Manual del sistema Informatico Contable (Monica 8.5 y SIGEP)

TRANSACCIONES DE CONTABILIDAD PARA EL MONICA 8.5

Poderoso Tutorial desarrollado por: Rolando Romero Céspedes!!!

T-2 10/04/2013.- Se adquiere de CELLCOM diez computadoras INTEL CORE i5 de 4 GB 3ra generación se cancela Bs 32184 con cheque N° 1001 del BNB MN según factura N° 0024740

EFECTIVO ES SINONIMO DE CHEQUE

PASOS:

Cotizaciones InventariosCotizacionesCrearRequerido(cellcom) (SIN PRECIO) Orden de compra(SACO EL IMPUESTO)32184*87%=Resultado /10 = Precio

=Unitario(2800)INVENTARIOCOMPRASCREAR BUSCAR(CELLCON) PAGO (EFECTIVO)Pero como me falta para llegar a los 32184 tengo q poner el impuesto de 14,94 y con eso llego

Inventarios (kardex) InventarioComprasRecibirAceptar(* Ajustar precios de venta según costos nuevos) aceptar

Cuentas Corrientes (cheque) Ctas CorrientesCheque en moneda nacionallleno todo Clasificar cheque adicionar categoría (compra de mercadería)Marco aceptar.

Contabilidad (Registro Contable) saco de la orden de compra (los montos) REDONDEANDO !!! es Comprobante (1002 CORRELATIVO) fuente (egreso)

Inventario de mercadería 28000.08

Computadoras INTEL CORE i5 de 4 GB 3ra generación

Crédito fiscal 4183.92

Banco moneda nacional 32184

T -3 16/04/2013 Se vende a FANCESA DOS (2) Computadoras INTEL CORE i7 de 8 GB 3ra Generacion, al contado y dos (2) Computadoras INTEL CORE i7 de 8 GB 3ra Generación, al crédito a 30 dias plazo

VENTA:

PASOS:

Facturafacturascrearnumero(100)buscar(fancesa)pago(crédito)lista de productos (Intel core i7) (precio 1 es contado)(precio 2 es a crédito) en la venta a crédito tiene q ser otro precio en el PRECIO UNITARIO hago 2 click y pongo el precio 2 q es de 5550Imp(no incluyo el impuesto por q en el precio de venta ya incluimos el impuesto !!!) Pago (lo q cancela en contado y lo demás tiene q ir a cuentas por cobrar) Ref (efectivo/cash) el saldo (se ira directo a cuentas por cobrar)solo guardar

Cuentas por cobrar YA Inventarios (kardex) YA Contabilidad (Registros Contables (2 ingreso y ))

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VENTA

CAJA MONEDA NACIONAL 9768Cuentas por cobrar 11100Gasto it 626

VENTAS 18155DEBITO FISCAL 2713It por pagar 626

ASIENTO 2 10035100100 costo de mercadería vendida 148001130100 Inventario de mercaderia 14800

Costo de mercadería vendida sale de 14800 (kardex COSTO 3700*4 = 14800 ¡!!! SELECCIONO ANTES EL PRODUCTO CORE i7) PERO ESTE ES DE TRASPASO ¡!!!

T-4 23/04/2013

La empresa comercial “Luthien” cancela el 50 % de la deuda contraída a casa DAHER, con cheque N° 1002 del B.N.B –MN

PASOS

Cuentas por pagar cuentas por pagar (busco casa daher (ordenar por EMPRESA)) Pagos créditoDEBITOS (muestra la deuda)a pagar (6500) pago total es con (EFECTIVO)referencia (por cancelación del 50 % de la deuda)aceptar

Cuentas corrientes (cheque) Cuentas corrientes chequera moneda nacional Contabilidad (registro contable)

T-5 23/04/2013

Pasos

Cuentas por cobrar Contabilidad (registro contable)

T-6 Se vende a ELAPAS DOS (2) Televisores SAMSUNG LCD 40” full Hd pantalla plana, al contadoPASOS

Factura Inventarios (kardex) Contabilidad (registros contables)

TENEMOS Q HACER EL ASIENTO DE REGULARIZACION en la venta se hacen 2 asientos1.- normal como venta2.- kardex veo su costo 2750 * 2 = 5500 REGULARIZAR INVENTARIOS -------------- x ----------------------

Costo de mercadería vendida 5500Inventario mercadería vendida 5500


INVENTARIOS REPORTES VALOR DE INVENTARIO 383 520 Este monto tiene q igualar con CONTABILIDAD REPORTES CONTABLES BALANCE GENERAL busco Inventario de mercaderías.

T-7 De DICOBOL IMPORT EXPORT se adquiere una (1) IMPRESORA HP Laser JET 1020, para uso de la empresa (activo fijo) por $us 100 (cien 00/100 Dólares Americanos), se cancela con cheque N° 2002 del B.N.B -M.E , según factura N° 00548 TC 6,96

Pasos: Cotizaciones creo el producto y en el costo solo con el 87 % NO NECESITA PRECIO 1 NI PRECIO 2

NI CANTIDAD MINIMA Y PARA Q NO SE MESCLE CON LA MERCADERIA PONGO SERVICIO Orden de Compra Inventarios Cuentas corrientes Contabilidad Código =4 Primeras letras del producto Ejm IMPR-001 Costo x

T-8.- 03/06/2013 ELAPAS devuelve un televisor SAMSUNG LCD 40” FULL HD Pantalla Plana por encontrarse en mal estado, se cancela con cheque del B.N.B –M.N

Pasos: Factura devolución facturas notas de crédito –devCrearemitido (elpas)pago(efectivo)busco

el producto y la cantidad q me devuelve SOLO GUARDAR DESEA RETORNAR LOS ARTICULOS AL INVENTARIO SI

Inventarios (kardex)inventarioskardexbusco el producto y debe sumar el q devolví y con el COSTO BS(con ese monto hago el segundo asiento)

Cuentas corrientesCuentas corrientes Moneda nacional lleno cheque GIRO AL CLIENTE (ELAPAS) Contabilidad (registros contables) (1 por la devolución)(1 por la regulación de inventarios )

---------------------------- 1 ------------------------------- 3630

Devolución en ventas 3158.10Crédito fiscal 471.90It por pagar 108.90

Banco MN 3630Impuesto a las trans 108.90

----------------------------2--------------------------------- monto q saco del kardex de las teles !!! samsungInventario de mercaderías 2750

Costo de mercaderías vendidas 2750

T-9 12/06/2013 A la empresa comercial “EL PORVENIR” S.A (mayorista) (nuevo cliente) del señor Roberto Roca R se vende 4 televisores SAMSUNG LCD 40 “ Full HD pantalla plana Nos cancel en efectivo Bs 3354 y el saldo con cheque del B.N.B – M.E. Descuento del 5 % por pago al contado T.C. 6,96


Pasos Factura facturasbuscarcrear un nuevo cliente(el número del cliente tiene q ser correlativo, por eso

veo antes en mis clientes el último número, SOLO ME DARA EN NOMBRE Y LA CATEGORIA Y LO DEMAS ME INVENTO)Lleno todo normal, SOLO PONGO EL DSDO. 5%

Inventarios(kardex) Solo voy a ver q baje kardex Contabilidad (registro contable)

----------------x------------------------------------- 13794 desc 726Caja M/N 3354Caja M/E 10440Descuento sobre ventas 632,62Crédito fiscal 93,38Gasto IT (CJA M/N+CJA M/E) 413,82

Ventas 12632,40Deb fiscal 1887,60It por pagar 413,82

----------------------X------------------------------------------- 2750 * 4= 11000Costo mercadería vendida 11000

Inventario de mercaderías 11000

T-10

Se deposita en el BNB-ME. El cheque de la venta de la Empresa Comercial “EL PORVENIR” S.A de cuatro Televisores SAMSUNG LCD 40” Pantalla Plana.

PASOS:

*Cuentas Corrientes

*Contabilidad (Registro Contable)

T-11

De Mueblería y Carpintería “SAN JUANILLO” (Mayorista) , del señor Juan Pozo R. se adquiere 12(doce) MESAS PARA COMPUTADORA S para la venta por Bs. 380.- c/u .Se cancela $us .500.- (Quinientos 00/100 Dólares Americanos) con cheque del BNB –ME .El saldo en efectivo. Descuento del 5% por pago al contado T.C 6,96.

PASOS:*Cotizaciones*Orden de Compra *Inventarios (Kardex)*Cuentas Corrientes (Cheque)*Contabilidad (Registro Contable)*Costo=X*P1 = X+32%*P2 = X+50%*Código = 4 Primeras letras del productoEjemplo: ABCD-001--------------x------------------- desc 5 % de 4560 = 228


Inv de mercadería 3967,20Credito fiscal 592,80

Caja M/N 852Banco M/E 3480Descuento /compra 198,36Debito fiscal 29,64

T-12 02/07/2013 De TECNYCOM se adquiere (10) diez Computadoras INTEL CORE i7 de 8 GB 3era Generacion, para la venta a $u$ 530 c/u Se cancela el 50% con cheque del B.N.B- M.E. Y el saldo a pagar en 30 dias plazo T.C 6,96 (mercaderia)

PASOS: Cotizaciones Orden de compra Inventarios (kardex) Cuentas corrientes (cheque) Contabilidad(registro contable)

Costo =XP1=X+32%P2=X+50%

SIGEP : MOVIL Y EN LINEA El q estamos usando es el SIGEP MOVIL por eso dice SMVDatos generales: solo sale una vez al instalar por primera vez


Institución.- todas las entidades q reciben recursos del estadoNosotros vamos a trabajar con el municipio de Tarabuco.

SI

sin contraseña


Para Salir

Ingresar el primer comprobante: q es el de presupuesto de gastos y recursos (tengo q importar por q la fecha ya se cerro)

09 cuando pago inmediatamente, Compra de una computadora, todos los documentos con respaldos !!!


Puedo guardar en borrador si quiero, los comprobantes en borrador

Para q los comprobantes en borrador pasen a limpio uso el validador


Para borrar comprobantes PERO LOS Q ESTAN EN BORRADOR ¡!!!

Modificar.- cambiar pero solo los comprobantes en borrador ¡!!! Los q ya están validados verde.

Copiado.- para los comprobantes q son muy grandes Ej PLANILLA DE SUELDOS, para no volver a hacer Si mando la planilla de Enero para hacer de Febrero lo copio, si la planilla ya estaba validada lo COPIA pero en borrador para poder cambiar los datos q necesite.


Reversión.-Cuando esta en limpio y esta mal y no puedo borrar ni cambiar uso REVERSION o anular el comprobante (agarra el comprobante eje de sueltos y salarios y cambia los importes del debe al haber y del haber al debe, cambia los importes, con eso no pasa nada en contabilidad)

REPORTES:

INTRODUCIR LOS SALDOS INICIALES


MINISTERIO DE ECONOMIA.- mas q todo para informes al ministerio de economía y finanzas

CLASIFICADORES.- no se puede aumentar una cuenta solo se puede cambiar los títulos


HACER UN BACKUP

Unidades ejecutoras


TRANSACCIONES

T-1.- 02/02/13 T.C. 6,86 U.F.V 1,80120Importar la asignación Presupuestaria de Recursos y Gastos correspondiente a la gestión del 2013 del Gobierno Autónomo Municipal de Tarabuco.

Para ver lo q importe


00000001 GASTOS DE FUNCIONAMIENTO10000001 GASTO DE INVERSION

Modificar el comprobante en borrador

Presiono F2


VALIDAR EL COMPROBANTE


T-0 02/01/2013 Crear auxiliares: Si hay una cuenta nueva creo aqui

Pasos: Modulo -> clasificadores Contabilidad ->auxiliares

ACTIVOS FIJOS EN LA CUENTA 123

INSERTAR


Para recursos propios

SOLO PIDE FUENTE Y ORGANISMO CUANDO SE TRATA DE RECURSOS

Edificio central

TERRENO DEL EDIFICIO CENTRAL NO TIENEN TELEFONO NI NIT


VEHICULO

EQUIPO DE COMPUTACION


Muebles y enceres

DEPRECIACION ACUMULADA generalmente están entre () 124

EDIFICIOS

DEP VEHICULO



MUEBLES Y ENCERES

Pasos para el balance inicial Modulo -> reportes->contabilidad->saldos iniciales->cargar saldos iniciales

PARA LLAMAR LAS CUENTAS F6 SOBRE LA COLUMNA CUENTAS EN LA PRIMERA CELDA

RECURSOS DE COPARTICIPACION TRIBUTARIA


AHORA EN LA COLUMNA AUXILIAR F6

RECURSOS PROPIOS

EDIFICIOS 123


TIERRAS Y TERRENOS

VEHICULOS


MUEBLES Y ENCERES


DEPRECIACIONES ACUMULADAS CODIGO 124

EDIFICIO CENTRAL

este cuadro solo pongo si para todos

DEP ACUM DE VEHICULO

DEP ACUMULADA DE EQUIPO DE COMPUTACION


DEP ACUM DE MUEBLES Y ENCERES

LA DIFERENCIA ES EL CAPITAL O PATRIMONIO Q ES CODIGO 3

PARA IMPRIMIR LOS BALANCES CON O SIN AUXILIARES


Balance general acceso directo


T-2 10/01/13 T.C 6,96 UFV 1,80288Se recibe por coparticipación tributario del tesoro general dela nación bs 7000000 (siete millones 00/100 Bolivianos) del total presupuestado

Recepción de recursos Pasos crear el depositante

Modulo ->clasificadores ->beneficiarios

Comprobante para hacer ingresar ese monto de los 7 millonesCualquier recurso q reciba tengo q hacer aquí MULA ¡!!! jejejej


los 11480874 es lo q en todo el año me tienen q dar


VALIDAR EL COMPROBANTE


T-3 15/01/13 T.C 6,86 U.F.V 1,80398

Hasta la fecha se recaudo por Impuesto a la Propiedad de Bienes Inmuebles Bs 50 000 (Cincuenta mil 00/100)

Pasos Modulo: clasificadores-> crear auxiliar->beneficiario/depositante

Ya tenemos el auxiliar solo creo al beneficiario

Cada ves q recibo recursos van a TRANSCRIPCION ->RECURSOS, CONTABILIDAD Y TESORERIA

Llamo a todas las cuentas q necesite con F6


Ahora lo pasamos a limpio o validamos ¡!! Siempre trabajamos en borrador

Para verificar el comprobante


T-4 18/01/13 T.C 6,86 U.F.V 1,80464

Se recibe por Impuesto Directo a los Hidrocarburos (IDH) del Tesoro General de la Nacion Bs 5.000.000(Cinco Millones 00/100 de Bolivianos) del total presupuestado


Me falta el OEC

VALIDAR EL COMPROBANTE Q ESTA EN BORRADOR


T-5 20/01/13 T.C 6,86 U.F.V 1,80508De librería y papelería “POMPEYA” se adquiere para el ejecutivo municipal: material de escritorio y Papeleria por Bs 7500 (Siete mil quinientos 00/100) cancelándose con cheque N° 1001 según factura N° 005240 los mismos son ingresados a almacen00000001 Papel de Escritorio Bs 350000000001 Material de Limpieza Bs 180000000001 Utilies de Escritorio y Oficina Bs 2200

PASOS MODULO->CLASIFICADORES->CREAR AUXILIAR->BENEFICIARIO Modulo -> Utilitarios->rango de cheques

Pompeya es una persona jurídica

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO SOLO USA LA 20/210 Y LA 41/113 FF/OF

RANGO DE CHEQUES

GIRO CHEQUE


Para los sgtes materiales todos tendrán la misma apertura programática AP 00000001

En la casilla GASTO busco Material de Limpieza y Útiles de Escritorio y OficinaEn la casilla CTA pongo INVENTARIOS DE MATERIAS PRIMAS, MATERIALES Y SUMINISTROS porq esta entrando a almacénEn la casilla AUX creo los auxiliares para Material de Limpieza y Útiles de Escritorio y OficinaEn la casilla OEC solo marco la única opción para cada una de las cuentas

Ahora entramos a ctas y elegimos CUENTAS FISCALES Y OTRAS EN LA BANCA PRIVADA CODIGO 11124Ahora entramos a AUX y elegimos REC-COPART 10/13 BANCO UNION y ponemos el monto (7500) al haber


PARA CREAR DIRECTAMENTE DESDE EL COMPROBANTE UN AUXILIAR EN LA CELDA DE AUXILIAR PRESIONO CTRL+F7 SOLO Cuando se trata de gastos

t-6 24/01/13 t.c. 6,86 U.F.V 1.80596

Se contrata los servicios de la empresa consultora “OMEGA” PARA LA ELabracion del Proyecto de “construcción e implementación fabrica Municipalde elaboración de malta” Se cancela con cheque N°3001 el 20% del contrato como anticipo, según factura N°000265

PASOS:

MODULO->CLASIFICADORES->CREAR AUXILIAR->BENEFICIARIO MODULO-> UTILITARIOS->RANGO DE CHEQUES


EL COMPROBANTE DE COMPROMISO SOLO AFECTA AL PRESUPUESTOS ¡!!!


EN EL COMPROMISO SIEMPRE SE HACE POR EL 100%

SOLO ESTOY COMPROMETIENDO RECURSOS no tiene nada en el haber

ANTICIPO DEL 20 % CON UN COMPROBANTE GIRO EL CHEQUE

ANTICIPO ES UN COMPROBANTE ->

ENTER


EL ANTICIPO ES SIEMPRE POR EL 20 % ¡!!

ENTER


VALIDAR COMPROBANTE


T-7 25/01/13 T.C. 6.86 U.F.V 1.80618

Se consume de almacén de materiales. Papel de escritorio por Bs 2500 ; Material de Limpieza por Bs 800; Útiles de Escritorio y Oficina por Bs 1200 para dirección Ejecutiva.

Pasos

Modulos->clasificadores->crear auxiliar->beneficiario

Es un verdadero GASTO ¡!!!


T- 8 27/01/13 T.C. 6.86 U.F.V 1.80662

De comercial “RAMIREZ” se compra 4 cuatro llantas (neumaticos) a Bs 580 c/u para el vehiculo de dirección ejecutiva, se cancela con cheque N°…. según factura N ° 015604, los mismos son ingresados a almacen

Pasos

Modulo-> clasificadores->crear auxiliar->beneficiario


cheque recursos propios N°1002

COMPRO LLANTAS Y PAGO EN EFECTIVO Y GIRO CHEQUE ES -> GASTO CONTABILIDAD Y TESORERIA


T-9 29/01/13 T.C. 6.86 U.F.V 1.80706

La consultora “omega” nos entrega concluido el proyecto “Construccion e Implementacion Fabrica Municipal de Elaboracion de Malta” se cancela con cheque N°…3002. la totalidad del cntrato según factura N° 012478

PASOS

Modulo->clasificadores->crear auxiliar->jalar comprobante comprometido

Jalar comprobante q son COMPROMETIDOS Y DEVENGADO q son para cerrar o disminuir el saldo

REGULARIZAR EL COMPROMISO (MATAR EL ANTICIPO)

GASTO DE INVERSION, no es de funcionamiento

Antes de pagar tengo q matar el anticipado

Para jalar comprobantes CTRL+F6 u otra forma con el botón derecho del mouse y busco CONSULTAR COMPROBANTES ANTERIORES


crear auxiliar CTRL+F7


PARA Q BAJE UNA LINEA PONGO CTRL+N solo pasa cuando se jala un comprobante


VALIDO EL COMPROBANTE.

PAGAMOS CON CHEQUE DEL 80 %


EL TOTAL VOY A PAGAR

PARA BAJAR UNA LINEA CTRL+N


NUMERO DE CHEQUE -----3002

T-10 31/01/13 T.C. 6.86 U.F.V 1.80750

Se devenga la planilla de sueldos del personal de dirección ejecutiva, correspondiente al mes de enero/2013

DATOS PARA LA PLANILLA DE SUELDOS :DIRECCION EJECUTIVA:AP ITEM CARGO H.BASICO FORM 110

00000001 101 Alcalde Bs 9500 910102 Asc Juridico Bs 7500 540103 Oficial Mayor Bs 6750 206110 Chofer Bs 4850111 Secretaria Bs 3550112 Portero Bs 2900113 Mensajero Bs 2120

Se pide: Confeccionar la planilla de sueldos y salaries correspondientes al mes de enero/2013 Confeccionar la planillade aportes patronales y laboral del mes de enero/2013 Transcribir el registro contable correspondiente del mes enero/2013

Nota: salario minimo nacional Bs 1200


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