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San Salvador, marzo de 2007

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I n d i c e

Mensaje del Presidente

I. Presentación II. Directorio, instituciones miembros y administración III. Acciones Gremiales IV. Principales acciones de los Comités Técnicos V. Desempeño del sistema bancario VI. Aspectos relevantes de la Contribución del Sistema Bancario a la economía

del país VII. Anexo estadístico, financiero y monetario VIII. Estados financieros


Mensaje del Presidente de ABANSA

Estimados amigos: Por este medio me es grato dirigirme a Ustedes, en nombre y representación de la Junta

Directiva de la ASOCIACION BANCARIA SALVADOREÑA, ABANSA, que me honro en

presidir, para cumplir con la exigencia de nuestro Estatuto, de reunirnos en ASAMBLEA GENERAL de Miembros por lo menos una vez por año para evaluar el desempeño de

nuestra ASOCIACION y conocer de la Memoria de Labores de la Administración, el Presu-puesto del año, las cuotas ordinarias, nombrar el Auditor Externo, y adoptar otras resolu-ciones de interés de todos los Bancos Miembros. Estamos sometiendo a la consideración de Ustedes, la Memoria de Labores de ABANSA, del ejercicio fiscal comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2007, período en el cual el trabajo de la ASOCIACION ha estado, como siempre, orientado al cumplimien-to de los fines y de nuestras obligaciones gremiales. Durante el año 2007, acompañamos a los bancos miembros en todas sus actividades y

requerimientos de gremio, así como en la elaboración de los diferentes estudios y opinio-nes frente a las circunstancias y problemas conformados, representando al sistema banca-rio en sus relaciones al interior del país con las Instituciones del Gobierno, especialmente con el Banco Central de Reserva, la Superintendencia del Sistema Financiero y la defenso-ría del Consumidor; y en sus relaciones Internacionales con FELABAN y los Organismos de Cooperación Internacional, como el USAID, el FMI, ATTF y otros que nos visitaron en el

transcurso del año. En 2007, el desempeño de la Economía de El Salvador representó para la banca salvado-reña, un buen ambiente para su desarrollo: las variables más importantes mostraron por segundo año consecutivo, una mayor estabilidad macro económica, a pesar de los incre-mentos en el mercado internacional de algunos de los productos estratégicos, como el pe-tróleo. El crecimiento de la economía nacional tuvo niveles superiores del 4 ½% con rela-ción a los años anteriores y la inflación se mantuvo a niveles aceptables. La gestión económica de El Salvador en 2007 registró un mejor desempeño, en el que des-tacan los siguientes resultados:

Según revisión del BCR a diciembre, el PIB a precios constantes de 1990 alcanzará

un crecimiento anual de 4.7%. Es el PIB a precios constantes anual más alto regis-trado desde 1995, cuando fue 6.4%.

La Inflación anual punto a punto fue 4.9% a diciembre, que es el mismo nivel de 2006. Lo cual es moderado en un entorno de mayor alza de precios del petróleo y de alimentos y bebidas, transporte, restaurantes y hoteles, comparado con los pre-cios en 2006.

Las exportaciones de $3,980.0 millones aumentaron 7.4% en el año y las importa-ciones por $8,677.0 millones lo hicieron en 13.1%; lo que generó un déficit en ba-lanza comercial de $4,697.0 millones, que resultó ser 10.4% superior al déficit de

2006.


Las remesas familiares alcanzaron $3,695.3 millones y crecieron 6.5% durante

2007. Se ejecutó $461.0 millones en inversión pública, $39.2 millones menos que la reali-

zada en 2006 Los ingresos tributarios totalizaron $2,724.0 millones y crecieron 9.5% en el año. De

ellos, por Impuestos sobre la Renta se recaudaron 18.5% más y por IVA, 6.2% más

en el año a diciembre de 2007, totalizando la Renta $933.0 millones e IVA $1,389.0 millones en el año.

El clima de estabilidad económica fue determinante para que el sistema bancario pudiera tener en el año, mejores niveles de desempeño, canalizando mayores recursos en présta-mos y generando mayor confianza en los clientes, así como incrementando los niveles de los saldos de depósitos. En cuentas seleccionadas de balance se obtuvo el siguiente re-sultado, a diciembre de 2007.

En millones de dólares

Conceptos 2005 2006 2007

Crecimiento

anual 2007

Activos $11,085.1 $11,762.4 $13,060.2 11.0%

Préstamos brutos $7,185.2 $8,113.6 $8,910.5 9.8%

Préstamos vencidos $138.0 $155.5 $182.8 17.60%

Reservas por incobrabilidad de préstamos $174.9 $181.0 $219.4 21.20%

Préstamos no radicados 1 $1,394.7 $1,615.3 $1,836.4 13.70%

Depósitos $6,980.6 $7,645.0 $8,921.6 16.7%

Patrimonio $1,230.9 $1,389.0 $1,539.4 10.8%

Utilidades $120.5 $170.1 $149.1 -12.4%1 2007 es a septiembre

Asimismo en el transcurso del año se continuó con el proceso de consolidación administra-tiva y operativa de los bancos, que fueron objeto de internacionalización, en el que se con-solidó la participación de la banca global en el mercado salvadoreño:

Institución Inversionista

Año de

ingreso Nuevo nombre

Banco Agrícola Bancolombia 2007 Banco Agrícola

Banco Americano G&T Continental 2006 Banco G&T Continental

Banco Cuscatlán Citi 2007 Banco Cuscatlán

Banco de América Central GE Money 2005 Banco de América Central

Banco de Comercio Scotiabank 2005 Scotiabank El Salvador

Banco ProCredit 1 Alemania 2004 Banco ProCredit

Banco Promérica Nicaragua 2000 Banco Promérica

Banco Salvadoreño Banitsmo-HSBC 2006/2007 Banco HSBC Salvadoreño

Banco Uno Citi 2006 Banco UnoFuente: SSF1 Banco desde 2004


Como siempre, el trabajo sustantivo realizado por ABANSA se hizo por medio de la inte-gración de esfuerzos del Sistema de Comités Técnicos, que recogen las opiniones de los ejecutivos y necesidades de los bancos, según sean las áreas de acción a coordinarse. Se efectuaron análisis y se formularon opiniones sobre las nuevas leyes financieras: Ley de Titularización, Proyectos de Ley de Fondos de Inversión, Ley de la Supervisión Consolida-da y otras. De igual manera, se ha participado en la discusión de los Proyectos de las nue-vas normas prudenciales de la Superintendencia, tales como la Norma para evaluar los Activos de Riesgo y la constitución de Reservas de Saneamiento, las Normas para el traba-jo de los Auditores Internos y Externos, la adopción e implementación de la normativa in-ternacionales de información contable y en general se ha participado en las discusiones

para la adopción de la normativa de Basilea II. Sin lugar a dudas, lo más importante para el gremio, resulto ser la relación con la Superin-tendencia del Sistema Financiero y la Defensoría de Consumidor, en lo relativo a la deter-minación de las Comisiones y Recargos que libremente cobran los bancos en la prestación

de los servicios financieros. Finalmente, queremos a nombre de la Junta Directiva y de los Bancos miembros, agrade-cer el trabajo coordinado que se ha mantenido con las autoridades de Gobierno: Secretaria Técnica y Jurídica de la Presidencia, Banco Central de Reserva, Superintendencia del Sis-tema Financiero, Defensoría del Consumidor, Centro Nacional de Registro, Fiscalía Gene-ral de la Republica, Registro Nacional de las Personas Naturales, y las otras Gremiales hermanas de la Empresa Privada. Internamente quisiéramos expresar nuestro reconocimiento a los miembros de los diferen-tes Comités Técnicos, formados con miembros del personal ejecutivo de los bancos, sin quienes el trabajo de la ASOCIACION no hubiera sido posible. También, queremos agra-decer al personal ejecutivo y de servicio de ABANSA, quienes con su dedicación han

hecho posible la gestión de nuestra Gremial. En lo personal, quisiera dejar constancia de lo que significó para mí el haber sido Presiden-te de ABANSA, en el período comprendido entre marzo de 2004 y febrero de 2008, osten-tando el cargo por dos períodos consecutivos, tiempo en el cual tuve la oportunidad de ser-vir a mi gremio con total dedicación y con el esmero que fue requerido. Quisiera dejar constancia, en nombre de mi familia y en el mío propio, de mi mayor agradecimiento a los Bancos miembros y en especial a sus Presidentes y Juntas Directivas, por la confianza depositada aún en los momentos difíciles por los que atravesé. Eternamente agradecido José Gustavo Belismelis Presidente


I. Presentación

La Asociación Bancaria Salvadoreña, ABANSA, es una asociación civil, sin fines de lucro,

fundada el 1 de junio de 1965 y que se rige por sus propios estatutos y reglamentos, en concordancia con la Ley de Asociaciones y Fundaciones sin Fines de Lucro, y que están

contenidos en los Diarios Oficiales Número DOSCIENTOS DIECIOCHO, Tomo TRESCIENTOS CUARENTA Y CINCO, del veintitrés de noviembre de mil novecientos noventa y nueve, y

Número CIENTO CINCUENTA Y OCHO, Tomo TRESCIENTOS SETENTA Y DOS, del veintio-cho de agosto de dos mil seis, en los que consta que de conformidad al Acuerdo Ejecutivo número DOS MIL CIENTO CINCUENTA Y UNO, emitido en el Ramo del Interior, de fecha uno de junio de mil novecientos sesenta y cinco, juntamente con sus Estatutos, publicado en el Diario Oficial número doscientos doce, tomo doscientos nueve, de fecha diecinueve de noviembre del mismo año, se concedió personalidad jurídica a la Asociación.

Misión

Representar gremialmente al sistema bancario asociado y efectuar la coordinación e inte-gración de acciones e ideas que le permitan a la banca actuar eficaz y eficientemente en

beneficio del desarrollo de la banca y del país en general.

Objetivos

Fomentar y desarrollar las mejores relaciones y la cooperación entre sus miembros; Representar a los miembros como Asociación Institucional de los Bancos y Financieras

en sus relaciones con el Gobierno de la República, autoridades monetarias, financieras, de fiscalización y con el Banco Central de Reserva de El Salvador, en la búsqueda de

soluciones a los problemas monetarios, crediticios y financieros del país; Formular los estudios técnicos que sean necesarios, así como realizar los actos y ges-

tiones tendentes a buscar el progreso y desarrollo económico del Sistema Bancario y Financiero; y establecer al servicio de sus miembros un centro de acopio de información

estadístico de intermediación crediticia o de cualquier otra naturaleza que coadyuve al

desarrollo de las actividades Bancarias y Financieras; Institucionalizar la capacitación, con objeto de elevar el nivel técnico del personal perte-

neciente a las entidades miembros; Establecer relaciones con Asociaciones similares, Nacionales y Extranjeras y formar

parte de Federaciones de Asociaciones Semejantes; Proteger y defender los intereses comunes de sus miembros; y Celebrar convenciones Bancarias y Financieras.

Afiliaciones

ABANSA es miembro de la Asociación Nacional de la Empresa Privada de El Salvador (ANEP), y de la Federación Latinoamericana de Bancos (FELABAN).

ANEP está integrada por las Asociaciones o Entidades de los sectores representativos de

la iniciativa privada y como objeto tiene entre otros, la coordinación de los esfuerzos de la

iniciativa privada, en beneficio del desarrollo económico, social y cultural del país; y, el de

desarrollo y fortalecimiento del sistema de la libre empresa en El Salvador. FELABAN está integrada por 19 Asociaciones de países latinoamericanos, de los Estados

Unidos y de Europa, que representan alrededor de 900 instituciones financieras. Tiene por objetivos fomentar y facilitar el contacto, el entendimiento y las relaciones directas entre las entidades de crédito de América Latina y contribuir, por conducto de sus servicios técnicos, a la coordinación de criterios y a la unificación de usos y prácticas bancarias.


II. Directorio, instituciones miembros y administración de ABANSA

A. Instituciones miembros de ABANSA

1. Banco Agrícola, S.A.

2. Banco Cuscatlán, S.A.

3. Banco de América Central, S.A.

4. Banco G&T Continental, S.A.

5. Banco Hipotecario de El Salvador, S.A.

6. Banco ProCredit, S.A.

7. Banco Promérica, S.A.

8. Banco HSBC, S.A.1

9. Banco Uno, S.A.

10. Citibank, N.A.

11. Scotiabank El Salvador

B. Junta Directiva

Presidente José Gustavo Belismelis Scotiabank

Vicepresidente Roberto Ortiz Ávalos2 Banco Cuscatlán

Secretario Rodolfo Schildknecht3 Banco Agrícola

Tesorero Raúl Cardenal Banco de América Central

Directora Propietaria

María Eugenia Brizuela de Ávila Banco HSBC

Directores Suplentes

Albino Román 4 Banco Uno

José Roberto Navarro Banco Hipotecario

Eduardo Quevedo Banco Promérica

Gjis Veltman Citibank

Sergio Concha5 Scotiabank

Roberto Silva

1 Desde agosto de 2007, cuando la SSF autorizó el cambió de pacto social. 2 Hasta noviembre de 2007, cuando se retiró del Banco 3 Hasta junio de 2007, cuando se retiró del Banco 4 Hasta febrero de 2007, cuando se retiró del Banco 5 Hasta septiembre de 2007, cuando se retiró del Banco


Banco G&T Continental

C. Comisión de Presidentes

José Gustavo Belismelis Presidente Roberto Ortiz Ávalos Vicepresidente de Banco Cuscatlán Roberto Orellana Milla Director Ejecutivo de Banco Agrícola María Eugenia Brizuela de Ávila Presidenta Ejecutiva de Banco HSBC Sergio Concha Presidente de Scotiabank Carlos Cáceres Director Ejecutivo de ABANSA

D. Administración

Carlos Cáceres Director Ejecutivo Margarita García Unidad Administrativa Financiera Mélida Pérez Castillo Unidad Económica y Financiera Sandra Mariella Antognelli Unidad de Comunicaciones y Eventos Mariano Guzmán Asesor Legal


E. Organigrama de la Asociación Bancaria Salvadoreña

Junta

General

Auditoría

Externa

Junta

Directiva

Director

Ejecutivo

Asesores

Comités

Técnicos

Unidad

Administrativa

y Financiera

Unidad

de

Estudios

ContabilidadServicios

Administrativos

Área

Económica y

Financiera

Área

Legal

Área

Comunicaciones

y eventos

F. El sistema financiero salvadoreño y ABANSA

El sistema bancario salvadoreño está con-formado por trece instituciones radicadas autorizadas para captar fondos de depósitos del público, y por cuatro entidades extranje-ras sin autorización para captar depósitos

del público. De estas 17 instituciones, 11 son miembros de ABANSA, las cuales re-presentan al sesenta y cinco por ciento de las instituciones. Los bancos que no son miembros de ABANSA son: el banco privado First Commercial Bank, el banco estatal de Fomento Agropecuario y las oficinas de re-presentación extranjera del Banco San-tander Central Hispano, S.A, Banco Interna-cional de Costa Rica, S.A., BICSA, Banco General S.A. y el Banco Industrial, S.A. de Guatemala.

Instituciones bancarias representadas en ABANSA

Bancos

extranjeros no miembros de

ABANSA4

Bancos

radicados no miembros

2

Miembros de

ABANSA11

Fuente: SSF


III. Acciones Gremiales

A. Revisión de diversos proyectos de leyes y normativas formulados por entidades

del gobierno con aplicación en el sistema financiero, en particular del Sistema

Bancario

Leyes Ley de Titularización de Activos Proyectos de Ley

Proyecto de Ley de Supervisión y

Regulación del Sistema Financiero Proyecto de Ley de Tarjetas de

Crédito

Normas Prudenciales, SSF Proyectos de normas: Auditoria interna Auditoria externa Comité de Auditoria instituciones fisca-

lizadas Guía NIIF (versiones de enero y junio) Sistema contable, Catálogo y Manual

de cuentas Normas para la consolidación de los

estados financieros Normas contables para los instrumen-

tos financieros Normas contables para la propiedad,

planta y equipo Normas para la contabilización de los

activos extraordinarios

Aprobada mediante Decreto Legislativo No. 470 de fecha 15 de noviembre de 2007, publicada en el Diario Oficial No. 235, Tomo No. 377, de fecha 17 de di-ciembre de 2007. ABANSA presentó sus observaciones y comentarios a las diferentes institu-ciones afines. Los Comités Técnicos revisaron el conjunto de normas nuevas y revisa-das que la Superintendencia del Sis-tema Financiero formuló durante 2007. Comité de Auditoría Interna Comité de Contadores


Normas para la aplicación de Estánda-

res Internacionales de Información Fi-nanciera

Comités de Contadores y Financiero

Normas para la Elaboración del Infor-me Trimestral Financiero

Normas contables para los instrumen-tos financieros

Revisión de temas fiscales de interés

bancario, en conjunto con el BCR, SSF y DPC

Comité Financiero

La Presidenta del BCR presentó las

conclusiones de BCR, SSF y DGII al Secretario Técnico de la Presidencia de

la República y al Viceministro de

Hacienda. Los Comités Técnicos afines hicieron sus aportes en este tema.

B. Red de información de ABANSA

Actualización de la página Web de ABANSA

Boletín Info-ABANSA

Historia de la Banca

Se modificó diseño Boletín mensual de ABANSA, en el que la Gremial informa sobre las actividades sobresalientes y presenta la evolución

mensual de las principales cuentas de estados financieros.

Se completó el primer tomo y el segun-do está en etapa avanzada de redac-ción. Se tiene un diseño completo de la

presentación que tendría el libro.


C. Coordinación de actividades para el fortalecimiento del recurso humano

Cooperación financiera del Gran Ducado de Luxemburgo: ATTF

Seminario de ATTF en El Salvador

BASEL II Del 2 al 6 de julio, 26 participantes

Human Resources Management Del 9 al13 de julio, 24 participantes

Branch Management Del 10 al 14 de septiembre, 9 parti-cipantes

Seminarios de ATTF en Luxemburgo en los que El Salvador participó

Postgrado en Banca Corporativa y Glo-bal FEPADE y Universidad Anáhuac

Project Finance Del 4 al12 de junio. 2 participantes

del Banco Agrícola

Human Resources Management Del 3 al14 de septiembre, fue se-

leccionado un representante del Ban-co de América Central. No asistió

Compliance

Del 17 al 25 de septiembre, 1 parti-cipante del Banco de América Central

Del 15 al 23 de noviembre, 1 partici-

pante de Scotiabank Maestría en Banca y Finanzas en

Luxemburgo, patrocinada por el Mi-nisterio de Finanzas del Gran Ducado de Luxemburgo.

Del Banco HSBC fueron selecciona-dos dos participantes, quienes inicia-ron la Maestría en octubre de 2007.

En el Comité de Recursos Humanos

se revisó la propuesta técnica. Los

Presidentes conocieron el Proyecto y expresaron su conformidad para su puesta en marcha en 2008.


D. Otras actividades de ABANSA

Normas para clasificar la cartera de ac-tivos de riesgo crediticios y constituir las reservas de saneamiento, NCB-022 Normas UCP-600 La Internacionalización de la Banca y su

Impacto en la Economía Salvadoreña. Conferencia "Ethical Hacking"

Seminario taller

Tribunal del Consumidor

Julio Chávez y René Narváez, miem-bros de la Comisión de Directores de

Riesgos Crediticios de ABANSA, pre-sentaron en la Asociación Salvadoreña

de Industriales, ASI, y en la Asociación

Salvadoreña de la Industria del Plásti-co, ASIPLASTIC, las principales modi-ficaciones de las NCB-022 que tendrí-an un impacto directo e inmediato en el sector productivo en su relación con la

banca. Mariano Guzmán, asesor Legal de

ABANSA, realizó presentación en la

ASI de las UCP-600, con el propósito

de informarles sobre los cambios de las Normas, a partir de junio de 2007.

El Director Ejecutivo de ABANSA reali-zó esta presentación en Desayuno

empresarial de la Unión de Dirigentes

de Empresas Salvadoreñas, UDES. Realizada por Executrain e impartida por Julio César Balderrama. Esta con-ferencia fue dirigida a los Comités de

Informática y Seguridad.

ABANSA colaboró con la Asociación

Bancaria de Guatemala con activida-des de logística en la Inscripción de

participantes en el Seminario de "Fi-deicomiso". Se investigó sobre el funcionamiento

del Tribunal del Consumidor chileno.


E. Relaciones con los medios de comunicación e imagen institucional

ABANSA informó con oportunidad a los medios de comunicación sobre la gestión y even-tos bancarios. Es así como a nacionales e internacionales respondió a las diversas consul-tas de temas específicos del sector bancario, por medio de entrevistas e información do-cumentada del sistema financiero y de orden macroeconómico. En 2007, se publicaron los siguientes Comunicados de Prensa: CP-01 2007 - Horarios del Sistema en Semana Santa

CP-02 2007 � Recomendaciones de Medidas de Seguridad a los Usuarios del Siste-ma Bancario, en Semana Santa�

CP-03 2007 � Servicios Bancarios por Internet

CP-04 2007 � En estas Vacaciones Agostinas ABANSA informa las Medidas de Seguridad.

CP-05 2007 � Horarios del Sistema Bancario en las Fiestas Agostinas

CP-06 2007- Conformación de Comité Interinstitucional para la Prevención del Lavado de Dinero

CP-07 2007- Medidas Alianza por la Familia

CP-08 2007- Resultados del Sector Bancario Salvadoreño a octubre de 2007

CP-09 2007- En estas Festividades de Navidad y Fin de Año ABANSA informa sobre

Medidas de Seguridad

CP-10 2007- Horarios Bancarios en las Fiestas Navideñas y Fin de Año F. FELABAN

Representantes de El Salvador ante FELABAN

Ing. José Gustavo Belismelis Lic. Rodolfo Schildknecht Lic. Roberto Ortíz Ávalos

VI Curso de Actualización de Periodistas, FELABAN 2007

ABANSA, apoyó el fortalecimiento y capacitación de los periodistas salvadoreños. Invitó

y patrocinó a las periodistas Sara Verónica López de la Prensa Gráfica y Cristina Portillo

de El Diario de Hoy, para e "V Curso de Actualización para Periodistas sobre el Sistema

Financiero en América Latina y el Caribe", que se realizó durante la XLI Asamblea Anual

de FELABAN entre el 4 y 6 de noviembre en la ciudad de Miami Florida, Estados Unidos de América.


Sistema de Información de Respuesta Inmediata, SIRI

ABANSA contestó el 100% de las consultas hechas por las diversas Asociaciones Ban-carias de Latinoamérica, que totalizaron 35.

1 Honduras-Inversión de Activos Fijos, 18/01/07 2 Honduras- Presupuesto de Regulado/Supervisor, 18/01/07 3 Uruguay - Quebrantos de Caja horarios atención, 30/01/2007 4 Honduras- Encaje Obligatorio, 13/02/07 5 Nicaragua- Aspectos Fiscales en América Latina, 27/02/07 6 Brasil-Liquidación Anticipada Préstamos Bancarios, 27/02/07 7 Perú- Truncamiento de Apertura de crédito, 7 /03/07 8 Venezuela- Seguros sobre Depósitos, 16/04/07 9 Colombia- Sistema de Provisionamiento, 18/04/07 10 República Dominicana- Estructura Institucional de Asociaciones Bancarias, 20/04/07 11 República Dominicana- Cuota de Bancos a la Superintendencia, 9/05/07 12 R. Dominicana- Cuentas Inactivas y Abandonadas, 25/05/07 13 Brasil- Contribución sobre Movimiento Financiero CPMF, 1/06/07 14 Brasil-Tarifas Bancarias, 01/06/2007 15 Costa Rica- Costos de Supervisión, 12/06/07 16 El Salvador - Normas para Clasificar Activos de Riesgo, 14/06/07 17 Perú- Metodología de Indicador de Endeudamiento, 19/06/07 18 Colombia- Pago impuestos a través Internet, 25/06/07 19 Bolivia- Secreto Bancario, 18/07/2007 20 Brasil- Autorregulación Bancaria, 13/08/07 21 Perú- Aspecto Laboral, 21/08/2007 22 Guatemala - Programa de Formación Bancaria y Financiera, 21/08/07 23 El Salvador- Manual del Regulador, 30/08/2007 24 El Salvador-Nivel de Organización de Junta Directiva de la Gremial 30/0807 25 Bolivia- Cajeros Automáticos, 04/09/2007 26 Colombia- Auditoria y Control Interno, 05/09/2007 27 Paraguay- Tasas de Interés, 21/08/2007 28 Uruguay- Indagación Software, 25/09/2007 29 Paraguay- Calificadora de Riesgos, 26/09/2007 30 Perú - Tratamiento Legal Relativo Emisión Cheques, 4/10/07 31 El Salvador-Reporte de Operación Sospechosa (Lavado Activos), 5/10/07 32 Ecuador-Estados Financieros, Flujos Futuros, 10/10/07 33 República Dominicana-Tasas Interés Tarjetas de Crédito, 23/10/07 34 Honduras-Ley de Insolvencia o Quiebra Empresarial, 22/11/07 35 Ecuador-Esquema de Regulación Bancaria, 27/11/07

De este total, El Salvador realizó 4 consultas equivalentes al 11.4%:

1 El Salvador - Normas para Clasificar Activos de Riesgo, 14/06/07 2 El Salvador- Manual del Regulador, 30/08/2007 3 El Salvador-Nivel de Organización de Junta Directiva de la Gremial 30/0807 4 El Salvador-Reporte de Operación Sospechosa (Lavado Activos), 5/10/07


G. Nuevos proyectos

Coordinación de actividades de interés del área de Micro y Pequeña empresa de los

bancos con CONAMYPE y el Programa de USAID de Servicios Financieros para PYME.

Proyecto del Banco Multisectorial de Inversiones: "Fortalecimiento en la atención a

las pequeñas y medianas empresas en el sistema Financiero". Este proyecto es parte del Eje de Financiamiento y Seguros, que es un componente de la Estrategia Nacional de Exportaciones.

A finales de 2007, el Proyecto quedó en estudio de factibilidad de recursos por parte

del Programa de Pequeños Proyectos, FOMIN del BCIE.

En todas las actividades gremiales se involucró a Presidentes, Comisión de Presidentes, Comités Técnicos y sus diferentes Comisiones, quienes sostuvieron relaciones de trabajo en sus niveles correspondientes con funcionarios públicos, personal de otras instituciones

nacionales del sector privado, en particular con el sector financiero y con organismos inter-nacionales. H. Visitantes nacionales y extranjeros

Nacionales

Enero Claudia Dueñas, Gerente de Banca de Inversión del BMI, sobre Fondos de Inver-

sión en el Sistema Financiero. Raúl Betancourt, Director Ejecutivo de ASES: Entorno del sistema financiero Silvia Montoya, Gerente Técnico de CASALCO. Mauricio Choussy, Presidente Fitch Ratings. Lorena Mendoza y Dorys Inglés de Porter Novelli Guillermo Pérez, del MAG-BID.

Febrero José Carlos Costa de Lexincorp, sobre tema de impuestos. Margarita Gil, de Jabes Market, sobre desarrollo de mercado de valores en el país. Michael McNertney y José Antonio Basagoitia, de USAID/Programa de Servicios Fi-

nancieros para las Pymes. Marzo

Isolda Meléndez, de SICA, sobre perspectivas de la banca referente a integración

financiera regional. Michael Nathan Gold, Director Gerente de Crimson Capital Group, sobre Pymes. Mauricio Choussy, Presidente de Ficht Ratings.


Abril Ruth Janet Cuestas del Centro Nacional de Registros, sobre Proyecto de Tratado

de la Hipoteca Centroamericana. Carlos Morales y Brenda Ramos, de López Salgado y Cía. Maricarmen Acevedo, de FEPADE, sobre programas de capacitación para el siste-

ma bancario. Jeannette Rivas, de Comunicaciones USAID/Programa de Servicios Financieros pa-

ra las PYMES, sobre publicaciones de éxito internas. Miguel Ángel Simán, Director del Banco Centroamericano de Integración Económi-

ca, BCIE, sobre el estado y avance del Proyecto Cadenas Productivas que está

desarrollando el BCIE en Centroamérica (factoraje).

Mayo Haydee de Trigueros, Presidenta de Conamype. Diana de Mejía, Vicepresidenta de Estratégica Comunicación-Imagen-Marketing. Juan Miguel Bolaños, Ministro de Gobernación, sobre Historia de la Banca.

Junio Flor Novoa, Jefe del Depto. de Desarrollo Financiero del Banco Central de Reserva,

sobre impuestos tributarios. Mariano Novoa-Presidente, Byron Martinez-Gerente de Desarrollo de Proyectos, y

Jorge Cabrera-Gerente de Servicios a Participantes, de Cedeval. Guadalupe de Gómez, de UDES.

Julio Michael McNertney y José Antonio Basagoitia, de USAID/Programa de Servicios Fi-

nancieros para las Pymes. Julio Alvarenga, Jefe del Dpto. del Exterior del Banco Central de Reserva, referente

a representante para Comité Interinstitucional. Michael McNertney de USAID/Programa de Servicios Financieros para las Pymes; y

Gabriel Reyes, consultor colombiano, sobre Estudio del Fondo de Garantías en El

Salvador. Mauricio Flores-Vicepresidente y Gilberto Helena-Gerente de Ventas y Servicio al

Cliente, de Equifax Centroamérica, sobre el tema de riesgos crediticios. Irma Corina Pérez, Contador General de Scotiabank. Leyla Santos, Contador General de Banco HSBC Salvadoreño.

Agosto

José Rolando Monroy y Jorge Marciano Quan, de la Unidad de Investigaciones Fi-nancieras, UIF, sobre prevención de lavado de dinero.

Aury de Novellino, Gerente de Proyectos Especiales de Fepade, sobre programas de capacitación.

Septiembre

Mauricio Flores, -Vicepresidente de Equifax Centroamérica.


Octubre Ángel Góchez, del Despacho Góchez, sobre Guía Tributaria. Efraín Fuentes, Presidente Gremial del Banco de los Trabajadores. Cecilia Gallardo, Coordinadora Área Social y otros funcionarios de Casa Presiden-

cial y Bancos Miembros, sobre presentación del Programa de Red Solidaria.

Noviembre Norma de Handal-Presidenta y Oscar Armando Portillo-Director Ejecutivo de la

Asociación de Oficiales Bancarios, ASOB, vinculación de esfuerzos entre gremiales.

Diciembre Diputada Blanca Coto y Diputados del FMLN pertenecientes a la Comisión Finan-

ciera de la Asamblea Legislativa, sobre Supervisión Financiera de Tarjetas de Cré-

dito y resolución del Tribunal del Consumidor. Mayra de Munguía, Presidenta de Auditores Internos de El Salvador, sobre capaci-

tación para Auditores del Sistema Financiero.

Extranjeros

Organismos internacionales y de gobiernos extranjeros.

Enero Coralia Cuéllar del Financiero de Costa Rica. Anna Escobedo Cabral, Tesorera de los Estados Unidos de América, con el propó-

sito de conocer esfuerzos de educación financiera efectuados en la Banca. Febrero

Jorge Yunis, Presidente de Quality-Chile, sobre programas de capacitación financie-ra empresarial.

Luis Eduardo Pérez Mata, de Guatemala, sobre Congreso Centroamericano de

Créditos y Cobranzas.

Marzo Wendell Samuel, Dominique Desruelle y Shaun Roache, del Fondo Monetario Inter-

nacional, FMI. Byron Claudio, Subgerente de Capacitación y Comunicación de la Asociación Ban-

caria de Guatemala, sobre evento de lavado de dinero. Manrique Robert, Gerente General de TransUnion, sobre Buró de Créditos.

Abril Pelayo Roces, Economista en Jefe del Banco Centroamericano de Integración Eco-

nómica, BCIE, en Honduras, referente a seguimiento anual de tendencias y pers-pectivas de El Salvador.

Mayo Marco Antonio Tiberio, sobre Congreso de Cobranzas de México. Luisa de Álvarez, de L.A. Consultores e Inversionistas de Venezuela. Omar García Bolivar, Asesor de USAID, Proyecto Ley de Insolvencia Mercantil.


Julio Cena reunión con Anna Escobedo Cabral, Tesorera de los Estados Unidos de Amé-

rica, ejecutivos del Departamento del Tesoro y Presidentes Bancos Miembros, so-bre pequeñas y medianas empresas financieras, así como del Proyecto de Educa-ción Financiera promovido a nivel latinoamericano.

Agosto René Vásquez, Ministro Consejero de la Embajada de El Salvador en Bélgica, so-

bre programas de capacitación en Luxemburgo. Armando Pérez, consultor del BCIE, sobre Estudio Política Monetaria y Tasas de In-

terés en Centroamérica y Panamá. Leonardo Bravo, Standard & Poors de México, sobre sistema bancario en general.

Septiembre Javier Bolzico, Consultor del Banco Mundial, sobre reformas legales y normativas

prioritarias en el sistema bancario considerando la internacionalización.

Octubre Presentación de Mipymes a bancos miembros, por Liliana Giraldo del Banco de Bo-

gotá. Wendel Samuel, Dominique Desruelle y Shaum Roache, del Fondo Monetario Inter-

nacional, FMI. Presentación �Interés de la Banca Salvadoreña en Hipoteca Centroamericana y Ti-

tularización de la Cartera�, por la Delegación Hondureña del Consejo Registral In-mobiliario de Centroamérica y Panamá, CRICAP.

I. Visitas realizadas

Enero

Luis Mario Rodríguez, Secretario para Asuntos Legislativos y Jurídicos de la Presi-dencia de la República, sobre Comisiones y Recargos.

Presentación a Junta Directiva de Cámara de Comercio e Industria de El Salvador, sobre las �Normas para clasificar la cartera de activos de riesgo crediticios y consti-tuir las reservas de saneamiento NCB-022�.

Luis Armando Montenegro, Superintendente del Sistema Financiero, sobre Comi-siones y Recargos.

Entrega de la �Palma de Oro�, a María Eugenia Brizuela de Ávila-Presidenta de Banco Salvadoreño.

Miriam Mixco, Presidenta del Registro Nacional de Personas Naturales, RNPN, con relación a la seguridad del DUI.

Franklin Hernández, Intendente Legal de la Superintendencia del Sistema Financie-ro, sobre Comisiones y Recargos.

Participación en el X Foro Interamericano de la Microempresa del BID.

Febrero Luis Armando Montenegro, Superintendente del Sistema Financiero, sobre Comi-

siones y Recargos.


Marzo

Evento Pymes, desarrollado por USAID/Programa de Servicios Financieros para las Pymes.

Presentación �Experiencia Colombiana en la Unificación de la Supervisión Financie-ra�, por Roberto Borras-Superintendente de Conglomerados Financieros de Colom-bia, a los Presidentes de Bancos Miembros, invitados por la Presidenta del Banco Central de Reserva.

Unidad de Investigación Financiera. Banco Multisectorial de Inversiones sobre Comité Estratégico de Financiamiento y

Seguros con Roger Alfaro, Alfredo Alfaro y Haydee de Mendoza. Panel Foro �Perspectivas de la Banca Comercial frente a la Internacionalización de

la Banca en El Salvador�, organizado por la Asociación Salvadoreña de Profesiona-les en Administración de Empresas.

Entrega de Premio ASI, a Vilma de Calderón-Presidenta de COEXPORT. Embajada de los Estados Unidos de América, con el señor Consejero David Krywda

de la Secretaría para Asuntos Económicos. Abril

Junta Directiva ANEP. Luis Barahona, Director General Impuestos Internos del Ministerio de Hacienda, so-

bre Guía Tributaria. Conferencia de Asafondos y Superintendencia de Pensiones Luis Armando Montenegro, Superintendente del Sistema Financiero, sobre Comi-

siones y Recargos. Celebración de �15 años de la Bolsa de Valores�.

Mayo Presidentes de Bancos Miembros con Presidente de la Republica, presentación de

alternativas para el financiamiento de proyectos nacionales CLACE/Felaban en la Ciudad de Panamá.

Junio Flor Novoa, Jefe del Depto. de Desarrollo Financiero del Banco Central de Reserva,

sobre tema fiscal VIII Desayuno Estudiantil Empresarial, de la Universidad Francisco Gaviria. Lanzamiento de Servicios en Línea, del Ministerio de Hacienda en Casa Presiden-

cial Jorge Arriaza, Director Ejecutivo de ASI, sobre Tercer Congreso Industrial. Seminario Fusades: Impacto de las Remesas en el Desarrollo de América Latina y

El Salvador.

Julio Luis Armando Montenegro- Superintendente del Sistema Financiero y Michael

McNertney, de USAID/Programa de Servicios Financieros para las Pymes. Conferencia sobre Avances en la Aplicación del Nuevo Sistema de Cuentas Nacio-

nales, por el Banco Central de Reserva. Lanzamiento de libro: Derecho Bancario Salvadoreño de Aquiles Delgado. Taller del Banco Centroamericano de Integración Económica, BCIE, denominado

�Principios de la Estrategia BCIE en el Fortalecimiento del Comercio Exterior de Centroamérica�.


Agosto

Presentación �Respondiendo a los Desafíos Fiscales en El Salvador�. José Rolando Monroy, de la Unidad de Investigaciones Financieras, UIF, sobre pre-

vención lavado de dinero. Conferencia Desarrollo Económico y Social de El Salvador: Retos y Perspectivas,

FUSADES. Evento del Instituto de Garantía de Depósitos, IGD, �4ª Conferencia y Reunión Re-

gional Anual: Retos y Experiencias recientes de los Sistemas de Seguros de Depó-

sitos de la Región�.

Septiembre Evento de Universidad Francisco Gavidia, desarrollo de Estudios de Mercado por

Herrarte y Asociados. Evento �Valoración de Empresas�.

Octubre Evento: La Mype en el Desarrollo de El Salvador. Inauguración del Edificio de Banco Promérica en la Gran Vía.

Noviembre Evento ENADE-ANEP. Conferencia del Banco Central sobre Titularización y Fondos de Inversión. Luis Mario Rodríguez, Secretario para Asuntos Legislativos y Jurídicos de la Presi-

dencia, sobre temas fiscales. William Handal, Ministro de Hacienda, sobre temas fiscales. XL Asamblea Anual de FELABAN, en Miami-Florida.


IV. Principales acciones de los Comités de ABANSA

Comité legal

Presidente: Franco Jovel, Banco HSBC. Comité Tributario

Comité nuevo. Tema Actividades

Comisiones y recargos.

Se formularon múltiples planteamientos técnicos en

materia legal, financiera y de operaciones, que expli-caron a profundidad las razones de su aplicación,

habiéndose apegado los bancos al marco legal esta-blecido, principalmente el de la Ley de Bancos y la normativa prudencial de la SSF. Se logró avances

importantes en la mayoría de las Comisiones y Re-cargos quedando pendiente definir la relacionada con la administración de créditos.

Guía de Orientación para

Bancos e Instituciones Finan-cieras no Bancarias, emitida por el Ministerio de Hacienda.

El Comité Legal apoyó al Comité Tributario en la re-visión de esta Guía. El Ministerio de Hacienda remi-tió el proyecto de Guía, la cual fue revisada por el

Comité Tributario en conjunto con el Comité Legal y

un Consultor Externo. Se espera que sea aprobada a principios de 2008.

Guía de aplicación fiscal del

Código Tributario y los im-puestos sobre la renta y a la transferencia de bienes mue-bles y a la prestación de ser-vicios para bancos y subsi-diarias, emitida por ABANSA.

El Comité Legal colaboró con el Comité Tributario en

la formulación de esta Guía. Ambos Comités trabajaron en conjunto con un Con-sultor Tributario, como iniciativa de los bancos para contar con criterios homogéneos de la aplicación del

régimen legal tributario.

Guía tributaria municipal.

Esta Guía se encuentra en proceso de elaboración

por parte de un Consultor Externo. El Comité Legal

colabora con el Comité Tributario en la revisión de

esta Guía.


Comité de Seguridad

Presidente: Néstor Landaverde, Banco Agrícola Tema Actividades

Medidas de seguridad del DUI (RNPN)

Se gestionó con el RNPN la posibilidad de prestar ser-vicios de información. Está pendiente que se apruebe

un Antepro- yecto de Ley que le permita al RNPN prestar servicios de información.

Medidas preventivas en el uso de productos y servicios financieros.

Se presentaron comunicados de prensa y se llevaron a cabo reuniones con periodistas de distintos medios de comunica- ción, para dar a conocer al público las

medidas que se de- ben tomar en cuenta para el uso de cajeros automáticos, tarjetas de crédito y débito, cheques, etc. Estos comunicados se realizaron antes de Semana Santa, Vacaciones Agostinas y Fin de año, por el incremento de operaciones que ocurren en dichas épocas del año.

Comité de Oficiales de Cumplimiento

Presidente: Hugo Guerra, Banco Agrícola. Tema Actividades

Proyecto ONU-LAPLAC: Pasan-tías financieras especializadas sobre prevención de lavado de activos en productos financieros.

El Comité inició la preparación de dicho proyecto. Se

espera tenerlo completado a inicios de 2008.

Sistema de reporte de operacio-nes irregulares y sospechosas.

La UIF emitió instrucción oficializando el Formulario y

el Sistema Electrónico para reportar operaciones irre-gulares o sospechosas. Se colaboró con la UIF para

presentar el Formulario y el Sistema Electrónico en

ABANSA, con la presencia de la SSF, BCR, UIF y Embajada USA.

Presentación en el Foro GAFIC-FELABAN sobre remesas y lavado de dinero.

Se participó con un documento y presentación sobre la necesidad de regular las remesas familiares, en el marco de la prevención del lavado de dinero v de acti-vos.

Realización de vídeo sobre pre- vención de lavado de dinero, pa-ra capacitación al personal de los bancos miembros.

El Comité solicitó diversas ofertas técnicas y económi-cas bajo la perspectiva de contratar los servicios de la empresa que genere el mayor valor agregado a los bancos. Se espera realizar el vídeo en el año 2008.

Proyecto ONU-LAPLAC: Pasan- tías financieras especializadas sobre prevención de lavado de activos en productos financieros.

El Comité inició la preparación de dicho proyecto. Se

espera tenerlo completado a inicios de 2008.

BCIE-FELABAN Proyecto de implementación de recomendaciones: Ta-ller BCIE-FELABAN sobre conceptos y procedimientos y riesgo en materia de Lavado de Dinero.


Comité Agropecuario

Presidente: José Antonio Peñate, Banco HSBC. Tema Actividades

Avío café cosecha 2007-2008.

SSF autorizó la asignación de una categoría especial

de reservas del 1 %, con fuente de pago bien identifi-cada a satisfacción de los bancos, a los deudores con

crédito de avío café y capital de trabajo operativo, cali-ficados en la cartera fuera del Programa FICAFE (Pro-ductores, Beneficiadores de Café, Cooperativas y

otros). Los bancos respondieron a las solicitudes de crédito

para el Financiamiento de avío café, que consistió en

$23.0 ó $25.0 qq oro uva para los costos de la fase de

mantenimiento de café tradicional y especial respecti-vamente, y hasta $17.0 qq oro uva, para la fase de re-colección.

Fideicomiso Café y Ambiente, FIDECAM.

BMI presentó el proyecto del Fideicomiso, mediante el

cual los beneficiarios obtuvieron hasta el 30% de la cuota correspondiente de FICAFE y FINSAGRO. Los bancos colaboran con la inscripción de sus clientes y

se flexibilizó las fechas programadas para que todos

los usuarios de FICAFE y FINSAGRO se inscribieran y complementaran la información. El mecanismo de pago de las compensaciones fue sa-tisfactorio. Al cierre de 2007, se compensó $4.2 millo-nes de cartera FICAFE con una cobertura del 95% de los usuarios. La Compensación de FINSAGRO quedó

proyectada en $1.2 millones para hacerse efectiva en 2008.

Presentación Medición satelital de fincas.

PROCAFE presentó al Comité el "Servicio de Informa-ción Geográfica y Medición de Fincas" habiendo expli-cado los usos, aplicaciones y beneficios del sistema y de los reportes.


Comité de Auditoria Interna Presidente: Rafael Alvarenga, Banco Hipotecario.

Tema Actividades

Proyectos de normas de Audito- ría Interna de la Superintenden- cia del Sistema Financiero.

El Comité envió observaciones y comentarios a la SSF. Presentó observaciones generales, legales y técnicas

propias en materia de Auditoría. De estas observacio-nes, las relacionadas con el ejercicio de la Auditoría In-terna se remitieron para opinión, al Consejo de Vigilan-cia de la Profesión de la Contaduría Pública. La aprobación de estas Normas quedó pendiente para 2008.

Proyecto de Certificación de Auditores Internos.

ABANSA gestionó por acuerdo de la Directiva del Co-mité de Auditoría Interna ofertas técnicas y económicas

a los Institutos de Auditoria Interna y a consultores in-dependientes de Latinoamérica. La Certificación del Auditor Interno es un tema de gran

in-terés para el sector financiero y privado en general, por lo que la Gremial mantendrá el esfuerzo en impul-sar esta iniciativa de capacitación para el 2008.

Comité de Contadores

Presidenta: Irma Corina Pérez, Scotiabank. Tema Actividades

Proyectos de normas contables de la Superintendencia del Sistema Financiero.

El Comité estudió las normas considerando el nuevo

en torno de la banca internacional izada y envió ob-servaciones y comentarios a la SSF.

Sólo las Normas para la Elaboración del Informe Tri-mestral Financiero fue aprobada sin definir formato del informe para que cada banco lo determine. El primer informe se publicará en febrero de 2008 con los datos del cuarto trimestre de 2007.

Intercambio de comentarios con consultor externo sobre la problemática de los bancos en la tributación municipal.

Los bancos coincidieron en la problemática que en-frentan con las Alcaldías y en la forma en cómo re-suelven sin base técnica. Se solicitó oferta técnica y

económica para que se estudie el tema y se busque la mejor solución posible en la tributación municipal.


Comité de Recursos Humanos

Presidente: Eduardo Corona, Banco Agrícola. Tema Actividades

Reporte mensual de renuncias y despidos de personal.

Los bancos continuaron alimentando la base de datos mensual de las salidas de personal, que desde 2002 se creó.

Encuesta salarial 2007.

Se contrató a HayGroup para que actualizara la En-cuesta Salarial para 2007. Participaron 9 bancos y las 2 AFP' s.

Seminarios Luxemburgo. El Comité seleccionó dentro del listado de la A TTF de

Luxemburgo, los temas de mayor interés gremial que

se espera se desarrollen en 2008.

Comité Financiero

Presidente: Marco Mendoza, Banco Cuscatlán, Por su calidad de Vicepresidente sustituyó a Ana Graciela Trejo, por renuncia del cargo.

Tema Actividades Proyectos de normas de la Su-perintendencia del Sistema Fi-nanciero.

El Comité envió observaciones y comentarios a la SSF, de las cuales la relacionada con la contabiliza-ción de los instrumentos financieros quedó pendiente

de aprobación. Certificados Fiduciarios de Par-ticipación del Fondo Especial de FEAGIN.

Se gestionó en el BCR sobre el mecanismo de pago de los Certificados FEAGIN que vencieron su plazo entre septiembre y noviembre de 2007. El BCR infor-mó que los bancos podrían hacer efectivos los Certifi-cados en la fecha de su vencimiento, mediante abono a cuentas.

Solicitud de la SSF de la meto-dología de cálculo de la tasa de referencia sobre operaciones activas y un ejemplo con la ta-sa de referencia de septiembre de 2007.

Los bancos colaboraron con la Superintendencia pro-veyendo la información requerida. La SSF quedó pendiente de comentar los resultados.

Proyecto del BCR de Instructi-vo para el cálculo y publicación

de las Tasas de Interés prome-dio ponderado.

Los bancos conocieron del Banco Central el proyecto del nuevo Instructivo de Tasas de Interés. Las instituciones coincidieron en que era necesario ac-tualizar dicho Instructivo y colaboraron con los reque-rimientos de información necesarios para el análisis y

definición. La aprobación de este Instructivo quedó pendiente pa-ra 2008.


Comité de Operaciones

No se eligió Junta Directiva. Tema Actividades

Seguimiento a la Centralización

del Proceso de Intercambio Físico de Canje de Cheques para la Compensación Departamental

Local de Santa Ana, Sonsonate y Ahuachapán.

La compensación Local Departamental de 2007, se realizó en las agencias principales de los bancos Cuscatlán y HSBC, durante el primero y segundo

semestre respectivamente.

Comité MiPyMes

Comité nuevo. Tema Actividades

Coordinación de actividades de

interés junto con CONAMYPE y Programa de USAID de Servicios Financieros para la PyMe.

Realización de reuniones interinstitucionales. Las

diferentes instituciones consideraron de interés man-tener activo este Comité.

Acompañamiento de ABANSA a

reuniones con el Superintendente Financiero, solicitadas por USAID.

Solicitudes de apoyo en trabajar una normativa que regula el financiamiento a las PYME. Se recopiló las normativas que sobre riesgos crediti-cios para MiPyMes tienen algunos países de Lati-noamérica. Esta información se compartió con la

SSF. Reunión desayuno en el que Liliana Giraldo, Jefe del Segmen-to PyMe del Banco de Bogotá,

presentó: Modelo de atención y expe-

riencia en la construcción del

modelo Portafolio de productos de

Servicios del segmento Canales y comunicación.

Esta fue una actividad sólo para bancos y se organizó en coordinación con el Programa de USAID de Servi-cios Financieros para la PyMe.

Proyecto �Fortalecimiento en la

atención a las pequeñas y me-dianas empresas en el sistema Financiero�.

Proyecto presentado por ABAN-SA a FOMIN para financiar: Desarrollo de tecnologías Desarrollo de nuevos instru-

mentos financieros Foros sobre nuevos produc-

tos financieros.

Este es un proyecto del Banco Multisectorial de Inver-siones por medio del Eje de Financiamiento y Segu-ros, que es un componente de la Estrategia Nacional de Exportaciones. En estudio por parte de FOMIN.


V. Desempeño del sistema bancario durante 2007

A. Hechos relevantes del sistema bancario autorizados por el Consejo Directivo

de la Superintendencia del Sistema Financiero

Incrementos de capital social mínimo

Banco de América Central La sociedad Inversiones Financieras Banco de América Central, S.A., aumentó su capital social en

$15.0 millones, para totalizar $57.9 millones. (19 de septiembre de 2007)

Banco ProCredit

El Banco aumentó su capital social en $1.1 millones, incrementándolo a $14.2 millones. (23 de mayo de 2007)

Banco Promérica

El Banco aumentó su capital social en $0.5 millones con lo que alcanzó $15.6 millones. (30 de mayo de 2007)

Modificaciones de accionistas relevantes y de pactos sociales

Banco Agrícola

Bancolombia (Panamá), S.A., fue autorizado para

ser accionista indirecto del Banco Agrícola, S.A. en

exceso del 10%, (30 de marzo de 2007).

Banco Cuscatlán

Citibank Overseas Investment Corporation fue auto-rizado para ser accionista relevante de la sociedad Inversiones Financieras Cuscatlán, S.A.. (9 de mayo de 2007)

Banco HSBC antes Banco Salvadoreño

El Banco Salvadoreño, S.A., modificó su pacto so-cial, en su Cláusula I, referente a su naturaleza, na-cionalidad y denominación. El Banco es una socie-dad anónima de capital fijo y de nacionalidad salva-doreña. El nombre comercial de la empresa en HSBC SALVADORAN BANKIN CORPORATION, puede abreviarse HSBC, o BANCO HSBC SALVA-DOREÑO, o BANCO HSBC, o HSBC BANCO, o

HSBC SALVADOREÑO, o HSBC BANK, o BANCO

SALVADOREÑO O BANCOSAL, indistintamente�, (28 de marzo de 2007).


La sociedad HSBC Bank (Panamá), S.A., fue autori-zada para ser accionista relevante de la sociedad Inversiones Financieras BancoSal, S.A., (29 de agosto de 2007).

Banco Uno

Modificó el Conglomerado Financiero Inversiones

Financieras Uno, por la exclusión de la sociedad

Multicambios, S.A. de C.V., Casa de Cambio, (18 de enero de 2007).


B. Gestión financiera

El Sistema Bancario al cierre de 2007, registró en sus principales cuentas de balance resul-tados positivos, comparados con los resultados que registró en 2006.

Conceptos 2005 2006 2007

Activos 11,085.1 11,762.4 13,060.2

Préstamos brutos 7,185.2 8,113.6 8,910.5

Depósitos 6,980.6 7,645.0 8,921.6

Patrimonio 1,230.9 1,389.0 1,539.4

Total de ingresos 989.0 1,127.7 1,245.6

Total de costos y gastos 868.5 957.6 1,096.5

Utilidades 120.5 170.1 149.1

Fuente: Superintendencia del Sistema Financiero

En millones de dólares

Principales cuentas de balance seleccionadas

Activos

Activos

0

4,400

8,800

13,200

Millo

nes

de $

0.0%

3.0%

6.0%

9.0%

12.0%

Activos 11,085.1 11,762.4 13,060.2

Crecimiento anual 4.5% 6.1% 11.0%

2005 2006 2007

El activo ascendió a $13,060.2 millo-nes, cifra mayor en $1,297.7 millones (11.0%) sobre el total de activos a di-ciembre de 2006. Este aumento se generó en los activos de intermedia-ción que aportaron el 99.4% y dentro

de este, el 58.8% lo aportaron los préstamos, el 35.3% las disponibilida-des y en 5.6% las inversiones fi-nancieras. Este comportamiento posi-tivo junto con el registrado en otros activos contrarrestó la caída de $1.4

millones en los activos fijos. Fuente: Superintendencia del Sistema Financiero


Préstamos

Los préstamos brutos de la banca residente mantuvieron su tendencia creciente, aunque a un menor ritmo de expansión anual. Tota-lizaron $8,910.5 millones registrando un incremento de $796.9 millones (9.8%). Co-mo proporción del PIB los préstamos equi-valen a 44.0%, que es medio punto más que

la relación del año anterior.

Cartera de Préstamos por Sector Económico

Vivienda

23.5%Servicios

8.3%

Contrucción

5.8%

Manufactura

8.8%

Otras

actividades9.2%

Comercio

16.2%

Consumo

22.8%

Agropecuario

5.4%

Préstamos brutos

0

3,000

6,000

9,000

Millo

nes

de $

0.0%

5.0%

10.0%

15.0%

Préstamos brutos 7,185.2 8,113.6 8,910.5


2005 2006 2007


En cuanto a la composición sectorial de

préstamos, mantienen la mayor proporción los sectores vivienda, consumo y comercio que concentraron el 62.5%. Otro 26.3% fue utilizado por manufactura, servicios, y otras actividades; y el 11.2% por agrope-cuario y construcción. Todos estos secto-res, con excepción de manufactura, reduje-ron su participación en el total de présta-mos utilizados.


Los préstamos vencidos alcanzaron

$182.8 millones, $27.3 millones (17.6%) más comparado con 2006. Al mismo tiempo se constituyeron $219.4 millones en reservas por incobrabilidad de présta-mos, que son $38.4 millones (21.2%) más

respecto al año anterior. Las reservas constituidas siguen manteniendo un sólido respaldo de la cartera vencida.

Préstamos vencidos y reservas por

incobrabilidad de préstamos

0

75

150

225

Millo

nes

de $

Préstamos vencidos 138.0 155.5 182.8

Reservas incobrabilidad 174.9 181.0 219.4

2005 2006 2007



Préstamos de la banca no radicada

0

700

1,400

2,100

Millo

nes

de $

0.0%

6.0%

12.0%

18.0%

Banca no radicada 1,394.70 1,615.30 1,836.40


2005 2006 2007

El saldo de préstamos de la banca no radi-cada totalizó $1,836.4 millones a septiembre de 2007, según datos del Banco Central de Reserva. Respecto al saldo que se mante-nía a diciembre de 2006, se registró un in-cremento de $221.1 millones (13.7%). Como porcentaje del PIB, los préstamos de la banca no radicada representan 9.1% que comparado con el año anterior, esta relación

se elevó en 2.1 puntos porcentuales. Fuente: Banco Central de Reserva

Depósitos

Los depósitos totalizaron $8,921.6

millones. Comparados con 2006, se incrementaron en $1,276.6 millones (16.7%), un crecimiento que superó el registrado por los préstamos y que refleja las mejores tasas que se ofre-cieron a los depositantes así como la

confianza en el Sistema. En términos

del PIB representaron 44.0%, 3 pun-tos porcentuales más respecto de la

relación de 41.0% que se tenía a di-ciembre de 2006.

Depósitos

0

3,000

6,000

9,000M

illone

s de

$

0.0%

5.6%

11.2%

16.8%

Depósitos 6,980.6 7,645.0 8,921.6


2005 2006 2007


Depósitos por tipo de cuenta a diciembre de 2007

Cuenta corriente

20.6%

Restringidos e

inactivos2.4%

Plazo a más de un

año

1.0%

Ahorro

27.3%

Plazo hasta un

año

48.7%


El aumento anual de los depósitos fue gene-rado por los depósitos a plazo pactados has-ta un año, los cuales se incrementaron en $735.1 millones, seguido por los depósitos

en cuenta corriente con $276.6, los de aho-rro con $254.2 millones y los restringidos e inactivos con $14.2 millones. Sólo los depó-

sitos a plazo a más de un año disminuyeron.

Respecto del total de depósitos, los depósitos a plazo constituyeron el 49.7%, y con ello ampliaron en 1.3 puntos porcentuales su representatividad en el total, que fueron restados de la representación que tenían los depósitos a la vista, principalmente.


Patrimonio

Patrimonio

0

600

1,200

1,800

Millo

nes

de $

0.0%

4.5%

9.0%

13.5%

Patrimonio 1,230.9 1,389.0 1,539.4


2005 2006 2007

El patrimonio de los bancos ascendió a

$1,539.4 millones a diciembre de 2007, cifra mayor en $150.4 millones (10.8%) respecto a diciembre de 2006. Este incre-mento se explicó mayoritariamente por el aumento de capital social en $79.0 millones (11.3%), reservas de capital en $27.3 mi-llones (12.9%), resultados por aplicar $24.4 millones (12.9%) y $19.7 millones (6.8%) de patrimonio restringido.

Fuente: Superintendencia del Sistema Financiero Como sistema, el capital social totalizó $775.6 millones en el año a diciembre de 2007. El incremento en el capital social fue generado por 6 bancos y ninguno del resto de bancos redujo su capital social. Ingresos

Los ingresos totales del sistema ban-cario alcanzaron $1,245.6 millones en 2007, aumentaron $117.9 millones (10.5%) comparado con 2006. Este incremento fue determinado por los ingresos de operaciones de interme-diación y por otros ingresos operacio-nales, que igual que el año anterior,

en conjunto contrarrestaron la menor ejecución de los otros ingresos no

operacionales.

Total de ingresos

0

425

850

1,275

Millo

nes

de $

0.0%

5.0%

10.0%

15.0%

Total de ingresos 989.0 1,127.7 1,245.6


2005 2006 2007


Por intermediación se captaron

$1,052.5 millones y en todos sus ru-bros crecieron, con excepción de la

cartera de inversiones que se contrajo $5.1 millones (4.9%). El resultado neto de este comportamiento fue un incre-mento de $119.6 millones (12.8%); de

ellos, $104.2 millones (14.7%) correspondieron a intereses, lo que está asociado con la mayor

colocación de cartera de préstamos; $10.7 mi-llones (22.1%) lo aportaron los intereses sobre depósitos en el Banco Central y otras institucio-nes, seguido de las comisiones y recargos con $10.1 millones más.


Costos y gastos

Los costos y gastos sumaron $1,096.5 millones, $139.0 millones (14.5%) sobre el total en el 2006. Comparado con el incremento en los ingresos, ellos se expandieron a una mayor tasa que se explica por la constitución de

más reservas de saneamiento ($72.9 millones), mayores costos de capta-ción de depósitos ($63.7 millones), más gastos de administración ($31.2

millones) y por $1.4 millones de casti-go de activos. Esta expansión de los

costos y gastos fue contrarrestada por los costos de otras operaciones y gastos no operacionales.

Costos y gastos

0

400

800

1,200

Millo

nes

de $

0.0%

5.0%

10.0%

15.0%

Total de costos ygastos

868.5 957.6 1,096.5


2005 2006 2007


Los gastos administrativos crecieron principalmente en los rubros de remuneraciones y otros gastos al personal. Los gastos generales se incrementaron en especialmente por consumo de de materiales, reparaciones y mantenimiento, pago de los servicios públicos e impuestos fiscales, y publicidad y promociones. Referente al pago de impuestos sobre la renta, con $36.4 millones se mantuvo prácticamente en la misma cuantía que se pagó en

2006. Utilidades

Utilidades antes de reserva legal

0

60

120

180

Millo

nes

de $

-25.0%

0.0%

25.0%

50.0%

Utilidades 120.5 170.1 149.1

Crecimiento anual 14.1% 41.2% -12.4%

2005 2006 2007


Las utilidades en términos absolutos, antes de las reservas legales correspondientes, to-talizaron $149.1 millones, $21.1 millones (12.4%) menos comparadas con las regis-tradas a diciembre de 2006. Esta menor ejecución en las utilidades resul-ta del crecimiento más acelerado que tuvie-ron los costos y gastos respecto a los ingre-sos, particularmente, las reservas por sa-neamiento que se expandieron para mante-ner en niveles adecuados posibles contin-gencias por préstamos vencidos.


C. Indicadores de gestión del sistema bancario

Los índices financieros de gestión del sistema siguen mostrando que los bancos mantienen sus esfuerzos para operar con índices de eficiencia mejorados.

Indicadores 2005 2006 2007

I. De liquidez

Coeficiente de liquidez neta 33.47 32.25 34.03

II. Solvencia 13.53 13.79 13.82Fondo patrimonial sobre activos ponderados

III. Calidad de la cartera 1.92 1.92 2.05Préstamos vencidos sobre préstamos brutos

IV. Cobertura de reservas 126.67 116.38 120.01Reservas por incobrabilidad de préstamos sobre préstamos vencidos

V. Suficiencia de reservas 2.43 2.23 2.46Reservas por incobrabilidad de préstamos sobre préstamos brutos

VI. Rentabilidad

Utilidad/pérdida(-) en el período después de impuestos sobre patrimonio neto

promedio 11.75 14.58 11.33

Utilidad/pérdida(-) en el período después de impuestos sobre activos de

intermediación promedio 1.18 1.50 1.20Fuente: SSF y cálculos de ABANSA.

Indicadores Financieros

(Porcentajes)

Liquidez

El índice de liquidez de 34.03% a diciembre de 2007, es amplio al superar en dos veces

el mínimo de 17% establecido por el Banco Central de Reserva. Todos los bancos están sobre el nivel del 20%.

Solvencia

El indicador de solvencia como sistema superó en 1.8 puntos el nivel exigido por la Ley,

al ubicarse en 13.82% en el año a diciembre de 2007. En lo individual todos los bancos superaron el 12% fijado por Ley y sobrepasan el mon-

to mínimo de capital social de $11.43 millones establecido en la Ley de Bancos. El Fondo Patrimonial creció de $1,159.9 millones que se tenía a diciembre de 2006, a

$1,263.5 millones a diciembre de 2007, estimulado principalmente por el capital social pagado y las reservas de capital.


Índice de vencimiento o calidad de la cartera.

La morosidad de la cartera se elevó a 2.05% a diciembre de 2007, comparado con

1.92% que se registró en el año a diciembre de 2006. Este indicador está 2 puntos porcentuales por debajo del nivel máximo de cartera en

mora de 4.0% establecido por la SSF. Diez bancos tienen un índice de vencimiento menor al 4.0% y tres registran un indica-

dor de morosidad superior al nivel máximo establecido por el ente Supervisor. Los sectores con mayores niveles de morosidad son: Consumo, con una participación

de alrededor del 29% del total de la cartera vencida; Vivienda, con 26%; y Comercio, con cerca del 11.0%.

Cobertura de reservas

La cobertura de reservas por incobrabilidad de préstamos vencidos fue 120.01%, a diciembre de 2007.

Superó en 3.6 puntos porcentuales el nivel de 116.38%, de 2006. Como Sistema cubren más del 100% de la cartera vencida, aunque hay 5 bancos que

necesitan mejorar este indicador.

Suficiencia de reservas

La suficiencia de reservas fue 2.46% a diciembre de 2007, que es mayor al 2.23% re-gistrado en 2006.

Este indicador financiero está lejos del 4.0% máximo establecido por la SSF, por lo que como Sistema muestra un nivel adecuado de recursos para cubrir el total de sus ries-gos.

De los 13 bancos, sólo 2 sobrepasan el nivel máximo establecido.

Rentabilidad

La rentabilidad patrimonial nominal fue 11.33% a diciembre de 2007, menor en 3.25

puntos porcentuales respecto a la obtenida en 2006. La rentabilidad de los activos nominal alcanzó 1.20%, a diciembre de 2007, que tam-

bién resultó ser menor al indicador obtenido de 1.50% en 2006.


D. Tasas de interés activas y pasivas

Tasas de interés: activa a un año plazo, pasiva a 180 días y diferencial de tasas

2.0%

4.0%

6.0%

8.0%

Activa a un año 7.03% 7.61% 7.65%

Pasiva a 180 días plazo 4.02% 4.86% 4.37%

Spread 3.01% 2.75% 3.28%

2005 2006 2007

Fuente: Banco Central de Reserva

La tasa de interés activa promedio ponderada a un año plazo para diciembre de 2007,

fue 7.65% con lo que superó en sólo 4 puntos base a la tasa de interés de diciembre de

2006. La tasa de interés pasiva promedio ponderado a 180 días fue 4.37% y reflejó una con-

tracción de 49 puntos base, en el mismo período en comparación. El mayor incremento de la tasa activa, explica que el diferencial de tasas o spread de

3.28% resultara mayor al 2.75% obtenido en 2006.

Tasas de interés internacionales y activa a un año de El Salvador

0.0%

2.0%

4.0%

6.0%

8.0%

10.0%

FED funds 4.25% 5.25% 4.50%

Activa a un año El Salvador 7.03% 7.61% 7.65%

Libor 1 año 4.82% 5.31% 4.46%

Prima 7.25% 8.25% 7.25%

2005 2006 2007

Fuente: Diversas instituciones oficiales.

La tasa de interés activa promedio ponderada a un año plazo de El Salvador, para di-

ciembre de 2007, creció levemente (4 puntos base) mientras que las tasas de interés

internacionales tendieron a bajar. La tasa Fed Funds se redujo en 75 puntos base, la Libor a un año lo hizo en 85 puntos

base y la tasa Prime en 100 puntos base. La caída de las tasas internacionales, con relación con el comportamiento de la tasa de

interés activa de El Salvador, que se mantuvo prácticamente en el mismo nivel del año

anterior, estimuló la expansión del crédito bruto.


VI. Aspectos relevantes de la Contribución del Sistema Bancario a la economía del

país

A. Empleo

El sistema bancario generó 12,191 em-pleos directos y 2,085 empleos indirec-tos en el año a diciembre de 2007, para totalizar 14.276 empleados bancarios. El empleo directo se amplió con 549

nuevos puestos, equivalentes a 4.7% anual, resultado neto del incremento de personal de 7 bancos que lo hicieron desde 16 hasta 292 plazas contra 5 bancos que redujeron los puestos de trabajo desde 2 hasta 87 y sólo un ban-co mantuvo el mismo nivel de empleo del año anterior. El empleo por servi-cios por subcontrato incrementó signifi-cativamente en 937 empleos (81.6%).

Fuente: Información proporcionada por cada institución.

11,64411,642

12,191

0

2,500

5,000

7,500

10,000

12,500

2005 2006 2007

Número de empleados en el sistema bancario:

contratación directa


Del total del empleo generado, el 36.9% es empleo directo y 63.1 % son puestos por subcontrato.

7,578

4,066

7,459

4,183

7,814

4,377

0

2,500

5,000

7,500

10,000

2005 2006 2007

Distribución de empleados por edad:


18-35 años 35 en adelante


El personal de la banca se caracteriza por ser joven. Del empleo directo, al igual que el año anterior, los menores de 35 años

constituyen el 64.1% de ese total y el 35.9% restante es personal con más de 36 años.

Esta composición por edad es un indicativo

de las oportunidades que el sistema banca-rio ofrece a los jóvenes, quienes con su

entusiasmo y dedicación pueden aprove-char los beneficios y ventajas de capacita-ción que este sector ofrece.

Los jóvenes tienen especial cabida en todas las áreas de los bancos y en general todos los

empleados tienen posibilidades concretas de evolucionar y crecer por el sentido de perte-nencia, que ellos desarrollan en las instituciones bancarias, por lo que la estabilidad laboral se refleja en que el 64% del empleo directo es personal que cuenta con más de 3 años de

trabajo y las oportunidades de superación académica se muestran en que el 60% ostenta un grado académico entre técnico, universitario y de postgrado.

11,64411,642

12,191

0

2,500

5,000

7,500

10,000

12,500

2005 2006 2007

Número de empleados en el sistema bancario:



Por otra parte, las mujeres siguen ganando espacio en el sistema bancario, ellas ocupa-ron el 57.2% de los puestos de trabajo, comparado con el 56.5% en 2006. A nivel de puestos, se observó que ellas aumentaron su participación principalmente en los nive-les gerenciales ya que del total de 620 ge-rencias, el 49.1 % fueron ocupadas por ellas, sobrepasando la proporción de 42.6%

en 2006. También ganaron representatividad en los puestos de supervisión y otros.

Distribución del personal por género 2007

Mujeres

57.2%

Hombres

42.8%


B. Contribuciones a la comunidad

Programa y acción social 2007

Medio Ambiente

7% Donaciones y

contribuciones23%

Salud y asistencia

social29%

Deporte

10%

Educación

15%

Otros

16%

Fuente: Informaci6n proporcionada por cada instituci6n

La responsabilidad social empresarial que caracteriza al Sistema Bancario, llevó a entre-gar $3.1 millones a las comunidades y a instituciones de beneficencia social y educativa del país, por medio de los diferentes programas sociales, educativos, artísticos, deportivos

y de medio ambiente, como los siguientes: Donativos institucionales, patrocinio y campañas de apoyo de los empleados al pro-

grama "Un Techo para mi país El Salvador", con la cual se contribuyó en la construc-ción de más de 1000 viviendas para familias en extrema pobreza.

Donaciones mensuales a Care por el 2% de facturación de los tarjetahabientes con

tarjeta con ese nombre. Donaciones directas y como parte de las campañas solidarias a Cruz Roja Salvadoreña

y Teleton. Desarrollo de programa de educación "Juntos Podemos" dirigido al personal del sector

Turismo. Este programa se ejecuta junto con el Ministerio de Turismo y Corsatur.


Entrega de paquetes escolares, pupitres, computadoras, muebles, accesorios, techo

para aulas, remodelaciones de canchas deportivas, juguetes, refrigerios y entreteni-miento en diversos centros escolares en todo el país. En estas actividades los em-pleados realizan una valiosa actividad de voluntariado.

Creación de minicentros de estudios para la enseñanza y aprendizaje de niños en edad escolar.

Entrega de medicina en escuelas del interior del país y mejoras en servicios básicos en comunidades.

Patrocinio de jornadas deportivas: carreras aeróbicas, tennis. Remodelación y mantenimiento de parques públicos: reparación de juegos mecánicos,

pintura de infraestructura, construcción de mesas y bancas de cemento. Instalación y mejoramiento de paradas de buses. Entrega de basureros en mercados públicos en las tres zonas departamentales del

país. Reforestación de zonas cercanas a agencias de los bancos, con más de 10,000 árbo-

les ornamentales y frutales. Apoyo al Teatro Infantil FITI y acercamiento de niños a este tipo de entretenimiento.

C. Cobertura de los servicios bancarios

295

151

884

324

154

959

367

139

1,046

0

350

700

1,050

1,400

2005 2006 2007

Infraestructura de servicios

Agencias Miniagencias Cajeros Auto.

Fuente: Información proporcionada por cada institución

Al término del 2007, la red de puntos de servicio de los bancos contó con 1,552 puntos de

atención entre agencias, miniagencias y cajeros automáticos, distribuidos en todo el país.

Se tuvo un crecimiento de 115 puntos de atención, resultado de 87 nuevos cajeros auto-máticos y 43 agencias que contrarrestaron el menor número de miniagencias. Importante de mencionar es que un Banco se incorporó a la red de cajeros con 14 unidades. Este positivo comportamiento muestra la mayor competencia bancaria y el dinamismo del sec-tor, con lo que se mejoró la accesibilidad a los servicios bancarios de sus clientes y usua-rios; y explica, en buena parte, el incremento en el personal de contratación directa.


La red de puntos de servicios se fortaleció más con los otros medios electrónicos, como In-ternet, teleservicio, kioscos en línea para operaciones, que facilitan hacer transacciones

ágiles y seguras durante las 24 horas del día en los 365 días del año.

La mayor competencia bancaria se desarrolló, entre otros, por: Nuevos y novedosos servicios y productos acordes a la experiencia y tecnología de

punta que la banca internacional utiliza en todas sus agencias en el mundo. Ampliación de crédito a sectores con poco acceso al crédito, como las micros y pe-

queñas empresas, asalariados, sector informal, salvadoreños residentes en Estados

Unidos. Suscripción de convenios para facilitar y ampliar los servicios de otras empresas a los

clientes de los bancos, por medio de las plataformas electrónicas. Transacciones en línea en las agencias y en los kioscos on line. Asesoría y financiamiento a empresarios frente a los Tratados de Libre Comercio. Convenios académicos entre Bancos y Escuelas e Institutos de Educación Superior

para potenciar el crecimiento de las pequeñas y medianas empresas mediante el forta-lecimiento de procesos de formación, aprendizaje y asistencia técnica.

Inauguración de principales edificios de algunos bancos y de nuevas agencias. Ampliación de servicios los siete días de la semana y extensión de horarios.

San Salvador, 6 de marzo de 2008


VII. Anexo estadístico,

financiero y monetario


44

RUBRO DEL BALANCE 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007

ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 7,331,649 7,732,139 8,469,434 8,624,229 9,393,105 9,865,356 10,434,187 11,086,848 12,377,1691. DISPONIBILIDADES 1,198,653 1,133,036 1,281,035 1,167,752 1,407,323 1,275,400 1,335,640 1,322,896 1,779,0112. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 39,639 85,528 72,503 48,369 33,183 44,654 36,077 23,029 26,1983. INVERSIONES FINANCIERAS 1,038,118 1,393,755 2,116,064 1,894,895 2,051,128 2,265,746 2,052,163 1,808,266 1,880,8934. PRESTAMOS NETOS 5,055,238 5,119,820 4,999,832 5,513,213 5,901,472 6,279,556 7,010,306 7,932,658 8,691,067

II. OTROS ACTIVOS 193,968 254,786 302,930 396,311 434,926 439,654 361,631 388,536 397,446

III. ACTIVO FIJO 345,991 342,881 316,503 303,762 296,178 298,809 289,273 286,993 285,630

IV. TOTAL DE ACTIVOS(I + II + III) 7,871,608 8,329,806 9,088,867 9,324,304 10,124,210 10,603,819 11,085,091 11,762,378 13,060,246

V. DERECHOS FUTUROS Y CONTING. NETAS 422,803 447,036 484,941 616,570 544,834 556,936 535,716 526,591 579,699

VI. TOTAL ACTIVOS + DER. FUT. Y CONTING.(IV+V) 8,294,411 8,776,842 9,573,808 9,940,873 10,669,044 11,160,756 11,620,807 12,288,969 13,639,945

PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 7,151,000 7,495,835 8,198,230 8,219,487 8,915,573 9,286,624 9,612,060 10,091,845 11,272,0421. DEPOSITOS 5,888,690 6,189,212 6,607,833 6,536,388 6,648,002 6,873,772 6,980,612 7,645,023 8,921,6272. PRESTAMOS 927,114 903,677 1,153,091 1,254,623 1,753,127 1,889,074 1,911,230 1,598,366 1,340,4893. OBLIGACIONES A LA VISTA 53,231 51,135 66,996 55,530 45,368 59,898 49,887 61,860 74,1824. TITULOS DE EMISION PROPIA 263,661 328,859 323,485 340,380 416,617 462,936 628,232 777,821 926,4815. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 18,303 22,952 46,825 32,331 52,459 0 41,844 7,785 8,6116. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0 234 0 944 254 989 652

II. OTROS PASIVOS 59,360 72,680 92,333 215,946 109,342 110,908 143,557 151,255 150,489

III. OBLIGACIONES CONVERTIBLES EN ACCIONES 0 0 0 0 -0 0 0 0 0

IV. DEUDA SUBORDINADA 0 14,505 14,428 35,280 45,542 50,677 50,882 80,290 45,886

V. TOTAL PASIVOS(I+II+III) 7,210,359 7,583,020 8,304,991 8,470,714 9,070,456 9,448,209 9,806,499 10,323,390 11,468,417

PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 399,000 503,134 492,815 533,306 528,321 556,796 606,826 696,611 775,5832. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 20,615 0 0 5,000 0 0 0 03. RESERVAS DE CAPITAL 134,898 108,858 140,140 145,791 171,543 203,637 215,115 212,403 239,7104. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 29,522 -18,548 -18,576 -17,163 28,233 39,453 59,033 56,086 104,5955. PATRIMONIO RESTRINGIDO 92,698 103,150 110,673 109,324 233,312 256,825 253,055 291,052 309,7686. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 4,382 21,153 47,670 69,702 63,995 74,439 96,885 132,847 112,199

V. TOTAL PATRIMONIO(1+2+3+4+5+6) 660,500 738,362 772,722 840,959 1,030,404 1,131,150 1,230,914 1,388,998 1,539,387

VI. COMPROMISOS FUTUROS Y CONTINGENCIAS 423,552 455,460 496,095 629,201 568,184 581,397 583,394 576,581 632,140

PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(IV+V+VI) 8,294,411 8,776,842 9,573,808 9,940,873 10,669,044 11,160,756 11,620,807 12,288,969 13,639,945

FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.

Resumen de las cifras del Balance

SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE

(EN MILES DE DOLARES)

Bancos


45


ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 1,678,355 2,306,488 2,551,560 2,572,366 2,760,693 2,943,942 3,070,137 3,213,415 3,489,121 1. DISPONIBILIDADES 312,211 354,140 430,701 308,966 389,696 377,133 467,124 365,486 524,899 2. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 0 50,279 44,220 30,287 9,711 4,504 0 8,232 2,915 3. INVERSIONES FINANCIERAS 283,028 454,220 585,554 675,235 709,861 774,748 588,916 610,278 543,071 4. PRESTAMOS NETOS 1,083,117 1,447,849 1,491,085 1,557,878 1,651,425 1,787,557 2,014,097 2,229,419 2,418,235

II. OTROS ACTIVOS 28,895 70,058 90,979 114,809 98,346 93,673 77,508 85,826 88,936

III. ACTIVO FIJO 73,914 102,662 95,034 90,665 82,169 78,544 78,165 78,072 74,554




PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 1,635,978 2,247,201 2,488,555 2,450,945 2,623,131 2,777,330 2,832,224 2,944,199 3,176,034 1. DEPOSITOS 1,446,359 1,929,804 2,081,512 1,913,198 1,874,788 1,994,236 2,013,835 2,237,902 2,563,063 2. PRESTAMOS 137,090 229,817 290,890 414,332 610,170 637,056 583,712 479,190 290,169 3. OBLIGACIONES A LA VISTA 6,385 10,132 14,293 12,030 5,874 4,903 6,681 9,123 12,106 4. TITULOS DE EMISION PROPIA 46,144 77,448 101,860 111,385 132,300 141,136 186,152 217,984 310,696 5. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 0 0 0 0 0 41,844 0 0 6. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 13,808 18,258 17,645 85,348 23,440 24,970 34,257 27,346 31,516

III. OBLIGACIONES CONVERTIBLES EN ACCIONES 0 0 0 0 0 0 0 0 0

IV. DEUDA SUBORDINADA 0 0 0 0 0 0 0 0 0

V. TOTAL PASIVOS(I+II+III+IV) 1,649,786 2,265,458 2,506,200 2,536,293 2,646,571 2,802,300 2,866,481 2,971,545 3,207,550

PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 40,731 121,394 121,394 121,394 138,286 138,286 138,286 200,000 200,000 2. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3. RESERVAS DE CAPITAL 47,385 37,350 48,631 59,460 64,085 70,898 87,350 52,779 90,069 4. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 0 164 1,923 8,700 1,553 -1,557 767 0 0 5. PATRIMONIO RESTRINGIDO 22,349 30,580 30,437 28,107 66,345 76,038 74,421 79,021 76,948 6. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 20,800 23,901 28,536 23,185 23,102 29,727 39,215 55,376 60,727

V. TOTAL PATRIMONIO(1+2+3+4+5+6) 131,266 213,389 230,921 240,846 293,370 313,392 340,038 387,176 427,743


PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(IV+V+VI) 1,820,508 2,570,059 2,840,576 2,990,658 3,127,652 3,313,663 3,402,412 3,544,423 3,823,574


Banco Agrícola

Cifras del BalanceSALDOS AL 31 DE DICIEMBRE



46

RUBROS DEL BALANCE 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007

ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 1,469,470 1,698,050 2,032,896 1,971,020 2,239,313 2,176,779 2,396,703 2,360,383 2,412,745 1. DISPONIBILIDADES 179,506 185,136 260,488 261,434 340,092 268,724 272,123 268,807 321,927 2. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 0 0 6,243 3,942 5,236 5,978 0 3,272 0 3. INVERSIONES FINANCIERAS 236,763 364,137 579,352 362,830 531,387 538,482 546,833 346,658 379,572 4. PRESTAMOS NETOS 1,053,201 1,148,778 1,186,813 1,342,814 1,362,598 1,363,595 1,577,747 1,741,645 1,711,246

II. OTROS ACTIVOS 25,339 37,210 86,054 96,445 127,706 128,407 143,170 156,581 145,308

III. ACTIVO FIJO 70,850 72,813 66,808 63,056 61,559 67,225 64,552 66,683 66,169




PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 1,429,483 1,642,770 1,993,912 1,893,755 2,157,294 2,060,747 2,240,682 2,202,758 2,248,899 1. DEPOSITOS 1,134,901 1,312,025 1,495,584 1,465,538 1,508,335 1,474,997 1,549,506 1,615,004 1,750,165 2. PRESTAMOS 227,136 259,870 422,722 346,445 505,983 449,946 476,911 353,202 304,808 3. OBLIGACIONES A LA VISTA 10,237 11,918 18,624 14,727 16,260 14,840 13,355 16,967 19,290 4. TITULOS DE EMISION PROPIA 57,209 54,919 44,394 67,045 94,945 120,964 200,909 217,584 174,635 5. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 4,038 12,588 0 31,770 0 0 0 0 6. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 8,349 14,478 16,323 27,527 28,454 35,697 45,447 32,119 22,784


IV. DEUDA SUBORDINADA 0 0 10,024 25,140 25,194 25,234 25,313 24,345 0

V. TOTAL PASIVOS(I+II+III) 1,437,832 1,657,248 2,020,259 1,946,422 2,210,942 2,121,679 2,311,441 2,259,222 2,271,683

PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 45,714 80,000 80,000 90,000 90,000 90,000 135,000 135,000 135,000 2. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3. RESERVAS DE CAPITAL 43,746 21,410 34,643 39,492 51,444 59,369 32,768 42,858 58,017 4. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 0 75 0 3,865 3,107 5,277 11,775 11,615 27,300 5. PATRIMONIO RESTRINGIDO 21,730 21,611 30,757 26,606 53,881 65,652 72,404 95,104 109,207 6. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 16,521 20,061 12,786 18,570 13,666 21,291 30,591 28,113 9,728



PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(IV+V+VI) 1,726,192 1,951,455 2,377,086 2,340,298 2,618,564 2,512,145 2,759,994 2,730,543 2,768,500FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.

Banco Cuscatlán




47


ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 147,820 200,384 259,996 286,067 360,752 427,756 437,737 522,556 832,803 1. DISPONIBILIDADES 21,986 31,679 41,641 49,569 42,263 51,054 53,227 68,108 125,567 2. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 0 6,926 0 0 1,566 6,792 1,628 2,255 2,800 3. INVERSIONES FINANCIERAS 16,123 24,289 51,989 69,693 103,746 116,623 84,553 80,167 97,912 4. PRESTAMOS NETOS 109,711 137,489 166,366 166,805 213,176 253,287 298,329 372,027 606,525

II. OTROS ACTIVOS 1,454 2,341 2,709 3,728 3,941 3,082 5,911 9,733 30,846

III. ACTIVO FIJO 5,390 5,177 4,725 5,239 6,501 8,104 7,572 8,556 10,388

IV. TOTAL DE ACTIVOS(I + II + III) 154,664 207,902 267,430 295,034 371,194 438,942 451,221 540,845 874,037

V. DERECHOS FUTUROS Y CONTING. NETAS 877 3,752 9,011 7,291 11,168 13,134 19,803 25,701 37,106

VI. TOTAL ACTIVOS + DER. FUT. Y CONTING.(IV+V) 155,540 211,654 276,441 302,325 382,362 452,076 471,023 566,546 911,144

PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 136,127 184,044 238,197 258,646 328,299 388,482 396,488 469,579 768,388 1. DEPOSITOS 113,566 137,180 181,855 189,600 193,123 261,664 273,958 333,992 575,135 2. PRESTAMOS 8,127 19,595 26,939 43,837 95,342 99,197 84,006 80,841 120,406 3. OBLIGACIONES A LA VISTA 1,286 2,377 2,378 2,772 3,407 2,522 3,473 7,658 7,502 4. TITULOS DE EMISION PROPIA 13,147 24,892 27,025 22,437 30,446 25,099 35,051 43,577 63,671 5. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 0 0 0 5,981 0 0 3,512 1,674 6. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 1,453 2,472 2,869 3,564 3,350 4,079 5,492 12,037 16,690



V. TOTAL PASIVOS(I+II+III+IV) 137,580 186,516 241,066 262,210 331,648 392,561 401,980 481,617 785,078

PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 11,429 11,429 11,429 19,429 19,429 19,429 19,429 30,000 45,000 2. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3. RESERVAS DE CAPITAL 608 922 2,216 987 1,917 2,797 3,725 4,878 6,585 4. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 728 2,217 4,029 1,768 3,658 10,555 13,978 10,024 18,076 5. PATRIMONIO RESTRINGIDO 1,831 2,516 3,166 3,228 7,529 6,931 5,466 6,183 9,796 6. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 2,487 4,300 5,523 7,400 7,001 6,655 6,629 8,129 9,489


VI. COMPROMISOS FUTUROS Y CONTINGENCIAS 877 3,754 9,012 7,304 11,181 13,148 19,816 25,715 37,120

PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(IV+V+VI) 155,540 211,654 276,441 302,325 382,362 452,076 471,023 566,546 911,144FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.

1/ Banco Credomatic hasta el 16/12/03

Banco de América Central 1/




48

RUBROS DEL BALANCE 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005

ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 786,792 831,174 978,772 1,042,079 1,097,816 1,098,062 01. DISPONIBILIDADES 130,405 121,386 143,967 123,198 168,684 126,769 02. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 16,045 9,616 5,220 3,000 5,769 0 03. INVERSIONES FINANCIERAS 77,040 110,639 195,023 213,745 155,735 183,019 04. PRESTAMOS NETOS 563,302 589,532 634,562 702,136 767,629 788,275 0

II. OTROS ACTIVOS 21,547 29,547 26,579 45,404 42,621 37,199 00

III. ACTIVO FIJO 41,799 42,161 41,585 40,291 39,062 38,417 00

IV. TOTAL DE ACTIVOS(I + II + III) 850,137 902,882 1,046,936 1,127,774 1,179,500 1,173,679 00

V. DERECHOS FUTUROS Y CONTING. NETAS 7,743 12,047 17,722 18,176 17,035 18,101 00

VI. TOTAL ACTIVOS + DER. FUT. Y CONTING.(IV+V) 857,880 914,929 1,064,658 1,145,950 1,196,535 1,191,780 0

PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 769,461 818,591 951,540 1,011,665 1,042,348 1,031,601 01. DEPOSITOS 637,221 673,657 781,592 782,386 804,455 825,507 02. PRESTAMOS 88,784 85,326 101,520 164,844 174,828 139,261 03. OBLIGACIONES A LA VISTA 4,961 4,584 6,412 5,175 4,476 3,308 04. TITULOS DE EMISION PROPIA 38,496 52,517 60,016 59,260 58,589 63,525 05. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 2,505 2,000 0 0 0 06. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 3,502 5,829 8,241 18,602 10,570 8,929 0

III. OBLIGACIONES CONVERTIBLES EN ACCIONES 0 0 0 0 0 0 0

IV. DEUDA SUBORDINADA 0 0 0 0 5,106 5,120 0

V. TOTAL PASIVOS(I+II+III+IV) 772,963 824,419 959,781 1,030,267 1,058,024 1,045,650 0

PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 41,184 41,184 41,184 61,776 74,131 74,131 02. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0 0 0 0 03. RESERVAS DE CAPITAL 20,135 22,376 24,596 9,154 8,023 17,948 04. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 0 0 0 764 1,408 1,603 05. PATRIMONIO RESTRINGIDO 12,377 11,113 12,793 12,012 21,590 20,504 06. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 3,447 3,782 7,615 12,630 14,906 11,987 0

V. TOTAL PATRIMONIO(1+2+3+4+5+6) 77,144 78,455 86,188 96,337 120,058 126,173 0

VI. COMPROMISOS FUTUROS Y CONTINGENCIAS 7,773 12,055 18,689 19,346 18,453 19,957 0

PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(IV+V+VI) 857,880 914,929 1,064,658 1,145,950 1,196,535 1,191,780 0


2/ A diciembre de 2005 las cifras se consolidan en Scotiabank. Banco de Comercio concluyó proceso de fusión en mayo del mismo año.

Banco de Comercio 2/




49


ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 187,075 168,684 141,483 126,444 121,539 116,084 149,413 159,770 177,497 1. DISPONIBILIDADES 28,444 49,679 16,102 22,894 24,661 21,184 19,693 22,236 29,509 2. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 0 1,643 12,875 6,641 0 0 3,533 0 0 3. INVERSIONES FINANCIERAS 14,045 28,186 44,719 27,042 23,952 25,024 61,442 58,273 50,849 4. PRESTAMOS NETOS 144,586 89,176 67,787 69,867 72,927 69,875 64,745 79,261 97,139

II. OTROS ACTIVOS 4,189 5,463 5,593 18,895 19,485 19,083 4,883 4,915 8,028

III. ACTIVO FIJO 18,462 15,788 13,771 11,581 10,901 10,239 7,878 8,595 8,146


V. DERECHOS FUTUROS Y CONTING. NETAS 773 485 12,669 10,242 9,104 7,512 7,086 6,757 6,488


PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 180,728 161,238 128,681 128,198 122,922 118,422 128,687 137,645 153,531 1. DEPOSITOS 127,237 115,099 91,098 92,150 93,401 110,339 122,135 122,348 134,402 2. PRESTAMOS 31,955 8,663 5,792 4,371 3,565 7,573 6,386 15,074 18,967 3. OBLIGACIONES A LA VISTA 270 154 111 117 115 246 166 223 162 4. TITULOS DE EMISION PROPIA 21,267 37,322 31,680 31,560 25,840 263 0 0 0 5. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 7,561 11,859 15,396 11,774 8,943 7,415 11,948 12,456 15,404



V. TOTAL PASIVOS(I+II+III) 188,289 173,097 144,077 139,972 131,865 125,837 140,636 150,102 168,934

PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 40,074 54,885 60,599 60,599 13,871 14,871 14,871 14,871 14,8712. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0 0 0 0 0 0 03. RESERVAS DE CAPITAL 0 0 0 0 0 0 298 386 5304. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 105 -22,784 -42,239 -49,271 0 35 -1,707 38 9675. PATRIMONIO RESTRINGIDO 4,116 4,116 4,116 3,867 4,527 4,503 4,174 4,694 4,9466. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO -22,889 -19,455 -7,032 424 35 -1,742 1,746 790 829


VI. COMPROMISOS FUTUROS Y CONTINGENCIAS 805 562 13,995 11,571 10,731 9,415 9,242 9,156 9,081


Banco de Fomento Agropecuario

Cifras de BalanceSALDOS AL 31 DE DICIEMBRE



50


ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 63,113 81,977 102,968 75,939 107,518 85,267 45,466 61,709 120,793 1. DISPONIBILIDADES 8,668 26,078 9,701 6,039 15,636 14,226 3,063 5,454 14,286 2. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 571 0 0 0 0 0 0 3,413 3,734 3. INVERSIONES FINANCIERAS 5,706 9,631 26,934 29,623 32,668 28,017 15,965 8,134 22,793 4. PRESTAMOS NETOS 48,168 46,269 66,333 40,277 59,214 43,024 26,438 44,708 79,980

II. OTROS ACTIVOS 6,920 6,324 7,876 5,029 14,289 10,209 5,941 6,448 7,303

III. ACTIVO FIJO 1,558 1,177 610 495 556 4,092 4,862 567 738




PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 60,659 69,928 93,237 66,710 98,208 84,478 39,874 39,722 101,322 1. DEPOSITOS 47,848 61,128 69,906 51,704 78,489 69,133 33,252 28,275 78,170 2. PRESTAMOS 9,633 4,361 4,663 2,715 10,093 15,117 6,560 10,000 23,043 3. OBLIGACIONES A LA VISTA 313 317 370 183 368 229 61 47 108 4. TITULOS DE EMISION PROPIA 2,865 2,865 2,864 0 0 0 0 0 0 5. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 1,258 15,434 12,108 9,258 0 0 1,400 0 6. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 704 844 598 966 8,546 685 355 2,960 1,475


IV. DEUDA SUBORDINADA 0 5,505 4,404 0 0 0 0 0 0


PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 11,429 11,429 13,029 13,029 13,029 13,029 13,068 23,068 23,068 2. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 5,714 0 0 0 0 0 0 0 3. RESERVAS DE CAPITAL 322 0 10 67 207 207 20 51 69 4. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 355 0 0 92 501 345 0 0 0 5. PATRIMONIO RESTRINGIDO 746 0 0 506 1,871 2,577 2,202 1,796 1,823 6. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO -2,774 -4,114 92 0 0 -2,402 0 273 120



PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(IV+V+VI) 79,349 94,501 119,026 89,138 128,733 105,512 61,649 74,246 140,244


3/ Banco Americano hasta el 24/08/06, fecha en que la SSF autorizó el cambio de su pacto social.

Banco G&T Continental 3/




51


ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 222,148 224,251 198,279 222,306 237,994 237,239 256,712 259,973 315,181 1. DISPONIBILIDADES 42,935 47,848 32,692 30,982 42,198 39,342 30,947 29,499 33,582 2. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 8,672 6,154 0 0 3,643 6,247 3,500 0 0 3. INVERSIONES FINANCIERAS 48,526 44,480 61,996 60,059 56,919 55,138 66,116 57,905 61,061 4. PRESTAMOS NETOS 122,016 125,770 103,591 131,265 135,234 136,512 156,149 172,568 220,538

II. OTROS ACTIVOS 17,535 17,622 8,942 13,264 12,274 24,652 4,096 3,810 2,504

III. ACTIVO FIJO 18,339 17,960 15,686 15,781 15,079 12,042 11,856 11,731 12,145




PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 234,290 234,923 198,614 221,066 232,888 242,061 237,959 239,446 291,281 1. DEPOSITOS 209,708 212,122 183,600 204,865 204,652 209,088 201,512 190,681 218,129 2. PRESTAMOS 19,098 16,756 10,358 13,478 26,637 31,324 34,758 47,430 64,473 3. OBLIGACIONES A LA VISTA 3,310 3,885 4,628 2,700 1,591 1,642 1,680 1,335 1,742 4. TITULOS DE EMISION PROPIA 2,174 2,160 28 23 8 8 8 0 0 5. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 0 0 0 0 0 0 0 6,938 6. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 1,483 2,132 3,064 4,770 3,231 3,001 2,859 2,848 3,105




PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 29,029 13,451 13,451 13,451 13,451 13,451 14,514 14,514 14,514 2. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3. RESERVAS DE CAPITAL 3,970 0 60 565 683 1,728 1,713 3,591 4,966 4. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 91 0 2,636 0 0 0 0 -1 05. PATRIMONIO RESTRINGIDO 8,769 8,721 6,449 7,865 10,194 9,809 9,930 9,850 10,059 6. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO -19,638 600 -2,289 0 640 825 1,703 1,105 1,599




Banco Hipotecario

Cifras de balanceSALDOS AL 31 DE DICIEMBRE



52


ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 28,198 32,584 34,841 53,410 79,224 112,403 122,529 155,579 218,278 1. DISPONIBILIDADES 2,472 3,326 3,500 8,083 10,512 15,153 14,962 17,577 38,647 2. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 0 0 0 0 0 2,444 0 0 0 3. INVERSIONES FINANCIERAS 407 1,119 1,540 2,063 3,430 5,896 6,421 9,490 17,123 4. PRESTAMOS NETOS 25,319 28,139 29,801 43,264 65,281 88,910 101,146 128,512 162,508

II. OTROS ACTIVOS 304 382 533 1,079 1,697 1,783 1,968 3,805 4,779

III. ACTIVO FIJO 748 695 2,160 2,918 5,823 7,468 6,575 6,885 8,608


V. DERECHOS FUTUROS Y CONTING. NETAS 0 0 0 0 0 0 171 1,749 1,415


PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 22,100 25,419 28,446 41,957 69,491 98,031 105,033 136,843 200,070 1. DEPOSITOS 7,645 14,836 14,878 22,768 35,310 60,624 64,744 93,083 154,491 2. PRESTAMOS 14,455 10,583 13,568 19,189 34,181 36,097 39,905 41,986 21,880 3. OBLIGACIONES A LA VISTA 0 0 0 0 0 366 130 785 657 4. TITULOS DE EMISION PROPIA 0 0 0 0 0 0 0 0 22,390 5. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0 0 0 944 254 989 652

II. OTROS PASIVOS 651 819 1,216 6,934 2,119 2,486 2,893 5,417 5,058


IV. DEUDA SUBORDINADA 0 0 0 5,098 5,116 5,128 5,125


PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 2,857 5,714 5,714 7,602 7,602 12,602 13,114 13,114 14,201 2. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DEFORMALIZAR 0 0 0 0 5,000 0 0 0 0 3. RESERVAS DE CAPITAL 2,204 773 1,784 134 612 1,065 1,335 1,660 1,918 4. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 399 0 0 0 0 0 0 0 0 5. PATRIMONIO RESTRINGIDO 12 27 27 33 1,425 1,851 2,277 2,804 3,367 6. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 1,026 909 347 748 495 520 1,304 1,302 1,421

VI. TOTAL PATRIMONIO(1+2+3+4+5+6) 6,499 7,423 7,872 8,517 15,133 16,039 18,030 18,881 20,908

VII. COMPROMISOS FUTUROS Y CONTINGENCIAS 0 0 0 0 0 0 171 1,749 1,919

PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(V+VI+VII) 29,250 33,661 37,534 57,408 86,744 121,654 131,243 168,018 233,079FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.

Banco ProCredit




53


ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 112,589 116,190 105,670 114,656 157,433 174,822 211,347 255,312 336,393 1. DISPONIBILIDADES 25,438 24,047 27,454 30,152 30,913 26,003 29,633 41,240 54,314 2. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 478 0 0 0 5,000 0 13,720 4,100 7,746 3. INVERSIONES FINANCIERAS 25,727 26,866 12,504 11,031 22,042 25,721 28,490 33,277 56,073 4. PRESTAMOS NETOS 60,946 65,276 65,712 73,473 99,478 123,099 139,505 176,695 218,260

II. OTROS ACTIVOS 8,749 7,318 11,032 13,182 14,168 13,219 12,501 13,372 12,015

III. ACTIVO FIJO 4,504 3,963 2,959 2,622 4,648 3,476 3,353 3,760 5,391




PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 113,668 114,246 105,351 114,322 156,765 169,755 201,782 237,177 315,943 1. DEPOSITOS 99,857 101,380 98,290 111,744 149,245 163,624 196,135 224,034 281,773 2. PRESTAMOS 7,443 5,025 2,686 1,639 6,825 4,294 5,169 12,195 31,864 3. OBLIGACIONES A LA VISTA 1,827 1,212 1,509 939 695 1,837 478 948 2,306 4. TITULOS DE EMISION PROPIA 2,866 2,871 2,866 0 0 0 0 0 0 5. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 1,675 3,758 0 0 0 0 0 0 0 6. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 3,780 1,146 1,332 2,396 2,706 2,037 2,591 4,447 4,619


IV. DEUDA SUBORDINADA 0 0 0 0 0 0 0 5,000 5,110


PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 8,571 11,429 13,143 13,143 13,143 14,143 15,143 15,143 15,628 2. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 857 0 0 0 0 0 0 0 3. RESERVAS DE CAPITAL 0 12 21 98 213 378 609 965 1,370 4. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES -384 -275 -238 -193 -890 80 1,646 2,886 4,348 5. PATRIMONIO RESTRINGIDO 0 0 0 0 3,689 3,861 4,062 4,862 4,993 6. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 122 40 45 691 605 1,246 1,349 1,941 1,763




Banco Promérica

Cifras de BalanceSALDOS AL 31 DE DICIEMBRE



54

RUBROS DEL BALANCE 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007

ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 846,379 898,020 1,222,731 1,353,658 1,410,013 1,493,097 1,617,936 1,732,663 1,905,848 2,015,851 1. DISPONIBILIDADES 143,055 131,287 166,691 185,006 180,698 217,320 188,158 197,604 226,889 280,858 2. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 0 9,245 216 0 0 2,258 14,722 9,896 0 3,595 3. INVERSIONES FINANCIERAS 117,196 152,356 181,839 317,859 270,386 267,508 321,499 302,220 267,188 270,535 4. PRESTAMOS NETOS 586,128 605,131 873,985 850,793 958,929 1,006,011 1,093,557 1,222,942 1,411,771 1,460,863

II. OTROS ACTIVOS 30,613 25,839 48,964 50,521 71,262 84,857 86,125 65,001 61,081 51,032

III. ACTIVO FIJO 36,150 43,624 59,751 56,936 55,398 52,779 51,073 50,235 49,973 48,397

IV. TOTAL DE ACTIVOS(I + II + III) 913,142 967,483 1,331,445 1,461,115 1,536,672 1,630,733 1,755,134 1,847,899 2,016,902 2,115,280

V. DERECHOS FUTUROS Y CONTING. NETAS 41,623 82,830 77,562 83,514 97,768 76,197 121,509 101,223 98,461 120,631

VI. TOTAL ACTIVOS + DER. FUT. Y CONTING.(IV+V) 954,765 1,050,313 1,409,007 1,544,629 1,634,441 1,706,930 1,876,643 1,949,122 2,115,363 2,235,911

PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 839,890 884,204 1,211,275 1,323,415 1,360,742 1,420,779 1,519,120 1,602,655 1,719,021 1,801,187 1. DEPOSITOS 687,800 719,965 1,048,506 1,143,520 1,164,156 1,164,129 1,136,218 1,150,887 1,258,622 1,457,492 2. PRESTAMOS 134,666 141,443 129,859 143,448 162,292 219,422 331,479 358,293 302,566 197,784 3. OBLIGACIONES A LA VISTA 5,912 8,074 7,574 11,185 8,027 6,672 13,437 12,238 12,283 10,405 4. TITULOS DE EMISION PROPIA 11,511 14,721 25,335 25,262 18,044 30,556 37,986 81,237 145,550 135,506 5. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 0 0 0 8,223 0 0 0 0 0 6. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 4,295 5,052 7,508 13,688 33,245 9,678 12,332 13,873 21,120 21,554

III. OBLIGACIONES CONVERTIBLES EN ACCIONES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

IV. DEUDA SUBORDINADA 0 0 0 0 10,140 15,242 15,225 15,333 35,543 25,377

V. TOTAL PASIVOS(I+II+III) 844,185 889,255 1,218,782 1,337,103 1,404,127 1,445,699 1,546,677 1,631,860 1,775,684 1,848,118

PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 28,571 39,994 66,662 68,560 68,571 78,110 89,585 90,000 90,000 150,000 2. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3. RESERVAS DE CAPITAL 7,143 6,861 22,291 26,225 32,601 40,298 44,515 51,739 65,800 34,372 4. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 19,754 18,376 449 9,491 10,052 10,066 9,612 10,832 9,499 11,047 5. PATRIMONIO RESTRINGIDO 8,425 5,957 18,327 18,287 19,187 46,905 54,155 47,197 50,442 51,774 6. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 5,003 7,041 4,864 1,371 2,013 471 3,301 7,400 15,621 9,167

V. TOTAL PATRIMONIO(1+2+3+4+5+6) 68,896 78,228 112,594 123,934 132,425 175,849 201,166 207,169 231,362 256,360

VI. COMPROMISOS FUTUROS Y CONTINGENCIAS 41,685 82,830 77,631 83,592 97,889 85,382 128,799 110,092 108,317 131,434

PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(IV+V+VI) 954,765 1,050,313 1,409,007 1,544,629 1,634,441 1,706,930 1,876,643 1,949,122 2,115,363 2,235,911FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.

4/ Banco Salvadoreño, cambió denominación el 28 de marzo de 2007



Cifras de Balance

Banco HSBC 4/


55


ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 136,688 140,614 165,034 188,138 217,340 280,538 303,555 388,534 420,652 1. DISPONIBILIDADES 34,667 30,680 64,310 61,153 35,778 51,584 32,780 44,539 66,294 2. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 0 0 0 0 0 3,969 3,800 0 0 3. INVERSIONES FINANCIERAS 12,993 18,529 15,880 19,504 31,419 50,281 36,672 42,210 58,556 4. PRESTAMOS NETOS 89,028 91,405 84,844 107,481 150,142 174,704 230,303 301,785 295,801

II. OTROS ACTIVOS 4,702 3,397 1,877 2,445 4,106 8,023 4,754 6,271 5,091

III. ACTIVO FIJO 2,716 2,554 1,800 1,740 1,928 1,811 1,679 1,651 1,439


V. DERECHOS FUTUROS Y CONTING. NETAS 2,033 1,587 586 490 808 465 743 384 345


PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 133,746 134,148 146,526 159,957 188,814 255,562 268,641 344,373 371,724 1. DEPOSITOS 128,992 124,625 139,297 150,606 166,959 208,700 212,731 248,270 282,157 2. PRESTAMOS 2,807 1,936 1,624 1,409 1,170 16,791 37,686 68,921 63,078 3. OBLIGACIONES A LA VISTA 688 366 1,024 180 199 258 180 367 1,421 4. TITULOS DE EMISION PROPIA 0 4,589 4,581 7,762 20,036 29,813 18,043 23,942 25,067 5. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 1,259 2,631 0 0 450 0 0 2,873 0 6. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 707 685 6,097 11,009 3,694 4,824 4,692 4,167 6,071


IV. DEUDA SUBORDINADA 0 0 0 0 0 0 0 5,154 5,156


PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 8,286 9,857 11,429 11,429 13,271 13,271 13,271 20,771 20,771 2. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3. RESERVAS DE CAPITAL 386 464 834 1,666 2,301 2,753 3,318 4,022 4,134 4. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 0 0 0 2,121 3,077 7,256 11,748 9,630 10,068 5. PATRIMONIO RESTRINGIDO 377 863 1,531 2,099 9,242 5,156 5,643 7,712 9,259 6. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 564 534 2,290 4,041 2,952 1,484 2,676 628 0


VI. COMPROMISOS FUTUROS Y CONTINGENCIAS 2,072 1,601 590 490 832 531 743 384 345


Banco Uno




56


ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 108,996 126,801 198,296 179,978 130,542 189,145 190,587 146,013 162,000 1. DISPONIBILIDADES 27,855 23,567 29,993 33,312 32,386 44,492 46,436 23,403 41,359 2. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 269 0 3,945 4,500 0 0 0 0 0 3. INVERSIONES FINANCIERAS 10,671 52,182 122,314 92,541 42,116 86,251 93,978 75,011 80,429 4. PRESTAMOS NETOS 70,201 51,051 42,044 49,625 56,039 58,402 50,172 47,599 40,212

II. OTROS ACTIVOS 1,974 822 1,233 851 903 798 678 388 1,177

III. ACTIVO FIJO 1,960 1,302 1,583 1,395 1,246 1,064 823 679 606




PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 96,380 111,029 182,730 162,126 114,364 173,547 171,444 123,262 142,473 1. DEPOSITOS 51,874 56,027 75,708 89,883 89,500 96,324 107,135 93,608 89,178 2. PRESTAMOS 37,569 46,807 93,786 57,914 15,412 67,180 59,558 23,940 42,117 3. OBLIGACIONES A LA VISTA 5,108 4,138 3,966 6,329 4,452 10,044 4,752 5,714 11,178 4. TITULOS DE EMISION PROPIA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 1,829 4,057 9,270 8,000 5,000 0 0 0 0 6. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 767 1,652 1,070 1,896 1,130 1,209 2,170 5,570 2,179




PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 9,417 11,592 11,592 11,592 12,000 12,000 13,000 13,000 14,200 2. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3. RESERVAS DE CAPITAL 822 965 1,120 1,209 1,209 1,209 1,419 1,561 1,719 4. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 4,118 2,587 2,772 2,769 4,190 3,160 2,502 1,025 1,630 5. PATRIMONIO RESTRINGIDO 0 637 1,828 2,631 1,049 54 1,552 2,662 1,583 6. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 1,425 462 0 0 -1,250 -173 0 0 0



PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(IV+V+VI) 144,434 189,416 223,549 201,564 148,143 206,098 206,034 152,512 187,953 FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.

Citibank




57


ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) - 12,105 12,944 13,093 14,043 15,445 16,774 15,585 17,155 1. DISPONIBILIDADES - 1,380 942 7,945 9,053 10,893 11,242 9,999 11,672 2. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS - 0 0 0 0 0 0 0 0 3. INVERSIONES FINANCIERAS - 0 9,504 172 238 413 422 250 245 4. PRESTAMOS NETOS - 10,726 2,498 4,976 4,751 4,139 5,110 5,336 5,238

II. OTROS ACTIVOS - 42 53 51 46 42 51 57 46

III. ACTIVO FIJO - 439 361 234 116 68 19 11 2

IV. TOTAL DE ACTIVOS(I + II + III) - 12,587 13,358 13,379 14,205 15,555 16,844 15,653 17,204

V. DERECHOS FUTUROS Y CONTING. NETAS - 0 0 0 0 0 0 0 0

VI. TOTAL ACTIVOS + DER. FUT. Y CONTING.(IV+V) - 12,587 13,358 13,379 14,205 15,555 16,844 15,653 17,204

PASIVO -

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) - 579 1,477 1,457 2,164 3,721 4,138 2,445 2,387 1. DEPOSITOS - 579 1,475 1,123 2,162 3,717 4,136 2,431 2,386 2. PRESTAMOS - 0 0 0 0 0 0 0 0 3. OBLIGACIONES A LA VISTA - 0 2 100 1 4 2 13 1 4. TITULOS DE EMISION PROPIA - 0 0 0 0 0 0 0 0 5. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA - 0 0 0 0 0 0 0 0 6. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR - 0 0 234 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS - 11 50 53 45 23 20 80 122

III. OBLIGACIONES CONVERTIBLES EN ACCIONES - 0 0 0 0 0 0 0 0

IV. DEUDA SUBORDINADA - 0 0 0 0 0 0 0 0

V. TOTAL PASIVOS(I+II+III) - 590 1,527 1,510 2,209 3,745 4,158 2,525 2,510

PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO - 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 13,000 13,000 14,200 2. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR - 0 0 0 0 0 0 0 0 3. RESERVAS DE CAPITAL - 0 0 0 4 4 4 25 71 4. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES - 0 -3 -131 -28 -9 0 -39 3285. PATRIMONIO RESTRINGIDO - 0 0 0 19 0 0 0 14 6. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO - -3 -166 0 0 -186 -318 141 81

V. TOTAL PATRIMONIO(1+2+3+4+5+6) - 11,997 11,831 11,869 11,996 11,810 12,686 13,128 14,694

VI. COMPROMISOS FUTUROS Y CONTINGENCIAS - 0 0 0 0 0 0 0 0

PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(IV+V+VI) - 12,587 13,358 13,379 14,205 15,555 16,844 15,653 17,204FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.

5/ First Commercial Bank, inició operaciones el 19 de diciembre de 2000



Cifras del Balance

First Commercial Bank 5/


58


ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 383,284 363,844 333,037 368,722 375,803 389,939 1,500,564 1,642,170 1,858,701 1. DISPONIBILIDADES 53,568 44,951 34,538 43,328 48,131 40,685 156,806 199,658 236,096 2. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 4,231 0 0 0 0 0 0 1,757 5,409 3. INVERSIONES FINANCIERAS 28,414 59,515 90,896 60,971 70,105 54,632 220,137 219,425 242,674 4. PRESTAMOS NETOS 297,071 259,377 207,603 264,423 257,567 294,622 1,123,622 1,221,330 1,374,522

II. OTROS ACTIVOS 21,041 21,378 8,949 9,868 10,487 13,359 35,169 36,249 40,382

III. ACTIVO FIJO 16,443 14,719 12,485 12,347 13,809 15,186 51,703 49,829 49,047

IV. TOTAL DE ACTIVOS(I + II + III) 420,768 399,941 354,471 390,937 400,099 418,484 1,587,436 1,728,248 1,948,130


VI. TOTAL ACTIVOS + DER. FUT. Y CONTING.(IV+V) 428,678 422,654 365,026 399,063 409,668 435,543 1,623,709 1,778,565 1,993,944

PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 383,072 354,281 317,549 347,942 358,107 363,765 1,382,454 1,495,373 1,698,805 1. DEPOSITOS 317,998 298,039 249,518 296,667 283,453 259,602 1,050,645 1,196,772 1,335,085 2. PRESTAMOS 28,357 17,296 35,095 22,159 49,499 53,761 218,286 163,020 161,899 3. OBLIGACIONES A LA VISTA 2,050 2,235 2,494 2,251 1,259 6,262 6,692 6,396 7,305 4. TITULOS DE EMISION PROPIA 34,667 36,711 22,909 22,865 23,897 44,141 106,831 129,185 194,515 5. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 0 7,533 4,000 0 0 0 0 0 6. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 2,504 3,276 4,744 7,864 3,436 3,221 16,961 20,689 19,912


IV. DEUDA SUBORDINADA 0 9,000 0 0 0 0 5,120 5,120 5,118

V. TOTAL PASIVOS(I+II+III+IV) 385,576 366,557 322,293 355,805 361,543 366,986 1,404,535 1,521,182 1,723,835

PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 28,571 28,571 29,291 29,291 30,000 40,000 114,131 114,131 114,131 2. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 14,043 0 0 0 0 0 0 0 3. RESERVAS DE CAPITAL 1,638 1,638 0 358 546 764 30,815 33,826 35,889 4. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 6,665 0 3,053 2,301 1,591 3,096 7,493 11,406 30,832 5. PATRIMONIO RESTRINGIDO 3,419 4,906 1,282 3,183 5,046 5,735 23,728 25,923 27,027 6. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO -5,102 -15,775 -1,448 0 1,373 1,904 4,591 19,426 13,779



PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(IV+V+VI) 428,678 422,654 365,026 399,063 409,668 435,543 1,623,709 1,778,565 1,993,944FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.

Scotiabank El Salvador




59

RUBROS 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007

I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 940,812 955,414 822,834 697,935 675,337 699,010 798,974 932,869 1,052,619 1. CARTERA DE PRESTAMOS 840,000 838,162 684,261 575,303 557,234 582,147 650,191 780,036 892,467 A. INTERESES 803,931 800,983 648,311 537,747 512,008 527,400 583,420 706,648 814,161 B. COMISIONES 29,796 32,308 31,189 33,132 39,753 46,985 55,950 63,155 72,112 C. OTRAS COMISIONES Y RECARGOS SOBRE CREDITOS 6,273 4,871 4,761 4,424 5,473 7,762 10,821 10,233 11,245 2. CARTERA DE INVERSIONES 94,970 108,672 107,976 104,731 105,650 103,890 120,860 103,938 100,378 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 3,485 5,054 3,868 1,851 1,636 947 612 581 513 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 2,357 3,526 26,729 16,050 10,816 12,025 27,311 48,314 59,261

II. COSTOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 555,051 535,487 366,587 233,444 214,827 239,102 267,617 338,924 402,596 1. COSTOS DE DEPOSITOS 437,363 416,231 269,198 152,149 139,348 139,340 137,559 176,023 240,352 2. COSTOS DE PRESTAMOS 85,390 81,400 63,086 51,801 43,476 62,046 86,598 104,253 89,505 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 32,298 30,575 22,858 16,190 16,478 20,555 25,232 38,724 50,350 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 0 3,269 4,359 4,562 6,193 6,592 6,635 6,946 10,939 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 0 4,012 7,087 8,742 9,332 10,570 11,593 12,977 11,452

III. RESERVAS DE SANEAMIENTO 137,213 110,868 105,411 86,927 82,532 88,912 117,138 103,911 176,775

IV. CASTIGOS DE ACTIVOS 2,918 9,032 796 355 2,587 3,333 483 62 1,432

V. UTILIDAD DE INTERMEDIACION (I - II - III - IV) 245,630 300,027 350,040 377,209 375,392 367,663 413,736 489,972 471,815

VI. INGRESOS DE OTRAS OPERACIONES 46,391 49,796 44,580 55,082 66,231 79,707 84,086 90,868 98,069

VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 21,221 37,257 28,911 33,295 36,685 41,825 40,646 64,236 40,511

VIII. GASTOS DE OPERACION (GASTOS DE ADMON.) 280,677 297,516 281,135 289,902 297,432 300,771 321,072 335,683 366,928

IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII) -9,878 15,050 84,572 109,094 107,506 104,774 136,104 180,922 162,444

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 25,740 15,750 2,286 -3,157 1,595 8,210 10,759 25,669 23,326 1. INGRESOS 46,798 61,189 67,357 66,321 65,616 95,827 105,930 103,978 94,935 2. GASTOS 21,058 45,439 65,070 69,478 64,022 87,617 95,171 78,309 71,609

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 11,481 9,647 8,785 8,195 7,361 7,866 26,346 36,454 36,421

XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI) 4,382 21,154 78,074 97,741 101,740 105,118 120,517 170,137 149,074


Resumen de las cifras del Estado de Resultados


Bancos



60


I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 192,035 274,036 240,470 199,465 182,697 181,050 224,982 251,801 274,019 1. CARTERA DE PRESTAMOS 164,516 235,467 200,370 162,588 151,668 155,241 178,115 210,280 228,413 A. INTERESES 158,026 222,785 186,487 149,307 133,944 135,338 155,148 185,960 203,064 B. COMISIONES 5,602 11,342 12,198 12,484 16,846 18,684 21,642 23,799 24,799 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 887 1,339 1,685 797 877 1,219 1,326 521 550 2. CARTERA DE INVERSIONES 26,169 35,186 30,151 32,205 27,612 22,237 38,985 27,512 29,290 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 626 2,183 2,037 919 883 264 153 209 69 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 724 1,200 7,912 3,753 2,535 3,308 7,728 13,799 16,247

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 106,815 154,093 106,047 65,535 56,133 55,288 67,200 86,767 102,695 1. COSTOS DE DEPOSITOS 88,324 124,727 77,631 38,810 33,522 31,110 32,605 46,317 61,920 2. COSTOS DE PRESTAMO 13,751 22,909 20,962 18,981 15,529 16,844 25,570 28,003 22,265 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 4,739 4,308 4,707 4,698 4,722 5,239 6,841 10,055 14,877 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 0 1,831 1,872 1,918 1,916 1,867 1,904 2,049 2,311 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 0 318 875 1,128 444 228 281 344 1,321


IV. CASTIGOS DE ACTIVOS 45 0 0 0 0 0 0 0 0




VIII. GTOS. DE OPERACION (GTOS. DE ADMON) 52,725 80,123 77,803 82,491 76,043 68,802 76,959 76,552 81,140

IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) 19,546 22,078 39,483 35,520 32,865 47,718 59,886 74,198 77,062

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 4,298 4,569 -3,487 -8,971 -1,084 -10,448 -11,113 -218 10,057 INGRESOS 8,224 12,083 12,748 11,909 13,788 17,728 17,676 18,517 25,717 GASTOS 3,925 7,514 16,235 20,880 14,872 28,176 28,790 18,735 15,660

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 3,043 2,746 3,861 788 1,482 2,087 9,441 12,228 16,104



Banco Agrícola

Cifras del Estado de ResultadosSALDOS AL 31 DE DICIEMBRE



61


I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 186,407 197,176 180,334 154,338 149,744 156,560 161,815 177,295 180,040 1. CARTERA DE PRESTAMOS 165,647 169,611 141,264 118,536 109,803 108,534 116,796 137,245 145,925 A. INTERESES 159,025 162,619 136,721 113,071 104,884 102,005 108,556 129,348 137,489 B. COMISIONES 6,047 6,690 4,390 5,344 4,697 6,254 7,469 7,500 7,941 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 574 302 153 121 222 276 771 398 496 2. CARTERA DE INVERSIONES 19,356 26,359 33,151 32,160 37,236 45,441 39,118 29,284 21,367 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 1,404 1,206 5,919 3,642 2,705 2,585 5,901 10,766 12,748

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 110,446 107,002 86,307 54,260 49,180 61,809 64,511 78,552 81,267 1. COSTOS DE DEPOSITOS 83,299 80,608 62,051 34,336 31,329 30,599 28,069 34,337 41,607 2. COSTOS DE PRESTAMO 17,580 19,472 18,072 14,466 10,999 19,578 23,660 29,985 21,575 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 9,567 6,271 3,766 3,670 4,151 6,273 9,081 11,364 11,433 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 0 0 0 0 1,494 1,524 1,495 1,581 4,972 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 0 650 2,418 1,788 1,208 3,835 2,205 1,284 1,679








X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 5,888 -210 5 -4,965 -11,646 957 6,224 10,550 -8,281 INGRESOS 8,912 7,630 12,349 14,219 14,024 32,597 35,247 36,476 22,552 GASTOS 3,025 7,840 12,344 19,184 25,670 31,640 29,023 25,926 30,833

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 3,997 3,847 0 0 0 0 3,504 3,791 1,342



Banco Cuscatlán




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I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 24,996 31,577 30,524 30,671 32,884 34,800 42,269 49,743 69,852 1. CARTERA DE PRESTAMOS 23,431 29,785 28,087 25,968 25,776 30,367 36,639 44,506 62,029 A. INTERESES 22,934 29,377 27,746 25,366 24,744 28,501 34,016 41,114 57,989 B. COMISIONES 460 337 289 303 378 874 1,244 2,025 3,964 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 37 70 52 299 653 992 1,379 1,366 76 2. CARTERA DE INVERSIONES 1,559 1,689 1,820 4,330 6,850 4,067 4,670 3,651 4,418 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 0 103 52 16 4 2 2 1 5 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 7 0 565 356 255 364 958 1,584 3,400

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 12,848 14,111 10,367 8,144 8,878 9,743 11,216 16,212 25,495 1. COSTOS DE DEPOSITOS 11,290 10,230 6,932 5,189 4,951 5,407 6,158 7,819 15,863 2. COSTOS DE PRESTAMO 859 1,431 1,393 1,125 1,834 2,231 3,597 5,208 4,960 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 698 2,331 1,813 1,197 1,111 1,286 1,150 2,385 3,761 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 0 119 229 633 983 819 311 800 912




VI. INGRESOS DE OTRAS OPERACIONES 359 865 765 1,785 1,097 1,439 1,883 2,533 6,483

VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 67 226 1 0 8 1 24 9,043 7



X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 595 759 937 333 11 854 1,573 3,634 4,286 INGRESOS 731 1,038 1,216 686 734 1,678 2,952 5,025 5,980 GASTOS 137 279 279 353 724 824 1,380 1,391 1,693

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 653 923 1,410 1,417 652 928 1,722 1,918 3,542



1/ Banco Credomatic hasta el 16/12/03

Banco de América Central 1/




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RUBROS DEL BALANCE 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005

I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 104,020 103,089 92,808 81,027 80,446 77,837 0 1. CARTERA DE PRESTAMOS 94,451 93,742 82,447 71,468 69,026 70,621 0 A. INTERESES 89,016 87,752 75,986 64,958 61,565 62,257 0 B. COMISIONES 4,960 5,103 5,589 5,892 6,919 7,840 0 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 474 887 872 618 543 525 0 2. CARTERA DE INVERSIONES 8,663 8,865 7,451 8,019 10,314 5,894 0 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 897 435 347 197 62 34 0 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 9 46 2,563 1,343 1,044 1,288 0

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 62,168 58,319 41,773 27,819 26,040 25,921 0 1. COSTOS DE DEPOSITOS 50,724 45,854 30,547 17,839 15,477 15,837 0 2. COSTOS DE PRESTAMO 7,417 7,513 5,155 5,243 5,344 5,548 0 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 4,028 4,465 4,293 2,764 2,673 2,827 0 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 0 0 679 760 787 812 0 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 0 487 1,099 1,213 1,759 897 0

III. RESERVAS DE SANEAMIENTO 12,249 14,250 7,680 7,360 5,146 7,244 0

IV. CASTIGOS DE ACTIVOS 270 129 47 40 105 94 0

V. UTILIDAD DE INTERMEDIACION (I - II - III - IV) 29,332 30,391 43,308 45,808 49,156 44,578 0

VI. INGRESOS DE OTRAS OPERACIONES 3,460 4,450 4,755 6,120 7,238 8,551 0

VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 1,352 2,173 1,501 1,388 1,322 1,812 0

VIII. GTOS. DE OPERACION (GTOS. DE ADMON) 29,430 27,707 31,123 34,165 36,093 37,909 0

IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) 2,010 4,961 15,439 16,375 18,980 13,408 0

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 2,384 -607 -3,754 -396 -145 2,136 0 INGRESOS 5,491 3,768 5,102 6,407 5,750 7,176 0 GASTOS 3,108 4,374 8,856 6,803 5,895 5,041 0

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 947 572 1,444 1,751 2,045 2,002 0

XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI) 3,447 3,782 10,241 14,228 16,789 13,542 0


2/ A diciembre de 2005 las cifras se consolidan en Scotiabank. Banco de Comercio concluyó proceso de fusión en mayo del mismo año.

Banco de Comercio 2/




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I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 30,463 23,020 11,709 11,658 13,136 11,797 13,157 14,470 17,055 1. CARTERA DE PRESTAMOS 28,551 20,732 9,077 9,489 11,590 10,338 10,648 10,637 12,928 A. INTERESES 27,574 20,204 8,875 9,200 11,218 9,900 10,336 10,020 16,396 B. COMISIONES 976 528 202 289 372 439 251 547 1,151 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 0 0 0 0 0 0 61 70 85 2. CARTERA DE INVERSIONES 1,897 1,527 1,536 1,586 1,195 1,165 2,035 3,030 3,210 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 0 336 455 346 94 129 92 164 127 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 15 424 641 237 257 164 382 638 791

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 17,144 14,238 7,165 4,241 3,445 3,400 3,325 4,257 5,277 1. COSTOS DE DEPOSITOS 11,640 9,524 4,507 2,549 2,085 2,249 3,117 3,729 4,293 2. COSTOS DE PRESTAMO 4,751 593 246 85 58 98 207 529 983 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 754 3,595 2,412 1,607 1,302 1,052 1 0 0 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 0 526 0 0 0 2 0 0 0

III. RESERVAS DE SANEAMIENTO 13,870 8,606 3,080 0 297 29 43 0 458

IV. CASTIGOS DE ACTIVOS 1,607 65 2 1 63 0 0 0 0

V. UTILIDAD DE INTERMEDIACION (I - II - III - IV) -2,159 111 1,462 7,416 9,331 8,368 9,789 10,212 11,321


VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 1,393 293 312 360 324 474 368 495 509


IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) -23,153 -19,323 -10,185 -3,433 -1,196 -1,793 -3,041 965 1,489

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 264 -132 3,154 3,862 1,231 51 6,017 -87 -45 INGRESOS 827 842 3,484 4,444 1,936 1,131 7,524 1,110 377 GASTOS 563 974 330 582 705 1,079 1,507 1,197 421

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 0 0 0 5 0 0 932 0 333

XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI) -22,889 -19,455 -7,031 424 35 -1,742 2,044 878 1,111


Banco de Fomento Agropecuario




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I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 9,267 9,483 9,631 6,839 7,967 7,067 4,975 2,176 5,830 1. CARTERA DE PRESTAMOS 8,646 8,773 7,875 4,646 5,031 4,827 3,314 1,581 4,522 A. INTERESES 8,321 8,484 7,583 4,539 4,703 4,425 3,106 1,444 4,076 B. COMISIONES 313 246 265 101 253 302 185 107 388 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 11 44 27 6 75 101 23 29 59 2. CARTERA DE INVERSIONES 603 606 1,434 2,095 2,808 2,071 1,487 445 885 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 5 52 52 0 17 39 1 8 0 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 13 52 270 97 111 129 173 141 423

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 7,907 6,874 5,654 3,632 3,637 3,656 2,845 2,606 3,670 1. COSTOS DE DEPOSITOS 4,747 5,327 4,036 2,401 2,667 2,766 1,769 792 2,926 2. COSTOS DE PRESTAMO 2,719 1,138 789 55 106 268 439 220 581 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 441 240 240 81 0 0 0 19 1 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 0 85 96 89 114 123 81 32 62 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 0 84 493 1,006 751 499 555 1,542 100

III. RESERVAS DE SANEAMIENTO 2,248 0 579 785 266 1,754 187 1,960 3,786

IV. CASTIGOS DE ACTIVOS 0 4,166 90 12 26 25 4 13 0

V. UTILIDAD DE INTERMEDIACION (I - II - III - IV) -887 -1,556 3,308 2,410 4,037 1,632 1,939 -2,403 -1,626

VI. INGRESOS DE OTRAS OPERACIONES 1,009 569 273 199 586 478 248 89 104

VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 251 268 211 111 83 73 32 10 7


IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) -4,261 -5,897 -289 -817 786 -1,866 -1,106 -5,085 -4,438

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 1,488 1,783 392 1,380 623 -536 1,309 5,389 4,656 INGRESOS 1,649 8,562 1,035 2,652 1,114 316 2,221 6,704 5,341 GASTOS 161 6,779 643 1,272 491 852 912 1,314 685


XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI) -2,774 -4,114 103 563 1,409 -2,402 203 304 219


3/ Banco Americano hasta el 24/08/06, fecha en que la SSF autorizó el cambio de su pacto social.

Banco G&T Continental 3/




66


I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 26,980 25,989 20,936 16,511 16,644 16,973 19,431 20,473 24,055 1. CARTERA DE PRESTAMOS 21,979 19,938 15,574 12,940 14,029 13,964 15,329 16,233 19,840 A. INTERESES 21,284 19,043 14,216 11,254 12,044 11,752 12,439 14,559 17,579 B. COMISIONES 641 620 767 966 1,144 1,129 1,615 530 395 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 54 274 591 720 841 1,083 1,274 1,144 1,866 2. CARTERA DE INVERSIONES 4,155 5,121 3,966 3,159 2,257 2,544 3,286 3,086 3,075 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 846 914 470 73 129 174 96 22 10 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 0 16 926 339 230 290 720 1,133 1,129

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 16,974 14,962 8,767 4,559 5,223 6,133 6,616 7,549 9,203 1. COSTOS DE DEPOSITOS 14,488 12,989 7,424 3,695 4,287 4,208 3,830 4,625 5,334 2. COSTOS DE PRESTAMO 2,135 1,726 929 547 608 1,187 1,552 2,139 3,155 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 351 244 189 0 0 0 0 0 0 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 0 0 0 0 0 303 293 297 290 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 0 4 225 317 327 434 942 489 424

III. RESERVAS DE SANEAMIENTO 20,655 777 5,326 1,575 1,035 1,837 1,386 1,742 2,269


V. UTILIDAD DE INTERMEDIACION (I - II - III - IV) -10,649 10,250 6,843 10,377 10,387 9,002 11,429 11,182 12,583

VI. INGRESOS DE OTRAS OPERACIONES 1,472 1,240 1,161 1,028 979 903 998 1,021 1,015

VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 222 545 952 1,108 1,203 739 552 225 367


IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) -20,065 -495 -4,765 821 628 -241 1,815 1,619 2,516

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 427 1,095 2,477 753 553 4,286 973 125 194 INGRESOS 1,673 5,044 8,070 2,945 2,983 6,790 1,443 549 613 GASTOS 1,247 3,949 5,593 2,192 2,430 2,504 471 424 419


XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI) -19,638 600 -2,288 1,574 1,181 4,044 2,230 1,313 2,068


Banco Hipotecario




67


I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 7,886 8,641 8,560 9,993 13,221 17,455 20,365 25,091 32,093 1. CARTERA DE PRESTAMOS 7,842 8,573 8,423 9,900 13,143 17,263 19,849 24,171 30,547 A. INTERESES 6,955 7,716 7,818 8,975 11,842 15,443 17,981 21,799 27,397 B. COMISIONES 831 804 565 884 1,259 1,772 1,800 2,372 3,150 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 55 53 40 41 43 48 67 0 0 2. CARTERA DE INVERSIONES 32 52 59 34 27 70 205 371 601 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 0 0 0 0 0 15 25 0 0 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 13 16 78 59 51 107 287 549 945

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 2,179 2,324 1,691 1,453 1,910 3,528 4,655 6,232 8,964 1. COSTOS DE DEPOSITOS 488 1,103 1,041 730 1,012 2,024 2,496 3,298 5,976 2. COSTOS DE PRESTAMO 1,691 1,221 620 685 865 1,441 2,070 2,833 2,445 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 0 0 0 0 0 0 0 0 358 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 0 0 14 16 23 43 63 71 109 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 0 0 16 20 10 20 26 30 76

III. RESERVAS DE SANEAMIENTO 647 1,329 2,156 1,647 1,416 2,222 2,363 2,905 3,064



VI. INGRESOS DE OTRAS OPERACIONES 0 15 10 22 118 193 208 336 471



IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) 892 658 -292 -95 1,198 58 1,326 1,098 1,818

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 430 691 1,317 1,431 1,419 1,230 1,286 1,738 1,280 INGRESOS 440 714 1,440 1,571 1,543 1,342 1,720 2,042 1,577 GASTOS 10 23 123 140 124 111 434 305 297


XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI) 1,026 909 449 882 1,981 876 1,851 2,007 2,251


Banco ProCredit

Cifras de Estado de ResultadosSALDOS AL 31 DE DICIEMBRE



68


I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 14,850 14,177 13,676 11,298 13,031 16,073 20,433 25,086 36,091 1. CARTERA DE PRESTAMOS 13,324 11,153 11,556 10,035 11,951 14,772 18,587 21,943 31,733 A. INTERESES 12,888 10,582 10,858 8,889 10,474 13,042 15,877 18,505 27,038 B. COMISIONES 410 567 695 1,143 1,461 1,713 2,691 3,413 4,651 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 26 4 3 3 16 17 19 26 43 2. CARTERA DE INVERSIONES 1,430 2,682 1,052 276 310 693 1,036 1,700 2,408 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 19 148 186 10 23 88 103 129 250 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 77 194 882 977 747 521 707 1,314 1,700

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 11,468 10,989 6,701 4,626 5,170 6,718 7,588 10,211 15,268 1. COSTOS DE DEPOSITOS 9,666 9,608 5,769 3,611 3,956 5,063 5,619 7,622 11,166 2. COSTOS DE PRESTAMO 1,235 663 273 118 120 256 202 425 1,343 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 567 358 245 53 0 0 0 0 0 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 0 0 145 145 169 219 252 287 359 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 0 360 269 698 925 1,180 1,514 1,876 2,400

III. RESERVAS DE SANEAMIENTO 1,499 2,494 2,411 539 1,165 1,069 1,688 2,364 6,332


V. UTILIDAD DE INTERMEDIACION (I - II - III - IV) 1,883 694 4,564 6,133 6,695 8,286 11,157 12,511 14,491

VI. INGRESOS DE OTRAS OPERACIONES 369 333 400 844 1,387 1,692 2,569 3,358 5,409



IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) -3,580 -4,767 151 1,084 830 1,533 2,996 3,844 4,349

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 3,781 4,807 -101 -316 316 125 -691 -283 -298 INGRESOS 4,449 5,113 1,634 744 1,487 1,724 1,311 1,464 1,256 GASTOS 668 306 1,735 1,060 1,172 1,599 2,002 1,747 1,554


XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI) 122 40 50 768 1,146 1,604 1,802 2,810 3,219


Banco Promérica

Cifras de Estado de ResultadosSALDOS AL 31 DE DICIEMBRE



69


I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 105,749 152,684 128,227 102,632 96,644 101,358 120,556 155,521 175,466 1. CARTERA DE PRESTAMOS 91,885 133,881 108,003 87,398 83,934 87,044 102,314 131,592 151,267 A. INTERESES 88,606 130,016 103,258 82,573 78,053 79,198 90,355 114,854 131,213 B. COMISIONES 3,104 3,502 4,565 4,381 5,157 6,223 8,326 10,908 12,801 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 175 363 180 444 724 1,623 3,633 5,830 7,253 2. CARTERA DE INVERSIONES 13,126 17,951 16,096 12,938 11,039 12,414 13,878 16,337 15,043 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 710 749 223 248 372 165 78 43 24 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 29 103 3,905 2,049 1,299 1,734 4,285 7,550 9,133

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 63,285 88,481 59,293 36,390 34,327 38,424 44,049 59,310 68,130 1. COSTOS DE DEPOSITOS 49,148 68,683 46,166 26,039 24,362 23,445 22,173 28,440 40,219 2. COSTOS DE PRESTAMO 12,194 14,428 9,595 7,659 6,772 11,537 16,992 18,963 16,307 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 1,942 3,644 2,042 739 853 1,243 2,297 6,846 7,890 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 0 860 1,069 1,122 1,132 1,138 1,136 1,194 1,331 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 0 866 421 831 1,209 1,060 1,450 3,867 2,383








X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 2,577 1,458 -90 -2,231 2,812 2,275 1,549 1,409 3,856 INGRESOS 4,736 9,593 12,830 11,143 12,186 14,968 23,604 19,018 14,976 GASTOS 2,159 8,135 12,920 13,374 9,374 12,693 22,055 17,609 11,120

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 1,569 702 952 1,543 1,402 1,412 4,679 7,876 7,707



4/ Banco Salvadoreño, cambió denominación el 28 de marzo de 2007

Banco HSBC 4/



Cifras de Estado de Resultados


70


I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 26,513 33,031 34,397 33,438 32,569 39,922 48,324 74,117 85,422 1. CARTERA DE PRESTAMOS 25,559 31,522 32,178 31,014 31,216 38,580 45,637 70,334 80,687 A. INTERESES 25,385 31,498 32,169 31,014 31,213 38,572 45,629 70,325 80,669 B. COMISIONES 88 22 9 0 3 9 8 9 18 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 85 1 0 0 0 0 0 0 0 2. CARTERA DE INVERSIONES 927 1,437 785 329 405 638 1,547 2,013 2,654 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 27 58 35 40 52 37 62 2 0 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 0 15 1,399 2,055 895 666 1,077 1,768 2,081

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 11,337 12,893 9,627 7,469 6,965 9,464 10,351 15,726 20,095 1. COSTOS DE DEPOSITOS 10,480 12,110 8,725 6,998 6,004 7,190 7,570 9,849 12,876 2. COSTOS DE PRESTAMO 825 201 129 90 70 934 1,166 4,241 5,254 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 32 283 346 223 570 1,058 1,244 1,091 1,529 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 0 128 127 145 153 175 196 218 171 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 0 172 300 13 167 107 175 326 265




VI. INGRESOS DE OTRAS OPERACIONES 539 1,167 978 294 106 147 291 587 605

VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 6,336 6,522 4,801 5,941 268 227 312 378 410


IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) 1,327 1,086 2,838 6,738 1,729 2,498 5,924 4,445 -5,337

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES -551 -435 213 1,583 4,616 2,023 1,864 2,601 6,456 INGRESOS 399 443 2,212 2,636 4,879 3,045 2,990 3,093 7,003 GASTOS 949 878 1,999 1,053 264 1,022 1,126 491 547

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 213 117 257 1,337 933 694 1,565 1,465 41

XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI) 564 534 2,794 6,984 5,412 3,827 6,223 5,581 1,078


Banco Uno




71


I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 12,837 10,755 11,987 9,306 6,982 7,088 8,271 9,175 9,746 1. CARTERA DE PRESTAMOS 12,837 9,129 6,193 3,566 3,500 3,273 2,931 2,901 3,390 A. INTERESES 11,403 8,996 5,788 3,454 3,458 3,237 2,910 2,898 3,367 B. COMISIONES 536 133 405 112 43 36 20 3 21 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 897 0 0 0 0 0 1 0 2 2. CARTERA DE INVERSIONES 0 1,621 5,326 5,280 3,231 3,486 4,497 4,514 4,388 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 0 4 468 460 251 330 844 1,759 1,968

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 5,608 4,961 5,359 4,291 1,996 2,449 3,818 3,110 2,940 1. COSTOS DE DEPOSITOS 1,993 1,864 1,361 1,171 817 755 732 845 1,067 2. COSTOS DE PRESTAMO 3,608 3,040 3,747 2,249 698 1,271 2,427 2,087 1,703 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 7 0 0 0 0 0 0 0 0 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 0 49 74 101 107 100 105 112 114 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 0 7 177 771 373 323 554 66 57

III. RESERVAS DE SANEAMIENTO 1,624 1,073 84 97 816 491 730 1,129 339






IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) 1,339 -2,778 -638 -652 -1,179 -624 1,042 455 765

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 197 3,266 1,994 1,814 -71 452 1,060 961 59 INGRESOS 315 3,469 2,178 1,912 234 485 1,130 1,029 636 GASTOS 119 203 184 98 304 33 70 68 577


XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI) 1,425 462 1,069 892 -1,250 -173 1,683 1,321 684


Citibank




72


I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION - 26 552 679 625 544 584 856 899 1. CARTERA DE PRESTAMOS - 26 87 466 522 418 312 411 383 A. INTERESES - 26 82 410 487 400 296 404 719 B. COMISIONES - 0 5 54 35 18 16 6 10 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. - 0 0 2 0 0 0 0 0 2. CARTERA DE INVERSIONES - 0 445 19 2 3 11 18 14 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA - 0 0 0 0 0 0 0 0 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS - 0 20 194 101 123 261 427 502

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION - 0 15 17 10 20 20 14 14 1. COSTOS DE DEPOSITOS - 0 10 12 7 17 16 10 9 2. COSTOS DE PRESTAMO - 0 0 1 0 0 0 0 0 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES - 0 0 0 0 0 0 0 0 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS - 0 1 2 1 2 3 3 3 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION - 0 4 3 1 1 1 2 2

III. RESERVAS DE SANEAMIENTO - 0 0 0 0 200 384 280 9

IV. CASTIGOS DE ACTIVOS - 0 0 0 0 0 0 0 0

V. UTILIDAD DE INTERMEDIACION (I - II - III - IV) - 26 537 662 615 324 180 562 877

VI. INGRESOS DE OTRAS OPERACIONES - 0 6 13 13 15 27 35 31

VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES - 0 0 0 1 2 6 7 2

VIII. GTOS. DE OPERACION (GTOS. DE ADMON) - 28 710 631 656 525 520 478 477

IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) - -2 -167 44 -27 -189 -319 112 429

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES - 0 1 1 1 3 1 97 27 INGRESOS - 0 1 1 1 3 1 97 27 GASTOS - 0 0 0 0 0 0 0 0

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA - 0 0 7 0 0 0 0 83

XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI) - -3 -166 38 -27 -186 -318 209 373


5/ First Commercial Bank, inició operaciones el 19 de diciembre de 2000


Cifras del Estado de Resultados

First Commercial Bank 5/



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I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 58,905 51,151 39,025 30,081 28,747 30,486 113,811 127,067 142,050 1. CARTERA DE PRESTAMOS 55,087 47,192 33,127 27,289 26,045 26,903 99,719 108,202 120,802 A. INTERESES 52,500 43,719 30,726 24,737 23,380 23,331 86,770 95,416 107,164 B. COMISIONES 1,027 1,943 1,246 1,179 1,186 1,692 10,683 11,937 12,823 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 1,561 1,530 1,155 1,373 1,479 1,880 2,266 849 815 2. CARTERA DE INVERSIONES 3,876 3,745 4,705 2,301 2,364 3,167 10,104 11,976 13,026 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA -125 77 13 2 0 0 0 3 28 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 66 138 1,180 489 338 416 3,988 6,885 8,194

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 37,873 33,548 17,824 11,009 11,913 12,551 41,423 48,377 59,579 1. COSTOS DE DEPOSITOS 31,867 27,052 12,999 8,769 8,872 8,670 23,408 28,340 37,095 2. COSTOS DE PRESTAMO 2,157 1,832 1,177 497 472 853 8,715 9,621 8,934 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 3,850 4,059 2,805 1,158 1,095 1,578 4,617 6,964 10,500 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 0 316 282 264 299 286 1,106 1,103 1,216 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 0 289 561 321 1,175 1,163 3,577 2,349 1,834


IV. CASTIGOS DE ACTIVOS 0 330 188 201 2,374 3,208 385 16 1,362


VI. INGRESOS DE OTRAS OPERACIONES 994 1,102 1,409 1,875 1,292 1,308 10,097 10,943 11,135

VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 1,252 2,345 1,447 1,158 659 544 1,974 1,681 1,942


IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) -5,292 -12,560 -676 1,012 -1,076 -2,623 6,906 30,363 19,550

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 191 -3,215 -772 2,564 2,960 4,802 708 -248 1,077 INGRESOS 2,936 909 3,057 5,052 4,957 6,845 8,110 8,853 8,879 GASTOS 2,746 4,124 3,829 2,488 1,997 2,043 7,402 9,100 7,802

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 0 0 0 622 212 275 2,262 7,071 4,808

XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI) -5,102 -15,775 -1,448 2,954 1,672 1,904 5,352 23,044 15,819


Scotiabank El Salvador




74

Meses Guatemala Honduras México El Salvador Meses Guatemala Honduras México El Salvador

Enero / 2000 7.91 14.72 9.52 8.72 Enero /2004 8.10 17.98 11.11 8.75Febrero 7.76 14.79 9.37 8.72 Febrero 8.10 18.06 11.05 8.75Marzo 7.71 14.83 9.23 8.72 Marzo 8.09 18.14 11.18 8.75Abril 7.70 14.87 9.44 8.72 Abril 7.99 18.22 11.43 8.75Mayo 7.69 14.94 9.54 8.72 Mayo 7.98 18.30 11.41 8.75Junio 7.74 14.97 9.95 8.72 Junio 7.90 18.38 11.50 8.75Julio 7.74 15.03 9.36 8.72 Julio 7.92 18.45 11.42 8.75Agosto 7.75 15.08 9.21 8.72 Agosto 7.90 18.54 11.38 8.75Septiembre 7.79 15.15 9.41 8.72 Septiembre 7.90 18.62 11.41 8.75Octubre 7.82 15.21 9.62 8.72 Octubre 7.78 18.70 11.52 8.75Noviembre 7.79 15.27 9.65 8.72 Noviembre 7.72 18.75 11.26 8.75Diciembre 7.69 15.31 9.58 8.72 Diciembre 7.73 18.81 11.24 8.75Enero /2001 7.80 15.33 9.67 8.75 Enero /2005 7.73 18.88 11.24 8.75Febrero 7.72 15.38 9.69 8.75 Febrero 7.67 18.95 11.09 8.75Marzo 7.68 15.43 9.63 8.75 Marzo 7.58 19.00 11.09 8.75Abril 7.71 15.49 9.29 8.75 Abril 7.58 19.04 11.09 8.75Mayo 7.76 15.54 9.18 8.75 Mayo 7.61 19.01 10.87 8.75Junio 7.78 15.62 9.04 8.75 Junio 7.62 18.99 10.75 8.75Julio 7.80 15.67 9.14 8.75 Julio 7.59 19.00 10.61 8.75Agosto 7.88 15.71 9.13 8.75 Agosto 7.61 19.00 10.83 8.75Septiembre 7.92 15.77 9.54 8.75 Septiembre 7.66 19.01 10.80 8.75Octubre 8.08 15.86 9.23 8.75 Octubre 7.61 19.03 10.82 8.75Noviembre 8.09 15.97 9.16 8.75 Noviembre 7.63 19.03 10.58 8.75Diciembre 7.92 16.05 9.15 8.75 Diciembre 7.60 19.03 10.66 8.75Enero /2002 7.99 16.13 9.13 8.75 Enero /2006 7.61 19.03 10.55 8.75Febrero 7.94 16.25 9.10 8.75 Febrero 7.61 19.03 10.47 8.75Marzo 7.86 16.32 9.04 8.75 Marzo 7.61 19.03 10.93 8.75Abril 7.92 16.40 9.10 8.75 Abril 7.59 19.03 11.11 8.75Mayo 7.95 16.48 9.11 8.75 Mayo 7.60 19.03 11.31 8.75Junio 7.93 16.57 9.73 8.75 Junio 7.61 19.03 11.31 8.75Julio 7.79 16.64 9.79 8.75 Julio 7.58 19.03 10.86 8.75Agosto 7.80 16.73 10.02 8.75 Agosto 7.62 19.03 10.89 8.75Septiembre 7.74 16.82 9.98 8.75 Septiembre 7.62 19.03 11.00 8.75Octubre 7.60 16.93 9.98 8.75 Octubre 7.59 19.03 10.79 8.75Noviembre 7.59 17.00 10.14 8.75 Noviembre 7.60 19.03 10.92 8.75Diciembre 7.75 17.07 9.11 8.75 Diciembre 7.61 19.03 10.85 8.75Enero /2003 7.92 17.15 9.32 8.75 Enero /2007 7.71 19.03 10.93 8.75Febrero 7.89 17.23 9.32 8.75 Febrero 7.72 19.03 10.99 8.75Marzo 7.88 17.31 10.61 8.75 Marzo 7.69 19.03 11.13 8.75Abril 7.91 17.38 10.81 8.75 Abril 7.67 19.03 10.99 8.75Mayo 7.90 17.43 10.47 8.75 Mayo 7.66 19.03 10.83 8.75Junio 7.88 17.49 10.53 8.75 Junio 7.72 19.03 10.83 8.75Julio 7.88 17.56 10.84 8.75 Julio 7.69 19.03 10.80 8.75Agosto 7.93 17.65 10.87 8.75 Agosto 7.68 19.03 11.04 8.75Septiembre 7.98 17.73 10.97 8.75 Septiembre 7.75 19.03 11.05 8.75Octubre 8.13 17.80 11.06 8.75 Octubre 7.69 19.03 10.84 8.75Noviembre 8.04 17.88 11.33 8.75 Noviembre 7.69 19.03 10.87 8.75Diciembre 8.02 17.93 11.20 8.75 Diciembre 7.63 19.03 10.85 8.75

Fuente: BCR

1 El tipo de cambio entre el Colón y el Dólar de los Estados Unidos de América es fijo e inalterable a partir del 1 de Enero de 2001, a razón de ¢8.75 por 1US$,

según lo establecido en el artículo 1 de la "Ley de Integración Monetaria"

Tipo de Cambio Nominal Con respecto al dólar


75

Meses ITCER 1/Tipo de

Cambio 2/Inflación Meses ITCER 1/

Tipo de

Cambio 2/Inflación

Enero /1998 99.35 8.72 1.50 Enero /2003 99.88 8.75 2.74Febrero 99.46 8.72 1.20 Febrero 100.00 8.75 2.70Marzo 99.15 8.72 2.00 Marzo 100.22 8.75 2.35Abril 98.30 8.72 3.00 Abril 100.25 8.75 1.98Mayo 98.06 8.72 3.40 Mayo 100.62 8.75 1.86Junio 97.87 8.72 3.21 Junio 100.29 8.75 1.57Julio 97.53 8.72 2.85 Julio 100.68 8.75 1.01Agosto 98.52 8.72 2.27 Agosto 100.50 8.75 1.68Septiembre 99.31 8.72 1.54 Septiembre 100.68 8.75 2.16Octubre 99.73 8.72 1.95 Octubre 100.30 8.75 2.34Noviembre 98.12 8.72 4.30 Noviembre 100.22 8.75 2.58Diciembre 98.10 8.72 4.24 Diciembre 100.07 8.75 2.76Enero /1999 97.77 8.72 3.10 Enero /2004 99.85 8.75 2.43Febrero 98.16 8.72 2.60 Febrero 99.98 8.75 2.63Marzo 98.20 8.72 2.00 Marzo 99.78 8.75 3.01Abril 99.26 8.72 0.10 Abril 99.21 8.75 3.89Mayo 99.69 8.72 -1.00 Mayo 98.96 8.75 4.72Junio 99.63 8.72 -1.20 Junio 99.26 8.75 4.58Julio 99.44 8.72 -1.10 Julio 99.09 8.75 5.31Agosto 99.50 8.72 0.10 Agosto 98.96 8.75 5.24Septiembre 99.62 8.72 1.50 Septiembre 98.95 8.75 5.29Octubre 99.34 8.72 2.00 Octubre 99.47 8.75 5.45Noviembre 100.05 8.72 -0.70 Noviembre 100.06 8.75 5.39Diciembre 100.67 8.72 -1.00 Diciembre 99.90 8.75 5.13Enero /2000 99.98 8.72 -0.50 Enero /2005 98.77 8.75 5.73Febrero 100.19 8.72 0.20 Febrero 99.26 8.75 5.35Marzo 101.01 8.72 0.50 Marzo 100.07 8.75 4.75Abril 101.06 8.72 1.10 Abril 100.13 8.75 4.38Mayo 100.27 8.72 2.42 Mayo 99.46 8.75 4.43Junio 99.63 8.72 3.67 Junio 99.46 8.75 4.29Julio 100.05 8.72 2.93 Julio 99.82 8.75 4.11Agosto 99.54 8.72 3.32 Agosto 100.12 8.75 4.16Septiembre 99.59 8.72 3.27 Septiembre 100.59 8.75 4.41Octubre 99.60 8.72 2.73 Octubre 98.86 8.75 5.93Noviembre 99.59 8.72 3.44 Noviembre 99.70 8.75 4.57Diciembre 99.55 8.72 4.27 Diciembre 99.67 8.75 4.28Enero /2001 98.60 8.75 5.44 Enero /2006 99.94 8.75 3.34Febrero 99.66 8.75 4.77 Febrero 99.59 8.75 3.79Marzo 99.33 8.75 4.89 Marzo 99.66 8.75 4.05Abril 99.59 8.75 4.95 Abril 99.72 8.75 4.23Mayo 99.86 8.75 4.48 Mayo 100.32 8.75 3.61Junio 99.81 8.75 3.47 Junio 99.50 8.75 4.42Julio 99.68 8.75 3.54 Julio 98.74 8.75 5.55Agosto 99.63 8.75 3.47 Agosto 99.57 8.75 4.70Septiembre 99.76 8.75 3.34 Septiembre 99.10 8.75 4.24Octubre 100.27 8.75 2.39 Octubre 99.13 8.75 1.88Noviembre 99.30 8.75 3.01 Noviembre 98.67 8.75 3.85Diciembre 100.44 8.75 1.42 Diciembre 98.27 8.75 4.88Enero /2002 99.38 8.75 0.86 Enero /2007 97.33 8.75 5.55Febrero 99.53 8.75 1.35 Febrero 98.00 8.75 4.74Marzo 99.56 8.75 1.72 Marzo 98.26 8.75 5.07Abril 99.77 8.75 1.96 Abril 98.88 8.75 4.43Mayo 99.83 8.75 1.84 Mayo 99.83 8.75 3.87Junio 99.30 8.75 2.26 Junio 99.32 8.75 3.71Julio 99.59 8.75 2.51 Julio 98.88 8.75 3.16Agosto 100.23 8.75 1.80 Agosto 99.06 8.75 3.56Septiembre 100.51 8.75 1.43 Septiembre 98.83 8.75 4.30Octubre 100.55 8.75 2.46 Octubre 98.59 8.75 5.45Noviembre 101.05 8.75 1.40 Noviembre 98.42 8.75 6.23Diciembre 100.74 8.75 2.77 Diciembre 99.12 8.75 4.90Fuente: BCR

1/: Notas: Indice del Tipo de Cambio Real

2/: Promedio compra

En julio/03, la base cambió de 1997 a 2000 (se aplicó el cambio para toda la serie)

Tipo de Cambio Real


76

Mes Saldo Absoluta Porcentual Saldo Absoluta Porcentual Saldo Absoluta Porcentual

Enero 1,782.5 314.40 21.42 1,983.1 200.60 11.25 1,839.5 -143.60 -7.24

Febrero 1,770.6 -45.90 -2.53 1,966.1 195.50 11.04 1,814.6 -151.50 -7.71

Marzo 1,833.3 -25.90 -1.39 1,996.1 162.80 8.88 1,831.2 -164.90 -8.26

Abril 1,834.2 -40.10 -2.14 1,997.6 163.40 8.91 1,839.3 -158.30 -7.92

Mayo 1,866.2 135.70 7.84 1,936.7 70.50 3.78 1,851.9 -84.80 -4.38

Junio 1,869.1 221.50 13.44 1,904.6 35.50 1.90 1,921.9 17.30 0.91

Julio 1,862.5 259.80 16.21 1,901.1 38.60 2.07 2,030.5 129.40 6.81

Agosto 1,974.2 367.80 22.90 1,974.4 0.20 0.01 1,885.5 -88.90 -4.50

Septiembre 1,987.8 180.50 9.99 2,000.3 12.50 0.63 1,804.9 -195.40 -9.77

Octubre 1,910.0 189.40 11.01 1,980.8 70.80 3.71 1,850.4 -130.40 -6.58

Noviembre 1,917.3 188.10 10.88 1,970.2 52.90 2.76 1,771.9 -198.30 -10.06

Diciembre 1,969.5 204.20 11.57 1,889.8 -79.70 -4.05 1,709.6 -180.20 -9.54

Fuente: BCR


Enero 1,739.4 -100.10 -5.44 1,652.5 -86.90 -5.00 1,897.9 245.40 14.85

Febrero 1,745.5 -69.10 -3.81 1,665.8 -79.70 -4.57 1,868.9 203.10 12.19

Marzo 1,769.0 -62.20 -3.40 1,765.4 -3.60 -0.20 1,900.1 134.70 7.63

Abril 1,975.8 136.50 7.42 1,654.1 -321.70 -16.28 1,886.0 231.90 14.02

Mayo 1,682.0 -169.90 -9.17 1,672.7 -9.30 -0.55 1,818.5 145.80 8.72

Junio 1,668.5 -253.40 -13.18 1,652.0 -16.50 -0.99 1,800.8 148.80 9.01

Julio 1,749.5 -281.00 -13.84 1,627.5 -122.00 -6.97 1,704.1 76.60 4.71

Agosto 1,604.2 -281.30 -14.92 1,754.0 149.80 9.34 1,729.7 -24.30 -1.39

Septiembre 1,538.2 -266.70 -14.78 1,778.3 240.10 15.61 1,882.4 104.10 5.85

Octubre 2,000.7 150.30 8.12 1,768.5 -232.20 -11.61 1,660.6 -107.90 -6.10

Noviembre 1,880.6 108.70 6.13 1,808.1 -72.50 -3.86 1,751.5 -56.60 -3.13

Diciembre 1,588.8 -120.80 -7.07 1,905.8 317.00 19.95 1,888.4 -17.40 -0.91

Fuente: BCR


Enero 1,775.6 -122.30 -6.44 1,727.80 -47.80 -2.69 1,921.80 194.00 11.23

Febrero 1,778.2 -90.70 -4.85 1,857.00 78.80 4.43 1,914.10 57.10 3.07

Marzo 1,701.1 -199.00 -10.47 1,765.10 64.00 3.76 1,908.90 143.80 8.15

Abril 1,649.5 -236.50 -12.54 2,150.90 501.40 30.40 2,044.00 -106.90 -4.97

Mayo 1,740.7 -77.80 -4.28 2,111.20 370.50 21.28 2,165.20 54.00 2.56

Junio 2,031.1 230.30 12.79 2,012.40 -18.70 -0.92 2,143.40 131.00 6.51

Julio 1,901.7 197.60 11.60 2,258.40 356.70 18.76 2,446.40 188.00 8.32

Agosto 1,726.6 -3.10 -0.18 2,071.80 345.20 19.99 2,390.40 318.60 15.38

Septiembre 1,749.9 -132.50 -7.04 2,018.70 268.80 15.36 2,418.00 399.30 19.78

Octubre 1,734.1 73.50 4.43 2,021.90 287.80 16.60 2,401.90 380.00 18.79

Noviembre 1,826.7 75.20 4.29 2,022.20 195.50 10.70 2,285.70 263.50 13.03

Diciembre 1,829.4 -59.00 -3.12 1,907.20 77.80 4.25 2,197.50 290.30 15.22

Fuente: BCR

Mes 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007

Enero 6.4 7.2 4.9 5.6 4.9 5.5 4.5 3.7 3.5

Febrero 6.3 7.1 4.8 6.0 4.9 5.2 4.5 4.3 3.4

Marzo 6.6 7.2 4.9 6.0 4.9 5.0 4.2 3.1 3.0

Abril 6.6 7.2 4.9 6.6 4.7 5.0 4.0 4.7 3.7

Mayo 6.7 7.1 4.9 5.4 4.6 4.7 3.5 3.6 3.2

Junio 6.7 6.9 5.1 5.4 4.6 4.6 4.3 3.5 3.5

Julio 6.7 6.9 6.2 5.5 4.5 4.3 4.3 4.2 3.4

Agosto 7.1 7.2 5.7 5.0 4.8 4.4 3.7 3.9 4.1

Septiembre 7.1 7.3 5.6 4.9 4.9 4.8 3.9 3.8 3.9

Octubre 6.8 6.5 5.7 6.2 4.8 4.2 3.7 3.8 3.5

Noviembre 6.9 6.4 5.5 5.8 4.9 4.4 4.1 3.4 3.3

Diciembre 7.5 6.2 5.3 4.9 5.2 4.6 3.8 3.4 3.8

Fuente: BCR

Variación Variación

Meses de Importación

2007

Variación

2005 2006


2004


Variación

2001

2002 2003

Reservas Internacionales Netas(en millones de dólares)

1999 2000

Variación


77

2002 2003 Absoluta Porcentual 2004 Absoluta Porcentual 2005 Absoluta Porcentual 2006 Absoluta Porcentual 2007 Absoluta Porcentual

Fuentes 1,418.8 1,746.1 327.3 23.1 1,642.2 -103.9 -5.9 1,690.1 47.9 2.9 1,728.0 37.9 2.2 2,395.0 667.0 38.6

Activos Externos Netos 1,489.4 1,639.8 150.4 10.1 1,694.0 54.2 3.3 1,638.3 -55.7 -3.3 1,808.5 170.2 10.4 2,134.5 326.0 18.0

A. Reservas internacionales Netas 1,588.8 1,905.8 317.0 20.0 1,888.3 -17.5 -0.9 1,829.4 -58.9 -3.1 1,907.2 77.8 4.3 2,197.5 290.3 15.2Activos externos brutos 1,590.5 1,910.0 319.5 20.1 1,892.8 -17.2 -0.9 1,833.0 -59.8 -3.2 1908.2 75.2 4.1 2198.4 290.2 15.2Pasivos externos de corto plazo -1.7 -4.2 -2.5 0.0 -4.5 -0.3 7.6 -3.6 0.9 -20.4 -1 2.6 -72.2 -0.9 0.1 -10.0

B. Préstamos externos de mediano y largo plazo -99.4 -266.0 -166.6 167.6 -194.2 71.8 -27.0 -191.1 3.1 -1.6 -98.7 92.4 -48.4 -63.0 35.7 -36.2

Activos Internos Netos -70.6 106.3 176.9 -250.6 -51.8 -158.1 -148.7 51.8 103.6 -200.0 -80.5 -132.3 -255.4 260.5 341.0 -423.6

A. Crédito al Sector Financiero 358.3 322.2 -36.1 -10.1 205.8 -116.4 -36.1 176.9 -28.9 -14.0 166.8 -10.1 -5.7 156.7 -10.1 -6.1

B. Crédito al Sector Público no Financiero 24.1 247.4 223.3 926.6 187.0 -60.4 -24.4 265.6 78.6 42.0 217.3 -48.3 -18.2 363.0 145.7 67.11.Gobierno Central 31.6 250.0 218.4 691.1 190.6 -59.4 -23.8 268.0 77.4 40.6 220.2 -47.8 -17.8 365.1 144.9 65.8

Crédito 704.3 708.6 4.3 0.6 712.8 4.2 0.6 712.2 -0.6 -0.1 711.6 -0.6 -0.1 711 -0.6 -0.1Depósitos -672.7 -458.6 214.1 -31.8 -522.2 -63.6 13.9 -444.2 78.0 -14.9 -491.4 -47.2 10.6 -345.9 145.5 -29.6

2. Resto del Gobierno General -7.0 -2.6 4.4 -62.9 -3.6 -1.0 38.5 -2.4 1.2 -33.3 -2.8 -0.4 16.7 -1.8 1.0 -35.7Crédito 0.6 0.5 -0.1 -16.7 0.4 -0.1 -20.0 0.2 -0.2 -50.0 0.1 -0.1 -50.0 0.1 0.0 0.0Depósitos -7.6 -3.1 4.5 -59.2 -4.0 -0.9 29.0 -2.6 1.4 -35.0 -2.9 -0.3 11.5 -1.9 1.0 -34.5

3. Empresas públicas no financieras -0.5 0.0 0.5 -100.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 -0.1 -0.1 0.0 -0.3 -0.2 0.0Crédito 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0Depósitos -0.5 0.0 0.5 -100.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 -0.1 -0.1 0.0 -0.3 -0.2 0.0

C. Obligaciones con Instituciones Financieras no Monetarias -50.9 -131.4 -80.5 158.2 -63.1 68.3 -52.0 -71.5 -8.4 13.3 -108.0 -36.5 51.0 -156.3 -48.3 44.7

D. Otros activos netos 165.1 151.3 -13.8 -8.4 153.7 2.4 1.6 144.7 -9.0 -5.9 94.0 -50.7 -35.0 105.7 11.7 12.4

E. Títulos Valores -567.2 -483.2 84.0 -14.8 -535.2 -52.0 10.8 -463.9 71.3 -13.3 -450.6 13.3 -2.9 -208.6 242.0 -53.7 1. Bancos Comerciales y Financieras 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

2. Instituciones Financieras no Monetarias -159.1 -133.3 25.8 -16.2 -158.0 -24.7 18.5 -165.0 -7.0 4.4 -160.0 5.0 -3.0 159.1 319.1 -199.43. Administradoras de Fondo de Pensiones -34.2 0.0 34.2 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0 0.0 0.0 0 0.0 0.04. Bolsa de Valores -373.9 -241.9 132.0 -35.3 -233.7 8.2 -3.4 -155.4 78.3 -33.5 -63.3 92.1 -59.3 -109.3 -46.0 72.75. Sector privado - títulos valores 0.0 -108.0 0.0 0.0 -143.5 0.0 0.0 -143.5 0.0 0.0 -227.3 -83.8 58.4 -258.4 -31.1 13.7

F. Depósito de Encaje Moneda Extranjera 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.01. Depósitos 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.02. Certificados de encaje 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

Base Monetaria 1,418.8 1,746.1 327.3 23.1 1,642.2 -103.9 -5.9 1,690.1 47.8 2.9 1,728.0 37.9 2.2 2,076.9 348.9 20.2

A. Circulante (Emisión monetaria) 66.8 41.9 -24.9 -37.2 36.3 -5.6 -13.4 34.5 -1.8 -4.9 33.8 -0.7 -2.0 33.3 -0.5 -1.6

B. Reservas de liquidez 1,352.0 1,704.1 352.1 26.0 1,605.9 -98.2 -5.8 1,655.5 49.6 3.1 1,694.1 38.6 2.3 2,043.6 349.5 20.6

1. Bancos Comerciales y Financieras 1,351.7 1,699.4 347.7 25.7 1,596.0 -103.4 -6.1 1,644.2 48.2 3.0 1,684.4 40.2 2.4 2,030.2 345.8 20.5a) Encaje en moneda nacional 1,351.7 1,699.4 347.7 25.7 1,596.0 -103.4 -6.1 1,644.2 48.2 3.0 1,684.4 40.2 2.4 2,030.2 345.8 20.5

i) Depósitos 653.9 982.2 328.3 50.2 839.6 -142.6 -14.5 873.3 33.7 4.0 854.5 -18.8 -2.2 1070.1 215.6 25.2ii) Certificados de encaje - - - - - - - - - - - - - - - - iii) Bonos de estabilización monetaria 128.6 128.62 0.0 0.0 128.6 0.0 0.0 128.6 0.0 0.0 128.6 0.0 0.0 128.6 0.0 0.0iv) Certificados de liquidez 569.2 588.6 19.4 3.4 627.8 39.2 6.7 642.3 14.5 2.3 701.3 59.0 9.2 831.5 130.2 18.6

2. Instituciones Oficiales de Crédito 0.3 4.7 4.4 1,466.7 9.9 5.2 110.6 11.3 1.4 14.1 0.0 -11.3 -100.0 0.0 0.0 0.0a) Encaje en moneda nacional 0.3 4.7 4.4 1,466.7 9.9 5.2 110.6 11.3 1.4 14.1 0.0 -11.3 -100.0 0.0 0.0 0.0

i) Depósitos 0.3 4.7 4.4 1,466.7 9.9 5.2 110.6 11.3 1.4 14.1 0.0 -11.3 -100.0 0.0 0.0 0.0ii) Certificados de encaje 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

3. Intermediarios financieros no bancarios 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 9.7 9.7 0.0 13.4 3.7 38.1

Fuente: Banco Central de Reserva*A partir de 2001 se sustituye el concepto de encaje por reserva de liquidez

Base monetariaA diciembre de cada año

(Millones de dólares)

Variación anual Variación anual Variación anual Variación anual Variación anual


78

2002 2003 Absoluta Porcentual 2004 Absoluta Porcentual 2005 Absoluta Porcentual 2006 Absoluta Porcentual 2007 Absoluta Porcentual

Liquidez con el Sector Privado (1+2+3+4) 6,840.2 6,994.7 154.5 2.3 7,197.4 202.7 2.9 7,572.8 375.3 5.2 8,525.5 952.8 12.6 10,019.5 1,494.0 17.5

1. Activos Externos Netos 1,223.9 974.7 -249.2 -20.4 981.0 6.3 0.6 1,034.1 53.1 5.4 1,387.1 353.1 34.1 2,176.2 789.1 56.9

a. Activos externos brutos 2,501.2 2,972.2 471.0 18.8 3,165.0 192.8 6.5 3,238.8 73.9 2.3 3,239.9 1.1 0.0 3,614.7 374.8 11.6Banco Central de Reserva 1,590.5 1910.0 319.5 20.1 1892.8 -17.2 -0.9 1833.0 -59.8 -3.2 1,908.2 75.2 4.1 2,198.4 290.2 15.2Banco Comerciales y Financieras 910.7 1062.2 151.5 16.6 1272.2 210.0 19.8 1405.8 133.6 10.5 1,331.7 -74.1 -5.3 1,416.3 84.6 6.4

b. Pasivos externos de corto plazo -618.4 -905.0 -286.6 46.3 -935.3 -30.3 3.3 -914.7 20.6 -2.2 -491.7 423.0 -46.2 -354.8 136.9 -27.8c. Pasivos externos de mediano y largo plazo -658.9 -1092.5 -433.6 65.8 -1248.7 -156.2 14.3 -1290.1 -41.4 3.3 -1,361.1 -71.0 5.5 -1,083.7 277.4 -20.4

2. Activos internos netos 5,616.3 6,020.1 403.7 7.2 6,216.5 196.4 3.3 6,538.7 322.2 5.2 7,138.4 599.7 9.2 7,843.3 704.9 9.9

a. Sector privado 5,962.3 6,369.6 407.3 6.8 6,651.7 282.0 4.4 7,214.9 563.2 8.5 7,927.6 712.7 9.9 8,606.2 678.6 8.6i) Empresas y particulares 5,540.1 5,984.8 444.6 8.0 6,298.9 314.1 5.2 6,872.1 573.2 9.1 7,637.8 765.8 11.1 8,379.1 741.3 9.7

Crédito 5,513.9 5964.3 450.4 8.2 6277.8 313.5 5.3 6,837.0 559.3 8.9 7,579.1 742.1 10.9 8,299.2 720.1 9.5Inversiones 26.3 20.5 -5.8 -22.0 21.1 0.6 2.9 35.0 13.9 66.1 58.7 23.7 67.6 79.9 21.2 36.1

ii) Instituciones financieras no monetarias 422.2 384.9 -37.3 -8.8 352.8 -32.1 -8.3 342.9 -9.9 -2.8 289.8 -53.1 -15.5 227.1 -62.7 -21.6Crédito 37.4 43.3 5.9 15.7 45.5 2.2 5.1 51.1 5.6 12.4 41.6 -9.5 -18.6 39.0 -2.6 -6.3Inversiones 384.8 341.6 -43.2 -11.2 307.3 -34.3 -10.0 291.7 -15.6 -5.1 248.2 -43.5 -14.9 188.1 -60.1 -24.2

b. Sector Público no Financiero -87.2 134.4 221.6 -254.2 151.0 16.6 12.3 219.5 68.5 45.4 105.5 -114.0 -51.9 292.5 187.0 177.3i) Gobierno Central 247.3 492.5 245.2 99.2 536.3 43.8 8.9 489.0 -47.3 -8.8 335.5 -153.5 -31.4 548.2 212.7 63.4

Crédito 1,049.4 1095.2 45.8 4.4 1197.6 102.4 9.4 1089.7 -107.9 -9.0 958.3 -131.4 -12.1 1,037.4 79.1 8.3Depósitos -802.1 -602.6 199.5 -24.9 -661.3 -58.7 9.7 -600.7 60.6 -9.2 -622.8 -22.1 3.7 -489.2 133.6 -21.5

ii) Resto del Gobierno General -298.2 -314.1 -15.9 5.3 -326.7 -12.6 4.0 -205.4 121.3 -37.1 -156.1 49.3 -24.0 -171.5 -15.4 9.9Crédito 64.7 68.5 3.8 5.8 88.2 19.7 28.8 143.6 55.4 62.8 119.3 -24.3 -16.9 116.0 -3.3 -2.8Depósitos -362.9 -382.6 -19.7 5.4 -414.9 -32.3 8.4 -349.0 65.9 -15.9 -275.4 73.6 -21.1 -287.5 -12.1 4.4

iii) Empresas públicas no financieras -36.3 -43.9 -7.6 21.0 -58.6 -14.7 33.4 -64.1 -5.5 9.4 -73.9 -9.8 15.3 -84.2 -10.3 13.9Crédito 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0Depósitos -36.3 -43.9 -7.6 21.0 -58.6 -14.7 33.4 -64.12 -5.5 9.4 -73.9 -9.8 15.3 -84.2 -10.3 13.9

3. Pasivos con instituciones financieras no monetarias -468.0 -329.7 138.3 -29.6 -371.8 -42.1 12.8 -241.5 130.3 -35.1 -238.4 3.1 -1.3 -433.9 -195.5 82.04. Pasivos con el sector privado-títulos valores 0.0 -108.0 -108.0 0.0 -143.5 0.0 0.0 -143.5 0.0 0.0 -227.3 -83.8 58.4 -258.4 -31.1 13.75. Otras cuentas del Activo 209.2 -46.3 -255.5 -122.1 -70.9 -24.6 53.1 -510.8 -439.9 620.4 -429.0 81.8 -16.0 -363.1 65.9 -15.4

Liquidez con el Sector Privado (M3'+6) 6,840.2 6,994.7 154.5 2.3 7,197.4 202.7 2.9 7,572.8 375.4 5.2 8,525.5 952.7 12.6 10,019.3 1,493.8 17.5

1. Agregado Monetario M3' igual (M2'+5) 6,356.7 6,464.4 107.7 1.7 6,657.3 192.9 3.0 6,984.2 326.9 4.9 7,871.4 887.2 12.7 9,273.1 1,401.7 17.8

2. Medio Circulante (M1) 1,056.4 1,068.0 11.6 1.1 1,202.5 134.5 12.6 1,291.4 88.9 7.4 1,487.4 196.0 15.2 1,740.9 253.5 17.0a. Numerario 61.2 36.4 -24.8 -40.5 35.4 -1.0 -2.8 34.2 -1.2 -3.5 33.6 -0.6 -1.7 33.2 -0.4 -1.2b. Depósitos a la Vista 995.1 1031.5 36.4 3.7 1167.0 135.5 13.1 1257.2 90.2 7.7 1,453.8 196.6 15.6 1,707.7 253.9 17.5

3. Cuasidinero (CD) 4,959.7 4,979.7 20.0 0.4 4,989.5 9.8 0.2 5,061.5 72.0 1.4 5,605.6 544.1 10.7 6,605.6 1,000.0 17.8a. Depósitos de Ahorro 1,915.5 2005.2 89.7 4.7 2045.9 40.7 2.0 2136.9 91.0 4.4 2,204.6 67.7 3.2 2,456.7 252.1 11.4b. Depósitos a Plazo Fijo 3,044.2 2974.4 -69.8 -2.3 2943.5 -30.9 -1.0 2924.6 -18.9 -0.6 3,400.9 476.3 16.3 4,148.9 748.0 22.0

4. Agregado Monetario M2' igual M1+CD 6,016.1 6,047.6 31.6 0.5 6,191.9 144.3 2.4 6,352.9 161.0 2.6 7,093.0 740.1 11.6 8,346.5 1,253.5 17.7

5. Otras Obligaciones 340.6 416.7 76.1 22.4 465.3 48.6 11.7 631.3 166.0 35.7 778.4 147.1 23.3 927.2 148.8 19.1a. Moneda extranjera 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0b. Cédulas hipotecarias 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0c. Títulos valores 339.8 415.9 76.1 22.4 462.1 46.2 11.1 628.3 166.2 36.0 775.8 147.5 23.5 924.6 148.8 19.2d. Otros 0.8 0.8 0.0 0.0 3.2 2.4 302.5 3 -0.2 -6.8 2.6 -0.4 -13.3 2.6 0.0 0.0

6. Capital 483.5 530.3 46.8 9.7 540.1 9.8 1.8 588.6 48.5 9.0 654.1 65.5 11.1 746.2 92.1 14.1Fuente: Banco Central de Reserva

Liquidez del Sector PrivadoA diciembre de cada año

(Millones de dólares)

Variación anual Variación anual Variación anual Variación anual Variación anual


79

2000 2001 Var % 2002 Var % 2003 Var % 2004 Var % 2005 Var % 2006 Var % 2007 Var %

Enero 6,174.4 6,445.4 4.39 6,838.1 6.09 6,965.8 1.87 7,074.3 1.56 7,302.4 3.22 7,766.8 6.36 8,543.3 10.00Febrero 6,216.6 6,612.3 6.37 6,913.0 4.55 6,985.3 1.05 7,098.8 1.62 7,412.1 4.41 7,913.8 6.77 8,663.5 9.47Marzo 6,271.8 6,680.5 6.52 7,003.1 4.83 7,059.2 0.80 7,087.9 0.41 7,365.9 3.92 8,060.4 9.43 8,922.0 10.69Abril 6,298.0 6,802.6 8.01 6,974.9 2.53 7,159.8 2.65 7,240.4 1.13 7,356.2 1.60 8,128.4 10.50 8,906.3 9.57Mayo 6,268.7 6,747.3 7.64 6,801.9 0.81 7,072.5 3.98 7,099.1 0.38 7,371.8 3.84 7,965.6 8.05 9,056.1 13.69Junio 6,268.7 6,822.0 8.83 6,806.4 -0.23 7,065.4 3.80 7,162.7 1.38 7,356.3 2.70 8,105.3 10.18 9,280.7 14.50Julio 6,253.4 6,781.3 8.44 6,738.1 -0.64 7,048.5 4.61 7,276.0 3.23 7,421.4 2.00 8,280.4 11.57 9,601.5 15.96Agosto 6,270.3 6,740.2 7.49 6,707.8 -0.48 7,120.5 6.15 7,346.2 3.17 7,392.9 0.64 8,128.2 9.95 9,621.5 18.37Septiembre 6,364.1 6,771.5 6.40 6,747.6 -0.35 7,076.4 4.87 7,310.1 3.30 7,452.6 1.95 8,226.1 10.38 9,634.5 17.12Octubre 6,319.8 6,751.3 6.83 6,746.0 -0.08 7,071.6 4.83 7,325.8 3.59 7,372.5 0.64 8,245.4 11.84 9,568.9 16.05Noviembre 6,431.3 6,761.4 5.13 6,817.0 0.82 7,094.5 4.07 7,272.4 2.51 7,469.1 2.70 8,315.2 11.33 9,615.7 15.64Diciembre 6,480.5 6,903.0 6.52 6,931.7 0.42 7,116.6 2.67 7,403.6 4.03 7,666.6 3.55 8,462.4 10.38 9,890.7 16.88

Fuente: BCR

Nota: Dato diciembre 2007 estimado ABANSA

2000 2001 Var % 2002 Var % 2003 Var % 2004 Var % 2005 Var % 2006 Var % 2007 Var %

Enero 5,434.9 5,429.8 -0.09 5,122.0 -5.67 5,520.6 7.78 5,963.1 8.02 6,319.0 5.97 6,925.4 9.60 7,621.2 10.05Febrero 5,430.8 5,419.4 -0.21 5,097.3 -5.94 5,559.9 9.08 6,004.7 8.00 6,328.2 5.39 6,996.2 10.56 7,628.7 9.04Marzo 5,429.1 5,494.9 1.21 5,111.4 -6.98 5,607.7 9.71 6,046.1 7.82 6,377.5 5.48 7,047.6 10.51 7,720.1 9.54Abril 5,451.5 5,534.6 1.52 5,177.6 -6.45 5,668.2 9.48 6,075.6 7.19 6,419.4 5.66 7,126.7 11.02 7,777.7 9.13Mayo 5,444.7 5,531.7 1.60 5,206.8 -5.87 5,658.0 8.67 6,136.1 8.45 6,400.3 4.31 7,156.6 11.82 7,797.1 8.95Junio 5,428.0 5,457.7 0.55 5,229.7 -4.18 5,708.5 9.16 6,122.6 7.25 6,391.3 4.39 7,203.3 12.71 7,858.2 9.09Julio 5,420.8 5,411.9 -0.16 5,227.7 -3.40 5,712.4 9.27 6,053.9 5.98 6,413.4 5.94 7,264.6 13.27 7,903.5 8.79Agosto 5,429.8 5,420.0 -0.18 5,247.9 -3.18 5,745.8 9.49 6,099.3 6.15 6,464.7 5.99 7,338.4 13.52 7,991.0 8.89Septiembre 5,346.7 5,419.7 1.36 5,279.7 -2.58 5,775.8 9.40 6,090.9 5.46 6,567.3 7.82 7,352.6 11.96 8,033.0 9.25Octubre 5,374.5 5,352.3 -0.41 5,347.2 -0.10 5,812.7 8.71 6,189.8 6.49 6,614.8 6.87 7,392.4 11.76 8,102.1 9.60Noviembre 5,438.2 5,265.3 -3.18 5,450.8 3.52 5,893.9 8.13 6,260.9 6.23 6,719.9 7.33 7,478.0 11.28 8,205.2 9.72Diciembre 5,443.9 5,151.9 -5.36 5,513.9 7.03 5,964.3 8.17 6,277.8 5.26 6,837.0 8.91 7,579.1 10.86 8,299.2 9.50

Fuente: BCR

Nota: excluye crédito trasladado a FICAFE por $228.7 millones a diciembre de 2001, $257.6 millones a diciembre de 2002, $257.6 millones a diciembre de 2003,

$243.5 millones a diciembre de 2004, $233.1 millones a diciembre de 2005, $185.8 millones a diciembre de 2006 y $162.5 millones a diciembre 2007.

Depósitos y Títulos Valores En millones de dólares (nominales)

Crédito a Empresas PrivadasEn millones de dólares (nominales)


80

1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007

Enero 46.2 47.0 46.7 47.8 46.3 44.7 43.0 41.8 41.9Febrero 46.3 47.3 47.9 48.3 46.4 44.9 43.7 42.6 42.5Marzo 46.3 47.8 48.4 48.9 46.9 44.8 43.4 43.4 43.8Abril 47.6 48.0 49.2 48.8 47.6 45.8 43.3 43.8 43.7Mayo 47.2 47.7 48.8 47.5 47.0 44.9 43.4 42.9 44.5Junio 47.8 47.7 49.4 47.6 47.0 45.3 43.3 43.6 45.6Julio 47.2 47.6 49.1 47.1 46.8 46.0 43.7 44.6 47.1Agosto 47.2 47.7 48.8 46.9 47.3 46.4 43.6 43.8 47.2Septiembre 47.2 48.5 49.0 47.2 47.0 46.2 43.9 44.3 47.3Octubre 47.5 48.1 48.9 47.2 47.0 46.3 43.4 44.4 47.0Noviembre 47.8 49.0 49.0 47.6 47.1 46.0 44.0 44.8 47.2Diciembre 47.9 49.3 50.0 48.5 47.3 46.8 45.2 45.6 48.5

Fuente: BCR

Nota: Dato diciembre 2007 estimado ABANSA

1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007

Enero 40.5 41.4 39.3 35.8 36.7 37.7 37.2 37.3 37.4Febrero 40.8 41.3 39.2 35.6 37.0 38.0 37.3 37.7 37.4Marzo 40.8 41.3 39.8 35.7 37.3 38.2 37.6 37.9 37.9Abril 41.2 41.5 40.1 36.2 37.7 38.4 37.8 38.4 38.2Mayo 41.4 41.5 40.0 36.4 37.6 38.8 37.7 38.5 38.3Junio 41.1 41.3 39.5 36.6 37.9 38.7 37.7 38.8 38.6Julio 40.9 41.3 39.2 36.5 38.0 38.3 37.8 39.1 38.8Agosto 41.1 41.3 39.2 36.7 38.2 38.6 38.1 39.5 39.2Septiembre 41.3 40.7 39.2 36.9 38.4 38.5 38.7 39.6 39.4Octubre 41.4 40.9 38.7 37.4 38.6 39.1 39.0 39.8 39.8Noviembre 42.0 41.4 38.1 38.1 39.2 39.6 39.6 40.3 40.3Diciembre 43.8 41.4 37.3 38.5 39.6 39.7 40.3 40.8 40.7

Fuente: BCR

Crédito a Empresas PrivadasComo porcentaje del PIB

Depósitos y Títulos Valores Como porcentaje del PIB


81

1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007

San Salvador 3,139,391 3,401,341 3,493,732 3,844,106 3,705,800 3,846,137 3,771,508 3,828,150 4,057,468 3,967,594 4,343,011 50,462,761

La Libertad 197,567 281,007 445,405 395,640 604,075 767,113 808,120 842,182 846,199 952,709 1,045,129 13,403,435

Cuscatlán 43,935 47,846 55,908 53,219 57,518 60,560 58,002 56,821 55,725 56,979 61,184 735,363

Chalatenango 40,271 49,677 63,371 66,571 82,478 95,123 101,106 103,695 108,388 118,356 137,932 1,578,183

San Vicente 33,956 38,056 42,023 43,498 45,364 53,032 52,345 57,685 49,299 50,670 54,502 594,535

La Paz 43,954 52,045 60,596 60,985 67,595 72,962 70,753 66,174 64,260 72,207 80,474 887,699

Cabañas 48,767 57,845 71,344 74,555 89,582 102,100 105,390 109,061 113,495 124,371 140,703 1,585,094

Santa Ana 303,043 341,335 343,007 368,054 396,545 398,689 383,071 381,886 383,493 398,564 433,449 4,924,854

Ahuachapán 58,119 70,579 76,513 74,937 87,314 83,475 81,849 80,942 100,168 100,179 106,026 1,160,686

Sonsonate 148,123 114,800 132,353 132,165 145,176 157,804 158,865 156,364 157,357 166,104 181,986 2,054,021

Usulután 98,035 112,300 129,577 128,204 144,568 149,301 148,966 163,926 147,722 154,727 164,829 1,833,585

San Miguel 274,081 329,343 366,152 389,765 460,388 483,010 478,765 481,247 474,588 488,644 529,639 5,999,021

Morazán 28,978 41,665 56,246 50,136 61,075 65,966 66,359 67,483 67,509 73,680 84,018 952,375

La Unión 137,126 165,843 193,187 197,516 241,155 257,686 251,289 252,386 248,102 255,830 282,141 3,039,016

TOTAL 4,595,345 5,103,683 5,529,416 5,879,349 6,188,632 6,592,958 6,536,388 6,648,002 6,873,772 6,980,611 7,645,023 89,210,627

Fuente: SSF

1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007

San Salvador 68.3% 66.6% 63.2% 65.4% 59.9% 58.3% 57.7% 57.6% 59.0% 56.8% 56.8% 56.6%

La Libertad 4.3% 5.5% 8.1% 6.7% 9.8% 11.6% 12.4% 12.7% 12.3% 13.6% 13.7% 15.0%

Cuscatlán 1.0% 0.9% 1.0% 0.9% 0.9% 0.9% 0.9% 0.9% 0.8% 0.8% 0.8% 0.8%

Chalatenango 0.9% 1.0% 1.1% 1.1% 1.3% 1.4% 1.5% 1.6% 1.6% 1.7% 1.8% 1.8%

San Vicente 0.7% 0.7% 0.8% 0.7% 0.7% 0.8% 0.8% 0.9% 0.7% 0.7% 0.7% 0.7%

La Paz 1.0% 1.0% 1.1% 1.0% 1.1% 1.1% 1.1% 1.0% 0.9% 1.0% 1.1% 1.0%

Cabañas 1.1% 1.1% 1.3% 1.3% 1.4% 1.5% 1.6% 1.6% 1.7% 1.8% 1.8% 1.8%

Santa Ana 6.6% 6.7% 6.2% 6.3% 6.4% 6.0% 5.9% 5.7% 5.6% 5.7% 5.7% 5.5%

Ahuachapán 1.3% 1.4% 1.4% 1.3% 1.4% 1.3% 1.3% 1.2% 1.5% 1.4% 1.4% 1.3%

Sonsonate 3.2% 2.2% 2.4% 2.2% 2.3% 2.4% 2.4% 2.4% 2.3% 2.4% 2.4% 2.3%

Usulután 2.1% 2.2% 2.3% 2.2% 2.3% 2.3% 2.3% 2.5% 2.1% 2.2% 2.2% 2.1%

San Miguel 6.0% 6.5% 6.6% 6.6% 7.4% 7.3% 7.3% 7.2% 6.9% 7.0% 6.9% 6.7%

Morazán 0.6% 0.8% 1.0% 0.9% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.1% 1.1% 1.1%

La Unión 3.0% 3.2% 3.5% 3.4% 3.9% 3.9% 3.8% 3.8% 3.6% 3.7% 3.7% 3.4%

Fuente: SSF

Concentración geográfica por departamento

(Saldos en miles de dólares)

DEPOSITOS POR DEPARTAMENTO


82

Tasa de interés Tasa de interés Tasa de interés Tasa de interés

Meses básica pasiva básica activa básica pasiva básica activa Spread Inflación1

180 días Hasta 1 año Real Real

Enero /2001 6.48 11.29 1.00 5.81 4.81 5.48Febrero 6.35 10.99 1.58 6.22 4.64 4.77Marzo 6.43 10.60 1.54 5.71 4.17 4.89Abril 6.38 10.66 1.43 5.71 4.28 4.95Mayo 6.01 10.15 1.52 5.66 4.14 4.49Junio 5.73 9.63 2.26 6.16 3.90 3.47Julio 5.44 9.75 1.87 6.18 4.31 3.57Agosto 5.31 9.43 1.81 5.93 4.12 3.50Septiembre 5.21 8.82 1.93 5.54 3.61 3.28Octubre 5.79 8.46 3.45 6.12 2.67 2.34Noviembre 4.00 7.64 0.99 4.63 3.64 3.01Diciembre 3.89 7.83 2.47 6.41 3.94 1.42



Enero /2004 3.37 6.80 0.94 4.37 3.43 2.43Febrero 3.36 6.61 0.73 3.98 3.25 2.63Marzo 3.44 6.40 0.45 3.41 2.96 2.99Abril 3.39 6.20 -0.51 2.30 2.81 3.90Mayo 3.47 6.05 -1.29 1.29 2.58 4.76Junio 3.42 6.35 -1.17 1.76 2.93 4.59Julio 3.29 6.39 -2.01 1.09 3.10 5.30Agosto 3.25 6.17 -1.95 0.97 2.92 5.20Septiembre 3.23 6.27 -2.12 0.92 3.04 5.35Octubre 3.26 5.97 -2.21 0.50 2.71 5.47Noviembre 3.26 5.96 -2.14 0.56 2.70 5.40Diciembre 3.29 6.43 -2.08 1.06 3.14 5.37

Enero /2005 3.23 6.85 -2.48 1.14 3.62 5.71Febrero 3.24 6.79 -2.10 1.45 3.55 5.34Marzo 3.24 6.95 -1.51 2.20 3.71 4.75Abril 3.43 6.53 -0.97 2.13 3.10 4.40Mayo 3.38 6.80 -1.04 2.38 3.42 4.42Junio 3.44 6.98 -0.84 2.70 3.54 4.28Julio 3.40 6.90 -0.73 2.77 3.50 4.13Agosto 3.38 7.03 -0.80 2.85 3.65 4.18Septiembre 3.42 6.72 -0.97 2.33 3.30 4.39Octubre 3.41 6.87 -2.52 0.94 3.46 5.93Noviembre 3.65 6.94 -0.90 2.39 3.29 4.55Diciembre 4.02 7.03 -0.24 2.77 3.01 4.26

Enero /2006 4.08 7.79 0.75 4.46 3.71 3.33Febrero 3.97 7.53 0.22 3.78 3.56 3.75Marzo 4.12 7.43 0.08 3.39 3.31 4.04Abril 4.02 7.35 -0.21 3.12 3.33 4.23Mayo 4.13 7.63 0.52 4.02 3.50 3.61Junio 4.39 7.15 -0.03 2.73 2.76 4.42Julio 4.53 7.38 -1.02 1.83 2.85 5.55Agosto 4.59 7.5 -0.11 2.80 2.91 4.70Septiembre 4.58 7.61 0.34 3.37 3.03 4.24Octubre 4.63 7.63 2.75 5.75 3.00 1.88Noviembre 4.74 7.69 0.89 3.84 2.95 3.85Diciembre 4.86 7.61 -0.02 2.73 2.75 4.88

Enero /2007 4.78 7.89 -0.77 2.34 3.11 5.55Febrero 4.88 7.81 0.14 3.07 2.93 4.74Marzo 5.07 7.78 0.00 2.71 2.71 5.07Abril 4.99 7.8 0.56 3.37 2.81 4.43Mayo 4.86 7.73 0.99 3.86 2.87 3.87Junio 5.00 7.77 1.29 4.06 2.77 3.71Julio 4.80 7.78 1.64 4.62 2.98 3.16Agosto 4.51 7.57 0.95 4.01 3.06 3.56Septiembre 4.52 8.02 0.22 3.72 3.50 4.30Octubre 4.46 8.27 -0.99 2.82 3.81 5.45Noviembre 4.31 7.69 -1.92 1.46 3.38 6.23Diciembre 4.37 7.65 -0.53 2.75 3.28 4.90

Fuente: BCR

1 Tasa de variación punto a punto al mes correspondiente

Tasas de interés nominales, reales y spreadPorcentajes


83

VIII. Estados financieros


84

ACTIVO

Circulante 157,174

Caja y Bancos 101,693

Inversiones temporales 50,000

Cuentas por cobrar 3,000

CREDITO FISCAL IVA 28

INVENTARIOS 2,452

Fijo 842,490

Bienes Inmuebles 702,593

Bienes muebles 11,094

Modificaciones y ampliaciones a inmuebles 122,136

Depósitos en garantía 1,577

Gastos pagados por adelantado 1,650

Otros activos 3,440

Total activo 999,664

PASIVO

Circulante 30,892

Proveedores 4,019

Retenciones legales 6,838

Debitos Fiscales 314

Otras cuentas de Corto Plazo

Ingresos persividos por anticipado 1,423

Provisión prestaciones laborales 18,299

PATRIMONIO 968,772

Fondo patrimonial donado 128,171

Remanente de Ejercicios anteriores 856,643

Remanente ejercicio actual (16,042.60)

Total pasivo y patrimonio 999,664

José Gustavo Belismelis

Representante Legal Director Ejecutivo Contador General

Asociación Bancaria Salvadoreña

Balance General al 31 de diciembre del 2007

En dólares

Carlos Cáceres Margarita García

Estados Financieros ejercicio fiscal 2007


85

Ingresos y Productos

Ingresos 579,081

Cuotas asociaciados 579,081

Ingresos de operación 3,532

Productos financieros 3,532

Otros Ingresos

Eventos especiales 64,272 98,707

Otros Ingresos 34,435

Total ingresos y productos 681,320

Gastos 697,362

Gastos de administración 550,846

Gastos financieros 452

Gastos de proyectos y eventos especiales 146,064

Total gastos 697,362

Remanente del ejercicio (16,042.60)

José Gustavo Belismelis

Representante Legal Contador GeneralDirector Ejecutiva

Carlos Cáceres

Asociación Bancaria Salvadoreña

Estado de resultados del 1 de enero al 31 de diciembre del 2007

En dólares

Margarita García

Estados Financieros ejercicio fiscal 2007

Memoria de Labores 2007 - ABANSA€¦ · te de ABANSA, en el período comprendido entre marzo de...

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