Plan institucional de implementación

para los módulos de ejecución de

Presupuesto por Resultado

–PpR-

Guatemala, junio 2021

ÍNDICE

INTRODUCCIÓN 3

MARCO ESTRATEGICO INSTITUCIONAL 4

INSTRUMENTOS DE PLANIFICACIÓN Y RESULTADOS INSTITUCIONALES 5

RESULTADOS INSTITUCIONALES 6

BASE LEGAL DEL PLAN 9

ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA DE LA SE-CONRED 10

OBJETIVOS DEL PLAN DE PpR 15

ALCANCES Y LIMITACIONES 15

DESCRIPCION DE FUNCIONES Y ACTORES DE LA EJECUCION PRESPUESTARIA 16

CRONORAMA DE ACTIVIDADES 20

1. INTRODUCCIÓN

La Coordinadora Nacional para la Reducción de Desastres de Origen Natural o Provocado –CONRED- fue creada por medio del Decreto número 109-96, con el

propósito de prevenir, mitigar, atender y participar en la rehabilitación y reconstrucción por los daños derivados de los efectos de los desastres. La implementación de la ejecución del presupuesto por resultados permitirá a la Secretaría Ejecutiva de la Coordinadora Nacional para la Reducción de Desastres de Origen Natural o Provocado SE-CONRED, definir de manera más específica las categorías y el centro de costos, resultados institucionales, productos y subproductos a incorporar al presupuesto de egresos institucional conforme al Plan Operativo Anual establecido para cada ejercicio fiscal; asimismo, asociar los productos al centro de costos, registrando los ingresos de insumos de acuerdo a su tipología. Estas acciones favorecerán llevar a cabo las actividades de seguimiento y evaluación de costos de manera detallada, con base en la gestión por resultados y los indicadores de gestión definidos para cada actividad. La Secretaría Ejecutiva de la CONRED a través de la Dirección de Planificación y Desarrollo Institucional de manera conjunta con las Direcciones y Unidades Administrativas, ha venido trabajando en la implementación de Gestión por Resultados –GpR-, para el año 2023 se tiene contemplado llevar a cabo la

implementación de la ejecución presupuestaria a través de Presupuesto por Resultados, con el objeto de dar cumplimiento a las normas emitidas por los entes rectores y leyes vigentes, que a continuación detallaremos: Decreto 25-2018 en su artículo 13. Metodología y ejecución. Las entidades ejecutarán el presupuesto conforme la metodología y sistemas de Presupuesto por Resultados (PpR) que para el efecto defina el Ministerio de Finanzas Públicas. Decreto 101-97, Ley Orgánica del Presupuesto, en su artículo 8. Vinculación plan-presupuesto. Acuerdo Gubernativo 540-2013, Reglamento de la Ley Orgánica del Presupuesto en sus artículos 11. Metodología Presupuestaria Uniforme y 12. Catálogo de Insumos. Normas para la formulación presupuestaria, ejercicio fiscal 2021 y multianual 2021-2025 en su Norma 6. Formulación del Presupuesto por Resultados.

2. MARCO ESTRATÉGICO INSTITUCIONAL

El Consejo Nacional para la Reducción de Desastres aprobó el reglamento de la Ley de la Coordinadora Nacional para la Reducción de Desastres de Origen Natural o Provocado, considerando que en el contexto de la realidad nacional, se hace necesario el desarrollo continuo de las acciones de mitigación y preparación que minimice las vulnerabilidades a las amenazas naturales o provocadas y que

permita la adaptación a las exigencias y necesidades actuales en el funcionamiento de la –CONRED-, garantizando una coordinación interinstitucional e intersectorial, con el fin de hacer eficientes los mecanismos e instrumentos de coordinación y estructura orgánica de la institución.

La Secretaría Ejecutiva de la Coordinadora Nacional para la Reducción de Desastres de Origen Natural o Provocado (SE-CONRED) como institución gubernamental busca que la Gestión Integral del Riesgo de Desastres GIRRD, cobre relevancia nacional y local con una sólida base institucional para su implementación, mejorando la comprensión y concientización en torno a la reducción del riesgo de desastres, a través de la promoción de la planificación territorial y la orientación del desarrollo enfocado a la prevención de desastres de origen natural o provocado.

VISIÓN

Ser una institución consolidada que garantice la coordinación de acciones para la reducción de riesgo a desastres, que incluye el conocimiento del riesgo, fortalecimiento de la gobernanza, preparación para la atención efectiva, rehabilitación y reconstrucción por daños derivados de los efectos de los desastres y que impulse la construcción de resiliencia en Guatemala, con la participación de la población, sin discriminación de género, edad o etnia como agente transformador en el proceso de la gestión integral del riesgo.

MISIÓN

CONRED es el órgano responsable de coordinar con las instituciones públicas, privadas, organismos nacionales e internacionales, sociedad civil en los distintos niveles territoriales y sectoriales, la gestión de riesgo a los desastres, como

estrategia integral que contribuye al desarrollo sostenible de Guatemala.

3. INSTRUMENTOS DE PLANIFICACIÓN Y RESULTADOS INSTITUCIONALES

La institución cuenta con los instrumentos de planificación y monitoreo a efecto de garantizar la adecuada y transparente ejecución presupuestaria, utilizando la metodología de la Gestión por Resultados GpR, conforme las normas vigentes dictadas por los entes rectores, para ello se han diseñado herramientas que permiten la determinación e identificación de los productos, subproductos y metas, así como los insumos necesarios para alcanzar los objetivos conforme a

las competencias de cada dirección y unidad administrativa que conforma la SE-CONRED, asignando los costos a cada insumo, lo cual permite establecer de manera lógica y objetiva las necesidades presupuestarias para cada ejercicio fiscal. El Plan Operativo Anual, Plan Operativo Multianual y Plan Estratégico Institucional, constituyen un proceso participativo que se lleva a cabo con todas las direcciones y unidades de la institución, siendo la Dirección de Planificación y Desarrollo Institucional la encargada de guiar dicho proceso, así como consolidar la información y llevar a cabo la actividad de monitoreo de la ejecución física, coordinando con la Dirección Financiera la asignación de los costos para cada producto, subproducto y metas establecidas, conforme a los insumos determinados para la ejecución de los mismos. Es necesario hacer mención, que tanto el anteproyecto de presupuesto, el Plan Operativo Anual, Plan Operativo Multianual y Plan Estratégico Institucional, previamente a ser remitidos a las instancias respectivas establecidas en ley, es conocido y aprobado por el Consejo Nacional para la Reducción de Desastres,

conforme lo establecen las literales k) y p) del Artículo 8. Funciones del Consejo Nacional, del Acuerdo Gubernativo 49-2012 “Reglamento de la Ley de la Coordinadora Nacional para la Reducción de Desastres de Origen Natural o Provocado”.

4. RESULTADOS INSTITUCIONALES En el ámbito de la gestión integral de riesgo a desastres la institución identificó como problemática, lo siguiente; “Alta vulnerabilidad del territorio nacional

ante los desastres que conlleva a la pérdida de vidas humanas, económicas y materiales provocando el retraso en el desarrollo del país”, ante esto la institución ha promovido acciones que permitan reducir el riesgo a desastres en

la población, así mismo; se han dictado normas de observancia general para que al momento de llevarse a cabo construcciones, se atiendan las medidas mínimas para evitar generar más riesgo que puedan desencadenar un desastre. Por consiguiente y en base al análisis de la problemática, la SE-CONRED perseguirá a través de sus diferentes actividades los siguientes resultados, que estarán basados en el marco del cumplimiento del mandato institucional y los compromisos adquiridos nacional e internacionalmente: 4.1 Resultado Final: Aumentar la capacidad para la reducción de riesgos a desastres y disminuir el promedio de falta de capacidad de respuesta de un 8 a un 7.2, planteado por el índice de riesgo municipal INFORM* a través de promover acciones de coordinación interinstitucional a nivel departamental y municipal. (Index for

Risk Management*)1.

Dicho resultado se vincula a la PGG 2020-2024, en el pilar de Desarrollo Social, Objetivo Sectorial 4.2.2.4 “Reducir la vulnerabilidad de la población y sus medios de vida ante el riesgo de desastres y catástrofes, por medio de acciones coordinadas con las autoridades locales y las comunidades”. 4.2 Resultado Intermedio: Promover la institucionalización y cultura en Gestión de Riesgo a Desastres, en los distintos niveles sectoriales y territoriales del país con el fin de no incrementar la cantidad de personas fallecidas debido a la ocurrencia de desastres en los años 2022 a 2026. 4.3 Resultado Inmediato: Aumentar en 3% las acciones de Gestión de Reducción de Riesgo a Desastres, para

casos de desastre en los distintos niveles sectoriales y territoriales del país a fin de asegurar una respuesta oportuna y eficaz durante el 20222.

2 Nota: Este resultado está basado en el Techo Presupuestario establecido en el Anteproyecto de Presupuesto de SE-

CONRED (Q 130 millones) solicitado para el Ejercicio Fiscal 2020.

Análisis de medición del resultado final La SE-CONRED ha adoptado el INFORM como una herramienta de apoyo a las decisiones institucionales. En la integración de datos que componen el Índice de Riesgo –INFORM-, es un conjunto de 29 indicadores distribuidos en tres dimensiones, que son:

1 Peligro y exposición (integrado por 5 indicadores).

2 Vulnerabilidad (14 indicadores).

3 Falta de capacidad de respuesta (10 indicadores).

Para la línea base del resultado estratégico la Secretaría Ejecutiva medirá un indicador de la dimensión de falta de capacidad de respuesta. A continuación se detalla la estructura del indicador en mención:

Dimensión 3: Falta de capacidad de respuesta

Categoría 3.1: Institucional

Componente 3.1.1: RRD (Reducción de Riesgo a Desastres)

Indicador 3.1.1.A: Capacidad institucional para la reducción de riesgos a

desastres

Descripción: Está compuesto por las organizaciones que están prestas a

responder en caso de emergencia por un evento natural o el efecto que pueda

causar sobre la población o territorio de Guatemala. Tiene a servicio su personal,

equipo e infraestructura para las operaciones de emergencia.

Relevancia: La falta de preparación para la reducción de riesgos a desastres

tanto del sector privado como del público y la falta de presencia de

organizaciones de respuesta a emergencias eleva la vulnerabilidad de una

comunidad y de su población por los efectos que un evento natural pueda tener.

El indicador contiene 12 variables de las cuales 3 son responsabilidad de la

Secretaría Ejecutiva, 6 del sistema CONRED (instituciones de primera respuesta)

y las 3 restantes del sistema de salud nacional.

Fuente de información del indicador: CONRED, Policía Nacional Civil, Bomberos

Voluntarios, Municipales, Asociación de Bomberos Departamentales, Cruz Roja

Guatemalteca, Hospitales, Centros de Salud, Puesto de Salud Ministerio de la

Defensa.

El indicador Capacidad institucional para la reducción de riesgos a desastres,

tiene un promedio de 8 (INFORM 2017) es importante destacar que la medición es

negativa es decir que, el indicador pertenece a la dimensión 3 “falta de

capacidad de respuesta” mientras mayor sea el número de instituciones que

presten asistencia en el municipio en momento de un desastre se disminuirá la

falta de capacidad de respuesta, en resumen la medición es a la baja, mientras

más bajo es el número mejor capacidad institucional se tiene.

Medición: Se basará en el total de variables del indicador (12) “capacidad

institucional para la reducción de riesgos a desastres 3.1.1.1.A” las cuales se

mencionaron al inicio del análisis.

Se consolidará una estrategia que permita disminuir en 0.8% durante el PEI (10

años) con un avance mínimo del 0.08% anual.

Se llevará a cabo una medición parcial cada 4 años, como monitoreo y

seguimiento al avance de la ejecución, no obstante la disminución del promedio

del indicador del INFORM será acumulado en 10 años ya que la medición total se

hará cuando finalice el PEI.

Gráfica No. 1 Cadena de Resultados

5. BASE LEGAL DEL PLAN

El Acuerdo Gubernativo número 49-2012 “Reglamento de la Ley de CONRED” en su Artículo 26. Establece: “Despacho Superior. El Despacho Superior es el órgano superior de coordinación técnica y administrativa de la Secretaría Ejecutiva de la CONRED. Se encuentra integrado por el Secretario Ejecutivo, quien será su titular y funcionario de superior jerarquía, los Subsecretarios y la Inspectoría General. Contará además con las unidades específicas que el Secretario Ejecutivo establezca, conforme a las finalidades y funciones propias de la Secretaría

Ejecutiva.”

Así también el Artículo 29 del citado reglamento define las funciones del Secretario Ejecutivo, indicando en la literal p) lo siguiente: “Ejecutar el presupuesto de la CONRED con apego a las normas y procedimientos legales según lo aprobado por el Consejo Nacional y proponer el uso de fondos provenientes del Fondo Nacional para la Reducción de Desastres y los que se obtengan de otras fuentes.”

El segundo párrafo del Artículo 13 del Decreto número 25-2018 “Ley del

Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado para el Ejercicio Fiscal dos mil diecinueve” establece: “Para las Instituciones Descentralizadas y Autónomas, se deberá realizar la implementación de los Módulos de PpR para el presente ejercicio fiscal, con la asesoría del Ministerio de Finanzas Públicas. La máxima autoridad de estas instituciones, bajo su responsabilidad, justificará técnicamente al Ministerio de Finanzas Públicas, los casos en los cuales la implementación no sea posible llevarla a cabo en el presente ejercicio fiscal y deberá entregar su Plan de Implementación para el siguiente ejercicio fiscal a más tardar el último día hábil de junio del ejercicio fiscal vigente.”.

El Decreto número 25-2018, del Congreso de la República de Guatemala “Ley del

Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado para el Ejercicio Fiscal dos mil diecinueve”, en su Capítulo II establece: Presupuesto por Resultados en su Artículo 13., lo siguiente: “Metodología y Ejecución. Las Entidades ejecutarán el presupuesto conforme la metodología y sistemas del Presupuesto por Resultados (PpR) que para el efecto defina el Ministerio de Finanzas Públicas.

Artículo 2, 3, 4 y 38 del Acuerdo Gubernativo No. 540-2013, Reglamento de la Ley Orgánica del Presupuesto, en los cuales se norma lo relativo a las

responsabilidades, competencias y funciones de las Unidades de Administración Financiera y de Planificación de los Organismos del Estado, y especialmente lo relativo a la implementación y ejecución del Presupuesto por Resultados.

6. ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA DE LA SE-CONRED

Cuadro 1 Estructura Programática

PROGRAMA 01: DIRECCIONES Y UNIDADES DE APOYO PARA LA GESTIÓN DE LA

REDUCCIÓN DE RIESGO A DESASTRES.

ENTIDAD: 11140029

PG SP PY AC OB Descripción

01 00 000 001 000

Dirección, Administración, Coordinación,

Comunicación y Evaluación.

Producto 1: Institución fortalecida a través de la

gestión de procesos de: planificación, administrativos,

financieros, logísticos, cooperación nacional e

internacional, asesoría legal, controles internos y

administración del personal, contribuyendo a la

reducción de riesgo a desastres.

Subproducto 1.1: Institución fortalecida por medio de

apoyo de acciones administrativas, financieras, de

coordinación y de logística de las diferentes direcciones

y unidades.

Subproducto 1.2: Institución fortalecida a través de la

gestión del recurso humano contratado.

Subproducto 1.3: Procesos de asesoría legal,

planificación estratégica y operativa, asesoría

específica en temas de reducción de riesgo a desastres

y gestión de información pública institucional.

PROGRAMA 11: PROGRAMA DE APÓYO PARA LA REDUCCIÓN DE RIESGO,

ATENCIÓN Y RECUPERACIÓN POR DESASTRES NATURALES O PROVOCADOS.

ENTIDAD: 11140029

PG SP PY AC OB Descripción

11 00 000 001 000

GESTIÓN INTEGRAL DEL RIESGO

Producto 1: Instrumentos e información con estándares nacionales e internacionales de gestión integral del riesgo de desastres para instituciones de Estado y municipios priorizados o vulnerables. (GIRRD) Subproducto 1.1: Instancias municipales y sectoriales

de Reducción de Riesgo de Desastres conformadas o con

procesos de desarrollo y transferencia de capacidades y

condiciones.

Subproducto 1.2: Iniciativas, guías, metodologías, la

política pública, instrumentos y estrategias para

gestionar la Reducción de Riesgo a los Desastres a nivel

territorial y sectorial en Guatemala.

11 00 000 002 000

MITIGACIÓN

Producto 2: Instrumentos, normativa e información con

estándares nacionales e internacionales dirigido a

Municipios e instituciones para la identificación de

condiciones de riesgo.

Subproducto: Instrumentos, normativa e información

con estándares nacionales e internacionales dirigido a

Municipios e instituciones para la identificación de

condiciones de riesgo

11 00 000 003 000

PREPARACIÓN

Producto 3: Población priorizada o vulnerable

organizada, capacitada y formada en concordancia con

las normativas y acuerdos nacionales e internacionales

de gestión para la reducción del riesgo a desastres.

(Preparación)

Subproducto 3.1: Población capacitada en marco del

Programa Nacional de educación en Gestión Integral del

Riesgo.

Subproducto 3.2: Integrantes sectoriales y territoriales

del Sistema CONRED asesorados en conformación de

Coordinadoras para la Reducción de Desastres,

voluntariado y fortalecimiento del sistema, en los

diferentes niveles territoriales.

11 00 000 004 000

RESPUESTA

Producto 4: Registro de la información de situaciones

de emergencia o desastres y acciones de

fortalecimiento al personal del sistema CONRED

durante la ocurrencia de un evento adverso.

(Respuesta)

Subproducto 4.1: Registro de Información de eventos

provocados por una situación de emergencia o desastre

para la toma de decisiones.

Subproducto 4.2: Asesoría y coordinación a personal

del sistema CONRED en temáticas de respuesta

estratégica para atender situaciones de emergencia o

desastre.

11 00 000 005 000

RECUPERACIÓN

Producto 5: Metodología concatenada a la gestión

integral del riesgo de desastres dirigido a instituciones

estatales y no estatales para el seguimiento de los

procesos de recuperación según su competencia.

(Recuperación)

Subproducto: Metodología concatenada a la gestión

integral del riesgo de desastres dirigido a instituciones

estatales y no estatales para el seguimiento de los

procesos de recuperación según su competencia.

11 00 000 006 000

SISTEMA DE COMANDO DE INCIDENTES

Producto 6: Capacitar y actualizar a personas

pertenecientes a los diferentes niveles sectoriales y

territoriales, responsables de la atención en situaciones

de riesgo, emergencia o desastre RED, así como

coordinar las acciones de respuesta táctica al momento

de sobrepasar la capacidad de respuesta

departamental. (SCI)

Subproducto 6.1: Capacitación de personas en el

Sistema de Comando de Incidentes (CBSCI, CISCI,

PRIMAP nivel 1, BREC, CRECL, MATPEL Operaciones

nivel 2, CPI, CCI, CBF, TTBCIF) para ejecutar el

protocolo operativo en campo. De acuerdo a la

temporada que esté presente y/o evento sin previo

aviso.

Subproducto 6.2: Ejecución de acciones encaminadas a

la prevención, mitigación, control y liquidación de

incendios forestales en el territorio nacional.

11 00 000 007 000

COMUNICACIÓN SOCIAL

Producto 7: Fortalecimiento de la gestión integral del

riesgo de desastres a través de las herramientas de

información dirigidas a la población guatemalteca en

coordinación con instituciones del sistema CONRED.

(Dirección de Comunicación Social)

Subproducto: Implementación del proceso de

información a la población con acompañamiento del

sistema CONRED.

11 00 000 008 000

GÉNERO

Producto 8: Incorporar el enfoque de género como eje

transversal en los planes, programas, proyectos y

actividades que se lleven a cabo en la SE-CONRED.

(Unidad de Género)

Subproducto: Integrar el enfoque de género en el que

hacer institucional.

11 00 000 009 000

FONDO NACIONAL PERMANENTE PARA LA

REDUCCIÓN DE DESASTRES

Producto 9: Población guatemalteca beneficiada con

ayuda humanitaria en el momento de un desastre o por

medio de actividades, iniciativas, proyectos, obras e

investigaciones en todas las áreas de reducción de

desastres. (Fondo Nacional Permanente)

Subproducto 9.1: Ayuda humanitaria para atención de

personas afectadas dentro del territorio nacional.

Subproducto 9.2: Actividades, iniciativas, proyectos,

obras e investigaciones en todas las áreas de reducción

de desastres.

7. OBJETIVOS DEL PLAN DE PpR Implementar el sistema de Presupuesto por Resultados para llevar a cabo una ejecución que vincule el Presupuesto de la institución a los resultados finales definidos, tomando como base los productos, subproductos y metas establecidas para cada ejercicio fiscal. Lograr eficiencia y eficacia institucional, mediante una ejecución transparente y objetiva, con el propósito de prevenir, mitigar, atender y participar en la rehabilitación y reconstrucción por daños derivados de los efectos de los desastres, objetivo primordial de creación de la SE-CONRED.

8. ALCANCES Y LIMITACIONES Alcances:

Evidenciar de manera objetiva, los insumos necesarios para alcanzar las metas institucionales que se generan como producto de los servicios que presta la Secretaría Ejecutiva de la CONRED a las instituciones del sistema y a la población.

Programar una serie de capacitaciones para que funcionarios y empleados

tengan los conocimientos necesarios para llevar a cabo los procesos que conlleva la implementación de la ejecución del PpR.

Limitaciones:

Rotación constante del personal involucrado en los procesos de ejecución

presupuestaria.

Funcionarios y empleados responsables del manejo de los sistemas (SIGES-SICOIN) deben necesariamente capacitarse en materia de ejecución del presupuesto por resultados.

Falta de personal presupuestado para asumir responsabilidad de usuarios en el

manejo de los sistemas (SIGES-SICOIN).

9. DESCRIPCIÓN DE FUNCIONES Y ACTORES DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA

El plan de implementación del PpR busca poner en marcha la metodología que complementa la técnica del Presupuesto por Programas, que facilita la integración del ciclo presupuestario en función a los bienes y servicios entregados y los resultados generados en beneficio de la población e instituciones del sistema, bajo los criterios de eficiencia y eficacia.

Los actores que intervienen en la ejecución presupuestaria a nivel institucional, para la implementación del PpR en la SE-CONRED comprenden las siguientes Direcciones: Planificación y Desarrollo Institucional, Financiera, Administrativa, Logística y Recursos Humanos, quienes de conformidad al Acuerdo Gubernativo Número 49-2012 “Reglamento de la Ley de la CONRED” son responsables en su

ámbito de competencia del cumplimiento de las funciones que dicha ley les encomienda, además deberán observar para su cumplimiento las normativas emitidas por los entes rectores. Para llevar a cabo la ejecución del presupuesto por resultados, la SE-CONRED ha considerado para el ejercicio fiscal 2022 la implementación de un centro de costos que estará a cargo de la Dirección de Logística y una unidad ejecutora que estará a cargo de la Dirección Administrativa, sin embargo; en la medida que se estime necesario y conforme la demanda lo exija en los años siguientes, podrán crearse de igual forma los centros de costos y unidades compradoras que se estimen pertinentes para el adecuado funcionamiento Institucional.

9.1 FUNCIONES DE LA DIRECCIÓN FINANCIERA: Las funciones de la Dirección Financiera bajo el contexto anterior, se refiere a coordinar el proceso de formulación, ejecución, evaluación en el contexto de la planificación y presupuesto por resultados, lo cual se enmarca en lo que indica la normativa legal vigente, en el artículo 50 del Acuerdo Gubernativo 49-2012, Reglamento de la Ley de CONRED y en el artículo 2, del Acuerdo Gubernativo 540-2013, Reglamento de la Ley Orgánica del Presupuesto, para lo cual define las siguientes:

a) Coordinar la formulación del presupuesto, la programación de la ejecución

presupuestaria, y con los responsables de cada programa, la evaluación de la gestión presupuestaria, en el contexto de la planificación y presupuesto por resultados.

b) Administrar la gestión financiera del presupuesto, de la contabilidad integrada, de tesorería y de los demás sistemas financieros cuya operación

se desconcentre. Para el efecto, se procederá conforme a los lineamientos y metodologías que establezcan los órganos rectores de cada sistema;

c) Registrar las diversas etapas del ingreso y del gasto en el sistema de contabilidad integrada vigente de su institución, así como el comportamiento de la ejecución física en el sistema de seguimiento de programas presupuestarios;

d) Asesorar en materia de administración financiera, a las autoridades superiores de los organismos, ministerios o entes a que pertenezcan;

e) Mantener la adecuada coordinación con los entes rectores de los sistemas de los sistemas de administración financiera y aplicar las normas y procedimientos que emanen de éstos.

f) Publicar en coordinación con la Unidad de Acceso a la Información Pública y la Unidad de Planificación, los informes a que se refiere la Ley.

g) Consolidar la información física y financiera a nivel de entidad, para el proceso de evaluación y seguimiento; así como para la rendición de cuentas.

Por aparte la Dirección Financiera regulará lo relativo a las autorizaciones y

administración de los Fondos Rotativos y de Cajas Chicas, que sean necesarios para el adecuado funcionamiento Institucional, con el Visto Bueno del Despacho Superior de la SE-CONRED.

9.2 LAS FUNCIONES DE LA DIRECCIÓN DE PLANIFICACIÓN Y DESARROLLO INSTITUCIONAL: Se refieren a coordinar el proceso de planificación incluyendo el PEI; POM, POA, el monitoreo y evaluación en el contexto de la planificación por resultados, de conformidad con lo que indica la normativa legal vigente, en el artículo 53 del Acuerdo Gubernativo 49-2012, Reglamento de la Ley de CONRED y en los artículos 3 y 4, del Acuerdo Gubernativo 540-2013, Reglamento de Ley Orgánica del Presupuesto, donde le atribuye a las Unidad de Planificación la responsabilidad de asesorar a la máxima autoridad, en materia de políticas, planes, programas y proyectos, en el contexto de la planificación y presupuestos por resultados, en donde además definen las siguientes funciones:

a) Coordinar la elaboración de los planes operativos anuales, multianuales y

estratégicos institucionales;

b) Coordinar la elaboración del plan de inversiones de acuerdo con el Plan

estratégico Institucional;

c) Participar conjuntamente con la Unidad de Administración Financiera, en la formulación del anteproyecto de presupuesto institucional anual, en los aspectos relacionados con la aplicación del Plan Estratégico Institucional y con la Estructura Programática del Presupuesto, en el contexto de la Planificación y Presupuesto por Resultados;

d) Monitorear la ejecución de los programas y proyectos institucionales;

e) Evaluar el impacto del Plan Estratégico Institucional;

f) Definir categorías y los centros de costos, dominio y clasificación de productos, resultados institucionales, productos y subproductos a incorporar al presupuesto de egresos institucional; asimismo, asociar los productos a los centros de costo e ingreso de insumos de acuerdo a la

tipología; g) Diseñar y conducir un sistema de seguimiento y evaluación de costos, con

base en la gestión por resultados y los lineamientos del Ministerio de Finanzas Públicas, como Ente Rector del sistema presupuestario;

h) Ser corresponsables, junto a la Máxima Autoridad Institucional, de velar por el cumplimiento de las políticas, normas y lineamientos que emitan los entes rectores de acuerdo a su competencia; e,

i) Establecer de acuerdo a los objetivos estratégicos e institucionales, las unidades de medida y relaciones financieras que permitan definir técnicamente los indicadores de su gestión.

9.3 FUNCIONES DE LA DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA: Las funciones de la Dirección Administrativa, tienen como finalidad consolidar las pre-órdenes de compra, realizar procesos de compra y expedientes de gasto, conforme a las leyes normativas y reglamentos, y de conformidad con lo que indica la normativa legal vigente, en el artículo 51 del Acuerdo Gubernativo 49-2012, Reglamento de la Ley de CONRED y manual de procedimientos de la

citada dirección.

9.4 FUNCIONES DE LA DIRECCIÓN DE RECURSOS HUMANOS: Como responsable

de las actividades de gestionar y normar los recursos humanos de la Institución, tendrá a su cargo la administración y gestión del manejo de la nómina, planilla de sueldos, honorarios, seguro y otras prestaciones laborales del personal, realizando los registros de manera oportuna en los sistemas oficiales que se tienen para el efecto, además cumplirá con las funciones que le atribuye el Artículo 49 del Acuerdo Gubernativo Número 49-2012, Reglamento de la Ley de CONRED y otras normativas emitidas por los entes rectores y conforme al manual de procedimientos de la citada dirección.

10. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES El presente cronograma de actividades contiene la programación de las diferentes actividades de preparación, capacitación, para llevar a cabo la

ejecución del presupuesto por resultados de la SE-CONRED, conteniendo las siguientes actividades:

agost sept oct nov dic enero febr marzo abril mayo junio julio

1.1 Reunión orientadora con Segeplan y MINFIN DPDI

1.2Apoyo y orientación de planificación, gestión e informes a

generar por medio de SIPLANDPDI

1.3

Capacitaciones para la elaboración y generación de

informes cuatrimestrales de ejecución de metas y ejecución

presupuestaria institucional a través de SIPLAN,

presupuesto por resultados.

DPDI

1.4Apoyo y orientación de planificación, gestión e informes a

generar por medio de SIGES y SICOIN.DPDI

1.5

Capacitaciones para la elaboración y generación de

informes cuatrimestrales de ejecución de metas y ejecución

presupuestaria institucional por medio de SIGES y SICOIN,

presupuesto por resultados.

DPDI

2.1

Capacitaciones para la elaboración y generación de

informes de ejecución de metas y ejecución presupuestaria

institucional por medio de SIGES y SICOIN, presupuesto por

resultados.

Financiero

2.2Capacitaciones relación Presupuesto por Resultados con

relación a la gestión del grupo 0 RRHH

3.1

Diseño de estructura actual, en reuniones con las

Direcciones de Planificación, Administrativo, Financiero y

Recursos Humanos.

DPDI, Financiero,

Administrativo y

RRHH.

3.2Dar a conocer el presupuesto aprobado por el Congreso de

la República.Financiero

3.3 Revisión con direcciones y unidades de apoyo para redefinir

insumos y el costeo respectivo necesario para cumplir con

metas establecidas, en función del presupuesto.

DPDI, Financiero y

Administrativo

3.4 Socialización del diseño de PpR con personal de la

SECONRED.

DPDI, Financiero,

Administrativo y

RRHH.

3.5Actualización de manuales de procedimientos conforme

ejecución presupuestaria PpR.

DPDI, Financiero,

Administrativo y

RRHH.

3.6

Carga de los sistemas SIPLAN, SIGES, SICOIN y

Guatenominas, información de metas, asignaciones

presupuestarias para cada dirección y unidad

administrativa.

DPDI, Financiero,

Administrativo y

RRHH.

2.M

INFI

N

COORDINACIONES INTERNAS

3. S

E C

ON

RED

Cronograma de actividades ResponsableAño 2021 Año 2022

COORDINACIONES EXTERNAS

1. S

EGEP

LAN