4251 3

0011 0010 1010 1101 0001 0100 1011

EL PRESUPUESTO PÚBLICO Y LA

INCLUSIÓN SOCIAL

Nelson Shack [Consultor

Internacional]

La Libertad, PERÚ

Trujillo, 8 de Junio de 2103

ÍNDICE DE CONTENIDO

El Presupuesto Público en el Perú– Instrumento del Programa

Económico–El Ciclo Presupuestario

La Política de Desarrollo e Inclusión Social–Estrategia Nacional: “Incluir

para Crecer”–SINADIS [2]

Nelson Shack [Consultor

Internacional]

EL PRESUPUESTO PÚBLICO EN EL PERÚ

[3]

Instrumento del Programa Económico del Gobierno

• El Estado cumple tres grandes funciones en el marco de una economía de mercado: asignación, estabilización y distribución.

• El Estado debe encargarse de la provisión de bienes públicos y de la corrección de las fallas del mercado, ejerciendo un rol de regulador que garantice el efectivo cumplimiento de contratos y derechos de propiedad, control de las externalidades, reduzca los costos de transacción, facilite la difusión de información sobre precios, cantidades y calidades, impida las prácticas que buscan restringir la libre competencia y demás imperfecciones que imposibilitan la asignación eficiente de recursos.

La Acción Estatal

[4]

• La otra función es la de estabilización de la economía. El Estado debe evitar el surgimiento de procesos especulativos, debe contener las presiones inflacionarias, preocuparse en general de la estabilidad económica. Sin embargo, aún si el mercado operara en competencia perfecta y garantizase un alto nivel de empleo, estabilidad en los precios, solidez de las cuentas externas y un razonable nivel de crecimiento, el Estado tiene una función irrenunciable: la distribución equitativa de las oportunidades.

• El mercado, como mecanismo de coordinación y asignación de recursos logra, siempre y cuando no existan imperfecciones una asignación óptima de recursos, alcanza la eficiencia en el sentido paretiano y nadie puede mejorar sin que alguien empeore. No obstante, todo el proceso económico parte de una dotación de factores de producción dada y que puede conducir a una situación económicamente eficiente pero que no responda a las preferencias globales de una sociedad en cuanto a la distribución de la riqueza y la justicia social que debiera existir, pues esa es la única manera de garantizar el orden social y la convivencia pacífica en condiciones de escasez.

5[5]

La Acción Estatal

Visión Nacional

Políticas de Estado

Política General de Gobierno

Marco Multianual

Lineamientos de Política Sectorial

Plan de Desarrollo Concertado

Plan Estratégico Institucional

PresupuestoAnual

Imagen ObjetivoAgenda Estrategica

Acuerdo Nacional

ProgramasExposiciones

ProyeccionesRecomendaciones

PESEM’s

Nivel Territorial

Rol Institucional

Gestión

Visión Nacional

Políticas de Estado

Política General de Gobierno

Marco Multianual

Lineamientos de Política Sectorial

Plan de Desarrollo Concertado

Plan Estratégico Institucional

PresupuestoAnual

Imagen ObjetivoAgenda Estrategica

Acuerdo Nacional

ProgramasExposiciones

ProyeccionesRecomendaciones

PESEM’s

Nivel Territorial

Rol Institucional

Gestión

Imagen Objetivo

Acuerdo Nacional

Programa de Gobierno

ProyeccionesMacroeconómicas

PESEM’s

Nivel Territorial

Rol Institucional

Gestión Operativa

Hacia un Sistema de Planeamiento

6[6]

DIMENSIÓN INSTITUCIONAL

DIMENSIÓN TERRITORIALDIMENSIÓN SECTORIAL

PLAN ESTRATÉGICO SECTORIAL MULTIANUAL

(PESEM)

PLANES DE DESARROLLO CONCERTADOS

REGIONAL Y LOCAL

OBJETIVOSESTRATÉGICOSSECTORIALES

OBJETIVOSESTRATÉGICOSTERRITORIALES

PLAN ESTRATÉGICO INSTITUCIONAL (PEI) O PLAN DE DESARROLLOINSTITUCIONAL (PDI)

DIMENSIÓN OPERATIVA INSTITUCIONAL

PLAN OPERATIVOINSTITUCIONAL

DIMENSIÓN FUNCIONALPROGRAMATICA

PRESUPUESTOINSTITUCIONAL

OBJETIVOSESTRATÉGICOS

INSTITUCIONALES

OBJETIVOSINSTITUCIONALES

ANUALES

TAREAS, CRONOGRAMAS

Objetivo GeneralObjetivo ParcialObjetivo Específico

MED I ANO

Y

LARGO

PLAZO

CORTO

PLAZO

Lineamientos Nacionalesde Política Sectorial

Lineamientos de Política Regional y Local

Esquema de Articulación de Objetivos

en el Proceso Presupuestario

[7]

PROYECCIONES MACROECONÓMICAS + POLÍTICA

TRIBUTARIA Y ARANCELARIA

RATIO DEUDA PÚBLICA/PBIDECRECIENTE

+PROYECCIÓN DE INGRESOS

META DE DÉFICIT FISCAL

GASTO PÚBLICO

PRESUPUESTO PÚBLICO

FINANCIAMIENTO DEL DÉFICIT

FISCAL Y PROYECCIÓN DE SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA

Formulación presupuestaria en 2 etapas

8[8]

Los montos del Presupuesto provienen del Programa Económico

que refleja el MMM

9[9]

10

Déficts altos y

recurrentes

Financiamiento inorgánicoAlto riesgo paísAltas tasas de interésReducción de las inversiones, del nivel de ocupación y de la actividad económica

Estanflación y crisis social generalizada

Déficts pequeños

Bajo riesgo paísBajas tasas de interésIncremento de las inversiones, del nivel de ocupación y de la actividad económica

Desarrollo económico sostenido

La Sostenibilidad Fiscal …

[10]

11

Desaceleración de la Economía Mundial

[11]

12

A pesar de los factores externos, crecemos por encima del 6% anual

[12]

13

Tenemos un sólido crecimiento del consumo y la inversión privada

[13]

14

Seguiremos creciendo en el 2013 en torno al 6% inflación

baja

[14]

15

Principales proyecciones macroeconómicas (MMM)

[15]

16

Evolución del PIA por fuentes de financiamiento

[16]

17

¿ Cómo se financia el Presupuesto ?

[17]

18

¿ En qué se gasta el Presupuesto ?

[18]

19

Prioridades en la Asignación Presupuestal

[19]

20

Evolución del PpR

[20]

EL PRESUPUESTO PÚBLICO EN EL PERÚ

[21]

El Ciclo Presupuestario

22

Organización del Sistema de

Gestión Presupuestaria

[22]

23

DGPP•Planear, dirigir y controlar la formulación, ejecución y evaluación del Presupuesto Público.

•Emitir opinión en materia presupuestal.

•Llevar adelante la ejecución del presupuesto autorizado orientándolo al cumplimiento de las metas programadas en las actividades y proyectos.

•Coordinar con la DNPP las pautas a seguir en materia presupuestal.

PLANEACIONY

SUPERVISION

EJECUCION YEVALUACION

PRINCIPALESFUNCIONES

PRINCIPALESFUNCIONES

ORIENTACION YCOORDINACION

G

E

S

T

I

Ó

N

Pliegos Presupuestarios

Poderes del estadoMinisteriosGobiernos RegionalesInstituciones PúblicasUniversidades

El Sistema de Presupuesto Público

[23]

24

El Ciclo Presupuestario: Fases del Proceso

Programación

Formulación

AprobaciónEjecución

Evaluación

[24]

25

Fases del Proceso Presupuesto: Programación

Programación

Formulación

AprobaciónEjecución

Evaluación

SE ESTABLECEN LOS OBJETIVOS INSTITUCIONALES A LOGRAR DURANTE

UN AÑO FISCAL DETERMINANDO LA DEMANDA GLOBAL DE LOS GASTOS QUE

IMPLICARA LA PRESTACION DE LOS SERVICIOS POR PARTE DE LOS PLIEGOS

[25]

26

PLIEGOPRESUPUESTARIO

DGPP2. ESTIMACION DE INGRESOS DIFERENTES A RROO

3. DEMANDA GLOBAL TECHOS

PRESUPUESTALESRROO

RECURSOSPUBLICOS

Optimizar la prestación de servicios a la

población

1. OBJETIVOSINSTITUCIONALES

PROGRAMACIÓN

[26]

27

Fases del Proceso Presupuestario: Formulación

Programación

Formulación

AprobaciónEjecución

Evaluación

SE DEFINE LA ESTRUCTURA FUNCIONAL PROGRAMATICA Y METAS

PRESUPUESTARIAS EN FUNCION A LOS OBJETIVOS INSTITUCIONALES ESTABLECIDOS EN LA FASE DE

PROGRAMACION

[27]

28

PLIEGOPRESUPUESTARIO

DGPP

ESTRUCTURAFUNCIONAL

PROGRAMATICA

METAS PRESU-PUESTARIAS

ESCALA DE PRIORIDADES

CADENAS DE GASTOFUENTES DE

FINANCIAMIENTO

PLANEAMIENTO Y PROGRAMACION

PARTICIPATIVA EN GASTOS DE INVERSION

ELEMENTOS:1. Finalidad2. Unidad de medida3. Cantidad4. Ubicación geográfica

FORMULACIÓN

[28]

29

Institucional

Económico

FuncionalProgramático

Geográfico

Clasificadores Presupuestario

s …

[29]

30

Fases del Proceso Presupuestario: Aprobación

Programación

Formulación

AprobaciónEjecución

EvaluaciónEL PROYECTO DE LA LEY ANUAL DEL

PRESUPUESTO DEL SECTOR PUBLICO ES REMITIDO POR EL PRESIDENTE DE LA

REPUBLICA AL PODER LEGISLATIVO PARA SU APROBACION

[30]

31

EL MINISTRO DE ECONOMIA Y

FINANZAS SUSTENTA LA INICIATIVA

PRESUPUESTAL ANTE EL CM

CONSEJO DE MINISTROS

CONGRESO DE LA REPUBLICA

EL PRESIDENTE DEL CM Y EL MINISTRO DE ECONOMIA Y FINANZAS SUSTENTAN LA INICIATIVA PRESUPUESTAL ANTE EL CR

DEBATE EN EL PLENO

COMISION DE PRESUPUESTO Y

CUENTA GENERAL DE LA REPUBLICA

EVALUACION Y ANALISIS

DETALLADO EN SESIONES PUBLICAS

DICTAMEN ES SUSTENTADO ANTE

EL PLENO

DICTAMEN APROBADO (50% + 1 de Congresistas

presentes) ES ENVIADO AL PODER EJECUTIVO

CASO CONTRARIO, EL PODER EJECUTIVO MEDIANTE DECRETO LEGISLATIVO

PROMULGARÁ EL PROYECTO DE LEY MEF

APROBACIÓN

[31]

32

Fases del Proceso Presupuestario: Ejecución

Programación

Formulación

AprobaciónEjecución

Evaluación

SE CONCRETA EL FLUJO DE INGRESOS Y EGRESOS PREVISTOS EN EL PRESUPUESTO

ANUAL DENTRO DEL MARCO DE LA ASIGNACION TRIMESTRAL DE GASTO, LOS

CALENDARIOS DE COMPROMISOS Y LAS MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS

APROBADAS

[32]

33

* Anual mensualizada* Trimestral mensualizada

ESTIMACIÓN DETERMINACIÓN

RECAUDACIÓN, OBTENCIÓN O CAPTACIÓN

Programación de Ingresos

• Resolución de determinación• Liquidación• Orden de cobro• Otros

• Recibos, tickets; • Formato de acredita- ción de derecho;• Papeleta de Entrega:• Nota de Abono;• Otros

Proceso de Ejecución Presupuestal y Financiera de los Ingresos Públicos

[33]

34

COMPROMISO

DEVENGADO

PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA

Y MODIFICADO

(PIA ó PIM)

PROGRAMACION ANUAL MENSUALIZADA

DE INGRESOS Y GASTOS

PREVISION PRESUPUESTARIATRIMESTRAL MENSUALIZADA

CALENDARIO DE COMPROMISOS

PAGO

PCA

[34]

Proceso de Ejecución Presupuestal y Financiera de los Gastos Públicos

35

Fases del Proceso Presupuestario: Evaluación

Programación

Formulación

AprobaciónEjecución

Evaluación

EVALUACIONES FINANCIERAS TRIMESTRALES, EVALUACIONAES

ECONOMICAS SEMESTRALES EFECTUADAS TANTO POR EL MEF COMO POR LAS ENTIDADES Y UN INFORME DE DESEMPEÑO DE LA GESTIÓN PÚBLICA

ANUAL

[35]

EL POLÍTICA DE DESARROLLO E

INCLUSIÓN SOCIAL

[36]

Estrategia Nacional: “Incluir para Crecer”

Política de Desarrollo e Inclusión Social

El MIDIS es el rector de la política de desarrollo e inclusión social, enfocada “en aquellas brechas que no pueden ser cerradas por la política universal, regular, de competencia sectorial” (Ley 29792 – Ley de Creación, Organización y Funciones del Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social – MIDIS).

Política Social(universal y permanente)

Política de Desarrollo e

Inclusión Social(focalizada y

temporal)

SINADIS

CIAS

[37]

ENDIS Incluir para Crecer

Desde las personas para las personas:

Herramienta de Gestión para articular inter-sectorial e inter-gubernamentalmente la política de desarrollo e inclusión social, orientada al logro de resultados, reconociendo las competencias y procesos en marcha.Decreto Supremo Nº 008-2013-MIDIS del 26 de abril 2013, aprueba la Estrategia.

[38]

Estructura de la Estrategia

La Estrategia busca responder tres preguntas en torno a la política de desarrollo e inclusión social:

¿A QUIÉN se dirige?

¿En QUÉ

intervenir?

¿CÓMO

alcanzar los

resultados?

[39]

Población en Proceso de Desarrollo e

Inclusión Social - PEPI

[40]

Enfoque de Ciclo de Vida:Todos queremos estar bien

Dimensiones Transversales: Género, Interculturalidad y Discapacidad

[41]

[42]

Focalizar

Articular

Evaluar

Concordancia de criterios y mecanismos para la selección de ámbitos y la priorización de la población objetivo.

Creación de espacios institucionalesEstablecimiento de metasAnálisis de restriccionesProgramación y presupuestoImplementación de intervenciones efectivas

Seguimiento longitudinalSeguimiento de metas de cobertura y de resultados

ENDIS: 3 funciones clave

[43]

Gestión articulada en el marco del ciclo de la gestión pública

FocalizaciónDistritos priorizados

según Lineamientos MIDIS correspondientes a cada eje

estratégico

Establecimiento de metas

Metas de coberturas de intervenciones efectivas para un

período determinado.Resultado regional esperado.

Evaluación de restricciones

1

2

3 Priorización de actividades/ acciones

Programación presupuestal

Implementación de acciones priorizadas

4

5

6 Seguimiento yevaluación

7

Planificación

Programación

Implementación

Seguimiento y eval.

[44]

EL POLÍTICA DE DESARROLLO E

INCLUSIÓN SOCIAL

[45]

Sistema Nacional de Desarrollo e Inclusión Social - SINADIS

SINADIS

• Enfoque Integral: Ciclo de Vida, Territorio y Ciclo de Gestión de la Política Pública.

• Órgano Rector: MIDIS.

• Secretaría Técnica: Viceministerio de Políticas y evaluación del MIDIS.

• Responsable: Coordinador Institucional de Desarrollo e Inclusión Social.

• En GR/GL: Coordinador Institucional Gerente de Desarrollo Social.

Ámbito del SINADIS

La Política de Desarrollo e Inclusión Social es de carácter

temporal y focalizado.

[46]

Política Social(universal y permanente)

Política de Desarrollo e

Inclusión Social

(focalizada y temporal)

SINADIS

CIAS

Finalidad del SINADIS

«Orientar, articular, integrar, coordinar, supervisar, evaluar y garantizar la aplicación

de las políticas, planes, programas, proyectos, actividades y cualquier acción

gubernamental destinada a mejorar las condiciones de vida de la PEPI, reduciendo

la pobreza, las desigualdades, las vulnerabilidades y los riesgos sociales».

Priorizar

Articular

Evaluar

[47]

Principios del SINADIS (art. 6°)

Principios del

SINADIS

[48]

Objetivos del SINADIS

Diseño y Priorización

Articulación de intervenciones

Cumplimiento de la Política

•Disponer de la evidencia para el diseño y mejora de las intervenciones.

•Diseñar y establecer criterios de priorización de las intervenciones en materia de Desarrollo e Inclusión Social.

•Diseñar y promover los procesos, metodologías y herramientas de intervención.

•Asegurar el cumplimiento de la Política de Desarrollo e Inclusión Social.

•Garantizar la atención de calidad de la población objetivo.•Promover la investigación, generación de conocimiento y fortalecimiento de capacidades de los actores.

•Establecer políticas y planes para la implementación del gobierno social electrónico.

•Promover la participación de diferentes actores.•Articular y armonizar la gestión de intervenciones

[49]

Componentes del SINADIS

Se puede convocar a representantes de otros Poderes del Estado, gremios empresariales ,

otras organizaciones privadas y organizaciones de la sociedad civil.

[50]

Del CIAS y del Comité Técnico Ejecutivo Nacional

CIASen el Marco del SINADIS

• Aprobar la realización de intervenciones conjuntas, y el Plan Nacional de Evaluaciones.

• Someter al Consejo de Ministros la actualización de la EN.

• Establecer los mecanismos de coordinación para la instrumentación de intervenciones intersectoriales e intergubernamentales.

Comité Técnico Ejecutivo Nacional

Viceministros del MIDIS, MEF, PCM, representantes de la ANGR, AMPE y REMURPE.

• Proponer al CIAS la actualización de la EN, aprobar el detalle de los indicadores y metas.

• Facilitar al SINADIS el seguimiento y evaluación de desempeño de la ejecución de la política de desarrollo e inclusión social.

[51]

Del Ente Rector del SINADIS y sus funciones

El MIDIS es el Ente Rector del SINADIS

Priorización

• Diseñar y establecer criterios de priorización de las intervenciones.

• Conformar y administrar el Registro Único de Usuarios de los Programas de Desarrollo e Inclusión Social.

Articulación

• Programar, dirigir, coordinar, articular, la operación del Sistema.

• Promover la armonización de las intervenciones intersectoriales e intergubernamentales.

• Coordinar la coherencia de las políticas de inversión pública.

Evaluación

• Diseñar instrumentos y metodologías para la identificación, formulación, seguimiento y evaluación de las intervenciones.

• Supervisar y evaluar la operación del Sistema.• Garantizar una gestión de resultados en la que la información

generada durante el seguimiento y evaluación sea utilizable .

Otras

• Desarrollar orientaciones metodológicas para el planeamiento en coordinación con el CEPLAN.

• Mantener actualizada y sistematizada la normatividad aplicable al Sistema.

• Proponer la actualización de los objetivos, estrategias y resultados prioritarios, a través de la EN.

• Promover el fortalecimiento de capacidades de los integrantes del Sistema.

• Proponer al MEF, a través del CIAS, las modificaciones presupuestarias.

[52]

Funciones de la Secretaría Técnica del SINADIS

La ST recae en el Despacho Viceministerial de Políticas y Evaluación social, y se

apoya técnicamente en la DGPE , la DGSyE y la DGGU.

Propiciar la comunicación y coordinación oportuna entre los distintos órganos de línea y de asesoramiento del MIDIS.

Presentar ante el CIAS informes de seguimiento de la ejecución de la Política Desarrollo e Inclusión Social.

Promover el carácter vinculante de las estrategias, instrumentos, normas e incentivos en materia de Desarrollo e Inclusión Social..

Convocar y presidir y dar seguimiento a los acuerdos logrados en las sesiones del Comité Técnico Ejecutivo Nacional del SINADIS.

[53]

Objeto de la Articulación del SINADIS

Potenciar las complementariedades

Aprovechar las sinergias de una intervención integrada y conjunta por

parte de las distintas entidades del Estado

Evitar duplicaciones en las intervenciones públicas y privadas que se realizan en

esta materia.

[54]

Articulación del SINADIS Corresponde al Ente Rector conducir los procesos de articulación en materia de

Desarrollo e Inclusión Social.

Identificación de prioridades y en los procesos de

planificación, programación, ejecución, seguimiento y evaluación

de los integrantes del SINADIS.

Aplicación de criterios de priorización, la programación de inversiones y la asignación

de recursos a través de fondos o transferencias

Diseño y adecuación de los sistemas de

recolección, registro y procesamiento de datos.

[55]

MIDISA través

A travésMayores contenidos y orientaciones

metodológicas específicas

A través

Mejor diseño e implementación de las intervenciones de las Entidades

Públicas en beneficio de la PEPI

Coordinación con el resto de los sistemas funcionales y

administrativos del Estado

[56]

Aplicación Progresiva• Priorización por Ejes (2013-2014): Se priorizará la

articulación de intervenciones relacionadas con el Eje 1 – Nutrición Infantil y el Eje 4 – Inclusión Económica, de la ENDIS «Incluir para Crecer»

• Integrantes del SINADIS: Ministerios del Poder Ejecutivo , Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales.

1. Ministerios: PCM, MINAG, Cultura, MEF, MINEDU, MINEM, MIMP, MINSA, MTC y MVCS.

2. Gobiernos regionales.

• Aplicación Progresiva en GR y GL: Se atenderán prioritariamente las regiones que concentren tanto mayor número de PEPI como mayor % de PEPI. Estas son: Puno, Cusco, Huánuco, Cajamarca, Ayacucho, Huancavelica, Ancash, Junín, Apurímac, La Libertad y Pasco.[57]

[58]Nelson Shack [Consultor

Internacional]

EL PRESUPUESTO PÚBLICO Y LA

INCLUSIÓN SOCIAL

Gracias por su atención … !!!