PRESUPUESTO POR RESULTADOS INCORPORACION DE GÉNERO La Experiencia Chilena Marcela Guzmán.

PRESUPUESTO POR RESULTADOS INCORPORACION DE GÉNERO

La Experiencia Chilena

Marcela Guzmán

DiscusiónDiscusión

AprobaciónAprobación

EjecuciónEjecución

EvaluaciónEvaluación

FormulaciónFormulación

PROCESO PRESUPUESTARIO

OBJETIVOS DEL PRESUPUESTO GESTION PRESUPUESTARIA Y CALIDAD DEL GASTO (MERITO)

Objetivos del Presupuesto

Disciplina Fiscal

Eficiencia en la asignación-prioridades de gobierno (objetivos de desarrollo)-efectividad de los programas

Eficiencia operacional, eficiencia en la entrega de los servicios (gestión).

Para responder a los objetivos del presupuesto, la gestión presupuestaria tiene la responsabilidad y ofrece una oportunidad para mejorar la calidad del gasto

la preocupacion por la calidad del gasto público requiere

Asignar los recursos nuevos a las áreas más prioritarias y a las alternativas que muestren dar una mejor respuesta a las necesidades

Reasignar los recursos existentes desde áreas menos prioritarias y que muestren resultados escasos o nulos hacia áreas más prioritarias y que muestren mejor respuesta a las necesidades (resultados)

Promover un buen uso de los recursos asignados

El presupuesto es un poderoso instrumento

EL PRESUPUESTO COMO RUTINA

•Toda organización compleja está estructurada en torno a ciertas rutinas fundamentales

•El presupuesto es una de las rutinas fundamentales de las organizaciones públicas

•Presupuesto como rutina:

–Ciclo anual

–Estructurado en torno a etapas bien definidas

–Desarrollo de cada etapa fuertemente normado

•Las rutinas son también fuente de aprendizaje

•Calidad de gestión financiera está determinada por la consistencia y orientación del trabajo a lo largo ciclo presupuestario

•Cambios en procesos del ciclo presupuestario pueden producir cambios importantes en el comportamiento de los agentes públicos

USOS DE LA INFORMACION DE DESEMPEÑO CONTROL DE GESTION Y PRESUPUESTO POR DESEMPEÑO

(RESULTADOS)

Gestión

Análisis y toma de decisiones institucional se efectúa en base a información de desempeño (en cada organización según sus objetivos y quehacer programático) Presupuesto-Información de desempeño orienta las asignaciones de recursos en el Presupuesto (desempeño pasado –compromisos de desempeño futuros).

- Infomación de desempeño orienta introduccion de cambios para alcanzar un mejor uso de los recursos asignados (calidad del gasto)

-Presupuesto presenta, además, información de desempeño no financiero

USOS DE LA INFORMACION DE DESEMPEÑOGESTION Y PRESUPUESTO POR DESEMPEÑO (RESULTADOS)

TRANSPARENCIA

Información disponible para los actores sociales y políticos: congreso, centros de investigación, organizaciones no gubernamentales, partidos políticos, beneficiarios.

Responsabilización y Cuenta Pública Información de desempeño es utilizada en mecanismos de compromisos y/ de cuenta pública: compromisos formales, balances a los ciudadanos, al congreso

etc..

.........Complementado con mecanismos de incentivo .....

CHILE: PRESUPUESTOS POR DESEMPEÑO / RESULTADOS CHILE: PRESUPUESTOS POR DESEMPEÑO / RESULTADOS

OBJETIVO : Obtener información de desempeño e introducir prácticas para mejorar

la calidad del gasto. • Asignación de Recursos• Gestión de recursos• Transparencia

CHILE: CHILE: PRESUPUESTOS POR DESEMPEÑO / RESULTADOS PRESUPUESTOS POR DESEMPEÑO / RESULTADOS

PRINCIPALES CARACTERISTICASPRINCIPALES CARACTERISTICAS

GRADUALIDAD

* Inicio 1994; indicadores de desempeño

* Actualmente 5 instrumentos: sistema control de gestión y presupuestos por resultados

* La mayoría de los instrumentos incorporados inicialmente como prácticas de trabajo, sin mandato legal

CHILE: CHILE: PRESUPUESTOS POR DESEMPEÑO / RESULTADOS PRESUPUESTOS POR DESEMPEÑO / RESULTADOSPRINCIPALES CARACTERISTICASPRINCIPALES CARACTERISTICAS

USOS DE DE INFORMACION DE DESEMPEÑO

* Relación no Directa (no mecanica). Uso en Conjunto con otras categorías de información

- Prioridades de Política- Restricciones financiera

* Presentación al Congreso junto con el Proyecto de Ley de Presupuestos.


DISEÑOS ISTITUCIONALES Y OPERATIVOS

*Institucional - Cómites interministeriales (MIDEPLAN, SEGPRES, MINHAC)

- Coordinadores y responsables en las instituciones- Creación de una unidad responsable en el Ministerio de Hacienda

*Operativo-Formulación, implementación, seguimiento, evaluación de cumplimiento- Usos y publicación de la información


COMPLEMENTARIEDAD DE LOS INSTRUMENTOS

INFORMACIÓN PUBLICA * Congreso*Público en General

PARTICIPACIÓN DEL SECTOR PRIVADO * Concursos públicos

SISTEMA DE SISTEMA DE CONTROL DE GESTIÓNCONTROL DE GESTIÓN Y PRESUPUESTO POR Y PRESUPUESTO POR RESULTADOS: INSTRUMENTOSRESULTADOS: INSTRUMENTOS

EVALUACIÓN INDICADORES DE

DESEMPEÑO

PRESENTACION DE INICIATIVAS

AL PRESUPUESTOBGI

PROGRAMAS DE MEJORAMIENTO DE LA GESTIÓN

DEFINICIONES ESTRATÉGICAS

DiscusiónDiscusión

AprobaciónAprobación

EjecuciónEjecución

EvaluaciónEvaluación

FormulaciónFormulación

EVALUACIÓN DE INVERSIONES

INCORPORACION AL CICLO PRESUPUESTARIO

Información de DesempeñoInformación de Desempeño

EVALUACIÓN

INTERNA

FORMULACIÓN

PROCESO PRESUPUESTARIO

Ley de Presupuestos

PresentaciónProyecto

Aprobación Ley

EJECUCIÓN

SEGUIMIENTO

INDICADORES DE DESEMPEÑO INDICADORES DE DESEMPEÑO

Inicio : Año 1994

Marco Normativo:

• Sin mandato legal, sólo instrucciones en formulación del presupuesto

INDICADORES DE DESEMPEÑO

Miden como evoluciona el desempeño de los pricipales productos de una institución pública a lo largo del tiempoMediciones se comparan principalmente con mediciones pasadas Miden desempeño en diferentes:

*Dimensiones (eficacia, eficiencia, economia, calidad de servicio)

*Ambitos de control (proceso, producto y resultado)

INDICADORES DE DESEMPEÑO ACTORES DEL PROCESO

* Institución

-responsables de productos/programas

-coordinadores

*Ministerio de Hacienda; Dirección de Presupuestos

* Congreso Nacional

INDICADORES DE DESEMPEÑO PROCESO

Formulación Indicadores Análisis técnico y de consistencia con los recursos

Propuesta de Indicadores de Desempeño

Envío al Congreso

Seguimiento

MINISTERIO/INSTITUCIÓN:Producto Estratégico

(programa) al que se vincula

(bien y/o servicio)

Indicador

deDesempeño

Fórmula de

cálculo

Datos Efectivos Estimación Meta Medios de

verificación

2003 2004 2005 2006 2007

Eficacia/ Resultado

Eficiencia/ Producto

Calidad/ Producto

Economía/ Proceso

FORMULARIO INDICADORES EN EL PRESUPUESTO

INDICADORES DE DESEMPEÑO AÑO 2001-2006

Año N° Indicadores N° de Instituciones

Promedio por Institución

2001 275 72 3.8

2002 537 109 4.9

2003 1039 111 9.4

2004 1684 132 12.8

2005 1588 133 11.9

2006 1552 136 11.4

Dimensión y Ámbito de Control

INDICADORES DE DESEMPEÑO – AÑO 2007

Dimensiones Proceso Producto Resultado Total Dimensión

Participación

%

Eficacia 865 60%

Eficiencia 153 11%

Economía 133 9%

Calidad 294 20%

Total Ambito 153 998 294 1.445 100%

Participación

%11% 69% 20% 100%

INDICADORES DE DESEMPEÑO AÑO 2006* GRADO DE CUMPLIMIENTO

Grado de Cumplimiento Porcentaje

95% - 100% 88%

90% - 94% 2%

89% - 80% 2%

< 80% 7%

Total evaluados 1.552

Evaluados/ formulados 98%

EVALUACIÓN EVALUACIÓN

Inicio : Año 1997

Marco Legal :

• Protocolo de Acuerdo Congreso (1997-2006)

• Ley de Administración Financiera

y su Reglamento (2003)

EVALUACIÓNEVALUACIÓN

*Programas

Evaluación Programas Gubernamentales (EPG) (1997)

Evaluación de Impacto (EI) (2001)

Evaluación en Profundidad (EP) Módulo de Impacto (MI)

*Institucionales

Evaluación Comprehensiva del Gasto (ECG) (2002)

EVALUACIÓN – ACTORES DEL PROCESO

• Institución responsable del Programa / Inst. evaluada

• Evaluadores

• Comité Interministerial

• Ministerio de Planificación

• Ministerio Secretaria de la Presidencia

• Ministerio de Hacienda

• Dirección de Presupuestos – M. de Hacienda

• Congreso Nacional (Protocolo de Acuerdo)

EVALUACIÓN – PROCESO

Evaluación.• Resultados• Recomendaciones

Compromisos Institución / Ministerio de Hacienda• Acciones Específicas• Plazos

Seguimiento

• Selección de Programas/Instituciones • Selección de Evaluadores• Preparación de Antecedentes• Capacitación y Preparación Marcos Lógicos Preliminares

Envío al Congreso

EVALUACIONES 1997-2006

Número de Evaluaciones

1997-99 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 Total

Evaluaciones Programas Gubernamentales (EPG)

80 20 18 14 13 13 14 13 185

Evaluaciones de Impacto (EI) 2 4 4 4 2 2 18

Evaluaciones Comprehensivas del Gasto (ECG)

- N° de evaluaciones 1 2 2 1 2 8 - N° de instituciones 8 2 4 5 2 21

Total 80 20 20 19 19 19 17 17 211

(2000 - 2007)

EFECTOS % DE PROG.

1.- AJUSTES MENORES

2.- MODIFICACIONES EN EL DISEÑO DE COMPONENTES Y/O PROCESOS DE GESTIÓN INTERNA

3.- REDISEÑO SUSTANTIVO DEL PROGRAMA

5.- FINALIZACIÓN o REEPLAZO INTEGRO

23%

37%

26%

8%

TOTAL PROGRAMAS (152) 100%

EVALUACIÓN DE PROGRAMAS (EPG - IMPACTO)

4.- REUBICACIÓN INSTITUCIONAL 6%

Cumplimiento de CompromisosProgramas/Instituciones Evaluadas. Años 1999-2007

Porcentaje de Cumplimiento de Compromisos Calificación

Parcialmente No Ministerios Cumplido Cumplido Cumplido

N° Total de Compromisos al 30/06/2007

*

Total General 80% 13% 7% 3.005 * Considera la totalidad de los compromisos establecidos con plazos de cumplimiento anteriores y hasta la fecha indicada.

FPRESENTACION DE INICIATIVAS AL PRESUPUESTO (Fondo Concursable)

• Ministerios postulan las iniciativas

• la postulación se basa en un formato estándar (matriz de marco lógico)

BALANCE DE GESTION INTEGRAL

•Se inicia en 1997 por un acuerdo entre el Ejecutivo y el Congreso

•Es concebido como un mecanismo de transparencia y cuenta pública.

•113 Instituciones elaboran BGI.

•Esta en concordancia con otros mecanismos de control de gestión (indicadores de desempeño, evaluación de programas, etc.) y con las regulaciones presupuestarias.

•Posee un formato estándar de reporte

•Es distribuido al Congreso y puesto a disposición del público.

•Es utilizado como fuente de información

INCENTIVOS POR DESEMPEÑO

•Incentivo individual

•Incentivo colectivo o por unidad de trabajo

•Incentivo institucional

PRINCIPALES CARACTERÍSTICAS

•El cumplimiento de objetivos de gestión se asocia a un incentivo de carácter monetario para los funcionarios de los servicios públicos.•El porcentaje de incentivos se otorga según los siguientes tramos de cumplimiento:

Porcentaje de Incentivo por Desempeño Institucional

Porcentaje de Cumplimiento

de Objetivos de Gestión

5% 90% - 100%

2,5% 75% - 89%

0% < 75%

•Cobertura 178 Servicios Públicos

INCENTIVO INSTITUCIONAL PROGRAMA DE MEJORAMIENTO DE LA GESTIÓN (PMG)

ESTRUCTURA DEL PROGRAMA MARCO

AreasAreas

SistemasSistemas

Objetivos de Gestión/ Etapas de Desarrollo

Objetivos de Gestión/ Etapas de Desarrollo

Requisitos TécnicosRequisitos Técnicos

Rede Expertos (instituciones públicas)

PROGRAMA MARCO FOCOS O ÁREAS DE MEJORAMIENTO

• Recursos Humanos

• Calidad de Atención de Usuarios

• Planificación y Control de Gestión

• Administración Financiera

• Enfoque de Género

• Conjunto de áreas de mejoramiento de

la gestión, comunes para todas las instituciones del sector público.

• Cada área del Programa Marco está conformada por sistemas, establecidos por el marco de política en el ámbito de la modernización del sector público.

• Cada sistema se desarrolla en etapas a la que se le ha definido requisitos técnicos.

Areas

Programa MarcoPrograma Marco

PROGRAMA DE MEJORAMIENTO DE LA GESTIÓN (PMG)

•Programa Marco BásicoComprende 5 áreas y 11 sistemas de gestión con 4 ó 6 etapas de desarrollo cuya acreditación o evaluación se realiza a través de una red de expertos, que corresponden a organismos especializados al interior del ejecutivo.

•Programa Marco AvanzadoIncorpora los objetivos del Programa Marco Básico y las exigencias de la Norma ISO 9001:2000, éstas últimas en orden a certificar cada uno de los sistemas del PMG. (organismos especializados en Norma ISO, externos al ejecutivo)

Programa Marco

I II III IV V VI

Capacitación X Alta 12%

Higiene y Seguridad X Alta 12%

Evaluación de Desempeño X Alta 12%

OIRS X Mediana 7,5%

Gobierno Electrónico X Mediana 7,5%

Planificación/Control de Gestión X Mediana 7,5%

Auditoría Interna X Alta 12%

Gestión Territorial Integrada X Menor 5%

Compras y Contrataciones X Mediana 7,5%

Administración Financiero-Contable X Alta 12%

Enfoque de Género X Menor 5%

EtapasSistemas Prioridad %

PROGRAMA MARCO AVANZADO 2007PROGRAMA MARCO AVANZADO 2007

I II III IV V VI VII VIII IX X

Capacitación X

Higiene y Seguridad X

Evaluación de Desempeño X

OIRS X

Planif./Control de Gestión X

Auditoría Interna X

Compras y Contrataciones X

SistemasEtapas

ENFOQUE DE GENERO Y PRESUPUESTO

Se ha incorporado a través de los instrumentos del Sistema de Control de Gestión ( Ministerio de Hacienda):

• Definiciones Estratégicas Institucionales (Presupuesto)•Sistema en el Programa Marco de los PMG de las Instituciones•Compromisos en el sistema de genero PMG de DIPRES

-Evaluación de Programas e Instituciones-Indicadores de Desempeño- Formato de Presentación de Programas en la

formulación del Presupuesto (ficha de presentación d programas )

DEFINICIONES ESTRATEGICAS

• Misión

• Objetivos Estratégicos

• Productos Estratégicos

• Clientes / usuarios / beneficiarios

ENFOQUE DE GENERO EN LAS DEFINICIONES ESTRATÉGICAS

• A partir del año 2004 se incorpora en la formulación y presentación del presupuesto al Congreso, la identificación de la aplicación del enfoque de género en los productos estratégicos

• A partir del proceso de formulación 2005 se incorpora el SERNAM en la revisión de la aplicación del enfoque de género en cada uno de los productos estratégicos.

• En el presupuesto 2008, un 88% (436) del total de productos estratégicos correspondientes identificaron la perpectiva de género lo hiciron ( de alrededor de730).

DEFINICIONES ESTRATEGICAS: EJEMPLOS

SERVICIO OBJETIVO ESTRATEGICOPRODUCTO

ESTRATEGICO

Servicio Regional de Vivienda y Urbanización

Priorizar la focalización social, mediante un eficiente desarrollo del Programa Chile

Barrio, terminando con la erradicación de los asentamientos catastrados de la Región

de Coquimbo

Subsidios Habitacionales

Servicio Nacional de Menores

Desarrollar la oferta de programas hacia niños, niñas y adolescentes vulnerados en sus derechos, ejecutados por organismos

acreditados o directamente por el Servicio, considerando el protagonismo de la familia

y la comunidad.

Prestaciones de protección y

restablecimiento de derechos para niños, niñas y adolescentes

vulnerados

PRINCIPALES CARACTERÍSTICAS

• El cumplimiento de objetivos de gestión se asocia a un incentivo de carácter monetario para los funcionarios que se desempeñan en los servicios públicos (Ley 19.553, 1998).

• El porcentaje de cumplimiento de los objetivos de gestión y el porcentaje de incentivos se otorga según los siguientes tramos:


Porcentaje de Incentivo por Desempeño

Institucional

Porcentaje de Cumplimiento

5% 90% - 100%

2,5% 75% - 89%

0% < 75%

•Cobertura 178 Servicios Públicos


• En el período 2001 – 2004 se incorporan nuevas estapas y sistemas. En el año 2002 se introdujó en sistema de Enfoque de Género

• El objetivo del sistema es que las instituciones públicas promuevan e incorporen la igualdad de oportunidades para hombres y mujeres en la entrega de sus servicios (productos).

EJEMPLO PROGRAMA MARCOEJEMPLO PROGRAMA MARCO

I II III IV V VI

Capacitación X Alta 12%

Higiene y Seguridad X Alta 12%

Evaluación de Desempeño X Alta 12%

OIRS X Mediana 7,5%

Gobierno Electrónico X Mediana 7,5%

Planificación/Control de Gestión X Mediana 7,5%

Auditoría Interna X Alta 12%

Gestión Territorial Integrada X Menor 5%

Compras y Contrataciones X Mediana 7,5%

Administración Financiero-Contable X Alta 12%

Enfoque de Género X Menor 5%

EtapasSistemas Prioridad %

Enfoque de Genero – Etapa 1

• El Servicio elabora un diagnóstico con enfoque de género de sus definiciones estratégicas

• Identifica inequidades de género y barreras para incorporar género y las modificaciones necesarias de incorporar en el diseño, implantación y evaluación de productos estratégicos

• El Servicio presenta un informe al Servicio Nacional de la Mujer (SERNAM) para su validación

• Analiza desde el enfoque de género el o los sistemas de información


• El Servicio elabora un Plan para incorporar la perspectiva de género en el proceso de provisión de sus productos estratégicos incluyendo objetivo general, objetivos específicos, y medidas institucionales

•Para la implementación del Plan el servicio elabora un Programa de Trabajo anual para incorporar enfoque de género


• El Servicio implementa el Programa de Trabajo que incorpora Enfoque de Genero en la provisión de los productos y en los sistemas de información

• El Servicio implementa, cuando corresponda, la incorporación de enfoque de género en las iniciativas nuevas que el servicio ofrezca

• Se implementa un seguimiento de la implementación, considerando cumplimientos, recomendaciones, compromisos e identificación de los responsables


• El Servicio elabora un informe de análisis de los resultados de la implementación del Plan, formula recomendaciones, y lo presenta al SERNAM para su validación

• El Servicio implementa, cuando corresponda, la incorporación de la perspectiva de enfoque de género de las iniciativas nuevas que el servicio ofrezca y que surjan durante el desarrollo de esta etapa

• El Servicio deberá al menos mantener el grado de desarrollo del sistema de acuerdo a cada una de las etapas tipificadas

FUNCIONES DEL SERNAM EN EL SISTEMA DE ENFOQUE DE GENERO

•Definir requisitos técnicos del sistema en cada etapa (objetivos)

• Definir medios de verificación del cumplimiento de los requisitos

• Apoyar técnicamente a las instituciones

• Validar técnicamente el cumplimiento de los objetivos de gestión comprometidos por las instituciones

RESULTADOS FORMULACION PMG 2007

PMG 2007

161 4

Etapa Promedio Comprometida

N° de Servicios que Comprometieron

Sistema

ENFOQUE DE GENERO E INDICADORES DE DESEMPEÑO. DESAGREGACION POR SEXO

(Compromiso PMG DIPRES)

• A partir del presupuesto del año 2004 se incorpora el requisito de presentar indicadores desagregados por sexo para los productos estratégicos (bienes o servicios) que correspondan.

• En el presupuesto 2007 un 9,8.% de los indicadores fueron desagregados por sexo (total indicadores = 1.445)

• En el presupuesto 2006, un 7.9.% de los indicadores fueron desagregados por sexo (total indicadores = 1.552)

EJEMPLO

S E R V I C I O P R O D U C T O E S T R A T E G I C O I N D I C A D O R

S e r v ic io N a c io n a l d e C a p a c i t a c ió n y E m p le o

C a p a c i t a c ió n la b o r a l a t r a v é s d e p r o g r a m a s s o c ia l e s

P o r c e n t a je d e p e r s o n a s c a p a c i t a d a s a t r a v é s d e p r o g r a m a s s o c ia l e s e n r e la c ió n a l a s p e r s o n a s

d e s o c u p a d a s

S e r v ic io N a c io n a l d e M e n o r e s

P r e s t a c io n e s d e p r o t e c c ió n y r e s t a b le c im ie n t o d e d e r e c h o s

p a r a n iñ o s , n iñ a s y a d o le s c e n t e s v u ln e r a d o s

P o r c e n t a je d e n iñ o s ( a s ) e g r e s a d o s f a v o r a b le m e n t e d e l o s p r o g r a m a s

d e f a m i l ia s d e a c o g id a

ENFOQUE DE GENERO Y EVA LUACIÓNLa incorporación del enfoque de género se realiza incluyendo

preguntas en los formatos de evaluación de programas:

¿Correspondía la incorporación de Enfoque de Género en el diagnóstico de la situación que dio origen al Programa?. De ser así, ¿Se incorporó en la definición de la población potencial y objetivo del programa?

En caso de corresponder la incorporación del enfoque de género, ¿éste fue incorporado en la definición de propósito y/o componentes, y/o en los procesos involucrados en la producción o provisión de los bienes y servicios (componentes)?

En caso de corresponder la incorporación del enfoque de género, ¿se presentan indicadores para medir los efectos que ha tenido el programa en la situación de hombres y mujeres y en las relaciones que entre ellos se establecen?

ENFOQUE DE GENERO Y PRESENTACION DE INICIATIVAS AL PRESUPUESTO

El análisis de género se incorpora en la presentación de los programas

• Diagnóstico/ Justificación

• Caracterización de los beneficiarios

• Definiciones de fin, propósito,

ENFOQUE DE GENERO Y PRESENTACION DE INICIATIVAS AL PRESUPUESTO

• Definición de los componentes (bienes y/o servicios): identificación precisa de las diferencias a considerar entre los beneficiarios mujeres y hombres (producción, provisión).

• Formulación de indicadores y medición: identificación de

desigualdades o no entre hombres y mujeres.

Los instrumentos anteriores permiten:

•Mejorar los diseños de programas incorporando adecuadamente las consideraciones de género en los propósitos, componentes e indicadores (s/c): PMG - formato

•Evaluar la incorporación del genero en los diseños de programas y el desempeño de éstos según esta distinción: evaluaciones

•Mejorar la disponibilidad de información de desempeño desagregada por sexo: indicadores de desempeño.

FIN DE LA PRESENTACIÓN

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