OBYC - Configurar contabilizaciones automáticas-SOLE.doc

7/17/2019 OBYC - Configurar contabilizaciones automáticas-SOLE.doc

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Confgurar contabilizaciones automáticas

En esta actividad IMG realizará las parametrizaciones para lacontabilización automática en las cuentas de mayor de las operacionesde la gestión de stocks y de la verifcación de acturas.

A continuación podrá verifcar su parametrización en base a unaunción de simulación.En Más inormación allará una lista de las operaciones en la gestiónde materiales y su signifcado.¿Qué son las contabilizaciones automáticas?En las operaciones contables relevantes de la gestión de materiales yde la verifcación de acturas se contabilizarán automáticamentecuentas de mayor de la !ontabilidad fnanciera y de la !ontabilidad decostes.E"emplo#En una salida de mercanc$as a un centro de coste se crearán

posiciones de contabilización para un centro de costes% entre otras% enlas cuentas siguientes#

• cuenta de stocks

• cuenta de consumo

¿Cómo determina el sistema las cuentas de mayor?En el registro del movimiento de mercanc$as el usuario no necesitaintroducir ninguna cuenta de mayor% ya &ue el sistem '() encuentraautomáticamente las cuenta de mayor a contabilizar en base a losdatos siguientes#

• Plan de cuentas de la sociedad

Si el usuario indica una sociedad FI o un centro en el registro de la operación, elsistema determinará el plan de cuentas válido para la sociedad FI.Deberá definir la determinación automática de cuentas para cada plan de cuentas.

• Constante de modificación de la valoración del área de valoración

Si la determinación automática de cuentas debe realizarse dentro de un plan decuentas para deteminadas sociedades FI o centros (ámbitos de valoración) deforma diferenciada, deberá asignar distintas constantes de modificación devaloración a dicos ámbitos de valoración.

Debe definir individualmente la determinación de cuentas para cada constante demodificación de valoración dentro de un plan de cuentas. !sta se utiliza paratodos los ámbitos de valoración "ue están asignados a dica constante demodificación de valoración.Si el usuario introduce una sociedad FI o un centro en el registro de la sociedadFI, el sistema determinará el sistema del ámbito de valoración # el código deagrupación de valoración.

• Clave de operación



$ara las operaciones relevantes de la contabilidad de la gestión de stocks se andefinido fi%amente las operaciones de contabilización. &ada clase de movimientorelevante en la gestión de stocks # cada operación en el control de facturas tieneasignados registros de contabilización "ue se encuentran generalizados en ladenominada cadena de valores. !sta contiene claves para la correspondiente

operación de contabilización en lugar de n'meros concretos de cuenta de ma#or.(por e%emplo, contabilización de stocks # contabilización de consumo) o necesita definir esta clave de operación #a "ue se determinan automáticamentea partir de la clase de movimiento (gestión de stocks). Sólo deberá asignar lacuenta de ma#or a contabilizar a cada operación de contabilización.

• Modificación de la cuenta (sólo para contrapartida de la contabilización destocks, dbitos en consignación # diferencias de precios)

Dado "ue la operación de contabilización *contrapartida de la contabilización destocks* se utiliza para distintas operaciones (por e%emplo, salida de mercanc+a,desguace, inventario) "ue se imputa en diferentes cuentas (por e%emplo, cuenta de

consumo, desguace, gastoingreso por diferencias de inventario) es necesariosubdividir la operación de contabilización seg'n una otra clave- la modificaciónde cuenta.&ada clase de movimiento en la gestión de stocks "ue utiliza la operacióncontable *&ontrapartida a la contabilización de stocks* se asigna unamodificación de cuentas.a%o la operación contable *&ontrapartida de la contabilización de stocks* deberáasignar cuentas de ma#or para cada modificación de cuentas.Si desea contabilizar diferencias de precios para pedidos, entradas de mercanc+as para órdenes de fabricación # para otros movimientos en diferentes cuentas dedifernecias de precios podrá definir para la clavede operación distintas cuentas de

diferencias de precios.$odrá gestionar igualmente los dbitos en consignación # los dbitos pipeline endiferentes cuentas.

• Categoría de valoración del material o (en la valoración separada) de la

categoría de valoración

&on la clase de valoración tiene la posibilidad de definir la deteminación decuentas automática de forma dependiente del material. / t+tulo de e%emplocontabilice la entrada de mercanc+a de una materia prima en una cuenta de stocksdistinta a la entrada de mercanc+a de una mercader+a, si bien el usuario registra para ambos materiales la misma operación.

$odrá lograr esto asignando distintas clases de valoración a los materiales #asignando otras cuentas de ma#or a la operación de contabilización.Si no necesita ninguna diferenciación para una operación, no necesitará actualizarninguna clase de valoración para la operación de contabilización correspondiente.

Condiciones previasAntes de actualizar las contablizaciones automáticas deberá obtener lasiguiente inormación#

0. ivel de valoración (centro o sociedad)



Determine si los materiales deben valorarse a nivel de centro o de sociedad.!n una valoración a nivel de centro, un área de valoración corresponde a uncentro.!n una valoración a nivel de sociedad, un área de valoración corresponde a unasociedad.

Especificar nivel de valoración1. $lan de cuentas # constante de modificación de la valoración por área devaloraciónDetermine si se encuentra activa la constante de modificación de la valoración.Activar valoración separada

Si no está activada, determine "u plan de cuentas tiene asignado (mediante lasociedad) cada área de valoración.Si esta activada, determine el plan de cuentas # la constante de modificación de lavaloración para cada área de valoración.Agrupar área de valoración

$ara cada plan de cuentas # cada constante de modificación de la valoración

deberá definir una determinación de cuentas propia.2. &ategor+as de valoración por clase de materialSi desea diferenciar la determinación automática de cuentas para determinadasoperaciones por categor+as de valoración, determine las posibles categor+as devaloración por clase de material.Especificar categoría de valoración

3. 4odificación de cuentas para la contarpartida de la contabilización de stocks.Determine en Especificar modificación de cuenta para clase de movimiento para "u clases de movimientos se a definido una modificación de cuenta paralas claves de operación 55 (contrapartida para la contabilización de stocks),67 (obligaciones de consigna) # $8D (diferencias de precio).

Parametrizaciones estándarEn la versión estándar de *A+ e,isten asignaciones de cuentas demayor para el plan de cuentas !" y la constante de modifcación de lavaloración ###$.%ctividades

0. &ree para cada plan de cuentas # cada constante de modificación de lavaloración la clave de cuenta para las diferentes operaciones de contabilización.$ara ello proceda como sigue-

a) 9lame la actividad Parametrizar contabilizaciones automáticas

!l sistema S/$ verificará primero si las áreas de valoración se anactualizado correctamente. Si, por e%emplo, no se a asignado ningunasociedad a un centro, obtendrá una ventana de diálogo # un mensa%e deerror.Seleccione continuar desde esta ventana (entrada siguiente) para proseguir la verificación.Seleccione (cancelar ) si desea cancelar la verificación.7btendrá el men' de parametrización Contabilización automática. b) Seleccione Pasar a -> Imputación.



7btendrá una lista de las operaciones contables de la gestión demateriales. :allará más información sobre las operaciones indivduales en*4ás información*.!l indicador Determinación de cuentas indica si se a previsto unadeterminación automática de cuentas para una operación.

c) Seleccione una operación de contabilización.!n la primera operación de contabilización obtendrá una ventana decontabilización para introducir el plan de cuentas.

$ara cada operación puede parametrizar los siguientes datos-o reglas para la asignación de cuentas

con Pasar a -> Reglas puede parametrizar los factores de los "uedependen las asignaciones de cuentas-; indicador de Debe:aber ; modificación general (<modificación de cuenta); modificación de la valoración

; clase de valoracióno clave de operación para posiciones de contabilización

ormalmente no es necesario modificar la clave de contabilización. Sidesea utilizar una nueva clave de contabilización, primero deberá definirlaen el customizing de la &ontabilidad financiera.

o asiganciones de cuentas

Debe asignar las cuentas de ma#or para cada clave de operación (e=cepto6S). !stas asiganciones de cuentas se pueden crear manualmente otomarlas de otro plan de cuentas con Tratar -> Copiar .

Si la operación contable (por e%emplo, la contabilización de stocks) sediferencia por clases de valoración, debe crear una asignación de cuentas para cada clase de valoración.!n la operación de contabilización *&ontrapartida de la contabilización dee=istencias* debe crear una asignación de cuentas para cada modificaciónde la cuenta.Si la operación $8D (diferencias de precios) depende igualmente de lamodificación de cuentas, debe crear tres asignaciones de cuentas-; una asignaión de cuentas sin modificación de cuenta; una asignación de cuenta con la modificación de cuenta $8F; una asignación de cuenta con la modificación de cuenta $8/

Si la operación 67 (obligaciones de consigna # obligaciones pipeline)tambin depende de la modificación de cuentas, debe crear dosasignaciones de cuentas-; una asignación de cuentas sin modificación (consignación); una asignación de cuentas con la modificación $I$ (pipeline)d) 5rabe sus parametrizaciones.

1. / continuación, verifi"ue sus parametrizaciones con la función de simulación.&on la función de simulación puede simular las operaciones siguientes-



o operaciones de la gestión de stocks

o operaciones de la verificación de facturas

&on la entrada de materiales o una categor+a de valoración, el sistema 82

determina las cuentas de ma#or asignadas a las correspondientes operaciones decontabilización. !n función de la parametrización, el sistema S/$ tambinverifica si e=iste la cuenta de ma#or.Desde la simulación puede comparar la selección de campos de la clase demovimiento con la de las cuentas individuales #, eventualmente, corregirla.Si desea imprimir la simulación, seleccione Simulation -> Report .$ara efectuar la simulación proceda como sigue-

a) >erifi"ue con Parametrizaciones las parametrizaciones de la simulación para; el área de traba%o (gestión de stocks o verificación de factura); el modo de entrada (material o categor+a de valoración)

; la verificación de cuentasnstrucciones

b) Seleccione Pasar a -> Simulación.7btendrá la pantalla para la introducción de los datos de simulación.c) !n función del nivel de valoración, introduzca en la pantalla de entradaun centro o una sociedad.d) !n la simulación de las operaciones de la gestión de stocks se simulanmovimientos de mercanc+as. !l sistema 82 propone la primera clase demovimiento para la simulación. Si con esa clase de movimiento a# variosmovimientos posibles, puede seleccionar una l+nea.!n la simulación de las operaciones de verificación de facturas obtendrá

en la pantalla de entrada una lista de las posibles clases de operaciones.Seleccione una l+nea.e) / continuación, seleccione Pasar a -> Imputaciones.7btendrá la lista de los apuntes contables "ue se pueden crear con laoperación seleccionada. $ara cada apunte contable se visualizan la cuentade ma#or para la contabilización del Debe as+ como la cuenta de ma#or para la contabilización del :aber.f) Desde esta pantalla, seleccione Pasar a -> Movimiento+ para obtenerlos apuntes contables para la siguiente clase de movimiento o la siguienteclase de operación.Si traba%a con clases de valoración, seleccione Pasar a -> Clase de

movimiento++ para obtener la simulación para la siguiente categor+a devaloración. !sta función no es posible en una simulación con n'meros dematerial.&on Pasar a -> veriicar ormato de imagen verificar puede comparar laselección de campos de la clase de movimientos con la de las cuentas dema#or determinadas # corregirlas si es necesario.

!ota-a unción de simulación / sustituye la contabilización de prueba.



!otas adicionalesA continuación allará una lista de las actividades individuales cone"emplos de su aplicación#

• !peración de agencia ngresos (A"#)

!sta operación se puede utilizar en la operación de agencia para ingresos porcomisiones, como comisión de delcrdere, p.e%. 9a clave de cuenta se utiliza enlos es"uemas de cálculo de la operación de agencia para determinar las cuentas deganancia correspondientes.

• !peración de agencia $olumen de negocios (A"%)

!sta operación puede ser utilizada en la operación de agencia si se activancontabilizaciones del volumen de negocios en el &ustomizing de las clases de pago. 9a clave de cuenta se indica en el &ustomizing de la clase de factura.

• !peración de agencia "astos (A"%)

!sta operación puede ser utilizada en la operación de agencia para gastos porcomisiones. 9a clave de cuenta se utiliza en el es"uema de cálculo de la operaciónde agencia para determinar las cuentas de gastos correspondientes.

• "astos&ngresos del consumo de material en consignación(A'!)

!sta operación se utiliza en la gestión de stocks referentes a la toma de materialdel stock en consignación, o al efectuar transferencias del stock en consignaciónal propio stock, siempre # cuando el material est su%eto a control de precioestándar # el precio de consignación difiera del precio estándar.

• "astos&ngresos de traspaso(AM)

!sta operación se utiliza para el traspaso de stocks (material a material), cuando elvalor del material emitente no puede ser contabilizado por completo en el valordel material receptor. ?sto es válido tanto para material con precio estándar, como para material con precio medio variable. !n caso de material con precio mediovariable, surgen diferencias de precio si el stock es negativo # el valor de stockresulta ilógico debido a la contabilización adicional. 9a operación /@4 seefect'a independientemente de si el traspaso conlleva un traslado de centro o no.9os gastosingresos se contabilizan con el material receptor.

• Provisiones liuidación posterior (*!#)

/l utilizar la función de li"uidación posterior de condiciones (p.e%., rappel), se

generan provisiones durante la entrada de mercanc+as referentes a pedidos,siempre "ue sto est previsto para la clase de condición.• ngresos liuidación posterior (*!%)

/l efectuar la li"uidación posterior de condiciones en la verificación de facturas oen la contabilidad financiera, los ingresos se contabilizan mediante esta operación.

• ngresos liuidación posterior tras liuidación (*!+)



&uando tiene lugar una entrada de mercanc+as despus "ue a#a sido li"uidado elacuerdo, algunos de los ingresos atrasados no podrán ser #a gestionados por lali"uidación posterior. o deber+a efectuarse ninguna contabilización en la cuentanormalmente utilizada para ingresos atrasados. &on esta operación se tiene laalternativa de contabilizar los ingresos atrasados en una cuenta aparte.

•

Modificación de stoc, (*-$)

9as modificaciones de stocks se contabilizan en la gestión de stocks cuando seefect'an las entradas de mercanc+as o en li"uidaciones posteriores de pedidos desubcontratación.Si la cuenta a"u+ asignada está definida como clase de coste, el usuario tendrá "ueasignar una imputación a la cuenta en la tabla de asignación de imputaciónautomática (&ustomizing del &ontrolling), a fin de poder contabilizar entradas demercanc+a referentes a pedidos de subcontratación. !n la versión estándar estádefinido el centro de coste S&;0 para realizar esta operación..

• Contabilización de stoc,s (*-.)

!sta operación se utiliza para todas las contabilizaciones en cuentas dee=istencias. !stas contabilizaciones se efect'an, por e%emplo,

o en la gestión de stocks, en caso de entradas de mercanc+a en el propiostock o salidas de mercanc+a del propio stock

o en la verificación de facturas, cuando durante las entradas de facturassurgen diferencias de precio para materiales con precio medio variable # lacobertura de stock es suficiente

o en la li"uidación de la orden, si la orden está imputada a un material con

precio medio variable # los costes reales en la li"uidación difieren de loscostes reales en la entrada de mercanc+a

Dado "ue esta operación depende de la categor+a de valoración, es posiblegestionar materiales con categor+as de valoración diferentes en cuentas dee=istencias separadas.

Atención

Debe tenerse en cuenta "ueo no se utilizará una cuenta de e=istencias para ninguna otra operación "ue

no sea SA

o la cuenta no se contabilizará manualmente

o la asignación de cuenta no se modificará en el sistema productivo sin previamente aber cargado en cuenta todos los stocks.

!n caso contrario surgir+an diferencias entre el valor del balance global de losregistros maestros de material # el saldo en la cuenta de e=istencias.



• $aloración posterior de otros consumos (C!C)

!sta clave de operación sólo es relevante para rasil. Se aplica cuando se utilizaun report de valoración posterior para sociedades en rasil.!l report de valoración posterior utiliza los precios reales determinados por el

ledger de materialescálculo de costes actual parao valorar posteriormente los costes del volumen de negocios en base a los

precios reales

o contabilizar en una cuenta colectiva las diferencias de precio de otrosconsumos (p.e%., consumo en el centro de coste).

!sta clave de operación es necesaria para la contabilización de diferencias de precio- la cuenta a"u+ indicada se contabiliza con las diferencias de precio paraotros consumos.

• Diferencias mínimas de gestión de materiales (D/)

!sta operación se utilizará en la verificación de facturas si se define una tolerancia para diferencias m+nimas # el saldo de una factura no sobrepasa la tolerancia.

• Cuenta de compras (E0)1 cuenta de contrapartida de compras (E'")1

cuenta de compras de portes (/2E)

!stas operaciones sólo se utilizan si la gestión de cuenta de compras estáactivada en la sociedad.

0ota

!sta función se a desarrollado de forma especial para algunos pa+ses poe los

re"uisitos legales "ue e=ig+an (lgica, !spaBa, Francia, Italia, Capón)./ntes de utilizar esta función, verifi"ue si es necesaria en su pa+s.• Compensación de portes (/2#)1 provisión de portes (/2%)1 compensación de

gastos de aduana (/2+)1 provisión para gastos de aduana(/23)

!stas operaciones se utilizan para contabilizar los costes indirectos de ad"uisiciónde pedidos # durante las recepciones de factura. !l eco de utilizar unaoperación concreta para unos costes indirectos concretos depende de las clases decondición "ue se allen definidas en el pedido.ambin puede introducir sus propias operaciones para costes indirectos dead"uisición en las clases de ad"uisición.

•

-ervicio e4terno (/25)

9a operación se utiliza durante entradas de mercanc+as # recepciones de facturas para pedidos de subcontratación.Si la cuenta a"u+ asignada está definida como clase de coste, el usuario tendrá "ueasignar una imputación a la cuenta en la tabla de asignación de imputaciónautomática (&ustomizing del &ontrolling), a fin de poder contabilizar entradas de



mercanc+a referentes a pedidos de subcontratación. !n la versión estándar estádefinido el centro de coste S&;0 para realizar esta operación..

• -ervicio e4terno costes indirectos (/20)

9a operación se utiliza para costes indirectos de ad"uisición para pedidos de

subcontratación.Si la cuenta a"u+ asignada está definida como clase de coste, el usuario tendrá "ueasignar una imputación a la cuenta en la tabla de asignación de imputaciónautomática (&ustomizing del &ontrolling), a fin de poder contabilizar entradas demercanc+a referentes a pedidos de subcontratación. !n la versión estándar estádefinido el centro de coste S&;0 para realizar esta operación..

• Contrapartida para la contabilización de stoc,s ("**)

9a contrapartida para la contabilización de stocks se utiliza en la gestión de stocks# depende de la modificación de cuenta "ue está asignada a la clase demovimiento correspondiente. !n la versión estándar del sistema #a se an

definido las siguientes modificaciones de cuenta-o /@/- para la li"uidación del pedido

o /@F- para entradas de mercanc+as para pedidos (simputación)# en el caso de la li"uidación del pedido cuando /@/ nose a actualizado

o /@I- imputación posterior de la tarifa real del centro decoste directamente al material (con imputación)

o S/- para entradas iniciales de stocks

o I>- para gastosingresos de diferencias de inventario

o >/A- para salidas de mercanc+as para pedidos de cliente sinob%eto de imputación (la cuenta no es una clasede coste)

o >/E- para salidas de mercanc+as para pedidos de cliente conob%eto de imputación (la cuenta es una clase de coste)

o >7- para consumos del stock de material facilitado al

proveedor

o >8- para salidas de mercanc+as internas (p.e%. p.el centrode coste)

o >6/- para la imputación de pedido de cliente(p.e%. en el caso de un pedido individual)



o >6$- para la imputación de pro#ecto (p.e%. en el caso de un pedido individual)

o >5- para desguacedestrucción

o >$- para tomas de muestreo sin imputación

o >E- para tomas de muestreo con imputación

o G7- para entradas de mercanc+as sin pedidos (clase demovimiento H0)

o G7F- para entradas de mercanc+as sin órdenes de fabricación(clases de movimiento H10 # H20)

Dispone tambin de la posibilidad de definir modificaciones de cuenta propias. Si

desea contabilizar salidas de mercanc+as para centros de coste (clase demovimiento 10) # salidas de mercanc+as para pedidos (clase de movimiento 1J0)en cuentas de consumo separadas, en ese caso podrá asignar, por e%emplo, lamodificación de cuenta GGG a la clase de movimiento 10 # la modificación decuenta EEE a la clase de movimiento 1J0.

Atención

Si utiliza entradas de mercanc+as sin pedido (clase de movimiento H0) en modo productivo tendrá "ue verificar la asignación de cuentas de la modificación decuenta 6!*.Si para las entradas de mercanc+as del proveedor están previstas facturas "ue sólo

se contabilizan en Finanzas, e=iste por e%emplo la posibilidad de introducir unacuenta de compensación (similar a la cuenta de compensación !48F pero singestión de partidas abiertas) "ue se compensará cuando se contabilice la facturade proveedor en Finanzas.:a# "ue tener en cuenta "ue el movimiento de mercanc+as se valorará con el precio de valoración del material si no se indica ning'n importe e=terno.$uesto "ue en la versión estándar no se indica ninguna imputación, la cuentaasignada no está definida como clase de coste. Si asigna una clase de coste deberá permitir la entrada de una imputación mediante la selección de campos o biendeberá actualizar una imputación automática para la clase de coste.

• Pedido imputado ('*-)

/ esta clave de operación no se le puede asignar ninguna cuenta. !so significa"ue la imputación se toma del pedido # permite determinar la clave decontabilización para la entrada de mercanc+as.

• Diferencias de cambio en partidas abiertas ('DM)

9as diferencias de cambio en partidas abiertas aparecen cuando se contabiliza unafactura para un pedido con otro tipo de cambio para la conversión "ue el de la



entrada de mercanc+as # no se puede efectuar un cargo o un abono debido a uncontrol de precio estándar o a una infracobertura de stocks.

• Diferencias por redondeo de tipo de cambio en gestión de materiales

!s posible "ue aparezca una diferencia por redondeo de tipo de cambio en una

factura en moneda e=tran%era. Si al convertir los apuntes contables en la monedalocal se genera un saldo debido al redondeo, el sistema generará de formaautomática un apunte contable para las diferencias por redondeo de tipo decambio.

• Diferencias de cambio de niveles inferiores ('D$)

!n las li"uidaciones de per+odo de varios niveles en el ledger de material, una parte de las diferencias de cambio contabilizadas durante el per+odo en lasmaterias primas # productos semielaborados correspondientes, se traslada a un producto semielaborado o a un producto elaborado.

• !bligaciones de consigna ('!0)

9as obligaciones de consigna se originan en el caso de tomas de material del stock de art+culos en consignación o de tomas de material de pipeline o bien en el casode la transferencia del stock de art+culos en consignación al stock propio.Dependiendo de la configuración de las reglas de contabilización para la clave deoperación 67, e=iste la posibilidad de traba%ar con o sin modificación decuenta. Si se traba%a con modificación de cuenta, en ese caso se utilizarán lassiguientes modificaciones de cuenta en la versión estándar del sistema-

o inguna para obligaciones de consigna

o $I$ para obligaciones pipeline

• Contrapartida de las diferencias de precio en 7eraruías de ob7etos de coste

('82)

9a contrapartida para la contabilización de diferencias de precio (operación $86)mediante la li"uidación v+a determinación de cuentas de material se realizamediante la operación 68.

• Cuenta de periodificación (ledger de materiales) (5'9)

!n la determinación del precio del material en el ledger de materiales (ningunarevalorización del stock de cierre) las diferencias de precio # de cambio "ue

deben imputarse realmente al stock se contabilizarán en contrapartida en cuentascon la clave de operación 96K.$or el contrario, si en la determinación de precio en el ledger de materiales serealiza una revalorización del stock de cierre, las diferencias de precio # decambio se deberán contabiliar en la cuenta de stock, es decir, se revalorizarán.

• Diferencias de precio (P2D)



!n el caso de materiales con precio estándar, las diferencias de precio se producenen todos los movimientos # facturas en los "ue tiene lugar una valoración con un precio diferente al precio estándar. !%emplos- !ntradas de mercanc+as para pedidos si el precio de pedido difiere del precio estándarL salidas de mercanc+as para las "ue se indica un importe e=ternoL facturas, cuando el precio de la factura

difiere del precio de pedido # del precio estándar.9as diferencias de precio pueden surgir tambin en el caso de facturas paramateriales con precio medio variable si no e=iste cobertura de stock para lacantidad calculada. !n el caso de movimientos de mercanc+as en el área negativa,el precio medio variable no se modifica sino "ue en lugar de la modicación, lasdiferencias de precio surgidas se contabilizan en una cuenta de diferencias de precio.Dependiendo de la configuración de las reglas de contabilización para la clave deoperación $8D, e=iste la posibilidad de traba%ar con o sin modificación de cuenta.Si se traba%a con modificación de cuenta, en ese caso se utilizarán las siguientesmodificaciones de cuenta en la versión estándar del sistema-

o

inguna para entradas de mercanc+as # recepciones de factura para pedidos

o $8F para entradas de mercanc+as para órdenes de fabricación# li"uidación de la orden

o $8/ para salidas de mercanc+as # otros movimientos

o $8@ para traspasos (diferencias de precio en el caso deimportes e=ternos)

•

Diferencias de precio en 7eraruías de ob7etos de coste (P2')

!n las %erar"u+as de ob%etos de coste aparecen diferencias de precio, tanto para losmateriales asignados con precio estándar como para las cuentas de la %erar"u+a deob%etos de coste. !n la li"uidación de %erar"u+as de ob%etos de coste, despus de lali"uidación mediante determinación de cuentas de material, se contabilizan lasdiferencias de precio mediante la operación $86.

• Diferencias de precio colector costes producto (P2P)

!n el caso de los stocks para pedido de cliente valorados, durante la li"uidaciónde un colector de costes de producto en la fabricación repetitiva, se contabilizarán

las diferencias de precio mediante la operación $8$.Dica operación actualmente sólo se utiliza en los siguientes casos-; &olector de costes de producción en el release 3.; &olector de costes de producto en el release 1. (colector de costes de productoen relación con /$7)

• Contrapartida diferencias de precio colector costes del producto (P2:)



9a contrapartida para contabilizar diferencias de precio (operación $8$) durantela li"uidación de un colector de costes del producto en la fabricación repetitiva enel caso de un stock para pedido de cliente valorado se realiza mediante laoperación $8.Dica operación actualmente sólo se utiliza en los siguientes casos-

; &olector de costes de producción en el release 3.; &olector de costes del producto en el release 1. de IS /utomotive (colector decostes del producto en relación con /$7)

• Diferencias de precios de niveles inferiores (P2$)

!n la li"uidación de per+odo de varios niveles en el ledger de materiales, una partede las diferencias de precio contabilizadas durante el per+odo en las materias primas # los productos semielaborados correspondientes, se an trasladado a un producto semielaborado o a un producto elaborado.

• Diferencias de precio para ledger de materiales (P2;)

Durante la li"uidación en el ledger de materiales, las diferencias de precio delledger de materiales se contabilizan mediante la operación $8E.• "astos&ingresos de revaloración (2AP)

!sta clave de operación se utiliza en la verificación de facturas, dentro de larevalorización de entregas # servicios. 9os importes diferenciales determinados secontabilizarán como gasto o como ingreso en las cuentas asignadas a la clave deoperación 8/$ (8etroactive $ricing).!n la revalorización, los importes determinados (o bien importes parciales destos) no se contabilizarán ni en cuentas de e=istencias ni en diferencias de precio.9a contabilización siempre se realizará con el importe total en la cuenta de gastos

o de ingresos de la revalorización. 9a contrapartida se lleva a cabo en la cuenta de proveedores correspondiente.• 2educciones de factura en la verificación de facturas logística (2'A)

!sta clave de operación se utilizará en la verificación de facturas log+stica para lacontabilización intermedia de diferencias de precio en reducciones de factura.Si se reduce la factura de un proveedor, se generarán automáticamente dosdocumentos contables para el documento factura. 4ediante el primer documentocontable se contabilizará el importe indicado en la factura en la l+nea de proveedor. Se creará una l+nea adicional como reducción de factura en la cuentade reducción de facturas. 4ediante el segundo documento contable se

contabilizará la reducción de factura como abono del proveedor. 9a contrapartidade la l+nea de proveedor es la cuenta de reducción de factura. De este modo, lacuenta de reducción de factura dentro de una operación siempre estarácompensada mediante dos documentos contables.

• Provisión de costes indirectos de aduisición (2E)



9as provisiones para costes indirectos de ad"uisición se generan si en el pedido sea introducido una clase de condición para provisiones. 9as provisiones deberáncompensarse de forma manual durante la recepción de factura.

• mpuestos en traspaso -M&EM (8.!)

!sta clave de operación sólo es relevante para rasil (ota Fiscal).• ngreso&gasto por revalorización (M*)

!sta clave de operación se emplea tanto en la gestión de stocks como en laverificación de facturas si se da el caso de "ue el precio estándar de un material seubiera modificado # se ubiera contabilizado un movimiento o una factura en el per+odo anterior (con el precio anterior).

• Costes indirectos de aduisición no planificados (P/)

9os costes indirectos de ad"uisición no planificados son unos costes "ue no se planificaron en un pedido (por e%emplo, porte, aduana, etc.). !n la transacción de

contabilización de la verificación de facturas log+stica e=iste la posibilidad de, enlugar de distribuir estos costes indirectos de ad"uisición no planificados entretodas las posiciones de factura como asta aora, se pueden contabilizar en unacuenta especial. $ara efectuar la contabilización en dica cuenta se puede utilizarun indicador de impuestos propio.

• $A soportado compras ($-8)

&lave de operación para la determinación de cuentas de impuestos de lali"uidación posterior para clases de li"uidación de deudor. 9a clave de operaciónse precisa en el es"uema de li"uidación de la li"uidación posterior para lascondiciones de impuestos.

•

-alida de mercancías revaloración inflación (9")

!sta clave de operación se utiliza cuando, tras la determinación de un nuevo precio de mercado dentro de la gestión de inflación, tienen "ue valorarse de nuevosalidas de mercanc+as "ue #a se ab+an efectuado.

• Entrada de mercancías revaloración inflación (9"2)

!sta operación se utiliza cuando, tras la determinación de un nuevo precio demercado dentro de la gestión de inflación, tienen "ue volver a valorarse trasladosde mercanc+as "ue #a se ab+an efectuado. $ara el centro receptor se utiliza la presente operación, en tanto "ue para el centro de salida de mercanc+as se utiliza

la operación K5I (salida de mercanc+as revaloración inflación).• Compensación EM&2/ (92.)

9as contabilizaciones en la cuenta de compensación !48F se generan en lasentradas de mercanc+as # en las recepciones de facturas de pedidos. !ncontrarámás información acerca de la cuenta de compensación !48F en ladocumentación de la biblioteca S/$ $aloración de material MM.Atención



$ara la cuenta de compensación !48F debe estar fi%ado el indicador -aldo sólo

en moneda local, para compensar as+ las partidas abiertas. 9ea tambin ladocumentación sobre el campo.

• Compensación EM&2/ para ledger de materiales (92;)

!sta clave de operación no se utilizará más a partir del release 3..Se utilizaba antes del 3. en el ledger de materiales activo, para contabilizacionesen la cuenta de compensación !48F. / partir del release 3. dica operación #ano es necesaria, puesto "ue es posible efectuar contabilizaciones en monedas paralelas en la cuenta de compensación !48F.9os clientes "ue a#an utilizado la operación K8E antes del release 3. deberánefectura un traspaso de K8E; a la cuenta K8E, para "ue, finalmente, la cuentaK8E est a cero.

&etornar'(%plicación

OBYC - Configurar contabilizaciones automáticas-SOLE.doc

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