EJEMPLO DE PLAN DE NEGOCIOS

Elaborado por: Mag. Jaime A. Flores Fuentes

PANADERIA EL DULCE CAPRICHO

NOMBRE DEL NEGOCIO

1. Proyecto y Objetivos2. Producto y Mercado3. Competitividad4. Plan de Marketing5. Plan de Ventas6. Recursos Humanos7. Aspectos legales y societarios8. Plan de Inversiones y Financiamiento9. Ingeniería del Proyecto10.Conclusiones

ESQUEMA PLAN DE NEGOCIOS

1- Proyecto y Objetivos

La panadería El Dulce Capricho, se proyecta como una industria panificadora para cubrir las necesidades de pan de batalla y otros productos derivados de la harina de trigo para la zona de la Urbanización Palomino, Cercado de Lima.

A.- La Idea. ¿Cuál es la idea del negocio?

El pan de batalla y los productos derivados de la harina, surgió debido a la crisis económica, al alza general de precios. Este seguirá siendo un buen producto con una demanda creciente.

B.- ¿Por qué?¿Cómo surgió la idea?¿Porqué crees en la idea?

Los dos promotores son: El señor Alberto Flores Parodi,

Administrador General y ex contador de la Industria Panificadora Vlady Inc., con 15 años de experiencia especifica en el sector panificador.

La señorita Roxana Flores Morales, egresada de la carrera de Ingeniería de Alimentos de UPALM.

C. El Promotor o los Promotores. (Los que tuvieron la idea y la llevaran a cabo).

Nuestra misión es proveer pan de batalla, pan especial de alta calidad y pasteles, y ser la mejor panadería modelo del Cercado de Lima.

D. Misión.¿Qué quieres que sea tu empresa ahora? (tu reto alcanzable).

Ser la panadería líder de la zona del Cercado de Lima y alrededores

Elaborar cada día 3 quintales de harina durante el primer año

Elaborar cada día 6 quintales de harina durante el segundo año.

Para pan de batalla y especial.

E. Objetivos.

2- Producto y Mercado

El pan de batalla es el alimento de primera necesidad en la canasta familiar del limeño en general y del vecino del cercado en particular, básicamente para la hora del desayuno.

A.- Producto: Visión general. (Clara descripción de los productos y servicios en los que se basa el negocio).

El pan especial por los estudios realizados en la zona, tiene consumo importante por las tardes.

Los pasteles tienen una alta demanda durante la mañana, básicamente en el ámbito secundario y universitario.

A.- Producto: Visión general. (Clara descripción de los productos y servicios en los que se basa el negocio).

Los potenciales clientes son:Los hogares de la zona.Los estudiantes y universitarios de la zona

Las amas de casa

B.- El cliente. (El cliente primordial de tu negocio).

Las familias de la zona del Cercado de Lima.

Los consumidores de los alrededores que pasan por la Av. Universitaria.

Los estudiantes de la U Católica, UNMSM y Colegios de la zona.

Las tientas y bodegas de la zona y alrededores.

C.- El Mercado Potencial. (Los clientes primordiales).

3- Competitividad

Panadería Buen GustoPanadería El Cake sabrosoPanadería del Norte ChicoDos Panaderías Artesanales de la zona

Panadería el Tiki Kan

A.- Competencia. (Describir la competencia en relación al mercado).

Panadería Buen GustoPanadería El Cake sabrosoPanadería del Norte Chico

A. Principales competidores.

C.- Análisis comparativo. (Compara los principales competidores, reflejando sus puntos débiles y fuertes).

COMPETIDORES DEBILIDADES FORTALEZAS

Panaderia Buen Gusto Produce pan de batalla en baja escala 7 años en la zona Reposteria de CalidadPanaderia Cake sabroso Tecnología antigua, producción limitada Abastece al 40% de las tiendasPanadería Norte chico Ubicación alejada Salteñas económicas para universitarios

D.-Competitividad. (Cuadro comparativo sobre los puntos más débiles de tu competencia en relación a tu negocio).

EMPRESA LA COMPETENCIA NOSOTROS

Panaderia Buen GustoProduce pan de batalla en baja escala Alta importancia a la producción de pan de batallaCapta clientes que van al norte Captamos clientes que val al norte y vienen del oesteNo tiene moviles de distribución Contamos con camioneta para distribucion

Panaderia Cake sabrosoTecnologia antigua, produccion limitada Tecnologia de puntaCamioneta antigua para de distribución Camioneta a gas nueva para de distribución

Venta movil en bicicarrosPanadería Norte chicoA una cuadra de la concurrencia de clientes Al frente de la universidad y colegios

Las salteñas las mandan para hornear de su centralProducimos y horneamos en el mismo lugarVenta en puest os fijos Venta movil en bicicarros

4- Plan de Marketing

A.- F.O.D.A. (Describe tus Fortalezas, Oportunidades, Debilidades y Amenazas).

FORTALEZAS DEBILIDADESPersonal con experiencia Empresa nuevaTecnología de Punta Fidelidad a la tienda de barrioOrientados al Servicio al clienteBuen sistema de distribución

OPORTUNIDADES AMENAZASCrecimiento de la demanda Aparición de nuevos competidoresFalta de competencia de calidad La competencia puede bajar los precios Requerimiento del mercado de nuevas de las salteñasalternativas con los sabores de las salteñas

El pan de batalla y los panes especiales estarán en mostradores de aluminio y vidrio.

Se hará entrega del pan de batalla y especial a las tiendas de barrio a primera hora de la mañana y a las cuatro de la tarde.

Los pasteles se venderán en el área de pastelería de la empresa, ofreciendo gaseosas y refrescos. Adicionalmente se instalaran cuatro puestos móviles de venta de pasteles para ubicarlos estratégicamente a la salida de los colegios

B. Política de Producto, Política de Servicio y Atención al cliente. (Como vas a presentar tu producto ó servicio y como piensa atender a los clientes).

El precio del pan de batalla será de 0,10 centavos. El especial de 0.15 cts y otros con harinas especiales s/. 1,00. El pan de molde de harina blanca en s/. 5,00 el Integral s/. 4,50.

A las panaderías fuera del punto de venta por cada s/.15,00 de compra se les bonificará con dos panes.

C.- Política de Precios, promociones y descuentos. (Como piensa vender los productos y que tipos de ofertas piensa realizar).

VolantesPasacallesRadio

D.-Publicidad. (Qué tipo de medios piensa utilizar para vender su producto ó servicio).

E.- Plan de Acciones de Marketing. (Explica en un cuadro como piensas realizar la publicidad y promoción de tu producto ó servicio).

PLAN DE ACCION DE MARKETING ANUAL EN NUEVOS SOLESPUBLICIDAD 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 TOTALVOLANTESCosto 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 1800PASACALLESCosto 300 300 100 100 100 100 100 100 1200RADIOCosto 700 700 700 700 700 3500TOTAL COSTO 1150 1150 150 150 950 250 250 850 150 250 950 250 6500

5- Plan de Ventas

Ventas en el local de la Panadería.Ventas en camión repartidor a las panaderías.

Ventas en carritos con comisionistas

A.-Estrategia de Ventas. (Describe como piensas vender tu producto, directamente ó mediante un intermediario ó repartidor).

Jefe de VentasVendedorasChofer vendedorComisionistas de carritos

B.- La Fuerza de Ventas (o Equipo de Ventas). (Incluye aquí si tienes, las personas que dirigirán las ventas).

Por la naturaleza del producto, las ventas son al contado.

C. Condiciones de Venta. (Explica las condiciones de venta por tipo de cliente y producto).

D.-Plan de Ventas Anual. Explica cuanto piensas vender en un año).

PANADERIA EL DULCE CAPRICHO

PLAN DE VENTAS PRIMER AÑOCONCEPTO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 TOTAL %PAN DE BATALLA 20800 20800 20800 20800 20800 20800 20800 20800 20800 20800 20800 20800 249600 29,22 PAN ESPECIAL 24375 24375 24375 24375 24375 24375 24375 24375 24375 24375 24375 24375 292500 34,25 PASTELES 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 312000 36,53 TOTAL 71175 71175 71175 71175 71175 71175 71175 71175 71175 71175 71175 71175 854100 100,00

6 - Recursos Humanos

Gerente General

Producción

Marketing

Recursos Humanos

Secretaría

A.- Organigrama. (Explica mediante un organigrama como piensas manejar a tu personal).

B.- Planilla de sueldos. (Explica cómo y cuánto piensas pagar a tu personal).

PLANILLAMENSUAL HABER TOTAL MES CTS AFP AGUI/INDECARGO CANTIDADBASICO H BASICO 10% 13,00% 100,00% TOTALADMINISTRADOR 1 3000 3000 300 390 3000 6690VENDEDORES 3 800 2400 240 312 2400 5352CHOFERES 1 1000 1000 100 130 1000 2230J EFE DE PRODUCCION 1 2000 2000 200 260 2000 4460PANADEROS 3 1000 3000 300 390 3000 6690TOTAL 11400 1140 1482 11400 25422

7- Aspectos legales y societarios

Sociedad de Responsabilidad Limitada (SRLtda.)

Capital de aportación:50% Alberto Flores Parodi,50% Roxana Flores Morales.

Capital Social S/. 10,000

A.- La empresa. (Definir el tipo de la empresa: unipersonal sociedad o tipo de sociedad).

Licencia de funcionamiento de la Municipalidad de Lima

Registro en SUNARP

B.- Licencias y derechos (opcional). (Si la actividad de la empresa requiere licencias o derechos de marca).

OPCIONAL

C.- Obligaciones legales (opcional). (Breve explicación de las obligaciones legales en general que tendrá la empresa).

Certificado de salud expedido por una dependencia del Ministerio de Salud, para la manipulación de alimentos para los panaderos y vendedoras

D.- Permisos y limitaciones (opcional). (Incluye los permisos que deberás obtener para el funcionamiento de tu negocio).

8- Plan de Inversiones y Financiamiento

A.1. Plan de Inversiones en maquinaria, equipos, vehículos.

REQUERIMIENTO DE MAQUINARIA Y EQUIPOS, VEHICULOSEN NUEVOS SOLES

CANT DESCRIPCION MARCA VALOR TOTALVIDA UTIL COFICIENTE1 HORNO PROGAS 35.000 8 12,50%1 DIVISORA PROGAS 7.700 8 12,50%1 AMASADORA MET VISA 49.000 8 12,50%

30 BANDEJAS PRO GAS 8.820 8 12,50%1 MESA PROGAS 2.000 8 12,50%

PARCIAL MAQUI 102.520 1 CAMIONETA NISSAN 28.000 5 20%

PARCIAL VEH. 28.000

130.520 TOTAL MAQUINARIA Y VEHICULOS

A.2. Plan de Inversiones en muebles y equipo de computación

REQUERIMIENTO DE MUEBLES Y EQUIPO DE COMPUTACIONCANT DESCRIPCION MARCA VALOR TOTAL VIDA UTIL COFICIENTE

1 ESCRITORIO NAHI 1,000 10 10.00%3 SILLAS CONFORT 750 10 10.00%2 MOSTRADOR FEMCO 3,000 10 10.00%1 CASILLERO IRBA 700 10 10.00%

PARCIAL MUEBLES 5,450 1 COMPUTADORA COMPAC 3,500 4 25.00%1 IMPRESORA HP 530 4 25.00%

PARCIAL COMP 4,030

9,480 TOTAL MUEBLES Y COMPUTADORAS

B. Programa anual de producción.

PROGRAMA ANUAL DE PRODUCCIONPropuesta de volúmenes anuales de produccion de acuerdo al ciclo del producto

CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5Capacidad Utilizada 50% 100% 100% 100% 100%HARINA PARA PAN DE BATALLA 624 1248 1248 1248 1248HARINA PARA PAN ESPECIAL 312 624 624 624 624PASTELES 124800 249600 499200 998400 1996800

(*) QQ AÑOUNIDADES DE PASTELES

C. Inversiones

INVERSIONES DEL PROYECTO EN S/.CANTIDAD CONCEPTO PRECIO UNITARIO VALOR TOTAL

INVERSIONES FIJASTerrenosGalpones Oficinas

1 Vehículos 28.000 28.000 1 Maquinarias 102.520 102.520 1 Equipos de Computación 4.030 4.030 1 Muebles 5.450 5.450

Herramientas - Semovientes - TOTAL INVERSIONES FIJAS 140.000 INVERSIONES DIFERIDASCapacitación del PersonalGastos de OrganizaciónDerechos y PatentesSoftwarePropagandaAnálisis de aguas, bromatológicosTOTAL INVERSIONES DIFERIDAS 0CAPITAL DE TRABAJOStocks y Efectivo

1 Contable, periodo de desfase, maximo déficit acumulado 10.000 10.000 Capital de OperacionesTOTAL CAPITAL DE TRABAJO 10.000 TOTAL DE LAS INVERSIONES en Bs 150.000

ESTRUCTURA DE LAS INVERSIONES BS %INVERSIONES FIJAS 140.000 93,33 INVERSIONES DIFERIDASCAPITAL DE TRABAJO 10.000 6,67 TOTAL INVERSIONES 150.000 100,00

D. Financiamiento

FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO EN SOLESCONCEPTO FUENTE 1 FUENTE 2 TOTAL

A.PROPIOCREDITO BANCOINVERSIONES FIJAS - Terrenos - Galpones - Oficinas - Vehículos 28.000 28.000 Maquinarias 52.520 50.000 102.520 Equipos de Computación 4.030 4.030 Muebles 5.450 5.450 Herramientas - Semovientes - TOTAL INVERSIONES FIJAS 90.000 50.000 140.000 INVERSIONES DIFERIDAS - Capacitación del Personal - Gastos de Organización - Derechos y Patentes - Software - Propaganda - Análisis de aguas, bromatológicos - TOTAL INVERSIONES DIFERIDAS - CAPITAL DE TRABAJO - Stocks y Efectivo 10.000 10.000 Capital de Operaciones - - TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 10.000 - 10.000 TOTAL DE LAS INVERSIONES en Bs 100.000 50.000 150.000 TOTAL DE LAS INVERSIONES en Bs 100.000 50.000 150.000

ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO Bs. %APORTE PROPIO 100.000 66,67 APORTE BANCO 50.000 33,33 OTRAS FUENTES TOTAL DEL FINANCIAMIENTO 150.000 100,00

E. Ingresos

INGRESOS DEL PROYECTO EN NUEVOS SOLESCorresponde a los volúmenes de producción propuestos multiplicados por los precios de venta de la empresa

CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5PAN DE BATALLA 249.600 499.200 499.200 499.200 499.200 PAN ESPECIAL 292.500 585.000 585.000 585.000 585.000 PASTELES 312.000 624.000 624.000 624.000 624.000

TOTAL ANUAL 854.100 1.708.200 1.708.200 1.708.200 1.708.200

F. Costos

COSTOS DEL PROYECTO EN NUEVOS SOLESCOSTOS AÑO1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

COSTOS DE FABRICACIONMaterias Primas 466.440 513.084 564.392 620.832 682.915 Sueldos y Salarios 78.222 86.044 94.649 104.113 114.525 Costos de Mantenimiento 1.200 2.400 2.592 2.799 3.023 Costo de Repuestos 2.000 3.000 3.090 3.183 3.278 Costos de Energia 3.600 3.708 3.819 3.934 4.052 Costo gas 23.400 46.800 47.736 48.691 49.665 ComunicaciónOtros 1.200 1.320 1.452 1.597 1.757

TOTAL COSTOS DE FABRICACION ##### 656.356 717.730 785.149 859.214 COSTOS DE ADMINISTRACIONGastos Generales de AdministraciónSueldos y Salarios 46.933 51.627 56.789 62.468 68.715 Seguros 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 Alquileres 25.200 27.720 30.492 33.541 36.895 Energia Agua 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 Comunicación 2.400 2.400 2.400 2.400 2.400 Otros

TOTAL COSTOS DE ADMINISTRACION77.233 84.447 92.381 101.109 110.710 COSTOS DE COMERCIALIZACIONSueldos y salarios 53.191 58.510 64.361 70.797 77.877 Publicidad 6.500 6.825 7.166 7.525 7.901 TransporteComunicación Celular 600 600 600 600 600 Combustibles 15.600 20.280 20.686 21.099 21.521 Otros 1.200 1.320 1.452 1.597 1.757 TOTAL COSTOS DE COMERCIALIZACION77.091 87.535 94.265 101.618 109.656 GRAN TOTAL COSTOS ##### 828.338 904.376 987.876 1.079.581

G. Costos Financieros, Plan de Amortización de la deuda

TABLA DE AMORTIZACION DEUDAMONEDA S/.CAPITAL 10.000 PLAZO 5 AÑOS AMORTIZACION: TRIMESTRALCUOTAS 20INTERES 12%

PERIODO SALDO AMORTIZACIONINTERES FOR INT+FORMPOR AÑO0 10.000 1 9.500 500 300 10 310 2 9.000 500 285 10 295 3 8.500 500 270 10 280 4 8.000 500 255 10 265 1.150 5 7.500 500 240 10 250 6 7.000 500 225 10 235 7 6.500 500 210 10 220 8 6.000 500 195 10 205 910 9 5.500 500 180 10 190

10 5.000 500 165 10 175 11 4.500 500 150 10 160 12 4.000 500 135 10 145 670 13 3.500 500 120 10 130 14 3.000 500 105 10 115 15 2.500 500 90 10 100 16 2.000 500 75 10 85 430 17 1.500 500 60 10 70 18 1.000 500 45 10 55 19 500 500 30 10 40 20 - 500 15 10 25 190

10.000 3.150 200 3.350 3.350 31,50

H. Depreciación

DEPRECIACIONES, VALORES RESIDUALES Y CASTIGOSEN NUEVOS SOLES

CONCEPTO VALOR INICIAL V UTIL COEF. DEP ANUALVAL RES 5TO AÑOTerrenos - Construcciones 40 2,50 Maquinaria 102.520 8 12,50 12.815 38.445 Herramientas 4 25,00 - - Vehículos 28.000 5 20,00 5.600 - Muebles y Enseres 5.450 10 10,00 545 2.725 Equipo de Computacion 4.030 4 25,00 1.008

TOTAL 140.000 19.968

I. Resultados

ESTADO DE RESULTADOS EXPRESADO EN SOLESCONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

INGRESOS 854.100 1.708.200 1.708.200 1.708.200 1.708.200 IVA NETOTOTAL INGRESOS 854.100 1.708.200 1.708.200 1.708.200 1.708.200 COSTOSFabricación 576.062 656.356 717.730 785.149 859.214 Administración 77.233 84.447 92.381 101.109 110.710 Comercialización 77.091 87.535 94.265 101.618 109.656 Financieros (intereses) 5.590 4.390 3.190 1.990 790 Depreciaciones y Castigos 19.968 19.968 19.968 19.968 18.960 Castigo Inv. DiferidaITTOTAL COSTOS 755.944 852.695 927.534 1.009.834 1.099.331 UTILIDAD IMPONIBLE 98.156 855.505 780.666 698.366 608.869 IUE 24.539 213.876 195.167 174.592 152.217 UTILIDAD NETA 73.617 641.629 585.500 523.775 456.652

9- Ingeniería del Proyecto

Se hará una inversión de S/. 5.000 para la adecuación del local para la panadería.

A.- Inversión en estructuras. (Explique cuánto piensa invertir en edificaciones y cuánto planea invertir en un futuro para la ampliación de su negocio).

Se realizara la depreciación de acuerdo a las normas del código de comercio.

El mantenimiento debe realizarse todas las semanas

B.- Mantenimiento y depreciación. (Explica cómo piensas realizar el mantenimiento de la maquinaria que iras a utilizar y cómo iras a administrar las depreciaciones de los bienes).

La sección de amasado y horneado estará ubicada en la parte posterior del local.

En la parte anterior del local, será para el expendio directo del producto.

D. Distribución. (Cómo dispondrás de las herramientas de trabajo y los flujos de producción).

Av. Universitaria esq Av. Bolivar

PLANO DE UBICACION

E. Localización de la empresa. (Ubicación geográfica que tendrá la empresa, cuales son los puntos cercanos de comercialización).

10- Conclusiones

Crecimiento de la demandaFalta de competencia de calidadRequerimiento del mercado de nuevas alternativas con los sabores de las salteñas.

A.- Oportunidad. (Resume cuales son las oportunidades de tu negocio).

Aparición de nuevos competidoresLa competencia puede bajar los precios de los panes de batalla y pasteles

Falta de materia primaConflictos sociales.

B.1 Riesgo. (Explica los riesgos de tu negocio).

Con:Calidad del productoEntrega puntual a las panaderias y

pastelerías.Promociones en las ventasPromociones los miércoles en los

pasteles pagas 4 llevas 5

B.2 Riesgo. Cómo piensas contrarrestarlos).

Personal con experienciaTecnología de PuntaOrientados al Servicio al clienteBuen sistema de distribuciónNovedoso sistema de venta ambulante.

C. Puntos fuertes. (Elaborar un breve resumen sobre los puntos que hacen fuerte al negocio).

Se espera tener una rentabilidad superior al 30% anual, sobre el capital invertido.

D. Rentabilidad. (Describe cuales serán las perspectivas de rentabilidad que tiene el negocio).

Al ser un producto de primera necesidad, elaborado con las mejores normas de calidad e higiene harán que los consumidores prefieran nuestro producto.

E. Seguridad. ( Resume porqué crees que la inversión de tu negocio será segura).

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