Optimización De Procesos Financieros

FECHA

Programa para la Optimización de los

Procesos Financieros

SEPTIEMBRE 09

¿Sabes cómo optimizar los recursos para mantener la liquidez?

Todos los derechos de este documento están reservados para Visionaria / Axeleratum 2

¿Sabes cómo optimizar los recursos para mantener la liquidez?

Rodrigo RosasConsultor en FinanzasVisionaria

• La presentación durará aproximadamente 60 minutos más 20 minutos de preguntas y respuestas.

• Durante la presentación no habrá preguntas, le recomendamos ir anotando sus preguntas para hacerlas al final.

Daniel JuárezGerente de la Práctica de Consultoría FinancieraVisionaria

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Dolores en la Función Financiera

Los retos del entorno económico requieren de la optimización de los recursos para mantener la liquidez y procurar la rentabilidad en la empresa. Lo anterior, debe sustentarse con información financiera y procesos que orienten a la empresa a tomar decisiones inteligentes a fin de lograr un mejor desempeño.

Planeación

Generación de

InformaciónAnálisis

Normatividad


Dolores en la Función FinancieraDesde su creación, VISIONARIA ha atendido a más de 1000 Pymes logrando identificar y registrar una gran cantidad de dolores e historias de fracasos, con los cuales hemos desarrollado programas para evitar momentos tortuosos a nuestros partners.

La mayoría de las Pymes:Se enfocan en generar reportes financieros para fines fiscales o para la obtención de financiamiento bancario. Pocas prestan importancia al análisis de la información en los mismos.

Prestan más importancia a lo que tienen en caja que a la rentabilidad.

Revisan su capital de trabajo solo cuando presentan problemas de liquidez.

Desconocen los beneficios de contar con un plan financiero de corto plazo.


Objetivos del Programa

Proporcionar los conocimientos, la metodología y las mejores prácticas para obtener incrementos graduales en la liquidez y rentabilidad de la empresa.

Adopción de herramientas definidas en un marco de referencia, basado en el entendimiento de la problemática financiera.

Proporcionar indicadores para medir periódicamente el desempeño financiero de la empresa.

Enfocar los esfuerzos de mejora de acuerdo con un plan financiero de corto plazo e indicadores para el negocio.


Etapas del Programa

Plan financiero e indicadores de seguimiento

1 3

2

2

3

Etapas

Análisis de la problemática

financiera

Entendimiento de la situación financiera

8 s

em

an

as 8 s

em

an

as 8

sem

an

as

Calificación del grado de

madurez en los procesos

financieros

Entendimiento de los objetivos del

empresario

Informe de la situación

financiera de la empresa

Generación y uso de la información

financiera

Recomendaciones para eficientar

la operación financiera

Detección de áreas de

oportunidad

Elaboración de un plan financiero a 12

meses

Cuantificación del impacto de las

recomendaciones

1

Determinación de brechas contra

mejores prácticas

6 MESES

Indicadores de rentabilidad y

valuación de la empresa


Componentes del Programa

FASE 1

• Presentación del Programa• Establecimiento Modelo de

Colaboración y de Ejecución• Definición de Equipos de Trabajo /

Roles y Responsabilidades• Establecimiento del Plan de Trabajo• Solicitud de Información financiera

• Entendimiento de la estructura organizacional de la función financiera

• Análisis inicial de la información disponible

• Entendimiento Madurez de los procesos financieros

• Entrega de un plan de trabajo personalizado

Conocer la situación

imperante en la empresa


Kick Off

Grado de madurez en los procesos financieros

• Reconocimiento de los objetivos del negocio

• Definición de Condiciones de Satisfacción

• Recepción de la información financiera

Entendimiento de los objetivos financieros de la empresa


Análisis de la problemática financiera


8 semanas 8 sem

anas

8 semanas

Calificación del grado de madurez

en los procesos financieros


empresario

Informe de la situación financiera

de la empresa


financiera

Recomendaciones para eficientar la

operación financiera

Detección de áreas de oportunidad


meses


recomendaciones


mejores prácticas

Indicadores de rentabilidad y valuación de la

empresa



FASE 1







8 semanas 8 sem

anas

8 semanas




empresario


de la empresa


financiera





meses


recomendaciones


mejores prácticas


empresa

• Conceptos y casos de:• ¿Cómo funciona la contabilidad en

la empresa?• ¿Qué es el estado de resultados?• ¿Para qué se usa el balance

general?• ¿En que me ayuda el flujo de caja?• ¿Para que sirve el análisis

financiero?• Revisión de la estacionalidad en los resultados

• Comparación del estado de resultados en términos porcentuales contra el sector

• Análisis de contribución marginal por cliente/producto

• Mezcla óptima de productos

Taller de entendimiento de la situación financiera

Análisis de la rentabilidad por cliente, producto, proyecto

• Comparación de la estructura financiera de la empresa contra el sector.

• Descripción de las fuentes de financiamiento Capital vs. Pasivo

• Análisis de niveles de concentración en activos y pasivos

Análisis de la estructura financiera de la empresa



FASE 1






8 semanas 8 sem

anas

8 semanas




empresario


de la empresa


financiera





meses


recomendaciones


mejores prácticas


empresa

• Análisis de las cuentas por cobrar vs. por pagar

• Describir la tendencia de inventarios contra ciclo de ventas.

• Productos más demandantes de flujo de efectivo

• Análisis del flujo de efectivo de la empresa y requerimientos adicionales de financiamiento

• Análisis de recursos espontáneos vs. con costo

• Descripción de las razones financieras y comparación contra empresas del sector

• Integración de conclusiones sobre la situación financiera de la empresa tomando elementos del Estado de Resultados, Balance General y Flujo de Caja.

Análisis de la liquidez y requerimientos adicionales de financiamiento

Informe de la situación financiera de la empresa




FASE 2

Identificar las brechas para eficientar la operación






8 semanas 8 sem

anas

8 semanas




empresario


de la empresa


financiera





meses


recomendaciones


mejores prácticas


empresa

• Conceptos y casos de:• Elementos de costeo para la

obtención de rentabilidad• Evaluación de precios en

productos existentes y nuevos productos con base en costos

• Ciclo financiero de la empresa• Fuentes de financiamiento

• Identificación de costos por producto/servicio

• Comparación y determinación de brechas en los rubros de costos y gastos vs. empresas del sector

• Recomendaciones para reducir costos y gastos operativos

Taller para la identificación de áreas de mejora y detección de brechas

Reducción de costos y gastos



FASE 2

Identificar las brechas para eficientar la operación






8 semanas 8 sem

anas

8 semanas




empresario


de la empresa


financiera





meses


recomendaciones


mejores prácticas


empresa

• Evaluación de la rentabilidad de los productos con base en costos

• Evaluación de la rentabilidad de la empresa considerando la mezcla producto / clientes

• Propuesta de mezcla óptima de productos

• Recomendaciones para optimizar la rentabilidad de la empresa• Valor del Inventario final óptimo considerando la estacionalidad en ventas

• Eficientar el ciclo cuentas por cobrar y pagar

• Recomendaciones para eficientar los recursos financieros de corto plazo

Mejoramiento del ciclo financiero

Optimizar la rentabilidad por producto

• Considerando la cantidad de los recursos disponibles, capital de trabajo, necesidades de financiamiento, planes de expansión, etc., sugerir posibles fuentes de financiamiento para la empresa.

Recomendaciones para la obtención de financiamiento



FASE 3

Desarrollar un plan financiero de corto plazo para minimizar

las brechas

Plan financiero e Indicadores de seguimiento




8 semanas 8 sem

anas

8 semanas




empresario


de la empresa


financiera





meses


recomendaciones


mejores prácticas


empresa

• Cuantificar los impactos al negocio a consecuencia de las recomendaciones para atender las áreas de oportunidad.

• Estado de resultados proyectado• Flujo de Caja Proyectado• Indicadores de rentabilidad y valor de la

empresa

• Cuantificación del impacto de la mezcla óptima de productos y variaciones en la estrategia de precios de los mismos

• Elaboración de una proyección de ingresos a corto plazo (12 meses)

Proyecciones de ingresos

Taller para la identificación de áreas de mejora y detección de brechas

• Cuantificación de los impactos de las medidas de reducción de costos y gastos de operación.

• Proyección de costos y gastos operativos a corto plazo

Proyecciones de costos y gastos operativos



FASE 3


las brechas





8 semanas 8 sem

anas

8 semanas




empresario


de la empresa


financiera





meses


recomendaciones


mejores prácticas


empresa

• Cuantificar las sugerencias de financiamiento de la empresa y los gastos financieros en los cuales se incurriría

• Elaboración de una proyección de gastos financieros

Proyecciones de los gastos financieros

• Con base en los ingresos, costos y gastos operativos y financieros, generar el estado de resultados proyectado a corto plazo

• Cuantificar los impactos de las recomendaciones para eficientar el ciclo financiero de la empresa

• Elaborar el flujo de caja proyectado con base en el ciclo financiero optimizado y el estado de resultados proyectado.

Proyección del flujo de caja con base en el ciclo financiero

Estado de resultados proyectado



FASE 3


las brechas





8 semanas 8 sem

anas

8 semanas




empresario


de la empresa


financiera





meses


recomendaciones


mejores prácticas


empresa

• Cálculo de la TIR, VPN, ROE y ROA de la empresa

• Contribución por producto, brechas en estructura financiera, costos y rentabilidad en productos y clientes.

• Realizar una estimación del valor de la empresa

• Presentación de cierre

• Grado de madurez en los procesos financieros

Cierre de proyecto

Indicadores de rentabilidad y el valor de la empresa


Metodología

La entrega del programa se realizará a través de 3 talleres y 17 sesiones:

Los 3 talleres que tienen como finalidad el establecimiento de un marco de referencia, desarrollado a partir de ejemplos y casos y una orientación práctica, hacía la toma de decisiones.

Las 17 sesiones de implantación, cuentan con una triple finalidad:• Reforzar los conceptos esbozados

en los talleres, a través de lasherramientas.

• Seguir los resultados de la empresay vincularlos con la estrategia delnegocio a través de las mismasherramientas.

• Establecer responsabilidades en lasáreas funcionales de la empresa ydar seguimiento a su cumplimientopara garantizar la adopción de lasmejores prácticas.


Factores de éxito

Entregar la información y análisis de acuerdo con el plan de trabajo.

Compromiso de la dirección general para la adopción de la metodología establecida por Visionaria.

Presencia del responsable de Finanzas de la empresa durante todas las sesiones y talleres, y del director general durante las sesiones marcadas para tal fin.

Para garantizar la adopción de la metodología, se requiere el cumplimiento en la entrega de la información en los formatos y los tiempos establecidos.


Propuesta Económica

Consideraciones ComercialesPrecios expresados en Pesos Mexicanos.Precio no incluye I.V.A.La primera factura se emitirá en la fecha de Kick Off.Posteriormente se generarán las facturas de forma mensual a partir de la fecha de primer factura y los pagos se deben realizar a los quince días de recibir cada factura.No incluye gastos de viáticos fuera de la Cd. De México y Zona Metropolitana, estos serán pagados por el cliente bajo su solicitud y autorización por escrito, en caso de que se requieran.No se incluye cualquier servicio adicional que no esté descrito en la presente propuesta.

Programa Visionaria“Optimización de Procesos Financieros”

Duración 24 semanas

Aportación S. E. $173,913

Aportación D. F. $77,600

Aportación INNOVAPYME

$102,500

Aportación Cliente $150,000

Total $504,013

6 PAGOS DE$25,000 MX

Preguntas

VisionariaInsurgentes Sur #667

Col. NápolesMéxico, D.F.

Tel. +52 (55) 5093-0900Fax. +52 (55) 5093-0913

www.visionaria.com

Rodrigo RosasExperto funcional Consultor [email protected]

Daniel JuárezGerente de la Práctica de Consultoría [email protected]

Optimización De Procesos Financieros

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