Manual de Procedimientos...Diagrama de flujo: Expedición de Copia de Boleta predial Jefa de...

ADMINISTRACIÓN 2014 – 2018

Manual de Procedimientos

DE LA DIRECCIÓN DE INGRESOS

Abril 2017

Manual de Procedimientos de la Dirección de Ingresos

Registro:HASMT1418/MP/TM/017/300115

Fecha de elaboración: Enero 2015

Número de Revisión: 01

2

ADMINISTRACIÓN 2014 – 2018

Manual de Procedimientos

de la Dirección de Ingresos

Autorizaciones

C.P. Liliana Salazar Vega

Tesorera Municipal

C.P. Sergio Varillas Tlayecac

Director de Ingresos

M.C. Fiacro Luis Torreblanca Coello

Contralor Municipal

M.F.P. Isabel Cristina Valencia Mora

Sub Contralora de Planeación, Evaluación y Control

Actualizado el once de abril de dos mil diecisiete, con fundamento en los artículos 169 fracciones VII y IX de la Ley

Orgánica Municipal. Número de Registro: HASMT1418/MP/TM/017/300115.





3

Índice

Dirección de Ingresos

Página

I. Introducción 4

II. Presentación de los procedimientos 5

III NOMBRE, DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO Y DIAGRAMA DE FLUJO

Cobro de Impuesto Predial 6

Cobro de ISABI 9

Constancia de no adeudo 12

Copia de boleta predial 15

Atención y Orientación al Contribuyente 18

Cobro en cajas 21

Rezago y Ejecución Fiscal 24

Solicitud y Entrega de Expedientes a otras áreas 31

Foliado de expedientes 34

Integración de expediente nuevo 37

Registro de documentos SIATEM 40

VI Formato e instructivo de llenado 43

Formato de Constancia de no adeudo 43

Formato de Recibo Oficial de cobro en cajas 44

Formato de Requerimiento de pago 47

Formato de Devolución de Expedientes 49

Formato de Salida de expedientes 51

V Glosario 53





4

I. INTRODUCCIÓN

El manual de procedimiento tiene por objeto integrar de forma ordenada los procedimientos administrativos mediante a una metodología determinada en sus propios lineamientos y políticas, así poder conocer la operación integral de cada departamento. Los procedimientos se conforman de varias etapas como son objetivo, que es la finalidad de lograr sus alcances como el ámbito de aplicación, sus responsabilidades de las personas que lo conforman y las definiciones que es la parte de la connotación específica para el buen funcionamiento del proceso y como final su presentación grafica en forma de flujo gramas para su mayor comprensión y aplicación. La parte del proceso que se detalla en forma escrita es la más esencial del documento ya que en ella se describe en forma comprensible y con el grado de detalle suficiente de tal forma que sea entendible a las personas que intervienen en el proceso y poder así aplicarlo adecuadamente al ámbito de su competencia en tiempo y forma.





5

II. PRESENTACIÓN DE LOS PROCEDIMIENTOS

1. Cobro de Impuesto Predial

2. Cobro de ISABI,

3. Constancia de no adeudo

4. Copia de boleta predial

5. Atención y orientación al contribuyente

6. Cobro en cajas

7. Rezago y Ejecución Fiscal

8. Solicitud y entrega de expedientes a otras áreas

9. Foliado de expedientes

10. Integración de expediente nuevo.

11. Registro de Documentos SIATEM





6

III. NOMBRE, DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO Y DIAGRAMA DE FLUJO

Nombre del Procedimiento: Cobro de Impuesto Predial

Objetivo: Que todos los contribuyentes sujetos al pago de Impuesto Predial, cumplan con sus obligaciones.

Fundamento Legal:

Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos art. 31, Ley de Ingresos de San Martin Texmelucan 2017, Código Fiscal Municipal y la Ley de Hacienda Municipal.

Políticas de Operación: El cobro de dicho Impuesto es en base al valor catastral y son sujetos de este impuesto: 1. Los propietarios, copropietarios y condóminos de predios; 2. Los fideicomitentes y los fideicomisarios, según el caso; 3. Quienes tengan la posesión a título de dueño o útil de predios; 4. Los poseedores que, por cualquier título tengan la concesión del uso y

goce de predios de dominio del Estado, de sus Municipios o de la Federación, siempre y cuando no este establecida una exención respecto al mismo.

Tiempo Promedio de Gestión:

De 5 a 10 minutos según el caso.





7

Nombre del Procedimiento: Cobro de Impuesto Predial

Responsable No. Actividad Formato o

Documento Tantos

Contribuyente 1 Con su boleta predial pasa a actualizar datos de domicilio con los analistas.

Boleta predial

N/A

Asistente de Análisis

2 Capturan Numero cuenta en SIATEM pregunta datos de domicilio a contribuyente, (actualizan datos domicilio)

Base Datos N/A

Contribuyente 3 Si tiene una aclaración pasa a jefatura de recaudación (si no pasa automático a caja a pagar).

Boleta predial

N/A

Jefatura de recaudación

4 Revisa documentos. Documentos N/A

Jefatura de recaudación

5 Resuelve y aclara, las dudas del monto a pagar por el contribuyente.

N/A N/A

Asistente de Caja General

6 Cobra Impuesto Predial y entrega recibo de pago al contribuyente.

Recibo 3

Contribuyente 7 Recibe el comprobante de pago original. Recibo 1





8

Diagrama de Flujo: Cobro de Impuesto Predial

Contribuyente Asistente de Análisis Jefatura De Recaudación


Inicio

Acude con documentación

Aclaración

Captura

SI

NO

Revisa Documentos

Cobra Impuesto Predial

1

2

3

5

6

Fin

4

Resuelve y

aclara

Recibe comprobante





9

Nombre del Procedimiento: Cobro de ISABI.

Objetivo:

Aumentar la recaudación por ambos Impuestos, actualizar y depurar el padrón predial con los diversos movimientos notariales existentes.

Fundamento Legal:


Políticas de Operación:

El contribuyente deberá presentar : 1.- Presentar Original y Copia de Avaluó y Traslado de Dominio 2.- El Trámite lo realiza cualquier persona. 3.- El cobro de dicho Impuesto es 2% sobre valor catastral. La Jefa de Recaudación Entregara: 1.-Recibo de Pago, Copia de Boleta Predial vigente y anexos.


15 minutos





10

Nombre del Procedimiento: Cobro de ISABI.


Documento Tantos

Jefa de Recaudación

1 Se revisa Traslado De Dominio y Avaluó Reciente Traslado de

dominio 2


2 Se calcula importe a pagar N/A N/A


3 Se revisan montos correctos , se procede a generar orden de pago

Orden de pago

1

Contribuyente 4 El contribuyente paga en cajas

Recibo de caja

2

Jefa de Recaudación 5

Se revisa pago, se sella, se firma y se entrega un expediente al contribuyente y otro se queda en el archivo catastral predial.

Expediente 2





11

Diagrama de flujo: Cobro de ISABI

Jefa de Recaudación Contribuyente

No

Si

Inicio

Se revisan documentos

Se calcula importe

Se revisa pago, se sella, se firma y se entrega un legajo.

Paga en cajas

Fin

Se revisa

monto se

genera orden

Se genera orden corregida

1

2

3 4

5





12

Nombre del Procedimiento: Expedición de Constancia de no adeudo

Objetivo:


Fundamento Legal:


Políticas de Operación: En caso de no ser el titular, tiene que presentar carta poder para realizar el trámite, considerando que debe presentar como la copia de la boleta predial del ejercicio corriente, copia de INE y su pago correspondiente de derechos en un horario de 8:00 a 15:00 Hrs. de lunes a viernes.


15 minutos





13

Nombre del Procedimiento: Constancia de no adeudo


Documento Tantos

Contribuyente 1 Solicita Constancia de No Adeudo N/A N/A


2 Se revisa copia de boleta predial y copia de INE del titular, o carta poder

N/A 1


3 Se genera la orden Orden de pago 1

Contribuyente 4 Paga en caja Recibo 2


5 Se reciben documentos , se procede a realizar la constancia

Orden de pago 1


6 Se entrega documento solicitado Constancia de no adeudo

1

Contribuyente 7 Recibe Documento el contribuyente o apoderado legal

Constancia de no adeudo

1





14

Diagrama de flujo: Constancia de no adeudo


1

Inicio

Se revisa copia de boleta

predial y copia de INE

Se genera la orden

Se entrega

Paga

Fin

Se reciben documentos,

se hace constancia.

1 2

3 4

5

Solicita

6

Recibe

7





15

Nombre del Procedimiento: Expedición de Copia de boleta predial

Objetivo: Aumentar la recaudación por ambos Impuestos, actualizar y depurar el padrón predial con los diversos movimientos notariales existentes.

Fundamento Legal: Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos art. 31, Ley de Ingresos de San Martin Texmelucan 2017, Código Fiscal Municipal y la Ley de Hacienda Municipal.

Políticas de Operación: En caso de no ser el titular, tiene que presentar carta poder para realizar el trámite, considerando que debe presentar INE y su pago correspondiente de derechos en un horario de 8:00 a 15:00 Hrs. De lunes a viernes.


15 minutos





16

Nombre del Procedimiento: Expedición de Copia de boleta predial


Documento Tantos

Contribuyente 1 Solicita Copia de Boleta Predial N/A N/A


2 Se revisa INE original y se verifica en sistema la cuenta predial pagada.

N/A 1


3 Se genera la orden Orden de pago 1

Contribuyente 4 Paga en caja Recibo 2


5 Se recibe pago y se procede a realizar la búsqueda en el archivo contable

Orden de pago 1


6 Se entrega documento solicitado Constancia de no

adeudo 1

Contribuyente 7 Recibe Copia Constancia de no

adeudo 1





17

Diagrama de flujo: Expedición de Copia de Boleta predial


Inicio

Se revisa documentos y verifica

en sistema

Se genera orden

Se recibe pago y se hace

búsqueda

Se entrega documento

Paga

Fin

1 2

3

5

4

Solicita

6

7

Recibe





18

Nombre del Procedimiento: Atención y Orientación al contribuyente

Objetivo:



Políticas de Operación: Se atenderá al Contribuyente con : Responsabilidad, amabilidad, honestidad y legalidad. Deberá Salvaguardar la información que pudiere afectar a un tercero. El contribuyente: En caso de no ser el titular, tiene que presentar carta poder para todo tipo de consulta de información y/o aclaración en un horario de 8:00 a 15:00 Hrs. De lunes a viernes. Deberá Contestar un cuestionario de Atención al contribuyente


De 15 minutos a 30 minutos según el caso.





19

Nombre del Procedimiento: Atención y Orientación al contribuyente


Documento Tantos

Contribuyente 1 Solicita orientación, para realizar trámites. N/A N/A Jefa de

Recaudación 2 Se recibe al contribuyente, solicita el número de cuenta

predial. N/A N/A


3 Se solicita a archivo el expediente o expedientes necesarios.

N/A N/A


4 Se analiza y se da la solución. N/A N/A

Contribuyente 5 Recibe la información necesaria para realizar el trámite. N/A N/A

Contribuyente 6 Responde encuesta de Atención a Contribuyente N/A N/A





20

Diagrama de flujo: Atención y Orientación al contribuyente


Inicio

Recibe al Contribuyente

Se solicita expediente

Recibe Información

Fin

1 2

3

5

4

Solicita

Se Analiza y Soluciona

Responde Encuesta

6





21

Nombre del Procedimiento: Cobro en cajas.

Objetivo:

Recepcionar el pago de diversos impuestos, derechos, multas, recargos, y pago de las diferentes áreas que generen ingresos propios.

Fundamento Legal:

Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos Ley de Hacienda Municipal Ley Orgánica Municipal Ley de Ingresos del Municipio de San Martín Texmelucan


El cajero deberá:

1. Brindar atención de calidad a la ciudadanía. 2. Verificara que el cálculo o pago se encuentre dentro de la Ley de

Ingresos Municipal o justificado en alguna Legislación. 3. Por cada uno de los pagos que cobre sin excepción alguna entregara

Recibo Oficial. 4. Deberá dar todas las facilidades al personal encargado de realizar

arqueos sorpresa. 5. No deberá prestar dinero personal por ningún motivo, ya que se presta

a malas interpretaciones. 6. El dinero deberá permanecer en las instalaciones del Ayuntamiento,

por ningún motivo se lo llevará para su resguardo.


5 min.





22

Descripción del Procedimiento: Cobro en cajas


Documento Tantos

Interesado 1 Requiere realizar pago por algún trámite. N/A N/A

Interesado 2 Genera folio para pago en Caja del Ayuntamiento Folio 1

Interesado 3 Acude a la caja general y pide al cajero realice el cobro por concepto del trámite solicitado.

N/A N/A


4 Recibe el comprobante que dio el área para que el interesado realice su pago (Recibo simple, calculo, boleta de infracción, etc.)

Comprobante 1


5 Realiza el cálculo del monto a pagar y requiere el dinero al interesado.

Si es correcto continua con el siguiente paso.

Si no es correcto regresa al interesado para que acuda al área correspondiente y realicen el cambio.

N/A N/A

Interesado 6 Entrega el monto a pagar al cajero de acuerdo al cálculo. N/A N/A


7 Recibe el monto a pagar y registra en el sistema de cobro e imprime el comprobante del pago.

Recibo 3


8 Entrega dos comprobantes de pago al interesado. Recibo 3

Interesado 9 Recibe el comprobante de pago y acude al área correspondiente para concluir el trámite solicitado.

Recibo 2


10 al final del día realizará su arqueo de caja y realiza el depósito correspondiente.

Arqueo 1


11 Después de realizar el arqueo de caja, deberá realizar ficha de depósito para ir al banco inmediatamente.

Boucher 1


12 Archiva recibos, boucher y arqueo de caja pasa a la Dirección de Contabilidad para su captura.

Arqueo, recibos y boucher

1


13 Resguardará el fondo fijo en un lugar seguro, antes de retirarse.

N/A N/A





23

Diagrama de flujo: Cobro en cajas.

Interesado Asistente de Caja General

Inicio

Requiere realizar pago

Recibe comprobante

Realiza cálculo

Regresa a corrección Entrega el monto a pagar

Recibe y registra

Recibe Comprobante Entrega Comprobantes

Hace el arqueo de caja

Fin

1

2

3

4

5 6

7

8

9

7

No Si

Genera Folio

Acude a caja

Acude a Banco

Archiva Recibos

Resguarda el Fondo Fijo

10

7

11

7

12

13





24

Nombre del Procedimiento: Rezago y ejecución Fiscal

Objetivo: Combatir el rezago en el pago de contribuciones al 100 % con la finalidad de atender al contribuyente y asesorarlo en el pago de sus impuestos de manera oportuna.

Fundamento Legal:

Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, Código Fiscal Municipal del Estado Libre y Soberano de Puebla, Ley de Coordinación Fiscal, Ley de Hacienda Municipal del Estado Libre y Soberano de Puebla, Ley de Ingresos Municipal, Ley de Catastro Municipal del Estado Libre y Soberano de Puebla y Reglamento del Catastro para el Municipio de San Martin Texmelucan.

Políticas de Operación: 1. Es responsabilidad única del personal del Departamento de Fiscalización y Ejecución, combatir el rezago del padrón de contribuyentes con adeudo de impuesto predial, mediante la notificación de requerimientos de cumplimiento de obligación fiscal y la implementación del Procedimiento Administrativo de Ejecución, según se vaya requiriendo.

2. Toda notificación de requerimiento de cumplimiento de su obligación fiscal, debe cubrir los gastos de notificación como lo establece el Art. 44 Fracc I de la Ley de Ingresos vigente en el Municipio de San Martin Texmelucan, en relación con lo dispuesto en el Código Fiscal Municipal.

3. En la implementación del Procedimiento Administrativo de Ejecución, se deben cubrir lo establecido en el Código Fiscal Municipal. que la normatividad así como los pagos correspondientes a la Ley de Ingresos vigente para el municipio de San Martin Texmelucan.

4. Requisitos para acreditar el no adeudo del impuesto predial: * Acreditar la personalidad con que se ostente. * Boleta predial al corriente (acredita el pago del adeudo). * Que sea una cuenta duplicada.

5. En el Departamento de Fiscalización y Ejecución se deberá orientar y dar las facilidades necesarias a los contribuyentes para la realización del pago del impuesto predial.

6. En el Departamento de Fiscalización y Ejecución se deberá orientar a los contribuyentes y dar las facilidades necesarias a los contribuyentes para la realización del pago del impuesto predial, en parcialidades.

7. En el Departamento de Fiscalización y Ejecución, solo se deberán de emitir por medio del sistema de cobro municipal (SiATeM) las órdenes de pago correspondientes a los gastos de notificación y cobro del #2 de gastos de ejecución, para su respectivo pago en Cajas de Tesorería Municipal.

8. La orden de pago debe llevar y cubrir todos los requisitos que marque la normatividad y su respectivo recibo de pago oficial.

9. El contribuyente debe cubrir los costos de los servicios o trámites





25

relacionados con la notificación de notificación de requerimientos de cumplimiento de obligación fiscal y la implementación del Procedimiento Administrativo de Ejecución, al momento de solventar su adeudo.

10. El personal del Departamento de Fiscalización y Ejecución no está autorizado, ni facultado para otorgar ningún tipo de descuento económico.

11. El personal del Departamento de Fiscalización y Ejecución no está autorizado, ni facultado para recibir y manejar dinero derivado del pago de los trámites que realicen los contribuyentes.


15 minutos





26

Descripción del Procedimiento: Rezago y ejecución Fiscal

Responsable Paso Actividad Formato o

Documento Tantos

Jefe de Fiscalización

1 Planeará y buscara por región, en el padrón del Sistema de Administración de Tesorería Municipal (SIATEM) contribuyentes con adeudo.

N/A N/A


2 Realizará requerimientos a todos los contribuyentes con adeudo por cada una de las zonas analizadas para notificar.

Requerimiento 2

Asistente de Fiscalización

3 Recibe requerimientos para su notificación, en el domicilio establecido, conforme lo marca el Código.

Requerimiento 2


4 Deberá ubicar los predios en planos catastrales o expedientes.

N/A N/A


5 Se dirigen al domicilio que se cita en cada requerimiento para su notificación.

Requerimiento 2


6 Al encontrarse en los predios ¿Existe el domicilio? Si. Pasar al paso 9. No. Pasar al paso 4.

Requerimiento 2


7 ¿El predio es terreno baldío? Si. Pasar al paso 8. No. Pasar al paso 9.

Requerimiento 2


8 Deberá realizar notificación por correo certificado con acuse de recibo.

Requerimiento 2


9 Una vez reconocido el domicilio se pregunta por el contribuyente o alguna persona adulta para notificarle.

Requerimiento 2


10 ¿Se encuentra el contribuyente o persona adulta? No. Pasar al paso 11. Si. Pasar al paso 15.

Requerimiento 2


11 Se deja citatorio. Requerimiento 2


12 Se presentará al día hábil siguiente en el domicilio para dar seguimiento al citatorio.

Requerimiento 2


13 ¿Hay alguna persona para recibir la notificación? Si. Pasar al paso 15. No. Pasar al paso 16.

Requerimiento 2


14 Se pega la notificación en la puerta y se da por recibido. Requerimiento 2


15 Se realiza la notificación al contribuyente o a la persona que se encuentre en el domicilio.

Requerimiento 2


16 Una vez recibido o pegada la notificación se le dan cinco días hábiles a partir de la fecha en que surta efectos la notificación para aclarar, si hace caso omiso a la notificación, se le hará el embargo precautorio.

Orden de embargo.

2





27

Contribuyente 17 Se presenta en las oficinas a realizar el pago. Requerimiento 2


18 Se le realiza el cobro y se le expide recibo oficial. Recibo oficial. 1


19 Se revisa el total de adeudos cubiertos durante el mes, para requerir el pago de la comisión, sobre gastos de ejecución a la Tesorería Municipal.

Solicitud de cheque.

1

Asistente de

Fiscalización

20 ¿El contribuyente hace caso omiso a la notificación? Si. Pasar al paso 21. No. Pasar al paso 16.

Orden de embargo.

2

Asistente de

Fiscalización

21 Si el contribuyente hace también caso omiso, se deberá esperar seis días hábiles a partir de la fecha en que surta efectos la notificación, y se procederá a realizar el embargo definitivo.

Orden de embargo.

2





28

Diagrama de flujo: Rezago y ejecución Fiscal.

Departamento de Fiscalización y Ejecución Asistente de Fiscalización

2

Inicio

Busca en SIATEM

Realiza notificaciones

Ubica los predios.

Recibe notificaciones

Existe el

domicilio

Se dirigen al domicilio

Predio

baldío

29

1

2 3

4

5

6

7

Si No

No

Si

9

9





29

Diagrama de flujo: Rezago y Ejecución Fiscal.


Notificar

Pregunta por el contribuyente

Se deja citatorio

Está la

persona a

notificar o

adulto

Se dirigen al domicilio

Atienden el

citatorio

Se pega la notificación

28

30

8

9

10

11

12

13

14





30

Diagrama de flujo: Rezago Y Ejecución Fiscal. Departamento de

Fiscalización y Ejecución Asistente de Fiscalización

Propietario o Poseedor


29

Se realiza

la

notificación

El contribuyente

se presenta en

las oficinas

5 días hábiles a partir

de la fecha en que

surta efectos la misma

Se le

realiza el

cobro

Revisa

Atiende

Hará el embargo

definitivo

Fin

15

16 17

18

19

20

21

No

Si





31

Nombre del Procedimiento: Solicitud y entrega de expedientes a Otras Áreas

Objetivo: Llevar un control de entradas y salidas de expedientes. Agilizar el trámite y control en la respuesta oportuna a cada documento por parte de cada dependencia. Localizar y consultar en forma fácil, rápida y segura cualquier documento que se encuentre conservado en el Archivo.

Fundamento Legal: Ley Federal De Archivos. Ley De Archivos Del Estado De Puebla. Lineamientos Generales Archivo General De La Nación. Reglamento De Archivo Del Estado De Puebla.

Políticas de Operación: 1. Es responsabilidad del Archivo de ingresos tener un inventario actualizado de expedientes con su debido contenido.

2. El departamento de Archivo de Ingresos es responsable de tener un control de préstamos de expedientes debidamente inventariados.

3. Es responsabilidad del archivo mantener en buenas condiciones los expedientes, ya que forman parte del histórico de cada una de las cuentas prediales.

4. El Archivo de ingresos se encarga de revisar que los expedientes no exista anomalías o alteraciones y en su caso se solicite la corrección necesaria.

5. El archivo debe llevar el control de salida de expedientes así como saber el por qué se está solicitando, las causas pueden ser: Solicitud de consulta por parte del contribuyente. Actualización por parte de Catastro o Cartografía. Por baja, fusión o duplicidad de cuentas. Por Traslado de Dominio.

6. Debe mantener en completo orden cada expediente en caja rotulada, con número de rango de expedientes que contenga la misma, numero de columna y numero de fila para mejor localización de cada expediente.

7. Es responsable de mantener en perfecto estado, folder y cajas y se haga el cambio respectivo cuando sea necesario.


5 min.





32

Descripción del Procedimiento: Solicitud y Entrega de Expedientes a otras Áreas


Documento Tantos

Solicitante 1 Acude al Archivo a solicitar el expediente. Expediente N/A

Jefe de Archivo 2 Solicita al Asistente buscar el expediente. N/A N/A

Asistente de Archivo

3 Busca el expediente en la caja donde se encuentre y lo entrega al Jefe de Archivo.

N/A N/A

Jefe de Archivo 4 Ordena los documentos con los que cuenta el expediente del más antiguo al reciente.

Expediente N/A


5 Folea cada uno de los documentos del expediente. Expediente N/A

Jefe de Archivo 6 Sube a Sistema cada uno de los documentos, al final del registro estos deben coincidir con el folio.

N/A N/A

Jefe de Archivo 7 Registra el préstamo e imprime ticket para que este sea firmado por el solicitante.

Formato 1


8 Entrega el expediente al solicitante. Formato 1

solicitante 9 Recibe expediente y firma de recibido.

Solicitante 10 Entrega el expediente al Jefe de Archivo. Expediente N/A

Jefe de Archivo 11 Revisa que el expediente este completo y registra devolución en si.

Expediente N/A


12 Archiva en la caja que corresponda. Expediente N/A





33

Diagrama de flujo: Solicitud y Entrega de Expedientes a otras Áreas

Solicitante de Área Jefe de Archivo Asistente de Archivo

1

Inicio

Acude al Archivo Busca el expediente y lo entrega

Folea documentos

Sube a sistema

Registra el préstamo e

imprime ticket

Fin

Busca el expediente

Ordena los documentos

Entrega el expediente

Recibe expediente

Revisa

expediente

Archiva

Entrega

expediente

1 2

3

6

4

12

11 10

5

9

7 8





34

Nombre del Procedimiento: Foliado de expedientes

Objetivo: Llevar un control de entradas y salidas de expedientes. Localizar y consultar en forma fácil, rápida y segura cualquier documento que se encuentre conservado en el Archivo.

Fundamento Legal:

• Ley Federal De Archivos. • Ley De Archivos Del Estado De Puebla. • Lineamientos Generales Archivo General De La Nación. • Reglamento De Archivo Del Estado De Puebla.


1. Es responsabilidad del Archivo de ingresos tener un inventario actualizado de expedientes con su debido contenido.




5. El archivo debe llevar el control de salida de expedientes así como saber el por qué se está solicitando, las causas pueden ser: Solicitud de consulta por parte del contribuyente. Actualización por parte de Catastro o Cartografía. Por baja, fusión o duplicidad de cuentas. Por Traslado de Dominio.




15 min.





35

Descripción del Procedimiento: Foliado de expedientes


Documento Tantos


1 Se busca el expediente en la caja N/A N/A


2 Se extrae expediente Documento N/A


3 Se ordenan los documentos de forma cronológica del más antiguo al reciente

Documento N/A


4 Se toma foliador Documento N/A


5 Se pone en 00001 Expediente 1


6 Se Folea cada uno de los documentos Expediente 1





36

Diagrama de Flujo: Procedimiento para foliado de expedientes


Inicio

Se busca el expediente

Se extrae expediente

Ordena los documentos

Se folia

Se pone en 00001

Se Folea

Fin

1

2

4

5

6

3





37

Nombre del Procedimiento: Integración de expediente nuevo.

Objetivo: Alta y Actualización de padrón predial-catastral.

Fundamento Legal:



1. Es responsabilidad del Archivo de ingresos tener un inventario actualizado de expedientes con su debido contenido. 2. El departamento de Archivo de Ingresos es responsable de tener un control de préstamos de expedientes debidamente inventariados. 3. Es responsabilidad del archivo mantener en buenas condiciones los expedientes, ya que forman parte del histórico de cada una de las cuentas prediales. 4. El Archivo de ingresos se encarga de revisar que los expedientes no exista anomalías o alteraciones y en su caso se solicite la corrección necesaria. 5. El archivo debe llevar el control de salida de expedientes así como saber el por qué se está solicitando, las causas pueden ser:

Solicitud de consulta por parte del contribuyente.

Actualización por parte de Catastro o Cartografía.

Por baja, fusión o duplicidad de cuentas.

Por Traslado de Dominio. 6. Debe mantener en completo orden cada expediente en caja rotulada, con número de rango de expedientes que contenga la misma, numero de columna y numero de fila para mejor localización de cada expediente. 7. Es responsable de mantener en perfecto estado, folder y cajas y se haga el cambio respectivo cuando sea necesario.


5 min.





38

Descripción del Procedimiento: Integración de expediente nuevo.


Documento Tantos

Jefe de Archivo 1 Se toma folder nuevo y se perfora para colocar

broche Baco. N/A N/A

Jefe de Archivo 2 Se toma documentos y se ordenan cronológicamente.

Documento N/A

Jefe de Archivo 3 Se perfora los documentos para colocarlos en el broche puesto en el folder.

Documento N/A

Jefe de Archivo 4 Se integra documentos al folder y se pone broche Baco travesando folder y documentos.

Documento N/A

Jefe de Archivo 5 Se comienza a foliar de abajo hacia arriba Expediente 1

Jefe de Archivo 6 Se coloca pestaña de folder el número de cuenta y clave catastral

Expediente 1

Jefe de Archivo 7 Se coloca dentro del folder parte interior un índice que indique el contenido del expediente.

Expediente 1





39

Diagrama de flujo: Integración de expediente nuevo.

Jefe de Archivo

Inicio

Se toma folder nuevo y se perfora.

Se toma documentos y se ordenan

Se perfora

Se integra documentos

Se Folea.

Se coloca pestaña.

Se coloca dentro del folder

Fin

1

2

3

4

5

6

7





40

Nombre del Procedimiento: Registro de documentos SIATEM

Objetivo: Llevar un control de entradas y salidas de expedientes. Agilizar el trámite y control en la respuesta oportuna a cada documento por parte de cada dependencia. Localizar y consultar en forma fácil, rápida y segura cualquier documento que se encuentre conservado en el Archivo.

Fundamento Legal:



1. Es responsabilidad del Archivo de ingresos tener un inventario actualizado de expedientes con su debido contenido.




5. El archivo debe llevar el control de salida de expedientes así como saber el por qué se está solicitando, las causas pueden ser:

Solicitud de consulta por parte del contribuyente. Actualización por parte de Catastro o Cartografía. Por baja, fusión o duplicidad de cuentas. Por Traslado de Dominio.




1 día





41

Descripción del Procedimiento: Registro de documentos SIATEM


Documento Tantos

Jefe de Archivo 1 Se toma el expediente Expediente N/A

Jefe de Archivo 2 Revisa que los documentos pertenezcan al mismo Documento N/A

Jefe de Archivo 3 Se ordenan Documento N/A

Jefe de Archivo 4 Se abre el Sistema de Tesorería SiATeM N/A N/A

Jefe de Archivo 5 Se abre la pestaña de Archivo, en Inventario Catastro/Predial

N/A N/A

Jefe de Archivo 6 Se comienza a capturar el inventario de acuerdo al contenido del expediente

Documento N/A

Jefe de Archivo 7 Se valida la información y con ello se concluye el procedimiento.

N/A N/A





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Diagrama de Flujo: Registro de documentos SIATEM

Jefe de Archivo

Inicio

Fin

Se toma expediente

Revisan Documentos

Se ordena

Se abre SiATeM

Se abre la pestaña de Archivo,

en Inventario Catastro/Predial

Se capturara

Se valida la información

1

2

3

4

5

6

7





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IV. FORMATO E INSTRUCTIVOS DE LLENADO

CONSTANCIA DE NO ADEUDO

1

2

3

4

5





44

FORMATO DE CONSTANCIA DE NO ADEUDO LLENADO POR LA JEFATURA DE RECAUDACION

1.- Llenar el número de constancia según consecutivo que lleva el Jefe de Recaudación.

2.- Colocar el número de cuenta predial y nombre del contribuyente que está registrado en la base de

datos y que no cuenta con adeudo de predial.

3.-Colocar superficie de terreno y construcción según base de datos.

4.- Registrar la fecha de expedición de la constancia.

5. Colocar nombre, firma y sello del Jefe de Recaudación.





45

RECIBO OFICIAL DE COBRO EN CAJAS

2

3 1

4

5

6

8

7

9

11 10





46

FORMATO DE RECIBO OFICIAL DE COBRO LLENADO POR EL CAJERO

1.-Número de serie consecutivo que se maneja desde la impresión de las formas valoradas.

2.-Colocar nombre del Impuesto, derecho, o producto a pagar.

3.- Fecha de pago

4.- Nombre de la contribución a pagar.

5.-Colocar datos personales del contribuyente (Nombre, Domicilio, Tipo de pago a efectuar)

6.-Colocar importes de los pagos realizados.

7.-Colocar importe en número.

8.-Colocar sello de pagado y firma del cajero.

9.-Colocar el nombre del cajero

10. Impresión de códigos de seguridad del sistema de cobro.

11.- Folio interno del sistema de cobro.





47

FORMATO DE REQUERIMIENTO DE PAGO

1

2 3

4

5

6

7

8

9

10 10





48

FORMATO DE REQUERIMIENTO DE PAGO LLENADO POR LA JEFATURA DE FISCALIZACION 1.- Colocar número de oficio según consecutivo que lleva el área de fiscalización

2.- Nombre del contribuyente a notificar

3.-Domiclio del predio según sistema de tesorería.

4.-Domicilio para notificar

5.-Cuenta predial a notificar

6.-Importe de gastos de notificación en número y letra.

7.-Importe de la multa por caja ejercicio fiscal no cubierto en número y letra.

8.-Fecha de elaboración del requerimiento.

9.-Nombre y firma del jefe de fiscalización

10.-Van los mismos datos del paso número 1.





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FORMATO DE DEVOLUCION DE EXPEDIENTE

1

2

3

4

5

6

7





50

FORMATO DE DEVOLUCION DE EXPEDIENTE LLENADO POR EL JEFE DE ARCHIVO 1.-Registrar el Número de cuenta predial del expediente solicitado

2.-Fecha en que solicitaron el expediente

3.-Numero de documentos con los que cuenta el expediente

4.-Fecha en que realizar la devolución del expediente

5.-Nombre de quien recibe el expediente devuelto.

6.-Nombre de quien solicita el expediente

7.-Nombre y firma de quien recibe el expediente.





51

FORMATO DE SALIDA DE EXPEDIENTE

1

2

3

4

5

6

7

8





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FORMATO DE SALIDA DE EXPEDIENTE LLENADO POR EL JEFE DE ARCHIVO

1.-Fecha y hora en que solicitan el expediente

2.-Cuenta Predial del que solicitan el expediente

3.-Total de documentos con los que cuenta el expediente

4.-Nombre de la persona que entrega el expediente

5.-Nombre del solicitante

6.-Motivo de la solicitud

7.-Firma del solicitante

8.-Nombre del Solicitante.





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V. GLOSARIO

Actividad: Conjunto de labores o tareas específicas, generalmente llevadas a cabo por una persona o un grupo pequeño, con el propósito de cumplir los objetivos.

Boucher: Comprobante de depósito en caja de algún institución bancaria.

Control: Evaluación de lo realizado comparando las normas o estándares establecidos de manera que se tomen las medidas adecuadas cuando exista una variación.

Manual de procedimientos: Medio o instrumento de información que consigna, en forma metódica las actividades y operaciones que deben seguirse para la realización de las funciones encomendadas a una unidad administrativa.

Objetivo: Los resultados que se espera obtener, fines a alcanzar establecidos son cuantitativos y determinados para realizase transcurrido un tiempo específico.

Impuesto Predial: El Impuesto Predial es aquel tributo que se aplica al valor de los predios urbanos y rústicos. Se consideran predios a los terrenos, las edificaciones (casas, edificios, etc.) e instalaciones fijas y permanentes (piscina, losa, etc.) que constituyen partes integrantes del mismo, que no puedan ser separados sin alterar, deteriorar o destruir la edificación.

Traslado de dominio: Quedará de manifiesto que el predio esté a nombre del comprador de la propiedad y quede registrada para realizar el pago del predial y hacer alguna operación en este organismo.

Acto administrativo: Es una manifestación de la voluntad de la autoridad administrativa competente, fundada y motivada con una finalidad específica de crear, transmitir, modificar o extinguir derechos y obligaciones, para la satisfacción del interés general o particular, pudiendo ser ejecutivo o declarativo;

Interesado: La persona física o moral que realiza un trámite o servicio.

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