Periodo Anterior 31/03/2018 PASIVO

3,794,636 3,162,06 O

CORPORACIÓN AUTÓNOMA REGIONAL DEL TOLIMA “CORTOLIMA. ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

Al Vide Mano de 2019 (Expresado en Miles de Pesos Colombianos)

código 80.910,409 62 691 098 PASIVO CORRIENTE

411,376,991 38,147,739 24 Cuentas por pagar 99.374 103,739 2401 Adquisición de bs.y ...nacionales

31,812.094 22.0138,230 2403 Transferencias por pagar 464,213 1.955,770 2407 Recursos a favor de terceros

16 000 000 14.000.1)(33 2424 Descuentos de nómina

o 2438 Retencion en la fuente e impuesto de timbre 2440 Impuestos, contnbuciones y tasas por pagar

o 2460 Créditos judiciales 2490 Otras cuentas por pagar

32,091,199 14,098,976 47,354.851 28,490,385

1.490 26 Beneficios a los empleados 185,443 0 134,224

36,68 36.687 2511 Beneficios a los empleados acodo plazo 115,467,30 (14,562 321)

27 Provisiones 63,02 29,087 2701 Litigios y demandas

2790 Provisiones diversas 53.02 29.087

O 28 Otros pasivos 2901 Avances y anidaos recibidos

$6,61 295,217 2902 Recursos recibidos en administración 95,61 285.287 2903 Depósitos reciNdoe en garantla

O 2910 ingresos recibidos por anegado O O o o PASIVO NO CORRIENTE

24 Cuentas por pagar 62,659,909 60 267 976 2401 Adquisición de bs.y sysnacionales

2403 Transferencias por pagar 4,384,487 4,304,497 2407 Recursos a hvor de terceros

4.384,487 4,384,487 2424 Descuentos de nómina O 2460 Créditos Judiciales

2490 Otras cuentas por pagar

26 Beneficios a los empleados

2512 Beneficios a los empleados a largo plazo Beneficios por temo ilación del vinculo

2513 laboral o contractual

Periodo actual Periodo Anterior 31/03/2019 31/03/2018

1,952,879 1,897,893

227,101 320,644 O 17.800

O 731 2.293

56 0

4,701 3.622

O 322,11'1 301.929

1.514,738 1,872.249

1,654,738 1,672,240

11 0 O O

340 O O O

O O

34°0 0

20,623,099 18,915,454

2011 206 O O O

O

' O

206 206

0

O

O

Periodo actual ACTIVO Notas 31/03/2019

código ACTIVO CORRIENTE

Notas

11 Efectivo y Equivalentes al Efectivo 1105 Caja 1110 Depósitos en instituciones financieras 1132 Electivo de uso restringido 1133 Equivalentes al efectivo

12 Inversiones e instrumentos derivados Inversbnes en asociadas contabibadas por el

1230 método de participación patrimonial 1280 Detenoro acumulado de inversiones Icrl

13 Cuerdas por cobrar 1311 ingresos no tributarios 1337 Transferencias por cobrar 1384 Otras cuentas por cobrar

1385 Cuentas por cobrar de dificil recaudo 1356 Deterioro acumulado de cuentas por cobrar (cr)

16 Inventarlos 1510 Mercando/len existencia 1514 Materiales y suministros 1580 Deterioro acumulado de inventarios (01)

19 Otros actNos 1905 Bienes y servicios pagados por anticipado 1906 Avances y encinos entregados 1908 Recursos entregado. en administración 1909 Depósitos entregados en ((arana 1970 Intangibles 1975 Amortindon acumulada de intangibles lar)

ACTIVO NO CORRIENTE

12 Inversiones e instrumentos derivados Inversiones en asociadas contabilizadas por el

1230 método de participación patrimonial 1280 Deterioro acumulado de Inversiones los)

13 Cuentas por cobrar 1384 Otras cuentas por cobrar

16 Inventarlos 1510 Mercan'es en existencia 1514 Materiales y suministros 1580 Detenoro acumulado de Inventarlos (cr)

16 Propiedades, planta y equipo 1605 Terrenos 1615 Construccbnes en curso 1635 Bienes muebles en bodega 1640 Edificaciones 1650 Redes lineas y cables 1655 Maquinaria y equipo

1660 Equipo medico y cientifico 1665 Muebles enseres y equipos de oficina 1670 Equipos de comunicación y computad. 1875 Equipo de transporte, traedon y elevad. 1680 Equipo de comedor, cocina, despena y hoteleria 1685 Dementan, acumulada (cr) /695 Deterioro acumulada de propiedades, planta y equipo (u)

19 Otros activos 1905 Bienes y sendos pagados por anticipado

1906 Avances y anticipas entregados 1908 Recursos entregado. en administración 1909 Depósitos entregados en garantía 1970 Intangbles 1975 Amodnaclon acumulada de Intangibles (cr)

TOTAL ACTIVO

CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

11 Activos contingentes

8120 Litigas y mecannmos alternativos de solución de conflictos 8190 Otros actnos contingentes

a3 Deudoras de control 8315 Bienes y derechos retirados 6361 responsabilidades en proceso 8390 Otras cuentas deudoras de control

99 Deudoras por contra (CR) 13905 Activos contingentes por contra (d)

19616fisieXentfir)11) o POR

JORGE ENRIQUE CARDOSO flODWUEZ JORGE ENRIQUE CARDOSO RODRIGUEZ REPRESENTANTE LEGAL

AutOnom x I

o 1385 Cuentas por cobrar de dificil recaudo

1386 Deteriora acumulado de cuentea por cobrar (cr)

o o o o

44,232,988 42,088,963 33,650,044 31,588,149

382.375 895,939 1,091,730

6.485.608 5,868,883 22.752 22,752

2,061,990 1.996,858

416.668 340.758 1.011,984 858,256 2,976,117 2.408,112 1,183.873 1,192.065

33,616 30,931 (4.505.605) (3089,716)

1,858.701 1,644,720 1,683,635 1,683,633

71.797 86,253 811,088 716.658

(482 705) (346,738)

1.. 103211211

27 Provisiones 2701 Lffigios y demandas 2790 Provisiones diversas

29 Otros pasivos 2901 Avances y anficipos recbidos 2902 Remisos recibidos en administración 2903 Depósitos recibidos en garantla 2910 ingresos recibidos por anticipado

TOTAL PASIVO

PATRIMONIO

31 Patrimonio de las Entidades del Got4emo 3105 Capital fiscal 3109 Resultado de ejercicios anteriores 3110 Resultados del ejercicio

3116 Dividendos y Participaciones Decretados en Especie 3145 Impactos por la Transición al Nuevo Marco de Regulación

Ganancias o perdklas en inversAe Adrrión.de Liquidez a Valor de Mercado

3146 con Cambios enel Patrimonio

TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

18,662,999 18.473,744 18,662,996 16.473,744

O

1,969,897 3,342,514

1,953 826 3.190,782 6.071 151.732

22606,778 21,1114,367

110,559,680 81,004,706 62.639.665 65.716.945 41.633.202 0 6,702,260 58,862

304.553 304 553 14,924.346

o

110.599.680 81.080.709

133.175,469 It1211. 163

24,330,499 14,048,937

717,738 717,738 23,612,761 13 931 199

81 Pasivos contingentes Litigios y mecanismos alternativos de

9120 solución de conNctos 9190 Otros pasivos contingentes

33,407,223 34,103,169

33.407,222 34,103,199 O

1,409,003 1,416,060 602,195 486,280

O 806,808 928.770

83 Acreedoras de Control 9308 Recursos Administrados en Nombre de Terceros 9325 Bienes Aprehendidos o Incautados

757,293 748.211

1 O

767 28 740,216

(34,174,505) (34.849,417) (33,407.222) (34,103,199)

(787.283) j_16 218

MI A ORO REVISOR FISCAL T.P. No. 45526 -7

s por contra (DB) ntingentes por contra (DB)

ras de Control por Contnt (DB)

(26,739,602) (24.330,499)

11,409,0031

CORPORACIÓN AUTÓNOMA REGIONAL DEL TOLIMA "CORTOLIMA" ESTADO DE RESULTADOS

De enero 01 al 31 de Marzo de 2019 (Expresado en Miles de Pesos Colombianos)

Notas Periodo actual Periodo Anterior 31/03/2019 31/03/2018

Código 4 INGRESOS 14,017,739

41 Ingresos fiscales 12,146,705 4110 CONTRIBUCIONES, TASAS E INGRESOS NO TRIBUTARIOS 12,146,705 4195 Devoluciones y descuentos (db) O

44 Transferencias y subvenciones 570,973 4428 Otras transferencias 570,973

47 Operaciones Interinstitucionales 397,922 4705 Fondos recibidos 397,922 4720 Operaciones de enlace o 4722 Operaciones sin flujo de efectivo o

48 Otros ingresos 902,139 4802 Financieros 817,111 4808 Ingresos Diversos 85,028 4812 Ganancia por la solio. del método de part. patri. de inv. en asociadas O 4830 Reversión de las pérdidas por deterioro de valor O

5 GASTOS 8,225,479

51 De admInIstracion y operación 4,850,052 5101 Sueldos y salarios 1,805,636 5102 Contribuciones imputadas 51,723 5103 Contribuciones efectivas 510,495 5104 Aportes sobre la nomina 93,966 5107 Prestaciones sociales 637,019 5108 Gastos de personal diversos 373,781 5111 Generales 995,025 5120 Impuestos contribuciones y tasas 382,407

52 De Ventas O

5202 Sueldos y salarlos O 5203 Contribuciones imputadas O 5204 Contribuciones efectivas O 5207 Aportes sobre la nómina O 5208 Prestaciones sociales O

5211 Generales O 5212 Gastos de personal diversos O 5220 Impuestos, contribuciones y tasas O

53 Deterioro, depreciaciones, amortizaciones y provisiones 287,787 5346 Deterioro de inversiones O 5347 Deterioro de cuentas por cobrar O 5351 Deterioro de propiedades, planta y equipo O 5357 Deterioro de activos intangibles O 5360 Depreciación de propiedades, planta y equipo 252,691 5366 Amortización de activos Intangibles 5368 Provisión, litigios y demandas 5373 Provisiones diversas

35,096 o o

54 transferencias y subvenciones o 5423 Otras transferencias 5424 Subvenciones

o o

55 Gasto Público Social 2,962,094 5508 Medio ambiente 2,962,094

57 operaciones interInstitucionales o 5705 Fondos entregados o 5720 Operaciones de Enlace 5722 Operaciones de enlace sin situacion de fondos

o o

58 otros gastos 125,546 5802 Comisiones 0 5804 Financieros 23,305

Pérdidas por la aplicación del método de participación patrimonial de inversiones en

5812 asociadas O 5890 Gastos diversos 91,580 5893 Devoluciones y Descuentos Ingresos Fiscales 10 661

EXCEDENTE (DÉFICIT) DEL EJERCICIO

ORIGINAL FIRMADO POR

JORGE EAQVIIK111.1W199 REPRESENTANTE LEGAL

5,79 260 58,862

7,362,634

6,335,262 6,335,262

O

O O

359,393 358,383

o o

667,979 659,158

8,821 O O

7,303,772

2,024,230 618,500

37,316 162,373

32,349 226,600 251,009 682,319

13,764

2,551,075 1,111,852

23,256 340,787 62,282

542,072 202,901 45,608

222,317

348,127 O 0 O O

310.931 37.196

2,370,794 2.370,794

o o o o

9,546

2°0

O 6,851 2.675

NELSO CONT

ERNA oR P IC

Na 884

ERO OR FiSC L

T.P. NO,45526- T

MIR DA ORO

Corporación Autónoma Regional del Tolinia

1. NOTAS RELEVANTES A 31 DE MARZO DE 2019.

(Cifras en miles de pesos)

I mem

FR: allIERITAS

ACTIVO PASIVO

ACTIVO CORRIENTE 80,615,489 52,561,088 53.37% PASIVO CORRIENTE 1,982,679 1,997,893 -176%

Efectivo y Equivalentes al Efectivo 48,375,681 38,147,739 26.81% Cuentas por pagar 327,601 325,644 0.60% Cuentas por cobrar 32,091,169 14,098,975 127.61% Beneficios a los empleados 1,654,738 1,672,249 -1.05% Inventados 53,028 29,087 82.31% Otros Pasivos 340 Otros activos 95,611 285,287 -66.49%

ACTIVO NO CORRIENTE 52,559,969 50,257,975 4.58% PASIVO NO CORRIENTE 20,623,099 19,816,464 4.07%

Inversiones e instrumentos derivados 4,384,487 4,384,487 0.00% Cuentas por pagar 206 206 0.00% Cuentas por cobrar Provisiones 18,662,996 16,473,744 13.29% Propiedades, planta y equipo 44,232,986 42,088,953 5.09% Otros pasivos 1,959,897 3,342,514 -41.36% Otros activos 3,942,486 3,784,535 4.17%

TOTAL PASIVO 22,605,778 21,814,357 3.63%

TOTAL PATRIMONIO 110,569,680 81,004,706 36.50%

Tal como puede observarse al comparar la situación financiera al 31 de Marzo de 2019 en relación con los saldos al 31 de Marzo del 2018, las principales variaciones que determinan la evolución corresponden a:

El incremento del 26,81% en el Efectivo y Equivalentes al Efectivo (el cual incluye los recursos de liquidez inmediata en caja, cuentas corrientes, de ahorro y en fondos, disponibles para el desarrollo de la función administrativa o cometido estatal), principalmente por el aumento en los depósitos en instituciones financieras y el efectivo de uso restringido.

El incremento del 127,61% en las Cuentas por Cobrar (las cuales incluyen los Ingresos No Tributarios, derechos adquiridos por la Corporación en desarrollo de la Autoridad Ambiental, con o sin contraprestación, de los cuales se espera a futuro la entrada de un flujo financiero fijo o determinable, a través de efectivo, equivalentes al efectivo), generado principalmente por el cobro de tasas, multas, intereses, porcentaje y sobretasa ambiental al impuesto predial, entre otros.

El incremento del 82,31% en los Inventados, corresponden a los bienes adquiridos por la Entidad para ser consumidos en el curso normal de la operación.

Una disminución del 66,49% en los Otros Activos (que incluye los bienes y servicios pagados por anticipado) los cuales se amortización en forma periódica, los más relevantes son los seguros, Impresos, publicaciones, suscripciones y afiliaciones, entre otros.

Página 5 de 23 SEDE CENTRAL Dirección Territorial Sur: Dirección Territorial Dirección Territorial Dirección Territorial

Cra. 5°. Av. Del Ferrocarril, Calle 44 C.C. Kalarama Norte: Suroriente: Oriente: Tela.: (8)2654551/52/54/55 Cra, 8 No. 7- 24/28 Cm. 6 No. 4-37 Calle 6 No. 23 -37 Piso 2 Cra. 4 No. 8° -27 Fax: (8)2654553 -2700120 Of. 301-303 Telefax.: (8)2530115 Telefax.: (8)2456876 Telefax.: (8)2281204

Telefax.: (8)2462779 Armero Guayaba! Melgar Purificación

CORTOLIMA@CORTOLIMA.gov.co Chaparral Web: z/vvvv.CORTOLIMA.gov.co

lbague - Tolima - Colombia

EL M Revisor Fiscal TP. No. 45.526-T

NDA ORO

Corporación Autónoma Reglonal del Ted1Ma

Un incremento del 0,60% en las Cuentas por Pagar (las cuales incluyen obligaciones presentes adquiridas con terceros, generadas en el desarrollo del cometido estatal, que surgieron de eventos pasados y que para liquidarlas la Corporación se ha desprendido de recursos financieros), variación en la que se destaca principalmente un incremento representativo en las cuentas por pagar por Adquisición de bienes y servicios nacionales.

Una disminución del 1,05% de los Beneficios a los Empleados a Corto Plazo, los cuales incluyen todas las retribuciones que la Corporación proporciona a sus trabajadores a cambio de sus servicios, en el corto plazo, principalmente por concepto de sueldos y salarios; prestaciones sociales, entre otros.

Un incremento neto en el Patrimonio del 36,50%, dado por los Resultados obtenidos por la Entidad al 31 de Marzo de 2019.

i Ter• 'loco

SUREAUIERITAS

ORIGINAL FIRMADO POR CARÉOM

JORGE ENRIQU CA' .11$1, RODRIGUEZ Director General

NELSI HE EZ M RO o ador co P. 6:28-

Página 6 de 23 SEDE CENTRAL Dirección Territorial Sur: Dirección Territorial Dirección Territorial Dirección Territorial

Cro. 50. Av. Del Ferrocarril, Calle 44 C.C. Kalaramo Norte.- Suroriente: Oriente:

Te/o.: (8)2654551/52/54/55 Cro. 8 No. 7 - 24/28 Cro. 6 No. 4-37 Calle 6 No. 23 -37 Piso 2 Cro. 4 No. 80 - 27

Fax: (8)2654553 - 2700120 Of. 301-303 Telefax.: (8) 2530115 Telefax.: (8)2456876 Telefax.: (8)2281204

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