PIMESA Programa anual de actuación, inversión

y financiación, ejercicio 2016

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ÍNDICE A) REVISIÓN DE LAS ACTIVIDADES PROPUESTAS PARA 2015 B) PROGRAMA ANUAL DE ACTUACIÓN, INVERSIÓN Y FINANCIACIÓN DE LA

SOCIEDAD MERCANTIL PIMESA PARA EL EJERCICIO 2016

1.- Memoria de las actividades a realizar en el ejercicio 2016. 2.- Relación de los objetivos a alcanzar y de las rentas que se espera generar. 3.- Estado de inversiones reales y financieras a efectuar durante 2016. 4.- Fuentes de financiación de las inversiones.

C) ESTADOS DE PREVISIÓN DE LA SOCIEDAD MERCANTIL PIMESA PARA EL EJERCICIO 2016 1.- Balance de situación al 31/12/2015 y al 31/12/2016. 2.- Cuenta de pérdidas y ganancias de los ejercicios anuales terminados al

31/12/2015 y al 31/12/2016.

3.- Notas a los estados de previsión.

(Cifras expresadas en euros)

Noviembre de 2015

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A) REVISIÓN DE LAS ACTIVIDADES PROPUESTAS PARA 2015 El Consejo de Administración de PIMESA, en sesión celebrada el día 27 de octubre de 2014, aprobó el Programa Anual de Actuación, Inversión y Financiación de la Sociedad para el año 2015. De la revisión de los objetivos previstos en relación con los efectivamente conseguidos o que se estima alcanzar al cierre del ejercicio 2015 destacamos lo siguiente: Actividades inmobiliarias De los 2,91 millones de euros de ingresos procedentes de actividades inmobiliarias previstos se estima que al cierre de 2015 se obtendrán 1,94 millones de euros, destacando la disminución en la hipótesis de venta de inmuebles. Se han cumplido las previsiones realizadas en ingresos por arrendamiento de inmuebles, explotación de aparcamientos, ingresos por urbanización de terrenos, así como la previsión relativa a la encomienda de gestión de la excavación arqueológica realizada en la Plaza de la Fruta, necesaria para determinar la viabilidad del Nuevo Mercado Central. Dicha encomienda se encuentra cumplida en su totalidad, a excepción de la aportación a la Conselleria de Educación, Cultura y Deporte de la Memoria Científica de la Excavación.

En cuanto a la estimación de ingresos derivados de las entregas de nichos efectuadas al Ayuntamiento, construidos en cumplimiento de la encomienda de gestión efectuada, se prevé una disminución del 23% respecto del importe incluido en el presupuesto aprobado en 2014. Por otra parte, los ingresos por la prestación de servicios como Ente Gestor en la actuación de Regeneración y Renovación Urbana del Barrio de San Antón han sido inferiores a los incluidos en el presupuesto para 2015, al no haber comenzado, tal y como se establecía en el mismo, las obras de ejecución de los tres edificios a construir en las parcelas nº 2, 4 y 5 del PRIM. Por lo que respecta a las actuaciones que a continuación se relacionan, se mantiene para 2016 la situación de paralización de los proyectos:

- Área de Reparto 88, Unidad de Ejecución nº 2, para uso residencial - 48 viviendas protegidas en solar del antiguo Mercado del Plà

A continuación se detallan los importes que figuran actualmente en el activo del balance de PIMESA:

Actuaciones Importe Área de Reparto 88, Unidad de Ejecución nº 2 102.430,00 Redacción de proyectos 102.430,00 48 viviendas protegidas solar Mercado del Plà 358.598,67 Demolición antiguo mercado 211.093,32 Proyecto edificación viviendas 108.828,80 Otros costes y gastos 38.720,57 TOTAL 461.028,67

Asimismo, el activo del balance de PIMESA recoge el importe de 2.023.740,32 euros correspondientes al coste de adquisición de 495.537,88 m2 de suelo no urbanizable

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en la Partida de Vallongas, adquiridos para el desarrollo del proyecto Parque Empresarial “Porta d’ Elx”.

Actividades de movilidad urbana Las previsiones de ingresos incluidas en el presupuesto de 2015 para la Estación de Autobuses, estación de servicio de carburantes, tienda y cafetería, servicio de retirada de vehículos de la vía pública (Grúa), servicio de ordenación y regulación de aparcamientos en la vía pública (ORA), servicio de transporte público en bicicleta (Bicielx) y servicio municipal de transporte en taxi compartido (ElcheTaxi), en general, se han cumplido, estimándose que al cierre de 2015 se alcanzará un importe de 7,03 millones de euros. La diferencia más significativa con respecto al presupuesto aprobado en 2014 es la caída de un 19% en los ingresos de carburantes, motivada fundamentalmente por la situación de mercado de descenso continuado de los precios. Además, los litros vendidos han caído un 8% respecto al año anterior, no obstante, se prevé obtener al cierre del ejercicio 2015 un margen bruto similar al presupuestado, como consecuencia de que se ha podido aplicar un mayor margen unitario a los litros vendidos.

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B) PROGRAMA ANUAL DE ACTUACIÓN, INVERSIÓN Y FINANCIACIÓN DE LA

SOCIEDAD MERCANTIL PIMESA PARA EL EJERCICIO 2016

1. MEMORIA DE LAS ACTIVIDADES A REALIZAR EN EL EJERCICIO 2016

Las actividades a realizar en el año 2016 consistirán en el desarrollo de los proyectos y actividades que a continuación se relacionan:

ÁREA INMOBILIARIA 1. Gestión del Área de Regeneración y Renovación Urbana del Barrio

San Antón de Elche ⋅ Promoción de viviendas en la Parcela nº 1 del PRIM ⋅ Promoción de viviendas en las Parcelas nº 2, 4 y 5 del PRIM

2. Gestión de suelo industrial

⋅ Sector E-40, Unidad de Ejecución 2, “Elche Parque Empresarial” ⋅ Sector E-41, Unidad de Ejecución nº 1

3. Gestión de las Encomiendas de construcción de nichos en el

Cementerio Nuevo Municipal de Elche ⋅ En la Manzana B ⋅ En la Manzana C

4. Comercialización de inmuebles terminados propiedad de PIMESA

� Solares Para uso industrial y terciario ⋅ Solares en “Elche Parque Empresarial” Para uso residencial ⋅ Solar en el Sector E-5 ⋅ Solar en la Unidad de Ejecución nº 2 del Sector E-27 ⋅ Solares en la Unidad de Ejecución nº 1 del Sector Vv-1, en Valverde ⋅ Solar en el Sector AR-1, en Arenales del Sol

� Viviendas protegidas

⋅ Edificio “La Magrana” � Locales comerciales

⋅ Locales comerciales y oficinas con plaza de garaje vinculada en el Centro Negocios “Bulevar Parque”, en “Elche Parque Empresarial”

⋅ Locales comerciales en promociones de vivienda protegida 5. Explotación de aparcamientos y comercialización de plazas de garaje

⋅ Servicio de estacionamiento en el aparcamiento público “Gran Teatro” ⋅ Aparcamiento “Carrús” ⋅ Plazas de garaje en Capitán Antonio Mena ⋅ Plazas de garaje en “La Lonja” ⋅ Plazas de garaje en distintas promociones de vivienda protegida

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ÁREA DE MOVILIDAD URBANA

1. Explotación de la Estación de Autobuses de Elche y de la Planta de energía

fotovoltaica ubicada en la cubierta

2. Explotación de la Estación de Servicio y de la Cafetería 3. Gestión del Servicio de Retirada de Vehículos de la vía pública (Grúa) y del

Depósito Municipal de vehículos, y colaboración en el tratamiento residual de los mismos

4. Gestión del Servicio de Ordenación y Regulación del Aparcamiento de vehículos

en la vía pública (ORA)

5. Gestión del Servicio Municipal de Transporte Público en Bicicleta en Elche (Bicielx)

6. Gestión del Servicio Municipal de Taxi Compartido (ElcheTaxi)

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2. RELACIÓN DE OBJETIVOS A ALCANZAR Y RENTAS QUE SE ESPERA

GENERAR A continuación se exponen los objetivos a alcanzar por PIMESA en el ejercicio 2016 en las distintas actividades desarrolladas por la Sociedad, así como los ingresos que se espera obtener:

ÁREA INMOBILIARIA

GESTIÓN DEL ÁREA DE REGENERACIÓN Y RENOVACIÓN URBANA DEL BARRIO DE SAN ANTÓN El ámbito de Renovación Urbana del Barrio de San Antón fue declarado por la Generalitat Valenciana como actuación subvencionable con fecha 23 de octubre de 2014, a los efectos previstos en el artículo 27.1.a) del Real Decreto 233/2013, de 5 de abril, por el que se regula el Plan Estatal de fomento del alquiler de viviendas, la rehabilitación edificatoria, y la regeneración y renovación urbanas, 2013-2016. Con fecha 24 de octubre de 2014, se formalizó entre representantes de las tres Administraciones Públicas actuantes (Ministerio de Fomento, Generalitat Valenciana y Ayuntamiento de Elche) el “Acuerdo de la Comisión Bilateral”, relativo al Área de Regeneración y Renovación Urbana Barrio de San Antón, al objeto de la financiación de la realización conjunta de las obras de edificación, reurbanización de espacios públicos y demás aspectos específicos de dicha Área. En la primera fase del Área de Regeneración y Renovación Urbana (ARRU) del Barrio de San Antón se ha programado la edificación de 308 viviendas con calificación energética mínima tipo “B”, en sustitución de otras previamente demolidas. La actuación protegida comprende las obras de demolición de los edificios y de construcción de las nuevas viviendas, de reurbanización necesarias, así como la realización de las funciones de gestión técnica e información a través del equipo técnico de gestión, estimándose un coste total subvencionable de la actuación que asciende a 20.876.072,43 euros, con unas ayudas públicas a cargo del Ministerio de Fomento y la Generalitat que totalizan 13.319.405,23 euros, y una aportación de los particulares de 7.556.667,20 euros. Los propietarios no tendrán que asumir las cargas de reurbanización ni los gastos de gestión, participando en la financiación correspondiente a la edificación que reste del descuento del valor de su derecho de su aprovechamiento urbanístico subjetivo, materializado en una nueva vivienda a construir. El Ayuntamiento Pleno, en sesión celebrada el 23 de diciembre de 2013, aprobó el Convenio de Cesión de la condición de Ente Gestor y Agente Urbanizador a favor del Ayuntamiento de Elche, asumiendo éste la continuación del expediente, así como todas las obligaciones y compromisos contraídos por EIGE relativas a esta actuación, a través de PIMESA. Con fecha 11 de marzo de 2014 se formalizó el referido convenio por la Conselleria de Infraestructuras, Territorio y Medio Ambiente y el Ayuntamiento. EIGE ejecutó el 84% de las obras de urbanización de la 1ª Fase, obras que fueron recibidas por el Ayuntamiento el 4 de septiembre de 2012 y el 29 de enero de 2013.

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De acuerdo con el Convenio suscrito, el 16% de la urbanización restante deberá ejecutarse por el nuevo Ente, conjuntamente con la construcción de los nuevos edificios. PIMESA, en su condición de Ente Gestor del Área de Renovación Urbana “Barrio San Antón” de Elche (1ª Fase), elaboró una Memoria-Programa que proponía una programación temporal secuencial, planteando como primera actuación construir un edificio de viviendas sobre la parcela nº 1 resultante del Plan de Reforma Interior Modificativo (PRIM) aprobado por el Ayuntamiento de Elche con fecha 31 de marzo de 2014. Promoción de viviendas en la parcela nº 1 del PRIM Previa la tramitación de los oportunos expedientes de contratación de la ejecución de las obras de edificación, así como de la prestación de los servicios de asistencia técnica necesarios para tal fin, en febrero de 2015 dieron comienzo las obras de construcción de un edificio de 74 viviendas, 2 locales y 51 plazas de garaje sobre la parcela nº 1 del PRIM, con un plazo de ejecución de 16 meses, que finaliza en junio de 2016. El Ayuntamiento de Elche es titular de la parcela nº 1 del PRIM Barrio San Antón sobre la que PIMESA promueve la referida edificación, figurando inscrita en el Registro de la Propiedad con el carácter de bien patrimonial. El importe total de la inversión contratada en la construcción de dicho edificio asciende a 3.672.317,66 euros, IVA no incluido, de los que 3.308.812,23 euros corresponden al contrato de obras, que incluye la redacción de los proyectos de edificación, y 363.505,43 a los demás gastos y costes necesarios. El presupuesto protegible de la actuación y su financiación por cada uno de los agentes intervinientes (Ministerio de Fomento, Generalitat Valenciana y particulares) se encuentran establecidos en el Acuerdo de la Comisión Bilateral suscrito el 24 de octubre de 2014, habiéndose instrumentado la anualidad del ejercicio 2015 a través del Convenio de colaboración formalizado el 15 de mayo de 2015, cuyo importe asciende a 4.252.255,49 euros. Promoción de viviendas en las parcelas nº 2, 4 y 5 del PRIM

Previa la tramitación de los oportunos expedientes de contratación de la ejecución de las obras de edificación, así como de la prestación de los servicios de asistencia técnica necesarios, se prevé que a finales del primer trimestre del año 2016 den comienzo de forma simultánea las obras de construcción de tres edificios, de acuerdo con los Estudios Previos redactados, que cuentan con el visto bueno del Consejo de Administración de PIMESA y que incluyen: Parcela nº 2: 120 viviendas, 89 plazas de garaje y 1 local comercial. Parcela nº 4: 90 viviendas, 71 plazas de garaje y 1 local comercial. Parcela nº 5: 45 viviendas, 37 plazas de garaje y 2 locales comerciales. El importe de la inversión a realizar en la construcción de dichos edificios se estima en 14.260.725,71 euros, de los que 12.084.359,13 euros corresponden a los contratos de obras y 2.176.366,58 euros a los demás gastos y costes necesarios.

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El Ayuntamiento de Elche es titular de las referidas parcelas nº 2, 4 y 5 del PRIM Barrio San Antón, figurando actualmente inscrita en el Registro de la Propiedad la parcela nº 2 y encontrándose en trámite de inscripción las otras dos parcelas, estimándose que con anterioridad a la adjudicación de las obras habrá concluido este trámite.

Las principales actuaciones a desarrollar en 2016 en relación con las viviendas en construcción y en proyecto son las siguientes: - Continuar las obras de construcción del edificio de 74 viviendas, 2 locales

comerciales y 51 plazas de garaje hasta su finalización en la fecha prevista, a mediados de 2016.

- Iniciar las obras de construcción de los tres edificios indicados anteriormente,

que totalizan 255 viviendas, 4 locales comerciales y 197 plazas de garaje, cuya finalización tendrá lugar en el ejercicio 2017.

- Continuar la tramitación ante la Conselleria de Vivienda, Obras Públicas y

Vertebración del Territorio de la calificación de las viviendas como protegidas de nueva construcción.

- Tramitar la aprobación por el Ayuntamiento de Elche del Pliego de Condiciones

de comercialización de los inmuebles, contemplándose su realización mediante acuerdos voluntarios con los propietarios incluidos en el ámbito de la actuación declarada de renovación urbana que formalicen su adhesión al proyecto, lo que supone necesariamente la adquisición de una vivienda nueva en el ámbito del ARRU Barrio de San Antón, previa transferencia y materialización en la misma del aprovechamiento urbanístico subjetivo que les corresponde, derivado del planeamiento vigente, y la entrega al Ayuntamiento de Elche de la actual vivienda de su propiedad, libre de cargas, arrendatarios y ocupantes.

- Realizar el proceso de comercialización de las viviendas, locales y plazas de

garaje del edificio, informando a los interesados y comprobando que cumplen los requisitos necesarios para formalizar la operación. Se ha supuesto que en 2016 se formalizarán contratos de las 74 viviendas en construcción y de las 255 viviendas cuyas obras darán comienzo a principios de dicho año, percibiéndose cantidades a cuenta del precio de las mismas, estimándose que todas las viviendas y plazas de garaje del edificio en construcción sobre la parcela nº 1 del PRIM se entregarán en 2016, cobrándose íntegramente el IVA de los citados inmuebles. Respecto del precio, se ha considerado que la mitad de las operaciones se cobran al contado, quedando aplazado una parte del precio del resto de las entregas.

- Gestionar el otorgamiento por parte del Ayuntamiento de Elche y de PIMESA de las escrituras de Obra Nueva y División Horizontal en construcción y, en el caso del edificio en construcción sobre la parcela nº 1 del PRIM del Acta de Final de Obra y Depósito del Libro del Edificio.

- Tramitar el cobro de la subvención reconocida a favor de PIMESA en los

convenios de la anualidad de 2015, así como en el que regule la de 2016, elaborando y remitiendo la documentación justificativa de los costes.

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En este sentido, con fecha 20 de octubre de 2015 fue presentada ante la Conselleria de Vivienda, Obras Públicas y Vertebración del Territorio la solicitud de abono del importe de 807.558,22 euros correspondientes a la inversión ejecutada por PIMESA hasta el 31 de agosto de 2015, así como al importe devengado por el Equipo Técnico de Gestión, mientras que con fecha 18 de noviembre de 2015 fue presentada la correspondiente solicitud relativa a los costes y gastos devengados entre el día 1 de septiembre de 2015 y el 31 de octubre de 2015, para el abono de la cantidad de 350.508,18 euros, estimándose que dichos importes serán aprobados y que el pago se efectuará en diciembre de 2015 y a principios de 2016, respectivamente.

- Gestionar el otorgamiento por parte del Ayuntamiento de Elche y de PIMESA

de las escrituras públicas en las que se formalicen las transferencias del aprovechamiento urbanístico de las 74 viviendas del solar nº 1 del PRIM.

- Gestionar la obtención de financiación ajena formalizando una póliza de

crédito que permita anticipar el importe de las subvenciones reconocidas, con objeto de cubrir los desfases temporales que existen entre las fechas de pago a proveedores y de cobro de la subvención.

A continuación se muestra un detalle de las principales magnitudes relacionadas con la gestión de esta actuación, previstas al cierre del ejercicio 2015:

Año 2015 Costes

edificación Tesorería

Subvenciones imputadas

Ingresos ventas

Edificación en parcela 1 1.784.965,10 (1.294.256,29) 0,00 0,00 Edificación en parcelas 2, 4 y 5 268.635,00 (325.048,35) 0,00 0,00 Subv. edific. en parcela 1 0,00 464.939,57 0,00 0,00 Subv. edific. en parcelas 2, 4 y 5 0,00 5.071,82 0,00 0,00 Equipo técnico de gestión 0,00 337.546,81 177.877,16 0,00 TOTAL 2.053.600,10 (799.204,79) 177.877,16 0,00

Los resultados derivados de las hipótesis consideradas para el ejercicio 2016 son:

Año 2016 Costes

edificación Tesorería

Subvenciones imputadas

Ingresos ventas

Edificación en parcela 1 1.883.043,55 (2.324.266,83) 0,00 0,00 Edificación en parcelas 2, 4 y 5 6.531.601,65 (4.200.944,76) 0,00 0,00 Anticipos y ventas parcela 1 0,00 1.258.123,57 0,00 1.493.806,18 Anticipos ventas parcelas 2, 4 y 5 0,00 167.500,00 0,00 0,00 Subv. edific. en parcela 1 0,00 1.942.550,10 2.407.489,67 0,00 Subv. edific. en parcelas 2, 4 y 5 0,00 2.655.452,14 0,00 0,00 Equipo técnico de gestión 0,00 315.174,20 217.406,12 0,00 TOTAL 8.414.645,20 (186.411,58) 2.624.895,79 1.493.806,18

GESTIÓN DE SUELO INDUSTRIAL

Unidad de Ejecución nº 2 del Sector E-40 “Elche Parque Empresarial”

Uso Superf. total Sup. parcelas Edificabilidad Presupuesto (sin IVA)

Indust. y terciario 827.627,28 m2s 426.662,21 m2s 454.888,35 m2t 41.589.145,01 € Las obras de urbanización finalizaron en marzo de 2012 y se encuentran recibidas definitivamente por el Ayuntamiento de Elche, si bien, para completar la gestión de este ámbito, se encuentran pendientes de ejecución las siguientes actuaciones:

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1. Reconstrucción del inmueble denominado “Casa de las Palomas”, que se corresponde con la Unidad nº 30 de la Relación de Conjuntos y Elementos Protegidos del Campo, del Plan Espacial de Protección de Edificios y Conjuntos del término municipal que forma parte del Plan General de Elche, inmueble catalogado con nivel de protección ambiental.

2. Instalación de un apoyo eléctrico en el límite oeste de la actuación, al

encontrarse en trámite la expropiación del terreno necesario. El presupuesto de dichas inversiones se estima en 346.582,61 euros, sin incluir el IVA, contemplándose su ejecución en 2016. Por otra parte, existe una obra de infraestructura pendiente de liquidar denominada Emisario de Aguas Pluviales, ejecutada con las obras de urbanización de la Unidad de Ejecución nº 2 del Sector E-40 y financiada con cargo a la Cuenta de Liquidación de dicha actuación que sirve además a los Sectores TO-4 y TO-3, debiendo asumir éstos una parte del coste de la misma. En cumplimiento del acuerdo adoptado por la Junta de Gobierno Local del Ayuntamiento de Elche, en sesión celebrada el día 12 de julio de 2013, de aprobación de la Memoria Justificativa del coste de dicho emisario, a efectos de determinar el Canon de Urbanización a cargo de los Sectores TO-4 y TO-3, se estableció en 547.698,41 euros, IVA no incluido, el importe exigible al Sector TO-4, ordenándose a la Institución Ferial Alicantina (IFA), en su condición de urbanizador del Sector TO-4, su abono a PIMESA. A finales de julio de 2013, una vez adoptado el citado acuerdo, se emitió la correspondiente factura, encontrándose pendiente el cobro de la misma, considerándose que IFA abonará el importe adeudado de 547.698,41 euros a mediados de 2016 y que a finales de dicho año se girará a los propietarios de parcelas resultantes de la Reparcelación la cuota nº 24 de urbanización, que incluirá además del citado importe el coste de las obras enumeradas anteriormente, de los gastos jurídicos devengados, así como el 5% en concepto de gastos de gestión y administración que corresponden al urbanizador, resultando un saldo neto a favor de los propietarios. En su condición de urbanizador, PIMESA ha girado hasta la fecha veintitrés (23) cuotas de urbanización, por el importe real de las obras ejecutadas y demás costes devengados, por un total de 34.567.589,73 euros, sin incluir el IVA. Dichas cuotas han sido cobradas prácticamente en su totalidad, a excepción de la cantidad de 48.419,47 euros que adeuda un propietario con el que se formalizó en febrero de 2015 un acuerdo transaccional de reconocimiento y pago de deuda, alcanzado como consecuencia del procedimiento ordinario seguido judicialmente para el cobro de la cantidad impagada. El citado acuerdo establece un plan de pagos mensual que finaliza en febrero de 2018, estimándose que el cobro de la deuda tendrá lugar dentro del calendario establecido en el acuerdo. Al cierre de 2016 se reconocerá como ingreso el importe de 8.994,50 euros que completa la partida de gastos de gestión y administración del urbanizador incluida en la Cuenta de Liquidación de la Reparcelación por un total de 1.571.951,10 euros, de los que un 50% aproximadamente constituyen ingreso para PIMESA, habiendo sido imputados contablemente a los resultados de los años 2008 a 2016.

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Por otra parte, se encuentran pendientes de resolución siete recursos contencioso-administrativos, ascendiendo la cantidad reclamada a 876.177,07 euros, encontrándose dotada la correspondiente provisión contable. Se considera que la elevación a definitivo del importe de la Cuenta de Liquidación se efectuará con posterioridad a 2016. Unidad de Ejecución nº 1 del Sector E-41 del Plan General de Elche

Uso Superf. total Superficie parcelas Edificabilidad Presupuesto (sin IVA)

Industrial 34.565,15 m2s 22.092,13 m2s 20.459,35 m2t 1.522.091,49 € Con fecha 15 de julio de 2015 se formalizó con la empresa constructora la correspondiente Acta de Recepción de las obras de urbanización, que habían dado comienzo en julio de 2013. Seguidamente, con fecha 16 de julio de 2015 se solicitó al Ayuntamiento la Recepción Provisional de dichas obras, encontrándose éstas aceptadas al haber transcurrido tres meses desde su ofrecimiento formal sin respuesta administrativa expresa. De la liquidación de los gastos y contratos formalizados para el desarrollo de esta actuación resulta que los costes totales devengados ascienden a 1.392.486,67 euros, IVA no incluido, lo que representa una disminución del 8,51% sobre la Cuenta de Liquidación Provisional aprobada en el Proyecto de Reparcelación, por importe de 1.522.091,49 euros, IVA no incluido. En julio de 2015 fue girada a los propietarios de parcelas resultantes de la Reparcelación de esta actuación la cuarta cuota de urbanización por la diferencia entre el importe de los costes totales devengados y el de las tres cuotas de urbanización previamente giradas, que incluían las diferencias de adjudicación e indemnizaciones, de conformidad el calendario de recaudación de cuotas aprobado. Dichas cuotas han sido abonadas en su totalidad, a excepción de las giradas al Ayuntamiento de Elche, como titular de la parcela R-7, con una superficie de 2.005,51 m2s y 1.857,29 m2t, adjudicada en pago del 10% del aprovechamiento tipo del Sector que legalmente le corresponde, cuyo importe asciende a 124.366,95 euros, estimándose que el pago se hará efectivo antes de que finalice el ejercicio 2015. Asimismo, se encuentra pendiente el pago de la cuarta cuota de urbanización de la parcela R-1, cuyo importe asciende a 86.881,64 euros, estimándose que el propietario hará efectivo el pago en el ejercicio 2016.

El presupuesto contempla que en julio de 2016 se efectuará la devolución a la empresa constructora y a la dirección de obras de las garantías constituidas a favor de PIMESA, que totalizan 45.810,98 euros. Además, se prevé la recepción definitiva de las obras por parte del Ayuntamiento de Elche y la elevación a definitivo del importe de la Cuenta de Liquidación, por la cantidad indicada de 1.392.486,67 euros, IVA no incluido, al estimar que no se devengarán gastos adicionales, por lo que no resultará necesario girar nuevas cuotas de urbanización, dándose por finalizada la gestión de esta actuación, que ha

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generado unos ingresos totales para PIMESA por la gestión realizada de 74.033,45 euros, imputados contablemente a los resultados de los años 2013 a 2015.

GESTIÓN DE LA ENCOMIENDA DE CONSTRUCCIÓN DE NICHOS EN EL CEMENTERIO NUEVO MUNICIPAL DE ELCHE En la manzana B del Cementerio Municipal En cumplimiento de la Encomienda de Gestión aprobada por la Junta de Gobierno Local del Ayuntamiento de Elche, en sesión celebrada en día 19 de abril de 2013, PIMESA promovió la construcción de 504 nichos sencillos, 200 dobles y 320 osarios-columbarios, ejecutándose las obras entre noviembre de 2013 y abril de 2014, ascendiendo el importe total de los costes devengados a la cantidad de 636.657,59 euros, IVA incluido, que representa una disminución del 32% del presupuesto incluido en la encomienda. La inversión realizada por PIMESA se financia íntegramente mediante el cobro de las tasas incluidas en la Ordenanza Fiscal Municipal por concesión de derechos sobre los nichos y osarios-columbarios construidos, que ascienden a 1.062.107,23 euros. Se considera que en 2016 se recuperará completamente el coste de la inversión, con el cobro de la cantidad pendiente, que al cierre de 2015 se estima en 173.464,81 euros, y la consiguiente facturación al Ayuntamiento de las unidades de nicho y osario pendientes de entrega, dándose por finalizadas las actuaciones encomendadas a PIMESA. Los resultados de las hipótesis consideradas son los siguientes:

Coste construcción nichos Tesorería Existencias Ingresos Ayuntamiento Recaud. tasas 2015 pdtes. fra. 304,04 0,00 0,00 (304,04) Recaudación de tasas 2016 177.531,65 0,00 0,00 (177.531,65) Facturación coste producción 0,00 0,00 (118.724,10) 143.656,16 Facturación gastos y margen 0,00 0,00 (24.635,25) 29.808,65 TOTAL 177.835,69 0,00 (143.359,35) (4.370,88)

En la manzana C del Cementerio Municipal El presupuesto contempla la aprobación en 2015 por parte del Ayuntamiento de Elche de una nueva Encomienda de Gestión para la construcción por parte de PIMESA de 200 nichos sencillos en la Manzana C del Cementerio Municipal de Elche, en cinco actuaciones diferentes. Se estima que el coste de la inversión ascenderá a 276.512,43 euros, IVA incluido, de acuerdo con las siguientes partidas:

Coste construcción de nichos Presupuesto Obras de construcción de los nichos 190.275,52 Control de calidad de los materiales 959,37 Coordinación de Seguridad y Salud 1.598,95 Coste de personal 9.384,31 Coste de los recursos financieros 1.456,24 Imprevistos (2%) 4.073,49 Gastos generales de estructura (10%) 20.774,79 IVA al 21% (no deducible para el Ayuntamiento)

47.989,76

TOTAL 276.512,43

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Previa tramitación de los oportunos expedientes de contratación y adjudicación de las obras y servicios necesarios, se estima que la construcción dará comienzo en el mes de febrero de 2016, con un plazo de ejecución de tres meses, iniciándose en junio la entrega de nichos y la recaudación de tasas por la concesión de derechos sobre los mismos. Se prevé que al cierre de 2016 se habrán vendido 169 nichos y que los otros 31 se entregarán a lo largo del año 2017. Según la Ordenanza Fiscal Municipal las tasas a recaudar en concepto de concesión de derechos sobre los nichos a construir ascienden a un total de 170.377,00 euros. Teniendo en cuenta que para esta encomienda las tasas a recaudar por la concesión de derechos sobre los nichos no cubren la inversión prevista, se considera que el Presupuesto General de la Corporación incluirá el importe necesario para cubrir los desequilibrios económicos que se originen en 2016 y 2017, con cargo a las correspondientes partidas presupuestarias, que totalizarán 106.135,43 euros, de los que 88.328,31 euros corresponden al déficit previsto para 2016.

Los resultados de las hipótesis consideradas son los siguientes:

Coste construcción nichos Tesorería Existencias Ingresos Ayuntamiento Recaudación de tasas 145.324,70 0,00 0,00 (145.324,70) Facturación coste producción 0,00 0,00 (162.944,59) 197.162,96 Facturación gastos 0,00 0,00 (30.157,07) 36.490,05 Coste contable construcción 0,00 29.889,11 0,00 0,00 TOTAL 145.324,70 29.889,11 (193.101,66) 88.328,31

COMERCIALIZACIÓN DE INMUEBLES PROPIEDAD DE PIMESA

Solares en “Elche Parque Empresarial”

Las parcelas disponibles al inicio del ejercicio 2016 serán las siguientes:

Parcela Superficie (m2t) Precio de venta

41.8 2.658,77 584.900,00 41.11 2.632,89 579.200,00 48A.1 2.732,29 628.400,00 59.1 33.612,40 7.226.700,00 60.1 4.992,98 1.123.400,00 61B.1 5.237,08 1.309.300,00 66.1A 5.669,00 1.417.300,00 68.1 1.651,84 363.400,00 68.9 6.848,11 1.712.000,00 71.1 4.848,73 1.115.200,00 71.6 3.074,05 922.200,00 72.1B 6.508,11 1.496.900,00 72.1C 5.243,64 1.573.100,00 75A.1 6.480,00 1.296.000,00 75B.1 5.269,32 1.053.900,00 77A.1 6.210,00 1.304.100,00 77B.1 3.125,00 703.100,00 78A.1 6.253,20 1.250.600,00 78B.1 4.118,52 823.700,00 78B.2 2.361,48 472.300,00 TOTAL 119.527,41 26.955.700,00

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Se prevé en 2016 la venta de la parcela PA-68.1, de 1.651,84 m2 de superficie, aplicando un 10% de descuento, estimándose que la operación se formalizará a mediados de año, cobrándose un 5% del precio más la totalidad del IVA a la firma de la escritura, quedando el resto del precio aplazado a siete años en pagos trimestrales iguales, cobrándose los dos primeros en 2016. Por otra parte, durante 2016 se cobrará el importe de los pagos aplazados de las ventas de tres parcelas realizadas en ejercicios anteriores, reconociéndose los correspondientes ingresos financieros por los intereses devengados en el aplazamiento. Los resultados para 2016 de las hipótesis consideradas son los siguientes:

Parcelas Superficie

(m2) Tesorería

Ingresos financieros

Ingresos ventas

Parcela 48B-2 (Ventas 2012) 1.552,89 61.528,76 1.835,53 0,00 Parcela 47A-2 (Ventas 2013) 2.488,25 103.082,24 5.196,76 0,00 Parcela 62B-1 (Ventas 2014) 5.237,08 202.796,40 24.523,49 0,00 Parcela PA-68.1 (Ventas 2016) 1.651,84 111.396,20 4.558,69 327.060,00 TOTAL 10.930,06 478.803,60 36.114,47 327.060,00

Solares destinados a uso residencial Las parcelas disponibles al inicio del ejercicio 2016 se indican a continuación:

Solar Superficie (m2) Precio de venta

Sector E-5 Parcela 69-B3 2.168,21 2.100.000,00 Sector E-27 U.E. nº 2 Parcela A.11 4.567,00 4.700.000,00 Sector Vv-1 U.E. nº 1 Parcela 37 1.285,10 140.000,00 Sector Vv-1 U.E. nº 1 Parcela 38 1.456,49 155.000,00 Sector AR-1 Parcela 22 10.245,00 3.000.000,00 TOTAL 19.721,80 10.095.000,00

Se considera que a finales de 2015 se aprobará la convocatoria pública de venta de las parcelas relacionadas en el cuadro anterior y que a principios de 2016 se venderá el solar situado en el Sector AR-1, en Arenales del Sol, por un precio de 3.000.000,00 euros. El coste contable de los solares de los Sectores E-27 y AR-1 incorpora los honorarios devengados en la redacción de los anteproyectos de edificación de viviendas hasta el momento de su paralización, cuyo importe asciende a 60.587,13 euros para el solar del Sector E-27 y a 52.627,25 euros para el del Sector AR-1. Asimismo, se ha previsto la venta en 2016 de las dos parcelas de Valverde, cobrándose íntegramente el importe total de la operación de una de ellas, mientras que de la otra se percibe el 5% del precio más la totalidad del IVA, quedando aplazado el resto del precio. De las hipótesis consideradas se derivan las siguientes magnitudes para 2016:

Solares para uso residencial m2 Tesorería Ingresos ventas Sector Vv-1 Parcela 37 1.285,10 169.400,00 140.000,00 Sector Vv-1 Parcela 38 1.456,49 40.300,00 155.000,00 Sector AR-1 Parcela 22 10.245,00 2.130.000,00 3.000.000,00 TOTAL 12.986,59 2.339.700,00 3.295.000,00

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Viviendas protegidas en el “Edificio la Magrana” Las obras de construcción de esta promoción finalizaron en noviembre de 2012 efectuándose en dicho año la venta de 35 viviendas, habiendo predominado a partir de entonces su comercialización mediante alquiler con opción de compra, estimándose que al iniciarse el ejercicio 2016 sólo habrá una vivienda disponible, al encontrarse las demás vendidas o alquiladas. El presupuesto contempla la venta directa de una vivienda a principios de 2016 y la ejecución de dos opciones de compra por parte de sus arrendatarios a finales de dicho año, así como el mantenimiento del resto de los contratos de arrendamiento existentes.

A continuación se detalla la evolución y previsiones la comercialización de las viviendas de esta promoción:

Viviendas La Magrana 2012 2013 2014 2015 2016

Disponibles iniciales 77 42 19 9 1 Vendidas 35 2 0 4 3 Alquiladas 0 21 31 35 33 DISPONIBLES FINALES 42 19 9 1 0

De las hipótesis consideradas se derivan los siguientes resultados para 2016:

Viviendas La Magrana Ingresos venta Ingresos alquiler Tesorería

Contratos alquiler existentes 0,00 139.640,28 153.604,31 Contratos alquiler y ventas previstos 348.339,23 20.623,08 400.227,67 TOTAL 348.339,23 160.263,36 553.831,98

No se han contemplado gastos de intermediación inmobiliaria. Locales comerciales Locales, oficinas y plazas garaje en el Centro Negocios “Bulevar Parque” Al inicio del ejercicio 2016 se encontrarán disponibles para su comercialización los locales, oficinas y plazas de garaje que se indican en el siguiente cuadro, con el número de unidades y precios de venta que se detallan:

Existencias Unidades (nº) Precio de venta

Locales 0 0,00 Oficinas 10 1.659.196,96 Plazas de garaje 11 110.000,00 TOTAL 21 1.769.196,96

El presupuesto contempla formalizar a lo largo del ejercicio 2016 el arrendamiento de 4 oficinas, así como la venta directa de otra oficina a finales del ejercicio, con sus correspondientes plazas de garaje vinculadas. Asimismo, se considera que en 2016 se mantendrán los contratos de arrendamiento existentes sobre locales, oficinas y plazas de garaje vinculadas. Los siguientes importes corresponden a las operaciones previstas para 2016:

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Centro de Negocios Bulevar Parque Tesorería Ingresos alquiler Ingresos venta Contratos alquiler existentes 319.541,20 264.083,64 0,00 Contratos alquiler y ventas previstos 131.039,82 9.705,00 98.592,37 TOTAL 450.581,02 273.788,64 98.592,37

Locales comerciales en distintas promociones de vivienda protegida Los locales comerciales disponibles para su comercialización al inicio del ejercicio 2016 se indican en el siguiente cuadro, clasificados por la promoción a la que pertenecen, detallándose la superficie, número de unidades y precios de venta:

Existencias Locales (m2) Locales (nº) Precio de venta

Promoción 36 vp 362,50 3 352.210,00 Promoción 42 vp 443,07 2 420.916,50 Promoción 144 vp 241,39 1 253.459,50 Promoción 77 vp 539,54 5 809.310,00 TOTAL 1.586,50 11 1.835.896,00

Se ha previsto el alquiler en el segundo trimestre de 2016 del local de la promoción de 144 viviendas protegidas, situada en la Avenida de Jubalcoy. Se considera que en 2016 se mantendrá el contrato de arrendamiento existente sobre dos locales, con una superficie total de 170,04 m2, de la promoción de 56 viviendas protegidas, situada en la calle José Antonio Cañete Juárez, nº 39, así como el contrato de arrendamiento del local de la promoción de 37 viviendas protegidas, de 366,45 m2 de superficie, situado en el nº 13 de la citada calle. Los resultados de las hipótesis consideradas para 2016 son los siguientes:

Locales en promociones de viviendas Tesorería Ingresos alquiler Ingresos venta

Contratos alquiler existentes 34.581,41 28.579,68 0,00 Contratos alquiler y ventas previstas 10.334,61 8.541,00 0,00 TOTAL 44.916,02 37.120,68 0,00

EXPLOTACIÓN DE APARCAMIENTOS Y COMERCIALIZACIÓN PLAZAS DE GARAJE

Aparcamiento público vigilado “Gran Teatro” El coste de construcción de este aparcamiento figura registrado en el inmovilizado intangible del balance de PIMESA, siendo el Ayuntamiento el titular del suelo. Dispone de un total de 135 plazas y genera ingresos por prestación de servicios de guarda y custodia de vehículos a dos tipos usuarios, así como ingresos por publicidad: - Usuarios en régimen de abonado, en distintas modalidades - Usuarios en régimen de rotación

La estimación de ingresos de usuarios en régimen de abonado para el año 2016 se ha realizado suponiendo que se mantendrá el número actual de plazas alquiladas, que asciende a 23, y que se formalizarán 5 abonos adicionales de una plaza cada uno con una duración de 6 meses.

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La estimación de ingresos por rotación para el año 2016 se ha realizado tomando como referencia los datos de 2015 y suponiendo que aumentará en un 1% el número de usuarios en rotación y que se mantendrá el ingreso de publicidad. Los resultados de las hipótesis consideradas son los siguientes:

Año 2016 Tesorería Ingresos rotación

Ingresos abonos

Ingresos publicidad

Abonados vigentes 18.709,89 0,00 15.462,72 0,00 Abonados previstos 1.800,01 0,00 1.487,60 0,00 Usuarios en rotación 247.178,03 204.279,37 0,00 0,00 Empresa anunciadora 1.089,00 0,00 0,00 900,00 TOTAL 268.776,93 204.279,37 16.950,32 900,00

Aparcamiento “Carrús” La Junta de Gobierno Local del Ayuntamiento de Elche, en sesión celebrada con fecha 22 de febrero de 2013, acordó encomendar a PIMESA la explotación de este aparcamiento subterráneo con entrada por la calle José Navarro Orts, iniciándose en junio de 2013 la formalización de contratos de arrendamiento de plazas de garaje, de acuerdo con las tarifas establecidas en la encomienda. El aparcamiento dispone de un total de 268 plazas para automóviles (11 de ellas diseñadas para discapacitados y 19 para vehículos eléctricos) y 30 plazas para motocicletas. Por acuerdo de la Junta de Gobierno Local del Ayuntamiento, en sesión celebrada el día 10 de abril de 2015, se estableció como vencimiento de la encomienda el día 31 de diciembre de 2020. El aparcamiento es íntegramente de titularidad municipal explotándose por PIMESA a su propio riesgo y ventura, percibiendo los ingresos derivados del alquiler de las plazas y asumiendo los costes y gastos necesarios para su mantenimiento y conservación. Al inicio del ejercicio 2016 se encontrarán disponibles para su comercialización un total de 181 plazas para automóvil y 29 para motocicleta, al haber actualmente 87 arrendadas para automóvil y 1 para motocicleta. Se estima que en 2016 se alquilarán un total de 16 plazas adicionales, a razón de 4 plazas por trimestre. Los resultados de las hipótesis consideradas para el 2016 son los siguientes:

Año 2016 Tesorería Ingresos alquiler Contratos vigentes 41.161,30 34.017,60 Contratos previstos 3.599,50 2.974,80 TOTAL 44.760,80 36.992,40

67 plazas en el aparcamiento Capitán Antonio Mena El epígrafe de inversiones inmobiliarias del activo del balance de PIMESA registra el coste de adquisición del derecho de uso durante cincuenta años de estas plazas. Al inicio del ejercicio 2016 se encontrarán disponibles para su comercialización un total de 41 plazas, habiendo actualmente 26 arrendadas. Se estima que en 2016 se alquilarán un total de 8 plazas adicionales, a razón de 4 plazas por semestre.

Los resultados de las hipótesis consideradas para el 2016 son los siguientes:

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Año 2016 Tesorería Ingresos alquiler

Contratos vigentes 11.610,19 9.595,20 Contratos previstos 2.159,70 1.784,88 TOTAL 13.769,89 11.380,08

Aparcamiento “La Lonja” El coste de construcción figura registrado en el inmovilizado intangible del balance de PIMESA, siendo el Ayuntamiento el titular del suelo. Estas plazas generan ingresos en concepto de alquiler. Al inicio del ejercicio 2016 se encontrarán disponibles para su comercialización un total de 224 plazas, habiendo actualmente 48 arrendadas. Se estima que en 2016 se alquilarán un total de 16 plazas adicionales, a razón de 4 plazas por trimestre. Los resultados de las hipótesis consideradas son los siguientes:

Año 2016 Tesorería Ingresos alquiler

Contratos alquiler existentes 20.900,23 17.272,92 Contratos alquiler previstas 3.599,50 2.974,80 TOTAL 24.499,73 20.247,72

Plazas de garaje en distintas promociones de vivienda protegida Las plazas de garaje disponibles al inicio del ejercicio 2016 se indican en el siguiente cuadro, con el número de unidades y precios de venta que se muestran:

Existencias Plazas de garaje

(nº) Precio de venta

Promoción 28 vp 0 0,00 Promoción 36 vp 1 11.500,00 Promoción 42 vp 10 120.000,00 Promoción 37 vp 7 98.000,00 Promoción 56 vp 14 210.000,00 Promoción 144 vp 50 625.000,00 Promoción 77 vp 57 1.249.020,48 TOTAL 139 2.313.520,48

Las plazas se comercializan tanto en régimen de venta como de alquiler. Figuran registradas en el epígrafe de existencias del balance, por su coste de producción, reclasificándose a inversiones inmobiliarias cuando se alquilan. El presupuesto contempla que durante 2016 se efectúe la venta de 2 plazas de garaje de la promoción de 144 viviendas, estimándose que se mantendrán los contratos de arrendamiento actualmente existentes sobre 41 plazas de garaje y que se alquilarán un total de 18 nuevas plazas de estas promociones. Los resultados de las hipótesis consideradas son los siguientes:

Plazas de garaje Tesorería Ingresos alquiler Ingresos ventas

Contratos alquiler existentes 16.939,61 13.999,68 0,00 Contratos alquiler previstas 4.589,41 3.792,87 0,00 Venta plazas garaje 30.250,00 0,00 25.000,00 TOTAL 51.779,02 17.792,55 25.000,00

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ÁREA DE MOVILIDAD URBANA

EXPLOTACIÓN DE LA ESTACIÓN DE AUTOBUSES Y DE LA PLANTA DE ENERGÍA FOTOVOLTAICA UBICADA EN LA CUBIERTA

La estimación de los ingresos para el año 2016 se ha realizado tomando como referencia los obtenidos para 2015 y las tendencias mostradas por la evolución del número de viajeros y de vehículos, así como por el importe de los ingresos derivados de esta actividad (canon de viajeros, canon de vehículos, estacionamiento de autobuses, arrendamiento de taquillas y locales, suministros, cabinas de teléfono y ventas de kiosco). También se han incluido en este apartado los ingresos de la planta de energía solar fotovoltaica instalada en la cubierta del edificio de la Estación de Autobuses. La estimación de los ingresos para el año 2015 y 2016 es la siguiente:

Ingresos 2015 2016 Variación Canon de viajeros 42.226,72 42.648,99 1,00% Canon de vehículos 14.111,32 14.111,32 0,00% Otros ingresos 31.495,01 31.951,07 1,45% Energía fotovoltaica 39.316,94 39.316,94 0,00% TOTAL 127.149,99 128.028,32 0,69%

El desglose de la partida de otros ingresos es el siguiente:

Otros ingresos 2015 2016 Variación Estacionamiento autobuses 11.050,99 11.106,24 0,50% Cabinas teléfono y quiosco 7.114,02 7.173,19 0,83% Suministros 6.635,45 6.768,16 2,00% Arrendamiento taquillas 4.703,15 4.912,08 4,44% Arrendamiento locales 1.991,40 1.991,40 0,00% TOTAL 31.495,01 31.951,07 1,45%

EXPLOTACIÓN DE LA ESTACIÓN DE SERVICIO Y DE LA CAFETERÍA

La estimación de los ingresos de 2016 se ha realizado tomando como referencia las ventas del año 2015 y teniendo en cuenta los resultados que se prevén como consecuencia de la aplicación de nuevas políticas comerciales, por lo que para el año 2016 se estima un incremento medio de un 7% en la venta de litros de los distintos carburantes, y de un 6% en el gasóleo calefacción. No obstante, el incremento en los ingresos no es proporcional al aumento en los litros vendidos debido a que los precios de venta de los distintos carburantes estimados para el año 2016 son inferiores a los aplicados en el año 2015, como consecuencia de la situación de mercado de descenso continuado de los precios, lo cual tiene una repercusión directa en el precio de venta. La estimación de los ingresos para el año 2015 y 2016 es la siguiente:

Ingresos 2015 2016 Variación Carburantes 4.488.344,83 4.606.683,35 2,64% Productos tienda y servicios 447.931,08 452.410,39 1,00% Cafetería 199.484,84 203.189,02 1,86% TOTAL 5.137.775,75 5.264.298,76 2,46%

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GESTIÓN DEL SERVICIO DE RETIRADA DE VEHÍCULOS DE LA VÍA PÚBLICA (GRÚA) Y DEL DEPÓSITO MUNICIPAL DE VEHÍCULOS, Y COLABORACIÓN EN EL TRATAMIENTO RESIDUAL DE LOS MISMOS

La Junta de Gobierno Local del Ayuntamiento de Elche, en sesión celebrada el día 18 de octubre de 2013, aprobó las Normas que regulan la Encomienda de Gestión del Servicio Municipal de Retirada de Vehículos de la Vía Pública, estableciendo como vencimiento de la misma el día 31 de diciembre de 2028. El coste del servicio se ha calculado estimando los recursos humanos, materiales y cargas de estructura necesarios para su ejecución, según la estructura de costes aprobada en la encomienda de gestión. La estimación de ingresos para 2016 por la gestión de la eliminación de vehículos al final de su vida útil declarados residuos sólidos urbanos, así como por la prestación de servicios de transporte, almacenamiento y custodia de vehículos judiciales se ha realizado tomando como referencia la evolución de los ingresos obtenidos en 2015.

Concepto 2015 2016 Variación Coste del servicio 992.228,50 1.004.316,69 1,22% Ingresos eliminación residuos sólidos (38.545,02) (25.425,00) (34,04%) Ingresos vehículos judiciales (7.797,00) (3.000,00) (61,52%) Otros ingresos (577,50) (50,00) (91,34%) Coste a subvencionar 945.308,98 975.841,69 3,23%

La recaudación de tasas prevista para 2016 por la retirada de vehículos es de 706.142,74 euros. Una vez deducido de dicho importe el coste neto del servicio resulta una liquidación a favor de PIMESA de 269.698,95 euros.

GESTIÓN DEL SERVICIO MUNICIPAL DE ORDENACIÓN Y REGULACIÓN DEL APARCAMIENTO DE VEHÍCULOS EN LA VÍA PÚBLICA (ORA)

El coste del servicio se ha calculado estimando los recursos humanos, materiales y cargas de estructura necesarios para su ejecución.

Concepto 2015 2016 Variación

Coste del servicio 483.797,29 523.663,56 8,24% Coste a subvencionar 483.797,29 523.663,56 8,24%

La recaudación de tasas de ORA prevista para el año 2016, en función de los ingresos generados por 1.035 plazas de aparcamiento reguladas, se estima en 709.733,51 euros, de la que una vez deducido el coste del servicio resulta una liquidación a favor del Ayuntamiento de 186.069,95 euros. GESTIÓN DEL SERVICIO MUNICIPAL DE TRANSPORTE PÚBLICO EN BICICLETA EN LA CIUDAD DE ELCHE (Bicielx)

La Junta de Gobierno Local del Ayuntamiento de Elche, en sesión celebrada el día 8 de marzo de 2013, aprobó las Normas que regulan la Encomienda de Gestión del Servicio Municipal de Transporte Público en Bicicleta en Elche (Bicielx), cuya prestación se inició a mediados de 2010, estableciendo como vencimiento de la misma el día 31 de diciembre de 2022.

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El coste del servicio se ha calculado estimando los recursos humanos, materiales y cargas de estructura necesarios para su ejecución, según la estructura de costes aprobada en la encomienda de gestión.

Concepto 2015 2016 Variación

Coste del servicio 302.162,62 331.294,66 9,64% Ingresos por subvenciones de capital (24.309,10) (24.309,10) 0,00% Otros ingresos (813,43) (500,00) (38,53%) Coste a subvencionar 277.040,09 306.485,56 10,63%

La recaudación de precios públicos prevista para el año 2016, en función de un promedio de 2.247 usuarios activos a lo largo del año, se estima en 72.850,21 euros, de la que una vez deducido el coste del servicio resulta una liquidación a favor de PIMESA de 233.635,35 euros.

GESTIÓN DEL SERVICIO MUNICIPAL DE TRANSPORTE PÚBLICO EN TAXI COMPARTIDO (ElcheTaxi)

La Junta de Gobierno Local del Ayuntamiento de Elche, en sesión celebrada el día 8 de marzo de 2013, encomendó a PIMESA la gestión del Servicio Municipal de Taxi Compartido (ElcheTaxi), iniciándose la prestación del servicio a mediados del mes de abril. Por acuerdo de la Junta de Gobierno Local del Ayuntamiento, en sesión celebrada el día 7 de agosto de 2015, se estableció como vencimiento de la encomienda el día 31 de diciembre de 2015, considerándose que será prorrogada para 2016. El coste del servicio se ha calculado estimando los recursos humanos, materiales y cargas de estructura necesarios para su ejecución, según la estructura de costes aprobada en la encomienda de gestión.

Concepto 2015 2016 Variación

Coste del servicio 14.234,07 14.370,28 0,96% Coste a subvencionar 14.234,07 14.370,28 0,96%

La recaudación de precios públicos prevista para el año 2016 se estima en 3.000,00 euros, que representa un incremento del 85% respecto de la de 2015, debido al mayor uso que se viene realizando de este servicio, así como por las nuevas líneas que se prevé poner en marcha en los próximos meses. A efectos de mostrar la evolución del servicio, a continuación se detallan las siguientes magnitudes:

Número 2013 (abril-diciembre) 2014 2015 (hasta 31 octubre) Expediciones 440 483 700 Plazas ocupadas 503 540 847 Usuarios activos 42 25 30

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3. ESTADO DE INVERSIONES REALES Y FINANCIERAS A EFECTUAR

DURANTE EL EJERCICIO 2016

3.1. INVERSIONES REALES

Las inversiones previstas para 2016 en las distintas actividades desarrolladas por PIMESA ascienden a 9.193.951,75 euros, IVA no incluido, y se detallan a continuación:

Inversión 2016

Área de Renovación Urbana Barrio San Antón Parcela 1 1.883.043,55 Área de Renovación Urbana Barrio San Antón Parcelas 2, 4 y5 6.531.601,65 Urbanización Sector E-40 U.E. nº 2 530.094,54 Construcción de nichos el Cementerio Nuevo Municipal 192.833,84 Excavación arqueológica en la Plaza de la Fruta 8.284,02 Total área inmobiliaria 9.145.857,60 Aparcamiento Gran Teatro 35.000,00 Aplicación gestión stock tienda y cafetería 8.505,00 Total área de movilidad urbana 43.505,00 Equipos y aplicaciones informáticas 4.589,15 Total estructura general 4.589,15 TOTAL 9.193.951,75

Entre las actuaciones del área inmobiliaria se prevé que PIMESA realice las siguientes inversiones: Regeneración y Renovación Urbana del Barrio de San Antón En su condición de Ente Gestor de la Actuación de Regeneración y Renovación Urbana del Barrio de San Antón, se prevé realizar una inversión por importe de 8.414.645,20 euros, IVA no incluido, de los que 1.883.043,55 euros corresponden a los costes del edificio en construcción en la parcela nº 1 del PRIM y 6.531.601,65 euros a la mitad aproximada del coste de los otros tres edificios cuya construcción se iniciará en 2016. Unidad de Ejecución nº 2 del Sector E-40 Se prevé una inversión de 530.094,54 euros, IVA no incluido, en la ejecución de las dos obras pendientes de realizar para completar la urbanización de dicha actuación: la reconstrucción del inmueble denominado “Casa de las Palomas” y la instalación de un apoyo eléctrico, así como por indemnizaciones derivadas de la resolución de parte de los recursos contencioso-administrativos en tramitación. Construcción de nichos En cumplimiento de una nueva Encomienda de Gestión a aprobar por el Ayuntamiento de Elche, PIMESA invertirá 192.833,84 euros, IVA no incluido, en la construcción de 200 nichos sencillos en la Manzana C del Cementerio Municipal de Elche. Excavación arqueológica en la Plaza de la Fruta Se prevé abonar en 2016 el importe de 8.284,02 euros correspondiente a la entrega de la Memoria Científica de la Excavación arqueológica realizada en la Plaza de la Fruta, liquidando los contratos suscritos con las empresas adjudicatarias de la

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excavación y del sondeo adicional realizado, dando por finalizada la Encomienda de Gestión. Por lo que respecta al área de movilidad urbana, el detalle de las inversiones que se contemplan para 2015 es el siguiente: Aparcamiento Gran Teatro:

Se prevé adquirir un nuevo sistema de control de accesos del aparcamiento, valorado en 35.000 euros, IVA no incluido.

Estación de servicio y cafetería:

Se prevé realizar una inversión de 8.505,00 euros, IVA no incluido, destinada a la implantación en la tienda de la gasolinera de un nuevo programa de gestión de artículos, ventas y stock, integrando en el sistema a la cafetería de la Estación de Autobuses. Finalmente con respecto a la estructura general de la empresa, se prevé una inversión de 2.500,00 euros, IVA no incluido, destinada a la renovación de equipos informáticos y otra de 2.089,15 euros para la sustitución de determinadas aplicaciones informáticas.

3.2. INVERSIONES FINANCIERAS

Durante el ejercicio los excedentes de tesorería se rentabilizarán mediante la constitución de imposiciones a plazo en entidades financieras.

4. FUENTES DE FINANCIACIÓN DE LAS INVERSIONES

Se considera que para financiar las inversiones a realizar en 2016 se formalizará una póliza de crédito que permita anticipar el importe de las subvenciones reconocidas al ámbito Regeneración y Renovación Urbana del Barrio San Antón.

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C) ESTADOS DE PREVISIÓN DE LA SOCIEDAD MERCANTIL PIMESA PARA EL

EJERCICIO 2016

1. BALANCES AL CIERRE DE LOS EJERCICIOS 2015 Y 2016

ACTIVO 31.12.2015 31.12.2016 Euros Euros

A) ACTIVO NO CORRIENTE 11.475.259,93 11.517.688,49 I. Inmovilizado intangible 815.702,77 781.681,86 II. Inmovilizado material 2.279.311,51 2.164.007,21 III. Inversiones inmobiliarias 7.634.056,18 7.865.964,62 IV. Inversiones financieras a largo plazo 60.603,09 60.603,09 V. Activos por impuesto diferido 685.586,38 645.431,71 B) ACTIVO CORRIENTE 40.842.677,28 46.483.210,94 I. Existencias 29.985.584,70 30.718.116,78 II. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 3.506.026,71 5.889.368,20 a) Clientes por ventas y prestaciones de servicios cp. 1.037.443,56 2.133.076,80 b) Clientes por ventas y prestaciones de servicios lp. 662.810,49 1.131.952,40 c) Clientes del grupo 713.507,54 697.380,91 d) Otros deudores 1.092.265,12 1.926.958,09 III. Inversiones financieras a corto plazo 6.631.008,39 9.131.008,39 IV. Periodificaciones a corto plazo 1.455,13 1.455,13 V. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 718.602,35 743.262,43 TOTAL ACTIVO (A+B) 52.317.937,21 58.000.899,43

PATRIMONIO NETO Y PASIVO 31.12.2015 31.12.2016 Euros Euros

A) PATRIMONIO NETO 49.604.698,99 52.372.657,03 A-1) Fondos propios 48.427.577,55 48.854.037,27 I. Capital 26.401.790,10 26.401.790,10 II. Reservas 21.998.975,33 22.023.106,24 III. Resultado del ejercicio 26.812,12 429.140,93 A-2) Subvenciones, donaciones y legados recibidos 1.177.121,44 3.518.619,76 B) PASIVO NO CORRIENTE 563.011,19 1.271.704,16 I. Deudas a largo plazo 170.637,41 99.949,97 II. Pasivos por impuesto diferido. 392.373,78 1.171.754,19 C) PASIVO CORRIENTE 2.150.227,03 4.356.538,24 I. Provisiones a corto plazo 276.487,87 91.206,88 II. Deudas a corto plazo 97.119,50 86.608,56 a) Deudas con entidades de crédito 61.026,83 62.286,31 b) Otras deudas 36.092,67 24.322,25 III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 301.719,45 339.401,23 IV. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 1.468.949,79 3.837.338,09 a) Proveedores 1.033.486,22 3.136.006,28 b) Otros acreedores 435.463,57 701.331,81 V. Periodificaciones a corto plazo 5.950,42 1.983,48 TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C) 52.317.937,21 58.000.899,43

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2. CUENTAS DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS DE LOS EJERCICIOS ANUALES TERMINADOS AL 31/12/2015 Y 31/12/2016

31.12.2015 31.12.2016 Euros Euros

A) OPERACIONES CONTINUADAS 1. Importe neto de la cifra de negocios 7.324.759,80 12.357.133,37

a) Ventas y arrendamientos 6.889.636,58 11.784.747,72 b) Prestación de servicios 435.123,22 572.385,65

2. Variación existencias producto terminado y en curso 707.378,63 3.857.246,01 3. Transferencia de inversiones inmob. a existencias (1.034.585,93) (184.522,22) 4. Existencias incorporadas a inversiones inmobiliarias 1.548.008,04 613.549,18 5. Trabajos realiz. por la empresa para su inmovilizado 100.000,00 0,00 6. Aprovisionamientos (6.727.661,24) (16.862.872,15) a) Consumo de mercaderías (4.552.407,36) (7.719.796,86) b) Consumo de mat. primas y otras mat. consumibles (62.907,13) (44.607,25) c) Trabajos realizados por otras empresas (2.137.430,13) (9.145.857,60) d) Deterioro de mercaderías. mat. primas otros aprovi. 25.083,38 47.389,56 7. Variación de provisiones para terminación obra 54.331,60 185.280,99 8. Otros ingresos de explotación 1.905.150,68 4.450.458,91 a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente 5.800,42 5.202,03 b) Subvenciones. explotación incorporadas al result.del ejerc. 1.899.350,26 4.445.256,88 9. Gastos de personal (2.943.836,66) (3.003.519,70) a) Sueldos, salarios y asimilados (2.229.843,70) (2.275.154,10) b) Cargas sociales (713.992,96) (728.365,60) 10. Otros gastos de explotación (642.778,17) (680.374,92) a) Servicios exteriores (527.258,97) (544.637,34) b) Tributos (122.545,63) (148.934,04) c) Pérdidas, deterioro y var. de prov. de op. comerciales 10.000,00 14.000,00 d) Otros gastos de gestión corriente (2.973,57) (803,54) 11. Amortización del inmovilizado (373.513,54) (340.312.43) a) Amortización inmovilizado intangible (42.201,22) (41.365,06) b) Amortización inmovilizado material (177.059,18) (156.054,30) c) Amortización inversiones inmobiliarias (154.253,14) (142.893,07) 12. Imputación subvenciones de inmoviliz. no financiero. 28.017,47 27.975,74 13. Deterioro y resultado por enajenación del inmovilizado (755,32) 0,00 14. Otros resultados (2.511,05) (3.000,00)

A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (57.995,69) 417.042,78 15. Ingresos financieros 88.141,89 54.639,86 16. Gastos financieros (3.269,16) (1.998,04) A.2) RESULTADO FINANCIERO 84.872,73 52.641,82 A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS 26.877,04 469.684,60 17. Impuestos sobre beneficios (64,92) (40.543,67) A.4) RESULTADO OPERAC. CONTINUADAS 26.812,12 429.140,93 A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO 26.812,12 429.140,93

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3. NOTAS A LOS ESTADOS DE PREVISIÓN

Las previsiones de obtención de beneficio en 2016 contempladas en el presupuesto dependen en gran medida del cumplimiento de las hipótesis de obtención de los ingresos previstos por la gestión del Área de Regeneración y Renovación Urbana del Barrio de San Antón, así como por la formalización de las escrituras de compraventa de inmuebles. Distribución de beneficios al Ayuntamiento Se ha previsto la distribución al Ayuntamiento en 2016 del importe de 2.681,21 euros, correspondiente al 10% del beneficio previsto para el ejercicio 2015. Importe neto de la cifra de negocios

Concepto 2015 2016 Venta de inmuebles 744.727,55 5.587.797,78 Arrendamiento de inmuebles 516.327,73 557.585,43 Explotación de aparcamientos 217.351,56 222.129,69 Prestación de servicios como urbanizador 22.496,64 18.888,65 Nichos en manzanas B y C del Cementerio Nuevo Municipal 205.043,15 336.461,01 Excavación arqueológica en Plaza de la Fruta 230.516,07 0,00 TOTAL ACTIVIDADES INMOBILIARIAS 1.936.462,70 6.722.862,56 Venta de carburantes 4.488.344,83 4.606.683,35 Venta de productos de tienda y de servicios de gasolinera 447.931,08 452.410,39 Servicios cafetería 199.484,84 203.189,02 Explotación Estación de Autobuses 87.833,05 88.711,38 Ventas y servicios depósito de vehículos 46.392,02 28.475,00 Venta de energía fotovoltaica 39.316,94 39.316,94 Trabajos realizados para el desarrollo de la web ElcheTaxi 4.000,00 4.000,00 TOTAL ACTIVIDADES DE MOVILIDAD URBANA 5.313.302,76 5.422.786,08 Subtotal 7.249.765,46 12.145.648,64 Costes urbanización traspasados a propietarios Sector E-40 UE 2 3.647,80 211.484,73 Costes urbanización traspasados propietarios Sector E-41 UE 1 71.346,54 0,00 TOTAL 7.324.759,80 12.357.133,37

Subvenciones a la explotación

Concepto 2015 2016 Barrio San Antón Edificio 1 / Equipo Técnico de Gestión 177.877,16 2.624.895,79 Servicio de retirada de vehículos en la vía pública (Grúa) 945.308,98 975.841,69 Servicio de ordenación y regulac. de aparcamientos en la vía Pª. (ORA) 483.797,29 523.663,56 Servicio de transporte público en bicicleta (Bicielx) 277.040,09 306.485,56 Servicio de transporte público en taxi compartido (ElcheTaxi) 14.234,07 14.370,28 Otras subvenciones 1.092.,67 0,00 TOTAL SUBVENCIONES A LA EXPLOTACIÓN 1.899.350,26 4.445.256,88

Gastos de personal

Para el ejercicio 2016 se ha previsto un incremento retributivo del 1%, así como la contratación de un trabajador a tiempo parcial para la actividad de cafetería.

Concepto 2015 2016 Sueldos y Salarios 2.229.843,70 2.275.154,10 Seguridad Social 697.539,07 699.470,24 Otros (FLC, uniformidad, vigilancia salud, seguros convenios) 16.453,89 28.895,36 TOTAL 2.943.836,66 3.003.519,70

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Otros gastos de explotación Incluye servicios exteriores (publicidad, reparaciones y conservación, servicios profesionales independientes, primas de seguro, suministros, comunicaciones) y tributos municipales.

CONCEPTO 2015 2016 Arrendamientos y cánones 11.847,99 11.704,33 Reparaciones y conservación 221.810,51 239.096,21 Servicios profesionales independientes 59.742,42 35.223,71 Primas de seguro 41.538,68 43.386,27 Servicios bancarios y similares 19.671,06 20.329,75 Publicidad y propaganda 32.792,52 37.984,55 Suministros 66.285,16 76.692,20 Otros servicios 73.570,63 80.220,34 Impuestos municipales (IBI, IAE, IIVTNU) 122.545,63 148.934,04 Variación de provisiones por créditos incobrables (10.000,00) (14.000,00) Otras pérdidas en gestión corriente 2.973,57 803,52 TOTAL 642.778,17 680.374,92

Ingresos financieros

CONCEPTO 2015 2016 Ingresos financieros por ventas con pago aplazado 44.149,04 36.515,56 Ingresos de colocación excedentes tesorería 43.090,87 18.124,30 Otros ingresos financieros 901,98 0,00 TOTAL 88.141,89 54.639,86

Impuesto sobre beneficios

Se ha aplicado la bonificación del 99% establecida en el artículo 25.2 del la Ley 7/1985, Reguladora de las Bases del Régimen Local a las rentas derivadas de las actividades comprendidas en el ámbito de la misma. En el balance de PIMESA figuran activos por impuesto diferido derivados fundamentalmente de bases imponibles negativas reconocidas en 2012, con motivo del deterioro registrado en determinados inmuebles adquiridos en la fusión mediante la que esta Sociedad absorbió a INTESA. Dichos activos pueden destinarse a compensar las bases imponibles positivas del Impuesto sobre Sociedades, en su caso. Anualmente se analiza el resultado fiscal obtenido para las distintas actividades determinando sobre la aplicación de estos activos, siendo de 10 años el período máximo establecido contablemente para su mantenimiento en el balance de la Sociedad. Al cierre de 2016 se prevé que el importe de dichos activos ascienda a 645.431,71 euros.