OFICIALIA MAYOR ADMINISTRATIVA Y

FINANCIERA

2013

OFICIALIA MAYOR

ADM. Y FINANCIERA

DIRECCION

ADMINISTRATIVA

DIRECCION DE

POLITICA TRIBUTARIA DIRECCION

FINANCIERA

UNIDAD ADM. DE

BIENES Y SERVICIOS

ALMACENES

ACTIVOS FIJOS

COTIZACIONES

ARCHIVO

SERENO

PORTERO

Resp.

comprobantes Resp.

Fondos en

avance

contabilidad

presupuesto

U. Tesoro y Cred.

publico

Cajera Habilitada

Unidad

sistemas

Adm. De

cementerio

Unidad

RR.HH y

capacitación Unidad

Fiscalización

y coactivo

Unidad

Fiscalizacion

y tributos

Asesoria tec. De

seguimiento financiero

ESTRUCTURA ORGANICA DE LA O.M.A.F. Creada en el marco legal del Art. 44 y

Art.4 de la Ley 2028 Ley de

Municipalidades

Designar y retirar a los Oficiales

Mayores y personal administrativo y

Técnico."

OFICIALIA MAYOR ADM. Y FINANCIERA (O.M.A.F.)

DEPENDENCIA Despacho señor

Alcalde(sa)

SUPERVISION

Dirección Financiera

Dirección Administrativa

Dirección de Política Tributaria

Relaciones

Intrainstitucional

1. Despacho

2. Secretaria

General

3. Oficialías

Mayores

4. Direcciones

5. Unidades

6. Sub Alcaldía

Relaciones

Inter

institucionales

1. Contraloría General de la

República.

2. Órganos del Estado Plurinacional.

3. Organismos de Financiamiento.

4. Entidades Financieras.

5. Gobiernos Departamentales.

6. Gobiernos Municipales.

7. Organizaciones Vecinales

DEPENDENCIA, SUPERVISION Y RELACIONES

RAZON DE SER DE LA OMAF

Administrar adecuadamente los recursos financieros y pagos que realiza el GAMC, a

través de la definición de políticas fiscales y financieras, que garanticen la sostenibilidad

financiera del municipio, de manera transparente, eficaz y eficiente.

Basándose en la gestión tributaria y la aplicación de los Reglamentos Específicos

enmarcados en el SABS, SP, SCI, STCP.

Manual de organización y funciones

aprobada por resol. Munic. 038/2008

Ley 2028 de Municipalidades

Administrar y gestionar los procesos de, recaudaciones , presupuesto,

contabilidad, tesorería y crédito público de conformidad con su misión y

metas programáticas de la institución.

Fomentar el anteproyecto del presupuesto anual de la entidad,

consolidando los proyectos de presupuesto específicos formulados por

las unidades ejecutoras y en conformidad con los techos

presupuestarios definidos en el G.A.M.C

Supervisar la correcta aplicación de Leyes, reglamentos, políticas,

normas, procedimientos y controles internos de administración financiera

y tributaria tanto de orden general como propios de la entidad.

Resolución

Municipal

038/2008

FUNCIONES Y ATRIBUCIONES ESPECIFICAS

Manual de

organización y

funciones

Circ. Desp.

Munic.

005/2008

DIRECCION DE FINANCIERA

DEPENDENCIA OFICIALIA MAYOR

ADM. Y

FINANCIERA

SUPERVISION Unidad de Contabilidad.

Unidad de Presupuestos

Unidad de Tesorería y C.Publico

Relaciones

Intrainstitucional

1. Despacho

2. Secretaria

General

3. Oficialías

Mayores

4. Direcciones

5. Unidades

6. Sub Alcaldía

Relaciones

Inter

nstitucionales

1. Ministerio de Economía y

Finanzas Públicas.

2. Instituciones Públicas.

3. Instituciones Privadas.

Misión

Administrar los Sistemas Financieros (Presupuesto, contabilidad y tesorería), emitiendo la

normativa acorde a las funciones del GAMC y bajo las normas y reglamentación de la ley 117

DEPENDENCIA, SUPERVISION Y RELACIONES N.B. SCI Aprob.

R.S. 222957 4/03/05

Regl.Esp. Aprob. R.S.

Mun. 197/12 15/11/12

N.B. SP Aprob.

R.S. 225558 1/12/05

N.B. STCP Aprob.

R.S. 218041 29/07/97

UNIDAD DE CONTABILIDAD

DEPENDENCIA DIRECCION

FINANCIERA

SUPERVISION Analistas contables

Técnicos contables

Relaciones

Intrainstitucional

1. Despacho

2. Secretaria

General

3. Oficialías

Mayores

4. Direcciones

5. Unidades

6. Sub Alcaldía

Relaciones

Inter

nstitucionales

1. Órganos del Gobierno

Centra

2. Instituciones Públicas y Priva

3. Gobierno Departamentales.

4. Gobiernos Municipales.

5. Organizaciones Vecinales.

6. Comité de Vigilancia

MISION

Presentar al GAMC de manera oportuna y confiable los reportes contables y la presentación de

los Estados Financieros , velando que los mismos se encuentren en el marco de las normativas en

actual vigencia.

DEPENDENCIA, SUPERVISION Y RELACIONES N.B. SCI Aprob.

R.S. 222957 4/03/05

Regl.Esp. Aprob. R.S.

Mun. 197/12 4/03/05

UNIDAD DE PRESUPUESTO

DEPENDENCIA DIRECCION

FINANCIERA

SUPERVISIO

N

Analistas de Presupuesto.

Técnicos de Presupuestos.

Auxiliares .

Relaciones

Intrainstitucional

1. Despacho

2. Secretaria

General

3. Oficialías

Mayores

4. Direcciones

5. Unidades

6. Sub Alcaldía

Relaciones

Inter

nstituciona

les

1. Ministerio de Economía y Finanzas Publicas

2. Ministerio de Planificación del Desarrollo

3. AFP`s.

4. Caja Nacional de Salud.

5. Dirección General de Contaduría.

6. Dirección General de Sistemas de

Gestión de Información Fiscal.

7. Instituciones Públicas Y Privadas

8. Instituciones de Financiamiento

FUNCION

Planificar, organizar, dirigir, controlar y evaluar el proceso presupuestario institucional dentro del

marco legal vigente y normas internas.

DEPENDENCIA, SUPERVISION Y RELACIONES

N.B. SCI Aprob.

R.S. 222957 4/03/05

UNIDAD DE TESORO Y CREDITO PUBLICO

DEPENDENCIA DIRECCION

FINANCIERA

SUPERVISIO

N

Analistas de Tesorería.

Técnicos.

Auxiliares.

Relaciones

Intrainstitucional

1. Despacho

2. Secretaria

General

3. Oficialías

Mayores

4. Direcciones

5. Unidades

6. Sub Alcaldía

Relaciones

Inter

Nstitucion

ales

1. Ministerio de Economía y Finanzas Públicas.

2. Banco Unión S.A.

3. Banco Central de Bolivia.

4. Instituciones Públicas y Privadas

5. Empresas Proveedoras de servicios.

6. Empresas aseguradoras

7. Gobiernos Municipales.

8. Comité de Vigilancia.

FUNCION

Realizar la gestión de financiamiento, asi como el seguimiento y control de la deuda publica

municipal

DEPENDENCIA, SUPERVISION Y RELACIONES

N.B. STCP Aprob.

R.S. 218041 29/07/97

DIRECCION ADMINISTRATIVA

DEPENDENCIA OMAF SUPERVISIO

N

Unidad de Bienes y Servicios

Unidad de Recursos Humanos

Almacenes y Activos Fijos

Relaciones

Intrainstitucional

1. Despacho

2. Secretaria

General

3. Oficialías

Mayores

4. Direcciones

5. Unidades

6. Sub Alcaldía

Relaciones

Inter

nstituciona

les

1. Órganos del Gobierno Central.

2. Instituciones Públicas y Privadas

3. Gobiernos Departamentales.

4. Gobiernos Municipales.

5. Organismos Vecinales.

6. Comité de Vigilancia.

7. Fondo Nacional de Inversión

Productiva y Social (FPS).

8. Fondo Nacional de Desarrollo Regional

MISION

Gestionar y Administrar los bienes inmuebles, activos fijos, almacenes y Serv. Generales con el fin

de garantizar el apoyo logístico necesario de forma oportuna requeridos por las unidades

organizacionales del GAMC

DEPENDENCIA, SUPERVISION Y RELACIONES N.B. SABS Aprob.

D.S. 0181

R. Esp. SAP Aprob. Res. Mun. 1/12/12

DIRECCION DE POLITICA TRIBUTARIA

DEPENDENCIA OMAF Supervision Unidad de Fiscalización y Coactivo.

Unidad de Fiscalización y Tributos.

Administración de Cementerios

Relaciones

Intrainstitucional

1. Despacho

2. Secretaria

General

3. Oficialías

Mayores

4. Direcciones

5. Unidades

6. Sub Alcaldía

Relaciones

Inter

nstituciona

les

1. Servicio de Impuestos Nacionales

2. Registro Único Automotor.

3. Instituciones y Entidades Públicas

y Privadas a fines al ramo.

4. Sociedad Civil.

Misión

Generar e incrementar las recaudaciones del GAMC, Optimizando la administración de los

ingresos municipales aplicando mecanismos eficientes para las recaudaciones y la ejecución

de planes de recuperación de mora impositiva por la vía coactiva.

DEPENDENCIA, SUPERVISION Y RELACIONES Ley 2492 2/08/03

Modificado D.S.S 27947 20/12/2007

Ordenanzas Municipales Emitidas

por HCMC

ANALISIS DEL INGRESO

FTE ORG RECURSOS ASIGNADOS

RECURSOS

ASIGNADOS

GESTION 2013

SALDOS DE

CAJA Y BANCO

2012

ANTICIPOS

FINANCIEROS

CTAS. POR

COBRAS

GESTIONES

ANTERIORES

SALDO

PRESTAMO

FNDR

SALDO FONDO

DE GARANTIATOTAL RECURSOS %

20 210 RECURSOS PROPIOS 11.949.270,00 0,00 50.730,00 12.000.000,00 4,70%

41 113 COPARTICIPACION TRIBUTARIA 13.084.410,00 2.114.706,00 872.592,00 16.071.708,00 6,30%

41 119 RECURSOS IDH 169.662.378,00 46.746.637,00 4.335.773,00 120.000,00 220.864.788,00 86,52%

44 115 RECURSOS HIPC-II 2.122.996,00 682.544,00 2.805.540,00 1,10%

92 230 RECURSOS FNDR 3.523.509,00 3.523.509,00 1,38%

196.819.054,00 49.543.887,00 4.335.773,00 170.730,00 3.523.509,00 872.592,00 255.265.545,00 100,00%Total general

EVOLUCION DE INGRESOS MUNICIPALES

DISTRIBUCION

DEL GASTO

DENOMINACIÓN PROGRAMA MONTO %

00 EJECUTIVO MUNICIPAL 4.901.716,00 1,92%

01 CONCEJO MUNICIPAL 1.900.135,00 0,74%

10 PROMOCION Y FOMENTO A LA PRODUCCION AGROPECUARIA 2.350.000,00 0,92%

11 SANEAMIENTO BASICO 25.600.000,00 10,03%

13 DESARROLLO Y PRESERVACION DEL MEDIO AMBIENTE 1.097.442,00 0,43%

14 LIMPIEZA URBANA Y RURAL 2.753.305,00 1,08%

17 INFRAESTRUCTURA URBANA Y RURAL 72.107.147,00 28,25%

18 CONSTRUCCION Y MANTENIMIENTO DE CAMINOS VECINALES 4.713.786,00 1,85%

19 SERVICIO DE CATASTRO URBANO Y RURAL 908.599,00 0,36%

20 SERVICIOS DE SALUD 12.200.458,00 4,78%

21 SERVICIOS DE EDUCACION 21.533.727,00 8,44%

22 DESARROLLO Y PROMOCION DEL DEPORTE 666.426,00 0,26%

23 DESARROLLO DE LA CULTURA 1.401.119,00 0,55%

24 DESARROLLO Y FOMENTO DEL TURISMO 1.252.966,00 0,49%

25 PROMOCION Y POLITICAS DE GENERO 736.060,00 0,29%

26 DEFENSA Y PROTECCION DE LA NIÑEZ Y LA MUJER 1.662.700,00 0,65%

28 CONTROL Y REGULACIÓN DE MERCADOS 108.000,00 0,04%

29 SERVICIO DE FAENEADO DE GANADO 100.000,00 0,04%

30 SERVICIOS DE INHUMACION Y CREMACION DE RESTOS 142.645,00 0,06%

31 PREVENCION DE RIESGOS Y DESASTRES NATURALES 1.000.000,00 0,39%

33 SERVICIOS DE SEGURIDAD CIUDADANA 8.657.828,00 3,39%

34 FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL 9.534.521,00 3,74%

36 PROGRAMA MUNICIPAL DE GENERACION DE EMPLEOS 14.329.111,00 5,61%

97 Partidas no asignables a programas (ACTIVOS FINANC 3.523.509,00 1,38%

98 Partidas no asignables a programas (OTRAS TRANSFER 51.368.883,00 20,12%

99 Partidas no asignables a programas (DEUDAS) 10.715.462,00 4,20%

TOTAL 255.265.545,00 100,00%

DISTRIBUCION

DE LOS RECURSOS

COMPARACIÓN DE PROGRAMAS LEY FINANCIAL – PRIMERA MODIFICACIÓN AL PRESUPUESTO 2013

PROGRAMA

PRESUPUESTO APROBADO

LEY FINANCIAL

PRESUPUESTO 1RA

MODIFICACION

00 EJECUTIVO MUNICIPAL 4.889.034,00 4.736.266,00

01 CONCEJO MUNICIPAL 1.900.135,00 1.900.135,00

10 PROMOCION Y FOMENTO A LA PRODUCCION AGROPECUARIA 2.350.000,00 2.350.000,00

11 SANEAMIENTO BASICO 25.600.000,00 18.156.193,00

13 DESARROLLO Y PRESERVACION DEL MEDIO AMBIENTE 1.116.167,00 1.116.167,00

14 LIMPIEZA URBANA Y RURAL 2.753.305,00 2.691.205,00

16 ALUMBRADO PÚBLICO 1.462.700,00 0,00

17 INFRAESTRUCTURA URBANA Y RURAL 72.107.147,00 70.921.621,00

18 CONSTRUCCION Y MANTENIMIENTO DE CAMINOS VECINALES 4.713.786,00 4.801.030,00

19 SERVICIO DE CATASTRO URBANO Y RURAL 908.599,00 908.599,00

20 SERVICIOS DE SALUD 12.200.458,00 13.363.169,00

21 SERVICIOS DE EDUCACION 21.533.727,00 24.160.012,00

22 DESARROLLO Y PROMOCION DEL DEPORTE 666.426,00 709.269,00

23 DESARROLLO DE LA CULTURA 1.401.119,00 1.391.339,00

24 DESARROLLO Y FOMENTO DEL TURISMO 1.252.966,00 1.252.966,00

25 PROMOCION Y POLITICAS DE GENERO 736.060,00 736.060,00

26 DEFENSA Y PROTECCION DE LA NIOEZ Y LA MUJER 1.662.700,00 1.662.700,00

28 CONTROL Y REGULACIÓN DE MERCADOS 108.000,00 108.000,00

29 SERVICIO DE FAENEADO DE GANADO 100.000,00 100.000,00

30 SERVICIOS DE INHUMACION Y CREMACION DE RESTOS 142.645,00 142.645,00

31 PREVENCION DE RIESGOS Y DESASTRES NATURALES 1.000.000,00 1.000.000,00

33 SERVICIOS DE SEGURIDAD CIUDADANA 7.195.128,00 8.658.028,00

34 FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL 8.794.521,00 9.534.521,00

36 PROGRAMA MUNICIPAL DE GENERACION DE EMPLEOS 9.270.614,00 12.329.111,00

97 Partidas no asignables a programas (ACTIVOS FINANC 10.198.903,00 3.523.509,00

98 Partidas no asignables a programas (OTRAS TRANSFER 51.401.593,00 51.368.883,00

99 Partidas no asignables a programas (DEUDAS) 9.818.537,00 17.662.842,00

Total general 255.284.270,00 255.284.270,00

0,00 10.000.000,00 20.000.000,00 30.000.000,00 40.000.000,00 50.000.000,00 60.000.000,00 70.000.000,00 80.000.000,00

00 EJECUTIVO MUNICIPAL

01 CONCEJO MUNICIPAL

10 PROMOCION Y FOMENTO A LA PRODUCCION AGROPECUARIA

11 SANEAMIENTO BASICO

13 DESARROLLO Y PRESERVACION DEL MEDIO AMBIENTE

14 LIMPIEZA URBANA Y RURAL

16 ALUMBRADO PÚBLICO

17 INFRAESTRUCTURA URBANA Y RURAL

18 CONSTRUCCION Y MANTENIMIENTO DE CAMINOS VECINALES

19 SERVICIO DE CATASTRO URBANO Y RURAL

20 SERVICIOS DE SALUD

21 SERVICIOS DE EDUCACION

22 DESARROLLO Y PROMOCION DEL DEPORTE

23 DESARROLLO DE LA CULTURA

24 DESARROLLO Y FOMENTO DEL TURISMO

25 PROMOCION Y POLITICAS DE GENERO

26 DEFENSA Y PROTECCION DE LA NIŃEZ Y LA MUJER

28 CONTROL Y REGULACIÓN DE MERCADOS

29 SERVICIO DE FAENEADO DE GANADO

30 SERVICIOS DE INHUMACION Y CREMACION DE RESTOS

31 PREVENCION DE RIESGOS Y DESASTRES NATURALES

33 SERVICIOS DE SEGURIDAD CIUDADANA

34 FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL

36 PROGRAMA MUNICIPAL DE GENERACION DE EMPLEOS

97 Partidas no asignables a programas (ACTIVOS FINANC

98 Partidas no asignables a programas (OTRAS TRANSFER

99 Partidas no asignables a programas (DEUDAS)

PRESUPUESTO 1RA MODIFICACION PRESUPUESTO APROBADO LEY FINANCIAL

COMPARACIÓN LEY FINANCIAL – PRIMERA MODIFICACIÓN AL PRESUPUESTO 2013 POR PROGRAMAS

MUCHAS GRACIAS POR

SU ATENCION