MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE TESORERIA MUNICIPAL

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE TESORERIA MUNICIPAL DE LA ADMINISTRACION 2015-2018 HUEPAC, SONORA.

MUNICIPIO DE HUEPAC, SON.

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS 2

[Año]

1.- INDICE

INTRODUCCION Pág.- 3

Elaboración, presentación, y remisión de la información trimestral.

Red de procesos pág.- 17

Proceso pág.- 18 Diagrama de flujo pág.- 19

OBJETIVO Pág.- 4

Elaboración de cheques con póliza y comprobantes del gasto

correspondiente.

Red de procesos pág.- 20 Proceso pág.- 21

Diagrama de flujo pág.- 22

Recaudación de impuesto predial.



Conciliaciones bancarias



Elaboración, presentación, y remisión de la ley de ingresos y

presupuesto de egresos.



Recaudación de impuestos derechos, producto y aprovechamientos.



Elaboración, presentación, y remisión de presupuesto de egresos.



Expedición, revalidación y baja de placas.



Elaboración, presentación, y remisión de la cuenta pública.



Traslado de dominio de vehículos.





[Año]

2.- INTRODUCCIÓN

CON LA INTENCIÓN DE DAR A CONOCER LOS PROCEDIMIENTOS QUE SE REALIZAN EN LA TESORERIA MUNICIPAL SE HA ELABORADO EL PRESENTE MANUAL DE PROCEDIMIENTOS. CONTEMPLA LA DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO, SU OBJETIVO, LAS NORMAS Y POLÍTICAS DE OPERACIÓN QUE RIGEN PARA SU ELABORACIÓN, ASÍ COMO LA DIAGRAMACIÓN DEL PROCESO. DICHO MANUAL SE HA ELABORADO CON EL OBJETIVO DE QUE EL PERSONAL TENGA CONOCIMIENTO DE LA ACCIÓN INSTITUCIONAL, ASÍ COMO MEDIO DE CONSULTA Y DE TRANSPARENCIA DE LAS ACTIVIDADES DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA MUNICIPAL DEL AYUNTAMIENTO DE HUEPAC.



[Año]

3.- OBJETIVO

“Tiene como objetivo servir de instrumento de apoyo en el funcionamiento y

mejora institucional, al integrar de manera ordenada, secuencial y detallada las

operaciones realizadas en la Administración Municipal”.



[Año]

RED DE PROCESOS

DEPENDENCIA

TESORERÍA MUNICIPAL

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO

RECAUDACIÒN DEL IMPUESTO PREDIAL

OBJETIVO

RECAUDAR LOS IMPUESTOS PREDIALES, LOGRANDO EN LO POSIBLE QUE

TODOS LOS CONTRIBUYENTES SUJETOS A ESTOS IMPUESTOS CUMPLAN

CON ESTA OBLIGACION.

NORMAS Y POLÍTICAS DE OPERACIÓN

GRAVAR LA PROPIEDAD DE PREDIOS, ASÌ COMO DE LAS

CONSTRUCCIONES EDIFICADAS SOBRE LOS MISMOS, DE LOS

POSEEDORES QUE, POR UN TÌTULO TENGAN LA CONCESIÒN DEL USO Y

GOCE DE PREDIOS DE DOMINIO DEL MUNICIPIO.

LA BASE DE ESTE IMPUESTO SERÀ EL VALOR CATASTRAL DE LOS

PREDIOS DETERMINADO DE ACUERDO A LO QUE SE ESTABLECE EN LA

LEY DE INGRESOS Y PRESUPUESTO DE INGRESOS DEL MUNICIPIO DE

BACOACHI CAPITULO PRIMERO SECCIÒN I Y II.

DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO

1. EL CONTRIBUYENTE ACUDE A REALIZAR EL PAGO DEL

IMPUESTO PREDIAL.

2. SE VERIFICA EN EL SISTEMA LA CANTIDAD A PAGAR.

3. SE RECIBE PAGO DEL IMPUESTO PREDIAL.

4. SE EXPIDE RECIBO OFICIAL.



[Año]

DEPENDENCIA TESORERIA MUNICIPAL

DEPARTAMENTO TESORERIA MUNICIPAL

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO RECAUDACIÒN DEL IMPUESTO PREDIAL

N° RESPONSABLE ACTIVIDAD FORMATOS Y/o DOCUMENTOS

1 CONTRIBUYENTE

ACUDE A TESORERÍA MUNICIPAL A REALIZAR EL PAGO DEL IMPUESTO PREDIAL.

2 TESORERO/ AUXILIAR DE TESORERÍA

INFORMA AL CONTRIBUYENTE LA CANTIDAD A PAGAR, SEGÚN LO QUE ARROJE EL SISTEMA.

3 CONTRIBUYENTE

REALIZA EL PAGO DEL IMPUESTO PREDIAL

4 TESORERO/ AUXILIAR DE TESORERÍA

RECIBE EL PAGO, SELLA Y FIRMA LOS RECIBOS OFICIALES Y ENTREGA EL ORIGINAL AL CONTRIBUYENTE.

RECIBO

5

TESORERO/ AUXILIAR DE TESORERÍA

AL FINALIZAR EL DÍA REALIZA EL CORTE DE CAJA E IMPRIME REPORTE DE LOS COBROS

REPORTE



[Año]

DIAGRAMA DE FLUJO


NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO RECAUDACIÒN DEL IMPUESTO PREDIAL

ACUDE A TESORERÍA MUNICIPAL A REALIZAR EL PAGO DEL IMPUESTO PREDIAL.

INFORMA AL

CONTRIBUYENTE

LA CANTIDAD A

PAGAR, SEGÚN LO

QUE ARROJE EL

SISTEMA.

RECIBE EL PAGO, SELLA

Y FIRMA LOS RECIBOS

OFICIALES Y ENTREGA EL

ORIGINAL AL

CONTRIBUYENTE.

INICIO

FIN

REALIZA EL PAGO DEL IMPUESTO PREDIAL

AL FINALIZAR EL DÍA

REALIZA EL CORTE DE

CAJA E IMPRIME

REPORTE DE LOS

COBROS

SI

NO



[Año]

RED DE PROCESOS

DEPENDENCIA



ELABORACIÓN, PRESENTACIÓN Y REMISIÓN DE LEY DE INGRESOS Y

PRESUPUESTO DE INGRESOS

OBJETIVO

ELABORAR EL PROYECTO DE LEY DE INGRESOS Y PRESUPUESTO DE

INGRESOS QUE REGIRA EL SIGUIENTE AÑO FISCAL PARA SU

APROBACIÓN Y REMISIÓN AL CONGRESO DEL ESTADO.


LAS QUE SE ESTABLECEN EN EL ARTÍCULO 91 FRACCIÓN IV Y V DE LA

LEY DE GOBIERNO Y ADMINISTRACIÓN MUNICIPAL.


1. RECIBIR LOS LÍNEAMIENTOS A SEGUIR PARA LA

ELABORACIÓN DE LA LEY DE INGRESOS Y PRESUPUESTO

DE INGRESOS.

2. ELABORAR PROYECTO DE LEY DE INGRESOS Y

PRESUPUESTO DE INGRESOS.

3. PRESENTAR EL PROYECTO AL AYUNTAMIENTO PARA LA

APROBACIÓN DE SU REMISIÓN.

4. REMITIR EL PROYECTO DE LEY DE INGRESOS Y

PRESUPUESTO DE INGRESOS AL ISAF (INSTITUTO

SUPERIOR DE AUDITORIA Y FISCALIZACIÓN) PARA SU

REVISIÓN Y PRESENTACIÓN AL CONGRESO DEL ESTADO.



[Año]


DEPARTAMENTO TESORERIA MUNICIPAL

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO ELABORACIÓN, PRESENTACIÓN Y REMISIÓN DE LEY DE INGRESOS Y PRESUPUESTO DE EGRESOS


1 TESORERIA MUNICIPAL

RECIBE Y ANALIZA LOS LINEAMIENTOS PARA LA ELABORACIÓN DE LA LEY DE INGRESOS Y PRESUPUESTO DE INGRESOS.

LINEAMIENTOS


ELABORA PROYECTO DE LEY DE INGRESOS Y


PROYECTO DE LEY DE INGRESOS Y PRESUPUESTO DE INGRESOS


PRESENTA EL PROYECTO AL AYUNTAMIENTO PARA LA


PROYECTO DE LEY DE INGRESOS Y


4 AYUNTAMIENTO ANALIZA EL PROYECTO DE LEY DE INGRESOS Y

PRESUPUESTO DE INGRESOS. .

5

AYUNTAMIENTO

APRUEBA Y AUTORIZA LA REMISIÓN DEL PROYECTO DE LEY DE INGRESOS Y PRESUPUESTO DE INGRESOS.

ACUERDOS


REMITE PROYECTO DE LEY DE INGRESOS Y PRESUPUESTO DE INGRESOS AL ISAF PARA SU REVISIÓN Y PRESENTACIÓN AL CONGRESO DEL ESTADO.

PROYECTO DE LEY DE INGRESOS Y PRESUPUESTO DE INGRESOS



[Año]

DIAGRAMA DE FLUJO


NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO ELABORACIÓN, PRESENTACIÓN Y REMISIÓN DE LEY DE INGRESOS Y PRESUPUESTO DE EGRESOS

RECIBE Y ANALIZA LOS LINEAMIENTOS PARA LA ELABORACIÓN DE LA LEY DE INGRESOS Y PRESUPUESTO DE INGRESOS.

PRESENTA EL PROYECTO AL

AYUNTAMIENTO PARA LA


ELABORA PROYECTO DE

LEY DE INGRESOS Y PRESUPUESTO

DE INGRESOS

INICIO

FIN

ANALIZA EL PROYECTO DE LEY

DE INGRESOS Y PRESUPUESTO DE

INGRESOS.

APRUEBA Y AUTORIZA LA

REMISIÓN DEL PROYECTO DE

LEY DE INGRESOS Y PRESUPUESTO

DE INGRESOS.

REMITE PROYECTO DE LEY DE INGRESOS Y PRESUPUESTO DE INGRESOS AL ISAF PARA SU REVISIÓN Y PRESENTACIÓN AL CONGRESO DEL ESTADO.

SI

NO



[Año]

RED DE PROCESOS

DEPENDENCIA



ELABORACIÓN, PRESENTACIÓN Y REMISIÓN DE PRESUPUESTO DE EGRESOS

OBJETIVO

ELABORAR EL PROYECTO DE PRESUPUESTO DE EGRESOS QUE REGIRA EL

SIGUIENTE AÑO FISCAL PARA SU APROBACIÓN Y REMISIÓN AL CONGRESO

DEL ESTADO.


LAS QUE SE ESTABLECEN EN EL ARTÍCULO 91 FRACCIÓN IV Y V DE LA LEY DE

GOBIERNO Y ADMINISTRACIÓN MUNICIPAL.


1. ELABORAR EL CLASIFICADOR POR OBJETO DEL GASTO, DONDE

SE ESTABLECERÁN LOS CAPÍTULOS, CONCEPTOS Y PARTIDAS A

UTILIZAR POR LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA MUNICIPAL.

2. ELABORAR EL CLASIFICADOR DE ACTIVIDADES PÚBLICAS

MUNICIPALES DONDE SE DEFINEN LOS PROGRAMAS,

SUBPROGRAMAS, UNIDADES DE MEDIDA Y LAS ACTIVIDADES

QUE SE VAN A APLICAR EN LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA

MUNICIPAL.

3. SOLICITAR A LAS DEPENDENCIAS MUNICIPALES FORMULEN SU

ANTEPROYECTO DE PRESUPUESTO DE EGRESOS.

4. RECIBIR, ANALIZAR Y EN SU CASO HACER MODIFICACIONES A

ANTEPROYECTOS DE PRESUPUESTO DE EGRESOS.

5. PRESENTAR EL PROYECTO DE PRESUPUESTO DE EGRESOS AL

AYUNTAMIENTO PARA LA APROBACIÓN DE SU REMISIÓN.

6. REMITIR AL ISAF EL PRESUPUESTO DE EGRESOS PARA SU

PRESENTACIÓN AL CONGRESO DEL ESTADO.



[Año]

DEPENDENCIA TESORERÍA MUNICIPAL

DEPARTAMENTO TESORERÍA MUNICIPAL

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO ELABORACIÓN, PRESENTACIÓN Y REMISIÓN DE

PRESUPUESTO DE EGRESOS


1 TESORERIA MUNICIPAL ELABORA EL CLASIFICADOR POR OBJETO DEL GASTO, DONDE SE ESTABLECERÁN LOS CAPÍTULOS, CONCEPTOS Y PARTIDAS A UTILIZAR POR LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA MUNICIPAL.

CLASIFICADOR POROBJETO DEL GASTO

2 TESORERIA MUNICIPAL ELABORA EL CLASIFICADOR DE ACTIVIDADES PÚBLICAS MUNICIPALES DONDE SE DEFINEN LOS PROGRAMAS, SUBPROGRAMAS, UNIDADES DE MEDIDA Y LAS ACTIVIDADES QUE SE VAN A APLICAR EN LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA MUNICIPAL.

CLASIFICADOR DE ACTIVIDADES PÚBLICAS MUNICIPALES

3 TESORERIA MUNICIPAL SOLICITA A LAS DEPENDENCIAS MUNICIPALES FORMULEN SU ANTEPROYECTO DE PRESUPUESTO DE EGRESOS.

SOLICITUD

4 DEPENDENCIAS ENTREGAN ANTEPROYECTO DE PRESUPUESTO DE EGRESOS.

ANTEPROYECTOS DE PRESUPUESTO DE

EGRESOS

5 TESORERIA MUNICIPAL RECIBE, ANALIZA Y EN SU CASO HACE MODIFICACIONES A ANTEPROYECTOS DE PRESUPUESTO DE EGRESOS.

ANALISIS Y MODIFICACIONES

6 TESORERIA MUNICIPAL PRESENTA EL PROYECTO DE PRESUPUESTO DE EGRESOS AL AYUNTAMIENTO PARA LA APROBACIÓN DE SU REMISIÓN.

PROYECTO DE PRESUPUESTO DE EGRESOS

7 AYUNTAMIENTO APRUEBA Y AUTORIZA LA REMISIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS.

ACUERDO

8 TESORERIA MUNICIPAL REMITE AL ISAF EL PRESUPUESTO DE EGRESOS PARA SU PRESENTACIÓN AL CONGRESO DEL ESTADO.




[Año]

DIAGRAMA DE FLUJO




ELABORA EL

CLASIFICADOR DE

ACTIVIDADES PÚBLICAS

MUNICIPALES DONDE SE

DEFINEN LOS

PROGRAMAS,

SUBPROGRAMAS,

UNIDADES DE MEDIDA Y

LAS ACTIVIDADES QUE

SE VAN A APLICAR EN LA

ADMINISTRACIÓN

PÚBLICA MUNICIPAL.

SOLICITA A LAS DEPENDENCIAS MUNICIPALES FORMULEN SU ANTEPROYECTO DE PRESUPUESTO DE EGRESOS.

PRESENTA EL PROYECTO

DE PRESUPUESTO DE

EGRESOS AL

AYUNTAMIENTO PARA LA

APROBACIÓN DE SU

REMISIÓN.

RECIBE, ANALIZA Y EN SU

CASO HACE

MODIFICACIONES A

ANTEPROYECTOS DE

PRESUPUESTO DE

EGRESOS.

ELABORA EL CLASIFICADOR

POR OBJETO DEL GASTO,

DONDE SE ESTABLECERÁN

LOS CAPÍTULOS, CONCEPTOS

Y PARTIDAS A UTILIZAR POR LA

ADMINISTRACIÓN PÚBLICA

MUNICIPAL.

INICIO

FIN

ENTREGAN ANTEPROYECTO DE PRESUPUESTO DE EGRESOS.

APRUEBA Y AUTORIZA LA REMISIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS.

REMITE AL ISAF EL PRESUPUESTO DE EGRESOS PARA SU PRESENTACIÓN AL CONGRESO DEL ESTADO.

SI

NO

NO

SI



[Año]

RED DE PROCESOS

DEPENDENCIA



ELABORACIÓN, PRESENTACIÓN Y REMISIÓN DE LA CUENTA PÚBLICA

OBJETIVO

ELABORAR LA CUENTA PUBLICA DEL AÑO ANTERIOR, SIGUIENDO LOS

LINEAMIENTOS ESTABLECIDOS POR EL CONGRESO DEL ESTADO Y EL

INSTITUTO SUPERIOR DE AUDITORIA Y FISCALIZACIÓN PARA DAR

CUMPLIMIENTO CON LOS TERMINOS Y PLAZOS ESTABLECIDOS Y

PRESENTARLA AL AYUNTAMIENTO PARA LA APROBACIÓN DE SU

REMISIÓN.


LAS QUE SE ESTABLECEN EN EL ARTÍCULO 91 FRACCIÓN X INCISO C) DE

LA LEY DE GOBIERNO Y ADMINISTRACIÓN MUNICIPAL Y EN EL CAPITULO V

ARTÍCULOS 22-26 DE LA LEY DE FISCALIZACIÓN SUPERIOR PARA EL

ESTADO DE SONORA.


1. RECIBIR Y ANALIZAR LOS LINEAMIENTOS PARA LA

PRESENTACIÓN DE LA CUENTA PÚBLICA.

2. ELABORAR LA CUENTA PÚBLICA SEGÚN LO ESTABLECIDO EN

LA LEY DE FISCALIZACIÓN SUPERIOR PARA EL ESTADO DE

SONORA, CAPÍTULO V, EN SUS ARTÍCULOS 22 AL 26 DONDE

SE ESTABLECE LA DOCUMENTACIÓN QUE DEBE INTEGRAR A

LAS CUENTAS PÚBLICAS.

3. PRESENTAR ANTE EL AYUNTAMIENTO LA CUENTA PÚBLICA

PARA LA APROBACIÓN DE SU REMISIÓN.

4. ENTREGAR AL ISAF LA CUENTA PÚBLICA EN FORMA IMPRESA

Y EN UN ARCHIVO ELECTRÓNICO MANIPULABLE QUE

CONTENGA DICHA INFORMACIÓN PARA SU REMISIÓN AL H.

CONGRESO DEL ESTADO.



[Año]


DEPARTAMENTO

TESORERIA MUNICIPAL

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO ELABORACIÓN, PRESENTACIÓN Y REMISIÓN DE LA

CUENTA PÚBLICA



RECIBE Y ANALIZA LOS LINEAMIENTOS PARA LA PRESENTACIÓN DE LA CUENTA PÚBLICA

LINEAMIENTOS


ELABORA LA CUENTA PÚBLICA SEGÚN LO ESTABLECIDO EN LA LEY DE FISCALIZACIÓN SUPERIOR PARA EL ESTADO DE SONORA, CAPÍTULO V, ARTÍCULOS 22 AL 26.

CUENTA PUBLICA


PRESENTA ANTE EL AYUNTAMIENTO LA CUENTA PÚBLICA PARA LA APROBACIÓN DE SU REMISIÓN.

CUENTA PUBLICA

4 AYUNTAMIENTO REVISA LA CUENTA PUBLICA Y ACUERDA SU APROBACIÓN Y REMISIÓN.

LINIAMIENTOS


ENTREGA AL ISAF LA CUENTA PÚBLICA EN FORMA IMPRESA Y EN UN ARCHIVO ELECTRÓNICO MANIPULABLE QUE CONTENGA DICHA INFORMACIÓN PARA SU REMISIÓN AL H. CONGRESO DEL ESTADO.

CUENTA PUBLICA



[Año]

DIAGRAMA DE FLUJO


NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO ELABORACIÓN, PRESENTACIÓN Y REMISIÓN DE LA

CUENTA PÚBLICA

RECIBE Y ANALIZA LOS LINEAMIENTOS PARA LA PRESENTACIÓN DE LA CUENTA PÚBLICA

ENTREGA AL ISAF LA CUENTA PÚBLICA EN FORMA IMPRESA Y EN UN ARCHIVO ELECTRÓNICO MANIPULABLE QUE CONTENGA DICHA INFORMACIÓN PARA SU REMISIÓN AL H. CONGRESO DEL ESTADO.

ELABORA LA CUENTA PÚBLICA SEGÚN LO ESTABLECIDO EN LA LEY DE FISCALIZACIÓN SUPERIOR PARA EL ESTADO DE SONORA, CAPÍTULO V, ARTÍCULOS 22 AL 26.

PRESENTA ANTE EL AYUNTAMIENTO LA CUENTA PÚBLICA PARA LA APROBACIÓN DE SU REMISIÓN.

INICIO

FIN

REVISA LA CUENTA PUBLICA Y ACUERDA SU APROBACIÓ

N Y

REMISIÓN.

NO

SI



[Año]

RED DE PROCESOS

DEPENDENCIA



ELABORACIÓN, PRESENTACIÓN Y REMISIÓN DE

INFORMES TRIMESTRALES

OBJETIVO

ELABORAR LOS INFORMES TRIMESTRALES, SIGUIENDO LOS

LINEAMIENTOS ESTABLECIDOS POR EL CONGRESO DEL ESTADO Y EL

INSTITUTO SUPERIOR DE AUDITORIA Y FISCALIZACIÓN PARA DAR

CUMPLIMIENTO CON LOS TERMINOS Y PLAZOS ESTABLECIDOS Y

PRESENTARLOS AL AYUNTAMIENTO PARA LA APROBACIÓN DE SU

REMISIÓN.


LAS QUE SE ESTABLECEN EN EL ARTÍCULO 91 FRACCIÓN X INCISO D) Y

ARTÍCULO 61 FRACCIÓN IV INCISOD) DE LA LEY DE GOBIERNO Y

ADMINISTRACIÓN MUNICIPAL.


1. RECIBIR Y ANALIZAR LOS LINEAMIENTOS PARA LA

PRESENTACIÓN DE LOS INFORMES TRIMESTRALES.

2. ELABORAR LOS INFORMES TRIMESTRALES SEGÚN LO

ESTABLECIDO EN LA FRACCIÓN XXIII DEL ARTÍCULO 136 DE LA

CONSTITUCIÓN POLITICA LOCAL Y EN EL ARTÍCULO 61

FRACCIÓN IV INCISO D) DE LA LEY DE GOBIERNO Y

ADMINISTRACIÓN MUNICIPAL.

3. PRESENTAR ANTE EL AYUNTAMIENTO LOS INFORMES

TRIMESTRALES PARA LA APROBACIÓN DE SU REMISIÓN.

4. ENTREGAR AL ISAF EL INFORME TRIMESTRAL EN FORMA

IMPRESA COMPLEMENTADA CON SUS ANEXOS Y

ACOMPAÑADA DE UN ARCHIVO ELECTRÓNICO MANIPULABLE



[Año]

QUE CONTENGA DICHA INFORMACIÓN PARA SU REMISIÓN AL

H. CONGRESO DEL ESTADO.


DEPARTAMENTO

TESORERIA MUNICIPAL





RECIBE LOS LINEAMIENTOS A LOS

QUE HABRÁ DE SUJETARSE PARA LA

PRESENTACIÓN DE LOS INFORMES

TRIMESTRALES

LINEAMIENTOS


INTEGRA LOS INFORMES

TRIMESTRALES SEGÚN LO

ESTIPULADO EN EL ARTÍCULO 61

FRACCIÓN IV INCISO D DE LA LEY

DE GOBIERNO Y ADMINISTRACIÓN

MUNICIPAL.

INFORME TRIMESTRAL


PRESENTA ANTE EL AYUNTAMIENTO

EL INFORME TRIMESTRAL PARA LA


4 AYUNTAMIENTO REVISA EL INFORME Y ACUERDA SU

APROBACIÓN Y REMISIÓN.

ACUERDO


ENTREGA AL ISAF EL INFORME TRIMESTRAL EN FORMA IMPRESA COMPLEMENTADA CON SUS ANEXOS Y ACOMPAÑADA DE UN ARCHIVO ELECTRÓNICO MANIPULABLE QUE CONTENGA DICHA INFORMACIÓN PARA SU REMISIÓN AL H. CONGRESO DEL ESTADO.

INFORME TRIMESTRAL



[Año]

DIAGRAMA DE FLUJO




INTEGRA LOS

INFORMES

TRIMESTRALES SEGÚN

LO ESTIPULADO EN EL

ARTÍCULO 61

FRACCIÓN IV INCISO

D DE LA LEY DE

GOBIERNO Y

ADMINISTRACIÓN

MUNICIPAL.

RECIBE LOS

LINEAMIENTOS A

LOS QUE HABRÁ DE

SUJETARSE PARA LA

PRESENTACIÓN DE

LOS INFORMES

TRIMESTRALES

PRESENTA ANTE EL

AYUNTAMIENTO EL

INFORME TRIMESTRAL

PARA LA APROBACIÓN

DE SU REMISIÓN.

ENTREGA AL ISAF EL INFORME TRIMESTRAL EN FORMA IMPRESA COMPLEMENTADA CON SUS ANEXOS Y ACOMPAÑADA DE UN ARCHIVO ELECTRÓNICO MANIPULABLE QUE CONTENGA DICHA INFORMACIÓN PARA SU REMISIÓN AL H. CONGRESO DEL ESTADO.

INICIO

FIN

REVISA EL

INFORME Y

ACUERDA SU

APROBACIÓN

Y REMISIÓN.

NO

SI



[Año]

RED DE PROCESOS

DEPENDENCIA



ELABORACION DE CHEQUES CON POLIZA Y COMPROBANTES DEL GASTO

CORRESPONDIENTE.

OBJETIVO

ELABORAR CHEQUES CON SUS RESPECTIVAS POLIZAS Y ANEXAR

FACTURAS Y COMPROBANTES DEL GASTO CORRESPONDIENTES.


SE ELEBORA EL CHEQUE Y SU POLIZA CORRESPONDIENTE, SE LE

ANEXAN FACTURAS Y COMPROBANTES DEL GASTO, LO FIRMA LA

TESORERA Y LO TURNA AL PRESIDENTE MUNICIPAL PARA SU FIRMA, EL

BENEFICIARIO FIRMA LA POLIZA DE RECIBIDO Y SE LE ENTREGA

ELCHEQUE.


1. REVISAR LAS FACTURAS Y COMPROBANTES DEL GASTO

CORRESPONDIENTES.

2. ELABORAR CHEQUES CON SU POLIZA CORRESPONDIENTE.

3. RECABAR LAS FIRMAS DE LOS CHEQUES.

4. ENTREGAR CHEQUE Y RECABAR FIRMA DEL BENEFICIARIO EN

POLIZA.



[Año]


DEPARTAMENTO

TESORERIA MUNICIPAL

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO ELABORACION DE CHEQUES CON POLIZA Y

COMPROBANTES DEL GASTO CORRESPONDIENTE.



REVISA LAS FACTURAS Y COMPROBANTES DEL GASTO CORRESPONDIENTES.

FACTURAS Y COMPROBANTES


ELABORA EL CHEQUE Y SU POLIZA.

CHEQUE CON POLIZA


FIRMA EL CHEQUE Y LO TURNA AL PRESIDENTE MUNICIPAL PARA SU FIRMA.

CHEQUE


REVISA Y FIRMA EL CHEQUE.

CHEQUE


ENTREGA EL CHEQUE RECABANDO NOMBRE Y FIRMA DE QUIEN LO RECIBE.

CHEQUE

6 BENEFICIARIO RECIBE EL CHEQUE Y FIRMA POLIZA.

CHEQUE CON POLIZA


ARCHIVA LA POLIZA FIRMADA DE RECIBIDO.

POLIZA



[Año]

DIAGRAMA DE FLUJO


NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO ELABORACION DE CHEQUES CON POLIZA Y

COMPROBANTES DEL GASTO CORRESPONDIENTE.

INICIO

FIN

FIRMA EL CHEQUE Y LO TURNA AL PRESIDENTE MUNICIPAL PARA SU FIRMA.

REVISA LAS FACTURAS Y COMPROBANTES DEL GASTO CORRESPONDIENTES.

ENTREGA EL CHEQUE RECABANDO NOMBRE Y FIRMA DE QUIEN LO RECIBE.

ELABORA EL CHEQUE Y SU POLIZA.

PRESIDENTE: REVISA Y FIRMA EL CHEQUE.

RECIBE EL CHEQUE Y

FIRMA POLIZA.

NO

SI

ARCHIVA LA POLIZA FIRMADA DE RECIBIDO.

SI

NO



[Año]

RED DE PROCESOS

DEPENDENCIA



CONCILIACIONES BANCARIAS

OBJETIVO

REALIZAR LAS CONCILIACIONES BANCARIAS DE TODOS LOS

MOVIMIENTOS REGISTRADOS EN TESORERÍA CON LOS

ESTADOS DE CUENTA EMITIDOS POR LAS INSTITUCIONES

BANCARIAS.


SE REVISAN LOS ESTADOS DE CUENTA DE TODAS LAS

CUENTAS DEL AYUNTAMIENTO EMITIDOS POR LAS

INSTITUCIONES BANCARIAS Y SE CONCILIAN CON LOS

MOVIMIENTOS REGISTRADOS EN TESORERÍA PARA EN CASO

DE EXISTIR DIFERENCIAS HACER LAS ACLARACIONES

CORRESPONDIENTES CON DICHAS INSTITUCIONES.


1. RECIBIR LOS ESTADOS DE CUENTA DE LAS

INSTITUCIONES BANCARIAS.

2. REVISAR LA INFORMACIÓN DE LOS CHEQUES

GIRADOS EN LAS DIFERENTES CUENTAS

BANCARIAS.

3. CONCILIAR LOS CHEQUES GIRADOS CON LOS

ESTADOS DE CUENTA.

4. EN CASO DE EXISTIR DIFERENCIAS SOLICITAR A LAS

INSTITUCIONES BANCARIAS LAS ACLARACIONES

CORRESPONDIENTES.



[Año]


DEPARTAMENTO

TESORERIA MUNICIPAL





RECIBE ESTADOS DE CUENTA DE LAS CUENTAS BANCARIAS DEL MUNICIPIO.

ESTADO DE CUENTA


REVISA LA INFORMACIÓN DE LOS CHEQUES GIRADOS EN LAS DIFERENTES CUENTAS BANCARIAS.

LIBRO


CONCILIA LOS CHEQUES GIRADOS CONTRA LOS ESTADOS DE CUENTA

ESTADO DE CUENTA/ LIBRO


EN CASO DE EXISTIR DIFERENCIAS SOLICITA A LA INSTITUCIÓN BANCARIA LAS ACLARACIONES CORRESPONDIENTES.



[Año]

DIAGRAMA DE FLUJO




RECIBE ESTADOS DE CUENTA DE LAS CUENTAS BANCARIAS DEL MUNICIPIO.

INICIO

REVISA LA INFORMACIÓN DE LOS CHEQUES GIRADOS EN LAS DIFERENTES CUENTAS BANCARIAS.



FIN



[Año]

RED DE PROCESOS

DEPENDENCIA



RECAUDACIÓN DE IMPUESTOS, DERECHOS, PRODUCTOS Y

APROVECHAMIENTOS

OBJETIVO

RECAUDAR LOS IMPUESTOS, DERECHOS, PRODUCTOS Y APROVECHAMIENTOS

DE LOS CONTRIBUYENTES EN BASE A LO ESTABLECIDO EN LA LEY DE

INGRESOS Y PRESUPUESTO DE INGRESOS DEL MUNICIPIO.


PARA LA RECAUDACIÓN DE IMPUESTOS, DERECHOS, PRODUCTOS Y

APROVECHAMIENTOS SE RECIBIRA EL PAGO DE LOS CONTRIBUYENTES EN

BASE A LO ESTABLECIDO EN LA LEY DE INGRESOS Y PRESUPUESTO DE

INGRESOS DEL MUNICIPIO PARA EL EJERCICIO FISCAL EN CURSO Y SE

EXPEDIRA EL RECIBO OFICIAL, ENTREGANDOLE EL ORIGINAL AL

CONTRIBUYENTE.


a. SE PRESENTA EL CIUDADANO A REALIZAR EL PAGO DE

IMPUESTOS, DERECHOS, PRODUCTOS O APROVECHAMIENTOS.

b. SE RECIBE EL PAGO DE LOS IMPUESTOS, DERECHOS, PRODUCTOS

O APROVECHAMIENTOS.

c. SE EXPIDE EL RECIBO OFICIAL.

d. SE LE ENTREGA AL CIUDADANO EL ORIGINAL DEL RECIBO OFICIAL

Y SE ARCHIVAN LAS COPIAS.



[Año]


DEPARTAMENTO

TESORERIA MUNICIPAL

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO RECAUDACIÓN DE IMPUESTOS, DERECHOS, PRODUCTOS Y

APROVECHAMIENTOS



SE PRESENTA A TESORERÍA

MUNICIPAL PARA HACER EL

PAGO DE IMPUESTOS,

DERECHOS, PRODUCTOS O

APROVECHAMIENTOS


RECIBE EL PAGO DE LOS

IMPUESTOS, DERECHOS,

PRODUCTOS O

APROVECHAMIENTOS.


EMITE RECIBO OFICIAL DEL

PAGO.

RECIBO OFICIAL


ENTREGA AL CIUDADANO EL

ORIGINAL DEL RECIBO OFICIAL.

RECIBO OFICIAL


ARCHIVA COPIAS DE RECIBO.

CFIPIA DE RECIBO OFICIAL



[Año]

DIAGRAMA DE FLUJO


NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO RECAUDACIÓN DE IMPUESTOS, DERECHOS, PRODUCTOS Y

APROVECHAMIENTOS

INICIO

SE PRESENTA A


PARA HACER EL PAGO

DE IMPUESTOS,

DERECHOS,

PRODUCTOS O

APROVECHAMIENTOS

RECIBE EL PAGO

DE LOS

IMPUESTOS,

DERECHOS,

PRODUCTOS O

APROVECHAMIE

NTOS.

EMITE RECIBO

OFICIAL DEL

PAGO.

ENTREGA AL

CIUDADANO EL

ORIGINAL DEL

RECIBO OFICIAL.

ARCHIVA

COPIAS DE

RECIBO.

FIN



[Año]

RED DE PROCESOS

DEPENDENCIA



EXPEDICIÓN, REVALIDACIÓN Y BAJA DE PLACAS

OBJETIVO

ATENDER A LOS CIUDADANOS QUE SE PRESENTEN A SOLICITAR LA EXPEDICIÓN,

REVALIDACIÓN O BAJA DE PLACAS.


PARA LA EXPEDICIÓN, REVALIDACIÓN O BAJA DE PLACAS ES NECESARIO QUE

LOS CIUDADANOS PRESENTEN: FACTURA O PEDIMENTO DEL VEHICULO,

LICENCIA VIGENTE, CREDENCIAL DE ELECTOR, COMPROBANTE DE DOMICILIO,

RECIBO DE ULTIMO PAGO Y REALIZAR EL PAGO CORRESPONDIENTE.


1. EL CIUDADANO SE PRESENTA A TESORERÍA MUNICIPAL Y HACE SOLICITUD DE

EXPEDICIÓN, REVALIDACIÓN O BAJA DE PLACAS.

2. SE SOLICITAN LOS DOCUMENTOS NECESARIOS PARA EL TRÁMITE:

a)

b)

c)

d)

e)

3. SE RECIBE EL PAGO DE LOS DERECHOS CORRESPONDIENTES.

4. SE EMITE RECIBO OFICIAL, SE ENTREGA AL CIUDADANO EL ORIGINAL Y SE

ARCHIVAN LAS COPIAS.



[Año]


DEPARTAMENTO

TESORERIA MUNICIPAL

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO EXPEDICIÓN, REVALIDACIÓN Y BAJA DE PLACAS


1 CIUDADANO SE PRESENTA A TESORERÍA MUNICIPAL Y LLENA SOLICITUD DE EXPEDICIÓN, REVALIDACIÓN O BAJA DE PLACAS.

SOLICITUD

2 TESORERA/AUXILIAR DE

TESORERÍA

SOLICITA LOS DOCUMENTOS NECESARIOS PARA EL TRÁMITE.

3 CIUDADANO REÚNE LOS REQUISITOS Y ENTREGA LOS DOCUMENTOS NECESARIOS.


TESORERÍA

CALCULA EL PAGO DE LOS DERECHOS CORRESPONDIENTES.

5 CIUDADANO REALIZA EL PAGO CORRESPONDIENTE.

6

TESORERO/AUXILIAR DE TESORERÍA

EMITE RECIBO OFICIAL Y ENTREGA ORIGINAL AL CIUDADANO.

RECIBO OFICIAL

7 TESORERO/AUXILIAR DE TESORERÍA

ARCHIVA COPIAS DE DOCUMENTOS Y DEL RECIBO.

COPIAS DE DOCUMENTOS Y DE RECIBO OFICIAL.



[Año]

DIAGRAMA DE FLUJO


NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO EXPEDICIÓN, REVALIDACIÓN Y BAJA DE PLACAS

INICIO SOLICITA LOS DOCUMENTOS NECESARIOS PARA EL TRÁMITE.

SE PRESENTA A TESORERÍA MUNICIPAL Y LLENA SOLICITUD DE EXPEDICIÓN, REVALIDACIÓN O BAJA DE PLACAS.

FIN

REÚNE LOS REQUISITOS Y ENTREGA LOS DOCUMENTOS NECESARIOS.


REALIZA EL PAGO

CORRESPONDIEN

TE.



SI

SI

NO

NO



[Año]

RED DE PROCESOS

DEPENDENCIA



TRASLADO DE DOMINIO DE VEHÍCULOS

OBJETIVO

REALIZAR EL TRASLADO DE DOMINIO DE VEHÍCULOS A LOS CIUDADANOS QUE

LO SOLICITEN Y RECAUDAR EL COBRO DE LOS DERECHOS

CORRESPONDIENTES.


PARA EL TRASLADO DE DOMINIO DE VEHÍCULOS ES NECESARIO QUE LOS

CIUDADANOS PRESENTEN: FACTURA O PEDIMENTO DEL VEHICULO, LICENCIA DE

CONDUCIR VIGENTE, CREDENCIAL DE ELECTOR, COMPROBANTE DE DOMICILIO,

RECIBO DE ULTIMO PAGO Y REALIZAR EL PAGO CORRESPONDIENTE.


1. EL CIUDADANO SE PRESENTA A TESORERÍA MUNICIPAL Y HACE SOLICITUD DE

TRASLADO DE DOMINIO.

2. SE SOLICITAN LOS DOCUMENTOS NECESARIOS PARA EL TRÁMITE:

A.

B.

C.

D.

E.

3. SE RECIBE EL PAGO DE LOS DERECHOS CORRESPONDIENTES.

4. SE EMITE RECIBO OFICIAL, SE ENTREGA AL CIUDADANO EL ORIGINAL Y SE

ARCHIVAN LAS COPIAS.



[Año]


DEPARTAMENTO

TESORERIA MUNICIPAL

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO TRASLADO DE DOMINIO DE VEHÍCULOS


1 CIUDADANO SE PRESENTA A TESORERÍA

MUNICIPAL Y HACE SOLICITUD

DE TRASLADO DE DOMINIO.

SOLICITUD


TESORERÍA

SOLICITA LOS DOCUMENTOS

NECESARIOS PARA EL TRÁMITE.

3 CIUDADANO REÚNE LOS REQUISITOS Y

ENTREGA LOS DOCUMENTOS

NECESARIOS.


TESORERÍA

CALCULA EL PAGO DE LOS

DERECHOS

CORRESPONDIENTES.

5 CIUDADANO REALIZA EL PAGO

CORRESPONDIENTE.

6

TESORERO/AUXILIAR DE TESORERÍA

EMITE RECIBO OFICIAL Y

ENTREGA ORIGINAL AL

CIUDADANO.

RECIBO OFICIAL

7 TESORERO/AUXILIAR DE TESORERÍA

ARCHIVA COPIAS DE

DOCUMENTOS Y DEL RECIBO.

COPIAS DE DOCUMENTOS Y DE RECIBO OFICIAL.



[Año]

DIAGRAMA DE FLUJO


NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO TRASLADO DE DOMINIO DE VEHÍCULOS

INICIO

SOLICITA LOS DOCUMENTOS NECESARIOS PARA EL TRÁMITE.

SE PRESENTA A

TESORERÍA MUNICIPAL Y

HACE SOLICITUD DE

TRASLADO DE DOMINIO.

FIN

REÚNE LOS REQUISITOS Y ENTREGA LOS DOCUMENTOS NECESARIOS.


REALIZA EL PAGO

CORRESPONDIEN

TE.



SI

SI

NO

NO

SOLICITA LOS

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MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE TESORERIA MUNICIPAL

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