OFICINA TESORERÍA MUNICIPAL

Dra RUTH ADRIANA VIZCAÍNO ARÉVALOTESORERADr EDGAR ENRIQUE AGUAS GUERREROCONTADOR

Se recibió la alcaldía Municipal en la parte financiera con los siguientes registros:

SITUACIÓN DE LOS RECURSOS

Recursos financieros:

Relación de saldos en Bancos con corte a

31 de diciembre de 2011

CUENTAS CORRIENTESCÓDIGO CONCEPTO

SALDO FINAL DE BANCOS EN LIBROS

11100501BANCO DE BOGOTÁ

61.182.735,98

1110050101

Cta. No. 5509-6 Estampillas Pro-cultura

4.500.943,38

1110050102

Cta. No. 5120-2 Fondos Comunes

15.591.160,82

1110050104

Cta. No 5431-3 Fondo De Seguridad Ciudadana

87.686,00

1110050105

Cta. No. 5294-5 Educación Bco. Bogotá

13.578.026,00

1110050106

Cta. No. 5108-7 Vehículos Automotores

25.600,00

1110050108

Cta. No.18472-2 Servicios Públicos

6.744.861,78

1110050114

Cta. No 53357-nomina

672.667,00

1110050117

Cta. 20370-4 Red Vial Sopv 061

112.470,00

1110050118

Cta. No 21351-3 Estampilla Pro-anciano

10.226.537,00

1110050119

Cta. 21350-5 Car Reforestación

7.364.751,00

1110050121

Cta. 22738-0 Sobretasa Bomberil

598.033,00

1110050126

Cta. No 24897-2 Conv 0222 Proceda

1.680.000,00

CÓDIGO CONCEPTOSALDO FINAL DE

BANCOS EN LIBROS

11100502BANCO GANADERO

42.866.454,10

1110050201Cta. No. 0002-1 Sgp

37.321.723,10

1110050202Cta. No 1785-9 Conv Estufas Ecoeficientes

5.544.731,00

11100503BANCO COLOMBIA

45.954.412,99

1110050301Cta. No. 4186-79 Nomina

8.334.345,99

1110050308Cta. No. 6367- Servicios Públicos

33.822.893,00

1110050309Cta. No 2365-22 Impt Cigarrillo

3.797.174,00

11100504BANCO AGRARIO

59.602.429,24

1110050401Cta. No 0025-5 Vis Bateas Y Otras

135.979,70

1110050402Cta. No 0074-2 Vis Piedra Ancha

12.497.547,76

1110050403Cta. No 0076-7 Terminación Planta De Tratamiento

3.170.151,50

1110050404Cta. No 0077-5 Recursos Propios

64.388,00

1110050405Cta. No 0079-1 Construcción Escuela El Cairo

1.619.567,75

1110050406Cta. No 0085-8 Sobretasa A La Gasolina

18.132.000,00

1110050407Cta. No 0090-8 Proyecto San Francisco Y Otras

23.207.408,53

1110050408Cta. No 0098-1 Convenio Sop -a-166-2007 Plan M A

278.261,00

1110050409Cta. No 0412-3

497.125,00

CUENTAS DE AHORRO

CÓDIGO CONCEPTOSALDO FINAL DE

BANCOS EN LIBROS

11100601BANCO DE BOGOTÁ

335.154.764,25

1110060101Cta. No 17762-7 Régimen Subsidiado

226.343.543,53

1110060102Cta. No 22107-8 Etesa Ahorros

87.154.358,66

1110060103Cta. No 19868-0 Previsión Social

4.012.845,00

1110060104Cta. No 199-7 Salud Publica

15.878.587,00

1110060105Cta. No 5225-0 Juntos

1.765.430,06

11100602MEGABANCO

63.083.124,11

1110060201Cta. No 5067-6 Sgp Agua Potable Sb

63.083.124,11

11100603BANCOLOMBIA

178.992.175,34

1110060303Cta. No 661176-24 Id Bateas

104.025.878,53

1110060304Cta. No 6899477-1 Conv I ed Calandaima

47.468.715,87

1110060306Cta. No 688804-65 Conv Iccu 115-2011 Polideportivo San José

27.497.580,94

111013DEPÓSITOS PARA FONDOS DE SOLIDARIDAD Y REDISTRIBUCIÓN DEL INGRESO

11.563.978,32

11101301Cta. No 330-248345 Fdo Solidaridad Y Redistribución Del Ingreso

11.563.978,32

Se presentan las siguientes cuentas que han sido objeto de medidas cautelares en el marco de procesos de cobro coactivo, por obligaciones de la entidad contraídas en vigencias anteriores entre ellas cuotas partes pensiónales, pagos de parafiscales, tasas retributivas entre otras, ante lo cual se esta verificado la veracidad de la obligación y la oportunidad para proceder a presentar excepciones por prescripción en los términos del artículo 4 de la ley 1066 de 2006. Es de anotar que en el presupuesto actualmente no hay disponibilidad suficiente para proceder al pago.

ENTIDAD BANCARIA NOMBRE No DE

CUENTATIPO DE CUENTA VALOR

BCO BOGOTA FONDOS COMUNES 330-05120-2 CORRIENTE

1,936,324.00

BCO AGRARIO SOBRETASA A LA GASOLINA

33163000085-8

CORRIENTE

10,125,109.00

BCO COLOMBIA

CONV ICCU No 096-2011-POLIDEP CALANDAIMA

264-689947-71 AHORROS 40,000,000.

00

BCO AGRARIO VIVIENDA PIEDRANCHA 33163000074-2

CORRIENTE

1,936,324.00

SITUACIÓN DEUDA PÚBLICA

• La deuda Publica del Municipio corresponde al contrato que se realizo por arrendamiento con Leasing de Occidente por 60 meses y se termina de cancelar en octubre de 2014, el saldo a 31 de diciembre corresponde a $205.885.799.oo el cual se ha venido cancelando de manera oportuna.

CONTRATO

DESCRIPCIÓN

VALOR DEL

CRÉDITO

SALDO AL 31 DE

DICIEMBRE DE 2011

SALDO AL 31 DE

MAYO DE 2012

18060919 Compresor air, martillo y otros

60,000,000 6.057.933

5,290,152

18060974Camión marca Chevrolet, línea Kodiak 7500

160,000,000

99.913.933

87,186,605

18060975Camión marca Chevrolet, línea Kodiak 7500

160,000,000

99.913.933

87,186,605

TOTAL 380,000,000

205.885.799.00 179,663,362

SITUACIÓN DEUDA PÚBLICA

• El saldo del convenio 97619540 de la deuda por alumbrado Publico a 31 de diciembre de 2011 se recibió en $24.593.830.oo, el cual se ha venido pagando oportunamente, y con corte a 31 de mayo el saldo es de $18.202.689.oo.

• De los recursos del sector de SGP Agua Potable y Saneamiento Básico el MUNICIPIO DE TIBACUY tiene pignorado al Plan Departamental de Aguas el 60%, el cual es manejado por el Consorcio Fiduciario Patrimonio Autónomo FIA; Según acuerdo municipal No 010 del 3 de septiembre de 2008.

• Las Cuentas por pagar al Personal de nomina y parafiscales se encuentran al día, sin embargo las prestaciones sociales como Cesantías se están debiendo a los empleados que se encuentran en Régimen de Retroactividad, ascienden a un valor aproximado de $94.851.363.oo, y se esta haciendo gestión para pagar unos empleados con recursos de el FAEP desahorro del Fondo de Ahorro y estabilización petrolera del Ministerio de Hacienda y Crédito Publico.

• Se tiene una deuda según contabilidad a 31 de diciembre de 2011 de $28.587.390.oo de capital con la administradora de fondos de Pensiones Porvenir, correspondiente a aportes sin consignar de los empleados del año 2000.

SITUACIÓN TECNOLÓGICA

• El Municipio entrega un aplicativo sistematizado (PRADMA “Programa Integrado de Información Presupuestal y Contable”·), el cual que permite la integración de los procesos presupuéstales, contables y de tesorería. El cual permite mejorar y agilizar la atención a los contribuyentes, pero sobre todo se ha blindado el manejo de la información, garantizando su seguridad y evitando la ocurrencia de posibles situaciones dolosas:

INFORMACIÓN RECAUDO INGRESOS TRIBUTARIOS

IMPUESTO PREDIAL UNIFICADO

• Para la vigencia fiscal 2012, se fijaron los siguientes incentivos por pronto pago del impuesto predial:

A partir del primero (01) de julio de 2012 se cobraran intereses moratorios.

Fechas límite de pago % de descuento sobre la vigencia

2012Al 31 de marzo de 2012 20Del 01 al 30 de abril de 2012 10Del 01 al 31 de mayo de 2012 5Del 01 al 30 de junio de 2012 0

• De igual manera comparadas las ejecuciones presupuestales de los últimos tres años, presento la relación de impuesto predial con fecha corte 31 de mayo del año respectivo; donde se nota un incremento significativo, es un indicador favorable para el Municipio que ayudará en el cálculo de la eficiencia administrativa.

Gráfica de Recaudo Predial

0.00

20,000,000.00

40,000,000.00

60,000,000.00

80,000,000.00

100,000,000.00

120,000,000.00

140,000,000.00

160,000,000.00

180,000,000.00

138,888,166.00 139,624,121.00

170.215.492.00

IMPUESTO PREDIAL UNIFICADO VI-GENCIAS 2010-2012

(fechas corte 31 de mayo)

2010

2011

2012

• Como se puede ver en la gráfica, para el año 2010 el total de recaudo fue de $138.888.166,oo, para el año 2011 el recaudo fue de $139.624.121,oo y para la vigencia 2012 el recaudo ha sido de $170.215.492,oo.

% DE AVANCE EN RECAUDO DE IMPUESTO PREDIAL UNIFICADO 2012

• El valor estimado; aprobado en el presupuesto General de ingresos en diciembre de 2011, por el Honorable Concejo Municipal se proyecto para la vigencia fiscal 2012 por concepto de Impuesto Predial Unificado $215.000.000,ool y hasta la fecha (31 de mayo de 2012) el recaudo ha sido de $170.215.492,oo. Lo cual indica que en los primeros cinco meses del 2012, el porcentaje de recaudo ha sido del 79.17%, faltando el 20.83% para el cumplimiento.

Grafica Avance Recaudo Impuesto Predial – 2012

IMPUESTO PREDIAL - 2012

79%

21%

IMPUESTO PREDIAL UNIFICADO FECHA CORTE 31 DE MAYO DE 2012

RECAUDADO POR RECAUDAR

• Al comparar la cartera por cobrar con fecha corte 31 de Diciembre de 2011 del IPU con lo efectivamente recaudado durante la vigencia en curso se concluye que para el 2012 el Alcalde y su equipo de trabajo tienen que emprender las acciones legales como el Cobro Administrativo por la vía persuasiva y Coactiva que permita mejorar el recaudo, especialmente de una cartera morosa que viene de los últimos años.

INTERESES PREDIAL

• El valor estimado de recaudo proyectado en el presupuesto para la vigencia fiscal 2012 sobre los intereses de impuesto predial es de $25.000.000,oo; y hasta la fecha (31 de mayo de 2012) el recaudo ha sido de $21.936.358,oo. Lo cual indica que en los primeros cinco meses del 2012, el porcentaje de recaudo ha sido del 88%, faltando el 12% para el cumplimiento.

% DE AVANCE EN RECAUDO DE INTERÉS PREDIAL UNIFICADO 2012

88%

12%

INTERES PREDIAL

RECAUDADO

POR RECAUDAR

INTERÉS PREDIAL

VALOR ESTIMADO DE RECAUDO 2012 RECAUDADO POR

RECAUDAR

25.000.000.00 21.936.358.00 3.063.642.00

100% 88% 12%

INDUSTRIA Y COMERCIO

0.00

5,000,000.00

10,000,000.00

15,000,000.00

20,000,000.00

25,000,000.00

15,693,283.00

20,216,669.00

11,483,270.00

INDUSTRIA Y COMERCIO VIGENCIAS 2010-2012 CON FECHA CORTE 31 DE MAYO

2010 2011

2012

INDUSTRIA Y COMERCIO VIGENCIA 2010-2012 FECHA CORTE 31 DE MAYO

AÑO VALOR RECAUDADO2010 15.693.283.002011 20.216.669.002012 11.483.270.00

Con relación con el mejoramiento del recaudo de Industria y Comercio, para el 2012, se está creando el registro de contribuyentes de este impuesto y adelantando junto con la Oficina de Inspección de Policía, la cultura de pago de los contribuyentes.

% DE AVANCE EN RECAUDO DE IMPUESTO DE INDUSTRIA Y

COMECIO

36%

64%

INDUSTRIA Y COMERCIO FECHA CORTE 31 DE MAYO DE 2012RECAUDADO POR RECAUDAR

INDUSTRIA Y COMERCIO

VALOR ESTIMADO DE RECAUDO 2012 RECAUDADO POR RECAUDAR

31.500.000.00 11.483.270.00 20.016.730.00

100% 36% 64%

AVISOS Y TABLEROS

0.00

200,000.00

400,000.00

600,000.00

800,000.00

1,000,000.00

1,200,000.00

1,400,000.00

1,600,000.00

1,142,084.00

1,324,780.00

1,445,934.00

AVISOS Y TABLEROS VIGENCIAS 2010-2012 CON FECHA CORTE 31 DE MAYO

2010 2011

2012

AVISOS Y TABLEROS VIGENCIA 2010-2012 FECHA CORTE 31 DE MAYO

AÑO VALOR RECAUDADO2010 1.142.084.002011 1.324.780.002012 1.445.934.00

% DE AVANCE EN RECAUDO DE AVISOS Y TABLEROS 2012

80%

20%

AVISOS Y TABLEROS FECHA CORTE MAYO 31 2012 RECAUDADO POR RECAUDAR

AVISOS Y TABLEROSVALOR ESTIMADO DE RECAUDO 2012

RECAUDADO POR RECAUDAR

1.800.000.00 1.445.934.00 354.066.00

100% 80% 20%

INFORMACIÓN DE PROYECCIÓN DE TRANSFERENCIAS

CONCEPTOESTIMATIVO

TOTAL TRANSFERENCIAS 1,965,143,865.00DEL NIVEL NACIONAL 631,019,441.00Propósito General Libre Destinación 631,019,441.00DEL NIVEL DEPARTAMENTAL 11,100,000.00Degüello De Ganado Mayor 10,000,000.00

Participación Impuesto De Vehículos 

1,100,000.00TRANSFERENCIAS PARA INVERSION 1,192,524,424.00Sistema General De Participaciones Alimentación Escolar 18,274,911.00Sistema General De Participaciones Sector Educación Calidad 95,772,000.00Sistema General De Participaciones Sector Educación Gratuidad (ssf) 79,774,000.00

SISTEMA GENERAL DE PARTICIPACIONES AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO BÁSICO 168,353,338.00Deporte 40,511,722.00Cultura 30,383,791.00Libre Inversión 759,454,662.00OTROS APORTES NACIONES Y DEPARTAMENTALES PARA INVERSION 70,000,000.00Fondos Oficiales Especiales En Atención Emergencia Vial 70,000,000.00DEL NIVEL DEPARTAMENTAL 60,500,000.00Participación Impuesto Del Cigarrillo Ley 1289 De 2009 500,000.00Conv Iccu 009-2012 Mantenimiento Y Conservación De Las Vías Rurales 60,000,000.00