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Perfil de negocios

Fundación Ángeles en la Sierra Montaje y puesta en marcha de planta recicladora de PET

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11/04/2014

Montaje y puesta en marcha de una planta recicladora de PET, en la ciudad de Medellín – Antioquia –

Colombia

1

INDICE

PAGINA

INTRODUCCIÓN

IDENTIFICACIÓN Y PLANEAMIENTO DEL PROBLEMA 4

IDENTIFICACIÓN DE CAUSAS Y EFECTOS DEL MISMO 5

OBJETIVO GENERAL 5

OBJETIVO ESPECIFICOS 5

JUSTIFICACIÓN 6

ANTECEDENTES 7

IMPACTO SOCIAL 7

IMPACTO AMBIENTAL 7

IMPACTO ECONÓMICO 8

ESTUDIO DE MERCADOS 9

MERCADO POTENCIAL 9

IDENTIFICACIÓN DEL PRODUCTO 9 - 10

DISPONIBILIDAD DE MATERIA PRIMA 10

ANALISIS DEL SECTOR INDUSTRIAL 11 - 12

ANÁLISIS TECNOLÓGICO 12 - 13

TABLA No. 1 PROYECCIÓN DE VENTAS 14

CAPACIDAD INSTALADA 14

DESCRIPCION DEL PROCESO PRODUCTIVO 14 - 15

2

FIGURA 1 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL 16

SELECCIÓN MANO DE OBRA 17-18

ESTIMADO DE INVERSIÓN FIJA 18

TABLA No. 2 MAQUINARIA Y EQUIPO 18

TABLA No. 3 MUEBLES Y ENSERES 19

TABLA No. 4 EQUIPO DE OFICINA 19

CAPITAL DE TRABAJO 20

INVERSIONES DIFERIDAS 20

TABLA No. 5 PRESUPUESTO INVERSIONES 21

TABLA No. 6 PRESUPUESTO DE INGRESOS 22

TABLA No. 7 SALARIOS 22

TABLA No. 8 PRESUPUESTO DE INGRESOS Y COSTOS

A PRECIOS CONSTANTES 2014 23

3

INTRODUCCIÓN

La continua proliferación de contaminación medio ambiental ha generado la iniciativa de crear una fundación dedicada al manejo y reciclaje de desechos de consumo, como lo son el cartón, el pet, vidrio y metales entre otros; es así como surge “Fundación Ángeles en la Sierra” la cual busca generar tejido social  y mejorar la calidad de vida de los actores, partiendo del reciclaje inicialmente del material PET, en la ciudad de Medellín; y posteriormente incorporar los demás materiales reciclables como cartón, vidrio, metal y papel La Fundación Ángeles en la sierra, plantea una alternativa de generación de ingresos para personas en situación de desplazamiento, madres cabeza de hogar y  recicladores, convirtiéndose en una alternativa viable para mejoramiento de calidad de vida, además como fundación se plantea contribuir a reconstruir el tejido social a través de sensibilizaciones psicosociales. Teniendo en cuenta que el negocio del reciclaje presenta hoy en día una prospectiva positiva y representa una buena fuente de ingresos, la fundación Ángeles en la Sierra, pretende brindar  a las personas con las características ya expuestas la oportunidad de generar un nivel de ingresos digno y sostenible para los proveedores del producto y por ende para sus familias.  

4

MODELO PLAN DE NEGOCIOS RECICLAJE DE PET

IDENTIFICACIÓN Y PLANEAMIENTO DEL PROBLEMA,

El polietileno tereftalato (PET, PETE), es un polímero plástico, resistente al desgaste y

duro ante el tacto, materia prima de la cual se fabrican los envases para productos alimenticios y

de otros usos, tales como gaseosas, dentífricos, lociones, polvos y talcos, aguas y jugos,

champús, vinos, aceites comestibles y medicinales, productos capilares, fármacos, industria de la

alimentación y laboratorios de cosmética y farmacéuticos.

¿Qué tanto podemos contribuir a mitigar del impacto ambiental negativo que produce la

contaminación con las botellas elaboradas de este material de difícil esterilización para una

posterior reutilización? haciendo mucho más difícil usar los envases para otros propósitos ,

conllevando a una mayor contaminación ambiental con esta clase de envases que se vienen

produciendo hace más de 35 años y que duran entre 100 y 1000 años en descomponerse y

donde se requiere para su producción la utilización de energía, petróleo y mucha más agua de la

que se consume al momento de comercializar este producto, donde año tras año se ha venido

incrementando el consumo de productos o alimentos envasados, en especial el agua mineral, sin

ninguna normatividad y control por parte de los gobiernos para las empresas tanto productoras

como comercializadoras de empaques, envases y productos alimenticios empacados en esta

clase de envases plásticos; además de falta de compromiso institucional y gubernamental en la

ejecución de programas ambientalistas para la comunidad en general, conllevando a una

problemática ambiental delicada, dado que cada vez más envases plásticos llegan a los ríos

quebradas, bosques y tiraderos de basura.

Estudios han demostrado que en el año 2007, se consumió a nivel global 15milliones

toneladas métricas (106 Mt) de PET de grado de botella. Esta cifra representa el 8% de la

demanda total de plásticos estándar (termoplásticos tal como el PE, PP, EPS, PVC, PES, y

PET) . Sin embargo, en ese mismo año 2007, solo se colectaron y reciclaron aproximadamente

4.5Mt de botellas PET. ¡Eso significa que solo se reciclo un 0.00045% del PET generado a nivel

mundial!

5

IDENTIFICACIÓN DE CAUSAS Y EFECTOS DEL MISMO

La principal causa de la contaminación ambiental se debe a la falta de programas

encaminados a generar cultura ambiental en la comunidad en general, que cada vez más con las

tendencias y cambios en el nivel de vida buscan facilitar su diario vivir consumista, sin tener la

conciencia de la contaminación que generan luego de ingerir productos envasados en PET, que

son tirados a la calle, a los prados, en los parques, o que simplemente no son separados de una

forma adecuada para su proceso de reciclaje, contaminando aún más el medio ambiente con la

acumulación de los mismos y además sin saber que algunos de estos envases tienen como

insumo el compuesto llamado Bisfenol A  el cual puede provocar anormalidades genéticas o

cromosómicas y cáncer, además con el desconocimiento total de todo el CO2 que emiten a la

atmosfera durante el proceso de producción de PET deteriorando el ambiente, elevando el nivel

del mar, cambio climático que no solo afecta la vulnerabilidad de las personas sino también

cosechas y recursos hídricos todo consecuencia de la emisión de gases efecto invernadero que

produce el calentamiento global.

OBJETIVO GENERAL

Contribuir en la disminución de los niveles de contaminación que producen los envases

PET.

OBJETIVOS ESPECIFICOS

Diseñar e implementar programas de sensibilización ambiental en la comunidad

empresarial de Medellín.

Generar un plan de reciclaje que contribuya significativamente en la disminución del

impacto ambiental que generan los empaques PET en la ciudad de Medellín.

Capacitar adecuadamente al personal que realizara el proceso operativo de reciclaje.

6

JUSTIFICACIÓN

El alto nivel de generación de residuos sólidos a nivel mundial, los cuales en su gran

mayoría pueden ser tratados mediante procesos de reciclaje y recuperación, llevan a que la

correcta administración de estos materiales se conviertan en una oportunidad para la generación

de nuevas empresas locales, en las cuales se empleara gran cantidad de mano de obra tanto de

forma directa (personas en situación de vulnerabilidad) como indirecta. Estas organizaciones al

implementar métodos de clasificación para estos recursos y ubicando mercados interesados en la

reducción de sus costos ya sea por la oportuna recolección de estos residuos o por acceder a

materias primas de bajo valor que son utilizadas mediante reproceso para generar

responsabilidad social y rentabilidad, se constituyen en razones importantes para que de esta

actividad económica se puedan desarrollar nuevos proyectos comprometidos en la conservación

del medio ambiente y en el mejoramiento de la calidad de vida de las comunidades que se

benefician de su ejecución y puesta en marcha, ahorrando recursos y disminuyendo la

contaminación.

Es importante recordar que la población del territorio nacional y en especial de la

ciudad de Medellín ha sido abanderada en promover dentro de la cultura de responsabilidad

ciudadana la opción del reciclaje y la recuperación de los residuos para disminuir el nivel de

contaminación que se origina diariamente en el desarrollo de las actividades de la ciudad, esta

forma de pensar y conciencia colectiva se encuentran en completa coherencia a la tendencia

internacional de mayor concientización en la preservación del medio ambiente.

El desarrollo de un proyecto empresarial que responda efectivamente a los

planteamientos que se han detallado anteriormente, no puede hacerse sin un fundamento técnico

donde se evalúen tanto los aspectos internos como externos que permitan determinar la

viabilidad y sostenibilidad del mismo, reduciendo el nivel de riesgo para los inversionistas que

decidan participar en la puesta en marcha.

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ANTECEDENTES

En la ciudad de Medellín la actividad de reciclaje se ha venido realizando por más de

30 años, tiempo en el cual esta se empezó a formalizar y a organizar cuando la alcaldía

municipal decidió cerrar el botadero de basuras, situación que afectaría a más de 320 familias

que vivían de la actividad del reciclaje, en este momento es cuando la empresa privada y la

pública se unen en pro de estas familias, es así como nace un grupo precooperativo que daría

respuesta a la situación de las familias y a su conflicto con la empresa pública y en cierta forma a

la legalización y formalización de esta actividad económica.

En Colombia la actividad se lleva desarrollando por más de 40 años donde más de 50000

familias viven del reciclaje, actividad que no se le ha dado el reconocimiento que merece y la

organización que merece, pues según cifras El Ministerio del Medio Ambiente en nuestro país se

generan 27.000 toneladas de residuos al día, de las cuales, solo un 10% son aprovechadas por

los recicladores informales. El 90% va a parar a los botaderos a cielo abierto, enterramientos o

rellenos sanitarios, recuperándose solo en Bogotá anualmente material por un valor promedio a

los $32.000 millones, cifra importante.

IMPACTO SOCIAL

El impacto social se verá reflejado en la población que se proyecta capacitar, asesorar y

Formar en un adecuado proceso de recuperación de PET y todo lo relacionado al mismo y que

además harán parte de la fundación que beneficiara con programas especiales diseñados de

acuerdo a las necesidades de los integrantes de la empresa y de los núcleos familiares de los

mismos, programas encaminados, orientados e integrados con otras entidades interesadas tanto

de la empresa pública como privada a brindar soluciones básicas de esta población vulnerable y

en cierta forma marginada, tales como: orientación psicológica, jurídica, alfabetización, talleres

psicosociales, entre otros.

Se proyecta generar inicialmente 30 empleos indirectos relacionados con el proceso de

recuperación y 32 empleos directos en el proceso de transformación del PET

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IMPACTO AMBIENTAL

Consideramos importante tener en cuenta el ahorro en energía y agua requerida en la

producción de una tonelada de plástico 40.000 Lts de agua y 5000 Kw/h de energía y para

recuperar dos toneladas de plástico equivale a ahorrar una tonelada de petróleo conllevando a la

disminución de CO2 emitido a la atmosfera, con estas cifras se pretende demostrar que en la

producción del envases PET se utilizan más recursos que en el reciclaje de los mismos, por

mencionar algunos de los usos que se puede dar a los nuevos productos luego de procesos de

reciclaje tenemos: varas para cultivos con una mayor vida útil que las varas de madera que se

están utilizando en la actualidad, en especial con tomate, frijol, alverja, entre otros, también se

fabrican productos para la agroindustria, farmacéutica, construcción, automotriz y textil.

El proceso de reciclaje mecánico o sin aditivos es menos contaminante que el proceso de

reciclaje con uso de químicos, puesto que las partículas o polvo que se genera en este proceso es

de fácil reutilización, además las sustancias tóxicas contenidas en el plástico permanecen en el

durante el proceso,

Imaginémonos un mundo sin procesos de reciclaje, con ríos, vertederos, calles, parques y

espacios visualmente contaminados con plástico; con un crecimiento desmesurado de producción

de botellas plásticas que atenderán la demanda desmesurada del crecimiento de la población

consumista en donde ninguna de las dos partes se preocupa por salvaguardar el medio ambiente

que los rodea. Razones que encaminan a un más a la fundación en su responsabilidad ambiental.

IMPACTO ECONÓMICO

El principal impacto económico de este proyecto es el mejoramiento evidente de la

calidad de vida de las personas que se beneficiaran directamente del mismo, con ingresos que

suplirán necesidades básicas no solamente de los colaboradores sino se sus propias familias.

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ESTUDIO DE MERCADOS:

MERCADO OBJETIVO:

En nuestro país contamos con una empresa que posee una planta industrializada de

tamaño importante para la industria de la transformación del PET pos consumo, ENKA S.A

quien proyectamos sea nuestro principal cliente, puesto que su consumo es importante no solo

para cubrir el mercado nacional sino el internacional produciendo diferente clase de materias

primas provenientes del PET reciclado, tales como: filamentos textiles, continuos y fibra corta

para la industria de las alfombras, monofilamentos y multifilamentos para hilos y redes de pesca,

entre otros

IDENTIFICACIÓN DEL PRODUCTO:

La empresa que centrará sus esfuerzos en la transformación de plásticos PET,

provenientes del post-consumo en la ciudad de Medellín, obteniendo como resultado desechos

de plástico PET proveniente esencialmente de envase de bebidas, molido en escamas o “flakes”

limpio, libre de otros plásticos y que cumpla las siguientes características:

Humedad no mayor al 2%.

Libre de plástico PVC.

Tamaño de hojuela o flake no menor a 8 m.m.

Libre de otros plásticos, tierra o mugre.

Separado según su color.

Es importante tener en cuenta que para el almacenamiento del plástico molido y

empacado debe realizarse en una bodega que cumpla con condiciones específicas tales como:

una buena ventilación, libre de humedad y condiciones eléctricas optimas puesto que este

producto es altamente inflamable, la temperatura de conservación es una temperatura ambiente y

puede ser almacenado durante meses debido a que no sufre alteraciones estructurales con el

tiempo.

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También es necesario resaltar que en la empresa existirá un compromiso social y

ambiental, lo cual también hace parte del servicio como organización, lo que se refleja en

aspectos como:

Contribuir al desarrollo sostenible de las comunidades locales y de las

sociedad en su conjunto

Exigir el cumplimiento de los principios y buenas prácticas de gestión

ambiental a sus proveedores, trasportadores, distribuidores, contratistas y clientes.

Mejoramiento continuo de su desempeño en la protección de las personas

y del medio ambiente.

Por tanto en la política de mercadeo también ira encaminada a generar en nuestro cliente

una recordación a cerca del concepto de producción limpia, el cual es definido por la PNUMA

(Programa de las Naciones Unidas para el Medio Ambiente) como: “la aplicación continua de

una estrategia ambiental preventiva e integrada en los procesos productivos y los servicios, para

reducir los riesgos relevantes a los humanos y al medio ambiente”., lo cual permitirá

posicionarnos a nivel local como una empresa comprometida con el medio ambiente y que

entrega al mercado productos de alta calidad.

DISPONIBILIDAD DE MATERIA PRIMA

La materia prima y los insumos requeridos en la producción de plástico PET molido son:

Botellas de plástico PET post-consumo

Shampoo especial para el lavado de PET

Sacos de Polipropileno

Se prevé adquirir el plástico PET post consumo, a través de recicladores de la ciudad

11

ANÁLISIS DEL SECTOR INDUSTRIAL:

Para dar una revisión al sector de transformación de plásticos PET provenientes del

post-consumo en la ciudad de Medellín, es necesario primero conocer la dinámica y crecimiento

de la industria de los plásticos en Colombia, “esta industria se ha caracterizado por mantener

durante las últimas tres décadas un crecimiento promedio del 7% anual. En el año 2000, la

actividad transformadora de materias plásticas registro un valor de producción de 2.215

millardos* de pesos (1.6061 millones de dólares) y un valor agregado de 1.073 millardos de

pesos (514 millones de dólares), con una contribución al total industrial nacional de 4% 1.

El Ministerio de medio ambiente, vivienda y desarrollo territorial ha clasificado el sector

de transformación de plásticos de post-consumo en Colombia, en varios niveles, lo cual permite

clasificarlos de acuerdo a las características propias de cada uno.

En un primer nivel se encuentran las empresas del sector de transformación de plásticos

PET provenientes del post-consumo, en donde la gran mayoría son “microempresas que cuentan

con máximo diez trabajadores que generalmente son de carácter familiar”35 las cuales

pertenecen a distintos niveles de transformación como puede ser la selección, el lavado y el

aglutinado del plástico, llevando a cabo estos procesos de una forma casi manual que generando

muy poco valor agregado a su producción.

En el siguiente nivel se encuentran las empresas que se dedican a al “producción de

plástico peletizado, el cual sirve para producir bolsas y envases en general; y perteneciente a este

nivel también se encuentran los fabricantes de manguera negra para riego, en donde la maquina

principal es una extrusora, la cual generalmente es una maquina hechiza y en consecuencia de

baja calidad.

Ya con una mayor tecnificación se encuentran las microempresas que fabrican bolsas

para diversos usos, son procesos más limpios con equipos menos artesanales, la materia prima es

12

el plástico peletizado, en donde algunas industrias peletizan y obtienen la bolsa en la misma

unidad.

Los residuos plásticos se consiguen en post-industria, los cuales se caracterizan por ser

artículos que las empresas desechan ya que han cumplido con su labor o por que han concluido

sus ciclo de vida, los cuales se constituyen en la materia prima de calidad, puesto que, no está

contaminada con otras sustancias. Además no requiere ser lavada. De igual forma, se encuentran

en los residuos de post-consumo, se conocen como material de segunda y son generados por los

hogares, centros educativos, etc.”

ANÁLISIS TECNOLÓGICO:

Actualmente se puede anotar que los desarrollos más importantes se están danto en la

Unión Europea y en Estados Unidos de Norte América. En EE.UU. una de las empresas que más

ha invertido investigación y desarrollo de procesos de permitan realizar de una manera más

eficiente el reciclaje y transformación de plásticos PET es Coca-Cola, ha desarrollo en México

una planta que reciclará 25,000 toneladas de Pet al año, lo que ayudará a duplicar lo que

actualmente se recicla en México.”, en una alianza entre la nacional ALPLA y Coca-Cola

FEMSA. “La innovadora tecnología utilizada por la planta fue desarrollada por United

Resources Recovery Corporation (URRC), que dirige el empresario de origen mexicano Carlos

Gutiérrez. A la fecha, existen sólo 4 países que cuentan con una planta de reciclaje de PET grado

alimenticio que utiliza esta tecnología: Suiza, Alemania, Estados Unidos y México1”

Expertos mencionan “Este proceso denominado URRC es lo suficientemente robusto para

garantizar que el material reciclado cuente con la pureza y calidad que equivale a la del material

virgen.”, el cual mejora sustancialmente el proceso de transformación de PET post-consumo ya

que en los procesos que se realizan actualmente en Colombia, los pellets de PET post consumo

no pueden ser empleados en el envase de alimentos o bebidas para consumo humano.

1 INDUSTRIA MEXICANA DE RECICLAJE. Inauguran en México planta de reciclado PET alimentito de AméricaLatina. [en línea].< www.cokefacts.com/news/sp_cit_aw_articles_recycling.pdf> [citado en marzo de 2007]

13

Otro avance importante se ha efectuado por parte de “la empresa ReSyk Inc. de Utah, ha

desarrollado una técnica para la fabricación de piezas de material reciclado que no requiere

eliminar los contaminantes o la separación de los polímeros. Esta nueva técnica es capaz de

procesar cualquier combinación de polímeros, incluso termoestables2, y puede tratar metales no

férricos, etiquetas, tinturas, pegamentos, disolventes y otros contaminantes, con la excepción del

acero y el cristal, los cuales pueden causar desgastes significativos del equipo.”3

Los anteriores ejemplos, de desarrollos tecnológicos muestran la brecha que existe entre

las empresas líderes a nivel mundial y las empresas que lideran el mercado en Colombia; tanto la

Planta de México (ALPLA y Coca-Cola FEMSA) como la empresa ReSyk Inc., son

organizaciones que tienen la posibilidad de procesar 25.000 toneladas al año, por otro lado las

nacionales como son: Acoplásticos o la Fundación Codesarrollo pueden procesar un máximo de

7.5 toneladas en cuanto a PET post-consumo se refiere, y esto sin tener en cuenta las pequeñas y

medianas empresas, con las cuales no existe punto de comparación ya que estas no realizan

investigación y aún más preocupante no tienen la capacidad económica y administrativa para

realizar procesos de incorporación o replica tecnológica que les permita mejorar los procesos

productivos, lo permitirá mejorar la calidad del producto final.

2 Polímeros termoestables, reciben este nombre porque una vez que han adquirido una forma, esa forma no puede seralterada por medio del calor.3

OBSERVATORIO DE PROSPECTIVA TECNOLÓGICA INDUSTRIAL. Sector transformador plástico, 1 Vigilanciatecnológica. [en línea]. <www.ascamm.com/informe/vtplastic/vtplastico01> [citado en marzo de2007]. p 6.

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PROYECCION DE VENTAS

PRECIOS CONSTANTES 2014

AñoProducción

(Kg/año)precio año/Kg Ingresos por ventas

2015 805.500 1550 1.248.525.000

2016 966.600 1550 1.498.230.000

2017 1.047.150 1550 1.623.082.500

2018 1.127.700 1550 1.747.935.000

2019 1.127.700 1550 1.747.935.000

Tabla 1

CAPACIDAD INSTALADA

La capacidad instalada definida para el presente proyecto es entonces de 1.611.000

kilogramos de Pet molido y lavado anual, correspondiente a 134.250 kilogramos mensuales.

Para ello se plantea trabajar de la siguiente manera:

Producir 1.611.000 kilogramos anuales con una línea de producción compuesta de cuatro

máquinas (1 molino, 1 lavadora, 1 centrífuga y 1 secadora), cada una operada por una persona

durante tres turnos de trabajo.

DESCRIPCIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO:

SELECCION: Este proceso se hará con el fin de garantizar que el material que entrará al

proceso de molienda va libre de contaminaciones de P.V.C, tapas, anillos y etiquetas, además de

clasificar y separar el material por colores.

MOLIDO: El proceso de trituración se hará en un molino especializado para PET, el cual

posee un tamiz, el cual garantiza el tamaño de los granos, este proceso será realizado por una

persona calificada en el manejo de la máquina.

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LAVADO: El proceso de lavado se realizará con un shampoo especial el cual permitirá

retirar el pegante de la etiqueta y las partes de esta que queden adheridas en las botellas,

remover arenas, suciedades y restablecer el brillo del PET.

SECADO: El proceso de secado consistirá en centrifugar el PET molido con el fin de

extraer el 95% del agua, y después en secarlo por medio de aire caliente para que quede libre de

humedad.

EMPAQUE: El proceso de empaque consistirá en empacar el PET molido y lavado en

bultos de 25 kilogramos.

La capacidad instalada del proyecto es de 1.611.000 kilogramos de PET molido y lavado

anual, estando por debajo de la demanda potencial del producto con el fin de asegurar su venta.

Mientras se posiciona la empresa y se afianzan las relaciones comerciales se producirá el

primer año el 50%, el segundo año el 60%, el tercer año el 65% y a partir del cuarto año el 70%

de la capacidad instalada.

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL:

16

Figura 1

SELECCIÓN DE MANO DE OBRA

Las operaciones a realizarse durante el proceso de reciclaje del plástico PET post-consumo son:

17

Selección

Molido

Lavado

Secado

Empacado

Para la operación de selección se requiere personal con capacidad para identificar

imperfectos.

Para las operaciones de molido, lavado, secado y empacado se requiere de personal semi

calificado que tenga conocimiento en el manejo de las máquinas de la línea de reciclaje.

La operación de selección requiere de 3 empleados, que trabajarán en 1 solo turno.

La operación de molido requiere de 1 operario por cada uno de los 3 turnos.

La operación de lavado requiere de 1 operario por cada uno de los 3 turnos.

La operación de secado requiere de 2 operarios por cada uno de los 3 turnos.

La operación de empacado requiere de 2 operarios por cada uno de los 3 turnos.

La operación de supervisión requiere de 1 supervisor por cada turno de trabajo.

Por otra parte se plantea la contratación de 9 personas de acuerdo al organigrama propuesto los

cuales otorgan soporte administrativo a la empresa.

El reclutamiento de personal se realizará por vinculación directa con la empresa, dos meses

antes de la puesta en marcha del proyecto se realizará la convocatoria para la recepción de hojas

de vida preferiblemente de personas que se encuentren en el sector del reciclaje de manera

informal, se realizará una evaluación previa de las hojas de vida, se realizará entrevista y

verificación de antecedentes, se seleccionaran los mejores candidatos para firmar contrato directo

con la empresa.

Durante el mes anterior a la puesta en marcha del proyecto se realizará la inducción y

capacitación del personal del método de trabajo de la empresa y del manejo de la maquinaria.

18

Durante los tres primeros meses de funcionamiento de la empresa el personal se encontrara en

periodo de prueba

ESTIMADO DE INVERSIÓN FIJA:

Constituye la compra de activos que se utilizarán durante el desarrollo del objeto de la

empresa. Esta inversión está compuesta por: compra de maquinaria y equipo, muebles y enseres,

equipo de oficina y repuestos y herramientas

MAQUINARIA Y EQUIPO

MAQUINARIA CANT. VALOR UNITARIO VALOR TOTAL

Molino 1 $18.096.000 $18.096.000

Lavadora 1 $15.312.000 $15.312.000

Centrífuga 1 $4.872.000 $4.872.000

Secadora 1 $4.454.400 $4.454.400

Selladora 1 $2.104.800 $2.104.800

Básculas Industriales 2 $1.378.080 $2.756.160

Contenedores plásticos 10 $78.840 $780.400

Tabla 2

MUEBLES Y ENSERES

DESCRIPCION CANT VALOR UNITARIO VALOR TOTAL

19

ESCRITORIO

SENCILLO

6 $120.000 $720.000

ESCRITORIO

EJECUTIVO

3 $276.000 $828.000

SILLA

ERGONOMICA

9 $240.000 $2.160.000

SILLA COMUN 18 $72.000 $1.296.000

MESA PARA

EMPAQUE

1 $1.080.000 $1.080.000

Tabla 3

EQUIPO DE OFICINA

DESCRIPCION CANT VALOR UNITARIO VALOR TOTAL

COMPUTADORES 9 $1.000.000 $9.000.000

IMPRESORAS 3 $450.000 $1.350.000

TELEFONO

INHALAMBRICOS

2 $110.000 $220.000

ARCHIVADOR 2 $ 320.000 $640.000

BOTES DE BASURA 5 $15.000 $75.000

Tabla 4

CAPITAL DE TRABAJO:

Con el propósito de proveer a la empresa de los recursos necesarios para su óptimo arranque

se prevé proyectar capital de trabajo, bajo los siguientes parámetros;

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Pago nómina de empleados (2 meses)

Pago servicios públicos (4 meses)

Pago arrendamiento (6 meses)

Inventario de materia prima (6 meses)

Gastos administrativos (4 meses)

INVERSION DIFERIDA:

Son los gastos que el proyecto debe realizar durante el periodo pre operativo, estos incluyen el

estudio de factibilidad, gastos de legalización, gastos de puesta en marcha, entre otros, para el

caso están determinados de la siguiente manera:

Estudio de factibilidad, 8% de las inversiones fijas

Gastos de organización y legalización (350.000 gastos de constitución)

Gastos de montaje, 10% de la maquinaria

Gastos de puesta en marcha, 15 días de mano de obra

Imprevistos, 10% de las inversiones totales

PRESUPUESTO DE INVERSIONES

CONCEPTO TOTAL

21

INVERSION FIJA 65.744.760

Muebles y Enseres 6.084.000

Maquinaria y Equipo 48.375.760

Equipo de computo 11.285.000

INVERSION DIFERIDA 15.122.385

Estudio de factibilidad 14.772.385

Gastos de organización y legalización 350.000

Gastos de montaje 4.837.576

Gastos de puesta en marcha 0

Imprevistos 21.345.668

CAPITAL DE TRABAJO 132.589.539

Pago nómina de empleados (2 meses) 59.089.539

Pago servicios públicos ( 4 meses) 4.000.000

Pago arrendamiento (6 meses) 9.000.000

Inventario de materia prima (6 meses) 60.000.000

Gastos administrativos (4 meses) 500.000

TOTAL DE INVERSION SIN IMPREVISTOS 213.456.684

IMPREVISTOS 21.345.668

TOTAL INVERSION CON IMPREVISTOS 234.802.352

Tabla 5

PRESUPUESTO DE INGRESOS

PRECIOS CONSTANTES 2014

22

Año Producción (Kg/año) precio año/Kg Ingresos por ventas

2015 805.500 1550 1.248.525.000

2016 966.600 1550 1.498.230.000

2017 1.047.150 1550 1.623.082.500

2018 1.127.700 1550 1.747.935.000

2019 1.127.700 1550 1.747.935.000

Tabla 6

PRESUPUESTOS SALARIOS

Cargo

Número de

empleados

Salario

Base P/P

Salario +

Prestaciones/me

s Total Mes Clasificación

Operarios 21 616000 849032,8

17829688,

8 Producción

Supervisores 3 750000 1033725 3101175 Producción

Gerente 1 1500000 2067450 2067450 Administrativo

Contador (prestación de

SS) 1 300000 300000 300000 Administrativo

Secretaria 1 616000 849032,8 849032,8 Administrativo

Director de Producción 1 900000 1240470 1240470 Producción

Director Comercial 1 900000 1240470 1240470 Administrativo

Asesor comercial 1 750000 1033725 1033725 Administrativo

Auxiliar de compras 1 616000 849032,8 849032,8 Administrativo

coordinador de bodega 1 750000 1033725 1033725 Administrativo

Tabla 7

PRESUPUESTO DE INGRESOS Y COSTOS A PRECIOS CONSTANTES 2014

23

CONCEPTO

PERIDODO DE OPERACIÓN

1 2 3 4 5

INGRESOS

1.248.525.00

0

1.498.230.00

0

1.623.082.50

0

1.747.935.00

0

1.747.935.00

0

Producción Kg 805500 966600 1047150 1127700 1127700

Ingresos por ventas

1.248.525.00

0

1.498.230.00

0

1.623.082.50

0

1.747.935.00

0

1.747.935.00

0

COSTOS

1.236.984.26

3

1.175.999.15

9

1.259.046.20

9

1.342.093.25

9

1.342.093.25

9

2.1. COSTOS FIJOS 246.783.757 269.547.025 280.179.625 290.812.225 290.812.225

Depreciación Activos 9.207.643 9.207.643 9.207.643 9.207.643 9.207.643

Arrendamiento 18.000.000 18.000.000 18.000.000 18.000.000 18.000.000

Nómina Administración 88.481.227 89.843.107 89.843.107 89.843.107 89.843.107

Gastos de Comercialización 96.660.000 115.992.000 125.658.000 135.324.000 135.324.000

Servicios Públicos 12.000.000 12.000.000 12.000.000 12.000.000 12.000.000

Imprevistos (10 % de los costos

fijos) 22.434.887 24.504.275 25.470.875 26.437.475 26.437.475

2.2. COSTOS VARIABLES 990.200.506 906.452.134 978.866.584

1.051.281.03

4

1.051.281.03

4

Materias Primas 499.410.000 599.292.000 649.233.000 699.174.000 699.174.000

Materiales e Insumos 224.734.500 269.681.400 292.154.850 314.628.300 314.628.300

Mano de Obra

266056005,

6 37.478.734 37.478.734 37.478.734 37.478.734

Tabla 8

POSIBLE UTILIDAD BRUTA 11.540.737 322.230.841 364.036.291 405.841.741 405.841.741