Plan padrino sistema de control interno
4
PLAN PADRINO - SISTEMA DE CONTROL INTERNO HRUU ESE SISTEMA DE CONTROL INTERNO Es el conjunto de los planes, métodos, principios, normas, procedimientos y mecanismos de evaluación adoptados por el Hospital, con el fin de procurar: • Eficiencia, eficacia y efectividad en las actividades y operaciones del Hospital y en la administración de la información y los recursos. • Suficiencia y confiabilidad de la información financiera. • C u m p lim ie n to de las leyes y normas aplicables, y de las políticas, metas y objetivos institucionales establecidos. CONTROL INTERNO CONTABLE Es la evaluación que se hace al Control Interno del Hospital Rafael Uribe Uribe ESE para verificar la existencia, implementación y aplicación de los controles establecidos en la Entidad y comprobar la efectividad de los mismos, con el fin de prevenir y neutralizar el riesgo inherente a la gestión contable. Mediante la Resolución 357 de 2008 de la Contaduría General de la Nación se adopta el procedimiento de control interno contable. El Control Interno Contable se aplica a las actividades que realizan todos los procesos que reportan información al proceso contable, tales como: Gestión Financiera, Gestión del Talento Humano, Gestión de Recursos Físicos, Gestión de TIC, Gestión Jurídica y Gestión Contractual y Supervisión. ¿Cuáles son los beneficios de contar con un sólido Sistema de Control Interno? • Reducir los riesgos de corrupción. • Lograr los objetivos y metas establecidos por el Hospital. • Promover el desarrollo organizacional. • Lograr mayor eficiencia, eficacia y transparencia en las operaciones. • Asegurar el cumplimiento del marco normativo. • Proteger los recursos y bienes del Estado, y el adecuado uso de los mismos. • Contar con información confiable y oportuna. • Fomentar la práctica de valores. • Promover la rendición de cuentas de los funcionarios por las funciones y responsabilidades encargadas y el uso de los bienes y recursos asignados. Los responsables de la implementación, sostenimiento y fortalecimiento del Sistema de Control Interno en el Hospital Rafael Uribe Uribe ESE son: Junta Directiva Gerente Subgerente de Servicios de Salud Subgerente Administrativo y Financiero Asesores Jefes de Oficina Líderes de Proceso Jefes de Unidades Funcionales Coordinadores de Componente y de Territorio Coordinadores de Centros de Atención Personal de Planta Contratistas por Prestación de Servicios Personal en Misión
-
Upload
hospitalruu -
Category
Education
-
view
106 -
download
0
Transcript of Plan padrino sistema de control interno
P L A N P A D R I N O - S I S T E M A D E C O N T R O L I N T E R N O H R U U E S E
S I S T E M A D E C O N T R O L I N T E R N O
E s e l c o n j u n t o d e l o s p l a n e s , m é t o d o s ,
p r i n c i p i o s , n o r m a s , p r o c e d i m i e n t o s y
m e c a n i s m o s d e e v a l u a c i ó n a d o p t a d o s p o r e l
H o s p i t a l , c o n e l f i n d e p r o c u r a r :
• E f i c i e n c i a , e f i c a c i a y e f e c t i v i d a d e n l a s
a c t i v i d a d e s y o p e r a c i o n e s d e l H o s p i t a l y e n
l a a d m i n i s t r a c i ó n d e l a i n f o r m a c i ó n y l o s
r e c u r s o s .
• S u f i c i e n c i a y c o n f i a b i l i d a d d e l a i n f o r m a c i ó n
f i n a n c i e r a .
• C u m p l i m i e n t o d e l a s l e y e s y n o r m a s
a p l i c a b l e s , y d e l a s p o l í t i c a s , m e t a s y
o b j e t i v o s i n s t i t u c i o n a l e s e s t a b l e c i d o s .
C O N T R O L I N T E R N O C O N T A B L E
E s l a e v a l u a c i ó n q u e s e h a c e a l C o n t r o l I n t e r n o
d e l H o s p i t a l R a f a e l U r i b e U r i b e E S E p a r a
v e r i f i c a r l a e x i s t e n c i a , i m p l e m e n t a c i ó n y
a p l i c a c i ó n d e l o s c o n t r o l e s e s t a b l e c i d o s e n l a
E n t i d a d y c o m p r o b a r l a e f e c t i v i d a d d e l o s
m i s m o s , c o n e l f i n d e p r e v e n i r y n e u t r a l i z a r e l
r i e s g o i n h e r e n t e a l a g e s t i ó n c o n t a b l e .
M e d i a n t e l a R e s o l u c i ó n 3 5 7 d e 2 0 0 8 d e l a
C o n t a d u r í a G e n e r a l d e l a N a c i ó n s e a d o p t a e l
p r o c e d i m i e n t o d e c o n t r o l i n t e r n o c o n t a b l e .
E l C o n t r o l I n t e r n o C o n t a b l e s e a p l i c a a l a s
a c t i v i d a d e s q u e r e a l i z a n t o d o s l o s p r o c e s o s
q u e r e p o r t a n i n f o r m a c i ó n a l p r o c e s o c o n t a b l e ,
t a l e s c o m o : G e s t i ó n F i n a n c i e r a , G e s t i ó n d e l
T a l e n t o H u m a n o , G e s t i ó n d e R e c u r s o s F í s i c o s ,
G e s t i ó n d e T I C , G e s t i ó n J u r í d i c a y G e s t i ó n
C o n t r a c t u a l y S u p e r v i s i ó n .
¿ C u á l e s s o n l o s b e n e f i c i o s d e c o n t a r
c o n u n s ó l i d o S i s t e m a d e C o n t r o l
I n t e r n o ?
• R e d u c i r l o s r i e s g o s d e c o r r u p c i ó n .
• L o g r a r l o s o b j e t i v o s y m e t a s e s t a b l e c i d o s
p o r e l H o s p i t a l .
• P r o m o v e r e l d e s a r r o l l o o r g a n i z a c i o n a l .
• L o g r a r m a y o r e f i c i e n c i a , e f i c a c i a y
t r a n s p a r e n c i a e n l a s o p e r a c i o n e s .
• A s e g u r a r e l c u m p l i m i e n t o d e l m a r c o
n o r m a t i v o .
• P r o t e g e r l o s r e c u r s o s y b i e n e s d e l E s t a d o ,
y e l a d e c u a d o u s o d e l o s m i s m o s .
• C o n t a r c o n i n f o r m a c i ó n c o n f i a b l e y
o p o r t u n a .
• F o m e n t a r l a p r á c t i c a d e v a l o r e s .
• P r o m o v e r l a r e n d i c i ó n d e c u e n t a s d e l o s
f u n c i o n a r i o s p o r l a s f u n c i o n e s y
r e s p o n s a b i l i d a d e s e n c a r g a d a s y e l u s o d e
l o s b i e n e s y r e c u r s o s a s i g n a d o s .
L o s r e s p o n s a b l e s d e l a
i m p l e m e n t a c i ó n , s o s t e n i m i e n t o y
f o r t a l e c i m i e n t o d e l S i s t e m a d e
C o n t r o l I n t e r n o e n e l H o s p i t a l R a f a e l
U r i b e U r i b e E S E s o n :
J u n t a D i r e c t i v a
G e r e n t e
S u b g e r e n t e d e S e r v i c i o s d e S a l u d
S u b g e r e n t e A d m i n i s t r a t i v o y F i n a n c i e r o
A s e s o r e s
J e f e s d e O f i c i n a
L í d e r e s d e P r o c e s o
J e f e s d e U n i d a d e s F u n c i o n a l e s
C o o r d i n a d o r e s d e C o m p o n e n t e y d e T e r r i t o r i o
C o o r d i n a d o r e s d e C e n t r o s d e A t e n c i ó n
P e r s o n a l d e P l a n t a
C o n t r a t i s t a s p o r P r e s t a c i ó n d e S e r v i c i o s
P e r s o n a l e n M i s i ó n
M A R C O L E G A L D E L S I S T E M A D E C O N T R O L I N T E R N O
M O D E L O E S T Á N D A R D E C O N T R O L I N T E R N O P A R A E L E S T A D O C O L O M B I A N O - M E C I -
E s u n a e s t r u c t u r a b á s i c a p a r a i m p l e m e n t a r y f o r t a l e c e r e l S i s t e m a d e C o n t r o l I n t e r n o d e l a s E n t i d a d e s
p ú b l i c a s d e l p a í s , y e n e s p e c í f i c o d e l H o s p i t a l R a f a e l U r i b e U r i b e E S E .
P r i n c i p i o s d e l M E C I 2 0 1 4
E S T R U C T U R A D E L M O D E L O - M E C I 2 0 0 5 v s M E C I 2 0 1 4
D e c r e t o 1 5 9 9 d e 2 0 0 5 - M E C I 1 0 0 0 : 2 0 0 5
• 3 S u b s i s t e m a s
• 9 C o m p o n e n t e s
• 2 9 E l e m e n t o s
D e c r e t o 9 4 3 d e 2 0 1 4 - M E C I 2 0 1 4
• 2 M ó d u lo s
• 6 C o m p o n e n t e s
• 1 3 E le m e n t o s
• 1 E j e T r a n s v e r s a l
D E T A L L E D E L A E S T R U C T U R A M E C I 2 0 1 4
M ó d u l o d e P l a n i f i c a c i ó n y G e s t i ó n
A g r u p a l o s p a r á m e t r o s d e c o n t r o l q u e o r i e n t a n
a l H o s p i t a l a l c u m p l i m i e n t o d e s u P l a t a f o r m a
E s t r a t é g i c a : m i s i ó n , v i s i ó n , o b j e t i v o s
e s t r a t é g i c o s , p r i n c i p i o s , m e t a s y p o l í t i c a s .
T a l e n t o H u m a n o
1 . A c u e r d o s , c o m p r o m i s o s y P r o t o c o l o s é t i c o s .
2 . D e s a r r o l l o d e l T a l e n t o H u m a n o .
D i r e c c i o n a m i e n t o E s t r a t é g i c o
1 . P l a n e s , p r o g r a m a s y p r o y e c t o s .
2 . M o d e l o d e o p e r a c i ó n p o r p r o c e s o s .
3 . E s t r u c t u r a o r g a n i z a c i o n a l .
4 . I n d i c a d o r e s d e G e s t i ó n .
5 . P o l í t i c a s d e O p e r a c i ó n .
A d m i n i s t r a c i ó n d e R i e s g o s
1 . P o l í t i c a s d e A d m i n i s t r a c i ó n d e l R i e s g o .
2 . I d e n t i f i c a c i ó n d e l R i e s g o .
3 . A n á l i s i s y V a l o r a c i ó n d e l R i e s g o .
M ó d u l o d e E v a l u a c i ó n y S e g u i m i e n t o
A g r u p a l o s p a r á m e t r o s d e c o n t r o l q u e g a r a n t i z a n
l a v a l o r a c i ó n p e r m a n e n t e d e l o s r e s u l t a d o s d e l
H o s p i t a l , a t r a v é s d e m e c a n i s m o s v e r i f i c a c i ó n ,
s e g u i m i e n t o y e v a l u a c i ó n .
E v a l u a c i ó n I n s t i t u c i o n a l
1 . A u t o e v a l u a c i ó n d e l C o n t r o l y l a G e s t i ó n .
A u d i t o r í a I n t e r n a
1 . A u d i t o r í a I n t e r n a .
P l a n e s d e M e j o r a m i e n t o
1 . P l a n d e M e j o r a m i e n t o .
E j e T r a n s v e r s a l : I n f o r m a c i ó n y
C o m u n i c a c i ó n
C o m u n i c a c i ó n E x t e r n a
C o m u n i c a c i ó n I n t e r n a
S i s t e m a d e I n f o r m a c i ó n y C o m u n i c a c i ó n
F A S E S D E I M P L E M E N T A C I Ó N M E C I 2 0 1 4
1 . C o n o c i m i e n t o ( 1 m e s – 2 0 d e j u n i o )
L e c t u r a d e l M a n u a l T é c n i c o d e l M E C I 2 0 1 4 y S e n s i b i l i z a c i ó n .
2 . D i a g n ó s t i c o ( 1 m e s – 2 0 d e j u l i o )
R e a l i z a r A u t o e v a l u a c i ó n d e a c u e r d o a p r o d u c t o s m í n i m o s .
3 . P l a n e a c i ó n d e l a a c t u a l i z a c i ó n ( 1 m e s – 2 0 d e a g o s t o )
P l a n d e t r a b a j o p a r a l a a c t u a l i z a c i ó n .
4 . E j e c u c i ó n y s e g u i m i e n t o ( 3 m e s e s – 2 0 d e n o v i e m b r e )
L l e v a r a c a b o l a s a c c i o n e s e s t a b l e c i d a s y s u s e g u i m i e n t o .
5 . C i e r r e ( 1 m e s – 2 0 d e d i c i e m b r e )
B a l a n c e d e l a a c t u a l i z a c i ó n y c a p a c i t a c i ó n a l p e r s o n a l .
