Presupuesto

Actividades, costo y duraciónLista de actividades, costo de mano de obra, materiales, total y duración

Nom Actividades Mano de obra Materiales Total Tiempo

A Preliminares 60000 60000 B Limpieza 8000 8000 2C Terracerías 25000 25000 5D Excavación 9000 9000 7E Zapata corrida 7000 16000 23000 7F Sobreelevación 10000 18000 28000 12G Solera cimentación 5000 9000 14000 3H Relleno compactado 4000 7000 11000 5I Tubería hidráulica 2000 6000 8000 2J Tubería eléctrica 1500 5000 6500 2K Paredes 11000 22000 33000 10L Firme de concreto 11000 26000 37000 5M Dinteles puertas y ventanas 2500 6000 8500 3N Solera superior 5000 9000 14000 3O Techo 20000 35000 55000 25P Repello 10000 8000 18000 8Q Pulido 6000 3000 9000 4R Tallado de mochetas 4000 2000 6000 3S Cerámica piso 21000 37000 58000 10T Cerámica baños 5500 9000 14500 4U Ventanas 7000 31000 38000 3V Puertas y closets 8000 24000 32000 4W Muebles de cocina 12000 40000 52000 4X Alambrado eléctrico 3000 7000 10000 3Y Muebles sanitarios y accesorios 4500 15000 19500 2Z Accesorios eléctricos 800 3000 3800 1

AA Pintura 15000 33000 48000 7AB Limpieza 6000 6000 2

TOTAL 283800 371000 654800

Mesdías de semana M J V S D L M M J V S D L M M J V S D L M M J V S D L M M J V S D L M M J V S D L M M J V S D L M M J V S D L M M J V S D

días calendario 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

días naturales 1 2 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68

4 28 40 52

LimpiezaTerraceríasExcavaciónZapata corridaSobreelevaciónSolera cimentaciónRelleno compactadoTubería hidráulicaTubería eléctricaParedesFirme de concretoDinteles puertas y ventanasSolera superiorTechoRepelloPulidoTallado de mochetasCerámica de pisoCerámica de bañosVentanasPuertas y closetsMuebles de cocinaAlambrado eléctricoMuebles sanitarios y accesoriosAccesorios eléctricosPinturaLimpieza

días laborables

NOVIEMBREOCTUBRE

7 8 9 10 11 121 2 3 5 6 20 21 22 23 24 2513 14 15 17 18 1916 33 34 35 36 37 3826 27 29 30 31 32 39 41 42 43 44 45

S D L M M J V S D L M M J V S D L M M J V S D L M M J V S D L M M J V S D L M M J V S D L M M J V S D L M M J V S D L M M J V S D L M M J V S D L M M J V S D L M M J V S D L M M J V S

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31

39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130

28 40 52 64 73 75 78 86 98

NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO

46 47 48 49 50 5144 45 59 60 61 62 63 6553 54 55 56 57 58 72 74 76 77 7966 67 68 69 70 71 87 88 88980 81 82 83 84 85

FEBREROJ V S D L M M J V S D L M M J V S D L M M J V S D L M M J V S D L M M J V S D L M M J V S D L M M J V S D

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22

100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 332 333 334 335 336 337 338 339 340 341 342 343 344 345 346 347 348 349 350 351 352 353

86 98 110

ENERO

111105 106 107 108 10988 889 90 91 92 100 101 102 103 10493 94 95 96 97 99 112 113 114 115

COSTO DIRECTO POR MES

Actividades que se realizan en el mes y cuánto dinero representan. (!) a porcentaje de actividades

OCTUBRE

Actividad % Mano de obra Materiales Total

Preliminares 100% 60000.00 60000.00

Limpieza 100% 8000.00 8000.00

Terracería 100% 25000.00 25000.00

Excavación 100% 9000.00 9000.00

Relleno compactado 100% 4000.00 7000.00 11000.00

Zapata corrida 100% 7000.00 16000.00 23000.00

Sobreelevación 8.33% 833.33 1500.00 2333.33

TOTAL 113833.33 24500.00 138333.33

NOVIEMBRE


Sobreelevación91.7% 9166.67 16500.00 25666.67

Solera de cimentación 100% 5000.00 9000.00 14000.00

Paredes 100% 11000.00 22000.00 33000.00

Dinteles puertas y ventanas 100% 2500.00 6000.00 8500.00

Solera superior 33% 1666.67 3000.00 4666.67

TOTAL 29333.33 56500.00 85833.33

DICIEMBRE


Solera superior 67% 3333.33 6000.00 9333.33

Tubería hidráulica 100% 2000.00 6000.00 8000.00

Tubería eléctrica 100% 1500.00 5000.00 6500.00

Techo 96% 19200.00 33600.00 52800.00

Alambrado eléctrico 100% 3000.00 7000.00 10000.00

TOTAL 29033.33 57600.00 86633.33

ENERO


Techo 4% 800.00 1400.00 2200.00

Firme de concreto 100% 11000.00 26000.00 37000.00

Repello 100% 10000.00 8000.00 18000.00

Tallado de mochetas 100% 4000.00 2000.00 6000.00

Cerámica de pisos 100% 21000.00 37000.00 58000.00

Cerámica de baños 100% 5500.00 9000.00 14500.00

Pulido 100% 6000.00 3000.00 9000.00

Pintura 57% 8571.43 18857.14 27428.57

TOTAL 66871.43 105257.14 172128.57

FEBRERO


Pintura 43% 6428.57 14142.86 20571.43

Ventanas 100% 7000.00 31000.00 38000.00

Puertas y closets 100% 8000.00 24000.00 32000.00

Muebles de cocina 100% 12000.00 40000.00 52000.00

Accesorios eléctricos 100% 800.00 3000.00 3800.00

Muebles sanitarios y accesorios 100% 4500.00 15000.00 19500.00

Limpieza 100% 6000.00 6000.00

TOTAL 44728.57 127142.86 171871.43

TOTAL PROYECTO 283800.00 371000.00 654800.00

INDIRECTOS DE CONSTRUCCIÓNCostos específicos para este proyecto (en la obra): empleados y servicios públicos

Concepto ValorMaestro de obra 10000Vigilante 4000Bodeguero (perito) 5000Servicios públicos 800Peones (2) 6000

TOTAL 25800 al mes

Meses del proyecto TOTAL5 129000

COSTO DE OPERACIÓNCostos en los que incurre TODA la empresa, se divide entre todos los proyectos que están siendo realizados. = Administración + Ventas

ADMINISTRACIÓN Gerente general 40000

Son todos los empleados fijos de la empresa, más gastos de la oficina.

Secretaria 8000Contador general 15000Servicios públicos 2000Alquiler oficina 10000Papelería 1500Aseadora 2500TOTAL 79000

GASTO DE VENTA Gastos para dar a conocer la empresa: publicidad, comisiones a terceros, etcGasto de venta 12000

TOTAL COSTO OPERACIÓN Concepto ValorAdministración 79000Ventas 12000TOTAL 91000

DIVISIÓN GASTOS DE OPERACIÓN ENTRE TODOS LOS PROYECTOS

PROYECTOS DE LA EMPRESA (Primeros 3 meses)

Proyecto Aportación (miles)Porcentaj

eAdministración Ventas

Total Operación

A 600 15.19% 120001822.7848

1 13822.78481

B 850 21.52% 170002582.2784

8 19582.27848

C 1500 37.97% 300004556.9620

3 34556.96203

Afrodita 1000 25.32% 200003037.9746

8 23037.97468TOTAL 3950 100.00% 79000 12000 91000

PROYECTOS DE LA EMPRESA (Últimos 2 meses)

Proyecto Aportación (miles)Porcentaj

eAdministració

n VentasTotal

Operación

A 600 19% 15290.322582322.5806

5 17612.90323

C 1500 48% 38225.806455806.4516

1 44032.25806

Afrodita 1000 32% 25483.870973870.9677

4 29354.83871TOTAL 3100 100% 79000 12000 91000

COSTO TOTAL OPERACIÓNOctubre 23037.97468Noviembre 23037.97468Diciembre 23037.97468Enero 29354.83871Febrero 29354.83871TOTAL 127823.6015

RESUMEN COSTOS POR MESResumen costos construcción (Mano de obra, materiales, indirectos) y Operación (Administración, ventas), utilidad, imprevistos, anticipo y costo financiero en cada mes del proyecto

Mes/Costo Costos de construcciónCostos de operación

TOTAL Mano de obra Materiales Indirectos Administración Ventas

Octubre 113833.33 24500.00 25800.00 20000.00 3037.97187171.3

1

Noviembre 29333.33 56500.00 25800.00 20000.00 3037.97134671.3

1

Diciembre 29033.33 57600.00 25800.00 20000.00 3037.97135471.3

1

Enero 66871.43 105257.14 25800.00 25483.87 3870.97227283.4

1

Febrero 44728.57 127142.86 25800.00 25483.87 3870.97227026.2

7

TOTAL 283800.00 371000.00129000.0

0 110967.7416855.8

6911623.6

0

TOTAL PROY 783800.00 127823.60911623.6

0

CÁLCULO DE LA UTILIDADSe toma como utilidad el 15% del costo de construcción y costo de operación

Costo ValorConstrucción 783800.00Operación 127823.60Utilidad 136743.54

CÁLCULO DE IMPREVISTOSSe toma el 5% del costo DIRECTO, ÚNICAMENTE

Mano de obra Materiales

Costo directo

Porcentaje Imprevistos

283800.00 371000.00 654800.00 5% 32740

CÁLCULO DE ANTICIPOSe considera el 30% del total de la obra encontrado hasta entonces

Costo de construcción 783800.00Costo de operación 127823.60Utilidad 136743.54Imprevistos 32740Total hasta ahora 1081107.14

Anticipo324332.142

5

COSTO FINANCIEROFianza que se debe entregar al banco por el anticipo. Es del 4% anual y sólo se paga el primer mes del proyecto.

Anticipo % anual

% mensual (% anual/12

meses)

Duración (redonde

o 6 meses) Costo fianza Precio de venta

324332.1425 4%0.00333333

3 6 6486.64 1087593.78

CÁLCULO DEL FACTOR DE SOBRECOSTOSe toma como base el Costo DirectoFSC = 1+ FSC Indirectos + FSC Operación + FSC Utilidades + FSC Imprevistos + FSC Financiero

FSC Indirectos = Indirecto = 129000 = 0.197C. Directo 654800.00

FSC Operación = Operación = 127823.6015 = 0.195C. Directo 654800.00

FSC Utilidad = Utilidad = 136743.54 = 0.209C. Directo 654800.00

FSC Imprevistos = Imprevistos = 32740.00 = 0.050

C. Directo 654800.00

FSC Financiero = Financiero = 6486.64 = 0.010C. Directo 654800.00

FSC TOTAL = 1.661

Costo directo FSC Precio Venta final654800.00 1.661 1087593.785

Precio venta final % antic. Anticipo real

1087593.785 30% 326278.1354

PRECIO DE VENTA POR ACTIVIDADSe multiplica el precio de cada actividad por el factor de sobrecosto

Actividades Costo directo FSC Precio ventaPreliminares 60000.000 1.661 99657.341Limpieza 8000.000 1.661 13287.646Terracerías 25000.000 1.661 41523.892Excavación 9000.000 1.661 14948.601Zapata corrida 23000.000 1.661 38201.981Sobreelevación 28000.000 1.661 46506.759Solera cimentación 14000.000 1.661 23253.380Relleno compactado 11000.000 1.661 18270.513Tubería hidráulica 8000.000 1.661 13287.646Tubería eléctrica 6500.000 1.661 10796.212Paredes 33000.000 1.661 54811.538Firme de concreto 37000.000 1.661 61455.360Dinteles puertas y ventanas 8500.000 1.661 14118.123Solera superior 14000.000 1.661 23253.380Techo 55000.000 1.661 91352.563Repello 18000.000 1.661 29897.202

Pulido 9000.000 1.661 14948.601Tallado de mochetas 6000.000 1.661 9965.734Cerámica piso 58000.000 1.661 96335.430Cerámica baños 14500.000 1.661 24083.857Ventanas 38000.000 1.661 63116.316Puertas y closets 32000.000 1.661 53150.582Muebles de cocina 52000.000 1.661 86369.696Alambrado eléctrico 10000.000 1.661 16609.557Muebles sanitarios y accesorios 19500.000 1.661 32388.636Accesorios eléctricos 3800.000 1.661 6311.632Pintura 48000.000 1.661 79725.873Limpieza 6000.000 1.661 9965.734

TOTAL 1087593.785

ESTIMACIONES MENSUALES

OCTUBRE

Concepto TotalEstimación de obra

A cobrar esta estimación

Anterior

% Este periodo

% por ejecutar

Preliminares99657.34

1 100% 99,657.3

4

Limpieza13287.64

6 100% 13,287.6

5

Terracerías41523.89

2 100% 41,523.8

9

Excavación14948.60

1 100% 14,948.6

0

Zapata corrida38201.98

1 100% 38,201.9

8

Sobreelevación46506.75

9 8% 3,875.56

Solera cimentación23253.38

0 -

Relleno compactado18270.51

3 100% 18,270.5

1

Tubería hidráulica13287.64

6 -

Tubería eléctrica10796.21

2 -

Paredes54811.53

8 -

Firme de concreto61455.36

0 -

Dinteles puertas y ventanas14118.12

3 -

Solera superior23253.38

0 -

Techo91352.56

3 -

Repello29897.20

2 -

Pulido14948.60

1 -

Tallado de mochetas 9965.734 -

Cerámica piso96335.43

0 -

Cerámica baños24083.85

7 -

Ventanas63116.31

6 -

Puertas y closets53150.58

2 -

Muebles de cocina86369.69

6 -

Alambrado eléctrico16609.55

7 - Muebles sanitarios y accesorios

32388.636 -

Accesorios eléctricos 6311.632 -

Pintura79725.87

3 -

Limpieza 9965.734 -

Total presupuesto

Total estimación 229,765.54

menos amortización anticipo 68,929.66

Neto a cobrar L. 160,835.88

NOVIEMBRE



Anterior

% Este periodo

% por ejecutar


1 -

Limpieza13287.64

6 -


2 -

Excavación14948.60

1 -


1 -


9 92% 42,631.2

0


0 100% 23,253.3

8


3 -


6 -


2 -

Paredes54811.53

8 100% 54,811.5

4


0 -


3 100% 14,118.1

2


0 33% 7,751.13

Techo91352.56

3 -

Repello29897.20

2 -

Pulido14948.60

1 -



0 -


7 -

Ventanas63116.31

6 -


2 -


6 -



32388.636 -


Pintura79725.87

3 -

Limpieza 9965.734 -

Total presupuesto




DICIEMBRE



Anterior

% Este periodo

% por ejecutar


1 -

Limpieza13287.64

6 -


2 -

Excavación14948.60

1 -


1 -


9 -


0 -


3 -


6 100% 13,287.6

5


2 100% 10,796.2

1

Paredes54811.53

8 -


0 -


3 -


0 67% 15,502.2

5

Techo91352.56

3 96% 87,698.4

6

Repello29897.20

2 -

Pulido14948.60

1 -



0 -


7 -

Ventanas63116.31

6 -


2 -


6 -


7 100% 16,609.5

6 Muebles sanitarios y accesorios

32388.636 -


Pintura79725.87

3 -

Limpieza 9965.734 -

Total presupuesto




ENERO



Anterior

% Este periodo

% por ejecutar


1 -

Limpieza13287.64

6 -


2 -

Excavación14948.60

1 -


1 -


9 -


0 -


3 -


6 -


2 -

Paredes54811.53

8 -


0 100% 61,455.3

6


3 -


0 -

Techo91352.56

3 4% 3,654.10

Repello29897.20

2 100% 29,897.2

0

Pulido14948.60

1 100% 14,948.6

0

Tallado de mochetas 9965.734 100% 9,965.73


0 100% 96,335.4

3


7 100% 24,083.8

6

Ventanas63116.31

6 -


2 -


6 -



32388.636 -


Pintura79725.87

3 57% 45,557.6

4

Limpieza 9965.734 -

Total presupuesto




FEBRERO



Anterior

% Este periodo

% por ejecutar


1 -

Limpieza13287.64

6 -


2 -

Excavación14948.60

1 -


1 -


9 -


0 -


3 -


6 -


2 -

Paredes54811.53

8 -


0 -


3 -


0 -

Techo91352.56

3 -

Repello29897.20

2 -

Pulido14948.60

1 -



0 -


7 -

Ventanas63116.31

6 100% 63,116.3

2


2 100% 53,150.5

8


6 100% 86,369.7

0



32388.636 100%

32,388.64

Accesorios eléctricos 6311.632 100% 6,311.63

Pintura79725.87

3 43% 34,168.2

3

Limpieza 9965.734 100% 9,965.73

Total presupuesto




FLUJO DE CAJA

INGRESOS Octubre Noviembre Diciembre Enero FebreroCaja y banco 116250.18 126044.75 90369.20 -36188.32

Anticipo326278.135

4

Estimaciones obra 160835.87

699795.7542

6 100725.889200128.550

9

Estim. Último mes 199829.578

8Capital propio Préstamo bancario Venta

Ingreso total326278.135

4 277086.06225840.506

5 191095.088363769.807

5 EGRESOSCosto construcción 164133.33 111633.33 112433.33 197928.57 197671.43Materiales 24500.00 56500.00 57600.00 105257.14 127142.86Mano de obra 113833.33 29333.33 29033.33 66871.43 44728.57Indirectos 25800.00 25800.00 25800.00 25800.00 25800.00

Costo operación23037.9746

823037.974

723037.9746

829354.838

729354.8387

1Administración 20000.00 20000.00 20000.00 25483.87 25483.87Venta 3037.97 3037.97 3037.97 3870.97 3870.97Costo financiero 6486.64285 0 0 0 0Capital propio Bancario 6486.64 Otros costos Imprevistos 16370 16370 Egreso total 210027.95 151041.31 135471.31 227283.41 227026.27 Superávit/Déficit 116250.18 126044.75 90369.20 -36188.32 136743.54

Presupuesto

Documents

Transcript of Presupuesto