NUEVO ESQUEMA DE TRANSFERENCIAS FINANCIERAS … · ESQUEMA DE TRANSFERENCIAS FINANCIERAS ......

PERÚNUEVO ESQUEMA DE

TRANSFERENCIAS FINANCIERAS 2017

IMPLANTACIÓN Y CAPACITACIÓN – OGTI MEF

OBJETIVO

AL FINALIZAR LA PRESENTE CAPACITACIÓN LOS ASISTENTES CONOCERÁN EL NUEVO PROCEDIMIENTO DE REGISTRO EN EL SIAF SP DE LAS TRANSFERENCIAS FINANCIERAS PARA SU

APLICACIÓN EN LAS ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO.

Las Transferencias Financieras, son traspasos de fondospúblicos entre pliegos presupuestarios sin contraprestación,para la ejecución de actividades y proyectos de lospresupuestos institucionales respectivos de los pliegos dedestino.

TRANSFERENCIAS FINANCIERAS

A Otras Unidades del Gobierno Nacional

A Otras Entidades Públicas

A Otras Unidades del Gobierno Regional

A Otras Unidades del Gobierno Local

MinisteriosPoderes y Otras Entidades CaptadoresUniversidades Publicas y ODAInstituciones Públicas

Gobiernos Regionales

MunicipalidadesMancomunidadesCentros Poblados

Empresas del EstadoOtras EntidadesSoc. Beneficencia PúblicaOPDInstitutos Viales ProvincialesEntidades de Tratamiento Empresarial

241311242311

CLASIFICADORES DE GASTO

241312242312

241313242313

241314242314


Transfiere

Transfiere

Transfiere

Transfiere

CLASIFICADORES DE INGRESO


De Otras Unidades del Gobierno Nacional

De Otras Entidades Públicas

De Otras Unidades del Gobierno Regional

De Otras Unidades del Gobierno Local

MinisteriosPoderes y Otras Entidades CaptadoresUniversidades Publicas y ODAInstituciones Públicas

Gobiernos Regionales

MunicipalidadesMancomunidadesCentros Poblados

Empresas del EstadoOtras EntidadesSoc. Beneficencia PúblicaOPD-MunicipalidadesInstitutos Viales ProvincialesEntidades de Tratamiento Empresarial

141311142311

141312142312

141313142313

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Recibe

Recibe

Recibe

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ESQUEMA DE TRANSFERENCIAS FINANCIERAS

CUADRO Nº 1 REPOSITORIO DE COMBINACIONES VÁLIDAS DE CLASIFICADORES PARA TRANSFERENCIAS FINANCIERAS

LEYENDA


CUADRO Nº 1 REPOSITORIO DE COMBINACIONES VÁLIDAS DE CLASIFICADORES PARA TRANSFERENCIAS FINANCIERAS


A partir del 2017 el SIAF implementa un nuevo procedimiento de registro de las transferenciasfinancieras validado por la DGETP. Dicho proceso aplica a los tres ámbitos de gobierno (nacional,regional y local).

El Proceso General es el siguiente :

ESQUEMA GENERAL

TRANSFERENCIA FINANCIERA OTORGADAMÓDULO ADMINISTRATIVO SIAF-SP VISUAL

1. REGISTRO DE CERTIFICACIÓN DE CRÉDITO PRESUPUESTARIO

Las Unidades Ejecutoras que están autorizadas a otorgar transferencias financieras de acuerdo a lo establecido en el Art. 15 de la Ley 30518 – Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2017, tienen que realizar el registro de la Certificación de Crédito Presupuestario en el SIAF SP por el monto de la Transferencia Financiera.

UNIDAD EJECUTORA QUE OTORGA UNA TRANSFERENCIA FINANCIERA

2. REGISTRO DEL COMPROMISO ANUAL

a. Tipo de Operación : TF

En la Interfaz de registro del Compromiso Anual, al seleccionar el tipo de Operación “TFTRANSFERENCIA FINANCIERA OTORGADA” se debe bloquear el ingreso de proveedor,mostrando el id de proveedor “9”.

b. Seleccionar la “Entidad Destino” diferente a “005000”, esta funcionalidad deberá mantener lasmismas características de la funcionalidad “DESTINO / ORIGEN” de la interfaz de los expedientesadministrativos, permitiendo buscar la entidad por mnemónico y descripción. Asimismo lasentidades a mostrar deben corresponder a un Tipo de Unidad que a su vez se encuentreregistrado en el “Repositorio de Combinaciones Válidas”. Ver Cuadro Nº 1

c. En la sección “Clasificador”, debe mostrar el clasificador activo que corresponda al Tipo deUnidad de la entidad destino seleccionada por tipo de gobierno (nacional, regional y local). VerCuadro Nº 1

d. En el compromiso anual para una transferencia financiera se utiliza un solo clasificador


Enel

Co

mp

rom

iso

An

ual

sere

gist

rala

Un

idad

Ejec

uto

raD

esti

no


Se utiliza un soloclasificador y tieneque corresponder ala combinaciónválida por Tipo deGobierno

Tipo de Operación :

TF : TransferenciaFinanciera Otorgada


CO

MP

RO

MIS

O A

NU

AL

AP

RO

BA

DO

3. REGISTRO DEL COMPROMISO MENSUAL

a. Tipo de Operación : TF

b. Seleccionar la “ENTIDAD DESTINO” para la transferencia

c. La “ENTIDAD DESTINO” del compromiso mensual debe ser igual a la “ENTIDAD DESTINO” delCompromiso Anual relacionado.

d. Para el tipo de Operación TF: TRANSFERENCIA FINANCIERA OTORGADA, el sistema valida que eltipo de recurso ingresado corresponda a una sub cuenta, caso contrario se debe mostrar unmensaje “EL TIPO DE RECURSO INGRESADO NO ES SUB CUENTA” y no permite guardar laoperación del compromiso.


En el CompromisoMensual seleccionarla Unidad EjecutoraDestino

Tipo de Operación :

TF : TransferenciaFinancieraOtorgada



TRrelacionadoa la Sub Cta.de la DGETP

CO

MP

RO

MIS

O M

ENSU

AL

AP

RO

BA

DO

4. REGISTRO DEL DEVENGADO

Se mantiene las mismas funcionalidades existentes


DEV

ENG

AD

O A

PR

OB

AD

O

5. REGISTRO DEL GIRADO

a. El documento “B” de la Fase de Girado tiene las siguientes características :

DATO DESCRIPCIÓN

CÓDIGO Automáticamente muestra el código “087 TRANSFERENCIA FINANCIERA CUT”.

NÚMERO La numeración es automática, contiene 8 dígitos numéricos, donde los 2 primeros dígitos pertenecen al año de ejecución Ejemplo: 16xxxxxx. Y no permite editar dichos valores.

FECHA Es automático, considera la fecha del sistema. Este dato no es editable.

NOMBRE/GIRADO Contiene el nombre de la entidad destino, anteponiendo la palabra “TRANSFERENCIA” Ejemplo: “TRANSFERENCIA - REGIÓN PIURA – SEDE CENTRAL”. Este dato no es editable.

MONTO El monto es automático siendo este igual al monto total del girado del documento A. Este dato no es editable.


b. La Fase de Girado requiere firmas electrónicas de dosresponsables

Novedad

Tipo de Firma : Transferencias Financieras Otorgadas


c. Efectuar la firma electrónica de dos responsables y luego realizar la transmisión de datos


d. Al recibir la aprobación, automáticamente genera un saldo virtual a favor de la entidad que recibe la transferencia.

e. El girado no genera Fase Pagado


5. La Entidad que envía la transferencia financiera puede ingresar al aplicativo Operaciones en Línea -Módulo Administrativo y visualizar las transferencias financieras otorgadas, a su vez visualiza elestado de ejecución de la transferencia.


CONSIDERACIONES DE LA ENTIDAD QUE TRANSFIERE

1. Las entidades del gobierno nacional, regional y local que otorgantransferencia financiera a partir del presente ejercicio 2017 debe registrar conTipo de Operación TF – Transferencia Financiera Otorgada, sea cual fuere laentidad receptora de los recursos (GN, GR, GL, MANCOMUNIDAD, IVP,CENTRO POBLADO, ETC.)

2. Para registrar una TF es requisito que los recursos provengan de unaSub. Cta. de Gasto que sea administrada por la DGETP (CUT.

3. Si la entidad que transfiere tiene los recursos en unacuenta corriente (NO CUT), debe registrar el traslado dedicho recurso a la CUT y luego registrar la operación detransferencia (TF)

I. TRASLADO DE RECURSOS DE LA CUENTA CORRIENTE DEL RUBRO 08 TR 0 - A LA CUENTAÚNICA DE TESORO PÚBLICO (RD. Nº 074-2013-EF/52.03)

TIPO DE OPERACIÓN YG : OPERACIÓN DE GASTO / INGRESO

a. GASTO

Registro del Compromiso / Devengado:

Rb. 08, TR: 0Clasificador 0 / Meta 0, Documento A: 000Div. 558 TRASLADO DE OTROS IMPUESTOS MUNICIPALES A LA CUT

Registro del Girado:

Documento A: 009-COMPROBANTE DE PAGODocumento B: 065Cheque Girado a Banco de la Nación – Tesoro Público

4. Procedimiento para realizar el traslado de recursos de una cuenta de Impuestos Municipales a la CuentaÚnica de Tesoro Público :

b. INGRESO

Registro del Determinado:

Rb. 08, TR: 7Clasificador 0 / Meta 0, Documento A: 000Div. 558 RECURSOS POR OTROS IMPUESTOS MUNICIPALES DEPOSITADOS EN LA CUT

Registro del Recaudado:

Documento A: 099 Papeleta de Depósito T6A la cuenta de Tesoro Público: 2013-999-999

3. REGISTRO DE T6

Para hacer la Papeleta de depósito, deberá situarse en el Recaudado, clic derecho y elegir la opción Depósito T6.Concepto de Depósito: 515 Depósitos a la CUT por FF distintos a Recursos Ordinarios –Tesoro Público.Transmitir la fase Recaudado y luego ir al BN a realizar el depósito del cheque respectivo.

Esperar 24 horas para tener la asignación financiera.

5. USO DEL DOCUMENTO “B” EN UN GIRO DE TRANSFERENCIA FINANCIERA

A. El Documento “B” que se utiliza en el giro de una TF entre entidadesdel gobierno nacional (GN), regional (GR) y local (GL) es:

087 – Transferencia Financiera CUT .

B. El documento “B” en el giro de una entidad que pertenezca al GobiernoNacional, Regional y Local, que realice una TF a favor de:Mancomunidades, IVPs, Centros Poblados, ETES, Beneficencias, u otroses :

065 (CHEQUE) o068 (CARTA ÓRDEN)

TRANSFERENCIA FINANCIERA RECIBIDAOPERACIONES EN LÍNEA - MÓDULO ADMINISTRATIVO WEB

UNIDAD EJECUTORA QUE RECIBE UNA TF - MÓDULO ADMINISTRATIVO EN WEB

LINK DE ACCESO OPERACIONES EN LÍNEA :https://apps4.mineco.gob.pe/siafadmapp/login

En la opción “Módulo”, elegir “Administrativo” se visualizarán las siguientesopciones:• Administración T6: Funcionalidad que permite rechazar “T6” que por error

hayan registrado. Asimismo permite consultar “T6” en sus diferentes estados.• Solicitud de Reasignación de la Certificación y Compromiso Anual: Permite

solicitar una reasignación en la meta o clasificador de una certificación y/ocompromiso anual.

• Transferencias Financieras : Funcionalidad que permite trabajar lastransferencias financieras de acuerdo al ROL establecido para la entidad.

https://apps4.mineco.gob.pe/siafadmapp/login

https://apps4.mineco.gob.pe/siafadmapp/login

1. TRANSFERENCIAS FINANCIERAS RECIBIDAS :

a. Permite visualizar las transferencias financieras recibidas.b. Ingresar el Nº de transferencia financiera recibida, luego la opción “Buscar”

Presionar Buscar


Detalle del Clasificadores


TRANSFERENCIA FINANCIERA RECIBIDAMÓDULO ADMINISTRATIVO SIAF – SP VISUAL

TRANSFERENCIAS FINANCIERAS RECIBIDAS :

1. La entidad tiene que realizar el proceso de incorporación de marco presupuestal en el módulopresupuestal, para ello utilizar el tipo de Nota 002- Créditos Suplementarios, utilizar el RUBRO 13para la incorporación del marco. Para la ejecución utilizar el RUBRO 13 TIPO DE RECURSO 18

2. Ingresar al módulo administrativo para recibir los datos de la transferencia recibida a fin de iniciarla ejecución.

3. La entidad que recibe la transferencia financiera NO REGISTRA EL INGRESO DETERMINADO YRECAUDADO EN EL SIAF.

4. El Sistema ha automatizado el registro del Ingreso, dicha información NO SE REGISTRA EN EL SIAF,por lo tanto no tiene expediente administrativo o registro SIAF

ANTES :

1. REGISTRO SIAF TIPO DEOPERACIÓN TF EL QUE TRANSFIERE2. REGISTRO SIAF TIPO DE OPERACIÓN YF EL QUE RECIBE LA TRANSFERENCIA

AHORA :

1. REGISTRO SIAF TIPO DE OPERACIÓN TF EL QUE TRANSFIERE2. REPORTES DE INGRESO EL QUE RECIBE LA TRANSFERENCIA

UNIDAD EJECUTORA QUE RECIBE UNA TF - MÓDULO ADMINISTRATIVO SIAF – SP VISUAL

EJECUCIÓN DE TRANSFERENCIAS FINANCIERAS RECIBIDAS:

1. REGISTRO DEL CERTIFICADO DE CRÉDITO PRESUPUESTARIO

a. La Entidad al contar con marco disponible, PCA y habiendo realizado la Priorización de la PCA, seencuentra en condiciones de realizar el pedido de certificación en el módulo administrativo delvisual.

b. La Entidad realiza el registro del pedido de certificación y luego el compromiso anual. En ésteúltimo se tiene que seleccionar el Nº de Transferencia que generó la entidad origen.


2. REGISTRO DEL COMPROMISO ANUAL


a. El monto a consignar en el compromiso anual tiene que ser igual o menor almonto de la transferencia.

b. Si la entidad registra y transmite un monto mayor al monto de latransferencia, el Oracle va detectar el error y va rechazar el compromisoanual.

c. El Tipo de Operación en el compromiso anual tiene que ser diferente de TF.


CO

MP

RO

MIS

O A

NU

AL

AP

RO

BA

DO

3. REGISTRO DEL COMPROMISO MENSUAL

a. Seleccionar el compromiso anual por comprometer


b. Utilizar el Rubro 13 Tipo de Recurso 18


4. REGISTRO DEL DEVENGADO


5. REGISTRO DEL GIRADO

Indicar el giro con la chequera de recursos ordinarios


GRACIAS POR LA ATENCIÓN PRESTADA

Área de CapacitaciónMinisterio de Economía y Finanzas

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