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PENSIONES
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PENSIONES
PENSION
Una pensión, es un pago, temporal o de por vida, que recibe una persona cuando se encuentra en una situación, establecida por ley, que la hace acreedora de hecho de una cantidad económica, ya sea de los sistemas públicos o de entidades privadas.
RÉGIMEN DE PENSIONES
El nuevo sistema
de régimen de pensiones se
desarrolló con la ley 100/93 y entró a regir desde el 1 de abril de 1994
con el fin de desarrollar justicia social y desarrollo
económico nacional.
RÉGIMEN DE PENSIONES
Cobija 4 áreas: Invalidez Vejez Muerte Auxilio funerario
OBJETIVOS DEL SISTEMA GENERAL DE PENSIONES
Garantizar a la población, el amparo contra las contingencias derivadas de la vejez, la invalidez y la muerte.
Propender por la ampliación progresiva de cobertura a los segmentos de población no cubiertos con un sistema de pensiones.
CAMPO DE APLICACIÓN
Artículo modificado por el artículo 1 de la Ley 797 de 2003.
Se aplicará a todos los habitantes del territorio
nacional
RÉGIMENES DEL SISTEMA GENERAL DE
PENSIONES Régimen Solidario de Prima Media con Prestación Definida (RPM).
Régimen de Ahorro Individual con Solidaridad (RAI).
REGIMEN SOLIDARIO DE PRIMA MEDIA CON PRESTACION DEFINIDA
REGIMEN SOLIDARIO DE PRIMA MEDIA CON PRESTACION
DEFINIDA Es aquel mediante el cual los afiliados o sus beneficiarios obtienen una pensión de vejez, de invalidez o de sobrevivientes, o una indemnización, previamente definidas.
En este sistema para acceder a la pensión se requiere cumplir dos requisitos: Edad y semanas de cotización.
Requisitos: Régimen de Prima media• Haber cumplido cincuenta y cinco (55) años de edad si es mujer o sesenta (60) años si es hombre.
A partir del 1° de enero del año 2014 la edad se incrementará a cincuenta y siete (57) años de edad para la mujer, y sesenta y dos (62) años para el hombre. • Haber cotizado un mínimo de mil (1000) semanas en cualquier tiempo.
A partir del 1° de enero del año 2005 el número de semanas se incrementará en 50 y a partir del 1° de enero de 2006 se incrementará en 25 cada año hasta llegar a 1.300 semanas en el año 2015.
Artículo 33, modificado por el artículo 9° de la Ley 797 de 2003 (Régimen de Prima Media)
RÉGIMEN SOLIDARIO DE PRIMA MEDIA CON PRESTACIÓN DEFINIDA
EJEMPLOse puede dar el caso en que un hombre a los 50 años ya haya completado las semanas mínimas de cotización pero tendrá que esperar hasta que cumpla 60 o 62 años, dependiendo si los cumpla antes o después de 2014. En este caso, el afiliado puede optar por seguir cotizando hasta completar el máximo de semanas posibles o no seguir cotizando.
RÉGIMEN DE AHORRO INDIVIDUAL CON SOLIDARIDAD
RÉGIMEN DE AHORRO INDIVIDUAL CON SOLIDARIDAD
Es aquel mediante el cual los afiliados, tendrán derecho a una pensión de vejez, a la edad que escojan, siempre y cuando el capital acumulado en su cuenta de ahorro individual les permita obtener una pensión mensual, superior al 110% del salario mínimo legal mensual vigente.
RÉGIMEN DE AHORRO INDIVIDUAL CON
SOLIDARIDADEJEMPLO
Si se cotiza sobre $1.000.000, el 16% de cotización equivale al $160.000, pero a la cuenta individual que es la que financiará la pensión en un futuro, sólo llegarán $115.000, lo que hará que se requiera más tiempo para completar el capital mínimo para financiar la pensión.
Régimen Exceptuado
Es aquel mediante el cual los trabajadores para su pensión tienen normas especiales de liquidación y cálculo de las mismas, diferentes a las normas del Sistema General de Pensiones.
CARACTERÍSTICAS DEL SISTEMA GENERAL DE
PENSIONES La afiliación es obligatoria para
todos los trabajadores dependientes e independientes. La selección de uno cualquiera
de los regímenes previstos es libre y voluntaria por parte del afiliado.
Los afiliados tendrán derecho al reconocimiento y pago de las prestaciones y de las pensiones de invalidez, de vejez y de sobrevivientes.
CARACTERÍSTICAS DEL SISTEMA GENERAL DE
PENSIONES La afiliación implica la obligación de efectuar los aportes que se establecen en la ley.
Para el reconocimiento de las pensiones y prestaciones contempladas en los dos regímenes, se tendrán en cuenta la suma de las semanas cotizadas.
CARACTERÍSTICAS DEL SISTEMA GENERAL DE
PENSIONES En desarrollo del principio de solidaridad, los dos regímenes garantizan a sus afiliados el reconocimiento y pago de una pensión mínima.
CARACTERÍSTICAS DEL SISTEMA GENERAL DE
PENSIONES El fondo de solidaridad pensional estará destinado a ampliar la cobertura mediante el subsidio a los grupos de población que, por sus características y condiciones socioeconómicas, no tienen acceso a los sistemas de seguridad social.
Ningún afiliado podrá recibir simultáneamente pensiones de invalidez y de vejez.
CARACTERÍSTICAS DEL SISTEMA GENERAL DE
PENSIONES Las entidades administradoras de cada uno de los regímenes del Sistema General de Pensiones estarán sujetas al control y vigilancia de la Superintendencia Bancaria.
En ningún caso, podrán sustituirse semanas de cotización o abonarse semanas cotizadas.
CARACTERISTICAS DEL SISTEMA GENERAL DE
PENSIONES Los recursos del Sistema General de Pensiones están destinados exclusivamente a dicho sistema y no pertenecen a la Nación, ni a las entidades que los administran.
CARACTERISTICAS DEL SISTEMA GENERAL DE
PENSIONES Los afiliados que al cumplir la edad de pensión no reúnan los demás requisitos para tal efecto, tendrán derecho a una devolución de saldos o indemnización sustitutiva de acuerdo con el régimen al cual estén afiliados.
El Estado es responsable de la dirección, coordinación y control del Sistema General de Pensiones
AFILIADOS
Todas aquellas personas vinculadas mediante contrato de trabajo o como servidores públicos.
Las personas naturales que presten directamente servicios al Estado o a las entidades o empresas del sector privado
Grupos de población que por sus características o condiciones socioeconómicas sean elegidos para ser beneficiarios de subsidios a través del Fondo de Solidaridad Pensional, de acuerdo con las disponibilidades presupuestales.
TRABAJADORES INDEPENDIENTES
REQUISITOSEn el caso de los trabajadores independientes se aplicarán los siguientes principios: El ingreso base de cotización no podrá ser inferior al salario mínimo y deberá guardar correspondencia con los ingresos efectivamente percibidos por el afiliado.
Podrán efectuarse pagos anticipados de aportes.
TRABAJADORES INDEPENDIENTES
REQUISITOS El Gobierno Nacional establecerá un sistema de descuento directo de aportes para permitir el pago directo de los mismos.
Las administradoras no podrán negar la afiliación de los trabajadores independientes ni exigir requisitos distintos a los expresamente previstos por las normas que las rigen.
TRABAJADORES INDEPENDIENTES
REQUISITOS Los aportes podrán ser realizados por terceros a favor del afiliado sin que tal hecho implique por sí solo la existencia de una relación laboral.
Para verificar los aportes, podrán efectuarse cruces con la información de las autoridades.
INCOMPATIBILIDAD DE REGÍMENES
Ninguna persona podrá distribuir las cotizaciones obligatorias entre los dos
Regímenes del Sistema General de Pensiones.
COTIZACIONES AL SISTEMA GENERAL DE PENSIONES
Durante la vigencia de la relación laboral y del contrato de prestación de servicios, deberán efectuarse cotizaciones obligatorias a los regímenes del sistema general de pensiones por parte de los afiliados, los empleadores y contratistas con base en el salario que devenguen.
La obligación de cotizar cesa al momento en que el afiliado reúna los requisitos para acceder a la pensión mínima de vejez, o cuando el afiliado se pensione por invalidez o anticipadamente.
BASE DE COTIZACIÓN
El límite de la base de cotización será de 25 SMLMV para trabajadores del sector público y privado. Cuando se devenguen mensualmente más de 25 SMLMV la base de cotización será reglamentada por el gobierno nacional y podrá ser hasta de 45 SMLMV.
El monto de la cotización mantendrá siempre una relación directa y proporcional al monto de la pensión.
BASE DE COTIZACION
Las cotizaciones de los trabajadores cuya remuneración se pacte bajo la modalidad de salario integral, se calculará sobre el 70% de dicho salario.
En ningún caso el ingreso base de cotización podrá ser inferior a un salario mínimo legal mensual vigente.
BASE DE COTIZACION TRABAJADORES
INDEPENDIENTES
Los afiliados al sistema que no estén vinculados mediante contrato de trabajo, contrato de prestación de servicios o como servidores públicos, cotizarán sobre los ingresos que declaren ante la entidad a la cual se afilien, guardando correspondencia con los ingresos efectivamente percibidos.
MONTO DE LAS COTIZACIONES
REGIMEN DE PRIMA MEDIALa tasa de cotización continuará en el 13.5% del ingreso base de cotización.El 10.5% del ingreso base de cotización se destinará a financiar la pensión de vejez y la constitución de reservas para tal efecto. El 3% restante sobre el ingreso base de cotización se destinará a financiar los gastos de administración y la pensión de invalidez y sobrevivientes.
MONTO DE LAS COTIZACIONES
RÉGIMEN DE AHORRO INDIVIDUAL CON SOLIDARIDAD
El 10% del ingreso base de cotización se destinaráa las cuentas individuales de ahorro pensional. Un0.5% del ingreso base de cotización se destinará alFondo de Garantía de Pensión Mínima delRégimen de Ahorro Individual con Solidaridad y el3% restante se destinará a financiar los gastos deadministración, la prima de reaseguros de Fogafín,y las primas de los seguros de invalidez ysobrevivientes.
OBLIGACIONES DEL EMPLEADOR
El empleador será responsable del pago de su aporte y del aporte de los trabajadores a su servicio.
Para tal efecto, descontará del salario de cada afiliado, al momento de su pago, el monto de las cotizaciones obligatorias y el de las voluntarias que expresamente haya autorizado por escrito el afiliado, y trasladará estas sumas a la entidad elegida por el trabajador, junto con las correspondientes a su aporte, dentro de los plazos que para el efecto determine el Gobierno.
El empleador responderá por la totalidad del aporte
SANCIÓN MORATORIA
Los aportes que no se consignen dentro de los plazos señalados para el efecto, generarán un interés moratorio a cargo del empleador, igual al que rige para el impuesto sobre la renta y complementarios. Estos intereses se abonarán en el fondo de reparto correspondiente o en las cuentas individuales de ahorro pensional de los respectivos afiliados, según sea el caso.
FONDO DE SOLIDARIDAD PENSIONAL Créase el Fondo de Solidaridad Pensional, como una cuenta especial de la Nación sin personería jurídica, adscrita al Ministerio de Trabajo y Seguridad Social.
cuyos recursos serán administrados en fiducia por las sociedades fiduciarias de naturaleza pública, y preferencialmente por las sociedades fiduciarias del sector social solidario, o por las administradoras de fondos de pensiones y/o cesantía del sector social solidario.
OBJETIVO FONDO DE SOLIDARIDAD
El Fondo de Solidaridad Pensional tiene por objeto subsidiar los aportes al Régimen General de Pensiones de los trabajadores asalariados o independientes del sector rural y urbano que carezcan de suficientes recursos para efectuar la totalidad del aporte
RECURSOS
Subcuenta de solidaridad El cincuenta por ciento (50%) de la cotización adicional del 1% sobre la base de cotización, a cargo de los afiliados al sistema general de pensiones cuya base de cotización sea igual o superior a cuatro (4) salarios mínimos legales mensuales vigentes;
Los recursos que aporten las entidades territoriales para planes de extensión de cobertura en sus respectivos territorios, o de agremiaciones o federaciones para sus afiliados;
Las donaciones que reciba, los rendimientos financieros de sus recursos, y en general los demás recursos que reciba a cualquier título, y
Las multas a que se refieren los artículos 111 y 271 de la Ley 100 de 1993.
RECURSOS
Subcuenta de Subsistencia Los afiliados con ingreso igual o superior a 16 salarios mínimos mensuales legales vigentes, tendrán un aporte adicional sobre su ingreso base de cotización.
El cincuenta (50%) de la cotización adicional del 1% sobre la base de cotización, a cargo de los afiliados al sistema general de pensiones cuya base de cotización sea igual o superior a cuatro (4) salarios mínimos legales mensuales vigentes;
Los aportes del presupuesto nacional. Los pensionados que devenguen una mesada superior a diez (10) salarios mínimos legales mensuales vigentes y hasta veinte (20) contribuirán para el Fondo de Solidaridad Pensional.
NUEVO MODELO DE PROTECCION PARA LA
VEJEZ VIDEO EXPLICANDO EL NUEVO MODELO DE PROTECCION PARA LA VEJEZ
REGIMEN DE PRIMA MEDIA REGIMEN DE AHORRO INDIVIDUAL SOLIDARIO
Es el sistema de ahorro para la vejez administrado por el Estado a través de Colpensiones. Este Régimen cuenta con beneficios predefinidos subsidiados por el Estado
Es el sistema de ahorro para la vejez administrado por fondos de pensión privados. La pensión depende del esfuerzo de ahorro.Los afiliados aportan a un fondo solidario para garantizar la pensión a los menos favorecidos.
La modalidad de cotización es a través del seguro social.
La modalidad de cotización es a través de un fondo privado de pensiones y cesantías
Los aportes de los afiliados constituyen un fondo común de naturaleza pública.
Los aportes de los afiliados constituyen una cuenta de ahorro individual pensional
El valor de la pensión de vejez no depende del ahorro sino del tiempo acumulado y el salario base de cotización.
El monto de la pensión de vejez depende del capital ahorrado.
REGIMEN DE PRIMA MEDIA REGIMEN DE AHORRO INDIVIDUAL SOLIDARIO
En este régimen no tiene una cuenta individual sino un número de semanas cotizadas. donde lo que cuenta al calcular la mesada es el salario promedio de los 10 últimos años.
Cuando el monto de su cuenta supera la cuantía exigida para cubrir el 75% del promedio de los 10 últimos años (cuota exigida por ley), el cotizante puede pedir que lo pensionen con lo legal y reclamar el excedente de su cuenta de ahorro individual para administrarla a su gusto.
No es posible ni incrementar el monto de la pensión, ni anticipar la misma.
Se pueden realizar aportes voluntarios al Fondo de Pensiones para incrementar el monto de su pensión y anticiparla.
En cuanto al valor máximo de pensión en ningún caso el valor total de la pensión podrá ser superior al 80% del ingreso base de liquidación.
No hay un valor límite y los afiliados pueden recibir una pensión superior a la máxima establecida por el RPM si el saldo en su cuenta de ahorro individual alcanza para financiarla.
Es necesario cotizar durante 1250 semanas.
Se obtiene la pensión de acuerdo con el monto ahorrado.Si este no alcanza para un salario mínimo debe acceder al beneficio solidario cotizando al menos 1150 semanas.
Las mujeres deben tener 55 años y los hombres a los 60 años para jubilarse
ASI SE PENSIONA UN COLOMBIANO HOY
ASI SE PENSIONARA
Dos regímenes de pensiones funcionan hoy en Colombia.
Desaparecen los subsidios que superen el salario mínimo vigente ($589.500)
A partir del año 2014, gracias al régimen de prima media los colombianos se pensionarán a los 62 años los hombres y 57 años las mujeres. Deben haber completado 1300 semanas de cotización.
En adelante, todos los cotizantes recibirán un subsidio final de su vida laboral solo equivalente a una cotización del salario mínimo, es decir, $87 millones así cotice por encima del salario mínimo.
Si el ingreso básico de cotización de una persona en el RPM es de 6 salarios mínimos ($3'537.000), la pensión hoy podría oscilar entre $1'945.350 y $2'652.750.
La pensión saldría del salario mínimo del Régimen de Prima Media, más el ahorro individual que el cotizante haya logrado durante su vida laboral en el fondo de pensiones.
GRACIAS !!!
