Ministerio de Economía y Finanzas - Boletín 1er Trimestre 2013 · 2017-01-16 · Elaboración:...

NUMERO 09 ENERO/MARZO 2013

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INDICE DE CONTENIDOS

1. INTRODUCCION PAGINAS

Antecedente y objetivo 1

Base legal 1‐2

2. INFORMACION DESTACADA 2

3. NORMATIVA PRESUPUESTARIA 2

4. SITUACION PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO 2‐14

4.1 Ingresos del Presupuesto General del Estado 3‐5 4.2 Gastos del Presupuesto General del Estado 6‐14 Por Sectorial 6‐9 Por Fuente de Financiamiento 9‐10 Por Naturaleza Económica 11‐12 Por Grupo de Gasto 12‐13 4.3 Anticipos 14 5. EJECUCION DE LA INVERSION PUBLICA 14‐22 6. ESTUDIOS ESPECIFICOS 18‐20 6.1 Gasto Sector Social 18‐20 6.2 Gasto Ambiental 20‐22 7. FUENTES 22

Anexos

1. INTRODUCCION

Antecedentes y Objetivo

Con el fin de mantener un espacio informativo sobre los aspectos más relevantes presentados en el área Presupuestaria, conforme a los objetivos y metas del gobierno, se elabora el presente boletín.

El objetivo es mostrar los resultados obtenidos durante la etapa de ejecución, en lo relativo al manejo y evolución del Presupuesto General del Estado, en el ámbito de los ingresos, gastos y financiamiento durante el primer trimestre del ejercicio fiscal 2013 y un análisis comparativo con el mismo período de años anteriores.

Base Legal El presente Boletín se enmarca en la siguiente base legal: El Artículo 286 de la Constitución de la República, que establece que las finanzas públicas en todos los niveles de gobierno, se conducirán de forma sostenible, responsable, transparente y procurando la estabilidad económica.

El Objetivo 11 del Plan Nacional del Buen Vivir ‐ PNBV, referente al establecimiento de un sistema económico social, solidario y sostenible, en el cual el Programa Macroeconómico del Gobierno es un instrumento para el cambio de modelo para la consolidación de un sistema económico social y solidario, que garantice la producción y reproducción de las condiciones materiales e inmateriales que posibiliten el buen vivir.


2

Artículo 119 del Código Orgánico de Planificación y Finanzas Públicas, relativo a la Fase de Seguimiento y Evaluación Presupuestaria.

Art. 7 de la Ley Orgánica de Transparencia y Acceso a la información pública, referente a la difusión de información pública.

2. INFORMACION DESTACADA

INFORME DE EJECUCIÓN PGE 2012

El Ministerio de Finanzas acorde al marco legal vigente, envío a la Presidencia de la República y a la Asamblea Nacional el Informe de Ejecución del PGE 2012.

LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA 2012

El acuerdo de liquidación del PGE 2012 fue suscrito en el mes de marzo, dando fin al ciclo presupuestario del ejercicio fiscal 2012.

3. NORMATIVA PRESUPUESTARIA

• Acuerdo Ministerial 012 (17 enero 2013)

Se establece marco de regulación al gasto por concepto de “Alimentación y Rancho.” • Acuerdo Ministerial 030 (30 enero 2013)

Se crea varios ítems de ingresos presupuestarios.

• Acuerdo Ministerial 078 (14 marzo 2013) Se crea y reforma varios ítems

4. SITUACION PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO A MARZO 2013

El Presupuesto General del Estado del año 2013, prorrogado del Presupuesto del año fiscal 2012 –de acuerdo a la constitución y legislación vigente‐, ascendió a USD 26.109.27 millones. El presupuesto codificado al 31 de marzo es de USD 26.109,27 millones, es decir, el presupuesto inicial no ha sufrido incrementos ni reducciones. Durante el primer trimestre del presente año se han devengado gastos por USD 7.146 millones (USD 1.536 millones mayor al de igual período del año anterior), alcanzado un nivel de ejecución presupuestaria del 27.4%.

Los ingresos del PGE (Ingresos más Financiamiento) al finalizar el primer trimestre del vigente año registraron un total devengado de USD 8.319 millones (superior en USD 1.066 millones al del primer


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a b c d=c/bI. INGRESOS 15.918,91 16.528,94 4.870,32 29,47%II. CUENTAS DE FINANCIAMIENTO 5.704,56 5.094,53 2.088,61 41,00%

Saldos de años anteriores 850,86 259,43 0,00 0,00%Cuentas por cobrar de años anteriores 4,84 504,96 267,14 52,90%

Financiamiento 4.848,87 4.330,13 1.821,47 42,06%III. CFDD 4.485,80 4.485,80 1.359,61 30,31%IV. = I+II+ITOTAL INGRESOS Y FINANCIAMIENTO 26.109,27 26.109,27 8.318,53 31,86%

a b c d=c/bI. GASTOS 20.152,53 20.867,22 5.085,62 24,37%

Corrientes 12.212,47 11.531,03 2.880,81 24,98%Inversión 4.298,90 5.637,94 1.271,84 22,56%Capital 3.641,16 3.698,25 932,96 25,23%

II. APLICACIÓN DE FINANCIAMIENTO 1.470,94 756,25 556,49 73,59%III. CFDD 4.485,80 4.485,80 1.503,74 33,52%IV. = I+II+ITOTAL EGRESOS 26.109,27 26.109,27 7.145,84 27,37%

CONCEPTOINICIAL CODIFICADO

DEVENGADO Enero‐Marzo 2013

% EJECUCION

CONCEPTOInicial CODIFICADO

DEVENGADO Enero‐Marzo 2013

% EJECUCION

trimestre del 2012). Con lo cual se registra un superávit de USD 1.173 millones. Estos resultados incluyen los valores correspondientes a la Cuenta de Financiamiento de Derivados Deficitarios (CFDD).

En este contexto, el siguiente cuadro presenta un resumen de las operaciones del Presupuesto General del Estado:

Cuadro 1 RESUMEN DE OPERACIONES DEL PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO

PRIMER TRIMESTRE DEL AÑO 2013 (USD millones)

Nota: Incluye la Cuenta de Financiamiento de Derivados Deficitarios Fuente: eSigef Elaboración: Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria 4.1 INGRESOS DEL PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO

Al mes de marzo del 2013 se han recaudado efectivamente USD 8.240,27 millones que equivalen al 31.6% del presupuesto codificado.

Los impuestos (grupo 11) financian el 43.47% del presupuesto codificado al 31 de marzo, las transferencias y donaciones corrientes (grupo 18) registran 17.60% como resultado de las Participaciones Corrientes en los Ingresos Petroleros. El financiamiento público (grupo 36) y las transferencias y donaciones de capital e inversión juntan más del 30% de la participación. Esto implica una concentración de más del 92% en estos 4 grupos.


4

INICIAL CODIFICADO DEVENGADO RECAUDADO

% EFECTIVIDAD RECAUDACION % PART. CODIF.

a b c d e=d/b f= b/sumatoria b

110000 IMPUESTOS 10.362,49 11.349,27 3.346,96 3.306,74 29,1% 43,47%

130000 TASAS Y CONTRIBUCIONES 949,22 723,42 320,22 286,02 39,5% 2,77%

140000 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 110,70 99,81 42,63 40,06 40,1% 0,38%

170000 RENTAS DE INVERSIONES Y MULTAS 180,74 181,56 67,50 66,44 36,6% 0,70%

180000 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES 4.574,68 4.595,91 1.469,71 1.469,71 32,0% 17,60%

190000 OTROS INGRESOS 308,85 127,28 28,94 28,72 22,6% 0,49%

240000 VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 2,91 3,23 3,64 3,64 112,6% 0,01%

270000 RECUPERACION DE INVERSIONES 0,54 1,22 1,06 1,06 86,9% 0,00%

280000 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL E INVERSION 3.915,13 3.934,26 950,34 950,34 24,2% 15,07%

360000 FINANCIAMIENTO PUBLICO 4.848,33 4.328,92 1.820,41 1.820,41 42,1% 16,58%

370000 SALDOS DISPONIBLES 850,86 259,43 ‐ ‐ 0,0% 0,99%

380000 CUENTAS PENDIENTES POR COBRAR 4,84 504,96 267,14 267,14 52,9% 1,93%

26.109,27 26.109,27 8.318,53 8.240,27 31,6% 100,00%

GRUPO DESCRIPCION

Total general

INICIAL CODIFICADO DEVENGADO RECAUDADO

% EFECTIVIDAD RECAUDACION % PART. CODIF.

a b c d e=d/b f= b/sumatoria b

001 RECURSOS FISCALES 18.991,26 19.221,81 5.602,73 5.602,73 29,15% 73,62%

002 RECURSOS FISCALES GENERADOS POR LAS INSTITUCIONES 1.481,49 1.104,43 378,61 340,56 30,84% 4,23%

003 RECURSOS PROVENIENTES DE PREASIGNACIONES 763,19 768,93 256,18 215,96 28,09% 2,95%

202 PRESTAMOS EXTERNOS 4.383,18 4.331,86 1.645,76 1.645,76 37,99% 16,59%

301 COLOCACIONES INTERNAS 411,63 134,07 173,64 173,64 129,51% 0,51%

302 PRESTAMOS INTERNOS 53,53 6,92 1,18 1,18 17,07% 0,03%

701 ASISTENCIA TECNICA Y DONACIONES 25,00 44,06 2,66 2,66 6,04% 0,17%

996 OTROS RECURSOS ‐ ‐ 2,01 2,01 ‐ 0,00%

998 ANTICIPOS DE EJERCICIOS ANTERIORES ‐ 497,19 255,77 255,77 51,44% 1,90%

26.109,27 26.109,27 8.318,53 8.240,27 31,56% 100%

FUENTE DESCRIPCION

Total general

Cuadro 2 INGRESOS DEL PGE POR GRUPO – PRIMER TRIMESTRE 2013

(USD millones)

Fuente: eSigef Elaboración: Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria

En el cuadro 2 se puede apreciar que a nivel de efectividad, los ingresos generados por venta de activos no financieros (grupo 24) registra el nivel de recaudación más elevado con 112.60% por el registro de ventas de edificios, locales y residencias; en segundo lugar aquellos recursos de provenientes de recuperación de inversiones (grupo 27) con 86.9%, que obedece fundamentalmente a los recursos generados por otros títulos relacionados con la deuda pública.

Cuadro 3 INGRESOS DEL PGE POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO ‐ PRIMER TRIMESTRE 2013

(USD millones)



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El rubro más elevado lo presenta la fuente de los recursos de colocaciones internas (fuente 301) que alcanza el 129.51% por Bonos del Estado emitidos y colocados. Anticipos de ejercicios anteriores (fuente 998) presenta un nivel de efectividad de 51.44% ; los recursos fiscales (fuente 001) 29.15% que se han destinado a cubrir gastos en personal, de funcionamiento de las instituciones que conforman el PGE y para proyectos de inversión; aquellos provenientes de preasignaciones (fuente 003) registran un nivel de 28.09% generados por la renta global e IVA; y, de su parte los recursos fiscales generados por las instituciones (fuente 002) presentan el 30.84%, por los ingresos generados en su mayor parte por el Ministerio de Defensa por uso de infraestructura y tasas portuarias y aeroportuarias, recaudaciones por servicios que presta la ANT y la Superintendencia de Bancos por contribuciones de las compañías y las entidades financieras especialmente.

Análisis Comparativo 2010‐2013

Al efectuar el análisis comparativo a partir del año 2010, se observa que existe una tendencia a incrementar la recaudación de los ingresos del Presupuesto General del Estado. En términos relativos, de 2012 a 2013, el volumen recaudado subió en 23%, esto es poco mas de USD 1.500 millones. Es importante notar que en los últimos 4 años, los ingresos recaudados en los primeros 3 meses del año fiscal se han incrementado en 122%, es decir, desde el 2010 la recaudación de ingresos se ha más que duplicado. La efectividad de más de 30% para el año 2013 es un dato que hay que poner en perspectiva ya que se está relativizando en base al PGE prorrogado del 2012, lo cual evita que sea un buen indicador comparativo con los otros años.

Gráfico 1 INGRESOS RECAUDADOS

PERIODO ENERO‐MARZO 2010‐2013 (USD millones)



6

4.2 GASTOS DEL PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO

El presupuesto codificado al 31 de marzo del presente ejercicio fiscal asciende a USD 26.109,27 millones, alcanzando 27.4% de ejecución, esto es un 7% de incremento respecto al año 2012, mas es importante recordar que se trabaja la ejecución en base al presupuesto prorrogado de 2012.

Gráfico 2 PGE CODIFICADO VS. PGE DEVENGADO PERIDO ENERO‐MARZO 2010‐2013

(USD millones y Porcentajes)


Al analizar el comportamiento del gasto público del período enero‐marzo 2010‐2013 se puede observar que en los años 2011 y 2012 la ejecución fue estable, manteniéndose en un 20%. Relativamente la ejecución se ha elevado, pero como se ha mencionado, esta tendencia solo se aclarará una vez que se disponga del PGE 2013 aprobado por la Asamblea Nacional. En términos nominales la escalada de más de USD 1.500 millones en la ejecución es comparable con la de 2010 a 2011 –de casi USD 1.900 millones‐, lo cual guarda proporción con los incrementos vistos en la recaudación de ingresos por parte de las instituciones que conforman el PGE.

POR SECTORIAL

El Tesoro Nacional abarca casi un tercio presupuesto codificado por cuanto concentra todos los recursos destinados a cubrir gastos en personal, gastos de funcionamiento, y transferencias; y, el sectorial Educación concentra poco más del 16% del presupuesto por la participación de las Universidades y Escuelas Politécnicas.

Primer Trimestre 2010 Primer Trimestre 2011 Primer Trimestre 2012 Primer Trimestre 2013

21.979,14

26.069,12 27.618,88

26.109,27

3.401,35 5.293,77 5.615,21

7.146,00

CODIFICADO DEVENGADO

15%

20%

20% 27%


7

Cuadro 4 EJECUCION PRESUPUESTARIA POR SECTORIAL‐ PRIMER TRIMESTRE 2013

(USD millones)


En términos de ejecución, el sectorial de Recursos Naturales bordea el 38%, principalmente por la ejecución de varios proyectos emblemáticos y estratégicos, como las nuevas hidroeléctricas destinadas a transformar la matriz energética del país. Lo sigue el Tesoro Nacional que como se estableció antes, ejecuta transferencias y varios gastos corrientes. El Sectorial de Comunicaciones esta casi a la par con un 34,29% de ejecución, obtenida a través de la gestión de infraestructura y obras públicas que se lleva a cabo.

Interesante es el caso del Sectorial Electoral que pese a haber llevado a cabo las elecciones generales del 17 de febrero, no pasa de un 24,49% en su ejecución. El único Sectorial con menos de 10% de ejecución es el de Desarrollo Urbano y Vivienda como consecuencia de la coordinación y delegación de varios proyectos de inversión al Instituto de Contratación de Obras.

Con respecto a las modificaciones presupuestarias, estas se han realizado únicamente de un sectorial a otro, sin alterar el presupuesto inicial por tratarse del prorrogado del 2012. El Sectorial de Desarrollo Urbano y Vivienda incrementó su presupuesto codificado en casi USD 883 millones, siendo el que mayor movimiento atravesó. Lo sigue con un incremento de USD 650 millones el Sectorial Administrativo y en un tercer lugar el Sectorial de Comunicaciones con un incremento de poco más de USD 251 millones. Como contraparte, 7 Sectoriales vieron reducciones en sus presupuestos, encabezados por el Tesoro Nacional que con su reducción financió el incremento en los 14 sectoriales

INICIAL CODIFICADO DEVENGADO MODIFICACIONES % EJECUCIÓN % PART. CODIF.

a b c d= b‐a e=c/b f= b/sumatoria b

COMERCIO EXTERIOR INDUSTRIALIZACION PESCA Y COMPETITIVIDAD 34,40 31,24 5,77 (3,16) 18,47% 0,12%

ELECTORAL 89,32 176,63 43,25 87,31 24,49% 0,68%

SECTORIAL AMBIENTE 164,81 138,34 44,04 (26,47) 31,83% 0,53%

SECTORIAL COMUNICACIONES 1.045,33 1.296,89 444,74 251,56 34,29% 4,97%

SECTORIAL ADMINISTRATIVO 578,18 1.228,98 167,62 650,79 13,64% 4,71%

SECTORIAL AGROPECUARIO 211,46 247,55 45,43 36,09 18,35% 0,95%

SECTORIAL ASUNTOS DEL EXTERIOR 110,01 134,82 32,23 24,81 23,90% 0,52%

SECTORIAL ASUNTOS INTERNOS 1.820,77 1.747,92 438,76 (72,85) 25,10% 6,69%

SECTORIAL BIENESTAR SOCIAL 1.170,02 1.363,49 323,89 193,47 23,75% 5,22%

SECTORIAL DEFENSA NACIONAL 1.648,74 1.775,45 429,44 126,70 24,19% 6,80%

SECTORIAL DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA 109,55 992,43 90,61 882,88 9,13% 3,80%

SECTORIAL EDUCACION 4.140,59 4.264,94 855,46 124,34 20,06% 16,33%

SECTORIAL FINANZAS 163,87 175,43 40,66 11,57 23,18% 0,67%

SECTORIAL JURISDICCIONAL 505,07 677,56 113,11 172,49 16,69% 2,60%

SECTORIAL LEGISLATIVO. 65,52 68,42 14,95 2,89 21,86% 0,26%

SECTORIAL RECURSOS NATURALES 1.160,42 1.048,08 402,31 (112,33) 38,39% 4,01%

SECTORIAL SALUD 1.775,83 1.759,84 384,99 (16,00) 21,88% 6,74%

SECTORIAL TRABAJO 65,44 105,14 24,94 39,70 23,72% 0,40%

SECTORIAL TURISMO 50,43 29,36 7,54 (21,07) 25,68% 0,11%

TESORO NACIONAL 11.017,12 8.574,12 3.188,55 (2.443,00) 37,19% 32,84%

TRANSPARENCIA Y CONTROL SOCIAL 182,40 272,66 47,56 90,26 17,44% 1,04%

Total general 26.109,27 26.109,27 7.145,84 (0,00) 27,37% 100,00%

SECTORIAL


8

que recibieron más recursos. Los otros 6 Sectoriales que tuvieron reducciones presupuestarias suman un total de poco más de USD 251 millones en las mismas.

Gráfico 3 EJECUCION PRESUPUESTARIA POR SECTORIAL

PERÍODO ENERO‐MARZO 2013 (Porcentajes)



En el siguiente gráfico se puede apreciar que 16 de los sectoriales han incrementado su ejecución de gastos, dentro de los cuales se destacan los Sectoriales de Electoral, Ambiente, Comunicaciones y Tesoro Nacional, ya que han incrementado su ejecución en 17%, 11%, 11% y 19% respectivamente en relación a lo ejecutado en el primer trimestre de 2012. De la misma forma cabe destacar que el Sectorial Comercio Exterior, que había registrado 45% en 2012, en este año ha visto reducida su ejecución en casi 25% llegando a 18%. Como tendencia, hay que poner atención sobre el Sectorial de Recursos Naturales, que ha crecido sistemáticamente en estos últimos 4 años a una tasa promedio del 7%. La ejecución de varios Sectoriales que califican como gasto social, entre ellos el Sectorial Salud, Educación y Bienestar Social, mantienen sus ejecuciones en los primeros trimestres relativamente estables entre un 18% y un 23%, lo cual implica procesos y planes operacionales en sus diversas entidades que están siendo ejecutados de manera homogeneizada.

18,47%

24,49%

31,83%34,29%

13,64%

18,35%

23,90%25,10%

23,75%

24,19%

9,13%

20,06%23,18%

16,69%

21,86%

38,39%

21,88%23,72%

25,68%

37,19%

17,44%


9

Gráfico 4 EJECUCION DE GASTOS POR SECTORIALES

PERIODO ENERO‐MARZO 2010‐2013 (Porcentajes)


POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO

El presupuesto codificado al 31 de marzo de 2013 se encuentra financiado casi en su totalidad (casi 91%) con recursos fiscales, dentro de los cuales se destaca la excelente labor del SRI en la recaudación del impuesto a la renta, así como el IVA. Durante este trimestre se ha logrado una ejecución de casi el 28% utilizando esta fuente. Si bien los Recursos Fiscales representan el mayor volumen con más de USD 6.5 mil millones, en términos relativos la fuente con mayor porcentaje de ejecución es la de Anticipos de Ejercicios Anteriores, que pasa del 45%. La fuente de Recursos Fiscales Generales por las Instituciones bordea el 14% en su utilización además de ser la fuente con mayor reducción en su presupuesto codificado; además se evidencia una reducción de USD 377 millones que en su mayoría pasaron a formar parte de la fuente de Anticipos de Ejercicios Anteriores.

0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

35%

40%

45%

EJECUCION PRIMER TRIMESTRE 2010 EJECUCION PRIMER TRIMESTRE 2011 EJECUCION PRIMER TRIMESTRE 2012 EJECUCION PRIMER TRIMESTRE 2013


10

Cuadro 5 GASTOS DEL PGE POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO ‐ PRIMER TRIMESTRE 2013

(USD millones)



En primera instancia se observa el incremento de la fuente de Anticipos de Ejercicios Anteriores, que pasó de una ejecución de 18% en 2012 a una de casi 46% en 2013, siendo además la ejecución más alta de cualquier fuente en los primeros trimestres de los últimos 4 años. Los Recursos Provenientes de Preasignaciones son estables, lo cual guarda coherencia con su naturaleza misma. La fuente de Asistencia Técnica y Donaciones pese a ser la de menor importancia relativa, ha duplicado su ejecución, pasando de un 2% en 2010 a un 4% en 2013 y con un pico de 5% en 2012. Los Recursos Fiscales pasaron de una ejecución de 21% a 28%, principalmente se puede atribuir esto al hecho al encontrarnos ejecutando un presupuesto prorrogado.

Gráfico 5 EJECUCION POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO

PERIODO ENERO‐MARZO 2010‐2013 (Porcentajes)


INICIAL CODIFICADO DEVENGADO MODIFICACIONES PAGADO % EJECUCIÓN % PART. CODIF.

a b c d= b‐a e f=c/b g= b/sumatoria b

001 RECURSOS FISCALES 23.839,59 23.694,66 6.614,96 (144,93) 6.539,14 27,92% 90,75%

002 RECURSOS FISCALES GENERADOS POR LAS INSTITUCIONES 1.481,49 1.104,43 151,90 (377,06) 145,54 13,75% 4,23%

003 RECURSOS PROVENIENTES DE PREASIGNACIONES 763,19 768,93 150,41 5,74 149,39 19,56% 2,95%

701 ASISTENCIA TECNICA Y DONACIONES 25,00 44,06 1,66 19,06 1,55 3,76% 0,17%

998 ANTICIPOS DE EJERCICIOS ANTERIORES ‐ 497,19 226,91 497,19 208,54 45,64% 1,90%

26.109,27 26.109,27 7.145,84 (0,00) 7.044,16 27,37% 100,00%

DESCRIPCIONFUENTE

Total general

001 RECURSOS FISCALES 002 RECURSOS FISCALES GENERADOS POR LAS

INSTITUCIONES

003 RECURSOS PROVENIENTES DE PREASIGNACIONES

701 ASISTENCIA TECNICA Y DONACIONES

998 ANTICIPOS DE EJERCICIOS ANTERIORES

19%

12%

22%

2%

29%

21%

11%

20%

4%

28%

21%

11%

20%

5%

18%

28%

14%

20%

4%

46%

2010 2011 2012 2013


11

POR NATURALEZA ECONOMICA

Desde el punto de vista de la naturaleza económica, el Gasto Corriente tiene un peso de 62% del presupuesto, principalmente por la aglomeración del Gasto en Personal y el Gasto en Bienes y Servicios de Consumo, que se entiende como el costo operativo de las instituciones que conforman el PGE. La Inversión y el Gasto de Capital juntos suman más de un tercio del presupuesto, denotando la importancia que se ha puesto sobre las Obras Públicas y los Bienes de Larga Duración.

Cuadro 6 GASTOS DEL PGE POR NATURALEZA ECONOMICA ‐ PRIMER TRIMESTRE 2013

(USD millones)


En términos relativos, la Aplicación de Financiamiento tiene un nivel de ejecución de 75% siendo superior a los otros rubros que oscilan entre 23% y 27%. En este sentido, el Compromiso Presidencial relacionado con el monitoreo de la ejecución del 8,33% mensual estaría bien encaminado a cumplirse.

Gráfico 6 EJECUCION PRESUPUESTARIA POR NATURALEZA ECONOMICA (Devengado y % Ejecución)

PERÍODO ENERO‐MARZO 2013 (USD millones y Porcentajes)




CORRIENTE 16.705,07 16.065,84 4.414,01 (639,23) 4.382,80 27,47% 61,53%

INVERSION 4.298,90 5.637,94 1.271,84 1.339,04 1.217,50 22,56% 21,59%

CAPITAL 3.647,06 3.703,25 934,93 56,19 929,85 25,25% 14,18%

APLICACIÓN FINANCIAMIENTO 1.458,23 702,23 525,06 (756,00) 514,01 74,77% 2,69%

Total 26.109,27 26.109,27 7.145,84 0,00 7.044,16 27,37% 100,00%

NATURALEZA

CORRIENTE

INVERSION

CAPITAL

APLICACIÓN FINANCIAMIENTO

4.414,01

1.271,84

934,93

525,06

27.47%

25.25%

22.56%

74.77%


12


En relación al 2012, se puede apreciar como a nivel de Gasto Corriente existe un incremento del devengado de casi USD 1.3 mil millones (40%). En el periodo 2010‐2013, estos gastos se incrementaron aproximadamente en USD 2 mil millones, creciendo casi 80% en 4 años. Sin embargo, el crecimiento relativo nominal más grande lo vio la Aplicación de Financiamiento que de 2012 a 2013 creció casi 48%. Si bien es cierto que en el período 2010‐2013 la Inversión y el Gasto de Capital se han incrementado abruptamente, hay que ver que en de 2011 a 2013 se ha mantenido relativamente estable con una tasa combinada promedio de crecimiento anual de 12%.

Gráfico 7 EJECUCION POR NATURALEZA ECONOMICA (Devengado)

PERIODO ENERO‐MARZO 2010‐2013 (USD millones)

Fuente: eSigef Elaboración: Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria / MHerrera

POR GRUPO DE GASTO

En términos nominales se aprecia como el grupo de gastos en personal y el grupo de gasto en bienes y servicios de consumo son los que abarcan la mayor parte de la erogación de gastos representando entre los dos poco mas de 53% del presupuesto codificado. A su vez, en términos nominales son los que mayor volumen de recursos han movido, llegando a una cifra de más de USD 3.6 mil millones en este primer trimestre. Los gastos financieros y los que constituyen pasivo circulante alcanzaron 90% cada uno en el período de análisis, situación que obedece a la mecánica de asignación presupuestaria de este tipo de gastos para cubrir obligaciones ineludibles y en forma oportuna. Los grupos 7 y 8 de gastos, es decir, la inversión pública se ha ejecutado en una tasa promedio de 23.30% para sus 8 rubros, con el rubro de inversiones y financieras y el rubro de transferencias y donaciones para inversión como líderes de ejecución bordeando el 40%.

CORRIENTE INVERSION CAPITAL APLICACIÓN FINANCIAMIENTO

2.450,73

554,02 220,26 176,34

2.935,58

962,31 900,81 495,08

3.143,95

1.206,59 910,78

353,88

4.414,01

1.271,84

934,93

525,06

2010 2011 2012 2013


13

Cuadro 7 GASTOS DEL PGE POR GRUPO DE GASTO ‐ PRIMER TRIMESTRE 2013

(USD millones)


Los niveles de ejecución por grupo de gasto se pueden observar en el siguiente gráfico:


Hay un ritmo constante en la ejecución del grupo de gastos en personal, que viene oscilando entre 21% y 23% en su ejecución trimestral de estos últimos 4 años. El grupo 53% es un tanto más errático con tendencia a incrementarse en el presente año. En resumen se observa que 5 de los 8 grupos de gastos de inversión presentan una clara tendencia al alza en un período cuatrienal, algo particularmente evidente en la tasa de crecimiento promedio de 16% anual para estos 4 años en lo que compete a obras públicas.

Gráfico 9 EJECUCION PRESUPUESTARIA POR GRUPO DE GASTO / PRIMER TRIMESTRE 2013

(Porcentajes)


INICIAL CODIFICADO DEVENGADO MODIFICACIONES PAGADO%

EJECUCIÓN % PART. CODIF.


51 GASTOS EN PERSONAL 7.546,57 7.809,49 1.806,78 262,92 1.795,07 23,14% 29,91%

53 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 5.996,04 6.214,35 1.852,48 218,31 1.838,98 29,81% 23,80%

56 GASTOS FINANCIEROS 708,04 169,44 161,50 (538,61) 159,55 95,31% 0,65%

57 OTROS GASTOS CORRIENTES 95,76 122,00 25,58 26,24 23,63 20,97% 0,47%

58 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES 2.351,85 1.701,55 538,20 (650,31) 537,10 31,63% 6,52%

71 GASTOS EN PERSONAL PARA INVERSION 381,03 424,81 115,18 43,79 113,89 27,11% 1,63%

73 BIENES Y SERVICIOS PARA INVERSION 1.751,85 1.465,58 181,21 (286,27) 147,00 12,36% 5,61%

75 OBRAS PUBLICAS 2.164,82 2.456,63 467,03 291,81 458,70 19,01% 9,41%

77 OTROS GASTOS DE INVERSION 1,20 5,56 0,34 4,35 0,32 6,17% 0,02%

78 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES PARA INVERSION ‐ 1.285,37 508,08 1.285,37 497,59 39,53% 4,92%

84 BIENES DE LARGA DURACION 625,12 840,65 122,11 215,52 117,03 14,53% 3,22%

87 INVERSIONES FINANCIERAS 5,90 5,00 1,97 (0,90) 1,97 39,33% 0,02%

88 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL 3.016,04 2.857,61 810,86 (158,44) 810,86 28,38% 10,94%

96 AMORTIZACION DE LA DEUDA PUBLICA 1.458,23 628,89 455,63 (829,34) 444,58 72,45% 2,41%

97 PASIVO CIRCULANTE 0,00 73,34 69,43 73,34 69,43 94,67% 0,28%

99 OTROS PASIVOS 6,80 49,01 29,46 42,21 28,48 60,11% 0,19%

26.109,27 26.109,27 7.145,84 0,00 7.044,16 27,37% 100,00%

GRUPO

Total

51 53 56 57 58 71 73 75 77 78 84 87 88 96 97 98 99

23%

12%

9%

12%

24%

19%

10% 12%

0%

22%

11%

52%

3%

16%

24%

0%

69%

21%

21%

14%

27%

19%

30%

12% 15%

12%

40%

16%

32%

19% 22%

0%

27%

66%

22%

15% 19

% 22%

20%

46%

12% 17

%

12%

37%

7%

77%

24% 28

%

98%

27%

34%

23%

30%

95%

21%

32%

27%

12%

19%

6%

40%

15%

39%

28%

72%

95%

0%

60%

2010 2011 2012 2013


14

4.3 ANTICIPOS

Durante el primer trimestre el presupuesto codificado de anticipos se incremento en 34%, implicando USD 1.632 mil millones de incremento. En términos global se presenta una ejecución del 22.37%, esto es casi 1% superior al mismo período en el ejercicio 2012, esto quiere decir que las instituciones del PGE entregaron USD 1.432 mil millones en anticipos. A nivel de sectoriales se destaca el sectorial de Comunicaciones, con una entrega de algo más de USD 418 millones en anticipos, algo obvio por la naturaleza del gasto y ciclo de pagos que implican las obras públicas que tiene a su cargo el MTOP principalmente. El mismo caso se aplica a los USD 366 millones que utilizó el sectorial de Recursos Naturales.

Hay que manifestar que los anticipos, si bien no son registros presupuestarios, implican erogación de recursos y son considerados a efectos de visibilizar la gestión de las instituciones.

Gráfico 10 ANTICIPOS ENTREGADOS POR SECTORIAL / PRIMER TRIMESTRE 2013

(USD millones)


5. EJECUCION INVERSION PUBLICA

Los recursos del PGE destinados para inversión pública en el período enero‐marzo de 2013 ascienden a USD 5.994,40 millones, de los cuales se devengaron USD 1.994,70 millones, alcanzando un nivel de ejecución del 20.51%. A su vez, este presupuesto tuvo un incremento de USD 1.195 millones o 19.95% en este trimestre.

1,09

‐

30,11

418,48

75,74

20,46

1,50

69,30

40,74 80,52

87,00

104,52

2,61

21,33

0,21

366,81

31,90

11,75

5,19

68,59

0,90


15

Los sectoriales de Comunicaciones y de Recursos Naturales representan un tercio del presupuesto codificado de inversiones, dando mucha fuerza a proyectos estratégicos y de alto impacto para el país. Centrales hidroeléctricas, carreteras y obras viales, y mejoras infraestructurales con proyectos que en el tiempo implicarán ayuda a la matriz productiva/económica del país, así como ahorro sustantivo puesto a que el país podrá en el mediano plazo ser un exportador de energía renovable.

Por sectorial se presenta la siguiente ejecución:

Cuadro 8 PLAN ANUAL DE INVERSIONES POR SECTORIAL / PRIMER TRIMESTRE 2013

(USD millones)


En lo referente a gestión, se resalta la ejecución de 52% que ostenta el Tesoro Nacional por los recursos transferidos para la ejecución de proyectos a cargo de la Empresa Nacional Minera, Ferrocarriles, entre otros; sin embargo en términos nominales su presupuesto de USD 131.48 codificado, solo representa poco más de 2% del PAI global.

Con respecto a la ejecución de la inversión por grupo de gasto, la mayor cantidad de recursos se han asignado para obras públicas (grupo 75) que registran un monto codificado de USD 2.203 millones, en tanto que se han devengado USD 508 millones para transferencias y donaciones para inversión (grupo 78) por los recursos transferidos para la ejecución de varios proyectos eléctricos e hidroeléctricos por parte del Ministerio de Electricidad y Energía Renovable.



COMERCIO EXTERIOR 15,00 6,77 1,09 (8,23) 1,08 16% 0,11%

ELECTORAL ‐ 5,94 ‐ 5,94 ‐ 0% 0,10%

SECTORIAL AMBIENTE 104,51 76,75 29,42 (27,77) 29,14 38% 1,28%

SECTORIAL COMUNICACIONES 941,22 1.045,69 320,80 104,47 316,74 31% 17,44%

SECTORIAL ADMINISTRATIVO 265,80 796,51 63,01 530,71 54,60 8% 13,29%

SECTORIAL AGROPECUARIO 79,06 103,79 16,21 24,73 16,04 16% 1,73%

SECTORIAL ASUNTOS DEL EXTERIOR 10,32 10,55 1,11 0,23 0,80 11% 0,18%

SECTORIAL ASUNTOS INTERNOS 445,74 246,41 61,81 (199,33) 57,27 25% 4,11%

SECTORIAL BIENESTAR SOCIAL 192,73 181,24 40,68 (11,49) 40,32 22% 3,02%

SECTORIAL DEFENSA NACIONAL 207,48 171,18 58,27 (36,30) 43,21 34% 2,86%

SECTORIAL DESARROLLO URBANO Y VIVIE 91,09 906,09 59,18 814,99 56,54 7% 15,12%

SECTORIAL EDUCACION 523,43 590,84 87,61 67,41 85,77 15% 9,86%

SECTORIAL FINANZAS 16,07 11,45 2,53 (4,62) 2,00 22% 0,19%

SECTORIAL JURISDICCIONAL 124,34 191,53 12,60 67,19 11,86 7% 3,20%

SECTORIAL LEGISLATIVO. 9,00 3,67 0,15 (5,33) 0,15 4% 0,06%

SECTORIAL RECURSOS NATURALES 1.004,85 954,83 365,29 (50,01) 365,27 38% 15,93%

SECTORIAL SALUD 333,88 469,49 25,44 135,61 24,30 5% 7,83%

SECTORIAL TRABAJO 8,87 31,46 10,13 22,59 10,01 32% 0,52%

SECTORIAL TURISMO 40,17 18,75 4,90 (21,43) 4,55 26% 0,31%

TESORO NACIONAL 383,04 131,48 68,59 (251,55) 68,59 52% 2,19%

TRANSPARENCIA Y CONTROL SOCIAL 2,18 39,97 0,88 37,79 0,88 2% 0,67%

Total 4.798,77 5.994,40 1.229,70 1.195,63 1.189,14 20,51% 100,00%

SECTORIAL


16

Gráfico 11 PLAN ANUAL DE INVERSIONES POR GRUPO DE GASTO



Por fuente de financiamiento se puede apreciar que los Recursos Fiscales constituyen el 98% del financiamiento del PAI y se ejecutaron en 20,61% implicando un gasto de más de USD 1.200 millones.

Cuadro 9 PLAN ANUAL DE INVERSIONES POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO / PRIMER TRIMESTRE 2013



Principales Proyectos de Inversión

Considerando el presupuesto asignado para los proyectos de inversión, a continuación se enumeran los 20 proyectos más importantes en términos de presupuesto codificado, y cuya sumatoria implica USD 2.444 millones, esto es el 41% del total del PAI.

BIENES DE LARGA DURACION

BIENES Y SERVICIOS PARA

INVERSION

GASTOS EN PERSONAL PARA

INVERSION

OBRAS PUBLICAS OTROS GASTOS DE INVERSION

TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE

CAPITAL

TRANSFERENCIAS Y DONACIONES

PARA INVERSION

600,27

1.349,53

424,81

2.203,33

5,52 125,98

1.284,95

66,81 131,66 115,18

339,05

0,34 68,59

508,08

CODIFICADO DEVENGADO

11%

10%

27%

15%

6%

54%

40%



001 RECURSOS FISCALES 4.725,01 5.865,67 1.208,79 1.140,66 1.169,33 20,61% 97,85%

002RECURSOS FISCALES GENERADOS POR LAS INSTITUCIONES 62,77 73,24 18,19 10,47 17,27 24,84% 1,22%

003RECURSOS PROVENIENTES DE PREASIGNACIONES 10,99 17,86 1,07 6,88 1,00 6,00% 0,30%

701ASISTENCIA TECNICA Y DONACIONES ‐ 37,62 1,64 37,62 1,54 4,37% 0,63%

4.798,77 5.994,40 1.229,70 1.195,63 1.189,14 20,51% 100%

FUENTE

Total


17

Cuadro 10 PRINCIPALES PROYECTOS DE INVERSION

(USD millones)



Se puede observar que los PAI codificados en estos 4 años han crecido a una tasa promedio del 7.33%, con una tasa promedio de ejecución de 19%, en la que incide el bajo nivel registrado en el año 2010 como consecuencia de los efectos de la crisis mundial. Al tomar en cuenta el período 2011‐2013, se evidencia que el crecimiento anual y su ejecución son relativamente estables, lo cual denota una mejora en los procesos de planificación del sector público en materia de inversión.

INICIAL CODIFICADO DEVENGADO % EJECUCIÓNa b c d=c/b

MINISTERIO DE ELECTRICIDAD Y ENERGIA RENOVABLE

PROYECTO HIDROELECTRICO COCA CODO SINCLAIR 383,74 333,75 129,37 38,76%

INSTITUTO DE CONTRATACION DE OBRAS ‐ ICO

INFRAESTRUCTURA FISICA, EQUIPAMIENTO, MANTENIMIENTO, ESTUDIOS Y FISCALIZACION EN SALUD

‐ 171,70 3,26 1,90%

MINISTERIO DE TRANSPORTE Y OBRAS PUBLICAS

METRO DE QUITO 150,00 160,98 ‐ 0,00%

MINISTERIO DE SALUD PUBLICA

FORTALECIMIENTO RED DE SERVICIOS DE SALUD Y MEJORAMIENTO DE LA CALIDAD

0,30 159,40 0,14 0,09%

MINISTERIO DE SALUD PUBLICA

INFRAESTRUCTURA FISICA EQUIPAMIENTO MANTENIMIENTO ESTUDIOS Y FISCALIZACION EN SALUD

82,19 142,15 2,09 1,47%

MINISTERIO DE INCLUSION ECONOMICA Y SOCIAL

DESARROLLO INFANTIL 144,96 142,06 34,77 24,47%

CORTE SUPREMA DE JUSTICIA TRIBUNALES Y JUZGADOS

DESCONCENTRACION DE LOS SERVICIOS DE SEGURIDAD EN DISTRITOS Y CIRCUITOS

‐ 129,84 24,78 19,08%

CORTE SUPREMA DE JUSTICIA TRIBUNALES Y JUZGADOS

CREACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA INFRAESTRUCTURA CIVIL JUDICIAL AJUSTADA AL NUEVO MODELO DE GESTIÓN DE LA JUSTICIA

‐ 109,00 5,60 5,14%

SECRETARIA NACIONAL DEL AGUA

CONTROL DE INUNDACIONES CANAR ‐ 105,19 0,09 0,08%

SECRETARIA NACIONAL DEL AGUA

TRASVASE DAULEVINCES ‐ 102,94 4,70 4,57%


PROYECTO HIDROELECTRICO SOPLADORA 182,44 98,55 78,19 79,34%


CONSTRUCCION PROYECTO HIDROELECTRICO MINAS‐SAN FRANCISCO

‐ 86,69 ‐ 0,00%

MINISTERIO DE COORDINACION DE SEGURIDAD

SISTEMA NACIONAL DE COMANDO Y CONTROL PARA LA SEGURIDAD CIUDADANAC4I2

12,46 83,78 4,17 4,97%

INGRESOS Y TRANSFERENCIAS MODERNIZACION DE LA EMPRESA DE FERROCARRILES Y REHABILITACION DEL SISTEMA FERROVIARIO ECUATORIANO PRIMERA ETAPA

68,11 62,59 22,37 35,73%


SISTEMA DE TRANSMISION 500 KV 7,96 61,94 ‐ 0,00%

MINISTERIO DE TRANSPORTE Y OBRAS PUBLICAS

AMPLIACIÓN DE LA INFRAESTRUCTURA DE LA VÍA CONCESIONADA DE LA VÍA RUMICHACA ‐ RIOBAMBA VARIOS TRAMOS

‐ 61,37 9,16 14,93%


ELECTRIFICACION RURAL Y URBANO MARGINAL FERUM INTEGRADO PROG INVERSION

14,72 58,86 9,53 16,20%

SECRETARIA NACIONAL DE EDUCACION SUPERIOR CIENCIA TECNOLOGIA E INNOVACION

FORTALECIMIENTO DEL CONOCIMIENTO Y TALENTO HUMANO

50,31 58,15 7,85 13,51%

INGRESOS Y TRANSFERENCIAS PROGRAMA DE INVERSION ECUADOR ESTRATEGICO 2012

‐ 58,10 42,00 72,29%

SECRETARIA NACIONAL DE EDUCACION SUPERIOR CIENCIA TECNOLOGIA E INNOVACION

PROYECTO CIUDAD DEL CONOCIMIENTO 3,35 56,64 0,35 0,62%

1.100,53 2.243,70 378,43 16,87%

PROYECTOINSTITUCION

Total


18

Gráfico 12 PLAN ANUAL DE INVERSIONES

PERÍODO ENERO‐MARZO 2010‐2013 (USD millones y Porcentajes)

Fuente: eSigef Elaboración: Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria / MHerrera

6. ESTUDIOS ESPECIFICOS

6.1 GASTO SECTOR SOCIAL

Para el análisis del sector social se consideran los Sectoriales: Educación, Salud, Bienestar Social, Desarrollo Urbano y Trabajo.

El presupuesto destinado para el sector social a marzo de 2012 asciende a USD 8.485,83 millones, que equivale al 32.50% del presupuesto total codificado; se han devengado USD 1.679,89 millones, registrando un nivel de ejecución de 19.80%. El presupuesto codificado del gasto social en este trimestre es USD 616,83 millones superior al presupuesto para el mismo período en el año 2012, implicando un crecimiento relativo del 7.84%. Esto a su vez elevó en casi 4 puntos porcentuales el peso del gasto social en relación al PGE.

2010 2011 2012 2013

4.098,26

4.691,75

4.798,77

4.798,77

4.862,57

5.484,28

5.914,21

5.994,40

675,72

1.132,61

1.298,34

1.229,70

INICIAL CODIFICADO DEVENGADO

21%22%21%14%


19

Gráfico 13 PARTICIPACION INSTITUCIONES EN PRESUPUESTO CODIFICADO SECTOR SOCIAL

PRIMER TRIMESTRE 2013 (USD millones y Porcentajes)


El sectorial Educación concentra el 50% del presupuesto dirigido al sector social, Salud el 21% y Bienestar Social participa con 16%. En términos nominales la tendencia es la misma destinándose USD 4.264,94 millones para educación como rubro más destacado.

En cuanto a la ejecución de los sectoriales que conforman el sector social se evidencia que oscila entre 9.13% y 23.75, lo cual da un promedio de 19.71%. En el caso de Desarrollo Urbano y Vivienda se presenta una menor ejecución debido al incremento de USD 882 millones durante el mes de marzo para varios proyectos, además de los recursos entregados como anticipos de obras.


En el período analizado se puede apreciar que la ejecución del gasto destinado al sector social se mantiene con una tendencia pseudo estática que le permite bordear el 20%.

SALUD, 1.759,84

TRABAJO, 105,14

BIENESTAR SOCIAL, 1.363,49

DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA, 992,43

EDUCACION, 4.264,94


20

Gráfico 14 GASTO SECTOR SOCIAL

PERÍODO ENERO‐MARZO 2010‐2013 (USD millones y Porcentajes)


En términos nominales es importante el incremento en los recursos asignados, así el codificado en el primer trimestre del 2013 es superior en USD 2.603,09 millones con respecto al 2010, dando lugar a un crecimiento del 44% en 4 años o lo que es lo mismo, 11% anual. Si bien la tendencia de ejecución permanece casi constante, la ejecución de este año ha sido USD 506.61 millones superior a la del 2010.

6.2 GASTO AMBIENTAL

Para analizar el gasto ambiental del PGE, se ha procedido a analizar los registros efectuados por las entidades del PGE en el Catálogo Funcional, específicamente la función “E” que representa los gastos de corte ambiental.

A nivel de gasto con fines ambientales, se encuentra un presupuesto codificado de USD 125.07 millones, que se deriva de 9 rubros funcionales. La Protección Ambiental representa el casi 42% del presupuesto, siendo el rubro funcional más importante. Lo sigue con un peso del casi 31% la Administración, Gestión y Apoyo a la Protección ambiental. Estos dos rubros combinados son casi el 73% del presupuesto, dando a entender que USD 90.56 millones se dedican a la protección ambiental y sus tareas derivadas. Combinados esos mismos dos rubros, han devengado recursos por USD 35,55 millones, resultando en una ejecución del 39.3%.

2010 2011 2012 2013

5.726,14

6.415,38

7.261,43

7.261,43

5.882,74

6.721,60

7.869,09

8.485,83

1.173,28

1.283,26

1.566,12

1.679,89


20%20%19%20%


21

Cuadro 11 PRESUPUESTO PARA GASTO AMBIENTAL



Al analizar la evolución de estos gastos por institución, se puede establecer que el Ministerio de Ambiente aglomera el 81.20% de los recursos, algo normal dado el giro especifico de sus funciones en relación a temas ambientales. Le sigue en peso relativo el Parque Nacional Galápagos, que representa el 10.03% y 5 otras instituciones se repartes el casi 9% restante. Es importante notar que todo el presupuesto codificado catalogado con rubros funcionales de gasto ambiental, se reparte en tan solo 7 instituciones.

Gráfico 15 PARTICIPACION INSTITUCIONES EN PRESUPUESTO CODIFICADO CON FUNCIONAL AMBIENTAL





ADMINISTRACION GESTION Y APOYO DE LA PROTECCION AMBIENTAL 29,75 38,47 7,14 8,72 7,11 18,56% 30,76%INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO DE LA PROTECCIÓN AMBIENTAL 15,05 9,30 1,96 (5,75) 1,95 21,13% 7,43%MANEJO AMBIENTAL 22,54 23,54 4,33 1,00 4,27 18,38% 18,82%PROTECCIÓN AMBIENTAL 77,62 52,09 28,41 (25,53) 28,16 54,54% 41,65%PROTECCIÓN AMBIENTAL NO ESPECIFICADA 0,06 ‐ ‐ (0,06) ‐ ‐ 0,00%PROTECCION DE HABITATS 0,25 0,15 0,03 (0,11) 0,03 21,74% 0,12%PROTECCIÓN DE LA FAUNA Y FLORA 1,71 0,79 0,26 (0,92) 0,25 32,77% 0,63%PROTECCION DE PAISAJES 0,63 0,54 0,13 (0,09) 0,12 23,86% 0,43%PROTECCION DEL AIRE AMBIENTE Y CLIMA 0,22 0,20 0,01 (0,02) 0,01 4,41% 0,16%

Total 147,83 125,07 42,27 (22,76) 41,91 33,80% 100,00%

RUBRO FUNCIONAL

CONSEJO DE GOBIERNO DEL REGIMEN ESPECIAL DE

GALAPAGOS1%

INSTITUTO ANTARTICO ECUATORIANO

2%

INSTITUTO DE CONTRATACION DE OBRAS ‐

ICO0%

INSTITUTO ESPACIAL ECUATORIANO

4%

INSTITUTO PARA EL ECODESARROLLO DE LA REGION AMAZONICA ‐

ECORAE2%

MINISTERIO DEL AMBIENTE81%

PARQUE NACIONAL GALAPAGOS

10%

PRESUPUESTO CODIFICADO ‐ GASTO AMBIENTAL


22

El presupuesto codificado de gastos ambientales se encuentra financiado en un casi 73% por recursos fiscales, y en un 17.30% por recursos fiscales generados por las instituciones. A su vez estas mismas dos fuentes presentan una ejecución del 39.61% y el 23.18% respectivamente implicando una erogación de gastos por USD 41.09 millones en este primer trimestre, principalmente utilizados en el Ministerio del Ambiente. El resto de fuentes presentan ejecuciones que no tienen mucho peso dentro del presupuesto, puesto a que no llegan a pasar de USD 1.18 millones en su generación de gastos.

Gráfico 16 PRESUPUESTO FUNCIONAL AMBIENTAL POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO



7. FUENTES

Para la elaboración del presente boletín se utilizaron las siguientes fuentes de información:

Reportes Sistema de Administración Financiera SAFI – eSigef Información Instituciones que conforman el PGE

RECURSOS FISCALES RECURSOS FISCALES GENERADOS POR LAS

INSTITUCIONES

RECURSOS PROVENIENTES DE PREASIGNACIONES

ASISTENCIA TECNICA Y DONACIONES

ANTICIPOS DE EJERCICIOS ANTERIORES

113,51

26,25

8,08

‐ ‐

91,08

21,64

2,72

7,35

2,29

36,07

5,01

0,47

0,05

0,67


39.61%

23.18%

17.17%

0.62%

29.22%


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ANEXO No. 1 CUENTA AHORRO INVERSION FINANCIAMIENTO – CAIF (Primer Trimestre 2013)

SOBRE LA LINEAINGRESOS TOTALES 21.014.743.846,57INGRESOS PERMANENTES 17.077.247.812,07 IMPUESTOS 11.349.273.374,61 TASAS Y CONTRIBUCIONES 723.422.492,47 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 99.808.761,29 RENTAS DE INVERSIONES Y MULTAS 181.562.021,59 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES 4.595.905.385,98 OTROS INGRESOS 127.275.776,13INGRESOS NO PERMANENTES 3.937.496.034,50 VENTAS DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 3.232.046,80 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL E INVERSION 3.934.263.987,70GASTOS TOTALES 25.353.024.273,79GASTOS PERMANENTES 16.016.828.808,79 GASTOS EN PERSONAL 7.809.491.977,04 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 6.214.354.812,25 GASTOS FINANCIEROS 169.435.412,03 OTROS GASTOS CORRIENTES 121.998.797,56 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES 1.701.547.809,91 PREVISIONES PARA PREASIGNACION 0,00GASTOS NO PERMANENTES 9.336.195.465,00 GASTOS EN PERSONAL PARA INVERSION 424.813.462,76 BIENES Y SERVICIOS PARA INVERSION 1.465.580.663,82 OBRAS PUBLICAS 2.456.626.408,37 OTROS GASTOS DE INVERSION 5.555.026,16 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE INVERSION 1.285.368.110,00 BIENES DE LARGA DURACION 840.645.190,51 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL 2.857.606.603,38RESULTADO PRIMARIO ‐4.168.845.015,19RESULTADO TOTAL ‐4.338.280.427,22

BAJO LA LINEAVARIACION DEL FINANCIAMIENTO 3.700.027.918,84 FINANCIAMIENTO PUBLICO 4.328.916.911,33 (‐) AMORTIZACIONES DE LA DEUDA PUBLICA 628.888.992,49VARIACION DE LAS INVERSIONES FINANCIERAS ‐3.783.550,23 RECUPERACION DE INVERSIONES 1.216.765,14 (‐) INVERSIONES FINANCIERAS 5.000.315,37VARIACION DE ACTIVOS 764.392.752,87 SALDOS DISPONIBLES 259.433.793,86 CUENTAS PENDIENTES POR COBRAR 504.958.959,01 VENTAS ANTICIPADAS 0,00VARIACION DE PASIVOS 122.356.694,26 OTROS PASIVOS 0,00 PASIVO CIRCULANTE 73.341.708,19 OBLIGACIONES VENTAS ANTICIPADAS DE PETROLEO 49.014.986,07RESULTADO TOTAL 4.338.280.427,22

BRECHA DE FINANCIAMIENTO 0,00

REGLA FISCAL: Ingresos Permanentes ‐ Gastos Permanentes 1.060.419.003,28

Nota: No incluye el valor de la Cuenta de Financiamiento de Importación de Derivados Deficitarios CFDD

PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADOMINISTERIO DE FINANZAS DEL ECUADOR

CUENTA AHORRO INVERSION FINANCIAMIENTOCONSOLIDADO PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO ‐ CODIFICADO MARZO 2013

GOBIERNO NACIONAL DE LA REPUBLICA DEL ECUADOR

Ministerio de Economía y Finanzas - Boletín 1er Trimestre 2013 · 2017-01-16 · Elaboración:...

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