MANUAL DEL SISTEMA DE PREVENCION DE DELITOS · 3 Definiciones de los delitos a prevenir A...

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MANUAL DEL SISTEMA DE PREVENCION DE

DELITOS


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Índice

1 Introducción ................................................................................................... 4

2 Objetivos y Alcance ...................................................................................... 5

2.1 Objetivo .............................................................................................................. 5

2.2 Alcance ............................................................................................................... 5

3 Definiciones de los delitos a prevenir ......................................................... 6

3.1 Lavado de Activos ............................................................................................. 6

3.2 Financiamiento del Terrorismo ......................................................................... 6

3.3 Cohecho a funcionario público nacional o extranjero .................................... 7

3.4 Receptación ...................................................................................................... 8

4 Marco Regulatorio ......................................................................................... 8

5 Aprobaciones y Actualizaciones ................................................................. 8

6 Distribución ................................................................................................... 9

7 Sistema de Prevención de Delitos ............................................................... 9

7.1 Ámbito gobierno corporativo .......................................................................... 10

7.1.1 Política de Prevención de Delitos ............................................................................ 10

7.1.2 Estructura funcional del Sistema de Prevención de Delitos................................. 10

7.1.3 Estructura organizacional del Sistema de Prevención de Delitos¡Error! Marcador no definido.

7.1.4 Roles y responsabilidades ....................................................................................... 12

7.1.5 Cultura de prevención de delitos en riesgo ............................................................ 14

7.2 Ámbito proceso de prevención de delitos ..................................................... 15

7.2.1 Identificación de los riesgos de comisión de delitos ............................................ 16

7.2.2 Evaluación del nivel de prevención ......................................................................... 16

7.2.3 Respuesta al riesgo de comisión de delito ............................................................. 17

7.2.4 Monitoreo ................................................................................................................... 18

7.2.5 Reporte ....................................................................................................................... 18

7.3 Ámbito Cumplimiento ...................................................................................... 19

7.3.1 Cumplimiento interno ................................................................................................ 19

7.3.2 Cumplimiento externo ............................................................................................... 19


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1 Introducción Con el objetivo de gestionar en forma independiente, adecuada y oportuna los principales riesgos de comisión de delitos establecidos en la Ley 20.393, fomentar una cultura de prevención de delitos al interior de la institución, y establecer los lineamientos del Sistema de Prevención de Delitos, la Corporación Nacional del Cobre, en adelante “Codelco”, ha desarrollado el presente Manual del Sistema de Prevención de Delitos, en adelante “El Manual”. El Sistema de Prevención de Delitos de Codelco y el de sus Filiales requiere una estructura formal, la cual debe estar encargada de velar por el adecuado cumplimiento de un proceso formal en el cual se identifiquen, evalúen, respondan, monitoreen, y reporten los diferentes riesgos de comisión de delitos, cuya materialización podría hacer responsable penalmente a la persona jurídica de la Corporación o de sus Filiales. El objetivo primordial de este documento es dar a conocer las políticas, los procedimientos, estructura organizacional y funcional, roles y responsabilidades, mecanismos de divulgación de la información, necesarios para establecer, implementar y mantener un Sistema de Prevención de Delitos, acorde con la estructura, tamaño, volumen y complejidad de operación de la Corporación. Los lineamientos incluidos en este Manual son aplicables tanto a todos los procesos de negocio, de soporte y de gestión de Codelco y de sus Filiales, como a todo su personal.


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2 Objetivos y Alcance 2.1 Objetivo El objetivo de este Manual consiste en proporcionar al personal de Codelco y al de sus Filiales, las directrices necesarias para una correcta prevención de los delitos de lavado de activos, financiamiento del terrorismo, cohecho de funcionario público nacional o extranjero y receptación lo cual apalancará un cumplimiento adecuado de los deberes de dirección y supervisión, sobre la base de lo establecido en la Ley 20.393. 2.2 Alcance El alcance del presente Manual considera a todos los procesos de negocio, de soporte y de gestión de Codelco, así como también de sus filiales asociadas. Las filiales de Codelco involucradas u afectadas por este Manual son: - Fundación de Salud El Teniente (Fusat) - Exploraciones Mineras Andinas S.A - Ecometales limited - Complejo portuario mejillones S.A - C. E. M. Río Blanco - Clínica Río Blanco - Clínica San Lorenzo - Isapre Chuquicamata - Isapre Río Blanco - Isapre San Lorenzo - Isapre Fusat


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3 Definiciones de los delitos a prevenir A continuación se presentan las definiciones de los delitos contemplados en la Ley 20.393. Se debe considerar, que en el futuro se podrán incorporar nuevos delitos a la Ley 20.393. 3.1 Lavado de Activos El lavado de activos en el derecho nacional está contemplado en el artículo 27 de la Ley que crea la Unidad de Análisis Financiero y modifica diversas disposiciones en materia de lavado y blanqueo de activos. A continuación se presenta una descripción sobre la base de la Ley, que explica cómo se configura el delito de lavado de activos. a) “El que de cualquier forma oculte o disimule el origen ilícito de determinados bienes, a sabiendas

de que provienen, directa o indirectamente, de la perpetración de hechos constitutivos de alguno de los delitos contemplados en la ley No 19.366, que sanciona el tráfico ilícito de estupefacientes y sustancias psicotrópicas; en la ley No 18.314, que determina las conductas terroristas y fija su penalidad; en el artículo 10 de la ley No 17.798, sobre control de armas; en el Título XI de la ley No18.045, sobre mercado de valores; en el Título XVII del decreto con fuerza de ley No 3, de 1997, del Ministerio de Hacienda, Ley General de Bancos; en los Párrafos 4, 5, 6, 9 y 9 bis del Título V del Libro II del Código Penal y, en los artículos 141, 142, 366 quáter, 367 y 367 bis del Código Penal; o bien, a sabiendas de dicho origen, oculte o disimule estos bienes”.

b) “El que adquiera, posea, tenga o use los referidos bienes, con ánimo de lucro, cuando al

momento de recibirlos ha conocido su origen ilícito. Se aplicará la misma pena a las conductas descritas en este artículo si los bienes provienen de un hecho realizado en el extranjero, que sea punible en su lugar de comisión y en Chile constituya alguno de los delitos señalados en la letra a) precedente”.

Para estos efectos, se entiende por bienes los objetos de cualquier clase apreciables en dinero, corporales o incorporales, muebles o inmuebles, tangibles o intangibles, como asimismo los documentos o instrumentos legales que acreditan la propiedad u otros derechos sobre los mismos. 3.2 Financiamiento del Terrorismo El delito de financiamiento del terrorismo está contemplado en el art. 8º de la ley 18.314 que determina conductas terroristas y fija su penalidad. Dicha norma dispone: a) “El que por cualquier medio, directa o indirectamente, solicite, recaude o provea fondos con la

finalidad de que utilicen en la comisión de cualquiera de los delitos terroristas señalados en la letra c”.

b) “Constituirán delitos terroristas los enumerados en la letra c, cuando el hecho se cometa con la finalidad de producir en la población o en una parte de ella el temor justificado de ser víctima de delitos de la misma especie, sea por la naturaleza y efectos de los medios empleados, sea por la evidencia de que obedece a un plan premeditado de atentar contra una categoría o grupo determinado de personas, sea porque se cometa para arrancar o inhibir resoluciones de la autoridad o imponerle exigencias”


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c) “Constituirán delitos terroristas, cuando cumplieren lo dispuesto en la letra b: 1. Los de homicidio sancionados en el artículo 391; los de lesiones establecidos en los artículos

395, 396, 397 y 398; los de secuestro y de sustracción de menores castigados en los artículos 141 y 142; los de envío de cartas o encomiendas explosivas del artículo 403 bis; los de incendio y estragos, descritos en los artículos 474, 475, 476 y 480, y las infracciones contra la salud pública de los artículos 313 d), 315 y 316, todos del Código Penal. Asimismo, el de descarrilamiento contemplado en los artículos 105, 106, 107 y 108 de la Ley General de Ferrocarriles.

2. Apoderarse o atentar en contra de una nave, aeronave, ferrocarril, bus u otro medio de transporte público en servicio, o realizar actos que pongan en peligro la vida, la integridad corporal o la salud de sus pasajeros o tripulantes.

3. El atentado en contra de la vida o la integridad corporal del Jefe del Estado o de otra autoridad política, judicial, militar, policial o religiosa, o de personas internacionalmente protegidas, en razón de sus cargos.

4. Colocar, enviar, activar, arrojar, detonar o disparar bombas o artefactos explosivos o incendiarios de cualquier tipo, armas o artificios de gran poder destructivo o de efectos tóxicos, corrosivos o infecciosos.

5. La asociación ilícita cuando ella tenga por objeto la comisión de delitos que deban calificarse de terroristas conforme a los números anteriores y la letra b”

3.3 Cohecho a funcionario público nacional o extranjero En cuanto al delito de cohecho, el art. 1º de la ley 20.393 sólo se refiere a ciertas modalidades de la figura penal, pues la referencia normativa está formulada respecto a la procedencia de responsabilidad en virtud de la realización de dos conductas típicas, aquellas indicadas en los arts. 250 y 251 bis del Código Penal, que respectivamente corresponden a los siguientes: a) “El que ofreciere o consintiere en dar a un empleado público un beneficio económico, en

provecho de éste o de un tercero, para que realice las acciones o incurra en las omisiones señaladas en los artículos 248, 248 bis y 249, o por haberla realizado o haber incurrido en ellas.

b) “El que ofreciere, prometiere o diere a un funcionario público extranjero, un beneficio económico

o de otra naturaleza, en provecho de éste o de un tercero, para que realice una acción o incurra en una omisión con miras a la obtención o mantención, para sí u otro, de cualquier negocio o ventaja indebidos en el ámbito de cualesquiera transacciones internacionales.

En el Código Penal se establece que funcionario público es todo aquel que desempeñe un cargo o función pública, sea en la administración central o en instituciones o empresas semifiscales, municipales, autónomas u organismos creados por el Estado o dependientes de él, aunque no sean del nombramiento del Jefe de la República ni reciban sueldo del Estado, siendo irrelevante además si el cargo es o no de elección popular. Además, el Código Penal considera empleado público extranjero a toda persona que tenga un cargo legislativo, administrativo o judicial en un país extranjero, haya sido nombrada o elegida, así como cualquier persona que ejerza una función pública para un país extranjero, sea dentro de un organismo público o de una empresa pública. También se entenderá que inviste la referida calidad cualquier funcionario o agente de una organización pública internacional.


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3.4 Receptación La Ley 20.391 de julio 2016, introduce una modificación a la ley 20.393, incorporando el delito de receptación, el que de acuerdo al Código Penal Art. 456 bis., se encuentra tipificado como:

“El que conociendo su origen o no pudiendo menos que conocerlo, tenga en su poder, a cualquier título, especies hurtadas, robadas u objeto de abigeato, de receptación o de apropiación indebida del artículo 470, número 1°, las transporte, compre, venda, transforme o comercialice en cualquier forma, aun cuando ya hubiese dispuesto de ellos.

4 Marco Regulatorio

Con la incorporación de Chile a la OCDE se hizo necesario incorporar al derecho chileno una serie de recomendaciones que permitiera al país poder acceder como miembro de pleno derecho. Con el objetivo de cumplir una de ellas, en diciembre de 2009 se aprobó la Ley 20.393 que establece la responsabilidad penal de las personas jurídicas por los delitos de lavado de activos, financiamiento del terrorismo, cohecho de funcionario público nacional o extranjero y receptación cometidos por sus empleados, en su provecho o beneficio directo, y como consecuencia del incumplimiento de parte de ésta, de sus deberes de dirección y supervisión. Dichos deberes de dirección y supervisión establecen principalmente: - La designación de un Encargado de Prevención de

Delitos. - La definición de medios y facultades del Encargado

de Prevención de Delitos - El establecimiento de un Sistema de Prevención de los Delitos En julio 2016, se promulga la Ley 20.391, la cual en su Art.16 incorpora a la Ley 20.393, el delito de receptación y sus sanciones

5 Aprobaciones y Actualizaciones El Directorio debe aprobar, los cambios realizados al Manual y la actualización estará a cargo del Encargado de Prevención de Delitos de Codelco y de sus Filiales, quien deberá exponer al Directorio cada vez que exista un cambio significativo.


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6 Distribución El presente Manual deberá estar publicado en la Intranet y deberá ser puesto a disposición de todo el personal de Codelco y de sus Filiales.

7 Sistema de Prevención de Delitos El Sistema de Prevención de Delitos desarrollado se basa en la implementación y alineación de un conjunto de prácticas y actividades formales agrupadas en los siguientes tres ámbitos de aplicación: - Gobierno Corporativo. - Proceso. - Cumplimiento.

El ámbito de “Gobierno Corporativo”, se refiere a la definición e implementación formal de la política, estructura, roles y responsabilidades, que sirven como base al proceso. La definición formal de todos estos aspectos condiciona la cultura y los procesos del sistema de prevención de delitos. El ámbito “Proceso”, se refiere a la implementación formal y de aplicación continua de las actividades de identificación, evaluación, respuesta, monitoreo y reporte de los riesgos de comisión de delitos que puedan afectar a la Corporación y a sus Filiales. El ámbito “Cumplimiento”, se refiere a la supervisión y certificación del sistema de prevención de delitos. Los actores principales de este ámbito son el Encargado de Prevención de Delitos y las revisiones independientes de Auditoría y la certificación externa si fuera el caso, que cada compañía quiera obtener. La alineación continua de estos tres ámbitos fortalece el Sistema de Prevención de Delitos, con el objetivo de maximizar el nivel de prevención de cualquiera de los delitos. A continuación se presenta gráficamente la interrelación entre los tres ámbitos antes mencionados:

- Misión / Visión- Políticas internas- Estructura

- Valores y cultura- Contexto externo

Existen riesgos de comisión

de delitos que afectan a la

Corporación

Proceso formal de prevención de delitos

- Identificación

- Evaluación

- Respuesta--

Monitoreo

Velar por una operación que

cumpla con las políticas y

normas internas, leyes y

regulaciones

Nuevos riesgos de comisión de

delitos y nuevas acciones de

prevención formalmente

establecidas

GobiernoCorporativo

Gestión de Riesgo

Cumplimiento

Prevención de

Delitos

Cumplimiento

GobiernoCorporativo

Reporte

Figura N° 1: Relación entre los ámbitos de Gobierno Corporativo, Prevención de Delitos y Cumplimiento


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7.1 Ámbito gobierno corporativo El ámbito de Gobierno Corporativo asociado al Sistema de Prevención de Delitos se refiere a la política, roles y responsabilidades, y la estructura funcional y organizacional que adoptará Codelco y sus Filiales para prevenir la comisión de cualquiera de los delitos contemplados en la Ley 20.393. 7.1.1 Política de Prevención de Delitos La Corporación y sus Filiales, en acuerdo a los estándares éticos que las rigen, realizarán todos los esfuerzos posibles para prevenir que sus empleados cometan alguno de los delitos establecidos en la Ley 20.393. Al mismo tiempo, perseguirán a los responsables, si alguno de los delitos contemplados en la ley fuera cometido por alguno de ellos. De acuerdo a lo anterior, la Corporación y sus Filiales han nombrado un Encargado de Prevención de Delitos, el cual debe contar con las atribuciones, medios y facultades para que desarrolle y mantenga un Sistema de Prevención de Delitos que guarde relación con el tamaño y el modelo de negocio de la Corporación y de sus Filiales. 7.1.2 Estructura funcional del Sistema de Prevención de Delitos Se ha determinado la estructura funcional del Sistema de Prevención de Delitos, de acuerdo a un modelo de tres líneas de defensas representado en la siguiente figura:

1a línea de defensa 2a línea de defensa

Directorio

Función de

Prevención de

Delitos

Unidades de

Negocio

Control Interno y

prevención de delitos en

el día a día

Establecimiento de las

políticas y procedimientos

de Prevención de Delitos y

soporte continuo en su

implementación

Evaluación independiente

del ambiente de control y

del cumplimiento del

Sistema de Prevención de

Delitos

Rep

ort

e d

e P

reve

nci

ón

de

Del

ito

s

Estructura

Global

Auditoría

3a línea de defensa

Figura N° 2: Estructura funcional del Sistema de Prevención de Delitos

De acuerdo a lo anterior, a continuación se presentan las principales actividades de las áreas responsables de cada una de las tres líneas de defensa:


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Unidades de negocio1 Las unidades de negocio tienen como principal responsabilidad la ejecución, en el día a día, de las acciones de prevención definidas bajo del contexto del sistema de prevención de delitos implementado en la Corporación y en sus Filiales. Adicionalmente, deberá apoyar en la identificación de los riesgos de comisión de delitos, en la evaluación continua del nivel de prevención, y en la detección de situaciones que podrían constituir la comisión de alguno de los delitos contemplados en la Ley 20.393.

- Función de prevención de delitos La función de prevención de delitos tiene como principal responsabilidad diseñar, desarrollar, implementar, mantener y dirigir un proceso de prevención de delitos acorde con el tamaño y el modelo de negocio de la Corporación y de sus Filiales. Para ello deberá establecer políticas y procedimientos que permitan desarrollar una adecuada identificación, evaluación, respuesta, monitoreo y reporte de los principales riesgos de comisión de delitos.

Asimismo, deberá coordinar las actualizaciones que correspondan, producto de cambios internos, eventos externos, normativos y cualquier innovación en las prácticas del sistema señalado.

- Auditoría

La función de Auditoría tiene como principal responsabilidad proveer una visión y seguridad independiente respecto de los siguientes ámbitos: - Diseño del sistema de prevención de delitos acorde con el tamaño y el modelo de negocio

de la Corporación y de sus Filiales.

- Implementación del sistema de prevención de delitos acorde con las políticas y procedimientos formalmente establecidos y aprobados por el Directorio.

- Implementación de las acciones específicas de prevención definidas a partir de la aplicación del sistema de prevención de delitos.

7.1.3 Estructura organizacional del Sistema de Prevención de Delitos

La siguiente figura representa la estructura organizacional para gestionar el riesgo de comisión de delitos que pueden afectar a la Corporación y sus Filiales.

1 Una unidad de negocio corresponde a una división de Codelco o a una filial.


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Figura N° 3: Estructura organizacional del Sistema de Prevención de Delitos

7.1.4 Roles y responsabilidades Los principales roles y responsabilidades de los diferentes actores definidos en la estructura organizacional asociada al Sistema de Prevención de Delitos son: Directorio Su principal responsabilidad es velar porque la Corporación y sus Filiales cumplan adecuadamente con los deberes de dirección y supervisión indicados en la Ley 20.393 con el objetivo de facilitar la eximición de la responsabilidad penal de la persona jurídica ante la comisión de alguno de los delitos señalados en dicha Ley. Para esto deberá: - Aprobar la política de Prevención de Delitos en el marco de la Ley 20.393. - Garantizar al Encargado de Prevención de Delitos la autonomía suficiente respecto de la

administración de la Corporación y de sus Filiales, de sus dueños, de sus socios, de sus accionistas o de sus controladores.

- Otorgar al Encargado de Prevención de Delitos las facultades y recursos necesarios, para efectuar una adecuada implementación y operación del sistema de prevención de delitos.

- Aprobar el Sistema de Prevención de Delitos al menos una vez al año. - Comprender y revisar regularmente los principales focos de comisión de delitos, el nivel de

prevención y la gestión desarrollada por el Encargado de Prevención de Delitos. - Un director actuará como responsable de que los temas relacionados con la Ley sean

analizados y que el Directorio este informado permanentemente.


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Encargado de Prevención de Delitos Su principal responsabilidad es asegurar que se cumpla el mandato del Directorio en lo relacionado al adecuado cumplimiento de los deberes de dirección y supervisión indicados en la Ley 20.393. Para esto deberá: - Desarrollar y mejorar continuamente las políticas y procedimientos del Sistema Prevención de

Delitos. - Presentar al Directorio las políticas y los procedimientos del Sistema de Prevención de Delitos. - Asegurar la idoneidad del equipo de prevención de delitos. - Asegurar la continua y adecuada identificación de los principales riesgos de comisión de

delitos en la Corporación y en sus Filiales. - Asegurar la continua y adecuada evaluación del nivel de prevención de la Corporación y de

sus Filiales frente a los principales riesgos de comisión de delitos. - Asegurar que se diseñen e implementen acciones de prevención (respuestas) para los riesgos

de comisión de delitos con niveles de prevención fuera del rango tolerado. - Asegurar un monitoreo periódico sobre los riesgos de comisión de delitos, con foco en aquellos

que presente niveles de prevención bajos. - Asegurar un adecuado proceso de análisis y resolución de incidentes o situaciones

sospechosas relacionadas a la Ley 20.393. - Reportar oportunamente al Directorio por un medio idóneo sobre su gestión. - Proveer los medios que permitan operar eficientemente el sistema de prevención de delitos,

acorde con el tamaño y el modelo de negocio de la Corporación y de sus Filiales. - Asegurar que el sistema de prevención de delitos esté sujeto a un proceso de revisión

independiente. - Velar por que el personal esté en conocimiento y comprenda los principales aspectos

relacionados con la Ley 20.393, el sistema de prevención de delitos y su rol y responsabilidad en dicho sistema.

- Apoyar en el desarrollo de los reportes asociados al sistema de prevención de delitos. - Desarrollar y ejecutar acciones de capacitación y difusión para que el personal esté en

conocimiento y comprenda los principales aspectos relacionados con la Ley 20.393, el sistema de prevención de delitos y su rol y responsabilidad en dicho sistema.

Unidades de Negocio2 Su principal responsabilidad es ejecutar las acciones definidas en el sistema de prevención de delitos, tendientes tanto a prevenir como a apoyar en la mejora continua del sistema. Para esto deberá: - Ejecutar las acciones de prevención definidas en el sistema de prevención de delitos. - Reportar al equipo de prevención de delitos todos los incidentes o situación sospechosa

asociada a la Ley 20.393. - Apoyar al equipo de prevención en el desarrollo de un proceso continuo de identificación y

evaluación de los principales riesgos de comisión de delitos en los procesos que están bajo su responsabilidad.

- Apoyar al equipo de prevención de delitos en la facilitación de los datos necesarios para mantener los indicadores de prevención.

Auditoría Su principal responsabilidad es proveer una visión y seguridad independiente respecto del sistema de prevención de delitos. Para esto deberá:

2 Una unidad de negocio corresponde a una división de Codelco o a una filial.


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- Tener una adecuada comprensión de los riesgos de comisión de delitos y de su impacto sobre la Corporación y sus Filiales.

- Verificar que el sistema de prevención de delitos cumple adecuadamente con los requerimientos de la Ley 20.393 asociados a los deberes de dirección y supervisión.

- Verificar el cumplimiento de las políticas y de los procedimientos del sistema de prevención de delitos.

- Sugerir ámbitos de mejora a las políticas y a los procedimientos del sistema de prevención de delitos.

- Asegurar que los principales riesgos de comisión de delitos en la Corporación y en sus Filiales son gestionados a través del sistema de prevención.

- Divulgar hallazgos de auditoría respecto al sistema de prevención de delitos. 7.1.5 Cultura de prevención de delitos La cultura de prevención de delitos es un pilar fundamental para lograr con éxito la implementación del Sistema de Prevención de Delitos al interior de la Corporación y sus Filiales. La cultura de prevención de delitos se fomentará en toda la organización, sin embargo, el mayor énfasis se tendrá en aquellas áreas de negocios cuyo nivel de prevención se encuentre fuera de los rangos aceptados por la Corporación y sus Filiales. La principal herramienta para fomentar la cultura de prevención de riegos de comisión de delitos al interior de la organización es mediante planes continuos de capacitación y difusión de la Ley 20.393, el sistema de prevención de delitos y el rol y responsabilidad en dicho sistema de cada empleado. Los responsables de fomentar la cultura de prevención de riesgos de comisión de delitos al interior de la Corporación y en sus Filiales son el Encargado de Prevención de Delitos y su equipo. Con el objetivo de evaluar el estado actual de la cultura en materia de prevención de delitos, se deberá al menos cuestionar el nivel de conocimiento de la organización respecto de los siguientes temas: - Ley 20.393 - Configuración de los delitos establecidos en la Ley - Marco conceptual en materias de prevención de delitos - Sistema de prevención de delitos - Principales riesgos de comisión de delitos que afectan a la organización - Principales acciones de prevención - Roles y responsabilidades en el ámbito del sistema de prevención de delitos - Sistema de denuncias - Sanciones asociadas al incumplimiento de los roles y responsabilidades - Quién asegura que este proceso se efectúe correctamente


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7.2 Ámbito proceso de prevención de delitos

El Sistema de Prevención de Delitos es un proceso continuo diseñado para identificar, evaluar, responder, monitorear y reportar los distintos riesgos de comisión de delitos que pueden hacer responsable penalmente a la persona jurídica de la Corporación o de sus Filiales. A continuación se presenta un esquema que representa las etapas y actividades de un adecuado proceso de prevención de delitos.

Sistema de Prevención de Delitos DIRECTORIO

5

Reporte

1. Identificación

Continua de Delitos en

Riesgo

2. Evaluación

Continua del nivel de prevención

3. Respuesta

Inventario de

Riesgos y Controles

Planes de Acción e

Indicadores de

Riesgo

4 Monitoreo

Monitoreo de Indicadores y

Planes de Acción

ReporteAnual

- Inventario de delitos en riesgo

- Matriz de riesgo

- Acciones de prevención

- Indicadores de prevención

Periódico

-Los delitos materializados

-Los nuevos delitos en riesgos

-Los nuevos planes de acción e indicadores

-El status de los planes de acción e

indicadores

I F Residual Descripción Objetivo Tipo Frecuencia Tolerancia Fuente Responsable

Porcentaje de llamadas

no atendidas

Monitorear la

frecuencia de

materialización del

evento de riesgo

Detectivo Mensual

g >=xxx

g < xxx y >= xxx

g < xxx

Contact Center

Número de tarjetas de

crédito de emisores

nacionales activas

Detectar cambios de la

probabilidad de

materialización del

evento de riesgo

Predictivo Mensual

g >=xxx

g < xxx y >= xxx

g < xxx

Contact Center

KRICriticidad Key Risk Indicator

1

No disponibilidad

de los servicios de

e-mail o sistema

de

comunicaciones

para recibir

órdenes de los

clientes

1 1 Baja Aceptar

N° Evento de Riesgo Estrategia

r

2

Clientes no

puedan ingresar al

sitio web para

1 1 Baja Aceptar r

3

No obtención de

firmas de clientes

para ejecutar las

1 1 Baja Aceptar r

4

Error de digitación

en ingreso de la

orden al sistema

1 3 Media Reducir a

5Cliente desconoce

la operación1 1 Baja Aceptar r

6

Suplantación de

identidad del

cliente (Fraude de

3 1 Media Transferir a

7

No disponibilidad

del sistema P35

para ingresar la

1 1

8

Error en la

certificación del

aporte

1 3

Baja Aceptar r

Media Reducir aMedia Reducir a9

Demoras del

ejecutivo en el

procesamiento de

1 3

Codelco Norte El Teniente Andina El Salvador Ventana Minera Gaby

Desviación

Estándar# Media

0,8921

* Empleados de CODELCO ofrezcan o consientan

en dar incentivos económicos, regalos y/o favores a

funcionarios públicos durante la tramitación o la

solicitud de un permiso o patente, por ejemplo,

funcionario de:

* Sernageomin

* Inspección del Trabajo

* Superintendencia de Electricidad y

Combustibles

* Dirección General de Aguas

* Municipalidad

* Carabineros

(Dependiendo de la gerencia analizada)

Agravante: Relación directa de parentesco con

funcionario público

Cohecho1

CausaDelito en riesgo

2 2 3 3 1

Evaluación de la Frecuencia

Figura N° 4: Esquematización de los procesos del Sistema de Prevención de Delitos


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7.2.1 Identificación de los riesgos de comisión de delitos Consiste en la identificación de los riesgos de comisión de delitos cuya materialización podría implicar una responsabilidad penal de la persona jurídica. Para una correcta identificación de los riesgos de comisión de delitos, se deben conocer y entender los procesos de cada una de las unidades de negocio. La identificación de los riesgos de comisión de delitos debe basarse en factores internos y externos relacionados con el modelo de negocio de la Corporación y de sus Filiales. Adicionalmente, durante esta etapa se deben identificar las acciones de prevención claves que mitigan cada uno de los riesgos de comisión de delitos identificados. Los responsables de ejecutar el proceso de identificación y actualización son el Encargado de Prevención de Delitos y su equipo, quienes deberán realizarlo con una periodicidad semestral. Para una adecuada identificación y actualización en cada unidad de negocio, se ha definido el siguiente proceso: 1. El equipo de prevención de delitos deberá preparar la información relacionada con el estado

actual de los riesgos de comisión de delito y sus acciones de prevención, en el caso que existan.

2. El equipo de prevención de delitos deberá coordinar, preparar y desarrollar reuniones de trabajo u otros mecanismos en las que se presentará el estado actual en materia de prevención y, con el apoyo de la unidad de negocio, se identificarán y actualizarán los principales riesgos de comisión de delitos.

3. El Encargado de Prevención de Delitos deberá aprobar, en la instancia correspondiente, el

resultado de este proceso.

Es importante señalar que para cada nuevo proyecto, nueva unidad de negocio o nueva filial que la Corporación decida desarrollar, el Encargado de Prevención de Delitos deberá analizar la necesidad de ejecutar este proceso. 7.2.2 Evaluación del nivel de prevención Esta actividad consiste en la evaluación de la efectividad de las acciones de prevención frente a las causas que podrían implicar la comisión de los delitos. Esta evaluación se desarrolla analizando cualitativamente cada una de las causas de los riesgos de comisión de delitos identificados y las acciones de prevención existentes, considerando el ámbito de acción posible. Los responsables de ejecutar el proceso de evaluación son el Encargado de Prevención de Delitos y su equipo, quienes deberán realizarlo en consecuencia con la periodicidad del proceso de identificación y actualización. Para una adecuada evaluación del nivel de prevención asociados a los riegos de comisión de delitos, se ha definido el siguiente proceso: 1. El equipo de prevención de delitos deberá preparar la información relacionada con los riesgos

de comisión de delito, sus acciones de prevención y su evaluación anterior, en el caso que existan.

2. El equipo de prevención de delitos deberá coordinar, preparar y desarrollar reuniones de trabajo u otros mecanismos en las que se presentará la información mencionada en el punto 1 y, con el apoyo de la unidad de negocio, evaluar el actual nivel de prevención para cada riesgo de comisión de delito.


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A continuación se presenta la escala de evaluación del nivel de prevención:

Descripción Nivel Criterio

Nulo 4

Las acciones de prevención no permiten mitigar la

materialización del delito, dentro del ámbito de acción

posible

Escaso 3

Las acciones de prevención permiten escasamente mitigar la

materialización del delito, dentro del ámbito de acción

posible

Moderado 2

Las acciones de prevención permiten mitigar moderadamente

la materialización del delito, dentro del ámbito de acción

posible

Satisfactorio 1

Las acciones de prevención permiten mitigar

satisfactoriamente la materialización del delito, dentro del

ámbito de acción posible

3. El Encargado de Prevención de Delitos deberá aprobar, en la instancia correspondiente, el

resultado de este proceso. 7.2.3 Respuesta al riesgo de comisión de delito Sobre la base de la evaluación del nivel de prevención de delitos, es necesario definir las acciones de prevención que permitan mantener los riesgos de comisión de delito dentro de los niveles aceptables de prevención. El objetivo de prevención de la Corporación y el de sus Filiales es mantener todos los riesgos de comisión de delitos identificados en un nivel satisfactorio, es decir, las acciones de prevención deben permitir mitigar satisfactoriamente la materialización del delito, dentro del ámbito de acción posible. El concepto de ámbito de acción posible se refiere a que las acciones de prevención deben apegarse a lo legal y éticamente aceptado. El responsable de definir las acciones de prevención es el Encargado de Prevención de Delitos, quien deberá realizar en consecuencia con la periodicidad del proceso de evaluación. Para una adecuada definición de las acciones de prevención asociadas a los riegos de comisión de delitos, se ha definido el siguiente proceso: 1. El EPD deberá identificar aquellos riesgos de comisión de delitos que requieren acciones de

prevención adicionales a las ya existentes, en el caso que existan. 2. El EPD deberá coordinar, preparar y desarrollar reuniones de trabajo u otros mecanismos en

las que se analizará con el apoyo de la unidad de negocio las potenciales acciones de prevención.

3. El EPD, considerando el análisis anterior en conjunto con información recabada en forma

individual, definirá las acciones de prevención necesarias para lograr un nivel satisfactorio de prevención.

4. Para cada acción de prevención definida, el EPD deberá programar su implementación,

definiendo principalmente al responsable y las fechas de implementación.


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Tipos de acciones de prevención Conceptualmente es posible identificar los siguientes tipos de acciones de prevención: - Disuasorias: Aquellas que tienen por objetivo principal disuadir la comisión de un delito. En

general cualquier acción de prevención tiene un aspecto disuasivo, sin embargo, entenderemos por estas a aquellas que están enfocadas principalmente a este propósito, como por ejemplo, las autocertificaciones, declaraciones, políticas, etc.

- Positivas: Aquellas enfocadas a impedir que se cometa un delito. Estas acciones están incorporadas en el proceso mismo, como por ejemplo, las autorizaciones y controles de proceso típicos.

- Negativas: Aquellas acciones cuyo objetivo es monitorear ciertos aspectos para detectar la ocurrencia de un delito o la disminución del nivel de prevención asociado. Claramente las acciones de monitoreo de cuentas, líneas de denuncia o similares son de este tipo.

Es importante mencionar que, dependiendo del punto de vista, cualquier acción de prevención puede ser asociada a cualquiera de los tipos antes mencionados. Sin embargo, la definición anterior pretende identificar el objetivo primario de prevención. Es deseable que cada riesgo de comisión de delitos cuente con los tres tipos de acciones de prevención. 7.2.4 Monitoreo Esta actividad consiste en mantener una vigilancia continua del nivel de prevención de comisión de delitos en la Corporación y en sus Filiales. Con este propósito los principales focos de monitoreo corresponden a: - El cumplimiento de las acciones de prevención - El nivel de exposición de las causas asociadas a la comisión de delitos - La materialización de los delitos Los responsables de diseñar y ejecutar las actividades de monitoreo son el Encargado de Prevención de Delitos y su equipo. 7.2.5 Reporte Esta actividad consiste en mantener adecuadamente informado al Directorio, respecto de los principales aspectos asociados a la gestión de prevención de delitos en la Corporación y en sus Filiales. El responsable de reportar al Directorio es el Encargado de Prevención de Delitos, con una periodicidad a lo menos semestral. Los reportes deberán dar cuenta al menos una vez al año de los siguientes aspectos: - Cambios en el inventario de riesgos de comisión de delitos - Nuevos riesgos de comisión de delitos identificados - Nuevas acciones de prevención implementadas - Acciones de difusión y capacitación desarrolladas - Cambios en la estructura organizacional asociada a la prevención de delitos - Delitos materializados - Cambios en la Ley 20.393 y su normativa asociada


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7.3 Ámbito Cumplimiento En este ámbito podemos identificar dos principales aspectos asociados al cumplimiento, uno interno y otro externo. 7.3.1 Cumplimiento interno Su objetivo es asegurar el cumplimiento de las políticas y procedimientos asociados al Sistema de Prevención de Delitos de la Corporación y de sus Filiales. El responsable de asegurar este cumplimiento es el Encargado de Prevención de Delitos. El responsable de verificar el adecuado cumplimiento de las políticas y procedimientos asociados al Sistema de Prevención de Delitos es Auditoría, quien deberá: - Tener una adecuada comprensión de los riesgos de comisión de delitos y de su impacto sobre

la Corporación y sus Filiales. - Asegurar que los principales riesgos de comisión de delitos en la Corporación y en sus Filiales

son gestionados a través del sistema de prevención. - Sugerir ámbitos de mejora a las políticas y a los procedimientos del sistema de prevención de

delitos. - Divulgar hallazgos de auditoría respecto al sistema de prevención de delitos. 7.3.2 Cumplimiento externo Su objetivo es asegurar que el Sistema de Prevención de Delitos de la Corporación y sus Filiales cumple adecuadamente con los requerimientos de la Ley 20.393 asociados a los deberes de dirección y supervisión. El responsable de asegurar este cumplimiento es el Encargado de Prevención de Delitos, quien deberá gestionar la certificación del Sistema de Prevención de Delitos por una empresa externa inscrita en la Superintendencia de Valores y Seguros.

MANUAL DEL SISTEMA DE PREVENCION DE DELITOS · 3 Definiciones de los delitos a prevenir A...

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