1

PARQUE RESIDENCIAL EL EDEN PH NIT 900886185-0 BOGOTA Bogotá, febrero 14 de 2020

CONVOCATORIA ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA AÑO 2020

En mi condición de Administrador y Representante Legal del conjunto Parque Residencial El Edén, me permito citar en primera convocatoria a la Asamblea General Ordinaria que se realizará el próximo sábado 14 de marzo de dos mil veinte (2020) en el Sótano (debajo de la recepción), a partir de la una de la tarde (1:00 pm.), conforme a lo establecido en el reglamento de propiedad horizontal y el numeral 1 del artículo 51 de la Ley 675 de 2001. El registro de asistencia se hará ÚNICAMENTE de 1:00 p.m. a 2:00 p.m. IMPORTANTE E INDISPENSABLE, hasta el día 9 de marzo de 2020 fecha máxima de entrega de su Certificado de Tradición y libertad; deberá acreditar su calidad de propietario entregándolo en la Administración (APLICA SI EL INMUEBLE HA CAMBIADO DE PROPIETARIO O SI EL NOMBRE NO CONCIDE CON EL REPORTADO EN LA FACTURACION). El orden del día propuesto es el siguiente:

1. Toma de asistencia y verificación del quórum

2. Lectura y aprobación del reglamento para la Asamblea

3. Nombramiento del presidente y secretario de la Asamblea

4. Lectura y aprobación o modificación del orden del día

5. Nombramiento del comité verificador del acta

6. Informe de gestión Administración 2019

7. Informe y Dictamen del Revisor Fiscal correspondiente al año 2019

8. Presentación y aprobación de los estados financieros año 2019

9. .Presentación y aprobación del proyecto de presupuesto de ingresos y gastos para el año 2020 y proyectos

de inversión.

10. Nombramiento y elección de Consejo de Administración

11. Nombramiento y elección de Comité de Convivencia

12. Nombramiento y elección de Revisor Fiscal y Suplente

13. Proposiciones y varios

14. Cierre

La presente convocatoria se hace en los términos de los artículos 39, 45 y 46 de la Ley 675 de 2001, régimen a que está sometido el Conjunto. En esta asamblea se sesiona y decide si está representado el 51% de los propietarios de acuerdo con sus porcentajes de participación; en caso contrario se realiza una segunda convocatoria para el tercer día hábil subsiguiente, es decir, el miércoles (18) de marzo de 2020 a las 8:00 p.m. en el sótano del Conjunto (debajo de la recepción), en la cual se entrará a deliberar y decidir válidamente con cualquier número de participantes. Las decisiones tomadas obligarán a los ausentes, disidentes y a los órganos de administración del Conjunto. La multa por la inasistencia a la asamblea será el equivalente al cien por ciento (100%) de la cuota de administración actual, según el reglamento. En el caso que Usted no pueda asistir como propietario, se puede hacer representar a través de un poder debidamente constituido, junto con la fotocopia de las cédulas del propietario y el apoderado (sólo se permite hasta dos poderes por persona). Los propietarios o apoderados deben presentar la cédula de ciudadanía para su verificación. Los representantes legales de personas jurídicas propietarias de unidades privadas, exhibirán el certificado de representación legal expedido por la respectiva entidad pública. A partir de la fecha de la presente citación y hasta el día de la asamblea, estarán disponibles en la oficina de administración los libros de contabilidad y los documentos correspondientes para ser inspeccionados y/o revisados. El formato de proposiciones y varios será recibido hasta el día (9) de marzo de 2020 para dar trámite UNICAMENTE en el numeral 13 del orden del día. Agradecemos su educación y buena conducta durante el desarrollo de la reunión. Los informes correspondientes a la Asamblea de Copropietarios 2020 serán enviados oportunamente a través del correo electrónico registrado en la base de datos de la copropiedad y en físico en los casilleros de recepción. Cordialmente,

2

REGLAMENTO PARA LA ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA MARZO 14 DE 2020 PARQUE RESIDENCIAL EL EDEN PH NIT 900886185-0

1. La asistencia a la asamblea deberá ser de una persona por unidad habitacional con su respectivo documento de identidad que lo acredite como propietario del inmueble.

2. La elección de los cargos de presidente y secretario de la asamblea se hará por postulación nominal. Si dentro de los asambleístas no hay postulados, actuarán como presidente el presidente del Consejo de Administración y como secretario, el Administrador del Conjunto.

3. La comisión verificadora del acta será elegida por los copropietarios y estará conformada por tres (3) personas hábiles, quienes deberán reportar sus datos (nombres, apellidos, documento de identidad y apartamento que representa) al secretario de la asamblea. Los miembros del Comité Verificador deberán ser propietarios y residentes en la Agrupación de Vivienda Santa Rita de Alsacia.

4. La metodología de votación será de manera electrónica lo cual permite la verificación del quorum de manera permanente.

5. Por derecho, el Presidente de la Asamblea es el director del debate y solamente él puede conceder el derecho al uso de la palabra

6. Los asambleístas pueden solicitar al presidente las mociones de orden que consideren pertinentes 7. Cada asambleísta podrá hacer uso de la palabra hasta por tres (3) minutos en cada intervención.

Se exceptúan de límite de tiempo las intervenciones para presentar informes y aclaraciones por parte de los órganos directivos.

8. Cada asambleísta podrá intervenir hasta dos (2) veces por cada tema 9. Todo asambleísta que haga uso de la palabra debe dirigirse a la asamblea y no a una persona

determinada, ni entablar diálogo con ellas 10. La intervención de los asambleístas deberá hacerse en forma breve, clara y concisa, evitando las

discusiones y señalamientos, no está permitido el uso de palabras soeces, injurias, calumnias o términos descalificantes entre residentes y personas presentes o no. En caso de presentarse esta situación, el presidente solicitara a la asamblea autorizar censura a la intervención por parte del agresor.

11. Mientras algún asambleísta esté interviniendo sólo podrá ser interrumpido por el Presidente de la Asamblea y esto cuando se esté saliendo del tema o cuando las circunstancias lo ameriten.

12. El Revisor Fiscal realizara un llamado a lista, esporádicamente y de manera aleatoria, en cualquier momento para comprobar la asistencia. Quien haya firmado como asistente al inicio de la asamblea y no conteste este llamado, será tenido como no asistente y, por lo tanto, se le aplicará la sanción

13. Bajo ninguna circunstancia se permitirán intervenciones sobre temas diferentes a los tratados en ese momento.

14. No se podrá ingresar al recinto de la Asamblea, con armas, en estado de embriaguez ni bajo el efecto de sustancias alucinógenas

15. Para las unidades privadas con dos o más propietarios debidamente registrados en certificado de libertad y tradición, se deberá dar poder para asistir y deliberar sólo a una persona.

16. No se permitirá el uso de la palabra a los participantes que no se identifiquen con el número de la torre y apartamento que representa.

17. En los casos de unidades privadas embargadas, el secuestre será el delegado. En las sucesiones ilíquidas, el representante legal será el albacea o administrador delegado.

18. Todos los propietarios de bienes privados que integran el conjunto tendrán derecho a participar en las deliberaciones y a votar en ellas. El voto de cada propietario equivaldrá al porcentaje del coeficiente de copropiedad del respectivo bien privado, según el Art. 37 de la Ley 675 de 2001.

19. Por ser la asamblea el máximo órgano de control de la copropiedad, las decisiones que se tomen deben ser analizadas conforme a la jerarquía legal; es decir, constitución nacional, decretos y normas, código de policía, resoluciones de alcaldía menor, ley 675 de 2001, estatutos y manual de convivencia

3

Parque Residencial el Edén P.H.

Informe de Gestión Consejo de Administración y Administrador

Respetados copropietarios y residentes Reciban un cordial saludo y nuestro especial agradecimiento a la comunidad del Parque Residencial el Edén P.H., por su comprensión y apoyo durante el año de gestión que finalizamos. Dando cumplimiento a las normas contempladas en el reglamento de propiedad horizontal y de conformidad a la ley 675 de 2001, el Consejo de Administración y el Administrador presentamos el informe resumen de los aspectos más relevantes de la gestión administrativa 2019. Desarrollando una amplia labor teniendo en cuenta de manera integral las necesidades de mantenimientos, reparaciones, imprevistos, control administrativo y proyectos aprobados por ustedes en la Asamblea pasada. Teniendo como veeduría la revisoría fiscal como ente regulador. Es importante recordar que durante el 2019 se presentó una situación especial al existir tres administraciones en el mismo periodo, lo cual no deja de lado las responsabilidades administrativas. El informe de gestión se divide en tres aspectos fundamentales en los cuales se nombran las actividades más relevantes ejecutadas en 2019.

Gestión Administrativa. Se adelantaron las siguientes acciones durante 2019:

1. Seguros. El pasado 31 de diciembre venció el seguro de zonas comunes que tenía la

copropiedad con la compañía Zurich por un valor de $ 51.094.142,74 y se tomó con la

compañía Seguros la Equidad por un valor de $ 36.641.427 con la misma cobertura,

permitiendo al presupuesto de este año tener una holgura de $ 14.452.715

2. Reuniones con el Consejo. La Administración durante 2019 se reunió mensualmente de

forma ordinaria con el Consejo de Administración y esporádicamente de forma

extraordinaria en donde se tomaron decisiones de forma conjunta para en beneficio de la

copropiedad.

3. Contratos

Contratos Empresa Vigencia

Vigilancia seguridad Axis Security

1 de agosto 2019 31 de julio de 2020

Administración Helver Morales G. 24 de Julio de 2019 23 de Julio de 2020

Servicio de piscina Compañía Aqua Sport Ltda.

1 de agosto 2019 31 de julio de 2020

Asesoría Legal Yina Paola Medina 1 de mayo de 2019

4

30 abril de 2020

Mantenimiento de ascensores Schindler Andino 22 de marzo de 2016 21 de marzo 2020

Servicios deportivos Jenson Caicedo 09 de junio de 2019 08 de junio de 2020

Mantenimiento preventivo de equipos de bombeo

Ingeniería hidráulicos SAS

12 de junio de 2019 11 junio de 2020

Servicio de aseo y mantenimiento Casa Laser Ltda. 21 de mayo de 2019 20 Mayo de 2020

4. Actividades de integración

Se realizaron los siguientes eventos que permitió la integración de la comunidad

Día de los niños

Novena de navidad

Celebración de velitas

Entrega de anchetas a personal operativo y de seguridad con aportes de comunidad y

provisión del presupuesto

5. Convivencia

Dentro de las normas de convivencia cabe llamar la atención a algunos residentes, que no se concientizan que, así como tienen derecho a tener su mascota, también tienen deberes que cumplir respecto de las mismas en la Copropiedad; al igual a los propietarios de apartamentos con balcón en cuyos espacios dejan objetos no permitidos o cuelgan ropa, dando el peor de los aspectos además de incumplir con el reglamento de propiedad horizontal. En 2019 se efectuaron cartas de llamada de atención y comparendos por los siguientes motivos

Mal uso de balcones

Mal manejo de mascotas

Mal uso de parqueaderos

Exceso de ruido

Otros problemas de convivencia

Es importante resaltar que de estos llamados de atención escasamente se pudieron resolver un 10% de casos, ya que el tiempo del administrador no permite hacer todo el proceso, esta labor debe ser desarrolladla por el comité de convivencia, pero lamentablemente para el 2019 este se desintegro Para esta asamblea se está proponiendo dentro del presupuesto un apoyo de medio tiempo en la oficina de Administración, este apoyo sería muy importante para poder avanzar en estos procesos y así poderles prestar un mejor servicio.

5

6. Actividades administrativas

El Consejo de Administración en apoyo de la Administración, se ha reunido constantemente a fin de adelantar los proyectos en la búsqueda de múltiples soluciones a las necesidades de la comunidad. La contabilidad se encuentra al día y en el buen manejo concordando con las normas de contabilidad vigentes, cada mes se expidió puntualmente la facturación por el cobro de expensas comunes. Se tuvieron en cuenta las normas vigentes para el control y manejo de la piscina de la copropiedad, todo en pro de la salud y la seguridad de los usuarios, quienes, a su vez, deben concientizarse que las exigencias de la forma de uso, se centran en tan importantes aspectos. En el mes de mayo de 2019 lamentablemente el calentador de la piscina se quemó dejando fuera de servicio a esta, tratándose de un costo que no había sido aprobado previamente en la asamblea, se debió efectuar el trámite ante la aseguradora y finalmente se pudo poner nuevamente en funcionamiento la piscina en el mes de agosto. Se pasó una reclamación por escrito ante la constructora Capital, por todos los requerimientos que a nuestro juicio deberían estar dentro de los términos de garantías, pero se obtuvo una respuesta también escrita en la que se afirma que el conjunto se encuentra por fuera de casi todo tipo de garantías a excepción de la estructural la cual solo sería en un caso de mucha gravedad. Es importante que también la asamblea comprenda que se debe hacer una contratación legal, la cual tiene un elevado costo para que sean defendidos los derechos e intereses de los copropietarios en estos aspectos. Se dio apertura al salón de Juegos, pero lamentablemente la comunidad no valoro este hecho y no cuido los elementos y tampoco se responsabilizó por los daños, por lo que se decidió volver a dejarlo fuera de servicio, lo que se plantea es que la asamblea apruebe un costo por el servicio que permita la reposición de elementos. Cumpliendo la ley 1562 de 2012, Decreto 1072 de 2015 y Decreto reglamentario 171 de 2016, Se ha venido trabajando en la creación e implementación del SGSST, se debe tener en cuenta el detalle teórico y la implementación del plan de emergencia para la copropiedad cuyo desarrollo implica compromiso de los residentes para lo que se deben conformar las brigadas de emergencia, entre los adelantos se trabajó en:

Señalización del conjunto

Ubicación de extintores en parqueadero

Compra de camilla

Compra de botiquín

Megáfono

Silla de ruedas

ubicación sirena de pánico

Se debe tratar en la Asamblea el tema y decidir cómo obtener los recursos, ya sea con cuota extra o similar, para constituir un fondo para dar el mantenimiento a:

6

Fachadas

Cubiertas.

Esto, teniendo en cuenta que las recomendaciones por garantía de la constructora son de 3 años y ya se ven las consecuencias con el paso de humedad y presencia de hongos; por estas afectaciones se han recibido varias reclamaciones de copropietarios. Fue necesario interponer recurso de reposición en subsidio de apelación a Gas natural por cobro injustificado, ya que la reclamación inicial fue negada y con este recurso fue resuelto positivamente y solo se debió pagar la suma de $ 3100, contra más $ 1.700.000 facturados. Se tomó en consideración que la seguridad del conjunto se estaba afectando con la compañía de seguridad Sinat, quienes no prestaban un servicio adecuado, por lo que se dio curso a su cambio, contratando con la compañía Axis Ltda., con un valor agregado para el conjunto de un servicio adicional 24 horas. Debido a las necesidades de la comunidad de estar enteradas de los trámites administrativos, la gestión administrativa, los adelantos del conjunto, formas de pago de las expensas entre otras; se dio curso a la creación del portal web del conjunto www.eledenph.com en donde ustedes encontraran toda la información necesaria y podrán realizar su pago directamente a través del boton de pagos habilitado para esta función Se generó proceso de actualización de datos para los residentes por medio de un formato de actualización, lamentablemente una gran parte no atiende a esta solicitud, recordemos que esta actividad es fundamental tanto para agilidad de nuestros tramites como de nuestra propia seguridad Se dio cumplimiento a las normas distritales y se certificaron los 8 ascensores con la compañía OITEC ante ONAC Las zonas comunes se mantuvieron tanto en mantenimiento como en la implementación de los cronogramas de aseo, cabe resaltar que es necesario el concurso de la comunidad para que tanto la planta física permanezca limpia, como que se dé el cuidado y conservación a los elementos dispuestos para el disfrute de la comunidad. Observando que en las actividades recreativas o de celebración o sencillamente en las reuniones administrativas no se contaba con sonido, ni con video proyección. Se adelantó la compra de un video proyector y una cabina de sonido Cumplimos con las disposiciones legales distritales y se dio cumplimiento a los cronogramas de fumigación y desratización establecidas para comunidades como la nuestra Actividades generales de Administración:

Atención a la comunidad en los horarios fijados.

Revisión de estados de cuenta,

Expedición de paz y salvos,

Generación de carnets se zonas comunes

Asignan chips

7

Alquiler de salones sociales.

Recibo y respuesta PQR

Se atienden y resuelven quejas

Control de dineros por cobro de parqueaderos

Cobro de cartera administrativa

Pago a proveedores

Reuniones con proveedores

Autorizaciones para ingreso y salida de trasteos

Pago de servicios públicos

Control a personal administrativo

Se da respuesta a correos electrónicos y correspondencia

Se hacen comunicaciones por correos, cartelera y pagina web

se aplican comparendos

En general se hacen todas las funciones administrativas inherentes al cargo y todas aquellas responsabilidades inmersas en el reglamento de propiedad horizontal y manual de convivencia.

8

Infraestructura del Conjunto

A continuación, se muestra algunas de las actividades más relevantes de las múltiples que se realizan en el día con el propósito de dar la conservación y mantenimiento requerido a nuestro conjunto.

Demarcación de parqueaderos

Mantenimiento general de ornamentación, en esta labor es importante resaltar que

se cumplió con lo presupuestado para el mantenimiento del cerramiento y con un

contrato de $ 15.000.000 se realizó el mantenimiento a toda la zona de cerramiento

tanto externa como interna

Reparación de adoquines que vienen presentando hundimientos

9

Cambio equipo y reparación de la cerca eléctrica

Instalación bancas en los parques: Contábamos con bonitas zonas de

esparcimiento, pero lamentablemente no había bancas para nuestros abuelos, niños

o comunidad en general.

Instalación reja en zona verde mal usada como baño de mascotas

Estructuras para prohibir parqueo de vendedores ambulantes y vehículos no

autorizados, con el fin de evitar accidentes

10

Nuevo portero parlante con cámara en entrada principal que identifique al visitante,

ya que el diseño de la portería tiene la falla de que no deja ver al portero quien está

en portería.

Puesta en funcionamiento de control vehicular: de esta manera el ingreso y salida de

vehículos será de forma más segura y rápida

Instalación de cámaras externas que vigilan las entradas vehicular y peatonal y

cambio de DVR a uno de más canales para poder incrementar las cámaras

Mantenimiento de parques: en este punto es importante que enseñemos a nuestros

jóvenes a conservar y querer nuestras instalaciones, puesto que son

constantemente vandalizadas con grafitis y daños a las estructuras

11

Reparación tuberías y desagües zonas comunes

Reparación puertas

Mantenimiento de pisos y zonas comunes

Mantenimiento eléctrico y de iluminación zonas comunes: se continuo con el

proceso de cambio de tecnología a led, lo cual ha permitido un ahorro significativo.

12

Mantenimiento y embellecimiento de prados y jardines

Mantenimiento salones sociales, entrada torres y recepción

Lavado y desinfección de tanques de agua potable

13

Arreglo de humedades y limpieza terrazas

Mantenimientos correctivos del equipo de motobombas

14

Gestión Financiera

Se han discriminado las cuentas del presupuesto para un mejor control de los distintos gastos e ingresos, factor determinante en la toma de decisiones por parte del Consejo y de la Administración. En las reuniones mensuales del Consejo de Administración, se analizaron los estados financieros, tomándolos como base para la toma de decisiones para el buen desarrollo y mantenimiento de la copropiedad, además teniendo en cuenta las decisiones de la Asamblea General. Los impuestos y pagos a proveedores se encuentran al día y sin ningún tipo de sanción o investigación de tipo legal En cuanto al presupuesto observamos que en los ingresos cumplimos en un 109,08% es decir un 9,08% superior a lo presupuestado, debido a los ingresos adicionales de salones, parqueadero visitantes y parqueadero convenios; que se ejecutaron de forma superior a lo presupuestado. En el caso de los gastos fueron ejecutados en un 101,35% con tan solo un 1,35 % por encima de lo presupuestado y esto se debió a gastos que no se contemplaron de forma adecuada dentro del presupuesto, entre los destacados está el seguro de las zonas comunes, mantenimiento de ascensores ya que fue necesario cambiar piezas ya fatigadas, mantenimiento de bombas, por daño en bomba jockey y fatiga de las tuberías y elementos del sistema, mantenimiento de puertas debido a que los residentes usan las puertas de emergencia como si fueran puertas convencionales de entrada y las maltratan. El fondo de improvistos se provisiono para 2019 en $7.632.626 de acuerdo a lo reglamentado por la ley 675 de 2001, para un acumulado de $ 23.739.723 La cuenta corriente cerro el 2019 con un saldo de $ 64.388.452 superando en un 52% al cierre del 2018 La cuenta de ahorros correspondiente al fondo de imprevistos cerró con $ 23.027.698 Cartera

Se realizó la labor de depuración de cartera enviando cartas de cobro de administrativa a aquellos deudores de 3 meses en adelante vencidos, firmando 12 acuerdos de pago, a quienes no acudieron al llamado fueron enviaron al cobro jurídico con la abogada del conjunto.

El comportamiento de la cartera fue el siguiente:

MES VALOR

Enero $114.408.991

Febrero $120.536.701

Marzo $115.116.893

Abril $141.814.741

Mayo $145.047.749

15

El Comportamiento del recaudo fue el siguiente:

El ingreso por recaudo fue superior en casi un 9%

Con la abogada del conjunto tuvimos en 2019 a 75 deudores, cerrando en diciembre

con 64 deudores de los cuales 9 estaban con acuerdo de pago.

Estado Predio

Al día 7

Jurídico con acuerdo 2

Jurídico sin acuerdo 6

Pre jurídico con acuerdo 7

Pre jurídico sin acuerdo 42

Total 64

Junio $149.717.489

Julio $133.256.051

Agosto $142.480.018

Septiembre $134.571.010

Octubre $119.457.221

Noviembre $121.267.359

Diciembre $109.829.059

2019 Presupuestado Recaudado

Enero $61.217.585 57.155.420

Febrero $61.217.585 51.134.820

Marzo $61.217.585 63.167.618

Abril $61.217.585 69.495.521

Mayo $61.217.585 62.297.522

Junio $61.217.585 61.245.533

Julio $61.217.585 82.274.485

Agosto $61.217.585 56.114.673

Septiembre $61.217.585 73.511.578

Octubre $61.217.585 80.972.289

Noviembre $61.217.585 63.832.262

Diciembre $61.217.585 76.739.505

Total 734.611.020 797.941.226

Variación 108,62%

16

Los valores de cartera que logramos recaudar con la abogada fueron los siguientes:

Cordialmente, HELVER MORALES GALEANO (Administrador) NUBIA ROCIO BUSTOS HENANDEZ (Presidente) RODRIGO TORRES (Vicepresidente) JONATHAN GOENAGA (Tesorero) YENNYTATIANA CASTAÑEDA (Secretaria) ALVARO RUIZ CHARRY (Vocal) EDISSON BAYARDO LADINO SANCHEZ (Vocal) ALVARO RICO (Vocal)

MES VALOR

Enero $3.446.100

Febrero $3.642.900

Marzo $6.661.700

Abril $4.157.000

Mayo $8.557.000

Junio $2.989.340

Julio $5.187.300

Agosto $2.442.500

Septiembre $13.417.354

Octubre $18.400.220

Noviembre $11.861.800

Diciembre $15.587.622

Total $96.350.836

17

Notas 2019 2018 Variacion $ Variacion %

Activos

Activos corrientes

Efectivo y equivalentes de efectivo 3 64.388.452$ 31.889.535$ 32.498.917$ 102%

Efectivo de uso restringuido 3 23.027.698$ 15.976.967$ 7.050.730$ 44%

Cuentas por cobrar 4 103.448.227$ 106.753.387$ 3.305.160-$ -3%

Diferidos 5 7.934.239$ 7.934.239-$ -100%

Total activos corrientes 190.864.377$ 162.554.128$ 30.800.350$ 19%

Total activo 190.864.377$ 162.554.129$ 30.800.350$ 19%

Pasivo

Pasivo corriente

Costos y gastos por pagar 6 10.786.938$ 57.173.678$ 46.386.740-$ -81%

Impuestos corrientes 7 812.614$ 181.277$ 631.337$ 348%

Ingresos recibidos por anticipos 8 11.796.774$ 8.331.948$ 3.464.826$ 42%

Otros pasivos 9 3.651.835$ 972.276$ 2.679.559$ 276%

Total pasivo corriente 27.048.161$ 66.659.179$ 39.611.018-$ -59%

Total Pasivo 27.048.161$ 66.659.179$ 39.611.018-$ -59%

Patrimonio

Reservas 10 23.739.723$ 16.107.097$ 7.632.626$ 47%

Resultado del ejercicio 60.288.641$ 55.260.518-$ 115.549.159$ -209%

Resultado de ejercicios anteriores 79.787.852$ 159.913.938$ 80.126.086-$ -50%

Otro resultado integral (Adopción Nif) 24.865.567-$ 24.865.567$ -100%

Total patrimonio 11 163.816.216$ 95.894.950$ 67.921.266$ 71%

Total Pasivo mas Patrimonio 190.864.377$ 162.554.129$ 28.310.248$ 17%

0 0

HELVER MORALES GALEANO ESPERANZA SANDOVAL BARRIOS

Representante legal Contadora

CC 79,432,059 CC 65,695,023

TP. 116775-T

DEICY MARCELA AYALA RUIZ

Revisora Fiscal

TP 107679- T

PARQUE RESIDENCIAL EL EDEN

NIT 900.886.185-0

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA COMPARATIVO

A 31 DE DICIEMBRE

Expresado en pesos colombianos $

18

2019 2018 Variacion $ Variacion %

Ingresos operacionales 12.1 701.749.470$ 610.673.245$ 91.076.225$ 15%

Ingreso actividad administrativa 12.2 126.470.882$ 100.270.105$ 26.200.777$ 26%

Ingresos no operacionales 12.3 22.801.851$ 15.033.190$ 7.768.661$ 52%

Total ingresos 12 851.022.204$ 725.976.540$ 125.045.664$ 17%

Honorarios 13,1 56.331.733$ 47.727.250$ 8.604.483$ 18%

Seguros copropiedad 13,2 61.415.489$ 40.823.504$ 20.591.985$ 50%

Arrendamientos equipo del gimnasio 5.654.442$ 5.654.442-$ -100%

Servicios 13,3 498.508.514$ 502.309.214$ 3.800.700-$ -1%

Mantenimiento 13,4 140.755.016$ 133.872.403$ 6.882.613$ 5%

Depreciaciones 13,5 1.983.000$ 11.825.199$ 9.842.199-$ -83%

Amortizaciones 3.745.016$ 3.745.016-$ -100%

Gastos asociados administrativos 13,6 13.580.531$ 20.220.205$ 6.639.674-$ -33%

Gastos financieros 14 10.265.265$ 8.369.836$ 1.895.429$ 23%

Costos y gastos de ejercicios

anteriores 261.389$ 83.100$ 178.289$ 215%

Total gastos 13 783.100.937$ 774.630.169$ 8.470.768$ 1%

Resultado del ejercicio 67.921.267$ 48.653.629-$ 116.574.896$ -240%

Afectacion reserva fondo de

imprevistos 10 Y 11 7.632.626$ 6.606.890$ 1.025.736$ 16%

Resultado del ejercicio menos

apropiacion fondo de imprevistos 11 60.288.641$ 55.260.519-$ 115.549.160$ -209%

HELVER MORALES GALEANO ESPERANZA SANDOVAL BARRIOS

Representante legal Contadora

CC 79,432,059 CC 65,695,023

TP. 116775-T

DEICY MARCELA AYALA RUIZ

Revisora Fiscal

TP 107679- T

PARQUE RESIDENCIAL EL EDEN

NIT 900.886.185-0

ESTADO DE RESULTADO COMPARATIVO

A 31 DE DICIEMBRE

Expresados en pesos colombianos $

19

PARQUE RESIDENCIAL EL EDEN A 31 DE DICIEMBRE DE AÑO 2019

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS GRUPO 3 (Todos los valores están reportados en pesos colombianos $)

PARQUE RESIDENCIAL EL EDEN, fue catalogado como grupo tres (3), según el cronograma las fechas de aplicación es de enero 01 a diciembre 31 de 2015 para fecha de reporte 31 de diciembre de 2015 y posteriores.

1. Entidad Reportante

El Conjunto Residencial PARQUE RESIDENCIAL EL EDEN P.H. está ubicado en Trav 70 No. 67B-80 Sur, de la ciudad de Bogotá, Conformado por 672 unidades habitacionales (apartamentos) y 551 parqueaderos (506 privados y 45 visitantes), constituido como persona jurídica de derecho privado, sin ánimo de lucro, tiene áreas comunes de circulación peatonal, parqueaderos, zonas verdes y determinados servicios de utilización común general, conformando una sola unidad destinada de ser objeto de Propiedad Horizontal. Dará aplicación a las Normas de Contabilidad establecidas mediante la Ley 1314 de 2009, reglamentada con el Decreto 2706 de 2012, para las microempresas del Grupo 3 y en revisión del documento de orientación técnica No 15 (emitido por Consejo Técnico de la contaduría), quienes llevarán una contabilidad simplificada, tomando como base la Norma Internacional de Información Financiera, NIIF, para PYMES, dando lugar al régimen simplificado de contabilidad de causación para las microempresas.

En tal sentido los Estados Financieros han sido preparados y presentados de acuerdo con las normas en mención y teniendo en cuenta lo preceptuado en las Orientaciones Profesionales del Consejo Técnico de la Contaduría Pública. 2. Resumen Principales Políticas y Prácticas Contables 2.1. Base de Preparación Se dará aplicación a las Normas de Contabilidad establecidas mediante la Ley 1314 de 2009, reglamentada con el Decreto 2706 de 2012, para las microempresas del Grupo 3, quienes llevarán una contabilidad simplificada, tomando como base la Norma Internacional de Información Financiera, NIIF, para PYMES, dando lugar al régimen simplificado de contabilidad de causación para las microempresas. 2.2. Principales Juicios, Estimaciones y Supuestos Contables Estimaciones de la Administración

La preparación de los estados financieros de acuerdo con la norma requiere que la administración haga estimaciones y presunciones que afectan los importes registrados de los activos y pasivos en la fecha de los estados financieros y los importes reportados de los ingresos y gastos durante el período de reporte. Los resultados actuales pueden diferir de dichas estimaciones.

Los estimados y juicios son continuamente evaluados sobre la base de la experiencia histórica y otros factores, incluyendo expectativas de eventos futuros que son razonablemente ciertos bajo ciertas circunstancias.

20

Estimaciones y Supuestos

Los supuestos clave respecto al futuro y otras fuentes clave de estimación de la incertidumbre en la fecha del Estado Situación Financiera, que tienen un riesgo significativo de causar un ajuste de importancia a los valores en libros de activos y pasivos dentro del siguiente año financiero se tratan más adelante.

Juicios En el proceso de aplicar las políticas contables del conjunto, la Administración ha efectuado algunos juicios, aparte de aquellos que involucran estimaciones, las cuales tienen el efecto más significativo sobre los montos reconocidos en los estados financieros. 2.3 Clasificación de partidas en corrientes y no corrientes

El Conjunto presenta los activos y pasivos en el estado de situación financiera clasificados como corrientes y no corrientes. Un activo se clasifica como corriente cuando la entidad:

Espera realizar el activo o tiene la intención de venderlo o consumirlo en su ciclo normal de operación.

Mantiene el activo principalmente con fines de negociación.

Espera realizar el activo dentro de los doce meses siguientes después del período sobre el que se informa.

El activo es efectivo o equivalente al efectivo a menos que éste se encuentre restringido y no pueda ser intercambiado ni utilizado para cancelar un pasivo por un período mínimo de doce meses después del cierre del período contable sobre el que se informa. Todos los demás activos se clasifican como no corrientes.

Un pasivo se clasifica como corriente cuando la entidad:

Espera liquidar el pasivo en su ciclo normal de operación.

Mantiene el pasivo principalmente con fines de negociación.

El pasivo debe liquidarse dentro de los doce meses siguientes a la fecha de cierre del período sobre el que se informa.

No tiene un derecho incondicional para aplazar la cancelación del pasivo durante, al menos, los doce meses siguientes a la fecha de cierre del período sobre el que se informa. Todos los demás pasivos se clasifican como no corrientes.

2.4 Reconocimientos de activos

Un activo es un recurso controlado por el Conjunto residencial como resultado de sucesos pasados, de los cuales se esperan obtener en el futuro beneficios económicos y se puede medir fielmente. 2.5 Reconocimientos de pasivos

Un pasivo es una obligación presente del PARQUE RESIDENCIAL EL EDEN., ya sea legal o implícita, surgida a raíz de sucesos pasados, al vencimiento de la cual y para poder cancelarla, el Conjunto espera desprenderse de recursos que incorporan beneficios económicos. Una obligación legal es exigible legalmente como consecuencia de la ejecución de un contrato vinculante o de norma legal.

21

2.6 Compensación

No se compensarán activos con pasivos, ni ingresos con gastos. Tanto las partidas de

activo y pasivo, como las de gastos e ingresos, se deben presentar por separado, a menos

que las normas legales o los términos contractuales permitan lo contrario.

2.7 Estimaciones y errores PARQUE RESIDENCIAL EL EDEN., aplicará sus políticas contables de manera uniforme. En caso de un cambio de una política contable, se hará una aplicación retroactiva, desde la fecha en que se aplicó por primera vez como si se hubiese aplicado siempre, haciendo las respectivas revelaciones.

Un cambio en una estimación contable procede de nuevas informaciones o nuevos

acontecimientos por lo tanto no son corrección de errores. Los ajustes producidos por

cambios en las estimaciones contables se realizarán de forma prospectiva en el periodo o

periodos afectados; Se revelarán los cambios y sus efectos en las notas respectivas.

Son errores las omisiones e inexactitudes en los estados financieros que surgen de no

emplear información confiable. Dentro de los errores incluyen los efectos de errores

aritméticos, errores de aplicación de políticas contables, mala interpretación de los hechos

económicos, así como de fraudes.

El efecto de las correcciones de errores anteriores, se reconocerá en resultados del mismo

periodo en el que el error es detectado. La copropiedad deberá revelar la siguiente

información:

a) La naturaleza del error.

b) El monto de la corrección para cada rubro en los estados financieros.

2.8 Efectivo y equivalente al efectivo

Está representado por el dinero en efectivo mantenido en caja menor, caja general cuentas

bancarias de ahorro o corrientes disponibles a la vista para hacer efectivas las

transacciones de egresos a que haya lugar.

Su mantenimiento en efectivo representa el mismo valor que debe ser expresado en los estados financieros, por lo tanto, representan la fuente de origen de todas las transacciones

2.9 Cuentas por cobrar

Representan la causación de las expensas comunes (ordinarias y extraordinarias)

aprobadas por la Asamblea general de Copropietarios y que constituyen una obligación

“INELUDIBLE” por parte del propietario o tenedor del bien inmueble.

Las expensas comunes ordinarias necesarias son las erogaciones indispensables para el

mantenimiento, reparación, reconstrucción y vigilancia de los bienes comunes, así como

para el pago de los servicios públicos esenciales relacionados con los bienes comunes de

la copropiedad. Estas deben ser sufragadas por los copropietarios en proporción a su

coeficiente de copropiedad.

22

Las expensas obligatorias son expensas comunes diferentes de las necesarias, deben ser

aprobadas por la mayoría calificada.

Las expensas comunes extraordinarias surgen cuando se presentan imprevistos, o cuando

los recursos reservados en el Fondo de imprevistos no son suficientes para atender las

expensas comunes necesarias en que incurre la copropiedad; su monto y destinación solo

podrá establecerse y aprobarse por la Asamblea de Propietarios.

2.10 Otras cuentas por cobrar Se reconocen en estas cuentas contables los adelantos efectuados en dinero o en especie por la copropiedad con el fin de recibir beneficio o contraprestación futura de acuerdo con las condiciones pactadas, incluye conceptos tales como, anticipos a proveedores, asesores, agentes, contratistas, trabajadores y demás que celebren contratos con la copropiedad y sea posible generar flujos de caja en corto plazo. 2.11 Seguros pagados por anticipado

El seguro pagado por anticipado representa todas aquellas erogaciones necesarias sobre

las que se espera recibir beneficios económicos futuros. Específicamente la copropiedad

cubre los riesgos de incendio, terremoto y anegación mediante un contrato de seguro de

áreas comunes con una póliza anual debidamente emitida por entidad del sector financiero

reconocida por la Superintendencia Financiera de Colombia.

2.12 Propiedad planta y equipo

La propiedad planta y equipo representan los activos fijos que utiliza la copropiedad para el

desarrollo de sus actividades como administrador. La propiedad, planta y equipo son activos

tangibles que:

a. Se mantienen para su uso en la prestación del servicio de administración.

b. Se espera usar durante más de un período de tiempo.

c. Que sea probable que la copropiedad obtenga beneficios económicos futuros.

d. Que su costo pueda medirse con fiabilidad.

La Copropiedad aplicará los procedimientos de reconocimiento y medición para reconocer

o no una partida de propiedad planta y equipo, identificando el costo de adquisición de cada

elemento inventariado, solo si es posible evidenciar las siguientes condiciones:

a. Que sea probable que la Copropiedad obtenga los beneficios económicos futuros

asociados con el elemento de propiedad planta y equipo.

b. Que el costo del elemento a ser inventariado como propiedad planta y equipo pueda

medirse con fiabilidad.

c. De acuerdo con el concepto N°178 de agosto 29 de 2014, el Consejo técnico de la

Contaduría expresa que: “los bienes comunes y otros bienes en una propiedad

horizontal pueden ser considerados como activo, si cumplen con lo indicado en el

párrafo 2.15 (a) del estándar antes mencionado, el cual dice: “Un activo es un

recurso controlado por la entidad como resultado de sucesos pasados, del que la

entidad espera obtener, en el futuro, beneficios económicos”

23

Por lo tanto, PARQUE RESIDENCIAL EL EDEN., medirá el costo de sus activos fijos de

acuerdo con los anteriores requisitos y los reconocerá dentro de sus activos fijos, como

propiedad, planta y equipo los siguientes bienes:

a) La oficina de administración.

b) Los elementos físicos de operación de la portería.

c) Muebles y enseres de la oficina de administración.

d) Equipo de cómputo y comunicaciones de la oficina de administración.

Depreciación

Será la alícuota periódica llevada a los resultados, de acuerdo con los años de vida útil. Esta deberá ser revisada anualmente de acuerdo con las mejoras y reparaciones efectuadas a los activos fijos. Un activo fijo totalmente depreciado se espera que no genere los ingresos necesarios, por lo tanto, será la evidencia para darlo de baja en cuentas. Para los activos fijos depreciados en su totalidad y de los cuales se determine que éstos puedan seguir prestando un servicio, se debe recalcular los años de vida útil y establecer la nueva alícuota y volver a incluirlos dentro de los activos fijos e iniciar el nuevo cálculo depreciación.

Los activos con un costo menor a diez salarios mínimos mensuales vigentes será

depreciado en el mismo año de su compra.

2.13 Cuentas por pagar

Una cuenta por pagar es cualquier importe adeudado como resultado de una compra de

bienes o la contratación de servicios generales o profesionales en términos de causación y

de crédito. Aunque la copropiedad haga una compra sin emitir por escrito la intención de

pago, (Factura o Documento Equivalente), Registrará con el soporte adecuado el monto

adeudado como una obligación corriente dentro de sus registros contables pasivos.

Cuentas que se incluyen:

a) Facturas, cuentas de cobro, boletas, y otros comprobantes por pagar. Incluye

Obligaciones por concepto de bienes y servicios adquiridos.

b) Anticipos a proveedores contratistas y asesores, Sacrificio económico como

contraprestación a un servicio o bien por recibir.

c) Documentos por Pagar, Obligaciones sustentadas en títulos valores por pagar.

d) Honorarios y Servicios por pagar, Obligaciones con personas naturales,

proveedores de servicios prestados sin relación de dependencia alguna con la

copropiedad.

2.14. Pasivos, provisiones y contingencias

Se aplicará sobre las provisiones que corresponden a pasivos cuya cuantía o vencimiento es incierto. La Copropiedad solo reconocerá una provisión cuando:

Tenga una obligación en la fecha que se informa como resultado de un suceso pasado.

Sea probable que la Copropiedad tenga que desprenderse de recursos para liquidar la obligación.

El importe de la obligación pueda ser estimado de forma fiable.

24

2.15 Fondo de imprevistos

De acuerdo con el Art. 35 de la ley 675 de 2001, considera que la copropiedad deberá crear

por mandato de esta ley y de la Asamblea General de Copropietarios un fondo para atender

obligaciones y/o expensas imprevistas, el cual formará e implementará con un porcentaje

de recargo no menor al 1% sobre el presupuesto anual de gastos comunes y con los demás

ingresos que la Asamblea general considere pertinentes: La Asamblea podrá suspender

su cobro cuando el monto disponible alcance el 50% del presupuesto ordinario de gastos

del respectivo año.

2.16 Patrimonio

Es la participación residual en los activos de la copropiedad una vez deducidos todos los

pasivos y el efecto en la medición del cambio en los resultados de periodos anteriores de

partidas de activos financieros y de pasivos financieros que han sido reconocidos y

aprobados por la máxima autoridad de la Copropiedad (otro resultado integral), más los

incrementos por los excedentes de ejercicios anteriores y presentes correspondientes a

ingresos presupuestados y gastos dejados de ejecutar en el periodo correspondiente.

2.17 Ingresos

Los ingresos por actividades ordinarias nacen de la ejecución del concepto de la administración de recursos o expensas comunes que deberá efectuar la copropiedad que se aplicarán como ingresos por prestación de servicios. Se aplicará al contabilizar ingresos de las actividades ordinarias provenientes de transacciones y sucesos, en la prestación de los siguientes servicios:

a) Cuotas ordinarias de administración de los inmuebles.

b) Cuotas extraordinarias de administración de los inmuebles.

c) Otras cuotas.

d) Acuerdos de arrendamiento.

e) Disposición de activos fijos.

f) Cambios en el valor razonable de las propiedades de inversión.

2.18 Gastos

Los gastos que surgen de la actividad ordinaria incluyen todas las erogaciones definidas, medidas, tasadas, establecidas, y autorizadas por la Asamblea general de Copropietarios dentro del concepto de presupuesto anual de gastos. Todas las erogaciones toman la forma de una salida o disminución del valor de los activos, tales como, efectivo y equivalente al efectivo. La definición de gastos que pueden surgir en el curso normal de la administración necesaria del Conjunto, deberán ejecutarse de acuerdo con los ingresos presupuestados, controlados y ejercidos periódicamente. 3. Efectivo y Equivalentes de Efectivo

Los fondos del conjunto residencial se encuentran depositados y conciliados en las cuentas del banco AV villas, (cuenta corriente y de ahorros), sobre estas cuentas no existen pignoración o embargos a favor de terceros, los saldos a 31 de diciembre de 2019 se detallan a continuación. La base de la caja menor es de $1.000.000, fondo que se legalizo a 31 de diciembre con el fin de no dejar dinero efectivo en la caja.

25

Efectivo y Equivalentes de Efectivo 2019 2018 Variación $ %

Caja menor

1.000.000 1.000.000 -100%

A. Villas cta 016206187

64.388.452

30.889.535

33.498.917 52%

A. Villas cta de ahorros 01620620-3(Fondo Imprevistos ley 675-2001

23.027.698

15.976.967

$7.050.731 44%

TOTAL

$87.416.150

$47.866.502

$39.549.648 83%

Se presenta como partidas restringidas la cuenta bancaria No 016-20620-3 que respalda el fondo de imprevistos debido a que su utilización depende de la autorización de la asamblea. 4. Cuentas por Cobrar

Cuentas por Cobrar 2019 2018 Variación $ %

Expensas de administración 82.161.201

82.441.553 -280.352 -0,3%

Intereses de mora 14.244.180 13.103.288 1.140.892 8,0%

cuota de sostenimiento de parqueadero 6.969.130 9.074.322 - 2.105.192 -30,2%

sanción Inasistencia de Asamblea 2.461.635 3.337.450 - 875.815 -35,6%

Otros Cobros 216.000 - 216.000 -100,0%

Parqueadero convenio 1.820.780 1.889.780 - 69.000 -3,8%

Honorarios abogado 171.298 224.898 - 53.600 -31,3%

Gastos jurídicos 2.020.700 2.750.000 - 729.300 -36,1%

Consignaciones por identificar -6.400.697 - 6.283.904 - 116.793 1,8%

TOTAL $ 103.448.228 $ 106.753.387 -

$116.793 -0,1%

Anexo 1. Detalle de cartera

La cartera se encuentra en proceso de recuperación en su totalidad. (i) Al final de cada periodo el conjunto reconoce el deterioro de las cuentas por cobrar

que se encuentran en mora. El deterioro se mide de acuerdo a la clasificación de la cartera por edades y los procesos de cobranzas que se encuentra estipulada en las políticas contables. En el año 2019 se realizó la revisión de los indicios de deterioro en cumplimento y no existe ningún proceso de riesgo en la cartera, toda se encuentra en procesos de recuperación.

(ii) Al 31 de diciembre la abogada Yina Paola Medina T. tiene en su poder el trámite de cartera de jurídico y pre jurídico 64 apartamentos., en el año 2019 se recuperó cartera por esta gestión $96.350.836

(iii) La administración ejecuto ( 12) acuerdos de pago con los copropietarios. (iv) Se causaron los intereses de mora sobre la cartera, certificados por la

Superintendencia Financiera.

26

5. Diferidos

Diferidos 2019 2018 Variación$ %

Póliza de Zonas comunes -

7.934.239

- 7.934.239 -100%

TOTAL -

$7.934.239

- $7.934.239 -100%

Se adquirió la póliza No PSPL 2786273-1de áreas comunes con Zúrich Colombia Seguros SA, valor asegurado total $45.090.737.013, se canceló la prima por valor de$ 51.094.142 más intereses de financiación por (6) meses de $2.387.107.26, la póliza cubre riesgos por terremoto, temblor, incendio, inundaciones entre otros. El conjunto en la actualidad se encuentra asegurado al 100%. El valor total de la póliza se llevó al gasto en su totalidad en el año 2019 por $53.481.248.26 6. Cuentas por Pagar

Los pasivos presentados en los anteriores rubros corresponden al giro ordinario del conjunto y están clasificados en los siguientes conceptos:

Cuentas por Pagar 2019 2018 Variación $ %

Honorarios

5.881.800 -

5.881.800 -

100,0%

Servicios Técnicos

5.042.153 -

5.042.153 -

100,0%

Servicio de Mantenimiento(cerramiento) 7.200.000

3.944.134

3.255.866 45,2%

Servicio de energía

10.322.678 -

10.322.678 -

100,0%

Servicio acueducto 877.600

1.384.650 -

507.050 -57,8%

Servicio de Gas 2.038.240

2.038.240 100,0%

Servicio de teléfono

7.070 -

7.070 -

100,0%

Sistema de gestión de seguridad y salud en el trabajo 671.098

671.098 100,0%

Servicio de vigilancia

17.967.828 -

17.967.828 -

100,0%

Servicio de aseo

8.127.197 -

8.127.197 -

100,0%

Otras cuentas por pagar

2.611.413 -

2.611.413 -

100,0%

Servicio de todero

1.884.755 -

1.884.755 -

100,0%

TOTAL $10.786.938

$57.173.67

8 -

$46.386.740 -81%

27

(i) Las cuentas por pagar a 31 de diciembre del año 2019 corresponden: (ii) al saldo del 50% contrato por mantenimiento de Cerramiento perimetral por

$7.200.000 a la empresa Ica Construcciones SAS (iii) Se causaron los servicios públicos de acueducto y gas del mes de diciembre -2019

por $2.915.840, los cuales se pagan en el mes de enero-2020 (iv) A la empresa de Sistemas Integrados de Gestión SAS el valor de $671.098 (v) En las demás obligaciones el conjunto se encuentra totalmente al día.

7. Impuestos corrientes

Corresponde al pago de retención en la fuente que se realiza a los acreedores del conjunto en el mes de diciembre y se cancela a la Dian en el mes de enero-2020 En el año 2019 se presentaron y cancelaron las declaraciones de retención en la fuente dentro del tiempo oportuno indicado por la Dian, sin incurrir en intereses de mora y sanciones de igual manera la información de medios magnéticos.

Impuestos 2019 2018 Variación $ %

Retención en la fuente-DIAN

812.614

181.277

631.337 348%

TOTAL

$812.614

$181.277

$631.337 348%

8. Ingresos Recibidos por anticipado Corresponde a las cuotas de administración y uso de parqueadero pagadas por los copropietarios de manera anticipada.

2019 2018 Variación

$ %

Anticipo de Expensas de administración

11.744.674

8.331.548

3.413.126 41%

Anticipo parqueadero 52.100 400 51.700 12925%

TOTAL

$11.796.774

$8.331.948

$3.464.826 42%

9. Otros pasivos Corresponde a los honorarios de la abogada Yina Paola Trujillo, de noviembre y diciembre-2019, descontados de la cartera recaudada que se encuentra procesos jurídicos y pre jurídicos $3.651.835 10. Reservas

De acuerdo con el Art. 35 de la ley 675 de 2001, considera que la copropiedad deberá crear por mandato de esta Ley y de la Asamblea General de Copropietarios un fondo para atender obligaciones y/o expensas imprevistas, el cual formará e implementará con un porcentaje de recargo no menor al 1% sobre el presupuesto anual de gastos comunes y con los demás ingresos que la Asamblea general considere pertinente: La Asamblea podrá suspender su

28

cobro cuando el monto disponible alcance el 50% del presupuesto ordinario de gastos del respectivo año.

Reservas 2019 2018 Variación

$ %

Reservas Fondo de Imprevistos ley 675-2001

23.739.723

16.107.097

7.632.626 47%

TOTAL

$23.739.723

$16.107.097

$7.632.626 47%

Saldo en la Cta de ahorros 01620620-3 $ 23.027.698

Saldo contable Reserva Fondo Imprevistos $ 23.739.723

diferencia por trasladar a la cuenta en el mes de enero-2020 - $ 712.025

En el año 2019 se realizó la Reserva del fondo de imprevistos por $7.632.626 aprobado por asamblea en el presupuesto. Esta Reserva asciende a la suma de $23.739.723 los cuales se encuentran depositados en la en la cuenta de ahorros AVillas 01620620-3 y en la cuenta corriente. 11. Patrimonio

A continuación, se presenta el movimiento patrimonial año 2018 y 2019

2019 2018 Variación $ %

Reserva Fondo Imprevistos ley 675/2001 23.739.723 16.107.097 7.632.626 47%

Resultado del Ejercicio (Excedente) 60.288.641 - 55.260.518 115.549.159 -209%

Resultados de Ejercicios anteriores 79.787.852 159.913.938 - 80.126.086 -50%

ORI (Adopcion NIF) - 24.865.567 24.865.567 -100%

TOTAL

$163.816.216 $

95.894.950 $

67.921.266 71%

RESULTADOS DEL EJERCICIO 2019

TOTAL INGRESOS $851.022.204 MENOS TOTAL, GASTOS $790.733.562

EXCEDENTE DE EJERCICIO $ 60.288.640

El ejercicio del año 2019 dio un excedente de $60.288.640

29

12. Ingresos

Los ingresos del conjunto corresponden a cobros registrado y autorizados en el presupuestos y actividades realizadas durante estas vigencias y se clasifican de la siguiente manera:

12.1El Ingresos operacionales

2019 2018 Variación $ %

Expensa de administración 682.588.550 593.595.900 88.992.650 15%

Intereses de mora 19.160.920 17.077.345 2.083.575 12%

TOTAL

$701.749.470 $610.673.245 $91.076.225 15%

12.2 Ingreso actividad administrativa

2019 2018 Variación $ %

Uso de estacionamiento privado 50.602.040 45.196.290 5.405.750 11%

Uso estacionamiento visitantes 20.788.200 15.831.235 4.956.965 31%

Uso estacionamiento convenio 29.603.143 13.024.414 16.578.729 127%

Sanción Inasistencia de Asamblea

8.044.499 13.568.166 - 5.523.667 -40%

Asignación salón social grande

9.482.000 7.828.000 1.654.000 21%

Asignación salón social BBQ Y salón Infantil

3.980.000 2.840.000 1.140.000 40%

Ingresos por chips

3.971.000 1.982.000 1.989.000 100%

TOTAL

$126.470.882 $ 100.270.105 $26.200.777 26%

(i) Se implementaron mayores controles en el uso de los parqueaderos, reflejándose en el incremento del ingreso.

(ii) Se causaron las inasistencias de la asamblea realizada en el mes de marzo del año 2019

(iii) Se alquilaron los salones de acuerdo a la solicitud de los copropietarios (iv) Se asignaron los chips para acceso para acceso vehicular y peatonal.

12.3 Ingresos no operacionales

2019 2018 Variación $ %

Rendimientos Financieros

1.730

1.153

577 50%

Reintegro Otros costos y gastos

2.580.955

3.250.000 -

669.045 -20%

Indemnizaciones recibidas por siniestro

19.519.166

11.631.141

7.888.025 40%

30

Aprovechamientos 700.000

150.000 550.000 68%

Ajuste al pesos

896 -

896 -100%

TOTAL

$22.801.851

$15.033.190

$7.768.661 52%

(i) Se causaron los ingresos por rendimientos financieros por $1.730 de los dineros depositados en la cuenta de ahorros Avillas.

(ii) En reintegro de costos y gastos por $2.580.955 corresponde a: reintegro de licencia de software de paking por ($675.000 y un gasto del año 2018 contabilizado doble de Aservip ltda por ($1.884.755)

(iii) Indemnizaciones: La aseguradora Chubb Seguros Colombia SA realizo el reintegro por indemnización por valor de $19.519.166 para arreglo calentador de la piscina y arreglo de ascensores

(iv) El aprovechamiento corresponde a: La empresa Casa Laser Ltda. dio un valor agregado de $600.000 y la empresa Aplicamos ingeniería la suma de $100.000 como ayuda para las actividades comunitarias del conjunto.

13. Gastos

Los gastos que se registran a continuación son los directamente relacionados con la administración del conjunto

13.1 Gastos por honorarios

2019 2018 Variación $ %

Asesoría contable

11.880.000

10.800.000

1.080.000 10%

Revisoría Fiscal

10.176.000

6.400.000

3.776.000 59%

Servicio de Administración

26.056.733

24.868.650

1.188.083 5%

Asesoría e implementación NIF

2.500.000 -

2.500.000 -100%

Asesoría Jurídica

4.000.000

586.600

3.413.400 581%

Implementación SGSST

4.219.000

2.572.000

1.647.000 64%

TOTAL

$56.331.733

$47.727.250

$8.604.483 18%

(i) Asesoría contable: El conjunto tiene un contrato con contador público para llevar la contabilidad

(ii) Revisoría Fiscal. La diferencia se debe a que el conjunto por el año 2018 solo tuvo revisoría fiscal desde el mes de mayo del año 2.018 y por el año 2019 tuvo todo el año con la Sra. Contadora Deyci Marcela Ayala Ruiz TP 107679-T elegida por la asamblea.

(iii) El servicio de administración son los honorarios cancelados a los señores administradores que prestaron sus servicios durante el año 2019.

31

(iv) Asesoría jurídica: el conjunto firmo un contrato con la abogada Yina Paola Medina, para obtener la asesoría jurídica por valor mensual de $400.000 y lo dio por terminado en el mes de octubre-2019

(v) Implementación SGSST: Se continuo con el contrato de implementación del sistema SGSST el cual es obligatorio según Ley 1562 del 2012 , el decreto 1072 del año 2015 y decreto reglamentario 171 del año 2016

13.2 Seguros de Copropiedad

2019 2018 Variación $ %

Seguros bienes áreas comunes

61.415.489

40.823.504

20.591.985 50%

TOTAL

$61.415.489

$40.823.504

$20.591.985 50%

Se adquirió la póliza No PSPL 2786273-1de áreas comunes con Zúrich Colombia Seguros SA, valor asegurado total $45.090.737.013, se canceló la prima por valor de$ 51.094.142 más intereses de financiación por (6) meses de $2.387.107.26, la póliza cubre riesgos por terremoto, temblor, incendio, inundaciones entre otros. El conjunto en la actualidad se encuentra asegurado al 100%. El valor total de la póliza se llevó al gasto en su totalidad en el año 2019 por $53.481.248.26 Se amortizo el diferido de la póliza del año 2018 por valor de $7.934.239

13.3 Gastos por servicios

2019 2018 Variación $ %

Aseo 104.417.479

92.712.824 11.704.655 12%

Vigilancia 235.460.000

223.545.712 11.914.288 5%

Servicio de Salvavidas y piscinero 19.400.000

21.997.893 - 2.597.893 -12%

Servicio Gimnasio y leasing gimnasio 27.287.912

29.361.000 - 2.073.088 -7%

Acueducto y alcantarillado 5.067.961

11.099.620 - 6.031.659 -54%

Energía Eléctrica 83.627.235

94.203.288 - 10.576.053 -11%

Teléfono 1.236.877

904.997

331.880 37%

Correo 9.870

65.800 - 55.930 -85%

Gas 22.001.180

28.418.080 - 6.416.900 -22%

TOTAL $498.508.514

$502.309.214 $-3.800.700 -0.76%

32

(i) Aseo se contrató la empresa Casa Laser Ltda con el servicio de limpieza con 4 aseadoras y servicio de mantenimiento con un todero, y el suministro de productos de aseo.

(ii) Vigilancia: El conjunto contrato hasta el mes de julio-2019con la empresa Sinat por valor de $19.080.000 Y a partir del mes de agosto contrato con la empresa Axis Security Consulting Service Ltda por valor de $20.380.000 Compuesto de 2 servicios de 24 horas y un servicio e 12 horas. En el gasto de servicio de vigilancia se cumple con las tarifas establecidas por la Superintendencia de vigilancia.

(iii) Se tiene contrato con un piscinero que hasta el mes de mayo se le pago $2.050.000 mensualmente, en el mes de junio julio y agosto-2019, a partir del mes de septiembre hasta diciembre se logró negociar por valor de $ 1.800.000 mensualmente.

(iv) Se tiene contrato con un instructor de gimnasia, hasta el mes de abril -2019 se le pago $2.879.578 mensualmente, se logró negociar quedando por $1.971.200 desde el mes de mayo hasta diciembre-2019

(v) Se causaron y pagaron los servicios públicos de acueducto y alcantarillado, energía eléctrica, teléfono y gas.

13.4 Gastos por mantenimiento

2019 2018 Variación $ %

Mantenimiento de zonas comunes 20.850.692 13.433.170 7.417.522 55%

Mantenimiento de ascensores 61.783.466 60.095.333 1.688.133 3%

Mantenimiento de cámaras de video 234.000 - 234.000 -100%

Equipamiento 4.878.650 - 4.878.650 -100%

Mantenimiento de jardín 2.761.200 4.162.242 - 1.401.042 -33%

Mantenimiento de motobombas 23.391.168 10.330.428 13.060.740 126%

Mantenimiento de puertas 7.628.957 2.832.200 4.796.757 169%

Mantenimiento extintores 1.955.000 1.997.050 - 42.050 -2%

Equipos contra incendio 17.463.925 - 17.463.925 -100%

Cerramiento 16.480.000 16.480.000 100%

Señalización 774.000 774.000 100%

Mantenimiento de Equipos de gimnasia 580.000 - 580.000 -100%

Acueducto plantas y redes

3.514.600 1.391.500 2.123.100 152%

Fuga de Gas 1.026.000 - 1.026.000 -100%

Equipo de computación y comunicación 1.615.933 3.363.587 - 1.747.654 -51%

TOTAL

$140.755.016 $121.788.085

$18.966.931 15%

(i) Se realizaron por parte de la administración las diferentes obras relacionadas para el mantenimiento y mejoramiento de los bienes comunes (Señalización, mantenimiento y compra de matas, mantenimiento del cerramiento del conjunto, mantenimiento de las bombas y compra de calentador para piscina, recarga y compra de extintores, compra

33

de bombas red contra incendio, compra de bombillos , reflectores led, reparación del parque infantil, pintura y mantenimiento de algunos parqueaderos, entre otras.

(ii) Se pagó a Sysco el soporte anual del programa contable, se hizo mantenimiento de la red y los computadores, se realizó la página web del conjunto

13.5 Depreciaciones Propiedad Planta y Equipo 2019 2018 Variación $ %

Maquinaria y Equipo

614.125 -

614.125 -100%

Equipo de Oficina

2.274.158 -

2.274.158 -100%

Equipo de computación

8.936.916 -

8.936.916 -100%

Altavoz 430.000

430.000 100%

Silla 35.000

35.000 100%

Megáfono 238.000

238.000 100%

Video Ben 1.280.000

1.280.000 100%

TOTAL $1.983.000

$11.825.199 -

$9.842.199 -

83%

(i) Se adquirieron los anteriores elementos para un mejor funcionamiento del conjunto, los cuales por su valor se llevaron directamente al gasto de depreciación.

13.6 Gastos asociados con la administración 2019 2018 Variación $ %

Elementos de Aseo y cafetería 863.997

7.337.220 - 6.473.223 -88%

Papelería y fotocopias 2.060.430

1.958.820

101.610 5%

Combustible guadaña 62.000

81.006 - 19.006 -23%

Transporte 424.430

619.390 - 194.960 -31%

Gastos asamblea general 7.071.000

3.428.860 3.642.140 106%

Gastos día de la familia y de los niños 2.061.504

2.896.200 - 834.696 -28%

Celebraciones

1.109.730 - 1.109.730 -100%

Gastos de navidad 1.016.169

2.764.427 - 1.748.258 -63%

Impuestos asumidos

24.552 - 24.552 -100%

correo 21.000 21.000 100%

34

TOTAL $13.580.530

$20.220.205 -

$6.639.675 -33%

(ii) La administración ejecuto los anteriores gastos para el mejor funcionamiento de la administración y realizo diferentes actividades de integración como día de los niños, novenas navideñas, anchetas para los colaboradores de vigilancia y aseo, día del Halloween.

(iii) La disminución del gasto de aseo en el año 2019 es porque se contrató el suministro de los elementos de aseo con la empresa Casa Laser Ltda. directamente.

(iv) El gasto de asamblea: pago de la logística a la empresa Nexos y la elaboración de las cartillas de asamblea.

14 Gastos Financieros 2019 2018 Variación $ %

comisiones- chequeras-IVA

10.265.265

8.369.836

1.895.429 23%

TOTAL

$10.265.265

$8.369.836 $1.895.429 23%

(v) Los Gastos bancarios corresponden a los generados en las cuentas bancarias registradas del conjunto.

15. Aprobación de los estados financieros

Estos estados financieros fueron aprobados por el consejo de administración y autorizados para su publicación el día 15 de enero de 2020

Atentamente,

35

55 13.400$ N 2216 3.600$ N 3628 103.750$ N 4840 8.300$ N 31125 95.600$ N

131 24.900$ 2217 86.780$ N 3632 179.550$ N 4843 951.836$ P 31126 148.550$ N

267 8.300$ N 2218 672.090$ P 3633 98.100$ N 4845 11.000$ N 31127 10.000$ N

345 9.700$ N 2219 1.477.680$ P 3634 64.300$ N 4847 8.700$ N 31128 96.800$ N

392 81.900$ N 2221 11.030$ N 3635 465.600$ A 4937 2.633.600$ J 31131 378.900$ P

479 16.600$ 2222 157.440$ N 3636 198.390$ N 4943 221.990$ N 31132 392.800$ N

1103 187.700$ N 2223 236.120$ N 3725 54.400$ N 4945 98.300$ N 31135 100.450$ N

1105 108.400$ N 2315 172.600$ N 3728 302.080$ N 4946 88.890$ N 31233 513.310$ A

1106 51.900$ N 2316 95.100$ N 3733 215.620$ A 4947 4.681.880$ J 31234 85.500$ N

1108 312.720$ P 2318 175.580$ N 3734 87.530$ N 11004 8.300$ N 31236 111.600$ N

1109 146.280$ N 2319 66.510$ N 3735 267.720$ J 11009 466.310$ N 31326 15.680$ N

1110 98.220$ N 2320 396.540$ P 3736 97.010$ N 11010 8.300$ N 31329 814.170$ P

1111 829.800$ N 2322 100.200$ J 3826 85.900$ N 11011 77.600$ N 31330 708.440$ A

1201 410.740$ N 2323 588.130$ P 3828 16.600$ N 11101 190.365$ N 31332 49.600$ N

1202 640.470$ N 2324 4.600$ N 3829 1.088.540$ P 11102 674.260$ A 31334 63.310$ N

1206 87.300$ N 2414 83.230$ N 3830 30.300$ N 11106 134.000$ N 31336 433.390$ N

1208 79.900$ N 2415 154.080$ N 3833 459.350$ N 11107 193.060$ A 31425 377.400$ N

1209 165.690$ N 2419 264.319$ N 3835 197.300$ N 11111 82.500$ N 31426 171.800$ N

1210 35.300$ N 2420 2.329.460$ P 3925 98.800$ N 11202 228.240$ N 31429 95.100$ N

1305 80.640$ N 2422 1.884.475$ P 3927 8.300$ N 11208 99.730$ N 31430 95.580$ N

1306 86.880$ N 2423 179.600$ N 3929 196.600$ N 11210 160.100$ N 31433 105.880$ N

1307 192.000$ N 2424 98.840$ N 3931 1.135.650$ P 11212 182.940$ N 31434 317.060$ N

1309 623.290$ P 2513 56.230$ N 3936 100.200$ N 11301 290.540$ N 31435 120.040$ P

1310 2.349.950$ P 2514 53.590$ N 4137 165.640$ N 11304 98.820$ N 31436 199.800$ N

1311 79.800$ N 2515 5.000$ N 4141 1.090.750$ P 11305 94.120$ N 41040 98.300$ N

1312 137.620$ N 2517 51.020$ N 4144 151.310$ P 11308 88.500$ N 41046 90.000$ N

1401 70.860$ N 2523 294.810$ N 4145 465.090$ N 11310 648.610$ N 41137 143.946$ N

1404 86.800$ N 2524 114.800$ N 4147 871.480$ P 11312 191.200$ N 41142 5.620$ N

1411 69.740$ N 2617 197.380$ N 4240 96.000$ N 11402 8.230$ N 41143 108.900$ N

1501 91.600$ N 2620 2.347.230$ J 4241 1.260.740$ P 11404 982.880$ P 41144 526.755$ P

1503 5.290$ N 2713 102.670$ N 4243 191.200$ N 11407 313.120$ P 41146 364.840$ N

1506 16.600$ N 2716 98.700$ N 4245 657.760$ P 11408 8.300$ N 41148 191.200$ N

1508 410.530$ N 2718 88.260$ N 4246 582.920$ P 21019 98.800$ N 41241 2.174.280$ P

1509 2.144.020$ P 2719 35.480$ N 4339 79.500$ N 21020 354.870$ P 41243 43.500$ N

1603 142.350$ N 2720 229.430$ N 4340 4.200$ N 21024 4.054.740$ J 41244 297.180$ A

1606 36.490$ N 2721 205.350$ N 4341 100.400$ N 21113 96.400$ N 41246 120.870$ N

1607 1.060.700$ P 2724 255.390$ P 4344 196.600$ N 21114 873.900$ P 41248 65.370$ N

1611 33.200$ N 2813 90.300$ N 4346 26.240$ N 21116 94.200$ N 41337 4.415.060$ P

1702 18.500$ N 2816 2.370$ N 4347 8.300$ N 21118 91.780$ N 41338 79.800$ N

1703 24.900$ N 2913 234.630$ P 4441 248.360$ N 21123 24.900$ N 41339 45.590$ N

1705 8.280$ N 2918 98.800$ N 4446 148.990$ N 21213 8.300$ N 41340 95.060$ N

1707 197.600$ N 2920 96.600$ N 4538 709.500$ P 21217 95.100$ N 41341 41.500$ N

1708 116.500$ N 2921 1.519.640$ P 4541 587.930$ A 21218 95.970$ N 41342 494.810$ N

1712 101.500$ N 2923 1.236.740$ P 4542 91.800$ N 21220 277.610$ N 41343 2.253.990$ P

1805 850.240$ P 3130 103.800$ N 4546 8.700$ N 21222 39.400$ N 41344 402.040$ P

1806 91.810$ N 3226 71.170$ N 4548 18.200$ 21223 120.550$ N 41345 95.100$ N

1807 21.760$ N 3229 4.153.780$ J 4637 99.200$ N 21314 1.156.610$ P 41346 224.580$ N

1808 442.590$ N 3231 432.250$ A 4639 230.990$ N 21316 91.340$ N 41347 177.000$ N

1811 689.060$ P 3326 30.000$ N 4641 93.508$ N 21318 476.110$ P 41437 265.640$ N

1905 13.300$ N 3327 142.320$ N 4642 47.940$ J 21319 8.300$ N 41438 235.470$ P

1909 947.830$ P 3330 360.330$ P 4647 100.220$ N 21320 383.860$ N 41439 55.200$ N

1911 77.100$ N 3334 189.500$ N 4648 99.200$ N 21321 16.600$ N 41442 95.600$ N

1912 8.300$ N 3426 77.600$ N 4738 4.390.640$ N 21416 299.220$ N 41443 43.533$ N

2114 130.720$ N 3427 99.284$ N 4739 110.200$ J 21418 97.000$ N 41444 150.240$ N

2119 150.090$ N 3428 114.780$ N 4741 348.500$ N 21424 8.300$ N 41447 88.160$ N

2120 3.262.350$ P 3436 8.300$ N 4743 99.200$ N 31025 1.939.990$ J 41448 582.130$ N

2121 175.490$ N 3527 54.800$ N 4747 242.820$ N 31027 207.655$ N

2122 307.270$ A 3528 112.900$ N 4837 992.380$ N 31029 99.530$ N

2123 594.370$ P 3529 195.350$ N 4838 1.435.468$ P 31030 305.040$ N

2214 3.510$ N 3625 205.780$ N 4839 296.430$ N 31032 761.390$ P

EJ 4-1448

PARQUE RESIDENCIAL EL EDEN PH

Anexo 1. ESTADO DE CARTERA A DICIEMBRE 31 DEL 2019

NOTA: LA CARTERA SE REPORTA EN EL ORDEN DE TORRE Y APARTAMENTO EJ. 1-103

36

Propuesta 1 Propuesta 2

Incremento 5,00% 20,43%

Presupuest

o

acumulado

Ejecutado

acumulado

Mensual

para 2020 Anual 2020

2

Propuesta

vigilante

adicional

INGRESOS

Cuotas De Administración 682.635.285 682.588.550 59.726.498 716.717.975 822.041.388

Intereses Por Mora 0 19.160.920 0 0 0

Parqueaderos Privados 51.975.734 50.602.040 4.591.191 55.094.289 55.094.289

Ingresos Parqueadero Visitantes 15.000.000 20.788.200 1.500.000 18.000.000 18.000.000

Ingreso Salón Comunal 7.800.000 9.482.000 700.000 8.400.000 8.400.000

Multas Inasistencia 0 8.044.499 0 0 0

Ingresos BBQ Y Salón Infantil 3.000.000 3.980.000 300.000 3.600.000 3.600.000

Ingresos Chips Ingreso Al Conjunto 0 3.931.000 0 0 0

Parqueadero Convenio 19.800.000 29.643.143 2.500.000 30.000.000 30.000.000

Rendimientos Financieros 0 1.730 0 0 0

Indemnizaciones Recibidas Por Siniestro 0 19.519.166 0 0 0

Ingreso por recuperaciones 0 2.580.955 0 0 0

Diversos 0 700.000 0 0 0

Total Ingresos 780.211.019 851.022.203 69.317.689 831.812.264 937.135.677

0

Revisoría Fiscal 10.176.000 10.176.000 848.000 10.176.000 10.176.000

Asesoría Jurídica 4.800.000 4.000.000 0 0 0

Asesoría Contable 12.096.000 11.880.000 1.088.640 13.063.680 13.063.680

Implementación SGST 3.000.000 4.219.000 351.583 4.218.996 4.218.996

Asesoria Niif 0 0 0

Arrendamientos 0 0

Arrendamientos Leasing 0 0 0 0

Seguros 0 0

Seguros Copropiedad 51.094.143 61.415.489 3.083.333 36.999.996 36.999.996

Servicios 0 0

Aseo (incluye insumos) 103.548.000 104.417.479 9.223.543 110.682.520 110.682.520

Vigilancia 247.956.026 235.460.000 21.730.000 260.760.000 365.064.000

Servicio Administración 26.484.000 26.056.733 2.339.420 28.073.040 28.073.040

Asistente Administrativo 700.000 8.400.000 8.400.000

Servicio Salvavidas Y Piscinero 22.200.000 19.400.000 1.908.000 22.896.000 22.896.000

Servicio Gimnasio 23.654.448 27.770.400 1.560.000 18.720.000 18.720.000

leasing gimnasio 471.200 1.884.800 1.884.800

Acueducto Y Alcantarillado 6.000.000 5.067.961 447.670 5.372.038 5.372.038

Energía Eléctrica 84.000.000 83.627.235 7.387.072 88.644.866 88.644.866

Teléfono 1.200.000 1.236.877 103.073 1.236.876 1.236.876

Correo 180.000 30.870 0 0 0

Gas Natural 27.600.000 22.001.180 2.200.000 26.400.000 26.400.000

Honorarios Honorarios

PARQUE RESIDENCIAL EL EDEN P.H

EJECUCIÓN AÑO 2019

EJECUCIÓN PPTAL AÑO 2019 Y PROYECTO PPTO AÑO 2020

GASTOSGASTOS

PROYECTO PPTO AÑO 2020

37

Mantenimientos 0 0

Mantenimiento Zonas Comunes 23.435.797 20.850.692 3.000.000 36.000.000 36.000.000

Mtto Ascensores 50.400.000 61.783.466 5.457.539 65.490.472 65.490.472

Mantenimiento CCTV 0 200.000 2.400.000 2.400.000

Mantenimiento Jardín 2.760.000 2.761.200 243.906 2.926.872 2.926.872

Mantenimiento Bomba / (en el ppto (Incluido mtto

tanque agua y bomba jockey) 11.400.000 23.391.168 1.500.000 18.000.000 18.000.000

Mantenimiento Puertas 3.000.000 7.628.957 673.891 8.086.689 8.086.689

Mantenimiento Extintores 2.000.000 1.955.000 172.692 2.072.304 2.072.304

Mtto Aguas Negras Tuberías Y Desagües 321.509 3.858.108 3.858.108

Mtto Cerramiento 18.000.000 16.480.000 50.000 600.000 600.000

Mantenimiento Cubiertas Y Bajantes 3.600.000 300.000 3.600.000 3.600.000

Equipos Contra Incendio 0 0 0 0 0

Mtto Equipos Gimnasia 0 0 0 0

Computación 1.200.000 1.615.933 142.742 1.712.901 1.712.901

Acueductos, Plantas Y Redes 3.600.000 3.514.600 0 0 0

Reparaciones Fugas De Gas 0 0 0 0

Adecuación E Instalación 3.600.000 774.000 1.350.000 16.200.000 16.200.000

Depreciaciones 1.983.000 175.165 2.101.980 2.101.980

Diversos 0 0 0

Navidad 2.400.000 1.016.169 100.000 1.200.000 1.200.000

Elementos De Aseo 600.000 863.997 25.000 300.000 300.000

Elementos De Cafetería 25.000 300.000 300.000

Papelería Y Fotocopias 2.160.000 2.060.430 171.703 2.060.436 2.060.436

Combustibles 80.000 62.000 10.000 120.000 120.000

Transportes Y Acarreos 720.000 424.430 37.492 449.906 449.906

Gastos Asamblea General 7.200.000 7.071.000 500.000 6.000.000 6.000.000

Día De La Familia 3.600.000 2.061.504 182.100 2.185.194 2.185.194

Gastos Bancarios 8.833.979 9.782.777 864.145 10.369.738 10.369.738

Costos Y Gastos De Ejercicios Anteriores 249.040 0 0 0

Ajuste Al Peso 12.349 1.091 13.089 13.089

Subtotal de Gastos 772.578.393 783.100.936 68.945.508 823.576.502 927.880.502

Fondo De Imprevistos 7.632.626 7.632.626 689.455 8.235.765 9.278.805

Total gastos 780.211.019 790.733.562 831.812.267 937.159.307

Ingresos menos gastos 0 60.288.641 0 0

Proyectos de inversión Valor

Cámaras 20.000.000

Control acceso peatonal torres 30.000.000

Dotacion implementtacion SGSST 20.000.000

Adecuacion shut de basuras 10.000.000

TOTAL INVERSION 80.000.000

38

CERTIFICACION DE ESTADOS FINANCIEROS

Bogotá D.C, 17 de enero-2020 Señores PARQUE RESIDENCIAL EL EDEN

Ciudad Nosotros, HELVER MORALES GALEANO , como Administrador y Representante legal y ESPERANZA SANDOVAL BARRIOS como Contadora con tarjeta profesional No.116775-

T, declaramos que hemos preparado los Estados Financieros: Estado de Situación financiera y Estado de Resultado Integral 31 de diciembre de 2019 comparativos con la misma fecha del año inmediatamente anterior, PARQUE RESIDENCIAL EL EDEN, con NIT 900.886.185-0 aplicando para su elaboración los principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia de acuerdo a la ley 1314 de 2009 y reglamentada bajo el decreto 2420 del 14 de diciembre de 2015, en donde de acuerdo a la clasificación establecida allí, PARQUE RESIDENCIAL EL EDEN, pertenece al grupo 3 siguiendo los principios de preparación, transición y adopción dando cumplimiento en su totalidad con las NORMAS DE INFORMACION FINANCIERA NIF, aseverando que presentan razonablemente la

posición financiera al 31 de diciembre de 2019 y 2018 y que además: Somos responsables por la preparación y presentación razonable de los Estados Financieros de la Copropiedad, incluyendo las notas explicativas y declaramos que las cifras han sido fielmente tomadas de los libros oficiales de contabilidad y de sus auxiliares respectivos. No tenemos conocimiento de: Irregularidades que involucren a miembros de la administración o a empleados, y que puedan tener incidencia en los estados financieros de la Copropiedad. Comunicaciones de entes reguladores que por ley deben ejercer control sobre la Copropiedad, concernientes al incumplimiento de las disposiciones legales vigentes o a la presentación incorrecta de la información solicitada. Posibles violaciones de leyes o reglamentos que puedan generar demandas o imposiciones tributarias y cuyos efectos deben ser considerados para revelarlos en los Estados financieros o tomar como base para estimar pasivos contingentes. Activos o pasivos diferentes a los registrados en los libros, ni ingresos o costos que afecten los resultados y que deban ser revelados en las notas de acuerdo con las normas y principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia. La Copropiedad tiene satisfactoriamente protegidos todos los activos que posee y los de terceros en su poder y no existen pignoraciones ni gravámenes sobre dichos activos. La Copropiedad ha cumplido con todos los aspectos de acuerdos contractuales cuyo incumplimiento pudiera tener un efecto sobre los Estados Financieros.

39

En cumplimiento del artículo 1 de la Ley 603 del 2000, declaramos que el software utilizado por la Copropiedad cuenta con las licencias y cumple por lo tanto con las normas de derecho de autor excepto porque no se cuenta con las licencias del sistema operativo Windows y Office. Los libros de actas y de contabilidad se encuentran debidamente registrados y la correspondencia se conserva debidamente. Atentamente,

40

DICTAMEN DEL REVISOR FISCAL PARQUE RESIDENCIAL EL EDEN A LA ASAMBLEA GENERAL DE

COPROPIETARIOS:

He auditado los estados financieros del PARQUE RESIDENCIAL EL EDEN, al 31 de

diciembre de 2019, los cuales comprenden el estado de situación financiera, estado de resultados integral y demás soportes contables resultado del año, con sus principales políticas contables aplicadas y notas explicativas, además de su debida comparación y las correspondientes revelaciones que contienen el resumen de la correcta aplicación de las NIF, de forma independiente, cumpliendo con los requerimientos de ética incluidos en las normas de aseguramiento de la información y el código de ética. La administración es responsable por la correcta preparación y presentación de estos estados financieros de acuerdo con Normas de Contabilidad y de información Financiera aceptadas en Colombia, conforme al Decreto 2706 de 2012, así como las directrices de las Orientaciones Profesionales y Técnicas del Consejo Técnico de la Contaduría Pública, para la Propiedad Horizontal, junto con el Manual de Políticas contables, adoptadas al interior de esta copropiedad. Esta responsabilidad incluye diseñar, implementar y mantener el control interno relevante para que estos estados financieros estén libres de errores de importancia relativa debido a fraude o error; seleccionar y aplicar las políticas contables apropiadas, así como establecer los estimados contables que sean razonables en las circunstancias. Mi responsabilidad consiste en expresar una opinión sobre dichos estados financieros con base en mi auditoría. Obtuve las informaciones necesarias para cumplir mis funciones de revisoría fiscal y llevé a cabo mi trabajo de acuerdo a las Normas de Auditoria y de Aseguramiento de la Información de general aceptación, las cuales requieren que ésta se planifique y se lleve a cabo de tal manera que se obtenga una seguridad razonable sobre la situación financiera del ente económico. En calidad de revisor Fiscal, he examinado el Estado de Situación Financiera y el Estado Integral de Resultados a 31 de diciembre de 2019, de la persona jurídica denominada PARQUE RESIDENCIAL EL EDEN, junto con sus correspondientes Revelaciones a los Estados Financieros, que hacen parte integral de los mismos y son necesarias para el análisis y entendimiento de las cifras. En mi opinión, los estados financieros mencionados, tomados fielmente de los libros oficiales de contabilidad, presentan razonablemente la situación financiera del PARQUE RESIDENCIAL EL EDEN al 31 de diciembre de 2019, de conformidad con Normas y Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados en Colombia, aplicados de manera uniforme con los del año anterior. Además, en mi opinión, la administración ha llevado su contabilidad conforme a las normas legales y a la técnica contable; las operaciones registradas en los libros y los actos de los administradores del conjunto se ajustan al Reglamento de Propiedad Horizontal, a la Ley y a las decisiones de la Asamblea General; la correspondencia, los comprobantes de cuentas y los libros de actas, en su caso, se llevan y se conservan debidamente. El conjunto ha observado las medidas adecuadas de control interno y de conservación y custodia de sus bienes y de los de terceros que pueden estar en su poder, atendiendo de forma oportuna las recomendaciones que sobre el particular ha emitido el suscrito revisor fiscal. La copropiedad en su momento dió inició la implementación del Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo (SG-SST) sin embargo se debe continuar con el proceso involucrando a toda la comunidad, capacitando e informando de los puntos de encuentro, participando en las jornadas de simulacro, conociendo la ubicación de extintores y uso de los mismos, de procedimientos de emergencia y demás inmersos. Es necesario que no se hagan excepciones frente a la solicitud y corroboración del pago de seguridad social de cualquier prestación de servicio, para lo cual ha quedado de parte de esta revisoría señalado en los informes mensuales, situación que ha puesto en riesgo a la

41

copropiedad. Durante el periodo hubo tres cambios de representante legal, es importante anotar que los empalmes ocasionan retrasos y pérdida en la continuidad de procesos, pues en el tiempo en que la persona adquiere destreza es relevante en el desarrollo administrativo de la copropiedad. De acuerdo con las normas establecidas para el fin se realizó la verificación del cumplimiento de los requisitos y poderes para ejercer el cargo dentro del consejo de administración de las once personas electas, adicionalmente hubo integrantes que no asistieron a las convocatorias de reuniones, quedando un grupo de siete; es preciso anotar que se celebraron reuniones con quórum calificado para la toma de decisiones. Respecto de la respuesta a los múltiples casos de convivencia, se hizo llamado constante y solicitud de informes como consta en actas, informes mensuales, reuniones de consejo de administración y correos por parte de esta revisoría ante el incumplimiento para con la comunidad de dar oportuna respuesta y solución a los mismos, situación que se mantuvo durante el periodo fiscal sin cuantificar a pesar de la solicitud constante, incrementándose dentro de los cambios administrativos. Respecto de las actas de consejo de administración al corte del periodo se evidenciaron debidamente firmadas por presidente y secretario de cada reunión. La copropiedad ha dado cumplimiento en temas de orden legal como la póliza de áreas comunes con la compañía Zurich, la certificación de ascensores con la compañía OITEC ante ONAC, derechos de autor y software licenciado. En cuanto al fondo de imprevistos no quedó totalmente monetizado, la reserva asciende a $23.739.723 teniendo en cuenta lo contemplado en la Ley 675 de 2001. Desde la administración se observó interés en la celebración de fechas especiales contribuyendo a la sana convivencia e integración de la comunidad. Se sugirió durante el periodo llevar a cabo el proceso formal de reclamación contra la Constructora Capital -ante los múltiples aspectos que son de su responsabilidad- teniendo como pruebas las comunicaciones dentro del tiempo pertinente de garantía de la administración del año 2018 y anteriores, sin embargo al corte tan solo se adelantaron comunicaciones y una respuesta negativa y negligente de la entidad. Frente a la política de manejo de datos y habeas data, la copropiedad adelantó el proceso de elaboración pero debe realizar la socialización pertinente y cumplir con los protocolos consignados en la misma. Durante el periodo se observaron acciones por parte de la administración para el cobro de cartera, tanto de manera directa como a través de los abogados dando cumplimiento a lo señalado en la Ley, sin embargo el saldo de cartera aun es elevada para la copropiedad, el saldo total de la cuenta asciende a $103.448.228. En cuanto a la presentación y pago de impuestos, la copropiedad ha cumplido el recaudo de la retención en la fuente sobre los bienes y servicios recibidos, aplicando en forma adecuada las bases y tarifas vigentes y presentando de manera oportuna las declaraciones tributarias con pago, así como los reportes de información tributaria exógena. Es preciso anotar que a pesar de que el ingreso del alquiler de parqueaderos ayuda al presupuesto y que fue decisión de asamblea en años anteriores, existe la prohibición expresa en el reglamento. Se evidencia el contrato de la empresa de vigilancia, valor que se encuentra por debajo de las tarifas autorizadas por la Superintendencia de Vigilancia, se sugiere ajustar a fin de evitar multas ante una inspección y comparación servicio Vs valor facturado. Referente a la concordancia entre el informe de gestión de la administración y los Estados Financieros dictaminados, ésta se cumple adecuadamente. En el curso del año y en forma permanente, he informado al administrador y al Consejo sobre los principales comentarios y sugerencias derivados de mi revisión.

42

PODER ESPECIAL

Bogotá, _______ de _________________________ de 2020 Señores PARQUE RESIDENCIAL EL EDEN Ciudad

El suscrito ________________________________________________, identificado(a) con la cédula de ciudadanía No. ____________________ expedida en ______________________ vecino(a) de _______________________, en mi calidad de propietario(a) del apartamento No. __________ de la torre No. _________ del Parque Residencial El Eden, confiero poder especial, amplio y suficiente al señor(a) ______________________________________________ identificado(a) con la cédula de ciudadanía No._________________________________ expedida en _____________________________, para que asista en mi nombre y representación a la Asamblea General Ordinaria de Copropietarios que se celebrará el día sábado 14 de marzo de dos mil veinte (2020), según convocatoria de fecha febrero 14 de dos mil veinte (2020) a las dos de la tarde (2:00 p.m.). Mi apoderado(a) participará con voz y voto en las decisiones de la Asamblea en la proporción que corresponde al índice de copropiedad de mi unidad privada. Para constancia se firma en_________ a los___ días del mes de ________ de 2020. ________________________________ _______________________ Poderdante Apoderado C.C. No. C.C. No. Información del Propietario Obligatoria Dirección de Correspondencia: _____________________________ Correo Electrónico: _____________________________ Teléfonos de contacto: _____________________________

ESTE PODER ES VÁLIDO ÚNICAMENTE ADJUNTANDO COPIA DE LA CÉDULA DE LAS DOS PARTES.

43

PARQUE RESIDENCIAL EL EDEN NIT 900886185-0

ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA MARZO 14 DE 2020

FORMATO DE PROPOSICIONES Y VARIOS

NOMBRE______________________________________TORRE____APTO_____ PROPUESTA_______________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ ____________________________________________________________

Favor hacer llegar este formato a la oficina de Administración a más tardar el día 9 de marzo de 2020. El día de la asamblea no se atenderá propuestas distintas de las planteadas en este formato.