Presentación de PowerPoint - WordPress.com … · ¿Dónde estamos y Hacia dónde vamos?...
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opErador DE RIESGO ADMINISTRADOORA
2ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS
Algo tan simple como...
UN COMPRADOR EN UN PAÍS “A”
LE COMPRA A OTRO EN UN PAÍS “B”
Tan complejo como…
Importador País A
Vendedor País B
Trader País C
Lugar de cobro País D
Exportador / Embarcador País E
Intermediario País F
2. Factura
3. Pago a Vendedor
1. Orden de Compra
5. Pago a Trader
4. Refacturación
6. RemesasGastos
7. Orden Envío de Mercaderías
8. Remisiónde
Mercaderías
COMPRA-VENTA INTERNACIONAL
3ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS
ETAPAS DEL PROCESO ADUANERO EN EL COMERCIO EXTERIOR ¿DE DONDE VENIMOS?
RIESGO ANTICIPACIÓN PREVENCIÓN
ACCIONES DE CONTROL EN TIEMPO REAL
GRADO DE
CUMPLIMIENTO
Mayor incidencia
Mayor grado de complejidad de procesos
Mayores costos y demoras
Programa ORA Operador de Riesgo Administrado
4ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS
ETAPAS DEL PROCESO ADUANERO EN EL COMERCIO EXTERIOR ¿hacia donde vamos?
Mayor explotación de información Administración del riesgo
Programa ORA Operador de Riesgo Administrado
Menor incidencia
RIESGO ANTICIPACIÓN PREVENCIÓN
ACCIONES DE CONTROL EN TIEMPO REAL
GRADO DE
CUMPLIMIENTO
5ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS
¿CUAL ES NUESTRO DESAFÍO EN EL MODELO DE GESTIÓN DEL RIESGO?
ACCIóN
En la INTUICIÓN existe emoción(percepción)
Existe una selección que va más allá del sentimiento,hay variables lógicas articuladas con el uso
de herramientas tecnológicas que identifican procesos y actores
6ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS
Tránsito de mercaderías legales a ilegales
Organizaciones más líquidas
Disrupción - Revolución TecnológicaModelo Burocrático Tradicional – Modelo Burocrático Flexible
Conexiones Locales
LA ADUANA TRASCIENDE FRONTERAS
7ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS
¿CAMBIO DE PARADIGMAS
El control asociado al contacto directo Control asociado a distintas estrategias
Aduana separada del proceso de facilitación del Comercio Exterior
Facilitación y control como pilares
Confianza sin un esquema claro de las conductas Confianza asociada a la responsabilidad y grado de cumplimiento
Idéntica tipología de riesgo Segmentación asociada al tipo de riesgo
Eficiencia medida por mayor cantidad de desvíos detectados
Eficiencia orientada en el menor grado de ocurrencia de los desvíos
8ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS
Normativa Estructura organizativa
Acciones de Control
Modelos de Fiscalización
Gestión INTEGRAL deL Riesgo
9ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS
NUEVO ESQUEMA DE SELECTIVIDAD
SEGMENTACION DE LOS OPERADORES
DIVERSIFICACIÓN Y CUSTOMIZACIÓN
CICLO COMPLETO DE CONTROL Y
FISCALIZACIÓN
OPERADOR DE RIESGO ADMINISTRADO (ORA)Plan de acción
10ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS
Tipo de Operador
Mercadería
Modalidad Operativa - Régimen
Ruta
SELECTIVIDAD
OPERADOR DE RIESGO ADMINISTRADO (ORA)Plan de acción
11ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS
Niveles de Selectividad (rojo) con aplicación de Técnicas de Minería de Datos
Ene-16 (12,88%)
Abr-17 (6,60%)
Ene-16 (2,82%)
Abr-17 (3,17%)
E x p o r t a c i ó n
Abri-17 (11,28%)Ene-16 (10,83%)
Abr-17 (17,80%)
Ene-16 (15,71%)
I m p o r t a c i ó n
12%
28%
64%
Normativo (3eros. Organismos)
49%
Abr-17 (6,60%)
Ene-16 (2,82%) Abr-17 (3,17%)
Ene-16 (15,71%)
Ene-16 (10,83%)
Abr-17 (17,80%)
SELECTIVIDAD
12ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS
REINGENIERIA DE LAS REGLAS DE SELECTIVIDAD ADUANERAS (INTELIGENTES)
Se ha redefinido el 86% del universo de reglas segmentables
Impa
ctos
S e m a n a s
Selectividad Histórica
Selectividad segmentada
SELECTIVIDAD Evolución Semanal agrupada de reglas con segmentación aplicada (canal rojo inteligente)
13ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS
¿De dónde venimos?
¿Dónde estamos y Hacia dónde vamos?
Tratamiento transversal, uniforme e independiente del tipo de operador
Conocimiento del operador, identificación de potenciales riesgos asociados a sus operaciones
PERFIL ADMINISTRADO DEL OPERADOR POR TIPO
DE RIESGO
DATOS DUROS
GRADO DE CUMPLIMIENTO
COMPORTAMIENTO
NO PODEMOS ADMINISTRAR UN ESQUEMA DE FACILITACIÓN SINO CONOCEMOS QUIENES SON LOS OPERADORES DEL COMERCIO EXTERIOR Y CUAL ES
SU REALIDAD
SEGMENTACION
14ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS
2016 2017
263
SelectividadinteligenteHistórica
SelectividadinteligenteHistórica
36
Ejemplo de impactos de canales rojos en los operadores luego de la segmentación SEGMENTACION
15ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS
Canal amarillo
Canal rojo
Canal verde medir
Canal naranjacontar
muestrasCanal azul
¿Hacia dónde vamos?
Nuevo paradigma de control
Controles acotados, no ajustados a necesidades operativas ni a nuevas herramientas tecnológicas
¿De dónde venimos?DIVERSIFICACIÓN Y CUSTOMIZACIÓN
16ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS
TABLEROS DE CONTROL CON ALERTAS ¿Qué estamos haciendo?
17ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS
RELACIÓN DE DATOS TRADICIONAL
Se define un criterio de búsqueda/investigación
Universo de Operadores Comercio Exterior
¿Qué estamos haciendo? BIG DATA
Se identifican patrones de búsqueda/investigación y se encuentran porcentuales de similitud
Universo de Operadores Comercio Exterior/Usuarios relacionados
95%
85%
70%
18ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS
¿De dónde venimos?
¿Hacia dónde vamos?
Controles históricos acotados no actualizados a nuevas modalidades y necesidades
Tratamiento del operador, modalidad holístico operativa y mercadería
CICLO COMPLETO
APLICACION DE TÉCNICAS DE
MINERÍA DE DATOS
APROVECHAMIENTO DINÁMICO DE TODAS LAS BASES DISPONIBLES AFIP
IDENTIFICACIÓN DE PRINCIPALES VARIABLES
EXPLICATIVAS DEL RIESGO ASOCIADO
ELABORACIÓN DE REGLAS
INTELIGENTES
EJECUCIÓN DE LAS ACCIONES
PREVENTIVAS
RETROALIMENTACIÓN Y ACTUALIZACIÓN CONSTANTE
DE LA INFORMACIÓN
19ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS
Universo de Operadores
•Importadores/exportadores -personas autorizadas•Agentes de transporte aduanero, sus apoderados y dependientes•Despachantes de aduana, sus apoderados y dependientes•Permisionarios•Proveedores de a Bordo•Prestadores de Courier•Usuarios directos de zonas Francas
De registros especiales aduaneros
•Forwarder•Trader
A QUIENES PRETENDEMOS INCORPORAR
•Banco•Cámaras•Profesionales vinculados
A QUIENES QUEREMOS INTEGRAR
20ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS
Universo total de Operadores de los sistemas registrales
Confiabilidad Fiscal y solvencia financiera.
Acreditación de seguridad total de la cadena logística.
Limitado para procesos productivos propios
¿EL ORA ES EL OEA?
21ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS
La ADUANA como un eslabón en la cadena de valor
Esquema de
facilitación Aduana
Mayor volúmen de exportaciones
Inversiones y mayor
infraestructura
Mano de obra directa e indirecta
Mayor consumo
local
Desarrollo de
economías regionales
22ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS
ORAUn nuevo enfoque integral
Una alianza estratégica de legitimidad
23ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS
FIN ¡Muchas Gracias!