PRESUPUESTO SECTOR PÚBLICO - Reflexión … · c) Ley de Equilibrio Financiero. Por segundo año...
Transcript of PRESUPUESTO SECTOR PÚBLICO - Reflexión … · c) Ley de Equilibrio Financiero. Por segundo año...
www.re�exiondemocratica.org.pe
Recursos Ordinarios
70,5%
Recursos Determinados
15,7%Recursos DirectamenteRecaudados
8,3%5,2%
Recursos por OperacionesO�ciales de Crédito
Donaciones yTransferencias
20,8% del PBI
2009
2010
2011
2012
2013
2014
Presión Tributaria (%PBI)
16.6%
13.8%
14.8%
15.5%
16.4%
16,7%
16,4%(proyectado)
Estructura de Ingresos
¿De dónde vienen los fondos del presupuesto?
OrdinariosDirectamenteRecaudados
Por operacioneso�ciales de crédito
Donaciones y Transferencias
RecursosDeterminados
Recursos
S/.82,977 Millones
+10.9%
2014PIA
2015PTO
S/.10,287 Millones
+5,6%
S/.4,563 Millones
+48,9%
S/.678 Millones
-33%
S/.20,429 Millones
S/.92,027 Millones S/.10,867 Millones S/.6,795 Millones S/.454Millones S/.20,479 Millones
0.2%
0,3%
Presión Tributaria (%PBI) 2011
2015
33.8%
23.4%
19.4%
18.3
15.5%
9%
BRASIL
URUGUAY
ARGENTINA
PERÚ
MÉXICO
OECD2010
PRESUPUESTOdel SECTORPÚBLICO
2015El Congreso de la República debe aprobar cada año, y a más tardar al 30 de noviembre, el Presupuesto del Sector Público para el siguiente ejercicio �scal (año �scal), propuesto por el Poder Ejecutivo. La norma comprende las estimaciones de ingresos del Estado, así como los gastos que habrá de efectuarse en los distintos niveles de gobierno (nacional, regional y local).
El debate presupuestal comprende tres leyes: a) Ley de Presupuesto del Sector Público, b) Ley de Endeudamiento del Sector Público; y c) Ley de Equilibrio Financiero.
Por segundo año consecutivo, Re�exión Democrática presenta de manera grá�ca y sencilla los principales elementos y las implicancias del presupuesto público para el año 2015, cuya ejecución tiene un impacto signi�cativo en la evolución de la economía en su conjunto y que además, sin duda, repercute directa e indirectamente en la vida de las ciudadanas y los ciudadanos y en sus hogares, pues los recursos del Estado provienen mayormente de los tributos que pagamos.
DEBEMOS ENTENDER EL PRESUPUESTO PORQUE SE FINANCIA CON NUESTRO ESFUERZO Y DEBE SER GASTADO EN NUESTRO BENEFICIO.
Producto Bruto Interno (anual) 6.0%Tipo de cambio �n de período S/. 2,90 por dólar
Variación de Precios (anual) 2.0%
Supuestos Macroeconómicos
Exportaciones FOB (anual) US$ 41,132 millones
$
Importaciones FOB (anual) US$ 43,207 millones
Resultado económico del SPNF -0.4% del PBI
Resultado económico estructural del SPNF -0.1% del PBISPNF:sector público no �nanciero
5
4
3
2
1
0
20112012
2013*2014*
2015*
* Cifra Real Proyectada
Proyección Ley de Presupuesto
Cifra Real
?
Proyección y Resultados de los últimos 4 años
In�ación anual %
10
8
6
4
2
0
20112012
2013*2014*
2015*
* Cifra Real Proyectada
Proyección Ley de Presupuesto
Cifra Real
?
PBI anual %
S/. 88,460 millonesS/. 95,535 millones
S/. 108,419 millonesS/. 118,934 millones
S/. 130,621 millones
2011
2012
2013
2014
2015
8.1%
8.0%
13,5%
9.7% 9.8%
Evolución del Presupuesto del Sector Público
VARIACIÓN ANUAL
www.re�exiondemocratica.org.pewww.re�exiondemocratica.org.pe
www.re�exiondemocratica.org.pe
Recursos OrdinariosImpuesto a la Renta
Impuesto a la PropiedadS/. 3,513 Millones
Impuesto a la Producción y al ConsumoS/. 55,370 Millones
Otros, Devoluciones, etc.S/. -3,641Millones
5.8%
0.6%
S/. 36,504 Millones
8.8%
-0.7%}
Otros ingresos, venta bienes, venta de activos0.4% S/. 2,710 Millones
Transferencias (Sunat, BN, otros) -0.4%S/. -2,429 Millones
2015
2014
2015
2014
S/.664 Millones
S/.509 Millones
-23.3%
REGALÍASMINERAS
+53.8%
OTROS
S/. 2,186 Millones
S/. 3,362 Millones2015
S/.3,514 Millones
S/.2,065 Millones
-41.2%
MINERÍA
2014
Canon, Sobrecanon, Regalías, Rentas de Aduanas y Participaciones
...de Recursos Determinados
2015
2014
S/. 1,134 Millones
S/. 1,074 Millones
-5.3%
PETROLERO2015
2014
S/.2,717 Millones
S/.2,250 Millones
-17.2%
GASÍFERO
IMPUESTOS
c
ba
Porcentajedel PBI
14.6%
El presupuesto registra los ajustes de canon debido a la caída en el precio de los metales y el estancamiento de inversionesmineras.
¿Dónde se invierte nuestro dinero?
s/.83,756MILLONES2015
s/.75,008MILLONES
201411.7%
GastoCorriente
s/.35,758MILLONES2015
s/.33,796MILLONES
2014
5.8%
GastoCapital
s/.11,107MILLONES2015
s/.10,130MILLONES
2014
8.5%
Serviciode la Deuda
USO DELPRESUPUESTO
Funciones PIA 2014
Estructura % PPT 2015
Estructura % Var. % 2015/2014
Industria 100 Salud 22.5Educación
Justicia 3.4
Defensa y seguridad nacional
Previsión social 9.5
Protección social Orden público y seguridad Vivienda y desarrollo urbano
Transporte 10.4
Comunicaciones 0.3 0.3 0.3
Deuda pública 8.2 Planeamiento, gestión y reserva de contingencia
Relaciones exteriores 0.5
1.0
Trabajo
Ambiente 1.8 1.8
Minería Pesca
0.1 0.1
Legislativa 0.4
Comercio 0.4
Saneamiento Cultura y deporte
Energía 0.9
Agropecuaria 2.6 Turismo 401 0.3
129
4,025
403
9,700
541
117
9.4
9.0
15.3
15.5 15.1
4.1
5.14.8
1.7
2.9
5.6
0.2
0.3
0.2
0.20.4
0.40.8
0.8
3.2
2.3
3.3
13,721
10,670
10.517.0
19.518.117.713.110.210.210.07.06.0
4.56.0
9.2
8.2
2.4
2.5
2.7
2.7
0.3
0.111,198
11,770
18,228
12,385
4,8806,653
1,071
3,8871,183
3,5561,010
1,028
2,6933,104
2,155
18,47011,290
294
11,962
4,143
123
342442
308
465 4620.6
-0.6-4.0
-8.5-14.6-15.1-15.6
-5.0
4.1 3.74,853 4,884550322314
524
19,759
7,8573,171
2,374
3,511442
22,2515,834
29.0
22.1
Asignación de recursos por función
Distribución del Presupuesto
73%
15%
70%
14%16%
Nacionals/. 83,238 millones
Nacionals/. 95,387 millones
Regionals/.19,423 millones
Regionals/.18,752 millones Local
s/.16,944 millones
Locals/.15,811 millones
12%
Reserva de Contingencia
1% de los Ingresos por Recursos Extraordinarios
Política salarial
Programas, entidades nuevas y otros gastos
S/. 920 Millones
S/. 1,853 Millones
S/. 2,552 Millones
La reserva de contingencia comprende recursos para �nanciar gastos que por su naturaleza y coyuntura no pueden ser previstos en los presupuestos de las entidades públicas.
iProgramas SocialesPresupuesto 2015
QALIWARMA3 millones de alumnos
S/.1,428 millones
JUNTOS800,000
bene�ciarios
S/. 1,113 millones
PENSIÓN 65500,000 personas
S/. 760 millones
Programa Nacional
de Becas y Crédito Educativo
60,000 becas
S/. 858 millones S/. 336 millones
CUNA MÁS70,000 niños
SAMU2,3 millones
S/. 221 millones
Atención de niños y
adolecentes en estado de
abandono
S/. 97 millones S/. 88 millones
Programa contra
la violencia familiar
59,000 personas
TrabajaPerú
15,000 personas
Proempleo9,000
jóvenes
S/. 65 millones S/. 50 millones
TOTAL S/. 5,325 MillonesS/. 5,325 MillonesS/. 5,325 MillonesS/. 5,325 MillonesS/. 5,325 MillonesVariación anual -13.6%
Vida Digna450
adultos mayores
S/. 9 millones
0.1
www.re�exiondemocratica.org.pewww.re�exiondemocratica.org.pe
www.re�exiondemocratica.org.pe
Gastos por Sector
EDUCACIÓN
20142015
+ 22.07%
S/. 18,133 MillonesS/. 22,251 Millones
El presupuesto asignado a la educación, en sus distintos niveles, registra un signi�cativo crecimiento para el 2015 de22%, lo cual supone un incremento de 0.5 puntos porcentuales en relación al PBI hasta alcanzar el 3.5%. El compromiso del Estado es ir aumentándolo progresivamente hasta alcanzar un equivalente al 6% del PBI.
SALUD
20142015
S/. 11,198 Millones
+
ORDEN PÚBLICO Y SEGURIDAD
20142015
+ 14.4%
S/. 3,678 Millones
Reducción de delitos y seguridad ciudadana
20142015
+ 5.7%
S/. 418 Millones
Lucha contra el terrorismo
20142015
S/. 179 Millones
S/. 4,209 Millones
S/. 442 Millones
S/. 299 Millones
Reducción de trá�co ilícito de drogas
100%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%DeudaPública
PrevisiónSocial
RelacionesExterioresAmbiente Comercio Salud Comunicaciones Saneamiento Industria Energía AgropecuariaPesca
Ene-Oct 2014 2013 Ene-Oct 2014 2013
¿En qué funciones se está gastando más/menos del presupuesto 2014?
MÁS MENOS
2014
PROGRAMAS
A pesar del incremento del presupuesto para salud el 2015 de 22.5%, su participación respecto al PBI sólo ha aumentado en 0.31 puntos porcentuales.
El presupuesto total asciende a S/. 7,857 millones, 18.1% más que el 2014
Ejecución del presupuesto *2014/2013*Enero-Octubre
Avance ideal de Gasto Ene-Oct
79.1%82.3%
72%74.1% 73.3% 71.7%
39.1%
51.4%56.2% 58.2% 58.3% 59.3%
EJECUCIÓNTOTAL
20142013
Ene-Oct: 68.1%
Anual: 86.6%
S/. 13,721 Millones
+ 22.53%+ 67%
¿A cuántoasciende
el presupuestopor día?
2013
PIA
PBI por día
S/. 297.03 millones S/. 325.8 millones
S/. 365.24 millones S/. 387.2 millones
S/. 1,571.6 millones S/. 1,654 millones
Fuentes: BCR, MEF, proyectos de ley de presupuesto 2015, 2014, 2013
2014
S/. 357.8 millones
---
S/. 1,741.7 millones
2015
PIM
Glosario BN: Banco de la NaciónGasto Corriente: Pagos no recuperables que incluyen planilla, intereses de la deuda pública, y compra de bienes y servicios.Gasto de Capital: Gasto en bienes cuya vida útil es mayor que un año.OECD: Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos, compuesto por los 34 países más ricos del planeta.PBI: Producto Bruto Interno, producción anual.PIA: Presupuesto Institucional de Apertura, presupuesto inicial de de las entidad pública establecido en la Ley Anual de Presupuesto del Sector Público para el año respectivo.PIM: Presupuesto Institucional Modi�cado, presupuesto actualizado de las entidades públicas debido a modi�caciones presupuestales a nivel institucional como funcional programático. Presión tributaria: Relación porcentual de los ingresos del sector público por concepto de recaudación de impuestos y el PBI.PTO: Presupuesto del Sector PúblicoResultado Económico del Sector Público No Financiero (SPNF): Diferencia entre los ingresos y gastos (corrientes y capital).Resultado Económico estructural del Sector Público No Financiero (SPNF): Dé�cit o superávit en las cuentas del sector público que excluye los factores que están fuera del control de las autoridades.Recursos ordinarios: Ingresos provenientes principalmente de la recaudación tributaria.Recursos directamente recaudados: Ingresos generados por entidades públicas y administrados directamente por estas.Recursos determinados: Fondos públicos que provienen de impuestos cuyos ingresos se destinan al �nanciamiento de determinados gastos. Comprende el canon, sobrecanon, regalías, contribución a fondos, etc. Servicio de la Deuda: Monto de obligaciones del capital e intereses de un préstamo pendiente de pago, así como los intereses, comisiones y otros, según las condiciones del préstamo.
www.re�exiondemocratica.org.pewww.re�exiondemocratica.org.pe