ESQUEMA PARA ENTENDERGobernanza por ley marcada por el conflicto de interés

Conacoop designa 4 representantesen la Junta Directiva del Infocoop

Entidad pública no estatal• Defensa• Integración • Representación

Entidad pública con autonomía funcional. Brazo técnico del Estado.

• Creación de cooperativas• Capacitación• Asistencia Técnica• Financiamiento (crédito)• Supervisión

10% de utilidades de bancos del Estado

DIRECTIVA4 los nombra CONACOOP

1 el MAG1 Ministerio de Trabajo

1 Banco Nacional

Organiza elecciones cooperativas por sector.

Compuesto por una Asamblea Plenaria y un Consejo.

Nombra representantes en el INA, CCSS y 4 directivos en INFOCOOP.

Defiende los intereses del cooperativismo.

FOMENTA Y SUPERVISA A BASE SOCIAL DEL

CONACOOP

NOMBRA 4 DIRECTIVOS QUE APRUEBAN CRÉDITOS Y

SERVICIOS PARA SU BASE SOCIAL

Eligen Asamblea Plenaria

J unta Directiva

Cooperativas inscritas

CONACOOP

INFOCOOP

Marco de acción del INFOCOOP

Nombra representantes del sector en la J unta Directiva del INFOCOOP

Bancos del estado transfieren un 10% de sus utilidades anuales

Fondos propios

Organismos de integración integrada al menos con 1 cooperativa de autogestión

CooperativasAutogestionarias

FondeaPAFNA

Créditos a afiliadas

Miembros representantes del INFOCOOP

Cooperativas Organismos integración

Créditos

Créditos a afiliadas

J untas liquidadoras

Conformada por: Representante del INFOCOOPRepresentante de la cooperativaRepresentante acreedores Asesor legal

DESVIACIÓN DE RECURSOS

Créditos

Transferencias

Viajes

Donaciones

Contrataciones

InversionesDirigencia CONACOOP

Funcionarios INFOCOOP

CRÉDITOSNormativa debilitada

Aprobación con omisiones y

conflictos de interés

Seguimiento nulo o deficiente

TASA DE EQUILIBRIO

Manipulada y con errores matemáticos

Ingresos dejados de percibir por tasas subsidiadas

₵18.021.081.000(2009 – 2016)

₵4.740.658.000(2009 – 2016)

Ingresos dejados de percibir por manipulación de tasa

DETERIORO DE LA CARTERA

₵26.478.966.000(Diciembre 2016) InformE DE Auditoría Externa

CRÉDITOS CON IRREGULARIDADES DETECTADAS

14 operaciones

Cooperativas con pérdidas o sin actividad empresarial /

Cooperativas sin personería jurídica / Desvío de planes de

inversión / Garantías sobrevaloradas / Conflictos de interés /

Readecuaciones constantes / Prevalencia de criterios políticos

₵19.319.237.180

Ejemplo 1

Ejemplo 2

INVERSIONESParticipaciones asociativas

• ₵400 millones• (participación + coinversión)

CONSORCIO CAÑERO

(Año 2003)

• ₵996 millones CONSORCIO CAFICULTOR

(Año 2006)

• ₵801 millonesCONSORCIO

TURISMO(Año 2006)

Total de inversiones

₵2.197.588.904

Ejemplo Consorcio de Turismo• Conflicto de interés en la aprobación.• Debilitamiento de las estructuras de control.• Nunca amortizó a la Participación Asociativa del

INFOCOOP (3.500 años para su reembolso)• Millonarios desembolsos del INFOCOOP por

contratación administrativa.• Pérdida de objeto social (intermediación financiera y

consultorías versus desarrollo turístico rural).• Crédito irregular desde la CPCA.

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL

VIAJES AL EXTERIOR

Gasto en viajes al exterior de jerarcas del INFOCOOP, periodo 2008 al 2016

Nombre Total de viajes MontoDirectivo 7 $16.129 Directivo 8 $27.815 Directivo 14 $30.199

Auditor Interno 15 $31.807 Sub / Director Ejecutivo 13 $34.784

Vicepresidente 16 $52.730

Director Ejecutivo 22 $57.326

Directivo 21 $64.496

Directivo y Presidente 24 $68.016

Presidente 30 $94.152 Subtotal 170 $477.454

Otros 31 $94.371 TOTAL 201 $571.825

DONACIONES

ILEGALES

FONDO PL- 480Contraloría General de la República evidencia que se transgredió elArtículo 5 de la Ley No. 7428

AÑO MONTO2006 ¢ 44 millones2007 ¢ 31 millones2008 ¢ 10 millones2009 ¢ 15 millones2010 ¢ 15 millones2011 ¢ 15 millones2012 ¢ 15 millones2013 ¢ 23 millones2014 ¢ 23 millones2015 ¢ 32 millones2016 ¢ 36 millones

TOTAL ¢ 259 millones

Asignados con criterios políticos más que

técnicos

OTROS TEMAS ABORDADOS

• Elecciones cooperativas del CONACOOP 2015 y 2017.• Juntas Liquidadoras.• Auditoría al Consejo Nacional de Cooperativas

(CONACOOP).• Comisión del 3% para la CPCA del Fondo Nacional de

Autogestión.

ESTIMACIÓN IMPACTO ECONÓMICO

Concepto Monto

Recursos dejados de percibir ¢22.762.459.000

Créditos con irregularidades ¢19.319.237.180

Inversiones (PA) ¢2.197.588.904

Transferencias (Federación) ¢100.000.000

Viajes al exterior ¢323.000.000

Donaciones ilegales ¢259.000.000

TOTAL ¢44.961.285.084

POTENCIALES DELITOSPeculado / Enriquecimiento ilícito /

Administración en provecho propio / Legitimación de capitales

FISCALÍA GENERAL Informe KPMG y hallazgos de la Junta Interventora se están haciendo

del conocimiento de la Fiscalía para que se integren al caso principal

(Expediente 16-000046-1218-PE) Para no afectar el proceso penal, los documentos no serán distribuidos

públicamente.

PROTEGER FORTALEZA Y APORTE

A COSTA RICA DEL SECTOR COOPERATIVO