LOS ARCHIVEROS


26

18

COORDINADOR

SOLVENTAR LAS NECESIDADES DE MATERIAL QUE NECESITA EL AREA DE EJECUCIÓN COMO SON PROVEER TANTO A LOS NOTIFICADORES COMO A LOS DE APOYO ADMINISTRATIVO.

19

COORDINADOR

ELABORACION DEL REPORTE DE PAGO CATORCENAL DEL GRUPO DE EJECUTORES DE CAMPAÑA DE VERIFICACIÓN FISCAL

20

COORDINADOR

ENVIAR A INGRESOS LA TRANSFERENCIA DE INCISOS, ESTO DEBIDO A QUE EN VENTANILLAS POR ERROR INVOLUNTARIO AL MOMENTO DE HACER UN RECIBO CAMBIAN UN INCISOS POR OTRO

21 COORDINADOR ENTREGAR REPORTE DEL TRABAJO REALIZADO POR LOS GRUPOS DE EJECUTORES

22 COORDINADOR REALIZAR INVETIGACIONES MEDIANTE LOS SITEMAS DE LICENCIAS Y CONTROL VEHICULAR

23 COORDINADOR REALIZAR CONSULTAS A LOS SITEMAS DE OBLIGACIONES, PADRÓN, VERIFICACIÓN

24 COORDINADOR DARLE A CONCER Y TOMAR MEDIDAS AL EJECUTOR CUANDO REALIZA UNA DILIGENCIA ILEGAL

25 COORDINADOR REALIZAR REUNIONES CONSTANTEMENTE CON LOS EJECUTORES

26

ENCARGADO

ELABORACION DE REPORTE DE PAGOS CATORCENAL, POR CONCEPTO DE INTERVENCIONES , REQUERIMIENTOS FEDERALES Y ESTATALES.

27 ENCARGADO HACER LOS RECIBOS PARA INGRESAR LO DE LOS ESPECTÁCULOS PUBLICO.

28 ENCARGADO CONTROL DEL GRUPO DE EJECUTORES DE OBLIGACIONES ESTATALES.

29 ENCARGADO HACER EL ACTA PARA QUE ACUDAN A INTERVENIR.

30

ENCARGADO

CONTROL DE LOS ESPECTÁCULOS QUE FUERON CANCELADOS Y VOLVER A PROGRAMAR A ESOS MISMOS INTERVENTORES PARA OTRO ESPECTÁCULO PUBLICO.

31 ENCARGADO CONSULTAR EL SISTEMA DE OBLIGACIONES, PADRÓN, VERIFICACIÓN.

32 ENCARGADO AUXILIA EN CAPTURA DE CITATORIO Y NOTIFICACIONES.

33 AUXILIAR CAPTURA DE CITATORIOS FEDERALE Y ESTATALES Y ENVIAR A VENTANILLAS

34 AUXILIAR CAPTURA DE NOTIFICACIONES FEDERALES Y ESTATALES Y ENVIAR A VENTANILLAS

35 AUXILIAR CAPTURA DE LOS BIENES EMBARGADOS Y ARCHIVAR LAS ACTAS Y ACUERDO DEL EMBARGO

36 AUXILIAR REPORTE SEMANAL DE LOS EMBARGOS Y REQUERIMIENTOS REALIZADOS POR LOS EJECUTORES


3.9.- Recaudador y Subrecaudador. 3.9.1.- Supervisión, Control y Mando. 3.9.1.1- Objetivo: Coordinar las acciones de las áreas necesarias en la

Recaudación, con el propósito de incrementar el ingreso y para ofrecer el servicio de calidad a los Contribuyentes. .

3.9.1.2.- Áreas de Intervención: Oficina del Recaudador. Oficina del Subrecaudador.

Jurídica. De Padrón Fiscal.


27

De ventanillas en las Recaudaciones. De notificadores. Todas las coordinaciones y departamentos 3.9.1.3.- Política de

operación: 1- Supervisar y coordinar las distintas áreas con el propósito de eficientar los procesos administrativos y fiscales y al personal de cada área para efectuar los trámites para que solo sea empleado el tiempo necesario.

2.- Supervisar que las operaciones o procesos necesarios cuenten con los elementos para brindar un excelente servicio y no demorar al Contribuyente,.

3.- Buscar permanentemente la eficiencia y honestidad en los trabajos por realizar.





RECAUDACIONES CENTRALES DEPARTAMENTO: Recaudador y subrecaudador. NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Supervisión Control y Mando. NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Supervisión Control y Mando.


01

RECAUDADOR

Supervisión total de la Recaudación Central, así como de sus auxiliares, situadas en el Municipio de su jurisdicción, además de supervisar los servicios externos a través de las distintas coordinaciones encargadas de dar seguimiento a las instrucciones giradas.

02

RECAUDADOR SUBRECAUDADOR

Administración de los recursos humanos, financieros y materiales, relativos a las actividades inherentes a la recaudación de rentas del Estado. Con el apoyo de la coordinación administrativa de la oficina central.

03


Delegación de funciones a cada subrecaudación, así como a las Coordinaciones de la oficina central, con un seguimiento oportuno de los proyectos y programas vigentes y en este sentido presentar resultados periódicos a la Dirección de Ingresos.

04 RECAUDADOR SUBRECAUDADOR

Cumplimiento y mejora del ingreso presupuestado para cada ejercicio fiscal, con cortes mensuales en las contribuciones gestionadas por la propia Recaudación de Rentas del Estado.

05


Validación diaria de los depósitos bancarios que por concepto de los ingresos recaudados un día hábil previo, deben de estar correctamente registrados en los sistemas de cómputo vigentes en lo relativo a la coordinación de valores.


28

06

RECAUDADOR

Atención, asesoría y solución a las solicitudes que de manera expresa solicite el Contribuyente, ya sea verbal o por escrito, relativa a las facultades y trámites que se desempeñen en las oficinas.

07 RECAUDADOR Cuidado de la imagen y limpieza que guardan las instalaciones de las oficinas Recaudadoras.

08

SUBRECAUDADOR

Monitoreo del buen funcionamiento de los sistemas de computo utilizados para los trámites varios solicitados por el contribuyente en la Recaudación Central, el Valle de Mexicali, San Felipe y de los servicios externos.

09 SUBRECAUDADOR Realizar cuantas veces sea necesaria reuniones de trabajo con las distintas áreas de la Recaudación en Mexicali.


Confirmación de los Ingresos recaudados por caja, día, cierres y traspasos correspondientes.


Toma de decisiones al momento de surgir contingencias de manera oportuna y veraz.

Elaboró. Revisó. Autorizó. 3.10- Control y Legalidad. 3.10.1.- Revisión, control y seguimiento del PNC, de procesos y de tiempos. 3.7.5.1- Objetivo: Llevar el control para una eficiente operación de los ejecutores . 3.7.5.2.- Áreas de Intervención: Dirección de Ingresos.

Recaudaciones De archivo.


operación: 1.- Orden y eficiencia del área 2.- Vigilar que la información de los sistemas electrónicos sea

verídica su actualización constante


29





RECAUDACIONES CENTRALES DEPARTAMENTO: Jurídico. NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Control del área de ejecución.


01 AUXILIAR JURIDICO

Recepción de los productos no conformes reportados por los integrantes del Departamento Jurídico, incluyendo al área de ejecución.

02 AUXILIAR JURIDICO Dar seguimiento en cuanto a la investigación de la causa-raíz del producto no conforme para su solventación

03 AUXILIAR JURIDICO Levantar las acciones correctivas y procurar su solventación inmediata.

04 AUXILIAR JURIDICO Llevar un control sobre los P N C' S. Elaboró. Revisó. Autorizó. 3.11.- M O A (Módulo de Orientación y Atención al usuario). 3.11.- Atención y asesoría al Contribuyente. 3.11.1- Objetivo: Proporcionar el mejor servicio a todo Contribuyente, Ciudadano y

Usuario. . 3.11.2.- Áreas de Intervención: Dirección de Ingresos. Las Coordinaciones

Todas las oficinas para la Recaudación. 3.11.3.- Política de

operación: 1.- Interrelacionar de manera eficaz los procesos de control y los operativos 2.- Estructurar y mantener las actividades que interrelacionan a las coordinaciones con las recaudaciones, para tener los procesos siempre actualizados para los Contribuyentes


30





RECAUDACIONES CENTRALES DEPARTAMENTO: Padrón fiscal. NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: M O A, Atención y asesoría al Contribuyente.

. No. Puesto o Unidad Administrativa Descripción de la actividad . 01 COORDINADOR Atención directa al contribuyente con trámites fiscales o asesoría. 02 COORDINADOR Inscripciones al RFC en el sistema solución integral del SAT. 03 COORDINADOR Alta (Empadronamiento del Régimen pequeño contribuyente, intermedio y

general, así como todo tipo de trámites que se realizan en padrón. 04 COORDINADOR Entrega de talonarios de pago a pequeño contribuyente. 05 COORDINADOR Solventar en el padrón los folios que vienen en los recibos (talonarios de

repecos) para llevar un control de los talonarios entregados. 06 COORDINADOR Llenado de declaraciones x medio del portal del Gobierno del Estado, tales

como (declaraciones de Régimen intermedio, ISRTP, ISAM, Revalidaciones etc.

07 COORDINADOR Descuentos en multas y plazos para pago en multas. Revisión diaria de los trámites recibidos en el día. Reporte semanal de los productos no conforme del MOA.

08 COORDINADOR Reporte mensual en forma de BITACORA EN EXEL, del número de altas realizadas en el modulo y Reporte semanal de cartas invitación recibidas de Régimen intermedio e ISRTP.

04 COORDINADOR Asistencia a cursos y juntas e las cuales se hace mención de los cambios fiscales, para a su vez informar al orientador para que esté actualizado en los temas fiscales, al momento de orientar al contribuyente.

05 COORDINADOR Llevar un control de la papelería que se tiene en el módulo, para a su buen uso y distribución.

06 COORDINADOR Control y revisión de los expedientes, en los archiveros dentro del módulo ya que es información del SAT, que en cualquier momento puede ser revisada x un auditor del SAT.

09 AUXILIAR Atención directa al contribuyente con trámites fiscales o asesoría. 10 AUXILIAR Inscripciones al RFC en el sistema solución integral del SAT. 11 AUXILIAR Alta (Empadronamiento del Régimen pequeño contribuyente, intermedio y

general, así como todo tipo de trámites que se realizan en padrón. 12 AUXILIAR Entrega de talonarios de pago a pequeño contribuyente. 13 AUXILIAR Solventar en el padrón los folios que vienen en los recibos (talonarios de

repecos) para llevar un control de los talonarios entregados. 14 AUXILIAR Llenado de declaraciones x medio del portal del Gobierno del Estado, tales

como (declaraciones de Régimen intermedio, ISRTP, ISAM, Revalidaciones etc.

15 AUXILIAR Archivo de expedientes del SAT y de recibos entregados (talonarios)



31

5. DISPOSICIONES TRANSITORIAS: Reedición el 8 de diciembre de 2004, 15 de marzo 2007, el 2 noviembre 2007. Ultima revisión del 26 de junio de 2008, 2014 agosto, 2015 junio, julio 2016.

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