PLAN OPERATIVO

AÑO FISCAL 2014

EPS MOYOBAMBA S. R. Ltda.

Diciembre 2013

CONTENIDO

I. INTRODUCCIÓN II. RAZÓN SOCIAL DE LA EMPRESA III. MARCO GLOBAL Y SECTORIAL IV. DIAGNOSTICO V. PLANES OPERATIVOS 5.1 MISION DE EPS MOYOBAMBA S.R.Ltda. 5.2 VISION DE LA EMPRESA 5.3 PROYECTOS DE INVERSIÓN 5.4 OBJETIVOS DE LA EMPRESA 5.5 METAS DE LA EMPRESA VI. RESULTADO ECONÓMICO Y FINANCIERO VII. ANEXOS DEL PRESUPUESTO.

I. INTRODUCCIÓN La presente elaboración del Proyecto Presupuesto y Plan Operativo 2,013 de la Entidad Prestadora de Servicios de Saneamiento EPS Moyobamba S. R. Ltda. y Filial, se ha proyectado en concordancia con la ley del Sistema Nacional de Presupuesto N° 28411 de fecha 08/12/2004 y Directiva N°012-2005-EF/76.01. Dicho Proyecto de Presupuesto y Plan Operativo, servirá de herramienta fundamental para la Empresa, considerando que en el se están plasmando los objetivos y metas a alcanzar, para lo cual será necesario e indispensable utilizar los recursos existentes. Las variables macroeconómicas propuestas por el Ministerio de Economía y Finanzas, se están contemplando. En lo referente a las actividades programadas son a costos mínimos, igualmente lo referente a los montos por gastos de personal están en relación directa a los ingresos que se piensa generar por la venta del servicio de agua potable y alcantarillado así como servicios colaterales, como nuevas conexiones de agua y desagüe. La elaboración del Proyecto de Presupuesto y Plan Operativo se ha realizado en forma corporativa con participación de los responsables de cada Gerencia.

II.- DATOS GENERALES DE LA EMPRESA 2.1. Razón Social : ENTIDAD PRESTADORA DE

SERVICIOS DE SANEAMIENTO DE MOYOBAMBA S. R. Ltda.

2.2. R.U.C. : 20162275012 2.3. Dirección : URB. VISTA ALEGRE 2.4. Telefax : (042) 56-2201 56-1369 2.5. Tipo de propiedad : ACCIONARIADO DE PROPIEDAD:

-MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MOYOBAMBA.

-MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SORITOR.

III.- MARCO GLOBAL Y SECTORIAL 3.1 ASPECTOS ECONÓMICOS La EPS MOYOBAMBA S. R. Ltda., ha adecuado su estructura y funcionamiento al D. S. Nº 07-94 PRES de fecha 94-03-19, habiendo adquirido de esta manera autonomía económica, técnica y Financiera, lo que le ha permitido financiar sus operaciones e inversiones con recursos propios. 3.2. COMPOSICIÓN DEL ACCIONARIADO.- Nombre del Accionista : Municipalidad Provincial de Moyobamba.

Tenedor de las Participaciones: Municipalidad Provincial de

Moyobamba Porcentaje de Participación : 99.99 % Capital Suscrito : S/. 14’551,000.00 Número de Participaciones : 14,551 Valor Nominal : S/. 1,000.00 Nombre del Accionista : Municipalidad Distrital de

Soritor Tenedor de las Participaciones: Municipalidad Distrital de

Soritor Porcentaje de Participación : 0.01 % Capital Suscrito : S/. 1,000.00 Número de Participaciones : 01 Valor Nominal : S/. 1,000.00

3.3 BASE LEGAL La Entidad Prestadora de Servicios de Saneamiento de Moyobamba EPS MOYOBAMBA S. R. Ltda., transformada en virtud a lo dispuesto en el artículo 18 de la Ley General de Servicios de Saneamiento, Ley Nº 26338 y del inciso B del artículo 26 de su reglamento aprobado por Decreto Supremo Nº 024-09-95-PRES contando con el reconocimiento de la Superintendencia Nacional de Servicios de Saneamiento SUNASS y teniendo como base Legal los siguientes dispositivos: • Ley Nº 26284, Ley General de la Superintendencia Nacional de

Servicios de Saneamiento.

• Ley Nº 26338, Ley General de Servicios de Saneamiento y su Reglamento.

• D. S. Nº 024-09-95 PRES, Reglamento de la Ley General de la

Superintendencia Nacional de Servicios de Saneamiento. • Ley N° 28411 – Ley de Sistema Nacional de Presupuesto. • Directiva N° 004-2010-EF/76.01 – Directiva para la Programación y

Formulación del Presupuesto de la Entidades de Tratamiento Empresarial para el Año Fiscal 2013.

ESTRUCTURA ORGÁNICA A.- ÓRGANO DE GOBIERNO A.1. Junta General de Socios B.- ÓRGANO DE CONTROL B.1. Órgano de Control Institucional C.- ÓRGANO DE ALTA DIRECCION C.1. Gerencia General D.- ÓRGANO DE ASESORAMIENTO D.1. Dpto. de Control de Calidad D.2. Oficina de Planeamiento y Presupuesto E.- ÓRGANO DE ASESORIA LEGAL E.1. Asesoría Legal F.- ÓRGANOS DE LÍNEA G.1. Gerencia de Administración G.2. Gerencia de Operaciones G.3 Gerencia Comercial H.- GERENCIA DE ADMINISTRACION H.1 Dpto. Contabilidad, Finanzas, Suministros y Servicios Generales. I.- GERENCIA DE OPERACIONES I.1. Dpto. de Operaciones y Catastro Técnico I.3. Dpto. de Control de Pérdidas y Mantenimiento J.- GERENCIA COMERCIAL J.1. Dpto. de Catastro de Clientes y Medición de Consumo J.2. Dpto. de Facturación, Cobranzas y Comercialización K.- ÓRGANOS DESCENTRALIZADOS K.1. Administración Local de Soritor.

IV. DIAGNOSTICO DE LA EMPRESA 4.1. RÉGIMEN LEGAL Y ACTIVIDAD EPS MOYOBAMBA S. R. Ltda. es una Empresa de Derecho Público, que goza de autonomía económica, técnica y administrativa, y tiene como finalidad la prestación de servicios de agua potable y alcantarillado en la ciudad de Moyobamba y los Distritos de su jurisdicción en armonía con los Artículos 1er. y 3ro. de sus Estatutos. Bajo este contexto se define las políticas de operación, control, mantenimiento, normatividad, planificación, formulación de proyectos, financiación, supervisión, asesoría, asistencia técnica y ejecución de obras de su competencia. 4.2. PLANEAMIENTO La elaboración del Presupuesto anual a precios constantes ha venido elaborándose permanentemente, buscando cumplir con las metas del desarrollo empresarial. El sistema de planeamiento comprende todas las actividades Gerenciales relacionadas con el futuro, como los pronósticos, la determinación de objetivos, la elaboración de estrategias el desarrollo de políticas y el establecimiento de metas. 4.3. ASPECTO LABORAL EPS MOYOBAMBA S. R. Ltda., a la fecha cuenta con un total de 67 trabajadores, permitiéndole con ésta cantidad de recursos humanos dinamizar su gestión administrativa y operativa en el ámbito de la Empresa. Dichos trabajadores están debidamente categorizados dentro del Cuadro de Asignación de Personal (CAP), agrupados en Órganos de Asesoramiento, de Apoyo, de Línea y Descentralizados, con sus respectivas Gerencias y Departamentos bajo la Jefatura de la Gerencia General, los mismos que están sujetos a las normas de las Empresas del Estado y Ley del Régimen laboral (728). La política salarial esta vigente en la actualidad, por las normas y disposiciones del Estado, contando para el desarrollo de sus actividades

con todos los elementos físicos adecuados, y complementándose con programas de capacitación idóneos para su personal. 4.4. GESTIÓN EMPRESARIAL. De conformidad con el título III Art. 11 de los Estatutos, la Organización y Administración de EPS MOYOBAMBA S. R. Ltda., compete a la Junta General de Socios, el máximo órgano deliberativo y de decisión, siendo la Gerencia General el Órgano de Mayor Jerarquía quien ejerce la representación Legal de la Empresa encaminándolo hacia el logro de sus objetivos en concordancia con la política de una estrategia y planificación de crecimiento y modernización dentro del sector Saneamiento. 4.5. IMAGEN OBJETIVO DE EPS MOYOBAMBA S. R. Ltda. Teniendo en consideración la actual coyuntura relativa de los servicios del agua potable y otros conexos, es necesario formular un plan de desarrollo que, en el plazo inmediato, defina y oriente sus acciones y gestiones tanto en el ámbito interno y externo, los mismos que deben ser debidamente cuantificados y evaluados a fin de dar cumplimiento a lo considerado en el marco de la economía de la población. Las propuestas en el ámbito externo deben ser tratadas con organismos externos y los del ámbito interno tienen solución administrativa. 4.6. ASPECTOS ECONÓMICOS FINANCIEROS. La Entidad Prestadora de Servicios de Saneamiento de Moyobamba S. R. Ltda., ha venido adecuando su estructura y funcionamiento al D.S. Nº 007-94-PRES de fecha 94-03-19, adquiriendo de esta manera autonomía económica, técnica y financiera, por lo que le ha permitido financiar sus operaciones e inversiones con recursos propios. Al 31-12-11 los saldos de las principales cuentas del balance son:

Caja y bancos S/. 711,090 Cuentas por cobrar 146,886 Existencias 219,206

Activo fijo neto 16, 635,728 Cuentas por pagar 185,962

Otras cuentas por pagar 2,263,972

4.7. COMERCIAL. Dentro de la estructura orgánica de la Empresa, la Gerencia comercial es el Órgano de Línea encargado de dirigir, promover, supervisar y controlar la comercialización de los servicios básicos de saneamiento. CATASTRO Actualmente contamos con 11,689 conexiones de agua en la localidad de Moyobamba, distribuidas de la siguiente manera: Categoría social 46 Categoría doméstica 9,604 Categoría comercial 1848 Categoría industrial 106 Categoría Estatal 85 Así mismo se cuenta con 9,010 conexiones de desagüe, distribuidas de la siguiente manera: Categoría social 39 Categoría doméstica 7,091 Categoría comercial 1,723 Categoría industrial 84 Categoría Estatal 73 MICROMEDICION Tenemos instalados 10,152 medidores según la siguiente estructura: Categoría social 38 Categoría doméstica 8182 Categoría comercial 1756 Categoría industrial 94 Categoría Estatal 82 Actualmente los consumos leídos alcanzan el 91.53 % del total de conexiones existentes.

FACTURACIÓN El proceso de facturación alcanzo la suma de S/. 4,282,958 de Enero a Diciembre del 2013 realizado en la misma empresa , bajo la responsabilidad de la Gerencia Comercial y se inicia con la información del departamento de Catastro y medición. La facturación mensual se realiza en base a la diferencia de lecturas para las conexiones con medidor. Para las conexiones sin medidor se aplican las asignaciones máximas de consumo aprobado por la SUNASS para cada categoría. Los recibos son procesados por el Departamento de Facturación y Cobranza con el apoyo de la Unidad de Informática labor que se realiza los primeros días de cada mes para luego ser revisada por muestreo por parte de la Gerencia Comercial procediéndose finalmente a su reparto. TARIFAS La EPS MOYOBAMBA S. R. Ltda. Viene aplicando una estructura tarifaria basada en cinco categorías con sus respectivos rangos de consumo , dicha estructura fue aprobada por la Sunass en Noviembre del 2007 mediante Resolución de Concejo Directivo No. 080-2007-Sunass-CD para el quinquenio 2008-2012 y que a continuación se muestra la tarifa vigente para localidad de Moyobamba:

ANEXO A LA RESOLUCIÓN Nº 031-2012-EPS-M/GG

1.- LOCALIDAD MOYOBAMBA 1A.- SERVICIO DE AGUA POTABLE

CATEGORIA

RANGOS DE

CONSUMO (M3/ MES)

ASIGNACION DE

CONSUMO (M3/ MES)

CARGO FIJO

(S/. AL MES)

TARIFAS ACTUALES

(S/. xM3)

REAJUSTE POR IPM =

3.08% (S/.xM3)

TARIFAS REAJUSTADAS

(S/. xM3)

RESIDENCIAL Social 0 a más 20 1.752 1.159 0.036 1.195

Doméstica 0 a 8

20 1.752 1.159 0.036 1.195

9 a 20 1.752 1.218 0.038 1.256 21 a más 1.752 2.598 0.080 2.678

NO RESIDENCIAL

Comercial 0 a 30 30 1.752 1.409 0.043 1.452 31 a más 1.752 2.700 0.083 2.783

Industrial 0 a más 100 1.752 2.700 0.083 2.783 Estatal 0 a más 30 1.752 1.409 0.043 1.452 1B.- SERVICIO DE ALCANTARILLADO SANITARIO

CATEGORIA

RANGOS DE

CONSUMO (M3/ MES)

ASIGNACION DE

CONSUMO (M3/ MES)

CARGO FIJO

(S/. AL MES)

TARIFAS ACTUALES

(S/.xM3)

REAJUSTE POR IPM =

3.08% (S/.xM3)

TARIFAS REAJUSTADAS

(S/. xM3)

RESIDENCIAL Social 0 a más 20 0.00 0.328 0.010 0.338

Doméstica 0 a 8

20 0.00 0.328 0.010 0.338

9 a 20 0.00 0.346 0.011 0.357 21 a más 0.00 0.737 0.023 0.760

NO RESIDENCIAL

Comercial 0 a 30 30 0.00 0.400 0.012 0.412 31 a más 0.00 0.765 0.024 0.789

Industrial 0 a más 100 0.00 0.765 0.024 0.789 Estatal 0 a más 30 0.00 0.400 0.012 0.412 RESIDENCIAL Social 0 a más 20 0.00 0.123 0.004 0..127

Doméstica 0 a 8

20 0.00 0.123 0.004 0.127

9 a 20 0.00 0.152 0.005 0.157 21 a más 0.00 0.327 0.010 0.337

NO RESIDENCIAL

Comercial 0 a más 30 0.00 0.174 0.005 0.179 Industrial 0 a más 30 0.00 0.190 0.006 0.196 Estatal 0 a más 30 0.00 0.174 0.005 0.179 Moyobamba, Junio del 2012 En la actualidad se viene proyectando a la Sunass el proyecto del Plan Maestro Optimizado (PMO) para el quinquenio 2013-2018 encontrándose pendiente su aprobación junto con las nuevas tarifas y metas de gestión.

COBRANZA La cobranza de recibos por pensiones de agua potable y alcantarillado se realiza en una institución financiera (Banco de la Nación) en siete (07) centros autorizados de recaudación y en nuestras Oficinas principal ubicada en la Urb. Vista Alegre. MOROSIDAD. El nivel de morosidad de las cuentas por cobrar en promedio es de 0.04 es decir que equivale al 4% de una facturación mensual, este indicador es uno de los más bajos a nivel de todas las empresas de saneamiento a nivel nacional. ACCESO A LOS SERVICIOS. La EPS Moyobamba brinda las mayores facilidades crediticias a los usuarios que necesitan el servicio, asi como el debido asesoramiento técnico. 4.8. OPERACIONAL EPS MOYOBAMBA S. R. Ltda., así como sus filiales atienden con los servicios de saneamiento a una población urbana de 56,194 habitantes de los cuales el 85.01% cuenta con servicios de agua potable directo. En la actualidad el agua potable que se proporciona a la población proviene de tres fuentes distintas. PLANTAS DE TRATAMIENTO. El agua proveniente de la planta de tratamiento resulta de la potabilización de las aguas superficiales que se capta de las quebradas Rumiyacu, Mishquiyacu y Juninguillo. Desde la planta se conduce hacia dos reservorios de 450 y 800 M3 de capacidad, ubicada a 2 Km. de la ciudad y el reservorio de Juninguillo con una capacidad de 1000m3. Con la implementación del sistema de pre-cloración y la adición de polímeros se consiguió aumentar el volumen de agua.

Así mismo, el control de calidad de agua ha mejorado notablemente con la implementación del laboratorio de control de calidad y procesos, en cuanto al mantenimiento general de la planta y reservorios, se viene poniendo especial cuidado, utilizando para el efecto sulfato de aluminio, hipoclorito de calcio, polímero catiónico y cloro gas, entre otros importantes insumos. El mantenimiento de los equipos merece igualmente la máxima atención de la Empresa pensando en la salud de la población. SUBSISTEMA DE CAPTACIÓN DE AGUA POTABLE ALMENDRA Este proyecto ha permitido el mejoramiento del servicio en la ciudad, contando con una cobertura de 85.01% y una continuidad de servicios de 22 horas del día. SISTEMA DE ALCANTARILLADO Actualmente EPS MOYOBAMBA S. R. Ltda., brinda este servicio con una cobertura del 64.00% a través de un sistema mixto, es decir que con referencia al porcentaje anterior un 70% de las aguas servidas son canalizados a través de tuberías por gravedad y el 30% restante se impulsa a través de una estación de bombeo situada en el Jr. Miraflores. REDES DE DISTRIBUCIÓN Con las tuberías de aducción que hoy se cuenta, permite atender la demanda de la población, beneficiando directamente a toda la ciudad de Moyobamba. 4.9. ADMINISTRACIÓN Las actividades de la administración están orientadas a lograr un desarrollo armónico y equilibrado de la Empresa, aprovechando todos los recursos puestos a su disposición. Es en éste sentido, se está trabajando en forma dinámica en el aparato administrativo y operativo, consecuente con los órganos de línea, así como las unidades orgánicas de la Empresa.

V.- PLANES OPERATIVOS 5.1 MISION.

Brindar los servicios de agua potable y alcantarillado en forma óptima con calidad, continuidad y cobertura total, contribuyendo con la preservación del medio ambiente.

5.2 VISION

Propender a la estabilidad económica y financiera, reduciendo las pérdidas en el mediano plazo.

5.3 PROYECTOS DE INVERSION

5.3.1 Sectorización, mejoramiento y ampliación de redes de

Agua Potable 5.4 OBJETIVOS GENERALES DE LA EMPRESA

5.4.1 Obtener una mejor eficiencia comercial 5.4.2Mantener el servicio eficiente con calidad y

continuidad. 5.4.3 Ampliación de los servicios sanitarios a una mayor

población. 5.4.4 Mejorar la rentabilidad incrementando las ventas

5.5 METAS DE LA EMPRESA

OBJETIVO INDICADOR META 2013

5.4.1 Nivel de Morosidad Nivel de Micro medición Conexiones Activas

0.40% 87% 92%

5.4.2 Cloro Residual Continuidad

97.0% 22 hr.

5.4.3 Cobertura de Agua Potable 87%

Programa de Compras de Materia Prima

Sulfato de aluminio 35,000 Kg Hipoclorito de calcio 2,000 Kg Cloro Líquido Gaseoso 8,000 Kg Polímero Catiónico 804 Kg Pastillas DPD 3,600 Unid.

VI.- RESULTADO ECONÓMICO, FINANCIERO Y

PRESUPUESTO. ESTIMACIÓN DE INGRESOS Y GASTOS La Elaboración de la Programación del Presupuesto 2,013 de EPS MOYOBAMBA S. R. Ltda., establece los recursos económicos para cumplir con los planes trazados tanto de operación y desarrollo de la Empresa. La elaboración del presente documento, se ha realizado en concordancia a la ley del Sistema Nacional de Presupuesto, considerando las previsiones de ingresos y egresos. Se ha formulado un presupuesto equilibrado donde los ingresos y egresos por inversiones y gastos operativos, están cubiertos con recursos propios.

SUPUESTOS MACROECONOMICOS UTILIZADOS EN LA ELABORACION DEL PRESUPUESTO 2,014.

VARIABLES 2,014 n Producto Bruto Interno n Tipo de Cambio (Promedio Anual) n Índice de Precios al consumidor

6.00 %

S/. 2.78

3.00%

Los supuestos precedentes han sido aplicados para la valorización de las compras de materias primas, otros bienes y servicios, tomando como base los precios del mercado actual. PRESUPUESTO DE INGRESOS La Elaboración de la programación del Presupuesto consolidado de ingresos proyectados para el año 2,014 asciende a S/. 4'567,570 provenientes de la venta de agua potable, servicio de alcantarillado y servicios colaterales así como ingresos financieros según el siguiente detalle: VOLUMENES DE AGUA PRODUCIDOS(M3).

LOCALIDAD I TRI. II TRI. IIITRI. IV TRIM

MOYOBAMBA 850,683 850,683 850,683 850,683 VOLUMENES DE AGUA FACTURADO(M3)

LOCALIDAD I TRI. II TRI. III TRI. IV TRIM

MOYOBAMBA 504,888 504,888 504,888 504,888 Como apreciamos en ambos cuadros tenemos que el total de agua producida es 3, 402,732 m3 y el total de facturado es de 2,019,552 m3, teniendo una pérdida 40.64% de agua potabilizada. PROYECCIÓN DE INGRESOS( S/.)

ORIGEN DE INGRESOS PROYECTADOS 2014

%

INGRESOS

I TRIM

II TRIM.

III TRIM.

IV TRIM.

TOTAL

Prestación servicios Otros ingresos Servicios financieros (KWF)

990,315 151,577

990,315 151,577

990,315 151,577

990,317 151,577

3,961,262 606,308

87 13

TOTAL 1,141,892 1,141,892 1,141,892 1,141,892 4,567,568 100 En el rubro otros ingresos comprenden nuevas conexiones de Agua y Alcantarillado, servicios colaterales, tales como: reaperturas, cierre de servicios, desatoro, venta de conexiones de agua, desagüe, accesorios, reparaciones internas, cambio de nombre, análisis, etc.

El cálculo para determinar la venta de agua y alcantarillado se hace en base a tres variables: Tarifa, volumen de facturación y nivel de Morosidad. En lo que concierne a los ingresos por facturación de agua y alcantarillado, se ha tomado como base la tarifa promedio al mes de Enero hasta diciembre del 2013. PRESUPUESTO DE INVERSIONES Y GASTOS CORRIENTES Se ha programado desarrollar inversiónes, el presupuesto de gastos proyectados para el año 2,014 asciende a la suma de S/. 4,567,570 equivalente al presupuesto de ingresos, cuyos rubros se detallan:

PROYECTOS MONTO S/. % Sectorización, mejoramiento y ampliaciones de redes de agua Estudios de pre inversión

Forestación y Reforestación Otros gastos de capital

180,000

516,156

TOTAL INVERSIONES PERSONAL Y OBLIGACIONES

696,156

2,184,051

15

48

PREVISIONALES BIENES Y SERVICIOS 1,637,363 36 OTROS GASTOS CORRIENTES 50,000 1 TOTAL 4,567,570 100

- PERSONAL Y OBLIGACIONES PREVISIONALES En ésta partida se contempla las remuneraciones del personal contratado, permanente tanto empleados como obreros, otras bonificaciones como incremento AFP, bonificación al Turno, riesgo de caja, gratificaciones, vacaciones, escolaridad, Compensación por Tiempo de Servicios y obligaciones del empleador. - BIENES Y SERVICIOS En ésta genérica se considera los gastos por insumos, suministros, combustibles, lubricantes, servicios básicos, contratos de alquiler, seguros y demás gastos clasificados en estos rubros necesarios para la operatividad de la Empresa. - OTROS GASTOS CORRIENTES Se considera los gastos financieros, sepelio y luto e impuestos y contribuciones. - SALDO FINAL DE CAJA En el flujo de caja al 31-12-13 se observa un saldo favorable de S/.580,135 disponible para el ejercicio 2,014.

Moyobamba, Diciembre del 2013

OFICINA DE PLANEAMIENTO