MANUAL LEY LAVADO DE DINERO - · PDF fileDBASYSTEM DE MÉXICO, S.A.DE C.V., todos los...

DBASYSTEM DE MÉXICO, S.A.DE C.V., todos los derechos reservados.

FORMATO VERSIÓN ELABORÓ FECHA REVISÓ FECHA PÁGINA

MAN/NOT/PROCESO LEY FINAL 2.201 AO 19/08/16 PO 19/08/16 1 de 53

MANUAL LEY LAVADO DE DINERO

CONTENIDO CONTENIDO ........................................................................................................................................... 1

I. PROPÓSITO DEL DOCUMENTO .................................................................................................... 3

II. ÁMBITOS DE APLICACIÓN ........................................................................................................... 3

III. APARTADOS Y PROCEDIMIENTOS ............................................................................................ 4

1. Alta y Registro como Persona que realiza Actividades Vulnerables ........................................................ 5

Descripcióndelprocedimiento.......................................................................................................................................5

2. Identificación y Verificación de Identidad de Clientes y Usuarios con quienes se realicen Actividades Vulnerables, incluyendo la identificación y aviso de personas y sociedades boletinadas en listados internacionales. .................................................................................................................................................. 8

Descripcióndelprocedimiento.......................................................................................................................................8

Descripciónycontenidodelascasillas..........................................................................................................................10

AltadeComparecientes................................................................................................................................................14

OperacionesdeClienteySolicitanteenlasdistintashojasdetrabajo.........................................................................16

CotejodeListasenlaAsignacióndeClientey/oComparecienteenlasdistintashojasdetrabajo..............................17

CotejodeListasenlaAsignacióndefechadefirmaenlaseccióndeEscriturasdelasdistintashojasdetrabajo.......18

ObtenerReporte“ClientesBoletinados”......................................................................................................................20

NotificacionesenelPortaldelaUnidaddeInteligenciafinanciera(SHCP)..................................................................21

ArchivoÚnicodeIdentificación.....................................................................................................................................24

3. Identificación del SolicitanteMaterialdelaFormalizacióndelInstrumento .................................................. 25

4. Registro de Operaciones consideradas Actividades Vulnerables, Acumulación de Actos e identificación de Operaciones Objeto de Aviso. .................................................................................................................... 27

DesdelaseccióndeComparecientesenlaHojadeTrabajo.......................................................................................27

DesdelaseccióndeOperación.....................................................................................................................................28

DesdelaseccióndeEscritura.......................................................................................................................................29

Generacióndereporteyvisualización.........................................................................................................................30

CriteriosUtilizados........................................................................................................................................................34

ActualizacióndelAnexo12..........................................................................................................................................35

5. Presentación de Aviso de Operaciones Vulnerables ............................................................................. 40

GenerarAvisodeOperacionesVulnerables................................................................................................................41

GenerarArchivosparaExportaraDeclaranot.............................................................................................................42

A. DatosdeEnajenación..........................................................................................................................................44





B. DatosdeAdquisición...........................................................................................................................................44

C. DatosdelAvisodeOperacionesVulnerables......................................................................................................45

Declaranot(Importararchivosdesdelacalculadora)..................................................................................................45

¿Cómoinstalar?...........................................................................................................................................................45

¿Cómocrearunanuevadeclaración?.........................................................................................................................46

6. Conservación, Custodia y Resguardo de la Información ....................................................................... 49

7. Anexos. .................................................................................................................................................. 50

AnexoA-ClasificacióndePrograma/MotivoBLACKLIST............................................................................................50

AnexoB–ObligacionesFepública(NotariosyCorredores).........................................................................................51





I. PROPÓSITO DEL DOCUMENTO El presente documento tiene por objeto establecer el Proceso referente a las políticas internas para dar cumplimiento a la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita segun se establece en el artículo 37, incluído su Reglamento y las Reglas de Carácter General a que hace referencia la Ley. De igual manera, este manual está orientado a documentar y comunicar los lineamientos del proceso interno para la identificación de clientes y usuarios en términos de la Ley Federal para la prevención e identificación de operaciones con recursos de procedencia ilícita y su reglamentación secundaria. Así mismo, incluye la instrumentación, ejecución y operación de dicho reglamento a través de el sistema DBASystem. Dicho sistema cuenta con la capacidad de identificar, cada una de las operaciones a partir del ingreso de los comparecientes que participan y firman en el instrumento, para de esta manera hacer el análisis del caso y desplegar una responsiva notificando cuando se trata de una operación vulnerable de aviso por tipo de operación, monto o acumulación de montos por compareciente en 6 meses hacia atrás. DBASystem cuenta con el catálogo de operaciones vulnerables que requieren aviso y ha sido ajustado con las observaciones de mas de 150 Notarías en la República mexicana y es consistente con los requerimientos de las autoridades correspondientes para la identificación y notificación de este tipo de operaciones. Adicionalmente su programa DBA construye, en la sección de alta de Datos Generales del compareciente, el Expediente Único de Identificación con los requisitos, por tipo de persona, solicitados por el SAT y UIF en los formularios publicados en el DOF. Su programa cuenta ya con un reporte que permite conocer los Expedientes que requieren de Aviso por periodo de tiempo, por tipo de operación, por Abogado y permite pre visualizar y complementar los archivos a enviar en formato electrónico previo al envío. La supervisión de la operación de la Notaria mediante el reporte referido, armado de Expedientes, elaboración del Expediente Único de Identificación y realización de los Avisos es responsabilidad de la Notaría y el presente manual engloba todos los requisitos para recabar la información correspondiente, operar dicha información, integrar los archivos de notificación, así como el envío de los mismos y custodiar, resguardar y conservar dicha información según los lineamientos establecidos por las autoridades correspondientes.

II. ÁMBITOS DE APLICACIÓN De conformidad con los artículos 18, 21, 33 y demás aplicables a la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, su reglamento y sus reglas de carácter general, es obligación identificar y verificar la identidad de los clientes y usuarios con quien se esté llevando a cabo la actividad vulnerable por la prestación de servicios de fe pública en términos de la fracción XII del artículo 17 por los siguientes actos:

• Transmisión o constitución de derechos reales sobre inmuebles. • Otorgamiento de poderes para actos de administración o de dominio otorgados con carácter de

irrevocable.





• La constitución de personas morales • Modificación patrimonial derivada de aumento o disminución de capital social. • Fusión o escición de personas morales. • Compraventa de acciones o partes sociales. • Constitución o modificación de fideicomisos traslativos de dominio o de garantía sobre inmuebles. • Otorgamiento de contratos de mutuo o crédito con o sin garantías.

III. APARTADOS Y PROCEDIMIENTOS

Para la adecuada implementación del presente manual, se ha subdividido el presente documento en los siguientes apartados o procedimientos:

A. Alta y Registro como Persona que realiza Actividades Vulnerables B. Identificación y Verificación de Identidad de Clientes y Usuarios con quienes se realicen Actividades

Vulnerables C. Identificación del Solicitante Material de la Formalización del Instrumento D. Registro de Operaciones consideradas como Actividades Vulnerables, Acumulación de las mismas e

Identificación de aquellas que son objeto de Aviso E. Presentación de Avisos F. Conservación, Resguardo y Custodia de la Información y Documentación

Para cada procedimiento incluído en el presente documento, se incluye: • Responsables de ejecución • Periodicidad de actualización • Responsable de la actualización • Normatividad aplicable • Descripción y Herramientas para la implementación • Apéndice - Glosario de términos





1. Alta y Registro como Persona que realiza Actividades Vulnerables

Descripción del procedimiento

Títulodelprocedimiento Altayregistrocomopersonaquerealizaactividadesvulnerables

Proceso Cumplimiento delasleyesyreglamentosreferentes alaLeyFederaldePrevencióneIdentificacióndedeOperacionesconRecursosdeProcedenciailícita.

Objetivodelprocedimiento Recopilar, integrar,capturaryremitirlainformaciónrequeridaporlaUnidaddeInteligenciaFinancieraatravésdelsistemaDBASystem haciaelportalhabilitadoporelSAT(PortaldePrevencióndeLavadodeDinero)paraelregistro,modificaciónobajacomopersonaquerealizanActividadesVulnerables.

Responsabledeejecución TodoslosabogadosdelaNotaría,y/óPersonalencargado deregistrarcomparecientes,y/oPersonalencargadodelaintegracióndeexpedientes.Archivo

Periodicidaddeactualización Constante

Responsable deactualización DirecciónJurídica/AdministrativadelaNotaría

Herramientaparaelaltayelregistro

PortalSAThttps://sppld.sat.gob.mx/sppld/

Normatividadaplicable LeyFederalparalaPrevencióneIdentificacióndeOperacionesconRecursosdeProcedenciaIlícita

REF:D.O.F.17-X-12.Artículo17

ReglamentodelaLey REF:D.O.F.16-VIII-13.Artículo12,TerceroTransitorio

Acuerdo02/2013porelqueseemitenlasReglasdeCarácterGeneralaquese refierelaLey

REF:D.O.F.23-VIII-13.Artículos4,5,6,7,8y9

Resoluciónporlaqueseexpideelformatooficialparaelaltayregistrodequienesrealicenactividadesvulnerables.

REF:D.O.F.30-VIII-13.

ActividadesNo. Descripción ResponsableInterno Insumos Productos Sistemas1. IntegracióndelaInformación

1.1 SolicitaladocumentaciónparaelaltayregistroanteelPortalenInternet.

DepartamentodeAdministración

• Solicitud • AcusedeReciboimpresodesdeelportal

1.2 RemiteladocumentaciónparaelaltayregistroanteelPortalenInternet.


• FirmaElectrónicaAvanzada

• RegistroFederaldeContribuyentes

• AnexoAR-1debidamenterequisitado

• AcusedeReciboimpresodesdeelportal





2. AltayRegistro2.1 IngresoalPortaldeInternetenla

direcciónelectrónicahttps://sppld.sat.gob.mx/sppld/ycapturalainformaciónsolicitada





2.2 Firmayenvía,bajoprotestadedecirverdadlainformacióncapturadaenelPortaldeInternetyaceptaquelaUIFoelSATllevenacabolasnotificacionesquecorrespondanatravésdelosmedioselectrónicosprevistos.

TitulardelaNotaría • FirmaElectrónicaAvanzada

2.3 RecibedelSATelacuseelectrónicodealtayregistro.



3. Modificación3.1 Identifica,ensucaso,einformaal

SecretarioTécnicosíelTitulardelaNotaríarealizaactividadesvulnerables,diferentesaaquellasqueresultanaaplicablesalosNotariosPúblicos.


• Registrodeingresosy/odepagodeimpuestos


3.2 IngresaalPortaldeInternetenladirecciónelectrónicahttps://sppld.sat.gob.mx/sppld/ycapturalainformaciónestablecidaenelAnexo“A”delaResolución.





3.3 Firmayenvía,bajoprotestadedecirverdadlainformacióncapturadaenelPortaldeInternet.


3.4 RecibedelSATelacuseelectrónicodealtayregistro.







4. Baja4.1 Identifica sielTitulardelaNotaría

dejaderealizaractividadesvulnerables.


• Registrodeingresosy/odepagodeimpuestos


4.2 IngresaalPortaldeInternetenladirecciónelectrónicahttps://sppld.sat.gob.mx/sppld/ycapturalainformaciónrequerida.




4.3 Firmayenvía,bajoprotestadedecirverdadlainformacióncapturadaenelPortaldeInternet.


4.4 RecibedelSATelacuseelectrónicodesubaja.







2. Identificación y Verificación de Identidad de Clientes y Usuarios con quienes se realicen Actividades Vulnerables, incluyendo la identificación y aviso de personas y sociedades boletinadas en listados internacionales.

Descripción del procedimiento

En la plantilla utilizada para el registro de datos generales del cliente se debe de identificar, como primer paso, el tipo de persona a dar de alta (Persona Física, Moral, Fideicomiso, Gobierno,Banco e Instituto) y si se trata o no de un residente fiscal en el extranjero. En función de esta selección se desplegarán las casillas que deben ser capturadas para cada caso. El programa cuenta con campos obligatorios marcados con un asterisco rojo indicando los campos mínimos indispensables para el alta de una persona; al ser capturados los campos obligatorios el sistema permitirá el Alta de la persona y seguir adelante en el armado de su Expediente Notarial. Es muy importante no perder de vista el capturar la totalidad de los campos requeridos por tipo de persona, obligatorios y no obligatorios con que se cuenten, previo a la firma de la Escritura. El alta de los datos generales solicitados y el incluir digitalizado el documento de identificación y comprobante de domicilio (en su caso) constituye el armado del Expediente Único de Identificación que debe ser impreso por el usuario para recabar la firma de la persona sobre este formato de Expediente Único de Identificación al momento de la firma

Título del procedimiento Identificación y verificación de identidad de Clientes y Usuarios con quienes se realicen Actividades Vulnerables, incluyendo el cotejo con las listas internacionales de personas y sociedades boletinadas por los organismos internacionales como sospechosas de financiamiento de operaciones ilícitas incluyendo el terrorismo.

Proceso Cumplimiento de las leyes y reglamentos referentes a la Ley Federal de Prevención e Identificación de de Operaciones con Recursos de Procedencia ilícita.

Objetivo del procedimiento Identificar a los clientes y usuarios con quienes se realicen las propias Actividades sujetas a supervisión; verificar su identidad basándose en credenciales o documentación oficial, así como en el uso de las listas publicadas por el SAT y organismos internacionales referentes al financiamiento de operaciones de terrorismo o similares; en caso de que se establezca una relación de negocios, solicitar al cliente o usuario información sobre su actividad u ocupación; solicitar al cliente o usuario que participe en Actividades Vulnerables información acerca de si tiene conocimiento de la existencia del dueño beneficiario y, en su caso, exhiba documentación oficial que permita identificarlo, e identificar el monto y la forma de pago.

Responsable de ejecución Todos los abogados de la Notaría, y/óPersonal encargado de registrar comparecientes, y/oPersonal encargado de la integración de expedientes. Archivo

Periodicidad de actualización Constante

Responsable de actualización Dirección Jurídica/Administrativa de la Notaría

Herramientas para laidentificación y verificación

Registros de la Notaría / Portal IFE

Normatividad aplicable LeyFederalparalaPrevencióneIdentificacióndeOperacionesconRecursosdeProcedenciaIlícita

D.O.F.17-X-12.Artículos17,fracciónXII,ApartadoA,18,21,33yCuartoTransitorio.

ReglamentodelaLey D.O.F.16-VIII-13.Artículos5,6,15,20,42,43,45ySegundoTransitorio.


D.O.F.23-VIII-13.Artículos11,12,13,22,23,31.





de la Escritura. Se recomienda digitalizar el formato firmado e incluirlo en el Expediente Notarial correspondiente. Adicionalmente, el presenta apartado tiene por objeto establecer el Proceso que permita a los Notarios lo siguiente: Cotejar en tiempo real contra las listas de personas boletinadas por autoridades la existencia o no del cliente potencial o actual de la Notaria en el momento de su alta, registro como compareciente y asignación de Escritura para el impedimento a realizar la operación y llevar a cabo el “Aviso 24 horas” en cumplimiento con la Ley de Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita. A continuación se describe el contenido de la pantalla de captura de los datos generales para la Persona Física para su mejor visualización y operación:





Descripción y contenido de las casillas

PER

SON

A F

ISIC

A





BOTONES ACCIONES Número interno con el cual el sistema identifica al cliente. No

necesita ser capturado por el usuario

Fecha en la cual se realizó la última modificación . No necesita ser capturada por el usuario

Opción para bloquear la edición del compareciente una vez dado de alta. Esta función está abierta para su programa y permite la modificación en cualquier momento por cualquier usuario de los campos a menos se active el perfil de bloqueo.

Permite identificar, solo para referencia interna, los clientes como fraudulentos. Ej.: personas con IFE falso, deudores, etc.

Permite identificar el tipo de persona que se dará de alta según la clasificación del SAT / UIF (física,moral,etc)

Permite identificar al cliente como redidente fiscal en el extranjero

Permite capturar el nivel de alerta percibido por el Notario y solicitado por el SAT / UIF

Haga clic para descargar la lista negra Internacional del departamento del tesoro de EEUU

Esta sección permite acceder a la lista negra de pesonas identificadas como potenciales financiadores de actividades terroristas

Titulo de la sección

Nombre del cliente

Apellido Paterno del cliente

Apellido Materno del cliente

Registro Federal de Contribuyentes

Clave Única de Registro Población

Liga para consultar página RECAUDANET

Liga para consultar página CURP

Titulo del cliente (licenciado,señor,etc)

Ocupación del cliente (ama de casa, aeromosa,etc)

Actividad económica de la cual percibe el cliente sus ingresos actualmente

Estado civil del cliente (casado, soltero,etc)

Regimen matrimonial (separación de bienes, etc)

País donde nació el cliente

Lugar donde nació el cliente

Fecha en la que nació el cliente

Pais de nacionalidad del cliente

Teléfono del cliente

Fax

Número de seguro social

Titulo de la sección de la dirección donde vive la persona

Una vez capturada la dirección principal, se puede replicar la totalidad de la información capturada a la sección de dirección de facturación en caso de ser la misma, dando clic en esta leyenda

País de la dirección del cliente

Estado de la dirección del cliente

Municipio de la dirección del cliente

Código Postal de la dirección del cliente

Liga para consultar página Correos de México

Colonia de la dirección del cliente





Tipo de vialidad (calle, avenida,etc)

Nombre de la calle o avenida de la dirección del cliente

Localidad de la dirección del cliente

Número exterior de la dirección del cliente

Número interior de la dirección del cliente

Titulo de la sección donde facturará la persona

País de la dirección de facturación

Estado de la dirección de facturación

Municipio de la dirección de facturación

Código Postal de la dirección de facturación

Liga para consultar página Correos de México

Colonia de la dirección de facturación

Tipo de vialidad (calle, avenida,etc)

Nombre de la calle o avenida de la dirección de facturación

Localidad de la dirección de facturación

Número exterior de la dirección de facturación

Número interior de la dirección de facturación

Titulo de la sección para dar de alta la dirección que el cliente quiera dar para efecto de aviso al SAT / UIF. NOTA: No es la dirección de facturación ni la dirección donde vive.

País de la dirección del cliente

Estado de la dirección del cliente

Municipio de la dirección del cliente Código Postal de la dirección del cliente

Liga para consultar página Correos de México Colonia de la dirección del cliente

Tipo de vialidad (calle, avenida,etc) Nombre de la calle o avenida de la dirección del cliente

Localidad de la dirección del cliente Número exterior de la dirección del cliente Número interior de la dirección del cliente

Permite capturar cualquier tipo de comentario referente a nuestro cliente

Contacto referente con que person podemos contactarlo

Permite capturar homónimo o no

Permite mencionar el tipo de identificación

Liga para consultar página del IFE y verificar existe el IFE en la lista nominal vigente.

Permite capturar tipo de contacto (celular, teléfono oficina, etc). En esta sección debe de capturarse el Correo Electrónico. En caso de que el clintre no lo tenga Dar de alta correo en GMail.

Permite capturar el tipo de contacto ([email protected], 04455 25 78 98 34, etc)

Titulo de la sección para incorporar documentos de identificación digitalizados

Tipo de archivo que se adjuntará (IFE y comprobante de Domicilio en su caso) NOTA: No se adjuntan los documentos propios del Expediente Notarial en esta sección.

Autoridad que emite la identificación

Donde emitieron la identificación





Responsable de la emisión de la identificación

Fecha del documento con el que se identifico

Número de folio de la identificación

Vigencia Inicial de la identificación

Vigencia Final de la identificación

Mención de cualquier comentario referente a la identificación

Mención de cualquier comentario referente a la identificación

Aquí se adjunta el archivo previamente digitalizado

Abre el archivo digitalizado

Permite adjuntar el archivo previamente digitalizado

Titulo de la sección

Hace mención referente a las preguntas del formulario

En base a las preguntas se pueden responder con SI, NO, NO APLICA

Permite capturar cualquier comentario. Ejemplo: Beneficiario Controlador Juan Sánchez; Escritura 666

Permite imprimir el archivo único (historial). NOTA: Cada vez que se modifiquen los Datos generales y se busque el Expediente Único se registrará la modificación quedando disponible, con la referencia de la fecha, la versión anterior de los datos; esto con el fin de poder entregar a las autoridades en el momento que lo requieran el Expediente Único de Identificación de una persona correspondiente a una fecha determinada.

Permite crear un cliente nuevo

Permite eliminar un cliente ya existente

Permite modificar los datos del cliente ya existente

Permite reliazar búsqueda de un cliente ya existente

Permite clonar a un cliente ya existente. Modificando el nombre del cliente permite dar de alta un nuevo cliente con los mismos datos de domicilio y generales uqe el anterior. No permitirá homónimos a menos que se active el candado que lo permite.

Permite quitar los datos de forma visual (no elimina)

Imprime el archivo único de identificación en base a la información que se capturo del cliente bajo el formato sugerido por el SAT / UIF. Es fundamental imprimirlo para la firma del cliente, escanearlo firmado e incorporarlo digitalizado al expediente Notarial que refiera.

NOTA: Es fundamental la captura correcta de los datos en las casillas correspondientes así como el supervisar el trabajo de captura previo a la firma de la Escritura. NOTA: No olvidar se escanee la identificación del cliente y comprobante de domicilio en su caso y se incluya en el Expediente Único de Identificación.





Alta de Comparecientes. Para entrar a esta opción es necesario seguir la siguiente trayectoria del menú: Catálogos -> Comparecientes -> Comparecientes

Al entrar a esta opción se muestra la siguiente pantalla:

Es necesario capturar al compareciente. Para este ejemplo, se utilizará el nombre de una persona incluida en la Lista Negra: Joaquín Archivaldo Guzmán Loera alias el Chapo Guzmán:





Una vez capturados todos los campos obligatorios es necesario agregarlo al directorio de contactos de la Notaria, para lo cual se procede a presionar el botón Agregar para continuar, una vez presionado aparecerá el siguiente mensaje:

Se procede a presionar el botón Aceptar para continuar, hecho esto aparecerá un mensaje que indica que el compareciente está siendo buscado directamente en las listas de la ONU y el gobierno estadounidense (OFAC - Office of Foreign Assets Control) en su portal de internet:

Si el compareciente está boletinado aparece un mensaje como se muestra a continuación

En dicho mensaje se muestra la lista en la cual tu programa DBA ha encontrado como boletinado a la persona ejemplo (al dar click en Descargar podrá ver la lista vigente) y no permite el alta del cliente en el directorio de la Notaria y lo registra como intento de alta en el reporte de Clientes Boletinados para Aviso 24 horas. Para continuar con el proceso de alta del compareciente es necesario presionar el botón Cancelar y cerrar la ventana de notificación. Esta misma acción de cotejo con las listas la realiza tu DBA cada vez que se agrega o se modifica los datos de un cliente en la pantalla de Altas de datos generales. En caso de encontrar un caso de homonimia y tu DBA no permita el alta de la persona, el Administrador de tu DBA tendrá facultades únicas para darlo de alta.





Operaciones de Cliente y Solicitante en las distintas hojas de trabajo Para entrar a esta opción es necesario seguir la siguiente trayectoria del menú: Operaciones -> Expedientes Ordinarios Operaciones -> Expedientes Especiales Operaciones -> Cotizaciones Para efectos prácticos Expedientes Ordinarios, Expedientes Especiales y cotizaciones funcionan de la misma manera. Dentro de la hoja de trabajo de cualquiera de las opciones antes mencionadas no hay un orden para la captura, ya que los datos de la misma se verifican al aceptar la información.

Para seleccionar el cliente es necesario teclear el nombre en el campo de cliente, el sistema complementa el nombre buscado de forma automática.

Una vez seleccionado el nombre del cliente, de forma automática el sistema buscará en las listas del gobierno Mexicano (SHCP), la ONU y el gobierno estadounidense (OFAC - Office of Foreign Assets Control):






Para continuar con el proceso de alta del compareciente es necesario presionar el botón Aceptar . En caso de que el usuario desee proseguir con la operación sin notificar al compareciente es necesario presionar el botón Cancelar .

Cotejo de Listas en la Asignación de Cliente y/o Compareciente en las distintas hojas de trabajo

Adicionalmente a la pantalla de Alta de datos generales, tu DBA realiza el cotejo automático de listas de boletinados al seleccionar la persona en la caja de Cliente y Solicita en el encabezado de la Hoja de Trabajo con el fin de identificar si el Cliente o Solicitante, actúen o no como compareciente pero si cómo Solicitante Material del Acto, estén boletinados o no. De igual manera tu DBA realiza la verificación de existencia o no de la persona en listas en el momento en que se selecciona su nombre en la caja comparecientes de la sección del mismo nombre tal como se muestra en la pantalla inferior

Una vez seleccionado el nombre del compareciente, de forma automática el sistema buscará en las listas del gobierno Mexicano (SHCP), la ONU y el gobierno estadounidense (OFAC - Office of Foreign Assets Control):






Para continuar con el proceso de alta del compareciente es necesario presionar el botón Aceptar . En caso de que el usuario desee proseguir con la operación sin notificar al compareciente es necesario presionar el botón Cancelar .

Cotejo de Listas en la Asignación de fecha de firma en la sección de Escrituras de las distintas hojas de trabajo

Una vez seleccionado el Cliente, Solicita y capturado la totalidad de los Comparecientes se procede al módulo de Escritura para su asignación.

Al dar el tipo de instrumento, folio, fecha de protocolo, fecha de firma y OK el sistema realiza automáticamente el cotejo de TODOS los comparecientes incluidos en el módulo comparecientes al momento de esta acción.






Para continuar con el proceso de es necesario presionar el botón Aceptar .

No es posible asignar fecha de firma si el compareciente está boletinado.





Por lo anterior la fecha de firma es eliminada automáticamente por el sistema En caso de que ninguno de los comparecientes aparezcan boletinados tu DBA lo informará mediante un aviso.

En este caso deberás de dar click en el ícono de generar constancia de consulta a listas (localizado en el módulo de comparecientes), imprimir este reporte e integrarlo a tu expediente como comprobante de consulta de listas al momento de la firma.

Obtener Reporte “Clientes Boletinados”

Para entrar a esta opción es necesario seguir la siguiente ruta del menú: Reportes -> Contactos boletinados





Es necesario proporcionar el intervalo del reporte mediante la siguiente pantalla:

Una vez proporcionado el intervalo se mostrará el reporte que sirve como guía para realizar los Avisos 24 horas.

Notificaciones en el Portal de la Unidad de Inteligencia financiera (SHCP)

Formatos de apoyo La presentación de Avisos 24 horas de contactos boletinados en las Listas Negras del gobierno Mexicano (SHCP), la ONU y el gobierno estadounidense (OFAC - Office of Foreign Assets Control) se considera urgente por lo cual es importante tomar en cuenta lo siguiente:

1. Se notificarán únicamente las operaciones realizadas con algún contacto boletinado en las Listas Negras del gobierno Mexicano (SHCP), la ONU y el gobierno estadounidense (OFAC - Office of Foreign Assets Control)

2. El instructivo para el llenado de los formatos de notificación está disponible en la página https://sppld.sat.gob.mx/pld/interiores/fedatarios.html





3. Este instructivo está en formato Excel e indica que la prioridad de aviso será 2 (24 horas con operaciones)

4. Los formatos para la notificación de contactos boletinados en las Listas Negras del gobierno Mexicano

(SHCP), la ONU y el gobierno estadounidense (OFAC - Office of Foreign Assets Control) se encuentran disponibles en la misma página, en ella se encuentran los formatos de apoyo para realizar la notificación, todos ellos se encuentran en formato Excel y abarcan las siguientes operaciones.

a) Otorgamiento de poder irrevocable para actos de administración o para actos de dominio b) Constitución de personas morales c) Modificación patrimonial por aumento de capital o por disminución de capital d) Fusión e) Escisión f) Compra o venta de acciones o partes sociales g) Constitución o modificación de Fideicomiso traslativo de Dominio o en garantía sobre

inmuebles h) Cesión de derechos de fideicomitente / Cesión de derechos de fideicomisario i) Otorgamiento de contratos de mutuo o crédito con o sin garantía j) Realización de Avalúos

Notificación La notificación de operaciones realizadas con algún contacto boletinado en las Listas Negras del gobierno Mexicano (SHCP), la ONU y el gobierno estadounidense (OFAC - Office of Foreign Assets Control) se harán en la siguiente página: https://sppld.sat.gob.mx/sec/resources/access/shcp/loginFielAppletP.jsp La presentación de Avisos se hará utilizando los siguientes datos:

• Certificado digital • Llave digital • Contraseña • RFC (En caso de ser solicitado)





Boletinado Interno en la Notaria DBA te permite boletinar internamente en la Notaria a un cliente que haya cometido alguna falta que amerite el bolentinado. Esta acción no implica que el cliente boletinado en lo individual se incluya en las listas de boletinados de las autoridades pero si en una lista interna de boletinados de tu Notaria. El procedimiento para boletinar un cliente es el siguiente:

1. Entras a la página de Alta de datos generales de comparecientes, llenas los datos generales obligatorios y activas la palomita de Fraudulento das click en la caja y en el ícono azul localizado a su derecha

2. Al dar click en el ícono azul se despliega una caja de texto en la que se pide el motivo de Boletinaje, al escribirlo y dar aceptar queda este cliente boletinado internamente en la Notaria.

NOTA: El boletinaje como Fraudulento puede realizarse previo al momento del Alta de los generales o en cualquier momento dando Modificar posteriormente.

Al seleccionar un cliente boletinado internamente el programa desplegará el mismo mensaje de alerta que despliega para los boletinados en listas de autoridades señalando está boletinado en lo individual por la Notaria y el concepto de boletinaje.





Archivo Único de Identificación A continuación se muestra el Expediente Único de Identificación en formato persona física que se tiene presionando





3. Identificación del SolicitanteMaterialdelaFormalizacióndelInstrumento

Adicionalmente a lo descrito en el apartado anterior, se deberá de registrar en el apartado de “Datos del Compareciente” las siguientes selecciones:

Título del procedimiento Identificación del Solicitante Material de la Formalización del Instrumento


Objetivo del procedimiento IIdentificar a la persona que solicite materialmente la formalización del instrumento público que corresponda, recabando la información en términos del inciso a), numerales i), ii), ix) y x) del Anexo 3 de las Reglas de Carácter General.




Herramientas para laidentificación y verificación

DBASystem

Normatividad aplicable LeyFederalparalaPrevencióneIdentificaciónde

OperacionesconRecursosdeProcedenciaIlícita

D.O.F.17-X-12.Artículo17,fracciónXII,Apartado

AReglamentodelaLey D.O.F.16-VIII-13.Artículo10.

Acuerdo02/2013porelqueseemitenlasReglas

deCarácterGeneralaquese refierelaLey

D.O.F.23-VIII-13.Artículo13eincisoa),numerales

i),ii),ix)yx)delAnexo3.





De igual manera, la identificación del Solicitante Material, deberá ser registrado, la respuesta del siguiente apartado:

Para posteriormente, porder imprimir el archivo Único de Identificación, el cual deberá ser firmado por el interesado:





4. Registro de Operaciones consideradas Actividades Vulnerables, Acumulación de Actos

e identificación de Operaciones Objeto de Aviso.

Habiendo identificado, en la plantilla utilizada para el registro de datos generales de la persona, la información requerida se procede con el alta del Expediente Notarial siguiendo el proceso recomendado que a continuación se describe.

Desde la sección de Comparecientes en la Hoja de Trabajo. En la sección de Comparecientes se debe de asegurar estén capturados a detalle en A todos los comparecientes que intervienen en el acto previo al registro de la Fecha de Firma en la sección de Escrituras –adelante-.

Título del procedimiento Registro de Operaciones consideradas Actividades Vulnerables, Acumulación de Actos e Identificación de Operaciones objeto de Aviso.


Objetivo del procedimiento Identificar y registrar la totalidad de las operaciones consideradas como actividades vulnerables; identificar aquellos actos u operaciones que rebasan los umbrales para la presentación del aviso, y realizar la acumulación de operaciones un mismo cliente o usuario por tipo de acto u operación, por un periodo de seis meses.




Herramientas para el registro DBASystem


D.O.F.17-X-12.Artículos17fracciónXII,ApartadoAypenúltimopárrafo;18fracciónIV;22;24;25;34;36,y38.

ReglamentodelaLey D.O.F.16-VIII-13.Artículos7,20ySegundoTransitorio.


D.O.F.30-VIII-13.Artículos19y31.





Esta información es fundamental para el control y aviso de operaciones por compareciente. El no hacerlo al momento de marcar la Fecha de Firma de la Escrituray dar OK generará la siguiente alerta en el sistema y no permitirá el marcar la Fecha de Firma, consecuentemente NO realizará el análisis de la operación bajo los criterios de la Ley de Lavado de Dinero. La pantalla de alerta es:

El cometer errores de ortografía u omisiones imposibilita al sistema la capacidad de identificación de comparecientes involucrados y aviso.

Desde la sección de Operación. En la sección de Operación debe de seleccionarse correctamente la Operación del Catálogo y marcarse el Valor de Operación definitivo en la caja de Valor de Operación para las operaciones que lo requieran por la naturaleza del Acto. El monto debe de ser capturado en la caja Valor de Operación marcada B. El no hacerlo imposibilita al sistema la capacidad de identificación de operaciones vulnerables con Aviso ni acumulación de montos en los 6 meses.

En la sección de Operación debe de seleccionarse correctamente la Operación del Catálogo y marcarse el Valor de Operación Final B. Las operaciones que no manejen valor (Ej: Poder Irrevocable) no deberá de manejarse valor alguno sino ser seleccionadas correctamente como operación. NOTA: El no seleccionar la operación correcta, ejemplo: Poder vs Poder Irrevocable, imposibilita al sistema su detección y registro.





Desde la sección de Escritura.

Al asignar la fecha de firma y dar el OK a la escritura, el programa analiza la operación y los comparecientes, en caso de clasificar como vulnerable con Aviso despliega la responsiva de aviso para esta operación. Esta responsiva solicita al usuario dar clic en Aceptar o dar clic en Rechazar. Al dar clic en Aceptar el sistema registra el usuario del sistema que firma la Responsiva y permite seguir adelante y dar de alta la Escritura con Fecha de Firma. En caso el usuario de clic en Rechazar, el sistema no permitirá registrar la Fecha de Firma de la Escritura y el sistema NO contabilizará la operación, comparecientes y montos para efecto de la Ley de Lavado de Dinero.

En la siguiente pantalla se ilustra la responsiva cuando la operación requiere de Aviso por exceda el monto:

En caso de que la operación sea Vulnerable pero, en lo individual, no sobrepase los montos establecidos por la ley, el sistema analizará los expedientes históricos 6 meses hacia atrás que contengan operaciones Vulnerables del mismo tipo en el que hayan comparecido alguno de lo comparecientes referidos y acumulará los montos por compareciente desplegando la responsiva de Aviso en el momento en que se exceda el límite de monto establecido por la Ley. La responsiva por acumulación que desplegará el DBA será:





En esta pantalla se indica la causa de Acumulación y el compareciente que acumula (columna Clientes). El sistema registra este caso como sujeto a Aviso para el siguiente periodo de aviso (17 del mes inmediato siguiente) y lo enlista en el Reporte correspondiente –detalle más adelante-.

Generación de reporte y visualización En la sección Reportes Operación encontrará el Reporte de Expedientes Vulnerables a la Ley de Lavado de Dinero.





Una vez seleccionado el Reporte, le mostrará los filtro por los cuales podemos manipular la información.

El detalle de los filtros de búsqueda del Reporte se refiere a continuación:

BOTONES ACCIONES

Previsualiza reporte en función de los filtros seleccionados

Permite Editar la previsualización de la información antes de enviar el reporte. Permite desactivar para efecto de reporte los casos de aviso que el usuario no considere para envío.

Al accionarlo permite generar el Anexo 12 para aviso electónico.

Limpia los filtros para realizar nueva busqueda

Esta opción permite filtrar la información en base a rango de fechas de firma de la escritura.

Esta opción permite filtrar la información en base número de escritura.

Esta opción permite filtrar la información en base a la clasificación por tipo de las operación (sociedades, créditos, traslativas, etc.). NOTA: Mediante este filtro podrá diferenciar las operaciones (traslativas) a notificar vía el Declaranot y las operaciones (No Traslativas) a notificar vía el portal del SAT / UIF

Si esta opción esta activada sólo se contemplaran las operaciones que son vulnerables en base a la acumulación o por sí mismas en monto. Al no estar actividad nos contemplara todas las operaciones que tengan la clasificación de ser vulnerables.

Esta opción permite filtrar la información en base a nombre del compareciente.





Esta opción permite filtrar la información en base a las operaciones vulnerables de aviso por nombre del abogado responsable del expediente.

Sólo contempla los casos que están definidos en el formato Anexo 12.

Permite buscar los casos que han sido editados ( desde el botón EDITAR ).

Refiere y permite omitir ciertas comparecencias que el sistema no considera en la acumulación de montos ni aviso (banco, instituto, hipotecaria, etc)

Permite descartar el registro para contemplar en el reporte de la ley de lavado y en la exportación del anexo 12.

Permite reincorporar el registro para contemplar en el reporte de la ley de lavado y en la exportación del anexo 12.mite incorporar registro

Permite generar el aviso de las No Traslativas en el formato Electrónico para ser copiado, como archivo, y pegado en el portal del SAT / UIF

Al momento de filtrar la información en el Reporte y orpmir el botón este visualiza el reporte de uso interno por el cual podemos conocer el detalle de las operaciones vulnerables.

El sistema desplegará por cada caso de Aviso el número de Expediente, Abogado Responsable del Expediente, el número de la Escritura, la Fecha límite para dar aviso, la Fecha de la Escritura, el Compareciente que por tipo, monto o acumulación está involucrado en el Aviso, la Clasificación por tipo de Operación que trata y los valores de la Operación. NOTA: Recordar que el sistema considera únicamente los valores de operación para efecto del Aviso.

Al momento de dar el programa visualizará en el siguiente formato una síntesis de la información contenida en cada uno de los casos a Avisar que se haya solicitado mediante la selección de filtro sde búsqueda. Esta pantalla tiene el objeto de permitir descartar como avisables, aun cuando el programa los

hubiera detectado, casos específicos que a criterio del usuario no apliquen. Oprimiendo se descarta el archivo correspondiente y no se considerará en la generación del Anexo 12.





Al momento de dar el programa visualizará en el siguiente cuadro el detalle de la información que integrará el Aviso. En esta pantalla se tiene la última oportunidad de complementar en los recuadros marcados la información necesaria para el Aviso en la parte superior de la pantalla y de identificar la información faltante en el Expediente Único de Identificación; el sistema marca, en la sección media de la pantalla, con una palomita la información que se tiene y la que no (Es fundamental se cuente con la información correspondiente la palomita esté marcada en las casillas. Permite también señalar o descartar los comparecientes que se incluyen en el aviso y los que no.

Para generar el archivo de Aviso de Operaciones No Traslativas, damos clic en el botón . Se genera un archivo electrónico con la estructura requerida por el portal del SAT / UIF. Este archivo lo podremos copiar y pegar cumpliendo con nuestra obligación de aviso. El contenido del archivo exportable se muestra a continuación:

NOTA: El portal del SAT / UIF publicará el mecanismo de copiado y pegado de este archivo.





Criterios Utilizados A manera de recapitulación, enlistamos a continuación los principios y criterios en que se basa su sistema para el cumplimiento de la Ley de Lavado de Dinero.

1.- Las operaciones vulnerables sujetas de aviso son las operaciones publicadas en el DOF y ajustadas por cada cliente, en su caso, en el catálogo de operaciones vulnerables que les enviamos con aterioridad.

2.- El sistema contempla para efecto de aviso y acumulación todos los comparecientes y tipos de compareciencias excepto las marcadas en el reporte de Expedientes Vulnerables a la Ley de Lavado de Dinero.

3.- El sistema contempla todas las operaciones traslativas de dominio como vulnerables sujetas a aviso no importando si tienen créditos de Bancos o Institutos de la Vivienda. En este tipo de operaciones el sistema acumulará solo el monto correspondiente a la operación y no el monto de los créditos.

4.- El sistema genera el Aviso en formato XML para las operaciones No Traslativas únicamente. Este aviso se dará en el portal del SAT / UIF a partir del momento en que el portal cuente con la capacidad de importar o capturar dicha información.

5.- Los avisos de operaciones Traslativas se darán mediante el Declaranot y bajo el mismo procedimiento de notificación del ISR. Su programa DBA cuenta con la capacidad de generar los archivos del Declaranot para pegarlos sin la necesidad de recaptura. Fundamental notifiquen vía Declaranot la totalidad de las Traslativas, causen ISR o no.

6.- El sistema genera el formato de Expediente Único de Identificación publicado.

Los criterios utilizados están fundamentados en lo publicado en el DOF y comentado por las autoridades del SAT / UIF.





Actualización del Anexo 12

Para efecto de la ubicación del reporte sigue siendo la misma ruta, solo que existe un apartado nuevo donde hace mención “A Partir del 1° de Septiembre 2014” (versión nueva) y la mención Anterior “A partir 1° de Septiembre 2014” (versión anterior). Estos ajustes se verán reflejados en la versión nueva.

A continuación mencionaremos las operaciones que se vieron actualizadas con las nuevas reglas.

i. 3.6.1.3.5 Escisión ii. 3.6.1.1.3.2 Constitución de personas Morales iii. 3.6.1.1.3.3 Modificacion patrimonial por aumento de capital o por disminucion de capital iv. 3.6.1.1.3.4 Fusión v. 3.6.1.1.3.6 Compra o venta de acciones o partes sociales vi. 3.6.1.1.3.9 Otorgamiento de contratos de mutuo o crédito con o sin garantía vii. 3.6.1.1.3.1 Otorgamiento de poder irrevocable para actos de admnistración o para actos de dominio viii. 3.6.1.1.3.10 Realización de Avalúos A continuación mencionamos el detalle (actualizaciones) de cada una de las operaciones antes citadas.





i. 3.6.1.3.5 Escisión En esta operación se incorporó un nuevo apartado en los generales de la misma, esto para citar si las personas morales ya se encuentran determinadas o no.

Adicional se agregó una nueva columna que se llama “Escindente Subsiste” (1), para hacer mención del mismo, En caso de seleccionar “SI” se mostrar un apartado para los accionistas escindentes, como se muestra en la siguiente imagen (2).

Además se eliminó como requisito obligatorio el país de nacimiento como anteriormente lo manejaba el SAT.





ii. 3.6.1.1.3.2 Constitución de personas Morales Para esta operación se agregaron los campos de Giro Mercantil de la Empresa a constituirse, además del motivo de Constitución, así como el campo de Consejo Vigilancia.

Se agregó también la opción para capturar el cargo del accionista o socio relacionado en la operación.

iii. Modificacion patrimonial por aumento de capital o por disminucion de capital En esta operación se agregó el Motivo de la Modificación, marcado como campo obligatorio, en esta operación fue el mayor cambio ya que solo se realizó una reestructuración de la generación del archivo XML de envió.

iv. 3.6.1.1.3.4 Fusión En la operación de Fusión se agregó la opción de “tipos”, como se muestra en la imagen.





En la seccion de personas morales fusionantes, el nuevo el ajuste solo permite seleccionar una de ellas, ya que por los lineamientos del SAT así lo requiere.

v. 3.6.1.1.3.6 Compra o venta de acciones o partes sociales En esta operación se agregron las opciones de Tipo Instrumento Monetario, y además el Tipo de Moneda, esto se maneja a nivel global de operación, para indicar la forma en que se ralizó la compraventa de acciones.

En los datos de las personas morales objeto de la comercialización se agregron a nivel individual el valor nominal, ya que antes se encontraba de manera global, siendo esto un lineamiento solicitado por el SAT.





vi. 3.6.1.1.3.9 Otorgamiento de contratos de mutuo o crédito con o sin garantía

En esta operación no se realizó ningún cambio (operativo), solo se reestructuro el XML, ya que con lo expuesto era la información necesaria para realizar el armando de dicho XML. vii. 3.6.1.1.3.1 Otorgamiento de poder irrevocable para actos de admnistración o para actos

de dominio Aquí se agregó la opción para seleccionar el tipo de poder por cada apoderado que intervenga en el otorgamiento de poder.

viii. 3.6.1.1.3.10 Realización de Avalúos Se incorporaron opciones para catalogar el tipo de bien a evaluar, y además a ello una columna de descripción del avalúo. Lo demás en esta operación solo fue estructuración interna en el XML, ya que es una de las operaciones más simples de la UIF.





5. Presentación de Aviso de Operaciones Vulnerables

Título del procedimiento Presentación de avisos de Operaciones Vulnerables


Objetivo del procedimiento Presentar los avisos sobre operaciones consideradas como Actividades Vulnerables y que rebasan los umbrales establecidos por la Ley, así como obtener y conservar los acuses de recibo emitidos por la Autoridad por envío y recepción.




Herramientas para lageneración de los archivos y aviso

DBASystem / Portal SAT


D.O.F.17-X-12.Artículos17fracciónXII,ApartadoAypenúltimopárrafo,23,24y25.

ReglamentodelaLey D.O.F.16-VIII-13.Artículos17,20ySegundoTransitorio.


D.O.F.30-VIII-13.Artículos24,25,26,27y31.





Generar Aviso de Operaciones Vulnerables

En esta sección se introducirán los campos para gnerar el aviso de operaciones vulnerables consistentes con la ley de lavado de dinero, los cuales servirán para generar los archivos a ser subidos por medio del DECLARANOT.

*Indique si el aviso es modificatorio

Seleccionar en caso de que la operación que se esté trabjando, corresponde a la modificación de un aviso previo.

*Folio del aviso previo que se modifica

El campo es alfanumérico y sigue el patrón AAAA-999999999 que representa el formato año-consecutivo. El campo debe corresponder al folio entregado por la UIF de un aviso reportado con anterioridad por la entidad de una misma actividad.

*Descripción de la modificación

Se debe ingresar la descripción de dicha modificación cuando se haya seleccionado la opción previa.

*Prioridad del aviso De deberá seleccionar cualquiera de las dos opciones en caso de ser aviso Normal o de 24 Hrs con operaciones.

*Solicita Este es un campo que proviene de la hoja de trabajo y nos ingresará el compareciente “Solicitante” que tengamos dado de alta en el expediente del que se trate.

*Tipo Alerta De igual manera, el tipo de alerta vendrá del expediente único de identificación para dicho solicitante.

*Descripción de la alerta Campo a ingresar cuando previamente se haya seleccionado en “Tipo de Alerta”, la opción “Otra Alerta”

*Tipo de operación Proviene del catálogo de operaciones vulnerables del SAT. Por el momento, solo acepta la opción “Compreventa de Inmuebles”

*Tipo de inmueble De igual manera, proviene del catálogo proporcionado por las autoridades.

*Tipo de transmisión Catálogo que proviene de las autoridades. OJO: No posee la opción de OTROS.





* DETALLE DE PAGO

DEL INMUEBLE

Este campo deberá llenarse manualmente y corresponde a los nuevos requerimientos del SAT.

*Fecha Pago Se debe de ingresar manualmente la fecha en la que se realizaron cada una de las partidas para liquidar la operación.

*Forma Pago Seleccionar del catálogo la forma en la que sea realizó el pago

*Instrumento monetario Se debe de ingresar a partir del catálogo, el instrumento para llevar a cabo la liquidación de cada una de las partidas (parciales o totales) de la operación.

*Especifique el tipo de Instrumento Monetario

En caso de haber seleccionado la opción Otro en el apartado anterior, se deberá indicar por medio de texto abierto el tipo de instrumento monetario.

*Divisa Seleccionar el tipo de divisa el la cual se realizó la operación.

*Monto Cantidad de cada una de las partidas de pago en la divisa previamente seleccionada.

TOTAL Sumatoria de todos los pagos.

Generar Archivos para Exportar a Declaranot Visor La generación de los archivos para exportar a DECLARANOT es súmamente riguroso con respecto a la calidad de la información registrada en la hoja de trabajo y en la calculadora de ISR. Por lo que se recomienda tener la certeza de que todos los datos –particulamente de los comparecientes- se encuentren asentados de manera correcta. Para ello, se ha desarrollado la funcionalidad de visor de la calidad del llenado. Éste visor se accede mediante:

En el menú lateral derecho, al igual que en la opción de “Imprimir Cálculo” se encuentra la opción de “Datos Declaranot”. Al seleccionar esta opción e imprimir, se accederá al reporte que mostrará la calidad del llendo. De igual manera, este reporte se podrá acceder presionando el botón en el apartado 4 de la calculadora. El reporte se presentará de la siguiente manera:





En este reporte, se presentan los archivos a ser presentados en la declaración correspondiente, con las siguientes consideraciones:

1. La opción predeterminada descarta la opción de Adquirentes cuando el ISR por adquisición sea menor a cero. 2. Si en en inciso 3 se seleccionó la opciónde SI en “Presenta aviso de operaciones vulnerables”, estos archivos se

generarán automáticamente. Si alguna o ambas de las consideraciones anteriores no se cumple, éstos archivos podrán ser generados seleccionando la palomita de la caja correspondiente en la sección 4 Generar Archivos para Exportar a Declaranot. Generar Archivos





En esta sección podemos descargar los archivos que podemos integrar al DECLARANOT (estos se generarán si palomemaos la casilla la cual comprende las secciones:

A. Datos de Enajenación (previamente complementados en la hoja de trabajo y en la Calculadora de ISR)

B. Datos de Adquisición (previamente complementados en la hoja de trabajo y en la Calculadora de ISR)

C. Datos de Aviso de operaciones vulnerables (previamente complementados en la Calculadora de ISR)

Para cada una de estas secciones, aparecerá por omisión la caja seleccionada, lo cual indica que cuando generemos los archivos, se generarán los mismos para los tres apartados, al des seleccionar alguna, los archivos de ese apartado no serán generados. Adicionalmente, encontraremos el ícono que permite descargar todos los archivos que hayamos generado a una localidad específica de nuestra computadora.

A. Datos de Enajenación

Datos de identificación de la Operación

Nos permite descargar el archivo con el detalle del inmueble mediante el

botón . Datos de Enajenantes Nos permite descargar el archivo con el detalle de los enajenantes

mediante el botón . Datos de Adquirentes Nos permite descargar el archivo con el detalle de los adquierentes

mediante el botón . Datos del domicilio del inmueble

Nos permite descargar el archivo con el detalle del domicilio del inmueble

mediante el botón . Detalle de pago del inmueble

Nos permite descargar el archivo con el detalle de pago del inmueble

mediante el botón . B. Datos de Adquisición







mediante el botón .





Detalle de pago del inmueble


mediante el botón .

C. Datos del Aviso de Operaciones Vulnerables







mediante el botón . Detalle de pago del inmueble


mediante el botón . Persona que solicita la formalización

Nos permite descargar el archivo con el detalle de la persona solicitante

de la formalización mediante el botón . Nota: Por la cantidad de archivos a ser subidos, se recomienda bajar los archivos a alguna carpeta debidamente etiquetada para hacer mas ágil el subido de los archivos a DECLARANOT.

Declaranot (Importar archivos desde la calculadora) Sitio de descarga: http://www.sat.gob.mx/terceros_autorizados/notarios_publicos/Documents/NOT_2015.zip

¿ Cómo instalar ?

1.1 Instalar con la configuración recomendada, es decir, darle clic en siguiente en todas las opciones.

1.1 Abrir el programa de DECLARANOT .

1.1 Dar de alta un notario:

a) Crear el notario.

b) Capturar los datos del notario.





c) Cerrar el programa.

¿ Cómo crear una nueva declaración ? a) Dar de alta la declaración.

b) Señalar la periodicidad de la declaración, para este caso utilizar la opción Mensual y el Mes inicial y final debe de corresponder con la fecha de la escritura.





c) Dar clic en el ícono localizado en la parte inferior derecha de la pantalla del DECLARANOT.





d) Seleccionar: Tipo de declaración: Normal, así como Enajenación de bienes, Adquisición de bienes y Aviso de actividades vulnerables en la transmisión o constitución de derechos reales sobre inmuebles,la opción de Presenta con Datos

e) Dar clic en el menú Herramientas, la opción de Importar Declaración. Aparecerá la siguiente ventana:

Es en este apartado donde subiremos los archivos que generamos en la Calculadora de ISR. Para la consistencia de nombre, utilizar la siguiente tabla de referencia:





6. Conservación, Custodia y Resguardo de la Información

Toda la información generada a partir de la operación de los expedientes, así como los documentos digitales, se resguardan en la unidad “X” en el servidor local de la Notaría. Para este efecto, se recomienda realizar un respaldo adidional en medios electrónicos y efectuarlo al menos de manera semanal para garantizar la salvaguarda e integridad de la información.

Operaciones Temas(NombreSAT) ArchivoDBADatosdeIdentificacióndelaoperación general.txtDatosdeenajenantes enajenante.txtDatosdeadquirentes adquirente.txtDetallesdelpago pago.txtDomiciliodelbienenajenado direccion.txtDatosdeIdentificacióndelaoperación generalAdquisicion.txtDatosdeadquirentes adquirenteAdquisicion.txtDatosdeenajenantes enajenanteAdquisicion.txtDetallesdelpago PagoAdquisicion.txtDomiciliodelbienadquirido DireccionAdquisicion.txtDatosdeIdentificacióndelaoperación generalLavado.txtDatosdelcompradorocesionario adquirenteLavado.txtDatosdelvendedorocedente enajenanteLavado.txtDomiciliodelinmueble DireccionLavado.txtPersonaquesolicitalaformalización SolicitaLavado.txtDatosdeliquidacióndelaoperaciónoacto PagoLavado.txt

EnajenacióndeBienes

AdquisicióndeBienes

AvisodeActividadesVulnerables

Título del procedimiento Presentación de avisos de Operaciones Vulnerables


Objetivo del procedimiento Conservar, custodiar, resguardar y determinar la destrucción de la información de la información y documentación que sirva de soporte a la Actividad Vulnerable, así como la que identifique a los Clientes o Usuarios.




Herramientas para lageneración de los archivos y aviso

DBASystem


D.O.F.17-X-12.Artículos17,fracciónXII,ApartadoA,18,22yCuartoTransitorio.

ReglamentodelaLey D.O.F.16-VIII-13.Artículos15,20yPrimeroySegundoTransitorios.


D.O.F.23-VIII-13.Artículos11,12,13,31yÚnicoTransitorio.





7. Anexos.

Anexo A - Clasificación de Programa / Motivo BLACKLIST

Programa Definición Descripción

[561LIST] The List of Foreign Financial Institutions Subject to Part 561 (the "Part 561 List"), 31 C.F.R. part 561

La lista de instituciones financieras extranjeros sujetos a la Parte 561 (la "Parte 561 List"), 31 C.F.R. parte 561

[BALKANS] Western Balkans Stabilization Regulations Balcanes occidentales Reglamento de estabilización

[BELARUS] Belarus Sanctions Regulations, 31 C.F.R. part 548; Executive Order 13405 Bielorrusia Reglamento de Sanciones, 31 C.F.R. parte 548; Orden Ejecutiva 13405

[BPI-PA] Blocked Pending Investigation, Patriot Act Bloqueado espera de la instrucción, la Ley Patriota

[BPI-SDNTK] Blocked Pending Investigation, Foreign Narcotics Kingpin Sanctions Regulations,

Bloqueado espera de investigación, Narcóticos Kingpin (Capo) Reglamento de Sanciones Exteriores,

[BURMA] Burmese Sanctions Regulations, Reglamento de Sanciones Birmanos,

[BURUNDI] Executive Order Orden Ejecutiva

[CAR] Central African Republic Sanctions, Sanciones a la República Centroafricana,

[COTED] Cote d'Ivoire Sanctions Regulations, Reglamento de Sanciones a Costa de Marfil

[CUBA] Cuban Assets Control Regulations, Regulaciones de Control a Activos Cubanos, 31 C.F.R. la parte 515

[CYBER] Executive Order 13694 Orden Ejecutiva 13694

[DARFUR] Darfur Sanctions Regulations, Darfur Reglamento de Sanciones,

[DPRK] North Korea Sanctions Regulations, Reglamento de Sanciones a Corea del Norte,

[DPRK2] Executive Order 13687 Orden Ejecutiva 13687

[DPRK3] Executive Order 13722 Orden Ejecutiva 13722

[DRCONGO] Democratic Republic of the Congo Sanctions Regulations, 31 C.F.R. 547 Reglamento de Sanciones a la República Democrática del Congo

[EO13622] Executive Order 13622 Orden Ejecutiva 13622

[EO13645] Executive Order 13645 Orden Ejecutiva 13645

[FSE-SY] Foreign Sanctions Evaders Executive Order 13608 - Syria Las sanciones a evasores extranjeros de la Orden Ejecutiva 13608 - Siria

[FSE-IR] Foreign Sanctions Evaders Executive Order 13608 - Iran Las sanciones a evasores extranjeros de la Orden Ejecutiva 13608 - Irán

[FSE-WMD] Foreign Sanctions Evaders Executive Order 13608 - Non Proliferation Solicitar sanciones a evasores extranjeros de la Orden Ejecutiva 13608 - No Proliferación

[FSE-SDGT] Foreign Sanctions Evaders Executive Order 13608 - Anti-terrorism Solicitar sanciones a evasores extranjeros de la Orden Ejecutiva 13608 - Lucha contra el terrorismo

[FTO] Foreign Terrorist Organizations Sanctions Regulations Reglamento de Sanciones a Organizaciones terroristas extranjeras

[HRIT-SY] Executive Order 13606 - Syria Orden Ejecutiva 13606 - Siria

[HRIT-IR] Executive Order 13606 - Iran Orden Ejecutiva 13606 - Irán

[IFCA] Iran Freedom and Counter-Proliferation Act of 2012 (IFCA) (PL 112-239) Ley de Libertad de Irán y la antiproliferación de 2012 (FIAC) (PL 112-239)

[IFSR] Iranian Financial Sanctions Regulations Reglamento de sanciones financieras a iraníes

[IRAN] Iranian Transactions and Sanctions Regulation Las transacciones iraníes y el Reglamento de Sanciones, 31 CFR parte 560

[IRAN-HR] Executive Order 13553 Orden Ejecutiva 13553

[IRAN-TRA] Executive Order 13628 Orden Ejecutiva 13628

[IRAQ2] Executive Order 13315; Executive Order 13350 Orden Ejecutiva 13315; Orden Ejecutiva 13350

[IRAQ3] Executive Order 13438 Orden Ejecutiva 13438

[IRGC] Iranian Financial Sanctions Regulations, 31 CFR Part 561 Reglamento de sanciones financieras a

[ISA] Iran Sanctions Act, Executive Order 13574 Ley de sanciones a Irán, Orden Ejecutiva 13574





[JADE] Pub. L. 110-286, 122 Stat. 2632 Pub. L. 110-286, 122 Stat. 2632

[LEBANON] Lebanon Sanctions Regulations, Reglamento de Sanciones al Líbano

[LIBERIA] Former Liberian Regime of Charles Taylor Sanctions Regulations Normas sobre sanciones al Antiguo régimen liberiano Charles Taylor

[LIBYA2] Libyan Sanctions, Sanciones de Libia,

[LIBYA3] Executive Order 13726 Orden Ejecutiva 13726

[MAGNIT] Sergei Magnitsky Rule of Law Accountability Act of 2012 Sergei Magnitsky Regla de la Ley de Responsabilidades de la Ley de 2012

[NPWMD] Weapons of Mass Destruction Proliferators Sanctions Regulations Reglamento de sanciones a la proliferación de Armas de destrucción masiva

[NS-ISA] Non-SDN Iranian Sanctions Act, Executive Order 13574 No SDN-iraní Ley de Sanciones, Orden Ejecutiva 13574

[NS-PLC] Non-SDN, Palestinian Legislative Council List, General License 4 issued pursuant to the Global Terrorism Sanctions Regulations

No SDN, Legislativo Palestino Lista Consejo, Licencia General 4 emitido de conformidad con el Reglamento de Sanciones Terrorismo Global

[SDGT] Global Terrorism Sanctions Regulations, Reglamento de Sanciones al terrorismo global

[SDNT] Narcotics Trafficking Sanctions Regulations, Reglamento de Sanciones al tráfico de narcóticos

[SDNTK]: Foreign Narcotics Kingpin Sanctions Regulations, Reglamento de Sanciones a capos extranjeros del Narcótr´sfico,

[SDT] Terrorism Sanctions Regulations, 31 C.F.R. part 595 Reglamento de Sanciones al Terrorismo

[SOMALIA] Somalia Sanctions Regulation Reglamento de Sanciones a Somalia

[SUDAN] Sudanese Sanctions Regulations Reglamento de Sanciones a Sudan

[SOUTH SUDAN] South Sudan Sanctions Regulations Reglamento de Sanciones a Sudán del Sur

[SYRIA] Syrian Sanctions Regulations, Reglamento de Sanciones a Siria

[TCO] Transnational Criminal Organizations Sanctions Regulations Reglamento de Sanciones a Organizaciones criminales transnacionales

[UKRAINE-EO13660] Executive Order 13660 Orden Ejecutiva 13660


[UKRAINE-EO13662]

Executive Order 13662 (See Directive 1 As Amended, Directive 2 as Amended, Directive 3,Directive 4) Orden Ejecutiva 13662


[VENEZUELA] Executive Order 13692 Orden Ejecutiva 13692

[YEMEN] Yemen Sanctions Regulations, Reglamento de Sanciones a Yemen

[ZIMBABWE] Zimbabwe Sanctions Regulations, Reglamento de Sanciones a Zimbabwe

Anexo B – Obligaciones Fe pública (Notarios y Corredores) La prestación de servicios de fe pública, en los términos siguientes: Para los notarios públicos: La transmisión o constitución de derechos reales sobre inmuebles, salvo las garantías que se constituyan en favor de instituciones del sistema financiero u organismos públicos de vivienda El otorgamiento de poderes para actos de administración o dominio otorgados con carácter irrevocable La constitución de personas morales, su modificación patrimonial derivada de aumento o disminución de capital social, fusión o escisión, así como la compraventa de acciones y partes sociales de tales personas La constitución o modificación de fideicomisos traslativos de dominio o de garantía sobre inmuebles, salvo los que constituyan para garantizar algún crédito a favor de instituciones del sistema financiero u organismos públicos de vivienda





El otorgamiento de contratos de mutuo o crédito, con o sin garantía, en lo que el acreedor no forme parte del sistema financiero o no sea un organismo público de vivienda. Para los corredores públicos: a) La realización de avalúos b) La constitución de personas morales mercantiles, su modificación patrimonial derivada de aumento o disminución de capital social, fusión o escisión, así como la compraventa de acciones y partes sociales de personas morales mercantiles; c) La constitución, modificación o cesión de derechos de fideicomiso, en los que de acuerdo con la legislación aplicable puedan actuar d) El otorgamiento de contratos de mutuo mercantil o créditos mercantiles en los que de acuerdo con la legislación aplicable puedan actuar y en los que en el acreedor no forme parte del sistema financiero. A partir del 01 de septiembre del 2013, se deberán de integrar los expedientes de identificación de Clientes o Usuarios por el simple hecho de su realización, es decir, en todos los casos, con excepción de la realización de avalúos que será solamente sobre bienes con valor igual o superior al equivalente a ocho mil veinticinco veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal ($586,146.20 m.n.). Alta y registro ante el Servicio de Administración Tributaria, a partir del 01 de octubre de 2013. A partir del 31 de octubre de 2013, presentar Avisos a más tardar el día 17 del mes siguiente en el que se realizó el acto u operación a la Unidad de Inteligencia Financiera, por conducto del SAT, con excepción de aquellos que cumplan con esta obligación a través del sistema electrónico por el que informen o presenten las declaraciones y avisos a que se refieren las disposiciones fiscales federales en el tiempo y forma que estas establecen. La obligación de presentar los Avisos se dará en todos los supuestos, con excepción de los incisos c) y d), del apartado A, que será cuando las operaciones se realicen por un monto igual o superior al equivalente a ocho mil veinticinco veces el salario mínimo vigente en el Distrito federal ($586,146.00 m.n.); y el inciso a) del apartado B, que se presentará Aviso en la realización de Avalúos sobre bienes con valor igual o superior al equivalente a ocho mil veinticinco veces el salario mínimo vigente en el Distrito federal ($586,146.00 m.n.); en caso de no llevar ningún acto u operación que sea objeto de Aviso durante el mes que corresponda, deberá de remitir un informe señalando que en el periodo correspondiente no se realizaron actos u operaciones objeto de aviso. En los casos señalados en el apartado A, inciso c) y B, inciso b), podrán cumplir con la obligación de presentar Avisos ya sea utilizando el sistema electrónico por el que presenten las declaraciones y ávidos a que se refieren las disposiciones fiscales federales y siguiendo los plazos y términos que tales disposiciones fiscales señalen, o bien, mediante el formato oficial determinado ppor la UIF, en estos casos , se deberá de informar previamente al SAT, a través de cual modalidad presentarán sus avisos, podrán modificarla, previa notificación al SAT. En cuanto a los actos u operaciones señalados en el apartado A, inciso a) tendrán la obligación de presentar los Avisos cuando en los actos u operaciones el precio pactado, el valor catastral o, en su caso, el valor comercial del inmueble, el que resulte más alto, o en su caso el monto garantizado por suerte principal, sea igual o superior al equivalente a dieciséis mil veces el salario mínimo vigente en el Distrito federal ($1,168,640.00 m.n.); los cuales se presentarán, en todos los casos, a través del sistema electrónico por el que informen o presenten las declaraciones y avisos a que se refieren las disposiciones fiscales federales. Custodiar, proteger, resguardar y evitar la destrucción u ocultamiento de la información y documentación que sirva de soporte a la actividad Vulnerable, así como la que identifique a los Clientes o usuarios, por un plazo de 5 años contando a partir de la fecha de realización de la Actividad. Brindar las facilidades necesarias para que se lleven a cabo las visitas de verificación por parte del SAT.





Quienes realcen Actividades Vulnerables deberán contar con un documento en el que desarrollen sus lineamientos de identificación de Clientes y Usuarios, sí como los criterios, medidas y procedimientos internos para dar cumplimiento a lo establecido en la Ley, su reglamento, reglas de carácter general y demás disposiciones que de ellas emanen. Para efectos de la identificación, se deberá de observar lo siguiente: Verificar la identidad basándose en credenciales o documentación oficial, así como recabar copia de dicha documentación. Solicitar información acerca de si tiene conocimiento de la existencia del dueño beneficiario y, en su caso, exhiban documentación oficial que permita identificarlo, si ésta obrare en su poder; en caso contrario, declarará que no cuenta con ella. Para los casos en que se establezca una relación de negocios. Solicitar información sobre su actividad u ocupación. Por otra parte, se prohíbe liquidar o pagar actos u operaciones mediante el uso de efectivo, sea moneda nacional, divisas o metales preciosos la transmisión de dominio o constitución de derechos de cualquier naturaleza sobre los títulos representativos de partes sociales o acciones de personas morales por un valor igual o superior al equivalente a tres mil doscientas diez veces el salario mínimo vigente en el Distrito federal ($225,021.00 m.n.), al día en que se realice el pago o se cumpla la obligación.

Se entenderá como fecha del acto u operación a la fecha en la que se haya otorgado el instrumento público respectivo. Los corredores públicos deberán de observar lo dispuesto en el inciso a) del apartado B, cuando en la realización de avalúos sobre los bienes respectivos utilicen la fe pública

MANUAL LEY LAVADO DE DINERO - · PDF fileDBASYSTEM DE MÉXICO, S.A.DE C.V., todos los...

Documents

Transcript of MANUAL LEY LAVADO DE DINERO - · PDF fileDBASYSTEM DE MÉXICO, S.A.DE C.V., todos los...