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PERÚ

MÓDULO PATRIMONIO SIGAMEF

LUIS LUCANO LARA – AREA IMPLANTACIÓN Y CAPACITACIÓN – OGTI MEF

Conocer los procesos administrativos y contables del ModuloPatrimonio de los bienes muebles y inmuebles.

Orientar a las Unidades Ejecutoras el cumplimiento de laDirectiva N° 005-2016-EF/51.01 y así como el proceso deimplementación del Módulo Patrimonio.

OBJETIVO

Directiva Nº 005-2016-EF/51.01 “Metodología para elreconocimiento, medición y registro de los bienes dePropiedades, Planta y Equipo de las entidadesgubernamentales”. Aprobada y publicada con RD Nº 012-2016-EF/51.01 (publicado 01 julio 2016).

Directiva Nº 002-2014-EF/51.01 Metodología para laModificación de la Vida Útil de Edificios, Revaluación de Edificiosy Terrenos”. Aprobada por la RD Nº 006-2014-EF/51.01.

NORMATIVIDAD

Directiva Nº 001-2015/SBNResolución Nº 046-2015/SBN

Directiva Nº 001-2015/SBN “Procedimientos de Gestión de losBienes Muebles Estatales” Actos de adquisición, disposición,Administración y supervisión. Aprobada por la Resolución Nº046-2015/SBN.

Ley Nº 29151 Ley General del Sistema Nacional de BienesEstatales y su Reglamento. Aprobado por Decreto Supremo Nº007-2008 VIVIENDA.

NORMATIVIDAD

Resolución Directoral N° 002-2017-EF/51.01(02 Enero 2017).Fijar hasta el día 31 de marzo de 2017, el nuevo plazo para que lasentidades comprendidas en el Anexo N° 6 de la Directiva Nº 005-2016-EF/51.01, el saldo inicial del inventario físico de sus elementosde PPE, debidamente conciliado al cierre del ejercicio 2015.

DIRECTIVA Nº 005-2016-EF/51.01

Resolución Directoral N° 017-2016-EF/51.01(29 Diciembre 2016).Aprueba Anexo de Entidades que implementarán el MóduloPatrimonio (MEF) durante el Ejercicio 2017”, quienes registrarán amás tardar el 31 de diciembre de 2017, el saldo inicial del inventariofísico de sus elementos de PPE, debidamente conciliado al cierre delejercicio 2016.

ENTIDADES OBLIGADAS – IMPLEMENTACION MODULO PATRIMONIO

INVENTARIO INICIAL 2016 (SALDO AL 31.12.2015)ANEXO 6 OBLIGADOS MODULO PATRIMONIO

PLAZO: 31.03.2017

INVENTARIO INICIAL 2017 (SALDO AL 31.12.2016)ENTIDADES OBLIGADAS MODULO PATRIMONIO

PLAZO : 31.12.2017

DIRECTIVA Nº 002-2014-EF/51.01

Metodología para la modificación de la vida útil de edificios,revaluación de edificios y terrenos, identificación eincorporación de edificios y terrenos en administraciónfuncional y reclasificación de los edificios y terrenos comopropiedad de inversión.

Resolución Directoral N° 018-2017-EF/51.01(27 Diciembre 2017)Fijar hasta el día 31 de diciembre de 2018, como nuevo plazopara que las entidades gubernamentales registren los datos enel Módulo Web de Revaluación de Edificios y Terrenos.

Registro de Edificios y Terrenos al 31 de diciembre de 2013 enel Módulo Web de Revaluación de Edificios y Terrenos

COMUNICADO Nº 001-2016-EF/51.01REGISTRO Y CONCILIACION DEL INVENTARIO INICIAL DE LOS ELEMENTOS DE

PROPIEDADES , PLANTA Y EQUIPO – MODULO PATRIMONIO

1. Obligatoriedad del registro del inventario inicial de los elementosde Propiedades, Planta y Equipo en el Módulo Patrimonio ,previaconciliación entre los registros patrimoniales y los registros contablesal 31 de diciembre de 2015 y 2016.

2. Exportación al aplicativo web SIAF – Módulo Contable -Información Financiera y Presupuestaria en el periodo quecorresponda (2015 o 2016) desde el Modulo Patrimonio.

2.1. Generar el archivo a exportar en el SIGA - Módulo Patrimonio(MEF), en la opción Utilitarios \ Exportar Información para laDGCP-MEF.



2.2. Ingresar al aplicativo web SIAF - Módulo Contable -Información Financiera y Presupuestaria, ventana "InformaciónFinanciera \ Conciliación \ Información Patrimonial \ Carga deDatos" , procediendo a importar el archivo generado lo cualgenera los siguientes reportes:

• Resumen Contable del Inventario de Propiedades, Planta y Equipo.• Conciliación Contable de Propiedades, Planta y Equipo.



3. Los reportes integrados a nivel de Pliego:

• Resumen Contable del Inventario de Propiedades, Planta y Equipo.• Conciliación Contable de Propiedades, Planta y Equipo.• Acta de Conciliación entre las Oficinas de Control Patrimonial y de

Contabilidad.

Serán presentados a la DGCP debidamente firmados, en la carpetade presentación de información financiera y presupuestarla de cierrecontable del ejercicio fiscal 2017, según los plazos establecidos enlos Cronogramas de Presentación de Información para el CierreContable 2017.



4. Las entidades que no cumplan lo dispuesto en los numerales 1 y 2,informarán con el debido sustento a la DGCP, en la carpeta de lainformación financiera y al cierre del ejercicio 2017, las razones queimpidieron el registro y conciliación conforme a lo dispuesto por esteÓrgano Rector, remitiendo copia al Órgano de Control Interno de larespectiva entidad.

5. Las entidades deberán actualizar en cada ejercicio fiscal lainformación de los elementos de PPE registrados en el SIGA - MóduloPatrimonio (MEF), ingresando los movimientos posteriores a la cargainicial, la cual será conciliada a través de la opción indicada en elnumeral 2.



6. Asimismo, la entidad presentará el "Resumen Contable deInventario de Propiedades, Planta y Equipo" y "Conciliación Contablede Propiedades, Plan y Equipo", en conjunto con el Acta deConciliación entre la Oficina de Control Patrimonial y la Oficina deContabilidad al cierre de cada ejercicio fiscal a la DGCP.

FLUJOGRAMA MODULO PATRIMONIO

Movimientos

Proceso de Cierre Contable Mensual

Proceso de Carga del

Inventario Inicial

Inventario Inicial

Conciliación

Módulo de Revaluación de

Edificios y Terrenos

MODULO PATRIMONIO Registros de Inmuebles


Acto de Administracion

MUEBLES INMUEBLES


Inventario Inicial( Muebles)

Asignación

Devoluciones

Altas

Ajuste de Activos Fijos

Concesiones

Bajas

Bienes en Custodia

Actos de Administracion

Registro de Inmuebles

FLUJOGRAMA MODULO PATRIMONIO

• Catálogo de Bienes y Servicios- Activos Fijos

• Sede, Personal.• Centro de Costos.• Ubicación Física.• Marcas,Colores.• Almacen.

• Importación o Registro Manual del Inventario Inicial Institucional.

• Altas, Devolución, Bajas, Mejora, Concesiones.

• Asignación.• Salidas.• Actos de

Administracion.

ETAPA 1 : CARGA DE MAESTROS

ETAPA 2 :

INVENTARIO INICIAL

ETAPA 3 :MOVIMIENTOS

MUEBLES – ETAPAS DE IMPLEMENTACIÓN

MÓDULO PATRIMONIO PERFIL DE USUARIO

Usuario : ADMINClave : ADMIN

PERFIL DE USUARIO

Ingresar al Módulo Administrador – Administración - Perfil de Usuario.Registra los roles y opciones de los Módulos del SIGA por cada usuario del Sistema SIGA MEF.

PERFIL DE USUARIO

1

2

3

PERFIL DE USUARIO – MENÚ PARA LOGÍSITCA

4

PERFIL DE USUARIO – MENÚ PARA LOGÍSTICA

5

PERFIL DE USUARIO – MENÚ PARA PATRIMONIO

6

PERFIL DE USUARIO – MENÚ PARA CONFIGURACIÓN

ETAPA 1 CARGA DE MAESTROS

1Catalogo de Bienes y Servicios – Activos Fijos

3Personal

2. Sede

4. Centros de Costo

5. Ubicación Física

6. Almacen

CARGA DE MAESTROS

Ingresar al Módulo Configuración – Maestros - Catálogo de Bienes y Servicios – Catálogo SIGA MEF - Activos Fijos.Seleccionar los activos fijos de Inventario Inicial Patrimonial de la entidad.

1. CATÁLOGO DE BIENES Y SERVICIOS – ACTIVOS FIJOS

GRUPO : 74 OFICINA CLASE : 7464 MOBILIARIO DE OFICINAFAMILIA : 74640592 ARMARIO DE MADERAITEM : 746405920001 ARMARIO DE MADERA

GRUPO 02 DIGITOS

CLASE 04 DIGITOS

FAMILIA 08 DIGITOS

ITEM 12 DIGITOS

03 ARMARIO DE MADERA

CÓDIGO ITEM : 746405920001

CÓDIGO SBN : 74640592

CÓDIGO MARGESI : 746405920001, 746405920002, 746405920003

1. CATÁLOGO - ESTRUCTURA

Ingresar al Módulo Configuración – Maestros – Datos Generales –Sede.Lugar donde oficinas de una entidad, que comparten una misma dirección.

2. SEDE

Ingresar al Módulo Configuración – Maestros – Personal.

Registro del personal de la entidad que tenga algún bien mueble asignado.

3. PERSONAL

• Importar Información de Personal desde SIAF.

Se realiza la carga de datos del personal de la Unidad Ejecutora, registrados en el Módulo de Control de Pago de Planillas –MCPP del SIAF, para su homologación o inserción en el SIGA, previo configuración del ODBC.

• Importar información de personal desde un archivo TXT.

Se realiza la importación masiva de datos principales del personal, desde un archivo txt, a través de la opción de Carga de Datos.

• Ingreso manual de personal.

Se realiza el ingreso con clic derecho Insertar Empleado.

3. INGRESO DE PERSONAL

Ingresar al Módulo Configuración – Maestros – Centros de Costo.Relación de oficinas de la entidad que tenga algún bien mueble asignado.

4. CENTROS DE COSTO

Ingresar al Módulo Configuración – Maestros – Ubicación Física.Relación de un lugar específico en donde se encuentra un bien mueble.

5. UBICACIÓN FÍSICA

Ingresar al Módulo Logística – Tablas – Datos Generales -Logística

Relación de almacenes de la entidad.

6. ALMACEN

ETAPA 2 INVENTARIO INICIAL

PARAMETROS EJECUTORA

Inventario Inicial de Patrimonio: Año del inicio del inventario inicial patrimonial. Proceso Contable de Patrimonio: Año y mes del proceso contable.

Se desea registrar el inventario inicial 2017( al 31 de diciembre de 2016), los parámetros son :Inventario Inicial de Patrimonio: Enero 2017 Proceso Contable de Patrimonio: Inicial 2017

Se realiza en el Módulo Patrimonio – Utilitarios –Exportar Inventario Inicial Institucional, presionando el botón Importar.

MIGRACIÓN DEL INVENTARIO INICIAL - MUEBLES

El reporte para la conciliación es Inventario Inicial Valorizado esta en Consultas / Reportes – Reportes Varios, luego dar clic en el icono Imprimir.

MUEBLES – INVENTARIO INICIAL - CONCILIACIÓN

El reporte Inventario Inicial Valorizado es por Sede, Centro de Costo y Cuenta Contable, puede ordenarse por Código Margesí o Fecha de Compra.

MUEBLES – INVENTARIO INICIAL - CONCILIACIÓN

ETAPA 3 MOVIMIENTOS

Registro de Bienes Patrimoniales para suincorporación física y contable alPatrimonio de la UE.

Alta ManualRegistro de datos por activo

MOVIMIENTOS – ALTAS INSTITUCIONALES

Alta Automática

Generación de activo desdeel Submódulo de Almacén.

MOVIMIENTOS – ALTAS INSTITUCIONALES

Registro de Bienes patrimoniales noinstitucionales, recibidos de otraEntidad Pública o Privada.

MOVIMIENTOS – ALTAS NO INSTITUCIONALES

Registro de la devolución de los bienes No Institucionales, que fueron recibidos mediante Afectación en Uso.

MOVIMIENTOS – DEVOLUCIONES

Bajas de bienes Institucionales por diversascausales establecidas por la SBN.

MOVIMIENTOS – BAJAS

Bienes patrimoniales que han sido dados de baja por la Entidad

MOVIMIENTOS – BIENES EN CUSTODIA

Registro de ajustes para prolongar, disminuir u optimizar la vida útil de acuerdo con la Directiva Nº005-2016-EF/51.01

• Incremento de Vida Útil

• Disminución de Vida Útil

• Adición.

• Sustitución.

MOVIMIENTOS – AJUSTE DE ACTIVOS FIJOS

Registro y seguimiento de las Concesiones de los bienes muebles e inmuebles otorgados por la Unidad Ejecutora a una determinada Empresa

MOVIMIENTOS – CONCESIONES

SEGUIMIENTO Y CONTROL: ASIGNACIÓN

Asignación automática desde elsubmódulo de Almacén, previaconformidad de Pedido de Comprobantede Salida (PECOSA).

Asignación y Desplazamientoprevio registro de PECOSA.

SEGUIMIENTO Y CONTROL: ASIGNACIÓN

MANTENIMIENTO DE ACTIVOS

Registro para efectos de mantenimiento Preventivo y Correctivo.

SALIDAS

Registro de salida de los bienes Patrimoniales, para efectos de mantenimiento, por disposición de bajas y otros.

Registro de los bienes patrimoniales que la Unidad Ejecutora ha entregado a otra Entidad en Afectación en Uso, Arrendamiento, o Cesión en Uso.

ACTOS DE ADMINISTRACIÓN

SUB MODULO DE INMUEBLES –MODULO PATRIMONIO SIGA MEF

Para la migración del Modulo de Revaluación de Edificios y Terrenos al Módulo Patrimonio , el Modulo de Revaluación debe estar en Estado Cerrado, luego dar clic en el botón Exportar en el cual genera un archivo comprimido .

MIGRACIÓN DE MODULO DE REVALUACION AL MODULO PATRIMONIO

INVENTARIO INICIAL – MIGRACIÓN DE INMUEBLES

SUB MÓDULO DE INMUEBLES – REGISTRO DE INMUEBLES

SUB MÓDULO DE INMUEBLES – REGISTRO DE UNIDAD DE ACTIVO

SUB MÓDULO DE INMUEBLES – REGISTRO DE COMPONENTES

SUB MÓDULO DE INMUEBLES – ACTOS DE AMINISTRACION

SUB MÓDULO DE INMUEBLES – INVENTARIO FISICO

REGISTRO DE INMUEBLE – SOBRANTE Y FALTANTE

SUB MÓDULO DE INMUEBLES – REPORTE CONTABLE DGCP

MÓDULO WEB PATRIMONIO SIGA-MEF

MÓDULO PATRIMONIO WEB

SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN

ADMINISTRATIVA

Marzo 2018

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