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ÍNDICE

Página

1 Base normativa 3

2 Objetivo 3

3 Ámbito de aplicación 3

4 Definiciones 3

5 Políticas 6

6 Descripción de actividades

Capítulo 1 Pensiones en Curso de Pago 9

Capítulo 2 Pensiones Garantizadas 17

Capítulo 3 Factor de Proporcionalidad del RJP 21

Capítulo 4 Subsidios y Ayudas 24

Capítulo 5 Recuperación de las cuentas individuales de afores y devolución de aseguradoras

26

Capítulo 6 Gastos de Administración 27

7 Diagramas de flujo 31

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1. Base normativa

Artículos 1, 4, 24, fracciones I y II, 45, 46, 51, 54 y 57 de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 30 de marzo de 2006 y sus reformas.

Artículos 1, 2, 4, 7, 16 de la Ley General de Responsabilidades Administrativas, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 19 de julio de 2017 y sus reformas.

Artículos 58, 60, 79, fracciones X y XI, así como los artículos 118, 141, 172, 172-A y Duodécimo Transitorio Ley del Seguro Social, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 21 de diciembre de 1995 y sus reformas.

Artículos 16, 17, 18, 19, 20 y 21 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 31 de diciembre de 2008 y sus reformas.

Artículo 3 fracción IX de la Ley para la Transparencia y Ordenamiento de los Servicios Financieros, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 15 de junio de 2007 y sus reformas.

Numeral 8.1.2.2.1 del Manual de Organización de la Dirección de Finanzas, registrado el 07 de mayo de 2018. 2. Objetivo Establecer las directrices que se deberán seguir para la revisión en el Sistema PREI-Millenium de los registros contables de las Pensiones Ley, Subsidios y Ayudas, Costo Fiscal por Pensiones Garantizadas, Factor de Proporcionalidad y los Costos Operativos por el pago de pensiones, con la finalidad de garantizar la adecuada rendición de cuentas al Gobierno Federal. 3. Ámbito de aplicación El presente procedimiento es de cumplimiento obligatorio para el personal del Área de Prestaciones Económicas de la División de Contabilidad, dependiente de la Coordinación de Contabilidad y Trámite de Erogaciones. 4. Definiciones Para efectos del presente procedimiento se entenderá por:

4.1 calendario PD-408: Anuario del proceso de aplicación del “Sistema de Pensiones” SPES, volantes no cobrados de la Nómina de Pensiones (Valle de México y foráneos).

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4.2 centro de costos (CC): Es la clave utilizada en el “Sistema PREI Millenium” para identificar un nivel de responsabilidad dentro de la Unidad de Información; para su creación se combina el aspecto estructural con el operativo, considerando algunos requerimientos mínimos como son: presupuesto, personal y área física. 4.3 costos operativos directos: Son los gastos en que incurren aquellos centros de costos que identifican específicamente a las áreas de Prestaciones Económicas del IMSS en cualquier nivel de operación, a excepción de las áreas normativas correspondientes a la Dirección de Prestaciones Económicas y Sociales y la Unidad de Prestaciones Económicas y Salud en el Trabajo. 4.4 costos operativos indirectos: Son los gastos en que incurren las áreas institucionales diferentes a las de Prestaciones Económicas en cualquiera de los niveles de operación o normatividad y que son necesarias para que se efectúen las conciliaciones bancarias, contabilización, formulación y elaboración del estado de cuenta con el Gobierno Federal, así como los gastos en que incurra la Dirección de Prestaciones Económicas y Sociales y la Unidad de Prestaciones Económicas y Salud en el Trabajo. 4.5 CGRH: Coordinación de Gestión de Recursos Humanos. 4.6 CPE: Coordinación de Prestaciones Económicas. 4.7 CPIP: Coordinación de Presupuesto e Información Programática. 4.8 CT: Coordinación de Tesorería. 4.9 CSDISS: Coordinación de Servicios Digitales y de Información para la Seguridad Social. 4.10 cuenta: Es la representación valorada en unidades monetarias utilizada para identificar las operaciones realizadas por el Instituto en todo el “Sistema PREI Millenium”, de acuerdo al catálogo existente. 4.11 DP: División de Pensiones. 4.12 DRV: División de Rentas Vitalicias. 4.13 DSA: División de Subsidios y Ayudas. 4.14 entidades financieras: Son las instituciones de crédito y las sociedades financieras de objeto múltiple reguladas y no reguladas, que otorgan créditos, préstamos o financiamiento a los pensionados ley con cargo a su pensión, de conformidad a lo estipulado en el artículo 118 de la LSS.

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4.15 factor de proporcionalidad: Es el cargo que le corresponde al Gobierno Federal por la proporción que representa la pensión del RJP de acuerdo a la LSS, por las jubilaciones que otorga el IMSS a sus exempleados.

4.16 fuente de financiamiento: Es el origen de los recursos destinados para el pago de la nómina de pensiones ley y son dos: a cargo del Gobierno Federal y a cargo del IMSS.

4.17 guías funcionales: Documentos que muestran el desarrollo de las actividades que se deberán seguir para operar en el “Sistema PREI Millenium”. 4.18 IMSS o Instituto: Instituto Mexicano del Seguro Social. 4.19 ISR: Impuesto Sobre la Renta. 4.20 LSS: Ley del Seguro Social. 4.21 PAS 02: Reporte que muestra el número de casos e importes de pensiones no pagadas por delegación. 4.22 pensión de invalidez y vida: La prevista en los artículos 141 a 145 de la Ley del Seguro Social -97. 4.23 periodo 998: Es la fase especial que se habilita en el “Sistema PREI millenium” al final de cada ejercicio fiscal, en el que se registran los ajustes de cierre de ejercicio y los movimientos que no se ingresaron durante la operación diaria y que requieren ser contabilizados. 4.24 PEC: Es el origen contable que indica los registros derivados de Pensiones Ley. 4.25 póliza: Documento de asiento o registro de una operación contable.

4.26 póliza mecanizada (INPS 53): Documento emitido por el “Nuevo Sistema de Subsidios y Ayudas” (NSSA) que contiene la Emisión de Subsidios y Ayudas a nivel nacional.

4.27 queries: Herramienta que se encuentra dentro del menú gestor y Visor de Consultas en el “Sistema PREI Millenium” y se utiliza en la contabilidad general para consultar el detalle de los asientos, los acumulados de movimientos de cargo y abono de cualquier combinación de claves, así como los saldos de cualquier período y año específicos. 4.28 RCV: Retiro, Cesantía y Vejez. 4.29 renta vitalicia: Es la erogación que se contrata con una Institución de Seguros, la cual, a cambio de recibir los recursos acumulados en la cuenta individual, se obliga a pagar periódicamente una pensión durante la vida del pensionado.

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4.30 RJP: Régimen de Jubilaciones y Pensiones IMSS.

4.31 seguro de invalidez y vida: El previsto en el capítulo V del Título Segundo de la Ley del Seguro Social. 4.32 seguro de riesgos de trabajo: El previsto en el artículo 41 del capítulo III del título segundo de la Ley del Seguro Social. 4.33 seguro de retiro, cesantía en edad avanzada y vejez: El previsto en el capítulo VI del título segundo de la Ley del Seguro Social. 4.34 S.H.C.P: Secretaría de Hacienda y Crédito Público. 4.35 Sistema PREI Millenium: Sistema de Planeación de Recursos Institucionales. Plataforma informática aplicativa financiera que provee información integral y en línea, a través de un software financiero denominado ERP (Enterprise Resources Planning o Planeación de los Recursos Empresariales). 4.36 SUB: Es el origen contable que indica los registros derivados de Subsidios y Ayudas. 4.37 TESOFE: Tesorería de la Federación. 4.38 vivienda 97: El saldo de la subcuenta de vivienda relativo a las aportaciones correspondientes al cuarto bimestre de 1997 en adelante y los intereses que éstas generen. 5. Políticas 5.1 Generales 5.1.1 La entrada en vigor del presente procedimiento actualiza y deja sin efecto al “Procedimiento para la elaboración de los informes por pensiones en curso de pago, jubilados y pensionados IMSS y mínimas garantizadas a cargo del Gobierno Federal” clave 6110-003-012, registrado el 27 de noviembre de 2012. 5.1.2 La Coordinación de Contabilidad y Trámite de Erogaciones tiene la facultad de interpretar el presente documento, así como resolver los casos especiales y no previstos. 5.1.3 El incumplimiento de los servidores públicos involucrados en el presente documento será causal de las responsabilidades que resulten conforme a la Ley General de Responsabilidades Administrativas y demás disposiciones aplicables al respecto. 5.1.4 El lenguaje empleado en el presente documento, en los anexos y formatos, no busca generar ninguna distinción ni marcar diferencias entre hombres y mujeres, por lo que las referencias o alusiones en la redacción hechas hacia un género representan a ambos sexos.

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5.1.5 Las “Guías funcionales” necesarias para la correcta aplicación en el “Sistema PREI Millenium” que citan en el presente procedimiento se podrán consultar en la liga http://prei.imss.gob.mx/manualusr/PREI/ce0288.a.htm.

5.2 Específicas

Personal del Área de Prestaciones Económicas

5.2.1 Será responsable de analizar la razonabilidad de los registros contables y su contabilización en el “Sistema PREI millenium”, la documentación que sustente dichos registros será responsabilidad de las delegaciones y de las áreas normativas de Nivel Central. 5.2.2 Vigilará que las afectaciones contables relativas a Pensiones Ley, Subsidios y Ayudas otorgadas por el IMSS se realicen de acuerdo a las fechas establecidas en los calendarios para cumplir en tiempo y forma con la rendición de cuentas. 5.2.3 Analizará la correcta aplicación de las cuentas contables y contabilizará las “Pólizas” elaboradas por los departamentos de contabilidad delegacionales en el “Sistema PREI millenium”, relativos a los montos de la emisión de la nómina de Pensiones Ley, lo pagado y lo no pagado.

5.2.4 Registrará y contabilizará mensualmente en el “Sistema PREI millenium” la información relativa al ISR a cargo del Gobierno Federal y a cargo del IMSS que envía la Coordinación de Prestaciones Económicas.

5.2.5 Registrará y contabilizará mensualmente en el “Sistema PREI millenium” la información que envía la Coordinación de Prestaciones Económicas, relativa a las Pensiones Temporales y Provisionales a cargo del IMSS.

5.2.6 Registrará y contabilizará mensualmente en el “Sistema PREI millenium” la información que envía la División de Pensiones dependiente de la Coordinación de Prestaciones Económicas, relativa a préstamos a pensionados y recuperación de fallecidos por cada entidad financiera.

5.2.7 Revisará y contabilizará mensualmente en el “Sistema PREI millenium” la póliza que genera por interface la División de Pensiones, relativa a los pagos especiales e indemnizaciones globales, pagadas mediante el esquema Host to Host.

5.2.8 Registrará y contabilizará mensualmente en el “Sistema PREI millenium” la información que envía la División de Rentas Vitalicias dependiente de la Coordinación de Prestaciones Económicas relativa al Costo Fiscal por pensiones garantizadas por cada una de las delegaciones a cargo del Gobierno Federal.

http://prei.imss.gob.mx/manualusr/PREI/ce0288.a.htm

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5.2.9 Revisará, registrará y contabilizará mensualmente en el “Sistema PREI millenium” la información que envía la División de Retiro Laboral dependiente de la Coordinación Técnica de Prestaciones, Retiro Laboral y Servicios al Personal relativa al monto a recuperar a cargo del Gobierno Federal sobre el régimen de jubilaciones y pensiones.

5.2.10 Revisará y contabilizará mensualmente en el “Sistema PREI millenium” la “Póliza” mecanizada (INPS 53) que genera por interface la División de Subsidios y Ayudas, relativa a la Emisión de Subsidios y Ayudas.

5.2.11 Autorizará la correcta aplicación de las partidas contables y contabilizará las “Pólizas” elaboradas por los departamentos de contabilidad delegacionales en el “Sistema PREI millenium” relativa a los montos del pago de subsidios y ayudas.

5.2.12 Registrará y contabilizará mensualmente en el “Sistema PREI millenium” la información relativa a la recuperación de las cuentas individuales de AFORES y devolución de aseguradoras que envía la División de Rentas Vitalicias.

5.2.13 Elaborará mensualmente el cálculo de los costos directos e indirectos por pensiones a cargo del Gobierno Federal, con base en el “Convenio de coordinación para la determinación de las comisiones y costos operativos por la administración y pago de las pensiones y prestaciones a cargo del Gobierno Federal”.

5.2.14 Registrará y contabilizará mensualmente en el “Sistema PREI millenium” el costo operativo por la administración de pensiones a cargo del Gobierno Federal.

5.2.15 Elaborará trimestralmente estado de cuenta con información con corte a los meses marzo, junio, septiembre y diciembre de los costos operativos que deberá presentar a la Coordinación de Presupuesto e Información Programática para que, en su calidad de ventanilla única, la presente a la SHCP.

5.2.16 Elaborará mensualmente los Estados de cuenta por Pensiones en curso de pago, Pensiones garantizadas y por el Régimen de Jubilaciones y Pensiones a cargo del Gobierno Federal.

5.2.17 Elaborará las “Pólizas” de la devolución a TESOFE en el “Sistema PREI millenium”, por Pensiones en curso de pago, Pensiones garantizadas y por el Régimen de Jubilaciones y Pensiones cuando se origine saldo a favor del Gobierno Federal.

Responsable Descripción de actividades

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6. Descripción de actividades

Capítulo 1 Pensiones en curso de pago

1. A) Registro de la emisión de la nómina de pensiones Ley a cargo del Gobierno Federal

Área de Prestaciones Económicas

1. Accede al “Sistema PREI Millenium”, con base a la “Guía 00 Conexión al Sistema PREI People Soft”, en origen PEC.

2. Monitorea en el “Sistema PREI Millenium, las Jefaturas de los Departamentos de Contabilidad y Trámite de Erogaciones de cada Delegación hayan realizado a más tardar el 6to día hábil de cada mes el correcto y oportuno registro contable de la emisión de la nómina de pensiones en curso de pago a cargo del Gobierno Federal.

No fue correcto ni oportuno el registro contable de la emisión de la nómina

3. Elabora el “Correo electrónico de solicitud” y/o establece comunicación telefónica con las Jefaturas de los Departamentos de Presupuesto, Contabilidad y Trámite de Erogaciones de cada Delegación que no hayan realizado los registros en el tiempo establecido o lo hayan hecho incorrectamente y solicita su registro y/o corrección.

Continúa en la actividad 2.

Sí fue correcto y oportuno el registro contable de la emisión de la nómina

4. Accede al “Sistema PREI Millenium”, con base en la Guía “GF_GL_IMSS_RGL_13 Marcación Asientos” y contabiliza las “Pólizas” registradas por las Jefaturas de los Departamentos de Presupuesto, Contabilidad y Trámite de Erogaciones de cada Delegación.

Con la presente actividad se termina esta parte del proceso.


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1. B) Registro de lo cobrado y lo no cobrado de la nómina de pensionados Ley a cargo del Gobierno

Federal

5. Accede al “Sistema PREI Millenium”, con base a la “Guía 00 Conexión al Sistema PREI People Soft”, en origen PEC.

6. Monitorea que las Jefaturas de los Departamentos

de Presupuesto, Contabilidad y Trámite de Erogaciones de cada Delegación hayan realizado el correcto y oportuno registro contable de lo cobrado y lo no cobrado de la nómina de pensiones en curso de pago a cargo del Gobierno Federal, conforme a las fechas estipuladas en el “calendario PD-408” del ejercicio vigente en el “Sistema PREI Millenium”.

No fue correcto ni oportuno el registro contable de

lo cobrado y lo no cobrado de la nómina de pensiones

7. Elabora el “Correo electrónico de solicitud” y/o establece comunicación telefónica con las Jefaturas de los Departamentos de Presupuesto, Contabilidad y Trámite de Erogaciones de cada Delegación que no hayan realizado los registros en el tiempo establecido o lo hayan hecho incorrectamente y solicita su registro y/o corrección.


Sí fue correcto y oportuno el registro contable de lo cobrado y lo no cobrado de la nómina de

pensiones

8. Accede al “Sistema PREI Millenium”, con base en la Guía “GF_GL_IMSS_RGL_13 Marcación Asientos” y contabiliza las “Pólizas” registradas por las Jefaturas de los Departamentos de Presupuesto, Contabilidad y Trámite de Erogaciones de cada Delegación. Con la presente actividad se termina esta parte del proceso.


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1. C) Registro de las pensiones temporales y provisionales a cargo del IMSS

9. Recibe, el “Correo electrónico” con la “Cédula de temporales y provisionales” de la División de Pensiones a más tardar los días 17 de cada mes, con la siguiente información:

Los montos de las pensiones provisionales y temporales netas a cargo del IMSS correspondiente a la LSS de 1973 y/o 1997, por riesgos de trabajo e invalidez y vida.

10. Accede al “Sistema PREI Millenium”, con base a la

“Guía 00 Conexión al Sistema PREI People Soft”, en origen PEC.

11. Registra y contabiliza en el “Sistema PREI Millenium” la “Póliza” contable los montos de las pensiones provisionales y temporales netas a cargo del IMSS correspondiente a la LSS de 1973 y/o 1997, por riesgos de trabajo e invalidez y vida” con base en las guías: “Guía 09_GL_Generador_Asientos_f” y “GF_GL_IMSS_RGL_13 Marcación Asientos” Con la presente actividad se termina esta parte del proceso.

1. D) Registro de ISR retenido de la nómina de pensionados Ley a cargo del Gobierno Federal

12. Recibe mensualmente “Oficio del ISR retenido” del

Titular de la Coordinación de Prestaciones Económicas con el “Resumen del ISR retenido a la nómina de pensiones en curso de pago”, identificado por delegación y fuente de financiamiento.


“Guía funcional 00 Conexión al Sistema PREI People Soft”, en origen PEC.

14. Registra y contabiliza en el “Sistema PREI Millenium” la “Póliza” contable del ISR a cargo del Gobierno Federal de acuerdo a la información relacionada en el “Resumen del ISR retenido a la


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nómina de pensiones en curso de pago” enviado por la División de Pensiones, con base en las guías: “Guía 09_GL_Generador_ Asientos_f” y “GF_GL_IMSS_RGL_13 Marcación Asientos”. Con la presente actividad se termina esta parte del proceso.

1. E) Registro de ISR retenido de la nómina de pensionados Ley a cargo del IMSS

15. Determina con base en las “Cédulas de Pensiones

Temporales y Provisionales” enviadas por la División de Pensiones, la parte proporcional que le corresponde de ISR al ramo de seguro de Invalidez y Vida y el de Riesgo de Trabajo.


“Guía funcional 00 Conexión al Sistema PREI People Soft”, en origen PEC.

17. Registra y contabiliza en el “Sistema PREI Millenium” las pólizas contables del ISR a cargo del IMSS por pensiones temporales y provisionales Ley 73 y 97 correspondientes a invalidez y vida ramo 30 y riesgo de trabajo ramo 10 con base en las guías: “Guía 09_GL_Generador_ Asientos_f” y “GF_GL_IMSS_RGL_13 Marcación Asientos” Con la presente actividad se termina esta parte del proceso.

I. F) Registro de préstamos a pensionados Ley y recuperación de fallecidos.

18. Recibe mensualmente el “Oficio de préstamos a pensionados” del Titular de la División de Pensiones con los siguientes reportes:

De retención por préstamos, recuperación de fallecidos, ingresos e IVA por comisiones, desglosado por entidad financiera.

De retención por préstamos y recuperación de fallecidos, identificado por delegación.


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19. Accede al “Sistema PREI Millenium”, con base a la “Guía 00 Conexión al Sistema PREI PeopleSoft”, en origen PEC.

20. Registra y contabiliza en el Sistema PREI Millenium

la “Póliza contable” que contiene la información de préstamos y de recuperación de fallecidos relacionada en los “Reportes”, con base en las guías: “Guía 09_GL_Generador_ Asientos_f” y GF_GL_IMSS_RGL_13 Marcación Asientos”.


I. G) Registro de las indemnizaciones globales

21. Recibe el “Oficio de pagos especiales e indemnizaciones globales” del Titular de la División de Pensiones con los siguientes “Reportes” a más tardar el día 26 de cada mes:

De pagos especiales emitidos por delegación y desglose de ISR respectivo a cargo del Gobierno Federal.

De pagos especiales emitidos por delegación y desglose de ISR respectivo a cargo del IMSS.

De Indemnizaciones Globales desglosados por delegación a cargo del IMSS.


“Guía 00 Conexión al Sistema PREI PeopleSoft”, en origen PEC.

23. Ejecuta el proceso de interfaz del archivo de las

indemnizaciones globales depositado en el “Sistema PREI Millenium”, genera la “Póliza IGE” y la deja en estado válido “V” para su revisión.

24. Revisa que las cantidades contenidas en los

“Reportes” sean iguales a las generadas en la “Póliza IGE”.

No es correcta la información


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25. Elabora y envía el “Correo electrónico de observaciones” a la División de Pensiones con las observaciones para su corrección o verificación.

26. Recibe el “Correo electrónico de correcciones” con

los “Reportes” corregidos o verificados.


Sí es correcta la información

27. Accede al “Sistema “PREI Millenium”, con base a la “Guía 00 Conexión al Sistema PREI People Soft”, origen PEC.

28. Contabiliza la “Póliza IGE” generada por el proceso

de interfaz con base en la guía Guía “GF_GL_IMSS_RGL_13 Marcación Asientos”. Con la presente actividad se termina esta parte del proceso.

I. H) Elaboración de reportes de pensiones en curso de pago

29. Accede al “Sistema PREI Millenium, con base a la

“Guía 25_GL_Queries_Contabilidad_f”.

30. Genera al término de cada cierre contable mensual, en el “Sistema PREI Millenium”, los queries de las siguientes cuentas:

11090701

11090704

11090713

21030123

21030154

42030111

42030201

42060202

42030203


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31. Ordena por delegación y concepto los importes generados en cada uno de los queries.

32. Elabora la “Cédula de pensiones en curso de pago” por cuenta contable e integra los importes que se ordenaron por delegación y concepto.

33. Determina el total de los movimientos mensuales de cada cuenta, sumando los importes plasmados en cada cédula.

34. Accede al Sistema PREI Millenium, con base a la

“Guía 00 Conexión al Sistema PREI People Soft”.

35. Genera la “Balanza de comprobación” de cada cuenta y valida que el importe de los movimientos mensuales sea igual a la suma total de cada cédula.


I.I) Estado de Cuenta



37. Obtiene la “Balanza de comprobación” mensual con base en la “Guía 24_ GL_Reportes_Contabilidad_f” de las siguientes cuentas:

11090701

11090704

11090710

11090713

38. Elabora en el procesador de textos Microsoft word el “Estado de cuenta por pensiones en curso de pago a cargo del Gobierno Federal”, en el cuál se muestra lo pagado, conformado por las siguientes cuentas:

11090701

11090704

11090713


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39. Suma mensualmente los movimientos de las cuentas y el total se refleja en la columna pagado del “Estado de cuenta”.

40. Refleja en la columna del entero los movimientos mensuales de la cuenta 11090710 en el “Estado de cuenta”.

41. Determina por cada uno de los meses el saldo a cargo o a favor del Gobierno Federal, restando las cantidades de las columnas del entero menos lo pagado y el resultado anual del “Estado de cuenta”.

42. Envía el “Correo electrónico de pensiones” con el “Estado de cuenta por pensiones en curso de pago a cargo del Gobierno Federal” a la Coordinación de Prestaciones Económicas y la Coordinación de Tesorería para su visto bueno u observaciones.

Estados de cuenta con observaciones

43. Recibe el “Correo electrónico de respuesta” con las aclaraciones sobre las inconsistencias del “Estado de cuenta por pensiones en curso de pago a cargo del Gobierno Federal”, por parte de las Coordinaciones de Prestaciones Económicas y Tesorería.

44. Realiza las correcciones necesarias.


Estados de cuenta sin observaciones

45. Entrega de forma directa cuatro originales del “Estado de cuenta por pensiones en curso de pago a cargo del Gobierno Federal” para recabar la firma del Titular de la Coordinación de Contabilidad y Trámite de Erogaciones y del Titular de la Coordinación de Tesorería.

46. Recibe los cuatro originales del “Estado de cuenta por pensiones en curso de pago a cargo del Gobierno Federal” con las firmas autógrafas y los envía a través de “Oficio de solicitud” a la Coordinación de Prestaciones Económicas para firma de su Titular.


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47. Recibe los cuatro originales del “Estado de cuenta por pensiones en curso de pago a cargo del Gobierno Federal” con la firma autógrafa del Titular de la Coordinación de Prestaciones Económicas.

48. Accede al “Sistema PREI Millenium”, con base a la “Guía funcional 00 Conexión al Sistema PREI People Soft”.

49. Registra la “Póliza” de reconocimiento del saldo a favor del Gobierno Federal, con base en las guías: “Guía 09_GL_Generador_Asientos_f” y “GF_GL_IMSS_RGL_13 Marcación Asientos”.

50. Entrega copia de forma económica del “Estado de cuenta por pensiones en curso de pago a cargo del Gobierno Federal” a la División de Trámite de Erogaciones dependiente de la Coordinación de Contabilidad y Trámite de Erogaciones, para que genere la cuenta por pagar a favor del Gobierno Federal.

51. Distribuye a través de “Oficios de remisión” tres originales del “Estado de cuenta por pensiones en curso de pago a cargo del Gobierno Federal” a las Coordinaciones de Tesorería, Prestaciones Económicas y a la Coordinación de Presupuesto e Información Programática, respectivamente.

52. Integra original del “Estado de cuenta por pensiones en curso de pago a cargo del Gobierno Federal” en el “Expediente de estados de cuenta”.

Con la presente actividad termina esta parte del proceso.

Capítulo 2 Pensiones garantizadas

2. A) Por invalidez y vida

53. Recibe mensualmente “Oficio del costo fiscal” del Titular de la Coordinación de Prestaciones Económicas, con el “Resumen del costo fiscal de las Pensiones Garantizadas por Delegación en el seguro de Invalidez y Vida a cargo del Gobierno Federal”.


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54. Accede al “Sistema PREI Millenium”, con base a la “Guía 00 Conexión al Sistema PREI People Soft”.

55. Registra y contabiliza en el “Sistema PREI Millenium” la póliza contable del costo de las pensiones garantizadas por aplicación del artículo 141 de la Ley del Seguro Social a cargo del Gobierno Federal, con base en las guías: “Guía 09_GL_Generador_Asientos_f” y “GF_GL_IMSS_RGL_13 Marcación Asientos”. Con la presente actividad termina esta parte del proceso.

II. B) Por cesantía y vejez

56. Recibe mensualmente el “Oficio del costo fiscal” del Titular de la Coordinación de Prestaciones Económicas, con el “Resumen del costo fiscal de las Pensiones Garantizadas por Delegación en el seguro de cesantía y vejez a cargo del Gobierno Federal”.

57. Accede al “Sistema PREI Millenium”, con base a la “Guía 00 Conexión al Sistema PREI People Soft” origen PEC.

58. Registra y contabiliza la “Póliza” del costo de las pensiones garantizadas por aplicación del artículo 172-A de la Ley del Seguro Social a cargo del Gobierno Federal con base en las guías: “Guía 09_GL_Generador_Asientos_f” y “GF_GL_IMSS_RGL_13 Marcación Asientos”. Con la presente actividad termina esta parte del proceso.

2. C) Estado de cuenta


60. Obtiene la “Balanza de comprobación” mensual con base en la “Guía 24_ GL_Reportes_Contabilidad_f” de las siguientes cuentas:


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11090715

11090719

11090717

61. Elabora en el procesador de textos Microsoft word el “Estado de Cuenta por pensiones garantizadas a cargo del Gobierno Federal”, en el cuál se muestra lo pagado, conformado de las cuentas 11090715 y 11090719.

62. Suma las cantidades por cada mes y obtiene el total de la columna pagado del “Estado de Cuenta”.

63. Refleja en la columna del entero los movimientos mensuales de la cuenta 11090717 en el “Estado de Cuenta”.

64. Determina por cada uno de los meses el saldo a

cargo o a favor del Gobierno Federal y el resultado anual, restando las cantidades de las columnas del entero menos lo pagado en el “Estado de cuenta”.

65. Envía el “Correo electrónico de garantizadas” con el “Estado de cuenta por pensiones garantizadas a cargo del Gobierno Federal” a la Coordinación de Prestaciones Económicas y la Coordinación de Tesorería para su visto bueno u observaciones.


66. Recibe el “Correo electrónico de respuesta” con las aclaraciones del “Estado de cuenta por pensiones garantizadas a cargo del Gobierno Federal”, por parte de las Coordinaciones de Prestaciones Económicas y Tesorería.




68. Entrega de forma directa cuatro originales del “Estado de cuenta por pensiones garantizadas a cargo del Gobierno Federal” para firma del o la Titular de la Coordinación de Contabilidad y Trámite


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Clave: 6B11-003-012


de Erogaciones y del o la Titular de la Coordinación de Tesorería.

69. Recibe los cuatro originales del “Estado de cuenta por pensiones garantizadas a cargo del Gobierno Federal” con las firmas autógrafas y los envía a través del “Oficio de solicitud” a la Coordinación de Prestaciones Económicas para firma de su Titular.

70. Recibe los cuatro originales del “Estado de cuenta por pensiones garantizadas a cargo del Gobierno Federal” con la firma autógrafa del o la Titular de la Coordinación de Prestaciones Económicas.


72. Registra la “Póliza” de reconocimiento del saldo a favor del Gobierno Federal, con base en las guías: “Guía 09_GL_Generador_Asientos_f” y “GF_GL_IMSS_RGL_13 Marcación Asientos”.

73. Entrega copia de forma económica del “Estado de cuenta por pensiones garantizadas a cargo del Gobierno Federal” a la División de Trámite de Erogaciones, dependiente de la Coordinación de Contabilidad y Trámite de Erogaciones, para que genere la cuenta por pagar a favor del Gobierno Federal.

74. Distribuye a través de “Oficios de remisión” tres originales del “Estado de cuenta por pensiones garantizadas a cargo del Gobierno Federal” a las Coordinaciones de Tesorería, Prestaciones Económicas y a la Coordinación de Presupuesto e Información Programática.

75. Integra original del “Estado de cuenta por pensiones garantizadas a cargo del Gobierno Federal” en el “Expediente de estados de cuenta”. Con la presente actividad termina esta parte del proceso.


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Clave: 6B11-003-012


Capítulo 3 Factor de proporcionalidad

3. A) Registro del factor de proporcionalidad

76. Recibe el día del cierre contable de Nivel Central el

“Correo electrónico de proporcionalidad” de la División de Retiro Laboral, para el registro del factor de proporcionalidad del mes que corresponde, posteriormente se recibe “Oficio de costo de la nómina”, remitido por el Titular de la Coordinación de Gestión de Recursos Humanos con el “Resumen del costo de la nómina de jubilados y pensionados a cargo del Gobierno Federal” por delegación con la aplicación del factor de proporcionalidad vigente.



78. Valida que las cantidades plasmadas en el asiento contable correspondan las cantidades del “Resumen del costo de la nómina de jubilados y pensionados a cargo del Gobierno Federal” del mes que corresponde.

No es correcta la información

79. Elabora y envía el “Correo electrónico de envío” a la División de Retiro Laboral con las observaciones para su corrección o verificación.

80. Recibe el “Correo electrónico de respuesta” con la corrección a las observaciones realizadas.


Sí es correcta la información

81. Registra y contabiliza la “Póliza” de registro del costo nómina de jubilados y pensionados por delegación con la aplicación del factor de proporcionalidad IMSS, con base en las guías: “Guía 09_GL_Generador_ Asientos_f” y “GF_GL_IMSS_RGL_13 Marcación Asientos”.


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Clave: 6B11-003-012


82. Archiva “Oficio de costo de la nómina” remitido por el o la Titular de la Coordinación de Gestión de Recursos Humanos con el “Resumen del costo de la nómina de jubilados y pensionados a cargo del Gobierno Federal”, en el “Expediente del factor de proporcionalidad”. Con la presente actividad termina esta parte del proceso.

3. B) Estado de cuenta

83. Accede al “Sistema PREI Millenium”, con base a la “Guía 00, Conexión al Sistema PREI People Soft”.

84. Obtiene la “Balanza” de comprobación mensual con

base en la “Guía 24_ GL_Reportes_Contabilidad_f” de las siguientes cuentas:

11090705

11090711

85. Elabora en el procesador de textos Microsoft word el “Estado de cuenta por jubilaciones y pensiones otorgadas a empleados IMSS a cargo del Gobierno Federal”, en el cuál se muestra lo pagado, conformado de la cuenta 11090705.

86. Suma las cantidades por cada mes y obtiene el total de la columna pagado y el total anual del “Estado de cuenta”.

87. Transcribe en la columna del entero los movimientos mensuales de la cuenta 11090711 del “Estado de cuenta”.

88. Determina por cada uno de los meses el saldo a cargo o a favor del Gobierno Federal, restando las cantidades de las columnas del entero menos lo pagado y el total anual en el “Estado de cuenta”.

89. Envía el “Correo electrónico RJP” con el “Estado de

cuenta” a la Coordinación de Gestión de Recursos Humanos y la Coordinación de Tesorería para su visto bueno u observaciones.


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Clave: 6B11-003-012



90. Recibe el “Correo electrónico de respuesta” con las aclaraciones sobre las inconsistencias del “Estado de cuenta por pensiones en curso de pago a cargo del Gobierno Federal”, por parte de las Coordinaciones de Gestión de Recursos Humanos y Tesorería.




92. Entrega de forma directa cuatro originales del

“Estado de cuenta por jubilaciones y pensiones otorgadas a empleados IMSS a cargo del Gobierno Federal” para firma del o la Titular de la Coordinación de Contabilidad y Trámite de Erogaciones y del o la Titular de la Coordinación de Tesorería.

93. Recibe los cuatro originales del “Estado de cuenta por jubilaciones y pensiones otorgadas a empleados IMSS a cargo del Gobierno Federal” con las firmas autógrafas, los envía por “Oficio” a la Coordinación de Gestión de Recursos Humanos para firma de su Titular.

94. Recibe los cuatro originales del “Estado de cuenta por jubilaciones y pensiones otorgadas a empleados IMSS a cargo del Gobierno Federal” con la firma autógrafa del o la Titular de la Coordinación de Gestión de Recursos Humanos.

95. Accede al “Sistema PREI Millenium”, con base en la “Guía 00, Conexión al Sistema PREI People Soft”.

96. Registra la “Póliza” de reconocimiento del saldo a cargo o a favor del Gobierno Federal, con base en en las guías: “Guía 09_GL_Generador_ Asientos_f” y “GF_GL_IMSSR_RGL_13 Marcación Asientos”.


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Clave: 6B11-003-012


97. Entrega copia de forma económica del “Estado de cuenta por jubilaciones y pensiones otorgadas a empleados IMSS a cargo del Gobierno Federal” a la División de Trámite de Erogaciones, dependiente de la Coordinación de Contabilidad y Trámite de Erogaciones, para que genere la cuenta por pagar a favor del Gobierno Federal.

98. Distribuye a través de “Oficios de remisión” tres originales del “Estado de cuenta por jubilaciones y pensiones otorgadas a empleados IMSS a cargo del Gobierno Federal” a las Coordinaciones de Tesorería, Gestión de Recursos Humanos y a la Coordinación de Presupuesto e Información Programática.

99. Integra original del “Estado de cuenta por jubilaciones y pensiones otorgadas a empleados IMSS a cargo del Gobierno Federal” en el “Expediente de estados de cuenta”. Con la presente actividad termina esta parte del proceso.

Capítulo 4 Subsidios y ayudas

4. A) Interface de póliza de emisión de subsidios y

ayudas

100. Recibe mensualmente el “Oficio de Póliza mecanizada” del Titular de la División de Subsidios y Ayudas, con el “Reporte de póliza mecanizada” (INPS 53).

101. Accede al “Sistema PREI Millenium”, con base a la “Guía 00 Conexión al Sistema PREI People Soft”, origen SUB.

102. Ejecuta el proceso de interface y genera la “Póliza” de emisión de subsidios origen SUB.

103. Revisa que los importes de la “Póliza” de emisión de

subsidios origen SUB sean iguales al reporte póliza mecanizada (INPS53).


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Clave: 6B11-003-012


No son iguales los importes

104. Remite el “Correo electrónico de envío” a la División de Subsidios y Ayudas con la información de que el archivo contiene errores para que sea depositado nuevamente.

105. Recibe el “Correo electrónico de respuesta” con el cual informan que el archivo de la interface está correcto y depositado en la ruta PREI MILLENIUM Menú Principal/Contabilidad General/Interfaces/Interface de prestaciones económicas. Continúa en la actividad 101.

Sí son iguales los importes

106. Accede al “Sistema PREI Millenium”, con base en la

“GF_GL_IMSS_RGL_13 Marcación Asientos”.

107. Contabiliza las pólizas de emisión de subsidios en origen SUB. Con la presente actividad termina esta parte del proceso.

4. B) Validación de pólizas de pago de subsidios y ayudas


“Guía 00 Conexión al Sistema PREI People Soft”, origen SUB.

109. Monitorea en el “Sistema PREI Millenium” que las Jefaturas de los Departamentos de Contabilidad y Trámite de Erogaciones de cada Delegación hayan realizado el correcto y oportuno registro contable del pago de subsidios del mes correspondiente.

No se realizó el correcto y oportuno registro contable

110. Elabora “Correo electrónico de solicitud” y/o establece comunicación telefónica con las Jefaturas de los Departamentos de Contabilidad y Trámite de


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Clave: 6B11-003-012


Erogaciones de cada Delegación que no hayan realizado los registros en el tiempo establecido o lo hayan hecho incorrectamente y solicita su registro y/o corrección.


Sí fue correcto y oportuno el registro contable del pago de la nómina

111. Accede al “Sistema PREI Millenium”, con base en la “GF_GL_IMSS_RGL_13 Marcación Asientos”.

112. Contabiliza las “Pólizas” registradas por las Jefaturas de los Departamentos de Contabilidad y Trámite de Erogaciones.

Con la presente actividad termina esta parte del proceso y el capítulo 4.

Capítulo 5 Recuperación de las cuentas individuales de afores

y devolución de aseguradoras

113. Recibe mensualmente el “Oficio de ingresos registrados” del Titular de la División de Rentas Vitalicias con los siguientes resúmenes:

“Resumen de la distribución delegacional y ramo de seguro de los ingresos registrados contablemente en nivel central por las recuperaciones de afores por RCV y vivienda 97”

“Resumen de la distribución delegacional y ramo de seguro de los ingresos registrados contablemente a nivel central por la devolución de aseguradoras”.

114. Accede al “Sistema PREI Millenium”, con base a la “Guía 25_GL_Queries_ Contabilidad _ f”.

115. Genera las consultas de las siguientes cuentas:

42030110 “Recuperación Afore RCV Pend.

Distribuir”.

42030118 “Recuperación Afore Vivienda 97 Pend.

Distribuir”.

42030121 “Devolución Aseguradoras Pend.

Distribuir”.


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Clave: 6B11-003-012


116. Verifica en los queries de las cuentas que los ingresos registrados por la Coordinación de Tesorería, por la recuperación de afores y devolución de aseguradoras coincidan con las cifras que informa en el “Oficio de ingresos registrados” el Titular de la División de Rentas Vitalicias.

No coinciden los ingresos

117. Remite el “Correo electrónico de envío” a la División de Rentas Vitalicias, en el que informa que los anexos no coinciden con los ingresos registrados por la Coordinación de Tesorería.

118. Recibe el “Correo electrónico de respuesta” de la División de Rentas Vitalicias con la información correcta. Continúa en la actividad 114.

Sí coinciden los ingresos

119. Registra y contabiliza las “Pólizas” de la distribución delegacional y por ramo de seguro de los ingresos recuperados en nivel central por afores y aseguradoras con base en las guías: “Guía 09_GL_Generador_Asientos_f” y “GF_GL_IMSS_RGL_13 Marcación Asientos”.

120. Archiva el “Oficio de ingresos registrados” en la “Carpeta recuperación afores y devolución de aseguradoras”.

Con la presente actividad termina esta parte del proceso.

Capítulo 6 Gastos de administración

6. A) Determinación de los costos operativos

121. Accede al “Sistema PREI Millenium”, con base a la “Guía 25_GL_Queries_ Contabilidad_ f”.

122. Genera las consultas por los centros de costos involucrados en el cálculo de los costos operativos a cargo del Gobierno Federal.


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Clave: 6B11-003-012


123. Crea la “Cédula de integración por cuenta y centro de costos”, para determinar el cálculo de los costos directos e indirectos mensuales, por la administración de pensiones a cargo de Gobierno Federal.

124. Selecciona, en la “Cédula de integración por cuenta y centro de costos”, las cuentas de gastos incluidas en cada centro de costos conforme a las siguientes consideraciones :

Consideradas para el cálculo de los costos operativos.

No consideradas para el cálculo de los costos operativos.

125. Accede al “Sistema PREI Millenium”, con base en la “Guía 00 Conexión al Sistema PREI People Soft”.

126. Genera mensualmente los “Reportes consultas de contabilidades” por cada centro de costo con saldos acumulados del ejercicio fiscal en curso.

127. Verifica que los saldos de cada centro de costos, de la “Cédula de integración por cuenta y centro de costos”, sean iguales a los de los “Reportes consultas de contabilidades”.

Sí existen diferencias

128. Revisa la integración de los datos plasmados en la “Cédula de integración por cuenta y centro de costos”. Continúa en la actividad 121.

No existen diferencias

129. Aplica al importe total de cada centro de costos los porcentajes estipulados en el convenio, referente a las cuentas que se consideran para el cálculo de los costos directos e indirectos.

130. Accede al “Sistema PREI Millenium”, con base a la “Guía 00 Conexión al Sistema PREI People Soft”, origen PEC.


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Clave: 6B11-003-012


131. Registra y contabiliza la “Póliza” de los costos operativos con base en las guías: “Guía 09_GL_Generador_Asientos_f” y “GF_GL_IMSS_RGL_13 Marcación Asientos”. Con la presente actividad termina esta parte del proceso.

6. B) Solicitud del importe de los gastos relacionados al mantenimiento de software

132. Envía el “Oficio de gastos de mantenimiento de software” trimestralmente al Titular de la Coordinación de Servicios Digitales y de Información para la Seguridad Social para solicitar el importe de los gastos relacionados al mantenimiento de software para el proceso mensual de la nómina de pensionados y administración de la base de datos.

133. Recibe del o la Titular de la Coordinación de Servicios Digitales y de Información para la Seguridad Social “Oficio de contestación” con el que se notifica la cantidad trimestral del gasto para el soporte y mantenimiento de software.

134. Integra la cantidad trimestral del mantenimiento de software, con el IVA incluido al cálculo de los costos directos e indirectos por pensiones a cargo del Gobierno Federal.

135. Archiva el “Oficio de contestación” y la “Minuta” del “Oficio de gastos de mantenimiento de software” en la “Carpeta Gastos de Administración”. Con la presente actividad termina esta parte del proceso.

6. C) Envío de información trimestral de los costos operativos a la Coordinación de Presupuesto e Información Programática

136. Envía trimestralmente el “Oficio de costos de operación” al Titular de la Coordinación de Presupuesto e Información Programática adjunta CD con los siguientes anexos:


Página 30 de 60

Clave: 6B11-003-012


“Consulta de contabilidades por centro de costos y cuentas contables del Sistema PREI-Millenium”.

“Cédulas de integración por cuenta y centro de costos directos e indirectos”.

“Cédula del cálculo de los costos directos e indirectos por pensiones”.

“Cédula de integración de los costos operativos”.

“Pólizas del registro contable por la cuenta por cobrar al Gobierno Federal”.

“Balanza de Comprobación por el adeudo a cargo del Gobierno Federal”.

137. Archiva la “Minuta” del “Oficio de costos de

operación” en la “Carpeta Gastos de Administración”.

Fin del Procedimiento

de 60

Clave: 6B11-003-012

PREI

Millenium

Guía

Funcional

00

PREI

Millenium

INICIO

AREA DE PRESTACIONES

ECONOMICAS

1

Accede al “Sistema PREI

Millenium”

1.A) Registro de la emisión de

la nómina de pensionados Ley

a cargo del Gobierno Federal

Monitorea en el “Sistema PREI

Millenium” los registro contables

de la emisión de la nómina de

pensiones en curso de cargo del

Gobierno Federal a mas tardar el

6to día hábil de cada mes

2

A

3

CAPITULO 1

PENSIONES EN CURSO DE

PAGO

de 60

Clave: 6B11-003-012

De solicitud

Guía

Funcional

00

PREI

Millenium

Pólizas

Guía

Funcional

13

PREI

Millenium

Elabora “Correo electrónico

de solicitud” y/o establece

comunicación telefónica con

las Jefaturas de

Presupuesto, Contabilidad y

Trámite de Erogaciones y

solicita registro y/o

corrección

3

¿Fue correcto y

oportuno el registro

contable de la emisión

de la nómina?

NO


Millenium” y contabiliza las

“Pólizas” .Termina esta

parte del proceso

SI

4

2

1.B) Registro de lo

cobrado y lo no cobrado

de la nómina de

pensionados Ley a cargo

del Gobierno Federal

5

B


Millenium”

A

de 60

Clave: 6B11-003-012

De solicitud

6

8 7

Guía

Funcional

13

Pólizas

PREI

Millenium

Monitorea que las delegaciones

hayan realizado el correcto y

oportuno registro contable de lo

cobrado y lo no cobrado de la

nómina de pensiones en curso de

pago a cargo del Gobierno

Federal, según “calendario PD-

408”

Elabora “Correo electrónico de

solicitud” y/o comunicación

telefónica con las Delegaciones

solicita su registro y correccción

¿El registro

Contable

es correcto y

oportuno?

NO


Millenium” y contabiliza. Termina

esta parte del proceso

SI

6

7

1.C) Registro de las

pensiones Temporales y

Provisionales a cargo del

IMSS

C

B

de 60

Clave: 6B11-003-012

9

10

11

Guía

Funcional

13

Guía

Funcional

09

Cédula de temporales y provisionales

Póliza

PREI

Millenium

Guía

Funcional

00

PREI

Millenium

Recibe “Correo electrónico” de

“Cédula de temporales y

provisionales de la DP”

Registra y Contabiliza. Termina


1.D) Registro de ISR retenido

de la nómina de

pensionados Ley a cargo del

Gobierno Federal

D


Millenium”

C

de 60

Clave: 6B11-003-012

15

14

13

12

Guía

Funcional

09

Guía

Funcional

13

Póliza del ISR a

cargo del

Gobierno Federal

PREI

Millenium

Guía

Funcional

00

PREI

Millenium

Resumen del ISR

retenido

Oficio del ISR

retenido

Recibe mensualmente “Oficio

del ISR retenido” del Titular de

la Coordinación de

Prestaciones Económicas


Millenium”.

Registra y Contabiliza.

Termina esta parte del

proceso

1.E) Registro de ISR retenido

de la nómina de pensionados

Ley a cargo del IMSS

Cédula de

Pensiones

Temporales y

Provisionales

Determina la parte

proporcional de ISR al seguro

invalidez y vida y el de riesgo

de trabajo

E

D

de 60

Clave: 6B11-003-012

16

Guía

Funcional

09

Guía

Funcional

13

Pólizas del ISR a

cargo de IMSS

Guía

Funcional

00

PREI

Millenium

PREI

Millenium

Registra y contabiliza . Termina


17


Millenium”

1.F) Registro de Préstamos

a pensionados Ley y

recuperación de fallecidos

F

E

de 60

Clave: 6B11-003-012

21

19

18

Guía

Funcional

09

Guía

Funcional

13

Póliza

PREI

Millenium

Guía

Funcional

00

PREI

Millenium

Indem Globales a

cargo IMSS

Pagos esp

a cargo del IMSS

Pagos esp

a cargo del

Gobierno Federal

De retención

identificado por

delegación

De retención

desglosado por

entidad financiera

Oficio de

prestamos a

pensionados

Oficio de pagos

especiales e

indemnizaciones

globales

Recibe mensualmente Oficio del

Titular de la División de Pensiones

con los reportes


Millenium”



20

1.G) Registro de las

Indemnizaciones Globales

Recibe Oficio de pagos

especiales e indemnizaciones

globales del Titular de la

División de Pensiones

G

F

de 60

Clave: 6B11-003-012

25

2628

27

24

22

Guía

Funcional

13

Correcciones

observaciones

Póliza

IGE

Reporte

Póliza

IGE

Guía

Funcional

00

PREI

Millenium

Póliza

IGE

PREI

Millenium

Guía

Funcional

00

PREI

Millenium


Millenium”

Ejecuta el proceso de interfaz

del archivo de las

Indemnizaciones Globales

depositado en el Sistema PREI

Millenium, genera la Póliza IGE

y la deja en estado válido “V”

para su revisión

23

Revisa que las cantidades

contenidas en los reportes sean

iguales con las generadas en la

Póliza IGE

¿Información Correcta?NOSI

Elabora y envía “Correo

electrónico de observaciones”

Recibe correo electrónico con

las correcciones realizadas

22

26


Millenium”

Contabiliza. Termina esta parte

del proceso

H

G

de 60

Clave: 6B11-003-012

Queries

Queries

Guía

Funcional

25

PREI

Millenium

1.H) Elaboración de “Cédula

de Pensiones en Curso de

Pago por cuenta contable”

Cédulas

por cuenta

contable

Elabora “Cédula de pensiones en

curso de pago”

31

32

33


Millenium”

29

Genera al término de cada cierre

contable los queries

30

Ordena por delegación y concepto

los importes generados en los

queries

Cedula de

Pensiones en

Curso de pago

Determina el total de los

movimientos

I

H

de 60

Clave: 6B11-003-012

Guía

Funcional

24

PREI

Millenium

Balanza de

Comprobación

Guía

Funcional

00

PREI

Millenium

Guía

Funcional

00

PREI

Millenium

34

35

1.I) Estado de Cuenta

Accede al Sistema PREI

Millenium

Balanza de

Comprobación

Genera balanza de

comprobación de cada cuenta y

valida que el importe sea

iguales a la suma de la cédula.

Termina esta parte del proceso

36


Millenium”

Obtiene Balanza

37

J

I

de 60

Clave: 6B11-003-012

39

40

41

42

43

44

Aclaraciones

Edo de cta. Por

pensiones en curso

de pago de Gob

Fed

Estado de

Cuenta

Estado de

Cuenta

4O

Estado de

Cuenta

4O

Estado de

Cuenta

Elabora “Estado de cuenta por

pensiones en curso de pago a cargo

del Gobierno Federal” en el cual se

muestra lo pagado

Estado de

Cuenta

Suma mensualmente los

movimientos de la cuentas

38

Estado de

Cuenta

Determina por cada uno de los

meses el saldo a cargo o a favor del

Gobierno Federal

Envía “Correo electrónico de

pensiones” con el Estado de cuenta

a la CPE y a la CT para su visto

bueno

¿Estado de Cuenta con

Observaciones?

NOSI

Recibe “Correo electrónico de

respuesta” con las aclaraciones

Realiza

correcciones

38

44

45

46

Entrega de forma directa Estados

de cuenta para recabar firma de

los titulares de la CCTE y CT

Recibe Estados de cuenta

firmados y envía a la CPE para

firma de su titular

K

Refleja movimientos mensuales de la

cuenta 11090710 en el “Estado de

cuenta”

J

de 60

Clave: 6B11-003-012

Guía

Funcional

13

Guía

Funcional

09

Póliza de

reconocimiento

del saldo a favor

del Gobierno

Federal

Guía

Funcional

00

PREI

Millenium

4O

Estado de

Cuenta

47

48

Recibe Estado de cuenta con

firmas autógrafas


Millenium”

49

Registra y contabiliza

L

K

de 60

Clave: 6B11-003-012

52

51

50

Expediente de

estados de cuenta

3O

Estado de

Cuenta

Oficio de remisión

Distribuye a través de “Oficios de

remisión” tres originales del Estado

de cuenta a las CT, CPE y CPIP

Edo de Ctas.

por Pensiones

en Curso de Pago

Integra original de Estado de cuenta

al expediente. Termina esta parte

del proceso

52

Expediente de

Estados de Cuenta

1C

Estado de

Cuenta

Entrega copia de forma económica

del Estado de cuenta a la DTE

M

L

de 60

Clave: 6B11-003-012

57

56

55

54

53

Resumen del

costo fiscal

Guía

Funcional

13

Guía

Funcional

09

Resumen del

costo fiscal

Guía

Funcional

00

PREI

Millenium

Póliza de las

pensiones

garantizadas Art

141

PREI

Millenium

Guía

Funcional

00

PREI

Millenium

Oficio del costo

fiscal

Oficio del costo

fiscal

2.A) Por Invalidez y Vida

Recibe mensualmente “Oficio del

costo fiscal” del titular del CPE


Millenium”



2.B) Por Cesantía y Vejez

Recibe mensualmente “Oficio del

costo fiscal” del titular del CPE


Millenium”

N

CAPITULO 2

PENSIONES GARANTIZADAS

M

de 60

Clave: 6B11-003-012

2.C) Estado de Cuenta

62

61

60

59

58

Guía

Funcional

24

Guía

Funcional

00

PREI

Millenium

Guía

Funcional

13

Guía

Funcional

09

Edo de Ctas.

por Pensiones

Garantizadas

Balanza de

comprobación

Póliza de las

pensiones

garantizadas Art

172-A




Millenium”

Estado de

Cuenta

Obtiene Balanza

Elabora “Estado de Cuenta por

pensiones garantizadas a cargo

del Gobierno Federal” en el cual

muestra lo pagado

Estado de

Cuenta

Suma cantidades por mes y

obtiene el total de la columna

pagado

63

Ñ

67

Refleja el entero en la cuenta

11090717 del Estado de Cuenta

N

de 60

Clave: 6B11-003-012

68 66

65

Aclaraciones

Estados de

cuenta

4O

Estado de

Cuenta

4O

Estado de

Cuenta

Estado de

Cuenta

4O

Estado de

Cuenta

Determina por cada uno de los meses

el saldo a cargo o a favor del

Gobierno Federal y el resultado anual

¿Estados de Cuenta con

observaciones?

SIN CON

Envía “Correo electrónico de

garantizadas” con el estado de cuenta

a la CPE y a la CT para su visto

bueno

64

Recibe ”Correo electrónico de


61

Realiza

Correcciones necesarias

67

Entrega de forma directa cuatro

Estado de cuenta para recabar la

firma de los titulares de la CCTE y

CT

69

Recibe los cuatro Estados de cuenta

firmados y envía a la CPE para firma

de su titular

70

Recibe los cuatro Estado de cuenta

con firma autógrafa

O

Ñ

de 60

Clave: 6B11-003-012

75

74

73

72

71

Expediente de

estados de cuenta75

Expediente de

Estados de Cuenta

Edo de Ctas.

por Pensiones

garantizadas

3O

Estado de

Cuenta

Guía

funcional

13

Guía

Funcional

09

Póliza de

reconocimiento

del saldo a favor

del Gobierno

Federal

PREI

Millenium

Guía

Funcional

00

PREI

Millenium

Oficio de remisión


Millenium”

Registra la póliza

1C

Estado de

Cuenta

Entrega de forma económica

copia a DTE

Distribuye a través de “Oficios de

remisión” tres originales del

Estado de cuenta a las CT, CPE

y CPIP

Integra original de Estado de

cuenta al expediente. Termina


P

O

de 60

Clave: 6B11-003-012

78

77

76

Resumen del

costo de la

nómina de

jubilados

pensionados

Oficio de costos

de la nómina

Guía

Funcional

00

PREI

Millenium

Proporcionalidad

Resumen del

costo de la

nómina de

jubilados

pensionados

3.A) Registro de Factor de

proporcionalidad

Recibe correo electrónico para

registro del factor de

proporcionalidad y oficio

posteriormente


Millenium”

Valida que los importes de la

póliza correspondan a las

cantidades del Resumen

Q

80

CAPITULO 3

FACTOR DE

PROPORCIONALIDAD

P

de 60

Clave: 6B11-003-012

83

82

81

80

79

Expediente del

factor de

proporcionalidad

Resumen del

costo de la

nómina de

jubilados y

pensionados a

cargo del

Gobierno Federal

Oficio de Costo de

la nómina

Guía

Funcional

13

Guía

Funcional

09

Póliza

Correcciones

Observaciones

Guía

Funcional

00

PREI

Millenium

¿La información es

correcta?

NOSI

Registra y contabiliza la Póliza Elabora y envía Correo

Electrónico con las observaciones

77

Recibe correo electrónico con

las correcciones realizadas

82

Expediente del factor de

proporcionalidad.

3.B) Estado de Cuenta

Accede al “Sistema PREI Millenium”

R

Q

Archiva Oficio de costos de la

nómina con el resumen del costo de

la nómina de jubilados y

pensionados a cargo del Gobierno

Federal en el Expediente del factor

de proporcionalidad. Termina esta

parte del proceso

de 60

Clave: 6B11-003-012

89

88

87

86

85

84

Guía

Funcional

24

Estado de Cuenta

Balanza e

Comprobación

Estado de cuenta

Estado de Cuenta

Estado de Cuenta

Obtiene Balanza

Elabora “Estado de cuenta por

jubilaciones y pensiones

otorgadas a empleados IMSS a

cargo del Gobierno Federal”

Estado de Cuenta

Suma cantidades por mes y

obtiene el total de la columna

pagado

Determina por cada uno de los

meses el saldo a cargo o a favor

del Gobierno Federal

Envía “Correo electrónico RJP”

con el Estado de cuenta a la CPE

y a la CT para su visto bueno

S

91

Refleja movimientos de la cuenta

11090711 del “Estado de cuenta”

R

de 60

Clave: 6B11-003-012

91

9092

93

94

95

Aclaraciones

Guía

Funcional

00

PREI

Millenium

4O

Estado de

Cuenta

4O

Estado de

Cuenta

Oficio

4O

Estado de

Cuenta

¿Estados de Cuenta con

observaciones?



SIN CON

85

Realiza correcciones necesarias

Entrega de forma directa cuatro

Estados de cuenta para recabar

firma de los titulares de la CCTE

y CT

Recibe los cuatro estados de

cuenta firmados y envía oficio a

la DRL para recabar firma

autógrafas

Recibe los cuatro Estado de

cuenta con firmas autógrafas


Millenium”

T

S

de 60

Clave: 6B11-003-012

99

98

97

96

Expedientes de

estados de cuenta

3O

Estado de

Cuenta

Guía

Funcional

13

Guía

Funcional

09

Póliza de

reconocimiento

del saldo a favor

del Gobierno

Federal

Oficio de remisión

Registra Póliza

1C

Estado de

Cuenta

Entrega de forma económica copia

del Estado de cuenta a la DTE

Distribuye a través de “Oficio de

remisión” tres originales del Estado

de cuenta a las CT, CGRH y CPIP

Edo de Ctas.

por Pensiones

garantizadas

Integra original del Estado de

cuenta al expediente. Termina esta

parte del proceso

99

Expediente de

Estados de Cuenta

U

T

de 60

Clave: 6B11-003-012

103

102

101

100

Guía

Funcional

00

PREI

Millenium

Póliza Emisión de

subsidios

Póliza Emisión de

subsidios

“Reporte póliza

mecanizada

(INPS53)”

4.A) Interface de Póliza de

emisión de Subsidios y

Ayudas

“Oficio de Póliza

mecanizada”

Recibe oficio del Titular de la

DSA


Millenium”.

Ejecuta proceso de Interface y

genera póliza

Revisa los importes

V

105

CAPITULO 4

SUBSIDIOS Y AYUDAS

U

de 60

Clave: 6B11-003-012

104

105

109

108

107

106

PREI

Millenium

Guía

Funcional

13

De respuesta

De envío

Guía

Funcional

00

PREI

Millenium

Póliza SUB

Guía

Funcional

00

PREI

Millenium

¿Son iguales los

importes?

NOSI

Remite

“Correo electrónico de envío”


respuesta”

101


Millenium”.

Contabiliza. Termina esta parte

del proceso

4.B) Validación de pólizas

de pago de Subsidios y

Ayudas


Millenium”

Monitorea registro Delegacional

hayan realizado el correcto y

oportuno registro contable de

pago de subsidios

W

110

V

de 60

Clave: 6B11-003-012

113

110

112

111

De solicitud

Guía

Funcional

13

PREI

Millenium

“Resumen de

distribución”

“”Resumen de

distribución”

“Oficio de ingresos

registrados”

Elabora “Correo electrónico de

solicitud” y/o establece

comunicación telefónica con las

Delegaciones

¿Se realizo el correcto y

oportuno registro

contable?

NO


Millenium”

SI

Póliza

Contabiliza las “Pólizas”. Termina

esta parte delproceso

109

Recibe mensualmente oficio del

titular de DRV

X

CAPITULO 5

RECUPERACION DE LAS

CUENTAS INDIVIDUALES DE

AFORES Y DEVOLUCION DE

ASEGURADORAS

W

de 60

Clave: 6B11-003-012

Guía

Funcional

13

Guía

Funcional

09

NO

117

118

120

119

116

115

114

Carpeta

recuperación

afores y

devolución de

aseguradoras

De respuesta

De envío

Oficio de ingresos

registrados

Queries

Oficio de ingresos

registrado

Póliza

Guía

Funcional

25

PREI

Millenium


Millenium"

Genera consultas de las

siguientes cuentas

Verifica que los ingresos

registrados po r la CT coincidan

con las cifras informadas por la

DRV

118

¿Coinciden los

ingresos?

SI

Remite “Correo de envío” a la

DRV

Recibe correo Electrónico

114

Registra y Contabiliza

Y

X

120

Expediente de

Recuperación y

Devolución de Afores

Archiva el Oficio de ingresos

registrados en la Carpeta

recuperación afores y devolución

de aseguradoras. Termina esta

parte del proceso

de 60

Clave: 6B11-003-012

125

124

123

122

121

Cédula de

Integración por

cuenta y centro

de costos

Guía

Funcional

00

PREI

Millenium

Guía

Funcional

25

PREI

Millenium

Consultas

Cédula de

Integración por

cuenta y centro

de costos


Millenium”

Genera consultas por centros

costos

Crea cédula para determinar el

Cálculo de los costos directos e

indirectos

Selecciona, en “Cédula de

integración por cuenta y centro de

costos”, las cuentas de gastos

6.A) Determinación de los

costos operativos


Millenium”.

Z

128

CAPITULO 6

GASTOS DE

ADMINISTRACION

Y

de 60

Clave: 6B11-003-012

126

127

128

131

130

129

Guía

Funcional

13

Guía

Funcional

09

Reporte de

consulta de

contabilida

des

Póliza de los

costos operativos

por la admón de

pensiones

Cédula de

Integración por

cuenta y centro

de costos

Guía

Funcional

00

PREI

Millenium

Reporte de

consulta de

contabilida

des

Cédula de

Integración por

cuenta y centro

de costos

Genera mensualmente reportes

por Centros de Costos

¿Existen

diferencias?

SINO

Revisa la Integración de la

cédula

121

Aplica al importe a cada Centro

de Costos estipulados en el

convenio


Millenium”

Verifica los saldos por cada

centro de costos sea igual al

reporte de consulta de

contabilidades



A1

Z

de 60

Clave: 6B11-003-012

132

133

134

135

Gastos de

administración

Minuta

6.B) Solicitud del Importe de

los gastos relacionados al

mantenimiento de software

Oficio de gastos

de mantenimiento

de sotfware

Envía Oficio a la Coordinación de

Servicios Digitales y de Información

para la Seguridad Social

Oficio de

contestación

Recibe “Oficio de contestación” de

la CSDISS

Oficio de

contestación

Integra la cantidad del

mantenimiento de software, con el

IVA incluido al cálculo de los costos

directos e indirectos

135

Archiva en la carpeta de

Gastos de Administración

A2

A1

Archiva “Oficio de contestación” y

“Minuta” del “Oficio de gastos de

mantenimiento de software” en la

“Carpeta Gastos de Administración.

Termina esta parte del proceso

de 60

Clave: 6B11-003-012

136

136

Carpeta Gastos

de Administración

Minuta

Anexos

Oficio

de costos de

operación

6.C) Envío de información

trimestral de los costos

operativos a la Coordinación

de Presupuesto e Información

Programática

Envía Oficio a la Coordinación de

Presupuesto e Información

Programática

137

FIN Archiva en la carpeta de


A2

Archiva “Minuta” en la Carpeta


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