Pollos a La Leña
19
Pollos a la Leña Estimacion de la demanda Tasa de Crecimiento de habitantes 1.72% 1.72% 1.72% 1.72% Items Factor Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Unidad Mercado potencial 32600 33161 33731 34311 34901 Personas Mercado Disponible 75% 24450 24871 25298 25733 26176 Personas Mercado Efectivo 29% 7091 7212 7337 7463 7591 Personas Mercado Objetivo 4.11% 4.31% 4.53% 4.76% 5.00% 291 311 332 355 380 Personas Frecuencia de Visita 1.5 437 467 499 533 569 visitas al mes Meses al año 12 5242 5601 5984 6394 6832 visitas al año Consumo por visita 1/4 5242 5601 5984 6394 6832 cuartos de pollo Nº de Pollos 4 1310 1400 1496 1599 1708 Pollos al año Tasa de Crecimiento Acumulada 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% Datos Valor Unidad Tipo de Cambio 3.25 soles Precio Producto Principal (PP) 11.00 soles Precio PP en US$ 3.38 US$ Consumo Adicional 6.00 soles Consumo Adicional en US$ 1.85 US$ Ingresos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Por Cuarto de pollo 17741 18956 20254 21641 23124 Por Consumo Adicional 9677 10340 11048 11804 12613 TOTAL VENTAS 27418 29296 31302 33446 35736 Ingresos del proyecto Ingresos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Por Cuarto de pollo 17741 18956 20254 21641 23124 Por Consumo Adicional 9677 10340 11048 11804 12613 TOTAL Ingreso 27418 29296 31302 33446 35736
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Pollos a la Leña
Estimacion de la demandaTasa de Crecimiento de habitantes 1.72% 1.72% 1.72% 1.72%
Items Factor Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Unidad
Mercado potencial 32600 33161 33731 34311 34901 Personas
Mercado Disponible 75% 24450 24871 25298 25733 26176 Personas
Mercado Efectivo 29% 7090 7212 7337 7463 7591 Personas
Mercado Objetivo 4.11% 4.31% 4.53% 4.76% 5.00%
291 311 332 355 380 Personas
Frecuencia de Visita 1.5 437 467 499 533 569 visitas al mes
Meses al año 12 5242 5601 5984 6394 6832 visitas al año
Consumo por visita 1/4 5242 5601 5984 6394 6832 cuartos de pollo
Nº de Pollos 4 1310 1400 1496 1599 1708 Pollos al año
Tasa de Crecimiento Acumulada 5.0% 5.0% 5.0% 5.0%
Datos Valor Unidad
Tipo de Cambio 3.25 soles
Precio Producto Principal (PP) 11.00 soles
Precio PP en US$ 3.38 US$
Consumo Adicional 6.00 soles
Consumo Adicional en US$ 1.85 US$
Ingresos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Por Cuarto de pollo 17741 18956 20254 21641 23124
Por Consumo Adicional 9677 10340 11048 11804 12613
TOTAL VENTAS 27418 29296 31302 33446 35736
Ingresos del proyectoIngresos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Por Cuarto de pollo 17741 18956 20254 21641 23124
Por Consumo Adicional 9677 10340 11048 11804 12613
TOTAL Ingreso 27418 29296 31302 33446 35736
C15
Raciones por pollo
Costos de Materiales Directos XX Unidades de Producción 1er año En US$
Items Unidad Cantidad Costo Unitario Costo Total
Pollos pollo entero 1310 1.38 1814
costo consumo adicional 5865
Total de Materiales Directos En US$ 7679
Proyección de los Costos Anuales de Materiales Directos
Items Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
7679 8205 8767 9368 10009
Gratificaciones 2
Essalud 9%
CTS 1.1667
Mano de Obra Directa (MOD)
Cargos Cantidad Sueldo anual en US$ Gratificaciones Essalud CTS
Cocineros 1 150 1800 300 2100 189 175 2464
Ayudante de Cocina 1 100 1200 9 1209 109 117 1434
Total MOD En US$ 3898
Proyección de los Costos Anuales de Mano de Obra Directa
Item Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
personal de cocina 3898 3898 3898 3898 3898
Total 3898 3898 3898 3898 3898
Costos Totales Anuales Indirectos de Fabricación
Item Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
CIF Total En US$ 1920 2051 2192 2342 2502
Sueldos del Area de Administración
Cargos Cantidad Sueldo anual en US$ Gratificaciones Essalud CTS
Administrador 1 100 1200 200 1400 126 117 1643
Contador 1 50 600 600 600
Costo Anual en Materiales Directos En US$
Sueldo mensual en
US$Sueldo anual + gratificaciones
Costo del empleador en
US$
Sueldo mensual en
US$Sueldo anual + gratificaciones
Costo del empleador en
US$
Total En US$ 2243
Otros Gastos del Área de Administración
Items Unidad Cantidad
Gasto en licencia Trámites 1 47 47
Útiles de Escritorio Pack 1 120 120
Alquiler Paquete 1 250 3000
Total En US$ 3167
Proyección de Gastos Administrativos
Item Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
2243 2243 2243 2243 2243
3167 3167 3167 3167 3167
5410 5410 5410 5410 5410
Sueldos del Area de Ventas
Cargos Año Sueldo anual en US$ Gratificaciones Essalud CTS
Mozo 1 214 2571 428 2999 270 250 3519
2 222 2665 444 3109 280 259 3648
3 230 2765 461 3226 290 269 3785
4 239 2872 479 3351 302 279 3932
5 249 2987 498 3485 314 290 4089
Proyección de Gastos de Ventas
Item Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Promocion 548 586 626 669 715
Mozo 3519 3648 3785 3932 4089
Gastos de Ventas En US$ 4068 4234 4411 4601 4803
Precio unitario En US$
Gasto Total US$
Sueldos del Area de Administración
Otros Gastos del Área de Administración
Gastos de Administración en US$
Sueldo mensual
promedio US$Sueldo anual + gratificaciones
Costo del empleador en
US$
Costo de Materiales:Concepto Costo $ Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Pollos 1.38 1814 1938 2071 2214 2365
costo consumo adicional 1.12 5865 6266 6696 7154 7644
Totales 7679 8205 8767 9368 10009
Costo de Mano de obra directa
Empleados Cantidad
Cocineros 1 150
Ayudante de Cocina 1 100
Costos indirectos de fabricación C I F Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Total 1920 2051 2192 2342 2502
Gastos de personal, area de administracion:
Empleados Cantidad
Administrador 1 100
Contador 1 50
Otros gastos de adminsitracion
Gasto en licencia 47 US$/anuales
Útiles de Escritorio 120 US$/anuales
Alquiler 250 US$/ mensuales
Gastos de Venta Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Mozo fijo 1200 1200 1200 1200 1200
Mozo variable (5%) 1371 1465 1565 1672 1787
Promocion (2%) 548 586 626 669 715
Totales 3119 3251 3391 3541 3702
Item Depreciación (%) Vida Útil
Equipos de cocina 3500 10% 10
Mobiliario 1690 10% 10
Equipos de Oficina 860 20% 5
Equipos de Seguridad 80 20% 5
Utensilios de Cocina 820 20% 5
Artículos de Cocina 442 20% 5
Menaje 580 20% 5
7972
Sueldo mensual (US$)
Sueldo mensual (US$)
Valor de Adquisición (US$)
Item Amortización (%)
Gasto de Constitución 132 10%
170 10%
Marca 142 10%
1350 10%
Software 300 10%
Tasa de Impuestos 30%
Valor de Adquisición (US$)
Licencia Inicial/Registro Sanitario
Promoción de Lanzamiento
Inversión y Reinversión de Activos Tangibles
Items Q Inicial Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Equipos de cocina 3500 1 3500
Mobiliario 1690 1 1690
Equipos de Oficina 860 1 860
Equipos de Seguridad 80 1 80
Utensilios de Cocina 820 1 820
Artículos de Cocina 442 1 442
Menaje 580 1 580
Totales En US$ 7972 7972 0 0 0 0 0
Depreciación de Activos Tangibles
Items Tasa5 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Equipos de cocina 10% 350 350 350 350 350
Mobiliario 10% 169 169 169 169 169
Equipos de Oficina 20% 172 172 172 172 172
Equipos de Seguridad 20% 16 16 16 16 16
Utensilios de Cocina 20% 164 164 164 164 164
Artículos de Cocina 20% 88 88 88 88 88
Menaje 20% 116 116 116 116 116
Totales En US$ 1075 1075 1075 1075 1075.4
Inversión y Reinversión de Activos Intangibles
Items Q Inicial Año 0
Gasto de Constitución 132 1 132
Licencia Inicial/Registro Sanitario 170 1 170
Marca 142 1 142
Promoción de Lanzamiento 1350 1 1350
Software 300 1 300
Totales En US$ 2094 1 2094
Amortización de Activos Intangibles
Items Tasa5 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Gasto de Constitución 10% 13 13 13 13 13
Licencia Inicial/Registro Sanitario 10% 17 17 17 17 17
Marca 10% 14 14 14 14 14
Promoción de Lanzamiento 10% 135 135 135 135 135
Software 10% 30 30 30 30 30
Totales En US$ 209 209 209 209 209
Precio Unitario En
US$
Precio Unitario En
US$
Cálculo y Recuperacion del Capital de Trabajo (us $)
Items Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Costo de Materiales Directos 7679 8205 8767 9368 10009
Costo de Mano de Obra Directa 3898 3898 3898 3898 3898
CIF 1920 2051 2192 2342 2502
Gastos de Administración 5410 5410 5410 5410 5410
Gastos de Ventas 4068 4234 4411 4601 4803
Costo Total en Desembolsable 22974 23798 24678 25619 26623
Factor 1 mes = 1/12 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33%
Req Capital de trabajo 1 mes 1915 1983 2057 2135 2219
Variaciones 1915 69 73 78 84
Inversion en Capital de Trabajo -1915 -69 -73 -78 -84 0
Recuperación Capital Trabajo 2219
Estructura de inversiones
Items En US$
Activo Fijo 7972 66.54%
Activo Intangible 2094 17.48%
Capital de Trabajo 1915 15.98%
Total Inversión inicial 11981 100.00%
En Porcentaje
Estructura de FinanciamientoItems En US$ En Porcentaje
Capital Propio 3594 30.00%
Préstamo 8386 70.00%
Total 11981 100.00%
Datos Generales del FinanciamientoConcepto Datos
8386.35
Plazo en meses 36
12%
0.94887929%
3
Cronograma de pagosN° Saldo Inicial Amortización Interés Cuota Saldo Final
0 8386
1 8386 80 8466
2 8466 80 8546
3 8546 81 8627
4 8627 224 82 306 8403
5 8403 226 80 306 8178
6 8178 228 78 306 7949
7 7949 230 75 306 7719
8 7719 232 73 306 7487
9 7487 235 71 306 7252
10 7252 237 69 306 7015
11 7015 239 67 306 6776
12 6776 241 64 306 6534
13 6534 244 62 306 6291
14 6291 246 60 306 6045
15 6045 248 57 306 5796
16 5796 251 55 306 5546
17 5546 253 53 306 5292
18 5292 256 50 306 5037
19 5037 258 48 306 4779
20 4779 260 45 306 4519
21 4519 263 43 306 4256
22 4256 265 40 306 3990
23 3990 268 38 306 3723
24 3723 270 35 306 3452
25 3452 273 33 306 3179
26 3179 276 30 306 2904
27 2904 278 28 306 2625
28 2625 281 25 306 2345
Monto del Préstamo
Interés Anual en %
Interés Mensual en %
Período de gracia en meses
29 2345 283 22 306 2061
30 2061 286 20 306 1775
31 1775 289 17 306 1486
32 1486 292 14 306 1194
33 1194 294 11 306 900
34 900 297 9 306 603
35 603 300 6 306 303
36 303 303 3 306 0
Estado de Resultados en US$ sin financiamientoItems Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ventas 27418 29296 31302 33446 35736
13497 14155 14857 15609 16410
Utilidad bruta 13921 15141 16445 17837 19327
5410 5410 5410 5410 5410
4068 4234 4411 4601 4803
Depreciación 1075 1075 1075 1075 1075
209 209 209 209 209
UAI 3159 4213 5339 6542 7829
Impuesto 948 1264 1602 1963 2349
UDI 2211 2949 3737 4579 5480
Costo de Ventas
Gastos de Administración
Gastos de Ventas
Amortización de Intangibles
Flujo de Capital en US$Items Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
-7972
-2094
-1915 -69 -73 -78 -84
-11981 -69 -73 -78 -84
Flujo Operativo en US$Items Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ingresos 27418 29296 31302 33446 35736
-7679 -8205 -8767 -9368 -10009
Costo de MOD -3898 -3898 -3898 -3898 -3898
CIF -1920 -2051 -2192 -2342 -2502
-5410 -5410 -5410 -5410 -5410
-4068 -4234 -4411 -4601 -4803
Impuesto -948 -1264 -1602 -1963 -2349
3496 4234 5022 5864 6765
FLUJO DE CAJA ECONÓMICO EN US$Items Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Flujo de Capital -11981 -69 -73 -78 -84
Flujo Operativo 3496 4234 5022 5864
-11981 3427 4160 4944 5780
Inversión en Activo Tangible
Inversión en Activo Intangible
Capital de Trabajo Inicial
Recuperación inversion fija
Recuperación inversion intangible
Recuperación de Capital de Trabajo
Flujo de Capital en US$
Costo de Materiales
Gastos de Administración
Gastos de Ventas
Flujo Operativo en US$
Flujo de Caja Económico en US$
FLUJO DE SERVICIO DE LA DEUDAItems Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Préstamo 8386
Amortización -2093 -3082 -3452
-659 -586 -217
Escudo Fiscal 198 176 65
8386 -2554 -3493 -3604 0
FLUJO FINANCIEROItems Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
-11981 3427 4160 4944 5780
8386 -2554 -3493 -3604
Flujo Financiero -3594 873 668 1340 5780
Indicadores Económicos y FinancierosIndicador Económico Indicador Financiero
VANE 3240 VANF 5202
TIRE 32% TIRF 54%
B/C econ 1.27 B/C fin 2.45
Intereses después de impuestos
Flujo de Servicio de la Deuda En US$
Flujo de Caja Económico
Flujo de Servicio de la Deuda
Flujo de Capital en US$Año 5
2595
0
2219
4814
FLUJO DE CAJA ECONÓMICO EN US$Año 5
4814
6765
11578
FLUJO DE SERVICIO DE LA DEUDAAño 5
0
FLUJO FINANCIEROAño 5
11578
11578
