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PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA DE EXTREMADURA 2008 S.P.A. EMPRESARIAL

ENTIDAD: GESTIÓN DE INFRAESTRUCTURAS, SUELO Y VIVENDA DE EXTREMADURA, S.A. P-I.A

Plan General de Contabilidad

PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN CUENTA DE RESULTADOS

"DEBE"

Liquidación2006

Avance 2007

Previsión 2008

71 REDUCCIÓN DE EXISTENCIAS 6.550.000

60+61 APROVISIONAMIENTOS 689.012 20.527.425 24.171.680

64 GASTOS DE PERSONAL 383.570 597.834 598.550 640 Sueldos y salarios 302.608 453.000 455.000 642 Seguridad Social a cargo de la empresa 80.961 134.084 136.500 641 Indemnizaciones 9.000 5.000 643 Aportaciones a sistemas complementarios de pensiones 649 Otros 1.750 2.050

68 AMORTIZACIONES DE INMOVILIZADO 13.273 22.209 24.237

682 De inmovilizado material 9.307 17.167 20.386 681 De inmovilizado inmaterial 3.562 4.638 3.447 680 De gastos de establecimiento 403 403 403

VARIACIÓN DE LAS PROVISIONES DE TRÁFICO

693-793 Variación de las provisiones de existencias

650+694-794 Variación de provisiones y pérdidas de créditos incobrables a c.p.

695-795 Variación de otras provisiones de tráfico

650+694-794 Variación de provisiones y pérdidas de créditos incobrables a l.p.

OTROS GASTOS DE EXPLOTACIÓN 219.720 1.582.361 2.036.78862 Servicios exteriores 218.653 1.580.511 2.034.888631+634-636-639 Tributos 1.068 1.850 1.900

651+659 Otros gastos de gestión corriente 690 Dotación al fondo de reversión

SUBVENCIONES CONCEDIDAS Y TRANSFERENCIAS REALIZADAS POR LA ENTIDAD

Al sector público autonómico de carácter administrativo

Al sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional

A otros RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (BENEFICIO) 4.838.77266 GASTOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS 2.839 70.550 129.150 661 (*) De obligaciones y bonos 662+663 (*) De préstamos 67.500 126.000 664 (*) Por descuentos de efectos comerciales 668 (*) Diferencias negativas de cambio 665+666+667+ 669(*) Otros 2.839 3.050 3.150

Amortización de gastos de formalización de deudas

Otros gastos, a distribuir en varios ejercicios, aplicados

Pérdidas en inmovilizado financieros a l.p. no provisionadas

VARIACIÓN DE LAS PROVISIONES DE INVERSIONES FINANCIERAS

6963+6965+6966+ 697-7963-7965-7966-797

A largo plazo

698+699-798-799 A corto plazo

RESULTADO DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS (BENEFICIO) 4.714.622

PÉRDIDAS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS NEGATIVOS 377 4.634 1.100

691-791 Variación de las provisiones de inmovilizado inmaterial

692-792 Variación de las provisiones de inmovilizado material 6960+6961-7960-7961

Variación de las provisiones de cartera de control a l.p.

670 Pérdidas procedentes del inmovilizado inmaterial 671 Pérdidas procedentes del inmovilizado material 672+673 Pérdidas procedentes de cartera de control a l.p.

674 Pérdidas por operaciones con acciones y obligaciones propias

678 Gastos extraordinarios 4.500 1.100 679 Gastos y pérdidas de otros ejercicios 377 134

(Unidades en euros) Continúa...


ENTIDAD: GESTIÓN DE INFRAESTRUCTURAS, SUELO Y VIVIENDA DE EXTREMADURA, S.A. P-I.A



"DEBE" (Cont.)

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS 180.021 6.266.339

IMPUESTOS 63.007 2.193.219

630+633-638 Impuestos sobre sociedades 63.007 2.193.219 Otros impuestos

129 RESULTADO DEL EJERCICIO (BENEFICIOS) 117.014 4.073.121

TOTAL DEBE 1.308.790 22.868.020 35.704.724

(Unidades en euro) (*) Excepto “Amortización de gastos de formalización de deudas”, “Otros gastos, a distribuir en varios ejercicios, aplicados”, y “Pérdidas en inmovilizados financieros a l.p. no provisionadas”.


ENTIDAD: GESTIÓN DE INFRAESTRUCTURAS, SUELO Y VIVIENDA DE EXTREMADURA, S.A. P-I.A



"HABER"

Liquidación2006

Avance 2007

Previsión 2008

71 AUMENTO DE EXISTENCIAS 686.099 6.647.102

70 IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOS 470.433 13.554.224 32.144.026

700 a 704 Ventas 295.864 13.554.224 32.144.026

705 Prestaciones de servicios 174.569 (708), (709) Devoluciones y “rappels” sobre ventas

75 INGRESOS ACCESORIOS DE LA EXPLOTACIÓN

752 Arrendamientos Otros

74 SUBVENCIONES A LA EXPLOTACIÓN 2.005.000 6.076.000

De la Administración General de la Comunidad Autónoma 2.005.000 6.076.000

De organismos autónomos de la Administración General de la Comunidad Autónoma

De otros del sector público autonómico de carácter administrativo

Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional

De la Unión Europea De otros (especificar)

73 TRABAJOS REALIZADOS POR LA EMPRESA PARA SU INMOVILIZADO

790 EXCESO DE PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS

RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (PÉRDIDAS) 149.042 523.503

76 INGRESOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS 1.771 2.100 5.000

760 (*) Dividendos 761+762+763 (*) Intereses

768 (*) Diferencias positivas de cambio 765+766+769(*) Otros 1.771 2.100 5.000

Ingresos, a distribuir en varios ejercicios, aplicados

Beneficios en enajenación de inmovilizado financiero a l.p.

RESULTADO DE ACTIVIDADES ORDINARIAS (PÉRDIDAS) 150.110 591.953

BENEFICIOS E INGRESOS EXTRAORDINARIOS POSITIVOS 1.451 776.609 1.552.818

770 Beneficios en enajenación de inmovilizado inmaterial

771 Beneficios en enajenación de inmovilizado material

772+773 Beneficios en enajenación de cartera de control a l.p.

774 Beneficios por operaciones con acciones y obligaciones propias

775 Subvenciones de capital transferidas al resultado del ejercicio 775.109 1.551.818

778 Ingresos extraordinarios 1.500 1.000 779 Ingresos y beneficios de otros ejercicios 1.451

PÉRDIDAS ANTES DE IMPUESTOS 149.035

129 RESULTADO DEL EJERCICIO (PÉRDIDAS) 149.035

TOTAL HABER 1.159.755 22.985.034 39.777.844

(Unidades en euro) (*) Excepto “Ingresos, a distribuir en varios ejercicios, aplicados” y “Beneficios en enajenación de inmovilizado financiero a l.p”.


ENTIDAD: GESTIÓN DE INFRAESTRUCTURAS, SUELO Y VIVIENDA DE EXTREMADURA, S.A. P-II.A

PRESUPUESTO DE CAPITAL CUADRO DE FINANCIACIÓN “APLICACIÓN DE FONDOS”

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

GASTOS DE ESTABLECIMIENTO Y FORMALIZACIÓN DE DEUDAS

Gastos de constitución, primer establecimiento y ampliación de capital

Gastos emisión de deuda y otros gastos financieros diferidos

ADQUISICIONES DE INMOVILIZADO 37.490 33.687 431

Inmovilizado material 28.682 36.778 Terrenos y construcciones 16.017 Instalaciones técnicas y maquinaria 7.363 Otras instalaciones, utillaje y mobiliario 3.991 3.596 Anticipos e inmovilizaciones materiales en curso Otro inmovilizado material 24.692 9.803

Inmovilizado inmaterial 8.745 3.900 Gastos de investigación y desarrollo Propiedad industrial Fondo de comercio, derechos de traspaso Otro inmovilizado inmaterial (especificar) 8.745 3.900

Inmovilizado financiero 63 657 431 Empresas del grupo Empresas asociadas Otros del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional

Sector público autonómico de carácter administrativo Otras inversiones financieras 63 657 431

RENEGOCIACIÓN DE INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES

ADQUISIONES DE ACCIONES PROPIAS

REDUCCIONES DE CAPITAL

DIVIDENDOS Y OTROS REPARTOS DE BENEFICIOS

A la Comunidad Autónoma A organismos autónomos de la Administración General de la Comunidad Autónoma

A otros del sector público autonómico de carácter administrativo


A otros

CANCELACIÓN ANTICIPADA DE DEUDA A LARGO PLAZO 767 5.911

Préstamos de la Comunidad Autónoma Préstamos de organismos autónomos de la Administración General de la Comunidad Autónoma

Préstamos de otros del sector público autonómico de carácter administrativo

Empréstitos y otros pasivos análogos Préstamos de empresas del grupo Préstamos de empresas asociadas Préstamos de otros del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional

De préstamos de otras deudas 5.911 De préstamos de proveedores de inmovilizado y otros 767

TRASPASO A CORTO PLAZO DE DEUDA A LARGO PLAZO

PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS

RECURSOS APLICADOS EN OPERACIONES DE TRÁFICO 135.496

Créditos comerciales a largo plazo Traspaso a corto plazo de deudas comerciales

OTROS GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS

VARIACIÓN DE CAPITAL CIRCULANTE 4.296.414 105.512 4.091.006

TOTAL APLICACIONES 173.752 41.335 6.341

(Unidades en euros)



PRESUPUESTO DE CAPITAL CUADRO DE FINANCIACIÓN "ORIGEN DE FONDOS"

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

RECURSOS GENERADOS (APLICADOS) POR LAS OPERACIONES 139.681 4.097.347

Resultado del ejercicio (149.035) 117.014 4.073.121

Resultado antes de subvenciones (149.035) 2.122.014 (2.002.879)

Subvenciones netas a la explotación 2.005.000 6.076.000 Variaciones de las provisiones

Provisiones netas de inmovilizado (1) Provisiones netas para riesgos y gastos

Amortizaciones 13.539 22.667 24.227 Amortizaciones de inmovilizado 13.539 22.667 24.227 Amortizaciones de gastos de formalización de deudas

Gastos e ingresos diferidos netos Diferencias de cambios netas de explotación Resultados en inmovilizado (2) Subvenciones de capital transferidas al ejercicio Ajustes y diferimientos en relación con el impuesto sobre sociedades

Otros (especificar)

APORTACIONES DE CAPITAL 4.469.933

De la Comunidad Autónoma 4.469.933 De organismos autónomos de la Administración General de la Comunidad Autónoma



De otros (especificar)

SUBVENCIONES DE CAPITAL

De la Comunidad Autónoma De organismos autónomos de la Administración General de la Comunidad Autónoma




FINANCIACIÓN AJENA A LARGO PLAZO 234 7.167




Préstamos de otras empresas 7.126 Préstamos de proveedores de inmovilizado y otros 234 41

RENEGOCIACIÓN DE DEUDAS A CORTO PLAZO

ENAJENACIÓN DE INMOVILIZADO

Inmovilizado material Inmovilizado inmaterial Enajenación inmovilizado financiero

Empresas del grupo Empresas asociadas Otros del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional

Sector público autonómico de carácter administrativo Otras inversiones financieras




PRESUPUESTO DE CAPITAL CUADRO DE FINANCIACIÓN

"ORIGEN DE FONDOS" (Cont.)

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

ENAJENACIÓN DE ACCIONES PROPIAS

CANCELACIÓN ANTICIPADA DE INMOVILIZACIONES FINANCIERAS



TRASPASO A CORTO PLAZO DE INMOVILIZACIONES FINANCIERAS

RECURSOS OBTENIDOS POR OPERACIONES DE TRÁFICO

Deudas comerciales a largo plazo Traspaso a corto plazo de créditos comerciales

OTROS INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS

TOTAL ORÍGENES 4.470.167 146.848 4.097.347

(Unidades en euros) (1) Incluidas las provisiones por inversiones financieras a largo plazo y las provisiones y pérdidas por deudas por operaciones de tráfico a largo plazo. (2) Las pérdidas de créditos comerciales a l.p. se incluyen en la rúbrica “Provisiones netas de inmovilizado”.


ENTIDAD: GESTIÓN DE INFRAESTRUCTURAS, SUELO Y VIVIENDA DE EXTREMADURA, S.A. P-III.A

VARIACIÓN DE CAPITAL CIRCULANTE Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

+ Aumento (Reducción) de existencias 3.909.073 5.583.175 (4.998.182) + Aumento (Reducción) de deudores excepto administraciones públicas (*) (1.839.725) (205.412) 638.877

+ Aumento (Reducción) (Inversiones Financieras Temporales + Acciones propias + Tesorería) 5.496.006 (5.384.245) 6.183.679

+ Aumento (Reducción) de ajustes por periodificación activos + Aumento (Reducción) de accionistas por desembolsos exigidos + Aumento (Reducción) de saldos deudores de administraciones públicas 74.723 (74.724) 540

+ Reducción (Aumento) de saldos acreedores de administraciones públicas 54.305 (707.970) (1.723.937)

+ Reducción (Aumento de acreedores excepto administraciones públicas (3.397.969) 894.687 3.990.029

+ Reducción (Aumento) de ajustes por periodificación pasivos + Reducción (Aumento) de provisiones de pasivo a corto plazo

= VARIACIÓN DE CAPITAL CIRCULANTE 4.296.414 105.512 4.091.006

(Unidades en euros) (*) Sin incluir ingresos por intereses diferidos. Nota aclaratoria: La variación de los conceptos que integran la variación de capital circulante puede tener carácter de aumento o de reducción. Si la variación tiene el carácter que figura en el concepto sin paréntesis, irá con signo positivo, si por el contrario tiene el carácter que figura entre paréntesis, irá con signo negativo.


ENTIDAD: GESTIÓN DE INFRAESTRUCTURAS, SUELO Y VIVIENDA DE EXTREMADURA, S.A. P-IV.A


BALANCE (Antes de la aplicación del saldo de pérdidas y

ganancias) “ACTIVO”

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

190 a 196 ACCIONISTAS (SOCIOS) POR DESEMBOLSOS NO EXIGIDOS

20 GASTOS DE ESTABLECIMIENTO 941 403

21-291-281 INMOVILIZADO INMATERIAL NETO 18.590 11.300 7.853

21 Inmovilizado inmaterial 26.599 15.505 15.505

(291) Provisiones

(281) Amortización acumulada del inmovilizado inmaterial (8.009) (4.205) (7.652)

22+23-292-282 INMOVILIZADO MATERIAL NETO 61.017 86.856 66.480

220+221 Terrenos y construcciones 16.017 16.017 222+223 Instalaciones técnicas y maquinaria 1.953 9.316 9.316 224+225+226 Otras instalaciones, utillaje y mobiliario 18.606 22.202 22.202 23 Anticipos e inmovilizaciones materiales en curso 227+228+229 Otro inmovilizado material 53.583 78.379 78.379 (292) Provisiones (282) Amortización acumulada inmovilizado material (13.124) (39.057) (59.433)

INMOVILIZADO FINANCIERO 2.912 3.569 4.000

240 Participaciones en empresas del grupo 242+244+246 Créditos a empresas del grupo 241 Participaciones en empresas asociadas 243+245+247 Créditos a empresas asociadas 250+251+256 Cartera de valores a largo plazo 252+253+254+ 257+258 Otros créditos

260+265 Depósitos y fianzas constituidas a largo plazo 2.912 3.569 4.000

(293) a (298) Provisiones por depreciación e insolvencias

Administraciones Públicas

198 ACCIONES PROPIAS

27 GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS 41

DEUDORES POR OPERACIONES DE TRÁFICO LARGO PLAZO

43+45 Deudores (490)+(493)+ (494) Provisiones

558 ACCIONISTAS POR DESEMBOLSOS EXIGIDOS

EXISTENCIAS 4.396.965 11.044.067 4.494.067

30+31+32+407 Comerciales, materias primas y otros aprovisionamientos, anticipos

4.396.965 11.044.067 4.494.067

33+34+35+36 Productos terminados, semiterminados, en curso, subproductos, residuos y materiales recuperados

(39) Provisiones por depreciación de existencias

DEUDORES 280.156 20 639.437

430+431+435+ (436)

Clientes por ventas y prestaciones de servicio 205.412 638.877

432+551 Empresas del grupo, deudores

433+552 Empresas asociadas, deudores 44+553 Deudores varios 460+544 Personal 470+471+472+ 474

Administraciones Públicas 74.744 20 560

(490)+(493)+ (494)

Provisiones

INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES

530+(538)+531+(539) Participaciones en empresas del grupo asociadas

532+534+536 Créditos a empresas del grupo 533+535+537 Créditos a empresas asociadas






ganancias) “ACTIVO” (Cont.)

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

540+541+546+ (549) Cartera de valores a corto plazo

542+543+545+ 547+548 Otros créditos

565+566 Depósitos y fianzas constituidos a corto plazo (593)+(594)+ (595)+(596)+ (597)+(598)

Provisiones

ACCIONES PROPIAS A CORTO PLAZO

57 TESORERÍA 5.504.745 120.500 6.304.179

480+580 AJUSTES POR PERIODIFICACIÓN (Gastos e intereses anticipados)

TOTAL ACTIVO 10.265.368 11.266.716 11.516.016

(Unidades en euros)





ganancias) “PASIVO”

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

FONDOS PROPIOS 4.820.534 4.937.547 9.010.668

10 Capital 4.769.933 4.769.933 4.769.933

110 Prima de emisión de acciones

111 Reservas de revalorizaciones

112 a 118 Otras reservas 199.636 199.636 211.337

120+(121)+122 Resultados de ejercicios anteriores (149.035) (43.722)

129 Resultados del ejercicio (149.035) 117.014 4.073.121 (557) Dividendos a cuenta entregados en el ejercicio (199) Acciones propias para reducción de capital

130+131 SUBVENCIONES DE CAPITAL 487.892 1.551.818

136 DIFERENCIAS POSITIVAS DE CAMBIO


137+138 Ingresos fiscales a distribuir en varios ejercicios

135+139 Otros

140+141+142+ 143+144


ACREEDORES A LARGO PLAZO 4.833 11.959 6.048

15 Obligaciones, bonos y otros valores negociables

16 Deudas a largo plazo en empresas del grupo y asociadas

170 Deudas con entidades de crédito 4.833 11.959 6.048 171+172+173+ 174

Deudas representadas por efectos a pagar y otras deudas

18 Fianzas y depósitos recibidos a largo plazo 248+249+259 Desembolsos pendientes sobre acciones no exigidos Administraciones Públicas

ACREEDORES POR OPERACIONES DE TRÁFICO A LARGO PLAZO

ACREEDORES A CORTO PLAZO 4.952.109 4.765.392 2.499.300

500+501+505+ 506

Emisiones de obligaciones y otros valores negociables

520+526 Deudas con entidades de crédito 544.329 402+403+51+ 551+552

Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo

475+476+477+ 479 Administraciones Públicas 44.479 752.449 2.472.486

437+400+401-406+410+411+ 419+465+509+ 52-520-526+553+555+ 556+560+561

Otros 4.907.630 3.468.613 26.813

499 PROVISIONES PARA OTRAS OPERACIONES DE TRÁFICO

140+141+142+143+144

PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS A CORTO PLAZO

485+585 AJUSTES POR PERIODIFICACIÓN (Intereses e ingresos anticipados)

TOTAL PASIVO 10.265.368 11.266.716 11.516.016

(Unidades en euros)


ENTIDAD: GESTIÓN DE INFRAESTRUCTURAS, SUELO Y VIVIENDA DE EXTREMADURA, S.A. P-V

MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2006, 2007 y 2008

Durante el ejercicio 2006 se han producido las siguientes desviaciones de la cuenta de explotación:

Gastos vinculados a las explotaciones -9.741.420

Gastos de personal -96.742 Amortizaciones 7.320 Variación provisiones -350.000 Gastos financieros 2.839 Gastos extraordinarios 377 Importe neto cifra de negocios -6.091.717 Subvenciones a la explotación -430.050 Ingresos financieros 1.772 Ingresos extraordinarios 1.451 Resultado del ejercicio -3.659.783

Las desviaciones se han producido por los siguientes motivos:

- La gran mayoría de las actuaciones que se presupuestaron para el ejercicio 2006 se han retrasado, iniciándose a finales del 2006 o durante el ejercicio 2007.

- Los gastos de personal han sido menores por haber previsto la sociedad un número de trabajadores al que han estado en plantilla durante la mayor parte del ejercicio.

- Las amortizaciones han aumentado por la adquisición de un programa de gestión de obras y de un vehículo, las cuales no se habían recogido en los presupuestos.

- Al no realizarse las actuaciones previstas no ha sido necesario provisionar ninguna cantidad.

- En cuanto a la cifra neta de negocio y las subvenciones han disminuido tan considerablemente por la misma razón por la que disminuyen los gastos vinculados a las actuaciones.

Durante el ejercicio 2007 se han producido las siguientes desviaciones de la cuenta

de explotación:

Gastos vinculados a las explotaciones 4.534.478

Gastos de personal 11.876 Amortizaciones 4.512 Variación provisiones -885.381 Gastos financieros 17.721 Gastos extraordinarios 4.634 Importe neto cifra de negocios -5.015.730 Subvenciones a la explotación -2.912.500 Ingresos financieros 2.100 Ingresos extraordinarios 776.609 Resultado del ejercicio -4.221.467

Las desviaciones se han producido por los siguientes motivos:

- La gran mayoría de las actuaciones que se presupuestaron para el ejercicio 2006 se han retrasado, iniciándose a finales del 2006 o durante el ejercicio 2007, por lo que los gastos que se presupuestaron para ellas en su momento se han realizado en parte durante el ejercicio 2007.

- Las provisiones previstas fueron por la actuación de “El Junquillo”, que al final no va a arrojar pérdidas gracias a la concesión de una subvención, por lo que no es necesario provisionar.

- Los gastos financieros han aumentado en gran medida por la utilización de una póliza de crédito para financiar las actuaciones.

- En cuanto a la cifra neta de negocio y las subvenciones han disminuido tan considerablemente por el retraso en la ejecución de las obras de urbanización lo que ha impedido la liberación de las subvenciones y la enajenación de parcelas que se había previsto.

- En cuanto a los ingresos extraordinarios recogen el importe de las cesiones por parte de la administración de parte de los terrenos que se han enajenado.

Durante el 2008 se van a finalizar las obras en que está incursa la sociedad, además

de una serie de concursos que saldrán a finales del ejercicio 2007, principios de 2008. La mayor parte de estas actuaciones se enajenará durante el ejercicio 2008.

El resto de los gastos reflejan un incremento similar al previsto para el IPC.

PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA DE EXTREMADURA 2008 S.P.A. EMPRESARIAL ESTADOS CONSOLIDADOS

ENTIDAD: SOCIEDAD DE GESTIÓN PÚBLICA DE EXTREMADURA, S.A.U P-I.B


“DEBE”

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

REDUCCIÓN DE EXISTENCIAS 304.042

APROVISIONAMIENTOS 10.740.338 10.894.302 11.321.624

GASTOS DE PERSONAL 10.264.489 17.922.350 13.615.427

Sueldos y salarios 7.831.861 13.701.736 10.465.676 Seguridad Social a cargo de la empresa 2.432.628 4.220.614 3.149.751 Indemnizaciones Aportaciones a sistemas complementarios de pensiones Otros

AMORTIZACIONES DE INMOVILIZADO 164.147 195.256 163.610

De inmovilizado material 120.240 124.904 131.851 De inmovilizado inmaterial 23.907 22.816 18.697 De gastos de establecimiento 20.000 47.536 13.062

VARIACIÓN DE LAS PROVISIONES DE TRÁFICO 1.126.974 193.905 554.471

Variación de las provisiones de existencias Variación de provisiones y pérdidas de créditos incobrables a c.p. 12.283 5.275 33.435

Variación de otras provisiones de tráfico 1.114.691 188.630 521.036 Variación de provisiones y pérdidas de créditos incobrables a l.p.

OTROS GASTOS DE EXPLOTACIÓN 6.725.630 11.974.665 10.731.743

Servicios exteriores 6.274.890 11.171.895 9.943.110 Tributos 4.537 101.099 94.633 Otros gastos de gestión corriente 446.203 701.671 694.000 Dotación al fondo de reversión

SUBVENCIONES CONCEDIDAS Y TRANSFERENCIAS REALIZADAS POR EL GRUPO

Al sector público autonómico de carácter administrativo Al sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional

A otros

RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (BENEFICIO) 1.357.880 1.536.512 1.544.996

GASTOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS 137.453 139.293 143.146

De obligaciones y bonos De préstamos Por descuento de efectos comerciales Diferencias negativas de cambio 844 158 170 Otros 136.609 139.135 142.976 Amortización de gastos de formalización de deudas Otros gastos, a distribuir en varios ejercicios, aplicados Pérdidas en inmovilizados financieros a l.p. no provisionadas

Resultados negativos de conversión


A largo plazo A corto plazo

PARTICIPACIÓN EN PÉRDIDAS DE SOCIEDADES PUESTAS EN EQUIVALENCIA

AMORTIZACIÓN DEL FONDO DE COMERCIO DE CONSOLIDACIÓN

RESULTADO DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS (BENEFICIO) 1.823.654 1.992.709 1.850.912

PÉRDIDAS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS NEGATIVOS 22.889 3.127 3.000

Variación de las provisiones de inmovilizado inmaterial Variación de las provisiones de inmovilizado material Variación de las provisiones de cartera de control a l.p. Pérdidas procedentes del inmovilizado 1.744 Pérdidas por enajenaciones de participaciones en sociedades consolidadas por integración proporcional





“DEBE” (Cont.)

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

Pérdidas por enajenaciones de participaciones puestas en equivalencia

Pérdidas por operaciones con acciones de la sociedad dominantes y con pasivos financieros del grupo

Gastos extraordinarios 21.100 3.127 3.000 Gastos y pérdidas de otros ejercicios 45

BENEFICIOS CONSOLIDADOS ANTES DE IMPUESTOS

IMPUESTOS 1.846.625 1.989.582 1.847.912

Impuestos sobre sociedades 541.573 565.235 581.123 Otros impuestos

RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO (BENEFICIOS) 1.305.032 1.424.347 1.266.789

Resultado atribuido a socios externos 749 19 48 Resultado atribuido a la sociedad dominante 1.304.283 1.424.328 1.266.741

TOTAL DEBE 31.332.587 43.312.480 38.380.932

(Unidades en euros)




“HABER”

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

AUMENTO DE EXISTENCIAS (2.923.205) (5.825.004)

IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOS 29.790.786 44.378.584 42.878.343

Ventas 11.376.197 19.718.908 18.997.014 Prestaciones de servicios 18.414.589 24.659.676 23.881.329 Devoluciones y “rappels” sobre ventas

INGRESOS ACCESORIOS DE LA EXPLOTACIÓN 629.334 728.910 555.152

Arrendamientos Otros 629.334 728.910 555.152

SUBVENCIONES A LA EXPLOTACIÓN 263.380 532.701 323.380

De la Administración General de la Comunidad Autónoma 263.380 532.701 323.380 De organismos autónomos de la Administración General de la Comunidad Autónoma




TRABAJOS REALIZADOS POR EL GRUPO PARA EL INMOVILIZADO

EXCESO DE PROVISONES PARA RIESGOS Y GASTOS

RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (PÉRDIDAS)

INGRESOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS 603.227 595.490 449.061

Dividendos Intereses 598.202 595.446 449.007 Diferencias positivas de cambio Otros 5.025 44 54 Ingresos, a distribuir en varios ejercicios, aplicados Beneficios en enajenación de inmovilizado financiero a l.p. Resultados positivos de conversión

PARTICIPACIÓN EN BENEFICIOS DE SOCIEDADES PUESTAS EN EQUIVALENCIA

REVERSIÓN DE DIFERENCIAS NEGATIVAS DE CONSOLIDACIÓN

RESULTADO DE ACTIVIDADES ORDINARIAS (PÉRDIDAS)

BENEFICIOS E INGRESOS EXTRAORDINARIOS POSITIVOS 45.860

Beneficios procedentes del inmovilizado 1.624 Beneficios por enajenaciones de participaciones en sociedades consolidadas por integración global o proporcional

Beneficios por enajenación de participaciones puestas en equivalencia

Beneficios por operaciones con acciones de la sociedad dominante y con pasivos financieros del grupo

Subvenciones de capital transferidas al resultado del ejercicio

Ingresos extraordinarios 42.258 Ingresos y beneficios de otros ejercicios 1.978

PÉRDIDAS CONSOLIDADAS ANTES DE IMPUESTOS

RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO (PÉRDIDAS)

Resultado atribuido a socios externos Resultado atribuido a la sociedad dominante

TOTAL HABER 31.332.587 43.312.480 38.380.932

(Unidades en euros)


ENTIDAD: SOCIEDAD DE GESTION PÚBLICA DE EXTREMADURA, S.A.U. P-II.B


Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008




ADQUISICIONES DE INMOVILIZADO 422.431 456.142 988.900

Inmovilizado material 102.870 126.760 107.505 Terrenos y construcciones 15.927 Instalaciones técnicas y maquinaria 31.482 Otras instalaciones, utillaje y mobiliario 25.041 74.514 Anticipos e inmovilizaciones materiales en curso Otro inmovilizado material 61.902 95.278 32.991

Inmovilizado inmaterial 319.561 329.123 Inmovilizado financiero 259 881.395

Empresas del grupo 881.395 Empresas asociadas Otros del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional

Sector público autonómico de carácter administrativo Otras inversiones financieras 259


ADQUISICIÓN DE ACCIONES DE LA SOCIEDAD DOMINANTE

REDUCCIONES DE CAPITAL DE LA SOCIEDAD DOMINANTE





A otros

ADQUISICIÓN DE PARTICIPACIONES ADICIONALES EN SOCIEDADES CONSOLIDADAS

RECURSOS APLICADOS POR ADQUISICIÓN DE SOCIEDADES CONSOLIDADAS

CANCELACIÓN ANTICIPADA DE DEUDA A LARGO PLAZO

Préstamos de la Comunidad Autónoma Prestamos de organismos autónomos de la Administración General de la Comunidad Autónoma



De préstamos de otras deudas De préstamos de proveedores de inmovilizado y otros



RECURSOS APLICADOS EN OPERACIONES DE TRÁFICO


OTROS GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS 109.321

VARIACIÓN DE CAPITAL CIRCULANTE 1.419.224 813.535 276.188

TOTAL APLICACIONES 1.841.655 1.378.998 1.265.087

(Unidades en euros)



PRESUPUESTO DE CAPITAL CUADRO DE FINANCIACIÓN “ORIGEN DE FONDOS”

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

RECURSOS GENERADOS (APLICADOS) POR LAS OPERACIONES 1.824.697 1.277.851 1.218.231 Atribuidos a la sociedad dominante 1.824.697 1.277.851 1.218.231 Atribuidos a socios externos

APORTACIONES DE CAPITAL






De la Comunidad Autónoma De organismos autónomos de la administración General de la Comunidad Autónoma




FINANCIACIÓN AJENA A LARGO PLAZO 13.184 14.179 3.000




Préstamos de otras empresas Préstamos de proveedores de inmovilizado y otros 13.184 14.179 3.000


ENAJENACIÓN DE INMOVILIZADO 3.774 86.968 43.856

Inmovilizado material 86.968 43.856 Inmovilizado inmaterial Enajenación inmovilizado financiero 3.774


Sector público autonómico de carácter administrativo Otras inversiones financieras 3.774

ENAJENACIÓN DE ACCIONES DE LA SOCIEDAD DOMINANTE

ENAJENACIÓN PARCIAL DE PARTICIPACIONES EN SOCIEDADES CONSOLIDADAS

RECURSOS APLICADOS POR ENAJENACIÓN DE SOCIEDADES CONSOLIDADAS








“ORIGEN DE FONDOS” (Cont.)

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008





TOTAL ORÍGENES 1.841.655 1.378.998 1.265.087

(Unidades en euros)


ENTIDAD: SOCIEDAD DE GESTION PÚBLICA DE EXTREMADURA, S.A.U. P-III.B

VARIACIÓN DE CAPITAL CIRCULANTE Liquidación

2006 Avance 2007

Previsión 2008

+ Aumento (Reducción) de existencias (407.880) 810.151 (600.000) + Aumento (Reducción) de deudores excepto administraciones públicas (*) 3.185.288 872.261 475.305

+ Aumento (Reducción) de disponible (**) 4.276.955 (53.653) (2.544.239) + Aumento (Reducción) de ajustes por periodificación activos 107.508 (84.666) + Aumento (Reducción) de accionistas por desembolsos exigidos + Aumento (Reducción) de saldos deudores de administraciones públicas (47.870) (39.258)

+ Reducción (Aumento) de saldos acreedores de administraciones públicas (350.262) 348.282

+ Reducción (Aumento) de acreedores excepto administraciones públicas (5.088.106) (733.295) 3.063.587

+ Reducción (Aumento) de ajustes por periodificación pasivos (383.236) 400.869 (3.200) + Reducción (Aumento) de provisiones de pasivo a corto plazo (271.305) (424.289)

= VARIACIÓN DE CAPITAL CIRCULANTE 1.419.224 813.535 276.188

(Unidades en euros) (*) Sin incluir ingresos por intereses diferidos (**) Inversiones financieras temporales + tesorería + acciones de la sociedad dominante a corto plazo.

Nota aclaratoria: La variación de los conceptos que integran la variación de capital circulante puede tener carácter de aumento o de reducción. Si la variación tiene el carácter que figura en el concepto sin paréntesis, irá con signo positivo, si por el contrario tiene el carácter que figura entre paréntesis, irá con signo negativo.


ENTIDAD: SOCIEDAD DE GESTIÓN PÚBLICA DE EXTREMADURA; S.A.U. P-IV.B

BALANCE (Antes de la aplicación del saldo de pérdidas y ganancias)

“ACTIVO”

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

ACCIONISTAS (SOCIOS) POR DESEMBOLSOS NO EXIGIDOS GASTOS DE ESTABLECIMIENTO 478 291 104

INMOVILIZADO INMATERIAL NETO 155.355 100.369 29.581

Inmovilizado inmaterial 528.952 520.090 498.971 Provisiones Amortización acumulada del inmovilizado inmaterial (373.597) (419.721) (469.390)

INMOVILIZADO MATERIAL NETO 518.187 415.720 411.397

Terrenos y construcciones 344.206 312.000 312.000 Instalaciones técnicas y maquinaria 19.684 51.166 51.166 Otras instalaciones, utillaje y mobiliario 366.486 311.725 386.239 Anticipos e inmovilizaciones materiales en curso Otro inmovilizado material 689.332 784.610 817.601 Provisiones Amortización acumulada inmovilizado material (901.521) (1.043.781) (1.155.609)

INMOVILIZADO FINANCIERO 165.395 165.654 1.047.049

Participaciones en empresas del grupo y asociadas Créditos a empresas del grupo y asociadas 78.000 78.000 841.500

Participaciones puestas en equivalencia Créditos a sociedades puestas en equivalencia

Cartera de valores a largo plazo Otros créditos 68.547 68.806 186.701

Depósitos y fianzas constituidos a largo plazo 18.848 18.848 18.848 Provisiones


ACCIONES DE LA SOCIEDAD DOMINANTE

FONDO DE COMERCIO DE CONSOLIDACIÓN

De sociedades consolidadas por integración global o proporcional

De sociedades puestas en equivalencia

GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS 2.892 4.094 4.094


Deudores

Provisiones ACCIONISTAS POR DESEMBOLSOS EXIGIDOS EXISTENCIAS 689.849 1.500.000 900.000

Comerciales, materias primas y otros aprovisionamientos, anticipos

650.195 1.435.299 835.000

Productos terminados, semiterminados, en curso, subproductos, residuos y materiales recuperados 39.654 64.701 65.000

Provisiones por depreciación de existencias

DEUDORES 12.771.257 13.595.648 14.031.695

Clientes por ventas y prestaciones de servicio 7.129.553 8.687.502 9.173.475

Empresas del grupo Empresas asociadas 4.799.056 2.200.840 2.384.302

Empresas puestas en equivalencia Personal 13.171

Administraciones Públicas 271.408 223.538 184.280 Otros deudores 951.181 2.627.225 2.416.033 Provisiones (393.112) (143.457) (126.395) INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES 11.613.006 12.813.875 9.468.950 Cartera de valores a corto plazo 7.407.388 5.000.000 4.000.000 Participaciones en empresas del grupo y asociadas

Créditos a empresas del grupo y asociadas Otros créditos 4.184.908 5.195.938 3.252.613

Depósitos y fianzas constituidas a corto plazo 20.710 2.617.937 2.216.337 Créditos a empresas puestas en equivalencia

Provisiones (Unidades en euros)

Continúa...


ENTIDAD: SOCIEDAD DE GESTIÓN PÚBLICA DE EXTREMADURA, S.A.U. P-IV.B


“ACTIVO” (Cont.)

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

ACCIONES DE LA SOCIEDAD DOMINANTE A CORTO PLAZO

TESORERÍA 9.369.471 8.114.949 8.915.635

AJUSTES POR PERIODIFICACIÓN (Gastos e intereses anticipados) 104.666 20.000 20.000

TOTAL ACTIVO 35.390.556 36.730.600 34.828.505

(Unidades en euros)


ENTIDAD: SOCIEDAD DE GESTIÓN PÚBLICA DE EXTREMADURA, S.A.U. P-IV.B


“PASIVO”

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

FONDOS PROPIOS 12.806.248 13.888.530 15.172.057

Capital 6.000.000 6.000.000 6.000.000 Prima de emisión de acciones Reserva de revalorización Otras reservas de la sociedad dominante 4.629.041 4.376.526 4.495.032

Reservas distribuibles Reservas no distribuibles 4.629.041 4.838.081 5.088.582 Resultados de ejercicios anteriores (461.555) (593.550)

Reservas en sociedades consolidadas por integración global o proporcional 872.175 2.087.657 3.416.236

Reservas en sociedades puestas en equivalencia Diferencias de conversión


De sociedades puestas en equivalencia Resultados del ejercicio de la sociedad dominante 1.305.032 1.424.347 1.260.789

Pérdidas y Ganancias consolidadas 1.304.283 1.424.328 1.260.741 Pérdidas y Ganancias atribuidas a socios externos 749 19 48

Dividendos a cuenta entregados en el ejercicio Acciones de la sociedad dominante para reducción de capital

SOCIOS EXTERNOS

DIFERENCIA NEGATIVA DE CONSOLIDACIÓN


De sociedades puestas en equivalencia


DIFERENCIAS POSITIVAS DE CAMBIO

OTROS INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS 109.320

Ingresos fiscales a distribuir en varios ejercicios Otros 109.320

PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS 901.968 572.845 368.603


Obligaciones, bonos y otros valores negociables Deudas a largo plazo con empresas del grupo y asociadas Deudas con entidades de crédito Deudas con sociedades puestas en equivalencia Deudas representadas por efectos a pagar y otras deudas 26.179 12.000 15.000 Fianzas y depósitos recibidos a largo plazo 3.040 3.040 3.040 Desembolsos pendientes sobre acciones no exigidos Administraciones Públicas



Emisiones de obligaciones y otros valores negociables Deudas con entidades de crédito 1.347.658 1.656.314 1.303.179 Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 7.010.990 1.202.089 937.855 Deudas con sociedades puestas en equivalencia Administraciones públicas 1.894.892 2.245.154 1.896.872 Otros 10.472.577 16.706.117 14.259.899

PROVISIONES PARA OTRAS OPERACIONES DE TRÁFICO 285.015 312.711 737.000


AJUSTES POR PERIODIFICACIÓN (Intereses e ingresos anticipados)

532.669 131.800 135.000

TOTAL PASIVO 35.390.556 36.730.600 34.828.505

(Unidades en euros)


ENTIDAD: SOCIEDAD DE GESTIÓN PÚBLICA DE EXTREMADURA, S.A.U P-V


2006:

En el Programa de Actuaciones, Inversiones y Financiación (PAIF) del 2006 se presupuestó una inversión de 2.351.000 €, de los cuales 1.100.000 € serían para la constitución de nuevas sociedades, 500.000 € para inversión en las ya existentes y 751.000 € para otros gastos y pagos. Al final del ejercicio la inversión fue de 1.432.382 €, de los cuales 60.105 € fue para la constitución de una nueva sociedad, 600.000 € para la inversión en las ya existentes y 772.277 € en otros pagos y gastos. La principal desviación se encuentra en la creación de nuevas empresas, motivada por el adelanto al 2005 de actividades programadas en el 2006 como fue la constitución de dos empresas con una inversión de 1.160.000 €.

En relación a la cuenta de explotación los ingresos presupuestados para el 2006 ascendían a 1.092.000 € y los gastos a 671.000 €, mientras que lo ejecutado fue 1.595.455 € de ingresos y 1.386.345 € de gastos, motivada principalmente la desviación por la aparición de nuevos convenios firmados entre la Administración Autonómica y las empresas del grupo Gpex, que origina mayores ingresos y gastos a la sociedad.

2007:

En el PAIF del 2007 se presupuestó una inversión de 2.366.00 €, de los cuales 400.000 € serían para la creación de nuevas sociedades, 1.200.000 € para las empresas ya constituidas y 766.000 € para otros gastos y pagos. En el primer semestre del 2007 se han ejecutado 693.000 € de otros gastos y pagos, y teniendo en cuenta que se espera para el segundo semestre del 2007 un desembolso de 1.000.000 € destinado a la ampliación de y dado que el importe de “otros pagos y gastos” ascenderá a una cifra aproximada de 900.000 € al final del ejercicio, se alcanzará a una inversión global a final de año de un 1.900.000 € cumpliendo con los objetivos previstos para estas inversiones. Durante el segundo semestre del ejercicio 2007 no hay previsto la constitución de ninguna nueva sociedad.

En relación a la cuenta de explotación presupuestada para el 2007 el total de ingresos ascendía a 1.387.000 € y el de gastos a 812.000 €, mientras que la última previsión es de ingresos por valor de 1.673.000 € y de gastos por 1.288.000 €. Se incrementan tanto los ingresos como los gastos respecto de lo establecido en el PAIF del 2007 motivado principalmente por la aparición de nuevos convenios firmados entre la Administración Autonómica y las empresas del grupo Gpex, que origina mayores ingresos y gastos a la sociedad.

Las variaciones de las provisiones de Inmovilizado se corresponden a la dotación que Gpex está haciendo para cubrir las pérdidas que la sociedad GEBIDEXSA generará durante sus primeros años de actividad al realizar un plan de apertura, posicionamiento y expansión de aquellos bienes patrimoniales ( Hospederías, Campins, Palacios de Congreso…) propiedad de la Comunidad Autónoma que esta desea sean puestos en valor para la sociedad mediante la creación de una imagen de calidad para los servicios prestados.

2008:

Las inversiones financieras para el 2008 se estiman en 2.000.000 €, de los cuales 500.000 € serían para la constitución de nuevas sociedades y el resto para la inversión en las ya existentes mediante ampliaciones de capital y concesiones de préstamos. En cuanto a la partida de otros gastos y pagos se calcula en 1.212.000 €. En relación a los ingresos de la sociedad se calculan en 1.817.000 € integrados por ingresos de explotación en mayor medida y financieros en menor medida.

Las empresas que consolidan y forman parte del Grupo Gpex son las siguientes: Centro

de Estudios Socioeconómicos de Extremadura, S.A.U.

- Fomento Extremeño de Infraestructuras Industriales, S.A.U - Gestión y Explotación del Servicio Público Extremeño, S.A.U - Fomento Exterior de Extremadura, S.A. - Fomento Extremeño de Mercado Exterior, S.A.U - Fomento de Jóvenes Emprendedores Extremeños, S.A.U - Fomento de la Industria del Turismo, Ocio y Tiempo Libre, S.A.U - Fomento de la Iniciativa Joven, S.A.U. - GEBIDEXSA, S.A.U. - Sociedad de Gestión de la Imagen de Extremadura, S.A.U - Fomento de la Naturaleza y el Medio Ambiente, S.A.U INVERSIONES Y FINANCIACIÓN PARA EL AÑO 2008 Objetivos.

El objetivo principal que se recoge en este anexo para el ejercicio 2008 de Gpex es la realización de las encomiendas de gestión encargadas por la Administración Pública, a través de las sociedades que forman ya parte de su patrimonio o a través de la creación de sociedades para el desarrollo de nuevas actividades.

Este objetivo de las empresas del sector público para la realización de aquellas actuaciones que se encomienden desde la Administración Autonómica, así como servir de instrumento para que estas puedan llevar a efecto sus propios fines, se realizará mediante Convenios, Contratos u otras figuras jurídicas.

La consecución de los objetivos anteriores, será posible a través de las líneas de actuación propias del objeto social de Gpex:

- Participación directa en el capital y la financiación de las sociedades establecidas en la Ley de reordenación del sector público.

- Apoyo a la gestión financiera. - Compartir los recursos, activos y gastos de estructura necesarios para la obtención

de sinergias y economías de escala.

Inversiones.

La consecución de los objetivos planteados requiere posibles inversiones que, para el ejercicio 2008, se han cuantificado en dos millones de euros. Este volumen de inversiones irá destinado principalmente al incremento de capital social de las sociedades del grupo, así como a las necesidades de financiación a corto plazo de las mismas, con el fin de realizar las actividades que la Comunidad Autónoma encomiende a las empresas participadas por Gpex. Igualmente se destinarán fondos a la constitución de nuevas sociedades, si fuera requerido por la Comunidad Autónoma

El detalle de las inversiones, distribuido por la modalidad de apoyo de Gpex se recoge en el siguiente cuadro:

Inversiones Financieras

2.000

Nuevas sociedades mercantiles 500

Participación en Capital 500

Participación en Préstamos y otros -

Grupo de Empresas

1.500

Participación en Capital 1.000

Participación en préstamos y otros 500

Otros Gastos 1.212

Total 3.212

En miles de euros

Estado de financiación.

La consecución de estos objetivos requiere la financiación adecuada, que para el ejercicio 2008 continua estando cubierta por el desembolso de 6 millones de euros realizado por la Junta de Extremadura para el Capital Social en el momento de la constitución, así como los recursos autogenerados por las sociedades en la gestión de las actividades encomendadas por la Administración Autonómica.

El detalle de la financiación por origen de los fondos de Gpex se recoge en le siguiente cuadro:

Remanente Disponible 31/12/07

2.933

Fondo generado por el grupo

276

Ampliación de capital - Total FINANCIACION

3.212

En miles de euros

Por tanto, Gpex cuenta con capacidad financiera suficiente, no necesitando financiación de la Comunidad Autónoma para llevar a cabo su programa de actuaciones e inversiones para el ejercicio 2008.

CONCLUSIONES

El programa de Actuaciones, Inversiones y Financiación para el ejercicio 2008, continua con los objetivos que se establecieron en el ejercicio precedente de dar cumplimiento a las tareas de carácter técnico, material o de servicios que le encomiende la Comunidad Autónoma.

Para ello la Sociedad de Gestión Pública de Extremadura, S.A. (sociedad unipersonal), llevará a cabo una serie de inversiones en las sociedades que ya componen el grupo Gpex, durante el ejercicio 2008, mediante la ampliación de capital en las empresas del grupo Gpex, por un importe de un millón y medio de euros.

Está previsto que durante el 2008 se lleve a cabo la concesión de préstamos a las sociedades del grupo por un importe no superior a quinientos mil euros.

La dotación prevista de fondos para la constitución de nuevas sociedades por parte del Grupo Gpex, siempre por encargo de la Administración Autonómica, durante el ejercicio 2008 asciende a medio millón de euros.

Para el desarrollo de estas actividades, durante el ejercicio 2008, no será necesario solicitar ampliaciones de capital a la Comunidad Autónoma, puesto que la financiación provendrá en parte del remanente proveniente del desembolso del capital social realizado por la Comunidad Autónoma en el momento de la constitución de la sociedad en el ejercicio 2005, así como de los recursos generados por la actividad desarrollada por la sociedad.

La Sociedad de Gestión Pública de Extremadura, S.A., (sociedad unipersonal), igualmente cumple el objetivo de no suponer ningún coste adicional a la Administración Autonómica, produciéndose las oportunas sinergias y economías de escala con la distribución de costes con SOFIEX.


ENTIDAD: FOMENTO EXTREMEÑO DE MERCADO EXTERIOR, S.A.U. P-I.A



"DEBE"

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

71 REDUCCIÓN DE EXISTENCIAS

60+61 APROVISIONAMIENTOS

64 GASTOS DE PERSONAL 573.944 730.601 756.172 640 Sueldos y salarios 437.859 546.162 565.278 642 Seguridad Social a cargo de la empresa 136.085 184.439 190.894 641 Indemnizaciones 643 Aportaciones a sistemas complementarios de pensiones 649 Otros


682 De inmovilizado material 12.759 10.050 7.744 681 De inmovilizado inmaterial 692 943 697 680 De gastos de establecimiento






OTROS GASTOS DE EXPLOTACIÓN 476.476 531.424 550.081 62 Servicios exteriores 476.476 530.996 549.581 631+634-636-639 Tributos 428 500





A otros RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (BENEFICIO) 198.850 18.261 46.624

66 GASTOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS 1.601 154 170 661 (*) De obligaciones y bonos 662+663 (*) De préstamos 664 (*) Por descuentos de efectos comerciales 668 (*) Diferencias negativas de cambio 772 154 170 665+666+667+669(*) Otros 829 Amortización de gastos de formalización de deudas




6963+6965+6966+ 697-7963-7965-7966-797

A largo plazo

698+699-798-799 A corto plazo

RESULTADO DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS (BENEFICIO) 198.911 18.192 46.559

PÉRDIDAS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS NEGATIVOS






678 Gastos extraordinarios 679 Gastos y pérdidas de otros ejercicios






"DEBE" (Cont.)

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS 199.002 18.192 46.559

IMPUESTOS 69.700 6.370 16.296

630+633-638 Impuestos sobre sociedades 69.700 6.370 16.296 Otros impuestos

129 RESULTADO DEL EJERCICIO (BENEFICIOS) 129.302 11.822 30.263

TOTAL DEBE 1.264.474 1.291.364 1.361.423






"HABER"

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

71 AUMENTO DE EXISTENCIAS

IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOS 860.791 934.482 967.189

700 a 704 Ventas 705 Prestaciones de servicios 860.791 934.482 967.189 (708), (709) Devoluciones y “rappels” sobre ventas

75 INGRESOS ACCESORIOS DE LA EXPLOTACIÓN 401.930 356.797 370.000

752 Arrendamientos Otros 401.930 356.797 370.000

74 SUBVENCIONES A LA EXPLOTACIÓN

De la Administración General de la Comunidad Autónoma






790 EXCESO DE PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS 24.129


76 INGRESOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS 1.662 85 105

760 (*) Dividendos 761+762+763 (*) Intereses 768 (*) Diferencias positivas de cambio 122 44 55 765+766+769(*) Otros 1.540 41 50




BENEFICIOS E INGRESOS EXTRAORDINARIOS POSITIVOS 91





775 Subvenciones de capital transferidas al resultado del ejercicio

778 Ingresos extraordinarios 91 779 Ingresos y beneficios de otros ejercicios

PÉRDIDAS ANTES DE IMPUESTOS

129 RESULTADO DEL EJERCICIO (PÉRDIDAS)

TOTAL HABER 1.264.474 1.291.364 1.361.423



ENTIDAD: FOMENTO EXTREMEÑO DE MERCADO EXTERIOR, S.A.U. P-II.A


Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008




ADQUISICIONES DE INMOVILIZADO 5.931 1.580 900

Inmovilizado material 5.931 Terrenos y construcciones Instalaciones técnicas y maquinaria Otras instalaciones, utillaje y mobiliario Anticipos e inmovilizaciones materiales en curso Otro inmovilizado material 5.931

Inmovilizado inmaterial 1.580 900 Gastos de investigación y desarrollo Propiedad industrial Fondo de comercio, derechos de traspaso Otro inmovilizado inmaterial (especificar) 1.580 900

Inmovilizado financiero Empresas del grupo Empresas asociadas Otros del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional









A otros




Empréstitos y otros pasivos análogos

Préstamos de empresas del grupo

Préstamos de empresas asociadas Préstamos de otros del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional





Créditos comerciales a largo plazo

Traspaso a corto plazo de deudas comerciales


VARIACIÓN DE CAPITAL CIRCULANTE 136.823 18.856 14.954


(Unidades en euros)


ENTIDAD: FOMENTO EXTREMEÑO DE MERCADO EXTERIOR, S.A.U. P-II.A


Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

RECURSOS GENERADOS (APLICADOS) POR LAS OPERACIONES 142.754 20.436 15.854

Resultado del ejercicio 129.302 11.822 30.263 Resultado antes de subvenciones 129.302 11.822 30.263 Subvenciones netas a la explotación

Variaciones de las provisiones Provisiones netas de inmovilizado (1) Provisiones netas para riesgos y gastos



Otros (especificar) (2.490) (24.129)











FINANCIACIÓN AJENA A LARGO PLAZO




Préstamos de otras empresas Préstamos de proveedores de inmovilizado y otros








ENTIDAD FOMENTO EXTREMEÑO DE MERCADO EXTERIOR, S.A.U. P-II.A



Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008









TOTAL ORÍGENES 142.754 20.436 15.854



ENTIDAD: FOMENTO EXTREMEÑO DE MERCADO EXTERIOR, S.A.U. P-III.A


Avance 2007

Previsión 2008

+ Aumento (Reducción) de existencias + Aumento (Reducción) de deudores excepto administraciones públicas (*) (125.775) 137.012

+ Aumento (Reducción) (Inversiones Financieras Temporales + Acciones propias + Tesorería) 510.045 (339.770) 160.431

+ Aumento (Reducción) de ajustes por periodificación activos + Aumento (Reducción) de accionistas por desembolsos exigidos

+ Aumento (Reducción) de saldos deudores de administraciones públicas 358 200

+ Reducción (Aumento) de saldos acreedores de administraciones públicas 3.231 (9.280) 5.000

+ Reducción (Aumento de acreedores excepto administraciones públicas (236.036) 234.250 (145.677)

+ Reducción (Aumento) de ajustes por periodificación pasivos (14.642) (3.714) (5.000) + Reducción (Aumento) de provisiones de pasivo a corto plazo

= VARIACIÓN DE CAPITAL CIRCULANTE 136.283 18.856 14.954

(Unidades en euros) (*) Sin incluir ingresos por intereses diferidos. Nota aclaratoria: La variación de los conceptos que integran la variación de capital circulante puede tener carácter de aumento o de reducción. Si la variación tiene el carácter que figura en el concepto sin paréntesis, irá con signo positivo, si por el contrario tiene el carácter que figura entre paréntesis, irá consigno negativo.


ENTIDAD: FOMENTO EXTREMEÑO DE MERCADO EXTERIOR, S.A.U. P-IV.A




Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008


20 GASTOS DE ESTABLECIMIENTO



(291) Provisiones



220+221 Terrenos y construcciones 222+223 Instalaciones técnicas y maquinaria 224+225+226 Otras instalaciones, utillaje y mobiliario 31.482 31.482 31.482 23 Anticipos e inmovilizaciones materiales en curso 227+228+229 Otro inmovilizado material 54.490 47.365 47.365 (292) Provisiones (282) Amortización acumulada inmovilizado material (41.311) (41.746) (50.187)


240 Participaciones en empresas del grupo

242+244+246 Créditos a empresas del grupo 241 Participaciones en empresas asociadas 243+245+247 Créditos a empresas asociadas 250+251+256 Cartera de valores a largo plazo 252+253+254+ 257+258 Otros créditos





27 GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS




EXISTENCIAS




DEUDORES 742.923 880.293 880.493

430+431+435+ (436)

Clientes por ventas y prestaciones de servicio

432+551 Empresas del grupo, deudores 77 293 293

433+552 Empresas asociadas, deudores 735.109 875.000 875.000 44+553 Deudores varios 5.095 2.000 2.000 460+544 Personal 470+471+472+ 474

Administraciones Públicas 2.642 3.000 3.200

(490)+(493)+ (494)

Provisiones

INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES 4.290 3.000 3.500

530+(538)+531+(539) Participaciones en empresas del grupo asociadas 532+534+536 Créditos a empresas del grupo 533+535+537 Créditos a empresas asociadas 540+541+546+ (549) Cartera de valores a corto plazo







Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

542+543+545+ 547+548 Otros créditos

565+566 Depósitos y fianzas constituidos a corto plazo 4.290 3.000 3.500 (593)+(594)+ (595)+(596)+ (597)+(598)

Provisiones


57 TESORERÍA 565.723 227.243 387.174


TOTAL ACTIVO 1.362.495 1.153.060 1.304.871

(Unidades en euros)






Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

FONDOS PROPIOS 368.814 380.635 410.898

10 Capital 60.101 60.101 60.101



112 a 118 Otras reservas 179.411 308.712 320.534

120+(121)+122 Resultados de ejercicios anteriores

129 Resultados del ejercicio 129.302 11.822 30.263 (557) Dividendos a cuenta entregados en el ejercicio (199) Acciones propias para reducción de capital

130+131 SUBVENCIONES DE CAPITAL



137+138 Ingresos fiscales a distribuir en varios ejercicios 135+139 Otros

140+141+142+143+144

PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS 24.129 24.129

ACREEDORES A LARGO PLAZO



170 Deudas con entidades de crédito

171+172+173+174 Deudas representadas por efectos a pagar y otras deudas



ACREEDORES A CORTO PLAZO 838.266 613.296 753.973

500+501+505+506 Emisiones de obligaciones y otros valores negociables

520+526 Deudas con entidades de crédito 402+403+51+551+552

Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 328.920 72.000 150.000

475+476+477+479 Administraciones Públicas 150.720 160.000 155.000 437+400+401-406+410+411+419+465+509+52-520-526+553+555+556+560+561

Otros 358.626 381.296 448.973


140+141+142+143+144



131.286 135.000 140.000

TOTAL PASIVO 1.362.495 1.153.060 1.304.871

(Unidades en euros)


ENTIDAD: FOMENTO EXTREMEÑO DE MERCADO EXTERIOR, S.A.U. P-V


Dedicada a actividades de fomento y promoción del comercio exterior de los bienes y

servicios producidos en la región a través del asesoramiento directo a empresas, apoyo a ferias y encuentros comerciales, organización de misiones comerciales directas e inversas, cursos y seminarios. Fue constituida en el año 1996.

Durante el ejercicio 2006, Fomento de Mercados ha prestado asesoramiento directo a

más de 1.260 empresas y a través del “Teléfono de Marcados” a más de 1.840. Se han organizado, en colaboración con la Consejería de Economía y Trabajo 22 misiones comerciales directas y 9 misiones inversas, además de su continuo apoyo a ferias, celebración de encuentros comerciales, cursos y seminarios.

Así mismo, durante este ejercicio, ha continuado consolidándose el proyecto

iniciado en el año 2004 con los programas PIMEX, CONSOLIDACIÓN, CONSORCIOS DE EXPORTACIÓN Y PLANO, en los que se ha dado cobertura a mas de 521 empresas desde sus inicios y 135 en el año 2006.


ENTIDAD: FOMENTO DE LA INDUSTRIA DEL TURISMO, OCIO Y TIEMPO LIBRE, S.A.U. P-I.A



"DEBE"

Liquidación2006

Avance 2007

Previsión 2008


60+61 APROVISIONAMIENTOS 37.153

64 GASTOS DE PERSONAL 463.868 500.550 618.070 640 Sueldos y salarios 365.606 392.751 481.497 642 Seguridad Social a cargo de la empresa 98.262 107.799 136.573 641 Indemnizaciones

643 Aportaciones a sistemas complementarios de pensiones

649 Otros


682 De inmovilizado material 3.095 3.095 681 De inmovilizado inmaterial 180 680 De gastos de establecimiento






OTROS GASTOS DE EXPLOTACIÓN 1.991.792 1.988.114 2.817.498 62 Servicios exteriores 1.989.223 1.985.684 2.815.067 631+634-636-639 Tributos 2.569 2.430 2.431






66 GASTOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS 9.584 2.658 500 661 (*) De obligaciones y bonos 662+663 (*) De préstamos 664 (*) Por descuentos de efectos comerciales 668 (*) Diferencias negativas de cambio 71 665+666+667+ 669(*) Otros 9.513 2.658 500





6963+6965+6966+ 697-7963-7965-7966-797

A largo plazo

698+699-798-799 A corto plazo



691-791 Variación de las provisiones de inmovilizado inmaterial 1.624

692-792 Variación de las provisiones de inmovilizado material

6960+6961-7960-7961




678 Gastos extraordinarios 11.874 679 Gastos y pérdidas de otros ejercicios




Plan General de

Contabilidad


"DEBE" (Cont.)

Liquidación2006

Avance 2007

Previsión 2008


IMPUESTOS



TOTAL DEBE 2.528.943 2.501.661 3.449.275






"HABER"

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008


70 IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOS

700 a 704 Ventas 705 Prestaciones de servicios 2.523.348 2.500.861 3.448.275 (708), (709) Devoluciones y “rappels” sobre ventas












76 INGRESOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS 713 800 1.000

760 (*) Dividendos 761+762+763 (*) Intereses 713 800 1.000

768 (*) Diferencias positivas de cambio 765+766+769(*) Otros




BENEFICIOS E INGRESOS EXTRAORDINARIOS POSITIVOS

770 Beneficios en enajenación de inmovilizado inmaterial 1.624





778 Ingresos extraordinarios 3.258 779 Ingresos y beneficios de otros ejercicios



TOTAL HABER 2.528.943 2.501.661 3.449.275



ENTIDAD: FOMENTO DE LA INDUSTRIA DEL TURISMO, OCIO Y TIEMPO LIBRE, S.A.U. P-II.A


Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008




ADQUISICIONES DE INMOVILIZADO

Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones técnicas y maquinaria Otras instalaciones, utillaje y mobiliario Anticipos e inmovilizaciones materiales en curso Otro inmovilizado material

Inmovilizado inmaterial Gastos de investigación y desarrollo Propiedad industrial Fondo de comercio, derechos de traspaso Otro inmovilizado inmaterial (especificar)

Inmovilizado financiero 3.606 Empresas del grupo Empresas asociadas Otros del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional









A otros













(Unidades en euros)




"ORIGEN DE FONDOS

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008



Variaciones de las provisiones Provisiones netas de inmovilizado (1) 10.762 2.430 Provisiones netas para riesgos y gastos

Amortizaciones Amortizaciones de inmovilizado 3.275 153 3.095 Amortizaciones de gastos de formalización de deudas


Otros (especificar) 344 (2.303)


























Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008









TOTAL ORÍGENES 16.602 2.440 12.098



ENTIDAD: FOMENTO DE LA INDUSTRIA DEL TURISMO, OCIO Y TIEMPO LIBRE, S.A.U. P-III.A


Avance 2007

Previsión 2008

+ Aumento (Reducción) de existencias (9.353) + Aumento (Reducción) de deudores excepto administraciones públicas (*) 269.140 (107.504) 74.500

+ Aumento (Reducción) (Inversiones Financieras Temporales + Acciones propias + Tesorería) 112.369 (5.343) 297


+ Aumento (Reducción) de saldos deudores de administraciones públicas (16.156) (1) 508

+ Reducción (Aumento) de saldos acreedores de administraciones públicas (103.347) 59.341 (9.000)

+ Reducción (Aumento de acreedores excepto administraciones públicas (239.657) 55.947 (54.207)





ENTIDAD: FOMENTO DE LA INDUSTRIA DEL TURISMO, OCIO Y TIEMPO LIBRE, S.A.U. P-IV.A




Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión2008



21-291-281 INMOVILIZADO INMATERIAL NETO 152


(291) Provisiones















EXISTENCIAS




DEUDORES 872.997 765.492 840.500

430+431+435+ (436)

Clientes por ventas y prestaciones de servicio 759.800 725.000 797.500

432+551 Empresas del grupo, deudores 112.084 23.000 25.000

433+552 Empresas asociadas, deudores 16.000 16.000 44+553 Deudores varios 79 500 500 460+544 Personal 41 470+471+472+ 474

Administraciones Públicas 993 992 1.500

(490)+(493)+ (494)

Provisiones

INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES 600 600 600


532+534+536 Créditos a empresas del grupo 533+535+537 Créditos a empresas asociadas 540+541+546+ (549) Cartera de valores a corto plazo







Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

542+543+545+ 547+548 Otros créditos

565+566 Depósitos y fianzas constituidos a corto plazo 600 600 600 (593)+(594)+ (595)+(596)+ (597)+(598)

Provisiones


57 TESORERÍA 196.648 191.304 191.601


TOTAL ACTIVO 1.084.822 974.125 1.046.335

(Unidades en euros)






Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

FONDOS PROPIOS 135.089 139.681 146.254

10 Capital 150.072 150.072 150.072



112 a 118 Otras reservas 10.616 10.616 10.616

120+(121)+122 Resultados de ejercicios anteriores (27.820) (25.599) (21.007)






140+141+142+143+144

PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS 60.762 60.762 63.192




170 Deudas con entidades de crédito 171+172+173+174





500+501+505+506




475+476+477+479 Administraciones Públicas 149.342 90.000 99.000

437+400+401-406+410+411+ 419+465+509+ 52-520-526+553+555+ 556+560+561

Otros 375.221 543.682 597.889


140+141+142+143+144



TOTAL PASIVO 1.084.822 974.125 1.046.335

(Unidades en euros)


ENTIDAD: FOMENTO DE LA INDUSTRIA DEL TURISMO, OCIO Y TIEMPO LIBRE, S.A.U. P-V


La Junta de Extremadura, consciente de la necesidad de promoción del Turismo de la

Región, encauza esta actividad a través de la empresa Pública Turextremadura, que tiene entre sus prioridades el apoyo integral a las empresas e instituciones de nuestra Comunidad Autónoma, y el agilizar y dinamizar el servicio de promoción y comercialización turística.

Para desarrollar estos objetivos, cada año se elabora un Plan de Marketing, en el

que se marcan las prioridades y metas a conseguir, y en el que se establece un Calendario de Promoción donde se concretan las acciones necesarias para la promoción de Extremadura como producto turístico, y que se desarrollarán a lo largo del año.

Para la elaboración de este Calendario de Promoción se parte del análisis de los

distintos mercados turísticos, y de los productos que se demandan en cada uno de ellos. Este análisis se hace bien según la zona geográfica (mercado nacional, mercado extranjero, ...), o bien según el segmento de mercado que abarca (turismo de naturaleza, cultural, de congresos, etc), de forma que las acciones promocionales que se programen cubran todas estas áreas y dé servicio a la oferta y demanda.

Las acciones reflejadas se trabajan desde diferentes ángulos y formatos:

• las ferias y certámenes de turismo, destinadas principalmente a la promoción directa a los visitantes y a el establecimiento de contactos profesionales. • Por otro lado, la campaña SEMANATUR es un formato que ha recorrido los mercados emisores más importantes para Extremadura, acercándoles nuestra oferta turística. • Y además, los fam trips o viajes de familiarización y las bolsas de contratación acercan el conocimiento in situ de Extremadura.

Además de estas acciones programadas, cada año surgen nuevas oportunidades de

promoción a las que gracias a la flexibilidad de una empresa pública como TurExtremadura podemos atender.

Se trata de reforzar y afianzar Extremadura como marca turística, ya que uno de los

principales objetivos de una marca es la permanencia. En los últimos años se está trabajando en la consolidación de una imagen de Extremadura como destino de calidad.

Esta es la figura en la que debemos seguir insistiendo, mostrando el potencial de

recursos monumentales, naturales, gastronómicos y humanos de nuestra comunidad autónoma al público adecuado.

Extremadura ha decidido priorizar el esfuerzo para la promoción internacional en

dos mercados bien definidos: mercado alemán (por producto) y el portugués (por cercanía). Hace poco más de un año que se empezó a trabajar de manera preferencial con estos mercados, promocionando pero al mismo tiempo trabajando codo con codo con la oferta para que al mismo tiempo que aumenta el número de visitantes también aumenten el número y la calidad en las infraestructuras.

Esta labor se está llevando a cabo a través de dos promotoras turísticas que

trabajan desde oficinas en Munich y Lisboa.


ENTIDAD: FOMENTO EXTERIOR DE EXTREMADURA, S.A. P-I.A



"DEBE"

Liquidación2006

Avance 2007

Previsión 2008



64 GASTOS DE PERSONAL 139.026 202.114 205.166 640 Sueldos y salarios 113.166 167.115 169.292 642 Seguridad Social a cargo de la empresa 25.860 34.999 35.874 641 Indemnizaciones 643 Aportaciones a sistemas complementarios de pensiones 649 Otros


682 De inmovilizado material 7.726 29.438 3.592 681 De inmovilizado inmaterial 680 De gastos de establecimiento






OTROS GASTOS DE EXPLOTACIÓN 126.887 85.373 112.728 62 Servicios exteriores 126.887 83.628 110.983 631+634-636-639 Tributos 1.745 1.745





A otros RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (BENEFICIO) 7.355 2.825

66 GASTOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS 661 (*) De obligaciones y bonos 662+663 (*) De préstamos 664 (*) Por descuentos de efectos comerciales 668 (*) Diferencias negativas de cambio 665+666+667+ 669(*) Otros





6963+6965+6966+ 697-7963-7965-7966-797

A largo plazo

698+699-798-799 A corto plazo

RESULTADO DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS (BENEFICIO) 7.355 2.825








BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS 2.931 7.355 2.825 (Unidades en euro)

Continúa...





"DEBE" (Cont.)

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

IMPUESTOS 1.026 2.576 991

630+633-638 Impuestos sobre sociedades 1.026 2.576 991 Otros impuestos


TOTAL DEBE 276.570 324.280 324.311






"HABER"

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008


70 IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOS 1.304 900 931

700 a 704 Ventas 705 Prestaciones de servicios 1.304 900 931 (708), (709) Devoluciones y “rappels” sobre ventas



74 SUBVENCIONES A LA EXPLOTACIÓN 263.380 323.380 323.380

De la Administración General de la Comunidad Autónoma 263.380 323.380 323.380







RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (PÉRDIDAS) 8.955

76 INGRESOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS 231

760 (*) Dividendos 761+762+763 (*) Intereses 231




RESULTADO DE ACTIVIDADES ORDINARIAS (PÉRDIDAS) 8.724


770 Beneficios en enajenación de inmovilizado inmaterial 771 Beneficios en enajenación de inmovilizado material




778 Ingresos extraordinarios 11.655 779 Ingresos y beneficios de otros ejercicios



TOTAL HABER 276.570 324.280 324.311



ENTIDAD: FOMENTO EXTERIOR DE EXTREMADURA, S.A. P-II.A


Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008





Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones técnicas y maquinaria Otras instalaciones, utillaje y mobiliario 31.061 2.500 10.000 Anticipos e inmovilizaciones materiales en curso Otro inmovilizado material 2.000


Inmovilizado financiero 10.228 Empresas del grupo Empresas asociadas Otros del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional Sector público autonómico de carácter administrativo Otras inversiones financieras 10.228





A la Comunidad Autónoma A organismos autónomos de la Administración General de la Comunidad Autónoma A otros del sector público autonómico de carácter administrativo Al sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional A otros


Préstamos de la Comunidad Autónoma Préstamos de organismos autónomos de la Administración General de la Comunidad Autónoma Préstamos de otros del sector público autonómico de carácter administrativo Empréstitos y otros pasivos análogos Préstamos de empresas del grupo Préstamos de empresas asociadas Préstamos de otros del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional De préstamos de otras deudas De préstamos de proveedores de inmovilizado y otros






VARIACIÓN DE CAPITAL CIRCULANTE (31.658) 29.717 (4.573)


(Unidades en euros)




Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008


Resultado del ejercicio 1.905 4.779 1.834 Resultado antes de subvenciones (261.475) (318.601) (321.546) Subvenciones netas a la explotación 263.380 323.380 323.380




Otros (especificar)











FINANCIACIÓN AJENA A LARGO PLAZO Préstamos de la Comunidad Autónoma Préstamos de organismos autónomos de la Administración General de la Comunidad Autónoma









ENAJENACIÓN DE ACCIONES PROPIAS (Unidades en euros)

Continúa...





Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008








TOTAL ORÍGENES 9.631 34.217 5.427



ENTIDAD: FOMENTO EXTERIOR DE EXTREMADURA, S.A. P-III.A


Avance 2007

Previsión 2008

+ Aumento (Reducción) de existencias + Aumento (Reducción) de deudores excepto administraciones públicas (*) 1.095 (1.095)

+ Aumento (Reducción) (Inversiones Financieras Temporales + Acciones propias + Tesorería) (36.617) 40.908 (6.568)

+ Aumento (Reducción) de ajustes por periodificación activos + Aumento (Reducción) de accionistas por desembolsos exigidos + Aumento (Reducción) de saldos deudores de administraciones públicas

+ Reducción (Aumento) de saldos acreedores de administraciones públicas 3.864 (6.140) 1.995

+ Reducción (Aumento de acreedores excepto administraciones públicas (3.956)


= VARIACIÓN DE CAPITAL CIRCULANTE (31.658) 29.717 (4.573)



ENTIDAD: FOMENTO EXTERIOR DE EXTREMADURA, S.A. P-IV.A




Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008



21-291-281 INMOVILIZADO INMATERIAL NETO


(291) Provisiones














EXISTENCIAS




DEUDORES 1.095

430+431+435+ (436)



433+552 Empresas asociadas, deudores 44+553 Deudores varios 1.095 460+544 Personal 470+471+472+ 474


(490)+(493)+ (494)

Provisiones










Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008


542+543+545+ 547+548 Otros créditos


Provisiones


57 TESORERÍA 39.699 80.607 74.039


TOTAL ACTIVO 82.384 97.259 97.098

(Unidades en euros)






Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

FONDOS PROPIOS 74.936 79.714 81.548

10 Capital 60.101 60.101 60.101



112 a 118 Otras reservas 27.459 27.459 27.459 120+(121)+122 Resultados de ejercicios anteriores (14.529) (12.625) (7.846)






135+139 Otros 140+141+142+143+144










500+501+505+ 506





437+400+401-406+410+411+419+465+509+52-520-526+553+555+556+560+561

Otros 3.956 3.956


140+141+142+143+144



TOTAL PASIVO 82.384 97.259 97.098

(Unidades en euros)


ENTIDAD: FOMENTO EXTERIOR DE EXTREMADURA, S.A. P-V


La Sociedad Fomento Exterior de Extremadura, S.A. es la oficina de representación de la Junta de Extremadura ante la Unión Europea.

Las cifras más importantes de los distintos ejercicios se corresponden con los

fondos transferidos por la Comunidad Autónoma de Extremadura, para cubrir los gastos de gestión corrientes, personal y compra de mobiliario de la oficina.

No existen desviaciones importantes en lo relativo al presupuesto del ejercicio

2006.


ENTIDAD: GEBIDEXSA, S.A.U. P-I.A



"DEBE"

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

71 REDUCCIÓN DE EXISTENCIAS (12.000)

60+61 APROVISIONAMIENTOS 221.341 337.055 382.453

64 GASTOS DE PERSONAL 597.994 1.644.555 1.694.522 640 Sueldos y salarios 456.418 1.337.036 1.377.660 642 Seguridad Social a cargo de la empresa 141.576 307.519 316.862 641 Indemnizaciones


649 Otros

68 AMORTIZACIONES DE INMOVILIZADO

682 De inmovilizado material 681 De inmovilizado inmaterial 680 De gastos de establecimiento






OTROS GASTOS DE EXPLOTACIÓN 1.794.045 3.054.463 2.329.174 62 Servicios exteriores 1.790.012 3.054.463 2.329.174 631+634-636-639 Tributos 4.033 651+659 Otros gastos de gestión corriente 690 Dotación al fondo de reversión




A otros RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (BENEFICIO)

66 GASTOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS 3.442 15.440 661 (*) De obligaciones y bonos 662+663 (*) De préstamos 664 (*) Por descuentos de efectos comerciales 668 (*) Diferencias negativas de cambio 665+666+667+669(*) Otros 3.442 15.440





6963+6965+6966+697-7963-7965-7966-797

A largo plazo

698+699-798-799 A corto plazo

RESULTADO DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS (BENEFICIO)

PÉRDIDAS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS NEGATIVOS 390



6960+6961-7960-7961


670 Pérdidas procedentes del inmovilizado inmaterial

671 Pérdidas procedentes del inmovilizado material (Unidades en euros)

Continúa...





"DEBE" (Cont.)

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

672+673 Pérdidas procedentes de cartera de control a l.p.


678 Gastos extraordinarios 390 679 Gastos y pérdidas de otros ejercicios

BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS

IMPUESTOS (166.068) (76.187) (66.777)

630+633-638 Impuestos sobre sociedades (166.068) (76.187) (66.777)

Otros impuestos

129 RESULTADO DEL EJERCICIO (BENEFICIOS)

TOTAL DEBE 2.447.702 4.951.328 4.354.812






"HABER"

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008


70 IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOS 2.086.367 4.809.761 4.230.800

700 a 704 Ventas 2.086.367 1.708.037 2.141.145 705 Prestaciones de servicios 3.101.724 2.089.655 (708), (709) Devoluciones y “rappels” sobre ventas

75 INGRESOS ACCESORIOS DE LA EXPLOTACIÓN 21.340

752 Arrendamientos Otros 21.340









RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (PÉRDIDAS) 505.673 214.312 175.349

76 INGRESOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS 31.303 77


768 (*) Diferencias positivas de cambio 765+766+769(*) Otros 31.303 77



RESULTADO DE ACTIVIDADES ORDINARIAS (PÉRDIDAS) 474.370 217.677 190.789

BENEFICIOS E INGRESOS EXTRAORDINARIOS POSITIVOS 280






778 Ingresos extraordinarios 280 779 Ingresos y beneficios de otros ejercicios

PÉRDIDAS ANTES DE IMPUESTOS 474.480 217.677 190.789

129 RESULTADO DEL EJERCICIO (PÉRDIDAS) 308.412 141.490 124.012

TOTAL HABER 2.447.702 4.951.328 4.354.812

(Unidades en euro)


ENTIDAD: GEBIDEXSA, S.A.U. P-II.A


Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008
















A otros











VARIACIÓN DE CAPITAL CIRCULANTE (308.412) 958.511 (124.013)

TOTAL APLICACIONES (308.412) 958.511 (124.013)

(Unidades en euros)




Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

RECURSOS GENERADOS (APLICADOS) POR LAS OPERACIONES (308.412) (141.489) (124.013)

Resultado del ejercicio (308.412) (141.489) (124.013)

Resultado antes de subvenciones (308.412) (141.489) (124.013)

Subvenciones netas a la explotación

Variaciones de las provisiones

Provisiones netas de inmovilizado (1) Provisiones netas para riesgos y gastos

Amortizaciones Amortizaciones de inmovilizado Amortizaciones de gastos de formalización de deudas


Otros (especificar)




Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional 1.100.000














Inmovilizado material

Inmovilizado inmaterial

Enajenación inmovilizado financiero

Empresas del grupo

Empresas asociadas Otros del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional

Sector público autonómico de carácter administrativo (Unidades en euros)

Continúa...





Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

Otras inversiones financieras









TOTAL ORÍGENES (308.412) 958.511 (124.013)



ENTIDAD: GEBIDEXSA, S.A.U. P-III.A


Avance 2007

Previsión 2008

+ Aumento (Reducción) de existencias 52.701 12.000 + Aumento (Reducción) de deudores excepto administraciones públicas (*) 1.743.796 (1.237.483) 136.663

+ Aumento (Reducción) (Inversiones Financieras Temporales + Acciones propias + Tesorería) 317.095 811.153 (396.184)

+ Aumento (Reducción) de ajustes por periodificación activos + Aumento (Reducción) de accionistas por desembolsos exigidos + Aumento (Reducción) de saldos deudores de administraciones públicas 1.000 8.167

+ Reducción (Aumento) de saldos acreedores de administraciones públicas (29.790) (2.880) 3.920

+ Reducción (Aumento de acreedores excepto administraciones públicas (2.392.214) 1.374.721 123.421


= VARIACIÓN DE CAPITAL CIRCULANTE (308.412) 958.511 (124.013)



ENTIDAD: GEBIDEXSA, S.A.U. P-IV.A


BALANCE (Antes de la aplicación del saldo de

pérdidas y ganancias) “ACTIVO”

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008




21 Inmovilizado inmaterial

(291) Provisiones

(281) Amortización acumulada del inmovilizado inmaterial

22+23-292-282 INMOVILIZADO MATERIAL NETO

220+221 Terrenos y construcciones 222+223 Instalaciones técnicas y maquinaria 224+225+226 Otras instalaciones, utillaje y mobiliario

23 Anticipos e inmovilizaciones materiales en curso

227+228+229 Otro inmovilizado material (292) Provisiones (282) Amortización acumulada inmovilizado material

INMOVILIZADO FINANCIERO


260+265 Depósitos y fianzas constituidas a largo plazo








EXISTENCIAS 52.701 64.701 64.701



52.701 64.701 64.701


DEUDORES 1.744.113 507.630 652.460

430+431+435+ (436)


432+551 Empresas del grupo, deudores 544.029 195.415 262.191

433+552 Empresas asociadas, deudores 1.143.810 242.255 302.819 44+553 Deudores varios 2.290 2.290 2.863 460+544 Personal 470+471+472+ 474


(490)+(493)+ (494) Provisiones

INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES 900.000 2.100.000 1.700.000






BALANCE (Antes de la aplicación del saldo de pérdidas

y ganancias) “ACTIVO” (Cont.)

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008


542+543+545+ 547+548 Otros créditos

565+566 Depósitos y fianzas constituidos a corto plazo 900.000 2.100.000 1.700.000

(593)+(594)+ (595)+(596)+ (597)+(598)

Provisiones


57 TESORERÍA 507.890 119.043 122.859


TOTAL ACTIVO 3.204.704 2.791.374 2.540.020

(Unidades en euros)





y ganancias) “PASIVO”

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

FONDOS PROPIOS 673.505 1.632.016 1.508.003

10 Capital 1.100.000 2.200.000 2.200.000


111 Reservas de revalorizaciones 112 a 118 Otras reservas 120+(121)+122 Resultados de ejercicios anteriores (118.083) (426.494) (567.985)

129 Resultados del ejercicio (308.412) (141.490) (124.012)

(557) Dividendos a cuenta entregados en el ejercicio

(199) Acciones propias para reducción de capital





135+139 Otros 140+141+142+143+144







18 Fianzas y depósitos recibidos a largo plazo

248+249+259 Desembolsos pendientes sobre acciones no exigidos





520+526 Deudas con entidades de crédito 402+403+51+ 551+552



437+400+401-406+410+411+ 419+465+509+ 52-520-526+553+555+ 556+560+561

Otros 1.616.386 902.289 805.796


140+141+142+143+144



TOTAL PASIVO 3.204.704 2.791.374 2.540.020

(Unidades en euros)


ENTIDAD: GEBIDEXSA, S.A.U. P-V


La sociedad GEBIDEXSA SA Unipersonal desde su constitución el 29 de Noviembre de

2.005 ha dirigido todos sus esfuerzos a la puesta en marcha y apertura de los establecimientos propiedad de la Junta de Extremadura, que serán cedidos para su gestión y explotación a GEBIDEXSA SA dentro del marco de los convenios que se formalizaron desde el 2.006, entre GEBIDEXSA SA y la Junta de Extremadura.

La intención del proyecto es la de conformar un producto homogéneo con criterios de

red bajo una misma imagen corporativa y una comunicación uniforme, además de beneficiar a sus resultados de explotación por la gestión global de sus departamentos.

Dentro del marco de los convenios firmados con la Consejería de Economía y

Trabajo, y la Consejería de Cultura, se ha asumido la dirección, comercialización y explotación del palacio de congresos de Mérida y Badajoz.

Para el presente ejercicio de 2.007 la sociedad acometerá entre otros proyectos la

gestión de los actos de celebración del “Año Jubilar Guadalupense con motivo del centenario de la proclamación de la virgen de Guadalupe como patrona de la Hispanidad, 2.007”.

Durante el ejercicio 2007 se va a realizar una ampliación de capital de la sociedad

procedente de la Sociedad de Gestión Pública de Extremadura con objeto de restituir los fondos propios de la sociedad.


ENTIDAD: SOCIEDAD DE FOMENTO INDUSTRIAL DE EXTREMADURA, S.A. P-I.A

Plan General de

Contabilidad


"DEBE"

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008


60+61 APROVISIONAMIENTOS 42.775 200.000

64 GASTOS DE PERSONAL 1.256.340 1.414.657 1.463.494 640 Sueldos y salarios 973.077 1.090.735 1.133.650 642 Seguridad Social a cargo de la empresa 222.607 261.447 265.494 641 Indemnizaciones 643 Aportaciones a sistemas complementarios de pensiones 649 Otros 60.656 62.475 64.350


682 De inmovilizado material 109.961 103.832 94.062 681 De inmovilizado inmaterial 26.365 26.168 25.938 680 De gastos de establecimiento VARIACIÓN DE LAS PROVISIONES DE TRÁFICO 693-793 Variación de las provisiones de existencias




OTROS GASTOS DE EXPLOTACIÓN 985.520 1.128.009 1.177.08662 Servicios exteriores 980.659 1.122.990 1.171.929631+634-636-639 Tributos 4.861 5.019 5.157






66 GASTOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS 44 661 (*) De obligaciones y bonos 662+663 (*) De préstamos 664 (*) Por descuentos de efectos comerciales 668 (*) Diferencias negativas de cambio 665+666+667+669(*) Otros 44 Amortización de gastos de formalización de deudas



VARIACIÓN DE LAS PROVISIONES DE INVERSIONES FINANCIERAS 981.722 800.000 500.000

6963+6965+6966+697-7963-7965-7966-797

A largo plazo 981.722 800.000 500.000

698+699-798-799 A corto plazo

RESULTADO DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS (BENEFICIO) 2.376.145 2.041.656 1.921.004




6960+6961-7960-7961

Variación de las provisiones de cartera de control a l.p. 577.504 600.000 400.000



678 Gastos extraordinarios 990.049 401.016 501.016 679 Gastos y pérdidas de otros ejercicios




Plan General de

Contabilidad


"DEBE" (Cont.)

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS 1.088.134 1.092.741 1.127.299

IMPUESTOS


129 RESULTADO DEL EJERCICIO (BENEFICIOS) 986.218 1.007.587 1.051.444

TOTAL DEBE 6.058.414 5.766.423 5.288.895

(Unidades en euros) (*) Excepto “Amortización de gastos de formalización de deudas”, “Otros gastos, a distribuir en varios ejercicios, aplicados”, y “Pérdidas en inmovilizados financieros a l.p. no provisionadas”.



Plan General de

Contabilidad


"HABER"

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008


70 IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOS 795.771 1.024.762 844.014

700 a 704 Ventas 705 Prestaciones de servicios 795.771 1.024.762 844.014 (708), (709) Devoluciones y “rappels” sobre ventas

75 INGRESOS ACCESORIOS DE LA EXPLOTACIÓN 17.178 17.694 18.225

752 Arrendamientos Otros 17.178 17.694 18.225









RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (PÉRDIDAS) 1.608.012 1.830.210 1.898.341

76 INGRESOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS 4.965.923 4.671.866 4.319.345

760 (*) Dividendos 761+762+763 (*) Intereses 2.893.901 3.171.866 3.319.345

768 (*) Diferencias positivas de cambio 765+766+769(*) Otros 2.072.022 1.500.000 1.000.000





770 Beneficios en enajenación de inmovilizado inmaterial 771 Beneficios en enajenación de inmovilizado material

772+773 Beneficios en enajenación de cartera de control a l.p. 270.132 8.893 97.311



778 Ingresos extraordinarios 9.410 43.208 10.000 779 Ingresos y beneficios de otros ejercicios



TOTAL HABER 6.058.414 5.766.423 5.288.895

(Unidades en euros) (*) Excepto “Ingresos, a distribuir en varios ejercicios, aplicados” y “Beneficios en enajenación de inmovilizado financiero a l.p”.


ENTIDAD: SOCIEDAD DE FOMENTO INDUSTRIAL DE EXTREMADURA, S.A. P-II.A


Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008




ADQUISICIONES DE INMOVILIZADO 23.198.832 72.399.910 41.224.000


Inmovilizado inmaterial 31.720 19.910 Gastos de investigación y desarrollo Propiedad industrial Fondo de comercio, derechos de traspaso Otro inmovilizado inmaterial (especificar) 31.720 19.910

Inmovilizado financiero 22.731.182 72.380.000 41.224.000 Empresas del grupo Empresas asociadas 22.269.631 72.380.000 41.224.000 Otros del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional









A otros

CANCELACIÓN ANTICIPADA DE DEUDA A LARGO PLAZO 1.811.620




De préstamos de otras deudas 1.811.620 De préstamos de proveedores de inmovilizado y otros






VARIACIÓN DE CAPITAL CIRCULANTE (3.641.967) (38.773.173) (16.505.182)


(Unidades en euros)




Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

RECURSOS GENERADOS (APLICADOS) POR LAS OPERACIONES 1.881.335 2.089.510 2.455.560

Resultado del ejercicio 986.219 1.007.588 1.051.444 Resultado antes de subvenciones Subvenciones netas a la explotación

Variaciones de las provisiones Provisiones netas de inmovilizado (1) 542.504 600.000 880.331 Provisiones netas para riesgos y gastos 736.830 401.015 501.016

Amortizaciones Amortizaciones de inmovilizado 136.325 130.000 120.000 Amortizaciones de gastos de formalización de deudas


Otros (especificar) (518.543) (49.093) (97.231)

APORTACIONES DE CAPITAL 25.500.000 16.500.000

De la Comunidad Autónoma 25.500.000 16.500.000 De organismos autónomos de la Administración General de la Comunidad Autónoma




SUBVENCIONES DE CAPITAL 359.610




De la Unión Europea De otros (especificar) 359.610

FINANCIACIÓN AJENA A LARGO PLAZO 1.452.010




Préstamos de otras empresas Préstamos de proveedores de inmovilizado y otros 1.452.010



Inmovilizado material Inmovilizado inmaterial Enajenación inmovilizado financiero 2.693.323 1.608.728 3.417.767

Empresas del grupo Empresas asociadas 2.693.323 1.608.728 3.417.767 Otros del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional







Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008





TRASPASO A CORTO PLAZO DE INMOVILIZACIONES FINANCIERAS 13.170.587 6.240.119 2.345.491




TOTAL ORÍGENES 19.556.865 35.438.357 24.718.818



ENTIDAD: SOCIEDAD DE FOMENTO INDUSTRIAL DE EXTREMADURA, S.A. P-III.A


Avance 2007

Previsión 2008

+ Aumento (Reducción) de existencias + Aumento (Reducción) de deudores excepto administraciones públicas (*) 817.868 (334.536) (299.460)

+ Aumento (Reducción) (Inversiones Financieras Temporales + Acciones propias + Tesorería) 73.128 (43.096.930) (16.581.292)


+ Aumento (Reducción) de saldos deudores de administraciones públicas 772.419 61.875 49.395

+ Reducción (Aumento) de saldos acreedores de administraciones públicas (447.146)

(198.880)

82.633

+ Reducción (Aumento de acreedores excepto administraciones públicas (4.799.499) 4.785.298 228.542

+ Reducción (Aumento) de ajustes por periodificación pasivos (58.737) 10.000 15.000 + Reducción (Aumento) de provisiones de pasivo a corto plazo

= VARIACIÓN DE CAPITAL CIRCULANTE (3.641.967) (38.773.173) (16.505.182)



ENTIDAD: SOCIEDAD DE FOMENTO INDUSTRIAL DE EXTREMADURA, S.A. P-IV.A




Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008





(291) Provisiones


22+23-292-282 INMOVILIZADO MATERIAL NETO 2.726.226 2.642.304 2.528.331

220+221 Terrenos y construcciones 2.047.853 2.047.853 2.047.853 222+223 Instalaciones técnicas y maquinaria 224+225+226 Otras instalaciones, utillaje y mobiliario 650.594 650.594 650.594


227+228+229 Otro inmovilizado material 819.289 839.199 819.289 (292) Provisiones (282) Amortización acumulada inmovilizado material (791.510) (895.342) (989.405)

INMOVILIZADO FINANCIERO 79.833.966 143.765.120 178.365.442

240 Participaciones en empresas del grupo 60.101 12.360.101 12.360.101

242+244+246 Créditos a empresas del grupo 241 Participaciones en empresas asociadas 64.733.813 96.315.934 119.618.166243+245+247 Créditos a empresas asociadas 8.651.727 35.877.404 52.259.382 250+251+256 Cartera de valores a largo plazo 5.656.789 5.656.789 2.416.104 252+253+254+ 257+258 Otros créditos 8.725.535 2.136.722 705.687


(293) a (298) Provisiones por depreciación e insolvencias (7.996.205) (8.596.205) (8.996.204)







EXISTENCIAS




DEUDORES 2.646.385 2.373.724 2.123.659

430+431+435+ (436)


432+551 Empresas del grupo, deudores 818.431

433+552 Empresas asociadas, deudores 523 64.529 44+553 Deudores varios 778.151 1.191.534 950.358 460+544 Personal 35.502 42.007 48.253 470+471+472+ 474

Administraciones Públicas 1.013.778 1.075.654 1.125.048

(490)+(493)+(494) Provisiones

INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES 86.531.023 45.814.809 29.424.179


532+534+536 Créditos a empresas del grupo







Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

533+535+537 Créditos a empresas asociadas 11.167.135 6.615.763 7.358.793 540+541+546+ (549) Cartera de valores a corto plazo

542+543+545+ 547+548 Otros créditos 77.966.911 42.598.013 25.964.353

565+566 Depósitos y fianzas constituidos a corto plazo 4.056 4.056 (593)+(594)+ (595)+(596)+ (597)+(598)

Provisiones (2.603.023) (3.403.023) (3.903.023)


57 TESORERÍA 2.818.415 437.700 247.039


TOTAL ACTIVO 174.651.742 195.103.216 212.732.271

(Unidades en euros)






Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

FONDOS PROPIOS 161.533.598 188.041.186 205.592.630

10 Capital 155.525.578 181.025.578 197.525.578



112 a 118 Otras reservas 5.021.802 6.008.020 7.015.608


129 Resultados del ejercicio 986.218 1.007.588 1.051.444

(557) Dividendos a cuenta entregados en el ejercicio (199) Acciones propias para reducción de capital

130+131 SUBVENCIONES DE CAPITAL 359.610


OTROS INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS 434.565 385.473 288.242


135+139 Otros 434.565 385.473 288.242

140+141+142+143+144

PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS 4.511.010 4.912.025 5.413.042

ACREEDORES A LARGO PLAZO 1.452.010




Deudas representadas por efectos a pagar y otras deudas 1.452.010






500+501+505+506



Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 36.728 159

475+476+477+479 Administraciones Públicas 809.439 1.008.319 925.687

437+400+401-406+410+411+419+465+509+52-520-526+553+555+556+560+561

Otros 5.455.277 706.548 478.164


140+141+142+143+144


485+585 AJUSTES POR PERIODIFICACIÓN (Intereses e ingresos anticipados) 59.505 49.506 34.506

TOTAL PASIVO 174.651.742 195.103.216 212.732.271

(Unidades en euros)


ENTIDAD: SOCIEDAD DE FOMENTO INDUSTRIAL DE EXTREMADURA, S.A. P-V


El ejercicio 2007 está evolucionando positivamente en cuanto al número de proyectos

aprobados, y a los proyectos que aprobados en ejercicios precedentes se encuentran en su fase de puesta en marcha de acuerdo al calendario de implantación de los proyectos.

En el primer semestre del año se ha aprobado la participación en dos nuevos proyectos,

que generarán unas inversiones de 7 millones de euros, con la creación de 43 puestos de trabajo. La inversión comprometida por SOFIEX en proyectos aprobados durante el primer semestre asciende a 1,5 millones de euros.

Se estima que a finales del año 2007, el número de nuevos proyectos se aproxime a

ocho, con la generación de una inversión bruta de unos 113 millones de euros y unos empleos finales, una vez concluidas las distintas fases de inversión, de unos 584 trabajadores, aproximadamente. La inversión realizada por SOFIEX en proyectos aprobados durante en el ejercicio 2007 ascenderá a 33,9 millones de euros.

Asimismo, como consecuencia de la implantación del Departamento de Promoción y

Captación de proyectos, constituido por 5 delegados comerciales, se está realizando el trabajo de campo del Departamento para la búsqueda de nuevos proyectos de inversión. El objetivo esta fijado en captar 2 proyectos al año de 6 millones de euros de inversión cada uno, lo que supondrá una inversión generada de 60 millones de euros y un empleo de directo estimado de 400 trabajadores.

A pesar del buen ritmo al que se desarrolla la dotación de suelo industrial a lo

largo y ancho de la región, existen zonas de la misma con un gran valor estratégico que carecen de estas infraestructuras, existiendo un compromiso por SOFIEX de promover la construcción de tres polígonos industriales en la provincia de Badajoz y Cáceres dotados de edificios de oficinas y de los servicios demandados por las empresas de completar la oferta de equipamiento industrial de la región.

Además de completar la oferta de equipamiento industrial de la región, esta medida

pondría a disposición de SOFIEX unas infraestructuras modernas, dotadas con los mejores servicios y situadas en las zonas más atractivas, lo que daría nuevas armas a nuestro sector público empresarial en su labor de promoción de Extremadura como destino de inversión.

La ejecución y desarrollo de los polígonos industriales en la provincia de Badajoz y

Cáceres se han iniciado durante el ejercicio 2007 mediante la constitución de los Parques de Desarrollo Industrial Sur y Norte de Extremadura, y continuarán durante los próximos ejercicios hasta alcanzar una inversión estimada de 90 millones de euros.

En relación con el actual Programa de Actuación correspondiente al año 2007, el nivel

de cumplimiento previsto para el ejercicio se refleja en el cuadro siguiente:

INVERSIONES

CUMPLIMIENTO PAIF 2007

Grupo de Cartera 0 6.500

Nuevos Proyectos 1.500 37.500

1.500 44.000

Además del apoyo a nuevos proyectos, SOFIEX ha seguido su labor de financiación a empresas que formaban parte de su cartera de participadas contribuyendo a la consolidación y crecimiento de su actividad productiva mediante la concesión de nuevos préstamos o desembolsos de capital.

Para llevar a cabo las actuaciones del ejercicio 2007, así como aquellos proyectos

que habiéndose aprobados en ejercicios anteriores se encuentre en fase de puesta en marcha, se cuenta con los recursos recibidos de la Junta de Extremadura durante ejercicios anteriores así como los fondos autogenerados por la cartera de participadas que permite ayudar a la financiación de las inversiones a realizar en el 2007.

En cuanto a desinversiones en empresas participadas, durante el primer semestre se

ha producido la desinversión en las Sociedades Aluminios del Maestre, S.A., Gat Extremadura, S.A. y Ondupack, S.A. La cuenta de resultados provisional de cierre del ejercicio es la siguiente:

IMPORTES

ULTIMA

PREVISION (*) PAIF 2007

Ingresos financieros 2.193 1.641

Otros ingresos de explotación 1.043 912 Ingresos de participaciones en capital y cartera 2.530 2.377 INGRESOS TOTALES 5.766 4.930

Gastos de Personal 1.415 1.233 Gastos de Explotación 1.327 1.654 Otros Gastos 617 372 Variación provisiones y riesgos de la cartera 1.400 950 GASTOS TOTALES 4.759 4.209

Resultado 1.007 721

Los resultados previstos, al cierre del ejercicio 2007, son positivos y se situarán en torno a 1 millón euros.

La proyección de los ingresos por participaciones a empresas asociadas, así como

los ingresos financieros empresas asociadas realizados a 31 de diciembre de 2007 con respecto a las cifras estimadas en PAIF del ejercicio 2007, experimenta un crecimiento importante debido principalmente a dos motivos:

A) Un mayor volumen de inversiones realizadas durante los ejercicios 2004, 2005, 2006 y 2007 que ha posibilitado el crecimiento de los ingresos de la sociedad, principalmente por los desembolsos realizados en capital.

B) El incremento de los tipos de interés en el mercado que ha motivado una mayor cantidad de ingresos por intereses de las participaciones.

Sin embargo, la proyección de gastos al cierre del ejercicio 2007, presenta un incremento con respecto al ejercicio anterior, motivado por los gastos para la creación, puesta en macha, desarrollo y expansión del Departamento de Promoción y Desarrollo de Negocio, así como la actividad de promoción de Sofiex como Destino de Inversión en ferias y misiones comerciales tanto nacionales como internacionales, que llevará a cabo un trabajo de captación de empresarios que nos hagan conseguir los objetivos de inversión y empleo recogidos en el Plan Estratégico de Sofiex para el periodo 2003-2007, aprobado por el Consejo de Gobierno de la Comunidad Autónoma.

Adicionalmente, durante el ejercicio 2007, se han venido incurriendo por Sofiex los gastos relativos a la puesta en marcha de los Parques de Desarrollo Industriales Sur y Norte de Extremadura, hasta la constitución de las sociedades que van a gestionar y desarrollar la citada actividad.

El objetivo principal que se recoge en este Programa de Actuación, Inversión y Financiación para el ejercicio 2008, sigue siendo la búsqueda, captación y participación en proyectos empresariales, principalmente en sectores económicos con alto valor añadido, que contribuyan a potenciar el desarrollo económico y social de la Comunidad Extremeña, con la creación de riqueza y empleo como objetivos prioritarios.

Además, se contempla la consolidación y el desarrollo de las empresas ya creadas, para lo cual se prestará el apoyo financiero que, en cada caso sea necesario.

Por otra parte, se pretende apoyar a otras empresas regionales ya constituidas y que se encuentren en fase de expansión y crecimiento.

Asimismo, durante el ejercicio 2008, se pretende seguir con la construcción y desarrollo de los Parques Industriales de Badajoz y Cáceres, con objeto de dotar de las infraestructuras necesarias a zonas con un gran valor estratégico. Para el cumplimiento de este objetivo se ha constituido durante el ejercicio 2007 dos sociedades, Parque de Desarrollo Industrial Sur de Extremadura, S.A. y Parque de Desarrollo Industrial Norte de Extremadura, S. A. para que desarrollen la citada actividad.

La consecución de los objetivos anteriores, será posible a través de las líneas de actuación tradicionales y propias del objeto social de SOFIEX:

- Participación directa en el capital y financiación en las condiciones establecidas en la Ley.

- Apoyo de la gestión financiera. - Colaboración en la canalización de ayudas institucionales.

Así como la expansión de un fuerte Departamento de Promoción, que actúe activamente en la captación de empresarios que vengan a la región, tanto nacionales, como internacionales, y la búsqueda de inversores para proyectos viables, a través de:

- Realización de estudios de sectores y actividades estratégicos para la región. - Colaboración en la potenciación de redes comerciales, tanto nacionales como

internacionales. - Asistencias a ferias nacionales e internacionales de diversos sectores económicos

objetivos.

Las principales modificaciones que presenta este programa respecto a los objetivos que habían sido previstos para el ejercicio 2007, se recogen a continuación:

PAIF 2007 PAIF 2008

EMPRESAS EN CARTERA 6.500 7.000

NUEVOS PROYECTOS 37.500 37.500

TOTALES 44.000 44.500

El objetivo principal para el año 2008 se centra en la captación de un mayor número de nuevos proyectos, cifrando el objetivo de la participación de SOFIEX en la inversión total de 37,5 millones de euros, así a las empresas que se encuentran en cartera por importe de 7 millones de euros.

En este sentido, las inversiones previstas para nuevas proyectos por Sofiex son similares a las del ejercicio 2007, pero con respecto a los objetivos que se recogieron en el programa del 2006 son inferiores, debido a que el ratio inversión Total/ Inversión Sofiex se ha reducido del 30% al 25%, por la restricción en la política de concesión de préstamos a las empresas participadas, para no competir con las entidades financieras de la Comunidad Autónoma.

Sin embargo, la inversión total con respecto al ejercicio 2007 se mantiene en las cifras de una inversión generada de 150 millones de euros correspondientes un número de proyectos por ejercicio de 25 proyectos con una inversión media de 6 millones, y empleo medio de 40 o la cifra equivalente de 150 millones de euros de inversión y un empleo total de 1.000.

La consecución de los objetivos planteados requiere inversiones que, para el ejercicio 2008, se han cuantificado en 44,5 millones de euros.

Este volumen de inversiones irá destinado principalmente a la implantación de nuevos proyectos, estimando un menor requerimiento de apoyo por parte de la cartera de empresas debido, por una parte, al elevado grado de madurez en el que se encuentran las empresas en funcionamiento y, por otro, a que las nuevas empresas constituidas en los dos últimos año se encuentran en fase de realización de inversiones.

De acuerdo a nuestro Plan Estratégico para el ejercicio 2003-2007, se establece que el número de proyectos por ejercicio asciende a 25 proyectos con una inversión media de 6 millones y empleo medio de 40 o la cifra equivalente de 150 millones de euros de inversión y un empleo total de 1000. Esto supone que Sofiex tenga una inversión anual de 37,5 millones de euros que se deben de comprometer en los proyectos presentados.

El Departamento de Promoción y Captación de proyectos, esta constituido por 5 delegados comerciales, encargados del trabajo de campo del Departamento en la búsqueda de nuevos proyectos de inversión. Tienen un objetivo de captar 2 proyectos al año de 6 millones de euros de inversión cada uno, lo que supondrá una inversión generada de 60 millones de euros y un empleo de directo estimado de 400 trabajadores.

Sofiex recibe 56 proyectos anuales con promotores, mediante contactos directos con los mismos, así como la realización de jornadas empresariales y presentaciones a nivel nacional de la Sociedad, de los cuales el 20% se estima que den origen a 12 proyectos para la comunidad.

Los objetivos planteados para el ejercicio 2008 prevén la captación y puesta en marcha de nuevos proyectos, en los que SOFIEX deberá asumir unas inversiones financieras estimadas en 37,5 millones de euros, que irán destinadas tanto a aportaciones de capital, como a préstamos y otras líneas de apoyo similares, así como el apoyo a empresas ya en cartera por importe de 7 millones.

Asimismo, durante el ejercicio 2008, se pretende seguir con la construcción y desarrollo de los Parques Industriales de Badajoz y Cáceres, con objeto de dotar de las infraestructuras necesarias a zonas con un gran valor estratégico que se financiaran con recursos propios de Sofiex. Para el cumplimiento de este objetivo se ha constituido durante el ejercicio 2007 dos sociedades, Parque de Desarrollo Industrial Sur de Extremadura, S.A. y Parque de Desarrollo Industrial Norte de Extremadura, S. A. que desarrollarán la citada actividad.

El detalle de las inversiones, distribuido por la modalidad de apoyo de SOFIEX, se recoge en la página siguiente:

Inversiones Financieras 44.500

Nuevos Proyectos 37.500

Participación en Capital 25.500 Participación en Préstamos y otros 12.000

Grupo de Empresas 7.000

Participación en Capital y Préstamos 7.000

Otras Inversiones 400

Total INVERSIONES 44.900

La consecución de estos objetivos requiere la financiación adecuada, cuya obtención está prevista que provenga de autofinanciación de la sociedad así como de los recursos que aporten los accionistas, para lo cual se ha previsto una ampliación del capital por importe de 16,5 millones de euros para el ejercicio 2008.

Esta ampliación de capital para el ejercicio 2008, con el correspondiente desembolso por parte de la Comunidad Autónoma será el importe que de acuerdo con el siguiente cuadro de financiación necesitaría SOFIEX para poder financiar aquellos proyectos que durante el 2008 se han presentados por los promotores, y cuyo objetivo para el citado ejercicio asciende a una inversión por SOFIEX de 37,5 millones de euros, así como los 7 millones de euros de los nuevos desembolsos de las empresas en cartera.

Remanente Disponible 31/12/07 16.726

Fondos Generados Grupo empresas 11.674

Ampliación Capital 16.528

Total FINANCIACION 44.900

Las necesidades financieras al cierre del ejercicio 2008, asciende al importe de 16,5 millones de euros. Esta cuantía nos proporcionaría la tesorería necesaria para poder afrontar las necesidades de financiación por parte de los promotores de proyectos durante el ejercicio 2008

RECURSO AUTOGENERADOS

En el ejercicio 2007 se obtendrá unos fondos procedentes de la cartera de participadas por importe de 11,67 millones de euros, correspondientes a cobros por reembolso de créditos concedidos y desinversiones en participadas. AMPLIACIONES DE CAPITAL

La financiación de las inversiones previstas para el ejercicio 2008, también requiere aportaciones de fondos por parte de los accionistas que se han estimado en 16,5 millones de euros.

Una vez desembolsados la ampliación del PAIF 2007 y los correspondientes al PAIF que se presenta para el ejercicio 2008, el Capital Social se situaría al cierre en el importe de 197.525 millones de euros.

CONCLUSIONES

El Programa de Actuación, Inversiones y Financiación para el ejercicio 2008, se

continúa con los objetivos que se estableció en el último ejercicio, con una estrategia de captación de proyectos mucho más intensa, con la finalidad de obtener un alto crecimiento en el número de proyectos acometidos. La financiación necesaria para poder realizar las inversiones se estima provenga de los recursos autogenerados por la Sociedad junto con la aportación de los accionistas, vía ampliación de capital, y que para el año 2008 se ha previsto en 16,5 millones de euros.

Estos recursos se aplicarán a las siguientes inversiones:

- Expansión y crecimiento de algunas empresas integradas en la actual cartera de participadas.

- Apoyo a empresas existentes que se encuentren en fase de consolidación y crecimiento.

- Implantación de nuevos proyectos que se establezcan en la región.

La realización de los objetivos recogidos en este plan contribuirá al aumento de riqueza y a la creación de nuevos puestos de trabajo.

Asimismo, existen zonas de la Comunidad Autónoma con un gran valor estratégico que

carecen de la infraestructura de suelo necesaria, existiendo un compromiso por SOFIEX de promover la construcción de tres parques industriales en la provincia de Badajoz y Cáceres dotados de edificios de oficinas y de los servicios demandados por las empresas de completar la oferta de equipamiento industrial de la región.

Además de completar la oferta de equipamiento industrial de la región, esta medida

pondría a disposición de SOFIEX unas infraestructuras modernas, dotadas con los mejores servicios y situadas en las zonas más atractivas, lo que daría nuevas armas a nuestro sector público empresarial en su labor de promoción de Extremadura como destino de inversión. La ejecución y desarrollo de los mismos se financiará con recursos de Sofiex. Para el cumplimiento de este objetivo se ha constituido durante el ejercicio 2007 dos sociedades, Parque de Desarrollo Industrial Sur de Extremadura, S.A. y Parque de Desarrollo Industrial Norte de Extremadura, S. A. que desarrollarán la citada actividad.

ANEXO I: PROYECTOS EMPRESARIALES EXTRAORDINARIOS

1.- INTRODUCCIÓN

La Junta de Extremadura, a través de sus diversos organismos e instituciones, ha emprendido una revolución industrial mediante la puesta en marcha de proyectos empresariales extraordinarios, que supondrán en la próxima década una inversión de miles de millones de euros, y la creación de varios miles de puestos de trabajo directos e indirectos. La inmensa mayoría del tejido empresarial regional actual no supera los cincuenta empleados y unos millones de inversión por proyecto.

El interés mostrado por la Junta de Extremadura se sustenta en que la mayoría de estos proyectos son apuestas de empresarios en sectores “inéditos” en la región o de poco recorrido hasta el momento, pudiendo aportar un Valor Añadido en capital humano, técnico y material a la Comunidad Autónoma.

La promoción de estos proyectos por parte de la Junta de Extremadura, con la participación de SOFIEX en todos estos grandes proyectos empresariales presentados, tiene varios aspectos que se deben de considerar:

1- Conseguir que los proyectos produzcan un efecto multiplicador en la economía regional, generando riqueza en la Comunidad Autónoma.

2- Aprovechar al máximo el tejido empresarial y financiero de la comunidad, y el apoyo

institucional necesario a los proyectos, que permita sinergias empresariales en la región.

3- Realizar un adecuado control sobre las proyectos, que eviten una deslocalización

futura, con el perjuicio que supondría a la región. 4- Ejercer una función de supervisión de todos los proyectos posibilitando que se cumplan

con todos los requisitos medioambientales exigidos. Esto permitiría desarrollar una industria o servicios respetuosos con la riqueza medioambiental de Extremadura.

5- La obtención de un Valor Añadido de capital humano y técnico, y seguir avanzando en la

innovación y desarrollo tecnológico de la región. 6- La consecución de un desarrollo sostenible donde se pueda conseguir los objetivos de

creación de empleo, la instalación de empresarios y el incremento de las magnitudes económicas regionales.

7- La instalación de estos proyectos supondrá también un incremento recaudatorio de

impuestos de las arcas de los organismos locales, provinciales y regionales, que posibilitará el incremento del gasto público en servicios a los ciudadanos o en proyectos de inversión y mejora.

Los objetivos perseguidos con la participación la Junta de Extremadura y por SOFIEX, como instrumento de la Administración Publicas, en estos proyectos empresariales son el progreso de la misma y el bienestar de todos los ciudadanos que la habitan, con el máximo respecto a la riqueza medioambiental de la Comunidad Autónoma.

2.- PARTICIPACIÓN SOFIEX EN LOS PROYECTOS

La Sociedad de Fomento Industrial de Extremadura, S.A. ( en adelante SOFIEX) como instrumento propio de la Comunidad Autónoma, que fue diseñado para la participación en proyectos industriales o de servicios viables, ha sido invitada a participar en todos estos proyectos por la Administración Pública.

De esta manera, a través de SOFIEX, se ejercería un trabajo de coordinación y

control sobre la fases de negociación, desarrollo e implantación de los proyectos que se instalan en la Comunidad Autónoma, permitiendo que se lleven a buen fin. SOFIEX una vez puesta en marcha los proyectos ejercerá la función de control de la participación en las empresas creadas, como ya realiza en el resto de inversiones que posee.

Así mismo SOFIEX, por su conocimiento de la situación económica regional, el equipo

de profesionales a su cargo y su conocimiento tanto de la creación de empresas como de la ubicación de las mismas en Extremadura, puede facilitar la instalación de estos proyectos en la región, sirviendo de puente entre promotores y Administración Pública.

La participación de SOFIEX, así mismo, permitirá una reducción de los plazos y una

mayor eficacia en los tramites necesarios para la instalación de las empresas. Estos aspectos son considerados como significativos por cualquier empresa o promotor que desea ubicar sus instalaciones en una localización concreta.

Sin embargo, SOFIEX como realiza con todos y cada uno de los proyectos presentados

por los promotores, analiza la viabilidad técnica, económica, financiera y el beneficio para la región que estos pueden aportar a la Comunidad Autónoma, siempre bajo un estricto análisis de mercado y cumplimiento de la legislación vigente.

SOFIEX tiene como objetivo la consolidación de proyectos empresariales en

Extremadura, aportando los recursos y conocimientos para que Extremadura tenga más y mejores empresas que aporten al crecimiento de la riqueza de nuestra comunidad y pretendemos que ningún proyecto empresarial viable y útil para Extremadura se quede sin realizar por falta de financiación.

La presencia, por tanto, de SOFIEX en todos estos proyectos está plenamente

justificada por ajustarse claramente a su ámbito de actuación, al ser un instrumento de acompañamiento de proyectos industriales o servicios viables. Esta participación estará condicionada a la presentación de proyectos viables y que no puedan suponer ningún coste adicional a la Comunidad Autónoma y a la propia SOFIEX en el futuro, evitando riesgos de deslocalización de las empresas.

3.- INVERSIÓN Y FINANCIACIÓN DE LOS PROYECTOS

El interés mostrado por la Junta de Extremadura en la participación de SOFIEX en estos proyectos empresariales extraordinario, y el gran volumen de inversiones que se requerirá por parte de los accionistas de los mismos, condicionan la participación de SOFIEX por la gran cantidad de recursos financieros que se tendrán que aportar durante la puesta en marcha de los mismos.

Por tanto, la participación de SOFIEX una vez analizados los correspondientes

planes de viabilidad, negocio y económico-financiero estará condicionada a que los recursos financieros provengan de la Junta de Extremadura debido al carácter extraordinario de los mismos.

SOFIEX no puede acudir a estos proyectos sin una ampliación de su capital por parte

de la Junta de Extremadura, debido a que el volumen de sus recursos financieros son limitados, y están comprometidos para proyectos de una menor inversión a la requerida en estos proyectos.

Por tanto, al considerar los proyectos donde la participación de SOFIEX estaría

plenamente justificada, se requiere la correspondiente aportación de la Comunidad Autónoma vía ampliación de capital extraordinaria durante el ejercicio 2008.

3.1.- Objetivos.

El objetivo principal que se recoge en este anexo para el ejercicio 2008, que se encuentra en línea a los establecidos para el ejercicio 2007, para los proyectos empresariales extraordinarios es la participación de la Administración Publica, a través de su instrumento SOFIEX, en los distintos proyectos con el fin de obtener una adecuada implantación evitando retrasos de las mismas.

Este objetivo se obtendrá vía participación de SOFIEX en el capital de las sociedades

que se creen en los proyectos extraordinarios, o mediante la concesión de los préstamos a los promotores, según sea acordado por la Comisión Ejecutiva de SOFIEX

Por tanto, las líneas de actuación propias de SOFIEX para la consecución de los

objetivos empresariales y sociales previstos por la Junta de Extremadura en estos proyectos son:

- Participación directa en el capital y financiación sociedades establecidas en la Ley. - Apoyo de la gestión financiera. - Colaboración en la canalización de ayudas institucionales. - Control de las distintas fases de los proyectos, y de las sociedades una vez puesto en

marcha las empresas. 3.2.- Inversiones.

La consecución de los objetivos planteados requiere inversiones que, para el ejercicio 2008, se han cuantificado en 9 millones de euros.

Este volumen de inversiones irá destinado principalmente a la financiación de los

proyectos que la Comunidad Autónoma consideren, por su significación o por el volumen de inversiones o empleo directo e indirecto que generen, de importancia para la Región.

El detalle de las inversiones, distribuido por la modalidad de apoyo que preste

SOFIEX a los proyectos extraordinarios se recoge en el siguiente cuadro.

Inversiones Financieras 9.000

Nuevos Proyectos 9.000

Participación en Capital 9.000


Grupo de Empresas -


Otras Inversiones -

Total INVERSIONES 9.000 3.3.- Estado de financiación.

La consecución de estos objetivos de inversión requiere la financiación adecuada para el ejercicio 2008. Esta financiación debido al carácter excepcional y extraordinario de los proyectos no es cubierta por SOFIEX, debido a que los recursos financieros de la misma son limitados, y sobre todos la mayoría están comprometidos con otros proyectos presentados a la Sociedad en los distintos ejercicios, y que se encuentra en fase de puesta en marcha o de desarrollo de la producción.

El detalle de la financiación por origen de los fondos de SOFIEX necesarios para

acudir a estos proyectos, se recoge en el siguiente cuadro:

Ampliación Capital 2008 9.000

Total FINANCIACION 9.000

Por tanto, el importe de la financiación extra que necesitaría SOFIEX para poder

acudir con toda las garantías necesarias a los proyectos, sin que ello le suponga un posible reducción de su solvencia financiera, no pudiendo atender a los compromisos adquiridos con otros promotores, ascienda a la cuantía de 9 millones de euros para el ejercicio 2008, una vez realizado el desembolsado extraordinario de 9 millones solicitado durante el ejercicio 2007 y que estaban destinados a financiar las inversiones durante el mismo.

Esta cuantía debe de ser aportada por la Comunidad de Extremadura, debido al

carácter excepcional de los proyectos y a las limitaciones financieras de SOFIEX, mediante una aportación de capital durante el ejercicio 2008, por una cuantía de 9 millones de euros.

4.- CONCLUSIONES

El ejercicio 2008 es un año significativo para la Comunidad Autónoma, debido a los proyectos empresariales que por el volumen de inversiones y la creación de empleo prevista, se esperan que se implanten en la región. Para ello, la Junta de Extremadura ha considerado necesario la participación de SOFIEX como instrumento propio de la Comunidad en dichos proyectos, posibilitando una coordinación de la misma con los promotores de los proyectos, y facilitando tanto su instalación como las necesidades de financiación requeridas.

La inversión prevista por SOFIEX para los proyectos extraordinarios que se han

considerados por la Junta de Extremadura estarían en 9 millones de euros para el ejercicio 2008.

Esta financiación debida al carácter extraordinario del volumen de inversión de los

proyectos, y al interés especial mostrado por la Junta de Extremadura en la participación de SOFIEX, unido a los recursos limitados de carácter financiero de está última, obligan a solicitar para el ejercicio 2008 la correspondiente ampliación de capital por 9 millones de euros.


ENTIDAD: SOCIEDAD DE GESTIÓN Y ESTUDIOS MINEROS, S.A.U. P-I.A



"DEBE"

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008



64 GASTOS DE PERSONAL 640 Sueldos y salarios 642 Seguridad Social a cargo de la empresa 641 Indemnizaciones


649 Otros 68 AMORTIZACIONES DE INMOVILIZADO 682 De inmovilizado material 681 De inmovilizado inmaterial 680 De gastos de establecimiento VARIACIÓN DE LAS PROVISIONES DE TRÁFICO 693-793 Variación de las provisiones de existencias




OTROS GASTOS DE EXPLOTACIÓN 1.603 1.666 1.734 62 Servicios exteriores 60 61 64 631+634-636-639 Tributos 1.543 1.605 1.670 651+659 Otros gastos de gestión corriente 690 Dotación al fondo de reversión





66 GASTOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS 661 (*) De obligaciones y bonos 662+663 (*) De préstamos 664 (*) Por descuentos de efectos comerciales 668 (*) Diferencias negativas de cambio 665+666+667+669(*) Otros Amortización de gastos de formalización de deudas




6963+6965+6966+697-7963-7965-7966-797

A largo plazo

698+699-798-799 A corto plazo





6960+6961-7960-7961










"DEBE" (Cont.)

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008


IMPUESTOS



TOTAL DEBE






"HABER"

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008


70 IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOS 29.623 43.340 44.640

700 a 704 Ventas

705 Prestaciones de servicios 29.623 43.340 44.640

(708), (709) Devoluciones y “rappels” sobre ventas













760 (*) Dividendos

761+762+763 (*) Intereses 1.395 2.436 3.020











778 Ingresos extraordinarios 779 Ingresos y beneficios de otros ejercicios



TOTAL HABER



ENTIDAD: SOCIEDAD DE GESTIÓN Y ESTUDIOS MINEROS, S.A.U. P-II.A


Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008
















A otros













(Unidades en euros)




Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008


Resultado del ejercicio 19.120 29.778 32.148 Resultado antes de subvenciones Subvenciones netas a la explotación




Otros (especificar)


























Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008









TOTAL ORÍGENES 19.120 29.778 32.148



ENTIDAD: SOCIEDAD DE GESTIÓN Y ESTUDIOS MINEROS, S.A.U. P-III.A


Avance 2007

Previsión 2008

+ Aumento (Reducción) de existencias + Aumento (Reducción) de deudores excepto administraciones públicas (*) 12.946 1.911 5.000

+ Aumento (Reducción) (Inversiones Financieras Temporales + Acciones propias + Tesorería) 20.199 31.427 34.591

+ Aumento (Reducción) de ajustes por periodificación activos + Aumento (Reducción) de accionistas por desembolsos exigidos + Aumento (Reducción) de saldos deudores de administraciones públicas (172)

+ Reducción (Aumento) de saldos acreedores de administraciones públicas (13.787) 66

+ Reducción (Aumento de acreedores excepto administraciones públicas (66) (3.626) (7.443)





ENTIDAD: SOCIEDAD DE GESTION Y ESTUDIOS MINEROS, S.A.U. P-IV.A




Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008





(291) Provisiones

(281) Amortización acumulada del inmovilizado inmaterial -14.292 -14.292 -14.292


220+221 Terrenos y construcciones 222+223 Instalaciones técnicas y maquinaria 224+225+226 Otras instalaciones, utillaje y mobiliario 23 Anticipos e inmovilizaciones materiales en curso 227+228+229 Otro inmovilizado material (292) Provisiones (282) Amortización acumulada inmovilizado material



260+265 Depósitos y fianzas constituidas a largo plazo (293) a (298) Provisiones por depreciación e insolvencias Administraciones Públicas






EXISTENCIAS




DEUDORES 13.089 15.000 20.000

430+431+435+ (436)


432+551 Empresas del grupo, deudores 433+552 Empresas asociadas, deudores 44+553 Deudores varios 460+544 Personal 470+471+472+ 474


(490)+(493)+ (494)

Provisiones



532+534+536 Créditos a empresas del grupo

533+535+537 Créditos a empresas asociadas (Unidades en euros)

Continúa...






Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008


542+543+545+ 547+548 Otros créditos


Provisiones


57 TESORERÍA 70.962 102.389 136.980


TOTAL ACTIVO 84.051 117.389 156.980

(Unidades en euros)





y ganancias) “PASIVO”

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

FONDOS PROPIOS 70.129 99.907 132.055

10 Capital 60.101 60.101 60.101



112 a 118 Otras reservas 19.120 48.898

120+(121)+122 Resultados de ejercicios anteriores (9.092) (9.092) (9.092)






135+139 Otros 140+141+142+143+144














Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 66

475+476+477+479 Administraciones Públicas 13.856 17.482 24.925 437+400+401-406+410+411+419+465+509+52-520-526+553+555+556+560+561

Otros


140+141+142+143+144



TOTAL PASIVO 84.051 117.389 156.980

(Unidades en euros)


ENTIDAD: SOCIEDAD DE GESTIÓN Y ESTUDIOS MINEROS, S.A.U. P-V


La Sociedad de Gestión Y Estudios Mineros, S.A.U. durante el ejercicio 2006 ha empezado a facturar los ingresos correspondientes a la gestión de las cuadrículas mineras que tiene subarrendadas a distintas empresas. Los ingresos por la cesión de las parcelas se ha incrementado durante el ejercicio 2007 y se espera que se consoliden durante el próximo ejercicio.


ENTIDAD: PARQUE DE DESARROLLO INDUSTRIAL SUR DE EXTREMADURA, S.A.U. P-I.A



"DEBE"

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008


60+61 APROVISIONAMIENTOS 2.999.970 10.318.063

64 GASTOS DE PERSONAL 23.201 49.420 640 Sueldos y salarios 16.171 37.440 642 Seguridad Social a cargo de la empresa 7.030 11.980 641 Indemnizaciones


649 Otros

68 AMORTIZACIONES DE INMOVILIZADO 14.488 14.490

682 De inmovilizado material 441 442 681 De inmovilizado inmaterial 655 656 680 De gastos de establecimiento 13.392 13.392






OTROS GASTOS DE EXPLOTACIÓN 29.572 142.814 62 Servicios exteriores 29.572 91.428 631+634-636-639 Tributos 51.386 651+659 Otros gastos de gestión corriente 690 Dotación al fondo de reversión




A otros RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (BENEFICIO) 30.218





6963+6965+6966+697-7963-7965-7966-797

A largo plazo

698+699-798-799 A corto plazo

RESULTADO DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS (BENEFICIO) 342 30.218




6960+6961-7960-7961



671 Pérdidas procedentes del inmovilizado material

672+673 Pérdidas procedentes de cartera de control a l.p. (Unidades en euros)

Continúa...





"DEBE" (Cont.)

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008



BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS 342 30.218

IMPUESTOS 110 9.064

630+633-638 Impuestos sobre sociedades 110 9.064 Otros impuestos

129 RESULTADO DEL EJERCICIO (BENEFICIOS) 232 21.154

TOTAL DEBE 3.067.573 10.555.005






"HABER"

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008


70 IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOS 2.999.970 10.555.005

700 a 704 Ventas 2.999.970 10.555.005 705 Prestaciones de servicios (708), (709) Devoluciones y “rappels” sobre ventas











RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (PÉRDIDAS) -67.261

76 INGRESOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS 67.603

760 (*) Dividendos 761+762+763 (*) Intereses 768 (*) Diferencias positivas de cambio 765+766+769(*) Otros 67.603













TOTAL HABER 3.067.573 10.555.005



ENTIDAD: PARQUE DE DESARROLLO INDUSTRIAL SUR DE EXTREMADURA, S.A.U. P-II.A


Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

GASTOS DE ESTABLECIMIENTO Y FORMALIZACIÓN DE DEUDAS 66.962



ADQUISICIONES DE INMOVILIZADO 5.487


Inmovilizado inmaterial 3.278 Gastos de investigación y desarrollo Propiedad industrial Fondo de comercio, derechos de traspaso Otro inmovilizado inmaterial (especificar) 3.278










A otros











VARIACIÓN DE CAPITAL CIRCULANTE 7.544.281 35.644

TOTAL APLICACIONES 7.616.730 35.644

(Unidades en euros)




Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

RECURSOS GENERADOS (APLICADOS) POR LAS OPERACIONES 14.720 35.644

Resultado del ejercicio 232 21.154Resultado antes de subvenciones 232 21.154Subvenciones netas a la explotación


Amortizaciones 14.488 14.490Amortizaciones de inmovilizado 1.096 1.098Amortizaciones de gastos de formalización de deudas 13.392 13.392


Otros (especificar)


De la Comunidad Autónoma 6.150.000De organismos autónomos de la Administración General de la Comunidad Autónoma













Préstamos de otras empresas Préstamos de proveedores de inmovilizado y otros 1.452.010





Sector público autonómico de carácter administrativo

Otras inversiones financieras (Unidades en euros)

Continúa...





Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008









TOTAL ORÍGENES 7.616.730 35.644



ENTIDAD: PARQUE DE DESARROLLO INDUSTRIAL SUR DE EXTREMADURA, S.A.U. P-III.A


Avance 2007

Previsión 2008

+ Aumento (Reducción) de existencias 5.850.127 11.548.666 + Aumento (Reducción) de deudores excepto administraciones públicas (*) 5.277.503

+ Aumento (Reducción) (Inversiones Financieras Temporales + Acciones propias + Tesorería) 39.514 (14.863)

+ Aumento (Reducción) de ajustes por periodificación activos + Aumento (Reducción) de accionistas por desembolsos exigidos 1.537.500 (1.537.500)+ Aumento (Reducción) de saldos deudores de administraciones públicas 457.634 638.981

+ Reducción (Aumento) de saldos acreedores de administraciones públicas (340.384) (8.954)

+ Reducción (Aumento de acreedores excepto administraciones públicas (110) (15.868.189)


= VARIACIÓN DE CAPITAL CIRCULANTE 7.544.281 35.644



ENTIDAD: PARQUE DE DESARROLLO INDUSTRIAL SUR DE EXTREMADURA, S.A.U. P-IV.A




Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008


20 GASTOS DE ESTABLECIMIENTO 53.570 40.178

21-291-281 INMOVILIZADO INMATERIAL NETO 2.623 1.967

21 Inmovilizado inmaterial 3.278 3.278

(291) Provisiones


-655 -1.311

22+23-292-282 INMOVILIZADO MATERIAL NETO 1.768 1.326

220+221 Terrenos y construcciones 222+223 Instalaciones técnicas y maquinaria 224+225+226 Otras instalaciones, utillaje y mobiliario


227+228+229 Otro inmovilizado material 2.209 2.209 (292) Provisiones (282) Amortización acumulada inmovilizado material -441 -883











558 ACCIONISTAS POR DESEMBOLSOS EXIGIDOS 1.537.500

EXISTENCIAS 5.850.127 17.398.793


33+34+35+36 Productos terminados, semiterminados, en curso, subproductos, residuos y materiales recuperados 5.850.127 17.398.793


DEUDORES 457.634 6.374.118

430+431+435+ (436)

Clientes por ventas y prestaciones de servicio 5.277.503


433+552 Empresas asociadas, deudores 44+553 Deudores varios 460+544 Personal 470+471+472+ 474

Administraciones Públicas 457.634 1.096.615

(490)+(493)+ (494)

Provisiones



532+534+536 Créditos a empresas del grupo (Unidades en euros)

Continúa...






Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

533+535+537 Créditos a empresas asociadas 540+541+546+ (549) Cartera de valores a corto plazo

542+543+545+ 547+548 Otros créditos


Provisiones


57 TESORERÍA 39.514 24.651


TOTAL ACTIVO 7.942.736 23.841.033

(Unidades en euros)






Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

FONDOS PROPIOS 6.150.232 6.171.386

10 Capital 6.150.000 6.150.000



112 a 118 Otras reservas 232


129 Resultados del ejercicio 232 21.154 (557) Dividendos a cuenta entregados en el ejercicio (199) Acciones propias para reducción de capital





135+139 Otros 140+141+142+143+ 144


ACREEDORES A LARGO PLAZO 1.452.010 1.452.010




171+172+173+174 Deudas representadas por efectos a pagar y otras deudas 1.452.010 1.452.010





ACREEDORES A CORTO PLAZO 340.494 16.217.637



Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 11.856.360

475+476+477+479 Administraciones Públicas 110 9.064

437+400+401-406+410+411+ 419+465+509+ 52-520-526+ 553+555+556+ 560+561

Otros 340.384 4.352.213


140+141+142+143+144



TOTAL PASIVO 7.942.736 23.841.033

(Unidades en euros)


ENTIDAD: PARQUE DE DESARROLLO INDUSTRIAL SUR DE EXTREMADURA, S.A.U. P-V


La Sociedad se ha constituido durante el ejercicio 2007. Su objetivo es la

promoción de un parque empresarial y otro de productos perecederos en la zona de Mérida, con objeto de integrar en la cadena de valor de la Sociedad Matriz Sofiex la promoción y comercialización de terreno industrial que permita la reducción de los periodos medios de maduración de los promotores de negocios que contacta con Sofiex. El parque industrial proporcionará un espacio con todos los servicios disponibles y de la mayor calidad, permitiendo que los costes para el promotor se reduzcan, aumentando el atractivo de la Comunidad Autónoma para los inversores foráneos y regionales.

Por tanto, durante los ejercicios 2007 y 2008 se producirán el desarrollo de las

primeras fases del Parque, lo que motiva que nos encontremos en una fase de inversiones, si bien se espera que durante el segundo semestre del ejercicio 2008 se produzcan las primeras ventas hasta alcanzar los 10 millones de euros. Así mismo, toda la financiación del proyecto se realizará con fondos propios de Sofiex hasta 6,15 millones de euros, siendo el resto financiado a través de la financiación de entidades financieras, no necesitando recursos financieros procedentes de la Comunidad Autónoma.


ENTIDAD: PARQUE DE DESARROLLO INDUSTRIAL NORTE DE EXTREMADURA, S.A.U. P-I.A



"DEBE"

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008


60+61 APROVISIONAMIENTOS 4.675.429

64 GASTOS DE PERSONAL 640 Sueldos y salarios 642 Seguridad Social a cargo de la empresa 641 Indemnizaciones


649 Otros

68 AMORTIZACIONES DE INMOVILIZADO 13.059 13.059

682 De inmovilizado material 681 De inmovilizado inmaterial 680 De gastos de establecimiento 13.059 13.059






OTROS GASTOS DE EXPLOTACIÓN 32.491 394.681 62 Servicios exteriores 32.491 343.295 631+634-636-639 Tributos 51.386 651+659 Otros gastos de gestión corriente 690 Dotación al fondo de reversión




A otros RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (BENEFICIO) 314.071 118.667





6963+6965+6966+697-7963-7965-7966-797 A largo plazo

698+699-798-799 A corto plazo

RESULTADO DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS (BENEFICIO) 361.450 118.667




6960+6961-7960-7961










"DEBE" (Cont.)

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS 361.450 118.667

IMPUESTOS

630+633-638 Impuestos sobre sociedades 117.471 35.599 Otros impuestos

129 RESULTADO DEL EJERCICIO (BENEFICIOS) 243.979 83.068

TOTAL DEBE 407.000 5.201.836






"HABER"

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008


70 IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOS 5.201.836

700 a 704 Ventas 5.201.836 705 Prestaciones de servicios (708) (709) Devoluciones y “rappels” sobre ventas



74 SUBVENCIONES A LA EXPLOTACIÓN 359.621





De la Unión Europea

De otros (Ministerio de Industria, Turismo y Comercio) 359.621





760 (*) Dividendos 761+762+763 (*) Intereses 768 (*) Diferencias positivas de cambio 765+766+769(*) Otros 47.379













TOTAL HABER 407.000 5.201.836



ENTIDAD: PARQUE DE DESARROLLO INDUSTRIAL NORTE DE EXTREMADURA, S.A.U. P-II.A


Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008
















A otros











VARIACIÓN DE CAPITAL CIRCULANTE 6.701.362 (263.493)

TOTAL APLICACIONES 6.766.659 (263.493)

RECURSOS GENERADOS (APLICADOS) POR LAS OPERACIONES 257.038 (263.493)

(Unidades en euros)




Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

Resultado del ejercicio 243.979 83.068 Resultado antes de subvenciones 243.979 83.068 Subvenciones netas a la explotación


Amortizaciones Amortizaciones de inmovilizado Amortizaciones de gastos de formalización de deudas 13.059 13.059

Gastos e ingresos diferidos netos (359.620) Diferencias de cambios netas de explotación Resultados en inmovilizado (2) Subvenciones de capital transferidas al ejercicio Ajustes y diferimientos en relación con el impuesto sobre sociedades

Otros (especificar)


De la Comunidad Autónoma 6.150.000 De organismos autónomos de la Administración General de la Comunidad Autónoma




SUBVENCIONES DE CAPITAL 359.621




De la Unión Europea De otros (especificar) 359.621 FINANCIACIÓN AJENA A LARGO PLAZO











CANCELACIÓN ANTICIPADA DE INMOVILIZACIONES FINANCIERAS (Unidades en euros)

Continúa...





Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008







TOTAL ORÍGENES 6.766.659 (263.493)



ENTIDAD: PARQUE DE DESARROLLO INDUSTRIAL NORTE DE EXTREMADURA, S.A.U. P-III.A


Avance 2007

Previsión 2008

+ Aumento (Reducción) de existencias 6.734.876 6.637.681 + Aumento (Reducción) de deudores excepto administraciones públicas (*) 2.600.918

+ Aumento (Reducción) (Inversiones Financieras Temporales + Acciones propias + Tesorería) 35.423 (7.302)

+ Aumento (Reducción) de ajustes por periodificación activos + Aumento (Reducción) de accionistas por desembolsos exigidos 3.075.000 (3.075.000)

+ Aumento (Reducción) de saldos deudores de administraciones públicas 1.077.580 (99.777)

+ Reducción (Aumento) de saldos acreedores de administraciones públicas (117.470) (1.144.556)

+ Reducción (Aumento de acreedores excepto administraciones públicas (4.104.047) (5.175.457)

+ Reducción (Aumento) de ajustes por periodificación pasivos

+ Reducción (Aumento) de provisiones de pasivo a corto plazo

= VARIACIÓN DE CAPITAL CIRCULANTE 6.701.362 (263.493)



ENTIDAD: PARQUE DE DESARROLLO INDUSTRIAL NORTE DE EXTREMADURA, S.A.U. P-IV.A




Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008





(291) Provisiones (281) Amortización acumulada del inmovilizado inmaterial


220+221 Terrenos y construcciones 222+223 Instalaciones técnicas y maquinaria 224+225+226 Otras instalaciones, utillaje y mobiliario 23 Anticipos e inmovilizaciones materiales en curso 227+228+229 Otro inmovilizado material (292) Provisiones (282) Amortización acumulada inmovilizado material








558 ACCIONISTAS POR DESEMBOLSOS EXIGIDOS 3.075.000

EXISTENCIAS 6.734.876 13.372.557


33+34+35+36 Productos terminados, semiterminados, en curso, subproductos, residuos y materiales recuperados 6.734.876 13.372.557


DEUDORES 1.077.580 3.578.721

430+431+435+ (436)

Clientes por ventas y prestaciones de servicio 2.600.918


433+552 Empresas asociadas, deudores

44+553 Deudores varios

460+544 Personal 470+471+472+ 474

Administraciones Públicas 1.077.580 977.803

(490)+(493)+ (494)

Provisiones










Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008


542+543+545+ 547+548 Otros créditos


Provisiones


57 TESORERÍA 35.423 28.121


TOTAL ACTIVO 10.975.117 17.018.577

(Unidades en euros)






Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

FONDOS PROPIOS 6.393.979 6.477.047

10 Capital 6.150.000 6.150.000



112 a 118 Otras reservas 243.979


129 Resultados del ejercicio 243.979 83.068 (557) Dividendos a cuenta entregados en el ejercicio (199) Acciones propias para reducción de capital

130+131 SUBVENCIONES DE CAPITAL 359.621




135+139 Otros 140+141+142+143+144









ACREEDORES A CORTO PLAZO 4.221.517 10.541.530

500+501+505+506



Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 2.420.328 7.674.690

475+476+477+479 Administraciones Públicas 117.470 38.563

437+400+401-406+410+411+419+465+509+52-520-526+553+555+556+560+561

Otros 1.683.719 2.828.277


140+141+142+143+144



TOTAL PASIVO 10.975.117 17.018.577

(Unidades en euros)


ENTIDAD: PARQUE DE DESARROLLO INDUSTRIAL NORTE DE EXTREMADURA, S.A.U. P-V


La Sociedad se ha constituido durante el ejercicio 2007. Su objetivo es la

promoción de un parque empresarial y otro de productos perecederos en la zona de Navalmoral, con objeto de integrar en la cadena de valor de la Sociedad Matriz Sofiex la promoción y comercialización de terreno industrial que permita la reducción de los periodos medios de maduración de los promotores de negocios que contacta con Sofiex. El parque industrial proporcionará un espacio con todos los servicios disponibles y de la mayor calidad, permitiendo que los costes para el promotor se reduzcan, aumentando el atractivo de la Comunidad Autónoma para los inversores foráneos y regionales.

Por tanto, durante los ejercicios 2007 y 2008 se producirán el desarrollo de las

primeras fases del Parque, lo que motiva que nos encontremos en una fase de inversiones, si bien se espera que durante el segundo semestre del ejercicio 2008 se produzcan las primeras ventas hasta alcanzar los 5 millones de euros. Así mismo, toda la financiación del proyecto se realizará con fondos propios de Sofiex hasta 6,15 millones de euros, siendo el resto financiado a través de la financiación de entidades financieras, no necesitando recursos financieros procedentes de la Comunidad Autónoma.


ENTIDAD: URVIPEXSA, S.A.U. P-I.A



"DEBE"

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008



64 GASTOS DE PERSONAL 529.682 648.529 679.640 640 Sueldos y salarios 408.497 494.586 510.018 642 Seguridad Social a cargo de la empresa 118.090 149.943 154.622 641 Indemnizaciones 643 Aportaciones a sistemas complementarios de pensiones 649 Otros 3.095 4.000 15.000


682 De inmovilizado material 22.100 15.533 17.850 681 De inmovilizado inmaterial 5.361 14.923 17.150 680 De gastos de establecimiento

VARIACIÓN DE LAS PROVISIONES DE TRÁFICO 167.390



695-795 Variación de otras provisiones de tráfico 167.390


OTROS GASTOS DE EXPLOTACIÓN 200.424 173.664 196.045 62 Servicios exteriores 192.648 170.636 194.753 631+634-636-639 Tributos 7.776 3.028 1.292 651+659 Otros gastos de gestión corriente 690 Dotación al fondo de reversión




A otros RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (BENEFICIO) 298.520 669.108 1.266.492

66 GASTOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS 88.519 42.252 661 (*) De obligaciones y bonos 662+663 (*) De préstamos 88.519 42.252 664 (*) Por descuentos de efectos comerciales 668 (*) Diferencias negativas de cambio 665+666+667+ 669(*) Otros





6963+6965+6966+ 697-7963-7965-7966-797

A largo plazo

698+699-798-799 A corto plazo

RESULTADO DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS (BENEFICIO) 217.044 632.856 1.273.492




6960+6961-7960-7961




678 Gastos extraordinarios 57.632 250.000 350.000 679 Gastos y pérdidas de otros ejercicios






"DEBE" (Cont.)

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008


IMPUESTOS 178.726 384.356 924.992

630+633-638 Impuestos sobre sociedades -25.172 356.094 141.370

Otros impuestos


TOTAL DEBE 1.045.936 1.500.995 1.402.055




Plan General de

Contabilidad


"HABER"

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

71 AUMENTO DE EXISTENCIAS 1.177.009 1.193.767 1.865.698

70 IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOS 11.947.929 15.062.652 29.622.320

700 a 704 Ventas 11.939.000 14.734.661 29.310.841

705 Prestaciones de servicios 8.929 327.991 311.479

(708), (709) Devoluciones y “rappels” sobre ventas

75 INGRESOS ACCESORIOS DE LA EXPLOTACIÓN 37.540

752 Arrendamientos

Otros 37.540











760 (*) Dividendos

761+762+763 (*) Intereses 7.043 6.000 7.000

768 (*) Diferencias positivas de cambio

765+766+769(*) Otros




BENEFICIOS E INGRESOS EXTRAORDINARIOS POSITIVOS 19.314 1.500 1.500






778 Ingresos extraordinarios 19.314 1.500 1.500

779 Ingresos y beneficios de otros ejercicios



TOTAL HABER 1.249.835 1.529.258 2.185.677



ENTIDAD: URVIPEXSA, S.A.U. P-II.A


Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008





Inmovilizado material 20.000 2.829 21.000

Terrenos y construcciones

Instalaciones técnicas y maquinaria

Otras instalaciones, utillaje y mobiliario 2.829 5.000

Anticipos e inmovilizaciones materiales en curso Otro inmovilizado material 20.000 16.000

Inmovilizado inmaterial 12.000 1.003 16.500 Gastos de investigación y desarrollo Propiedad industrial Fondo de comercio, derechos de traspaso Otro inmovilizado inmaterial (especificar)Aplicaciones Informaticas 12.000 1.003 16.500







A la Comunidad Autónoma A organismos autónomos de la Administración General de la Comunidad Autónoma A otros del sector público autonómico de carácter administrativo Al sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional A otros


Préstamos de la Comunidad Autónoma Préstamos de organismos autónomos de la Administración General de la Comunidad Autónoma Préstamos de otros del sector público autonómico de carácter administrativo



TRASPASO A CORTO PLAZO DE DEUDA A LARGO PLAZO 1.996.000

PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS 217.000 20.000



OTROS GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS 1.858.636

VARIACIÓN DE CAPITAL CIRCULANTE 821.000 804.379 -987.514

TOTAL APLICACIONES 3.068.000 808.211 928.622


ENTIDAD: URVIPEXSA, S.A.U. P-II.A


Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

RECURSOS GENERADOS (APLICADOS) POR LAS OPERACIONES 3.024.000 617.767 818.622


Variaciones de las provisiones 203.000 13.490 Provisiones netas de inmovilizado (1) Provisiones netas para riesgos y gastos 203.000 13.490


Gastos e ingresos diferidos netos Diferencias de cambios netas de explotación Resultados en inmovilizado (2) 1.000 Subvenciones de capital transferidas al ejercicio 2.589.000 544.559 Ajustes y diferimientos en relación con el impuesto sobre sociedades

Otros (especificar)







De la Comunidad Autónoma De organismos autónomos de la Administración General de la Comunidad Autónoma De otros del sector público autonómico de carácter administrativo Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional De la Unión Europea De otros (especificar)

FINANCIACIÓN AJENA A LARGO PLAZO 42.000 191.444 110.000

Préstamos de la Comunidad Autónoma Préstamos de organismos autónomos de la Administración General de la Comunidad Autónoma Préstamos de otros del sector público autonómico de carácter administrativo Empréstitos y otros pasivos análogos

Préstamos de empresas del grupo

Préstamos de empresas asociadas Préstamos de otros del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional Préstamos de otras empresas 42.000 191.444 110.000

Préstamos de proveedores de inmovilizado y otros


ENAJENACIÓN DE INMOVILIZADO 2.000

Inmovilizado material 2.000 Inmovilizado inmaterial Enajenación inmovilizado financiero





ENTIDAD: URVIPEXSA, S.A.U P-II.A



Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008





TRASPASO A CORTO PLAZO DE INMOVILIZACIONES FINANCIERAS 2.064




TOTAL ORÍGENES 3.068.000 808.211

928.622



ENTIDAD: URVIPEXSA, S.A.U. P-III.A


Avance 2007

Previsión 2008

+ Aumento (Reducción) de existencias 2.254.000 1.933.542 1.384.504 + Aumento (Reducción) de deudores excepto administraciones públicas (*) -2.680.000 7.262.777 621.436

+ Aumento (Reducción) (Inversiones Financieras Temporales + Acciones propias + Tesorería) -1.247.000 -189.830 299.500

+ Aumento (Reducción) de ajustes por periodificación activos 3.712 13.863 + Aumento (Reducción) de accionistas por desembolsos exigidos + Aumento (Reducción) de saldos deudores de administraciones públicas

+ Reducción (Aumento) de saldos acreedores de administraciones públicas

+ Reducción (Aumento de acreedores excepto administraciones públicas 2.494.000 -8.655.807 -3.257.317

+ Reducción (Aumento) de ajustes por periodificación pasivos -3.121 500 + Reducción (Aumento) de provisiones de pasivo a corto plazo 453.106 -50.000

= VARIACIÓN DE CAPITAL CIRCULANTE 821.000 804.379 -987.514



ENTIDAD: URVIPEXSA, S.A.U. P-IV.A




Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008



21-291-281 INMOVILIZADO INMATERIAL NETO 15.045 1.125 475


(291) Provisiones

(281) Amortización acumulada del inmovilizado inmaterial -33.452 -48.375 -65.525


220+221 Terrenos y construcciones 272.572 272.572 272.572 222+223 Instalaciones técnicas y maquinaria 224+225+226 Otras instalaciones, utillaje y mobiliario 117.171 120.000 125.000 23 Anticipos e inmovilizaciones materiales en curso 227+228+229 Otro inmovilizado material 114.029 99.000 115.000 (292) Provisiones (282) Amortización acumulada inmovilizado material -210.900 -226.433 -244.283

INMOVILIZADO FINANCIERO 2.064


242+244+246 Créditos a empresas del grupo 241 Participaciones en empresas asociadas 243+245+247 Créditos a empresas asociadas 250+251+256 Cartera de valores a largo plazo 252+253+254+ 257+258 Otros créditos 2.064









EXISTENCIAS 12.387.858 14.321.400 15.705.904


33+34+35+36 Productos terminados, semiterminados, en curso, subproductos, residuos y materiales recuperados 12.429.038 14.439.038 15.900.000

(39) Provisiones por depreciación de existencias -41.180 -117.638 -194.096

DEUDORES 11.870.287 19.133.064 19.754.500

430+431+435+ (436)

Clientes por ventas y prestaciones de servicio 11.573.163 18.900.000 19.500.000


433+552 Empresas asociadas, deudores 44+553 Deudores varios 88.492 91.000 94.500 460+544 Personal 10.667 2.064 470+471+472+ 474


(490)+(493)+ (494)

Provisiones










Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

542+543+545+ 547+548 Otros créditos

565+566 Depósitos y fianzas constituidos a corto plazo 29.278 28.000 27.500 (593)+(594)+ (595)+(596)+ (597)+(598)

Provisiones


57 TESORERÍA 988.552 800.000 1.100.000


7.425 11.137 25.000

TOTAL ACTIVO 25.593.379 34.559.865 36.881.668






Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

FONDOS PROPIOS 7.112.429 7.140.691 7.924.313

10 Capital 420.708 420.708 420.708



112 a 118 Otras reservas 6.487.822 6.691.720 6.719.982



130+131 SUBVENCIONES DE CAPITAL 2.831.168 3.358.637 1.500.000




135+139 Otros

140+141+142+143+144

PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS 1.056.510 1.070.000 1.050.000






18 Fianzas y depósitos recibidos a largo plazo 218.556 410.000 520.000 248+249+259 Desembolsos pendientes sobre acciones no exigidos Administraciones Públicas



500+501+505+506


520+526 Deudas con entidades de crédito 4.082.583 6.000.000 8.400.000402+403+51+551+552



437+400+401-406+410+411+419+465+509+52-520-526+553+555+556+560+561

Otros 6.749.886 13.480.538 14.355.001

499 PROVISIONES PARA OTRAS OPERACIONES DE TRÁFICO 3.453.106 3.000.000 3.050.000

140+141+142+143+144



1.879 5.000 4.500

TOTAL PASIVO 25.593.379 34.559.866 36.881.668

(Unidades en euros)


ENTIDAD: URVIPEXSA, S.A.U. P-V


PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN. DATOS ECONÓMICOS 2006/PREVISIONES 2007/2008. En el presente ejercicio la sociedad ha venido desarrollando su actividad con

desviaciones poco sensibles con relación a las previsiones realizadas anteriormente. Comparando con el ejercicio anterior se pueden apreciar ciertas diferencias como queda expuesto en la última previsión de Cuenta de Resultados para el año 2007 y la Cuenta de Resultados de 2006, ya cerrada.

PREVISIÓN DE CIERRE AÑO 2007-COMPARATIVA AÑO 2006 En cuanto a los Gastos de Personal su estimación es superior a la del ejercicio

2006 en un 20 % aproximadamente (descontando el I.P.C.), el desarrollo del llamado Plan 60.000 durante el presente ejercicio ha supuesto un incremento en la producción muy importante, lo que ha requerido la contratación de más personal, puesto que, el volumen de viviendas que se están gestionando en 2007 está por encima del 400 % de la media habitual de viviendas promovidas.

Las Amortizaciones al igual que los servicios exteriores se encuentran en valores

similares a los del ejercicio anterior. Los Gastos Financieros han disminuido considerablemente, más del 50 % , la razón

fundamental es que el Préstamo participativo que concedió la Sociedad de Fomento Industrial de Extremadura por importe de 3.606.073 euros, se amortiza trimestralmente, siendo su último vencimiento el día 31 de octubre del presente año, con lo que el capital vivo durante el presente año ha sido muy inferior al del año pasado, (sobre él se calcula, principalmente, el devengo de intereses) y disminuye trimestralmente hasta su cancelación definitiva.

Respecto a los Gastos Extraordinarios prevemos un importante incremento con

respecto al ejercicio anterior, es debido principalmente a que esperamos dotar provisiones para posibles contingencias que se produzcan en promociones entregadas.

Los Impuestos aumentan considerablemente con respecto al ejercicio 2006, se debe

principalmente al Impuesto sobre Sociedades, en este ejercicio parte del resultado de Urvipexsa, se debe a la venta de locales comerciales y a la Prestación de Servicios, en ambos casos dicho resultado no está bonificado en el Impuesto de Sociedades (computa al 32,5%), al contrario de lo que ocurre con las viviendas protegidas éstas gozan de una bonificación en 2007 de 87,5 %.

La principal fuente de obtención de recursos de la sociedad en el ejercicio 2007,

como se ha explicado anteriormente, es la Promoción de Viviendas Protegidas. La Cifra de Negocios, que se estima para 2007 en 15.062.652 euros, en el ejercicio

2006 el importe de la Cifra de Negocio 11.947.929 euros, en este caso puede apreciarse un aumento estimado del 26 %. Hay que tener en cuenta que según se establece en el Plan General de Contabilidad para empresas inmobiliarias, la venta (componente principal de nuestra Cifra de Negocios) se refleja en el momento en que los costes totales estimados de la promoción en cuestión suman un total de, al menos, el 80% de excluido el valor del suelo y siempre que se encuentren suscritos los correspondientes contratos de compra-venta.

Respecto a la partida de Prestación de Servicios la previsión para 2007, supone un

importante incremento con respecto al ejercicio anterior, ello viene motivado principalmente porque tanto los convenios firmados durante el 2006 como los firmados en el presente año con diferentes Consejerías de la Junta de Extremadura se están desarrollando con la agilidad prevista, por mencionar alguno de ellos:

1- Nuevo edificio para la sede del centro de atención de urgencias y emergencias

112 en la ciudad de Mérida. 2- También, a través de distintos convenios suscritos con la Junta de Extremadura

se están llevando a cabo actuaciones en diferentes Áreas Urbanas degradadas en las ciudades de Badajoz, Cáceres, Mérida y Plasencia, el llamado Programa Renacimiento.

3- Rehabilitación y remodelación de las áreas administrativas de trabajo en el

Edificio Múltiples de Cáceres. 4- Otra de las actuaciones, es la rehabilitación de centros de Empleo (SEXPE) de

múltiples localidades distribuidas por toda la región extremeña. Respecto a los Ingresos Financieros la estimación para el presente ejercicio es

similar a la obtenida en 2006.

PREVISIÓN AÑO 2008-COMPARATIVA CIERRE PREVISTO AÑO 2007 El objetivo principal de Urvipexsa, se prevé siga siendo durante el ejercicio 2008,

además de la promoción de todas las promociones de viviendas enumeradas anteriormente (Viviendas de Protección Oficial, Viviendas acogidas al Plan especial) que al final de 2008 no se hallan entregado a sus propietarios, realizar nuevas actuaciones en materia de vivienda protegida, desarrollar agentes urbanizadores en distintas localidades de la Comunidad de Extremadura, cuyo fin último sigue siendo, la promoción de Viviendas Protegidas.

Ser prevé proseguir con actuaciones en nombre de la Junta de Extremadura mediante

convenios de colaboración para el Desarrollo de Suelos y edificaciones necesarias para la dotación de Infraestructuras de la propia Junta, así como seguir desarrollando los convenios suscritos con las diferentes consejerías (descritos en lo puntos anteriores) además de los nuevos que puedan formalizarse.

En definitiva, se espera realizar todas las acciones necesarias para poner a

disposición de los extremeños viviendas con alguna figura de protección, que facilite así la adquisición de las mismas.

Los Gastos de Personal, previstos, aglutinan Sueldos y Salarios, Seguridad Social a

cargo de la Empresa y otros gastos sociales. Los calculados para 2008 son similares a los del presente año.

Las Amortizaciones, previstas para 2008, reflejan la depreciación de los elementos

de Inmovilizado de la Sociedad durante el ejercicio. Se han previsto teniendo en cuenta los coeficientes lineales de amortización y la vida útil de los elementos que componen el Inmovilizado Material e Inmaterial.

Los Servicios Exteriores, recogen todos los gastos corrientes de URVIPEXSA, como

arrendamientos, reparación y conservación de oficinas, servicios de profesionales (asesoría jurídica, fiscal, auditoria, mantenimiento informático, etc.), transportes, primas de seguro, suministros (luz, agua, teléfono, calefacción , telefonía, etc.), publicidad, material de oficina, mensajería, limpieza, suscripciones, etc. Puede comprobarse que sufren un leve incremento con respecto al año 2007 relacionado con un aumento previsto en producción.

Los Impuestos previstos, se refieren fundamentalmente al Impuesto sobre Sociedades,

éste epígrafe también contempla I.B.I., I.A.E., etc., si bien la importancia valorativa de éstos últimos es mínima con respecto al primero. En 2008 el Impuesto de Sociedades disminuye considerablemente con respecto al año 2007, se debe a que el peso en los ingresos de las ventas de locales comerciales (actividad que no está bonificada en el citado impuesto) se estima mucho menor que en el año 2007.

La Cifra de Negocios estimada para 2008 es de 29.622.320 euros, puede apreciarse

que en esta partida se produce un considerable aumento con respecto al año 2007, la explicación radica en el desarrollo del Plan 60.000 (plan que supone un aumento considerable en la producción de esta sociedad) que comenzó en el año 2006, ya que, en 2008 esas promociones de viviendas estarán casi en su totalidad prácticamente terminadas y muchas de ellas incluso entregadas a sus compradores.

El Margen Bruto de Explotación, recoge la diferencia entre las ventas y los costes

de cada uno de los centros de producción, la explicación de su gran incremento con relación al año 2007 es la misma que la del punto anterior.

Las Prestaciones de Servicios, previstas, recogen principalmente, la compensación

de los costes de administración general de gestión, que el encargo de los convenios suscritos con las diferentes consejerías de la Junta de Extremadura puede comportar a URVIPEXSA.

Los Ingresos Financieros, estimados, hacen referencia a pequeñas “puntas” de

tesorería, que pueden producirse principalmente a la entrega de viviendas a los compradores, a lo largo del año.

Los Ingresos Extraordinarios, estimados, son aquellos cuya procedencia puede ser

ajena a la actividad principal de la sociedad. Con relación a las diferentes partidas que conforman el Balance, no se ha dado una

diferencia significativa entre lo previsto para el año 2006 y lo realmente acaecido según se enuncia en el cuadro anterior.

PREVISIÓN DE CIERRE (PRESUPUESTO DE CAPITAL) AÑO 2007-COMPARATIVA AÑO 2006 El Inmovilizado Inmaterial Neto, se minora sustancialmente en 2007 porque se

esperan pocas adquisiciones y se siguen amortizando los elementos preexistentes. El Inmovilizado Material Neto, se esperan pocas adquisiciones en 2007, con lo que

su valor se ve reducido por el efecto de la amortización. El Inmovilizado Financiero pasa a corto plazo y no se espera que se genere más en

este ejercicio. Las Existencias, el importe de las mismas aumenta en un 16 %, debido principalmente

al gran número de nuevas promociones iniciadas durante el presente ejercicio y que contablemente no están terminadas, por lo tanto, no puede darse su venta.

La partida de Deudores se incrementa en un 62 %, dentro de éste epígrafe el

apartado que realmente aumenta con relación al año 2006 es “clientes por ventas y prestación de servicios”, la razón el número de nuevas promociones iniciadas durante el presente ejercicio que es muy notable. (Recordar el desarrollo del denominado Plan 60.000).

Inversiones Financieras Temporales, no se prevé que su evolución sea muy diferente

a la del ejercicio anterior. Los Fondos Propios aumentan muy levemente, debido a que el resultado previsto para

el ejercicio 2007, aún siendo positivo, no es significativo. Las Subvenciones de Capital, esta partida refleja básicamente los suelos adquiridos

de forma gratuita (Procedentes de la Junta de Extremadura, sociedades pertenecientes a ésta o de ayuntamientos). Su cuantía se minora con relación a 2006 porque éste último ha sido un año de extraordinaria actividad en lo que a gestión de suelos se refiere.

En las Provisiones para riesgos y Gastos apenas se aprecia variación con respecto

al 2006. Las nuevas entradas previstas compensan las salidas. Los Acreedores a Largo Plazo, esta partida aumenta de una forma muy considerable

por el aumento de la producción del presente ejercicio, teniendo en cuenta que, en este epígrafe se refleja fundamentalmente el importe de las retenciones, que en concepto de garantía se realizan sobre las certificaciones de obras a las empresas constructoras .

Los Acreedores a Corto Plazo, esta partida aumenta de una forma muy considerable,

por un lado por el aumento de la producción del presente ejercicio que requiere una mayor financiación y por otro se ve aumentada la deuda con las empresas constructoras, esta deuda refleja obra realizada con pago aplazado

Las Provisiones para otra Operaciones de Tráfico no padecen una disminución

considerable con respecto al ejercicio 2006. PREVISIÓN AÑO 2008 (PRESUPUESTO DE CAPITAL)-COMPARATIVA CIERRE PREVISTO AÑO 2007 El Inmovilizado Inmaterial Neto previsto, se minora porque se esperan pocas

adquisiciones y se siguen amortizando los elementos preexistentes. El Inmovilizado Material Neto, se esperan más adquisiciones en 2008, con lo que su

valor se ve incrementado, pero levemente por el efecto de la amortización de los elementos que ya componían este inmovilizado anteriormente.

Las Existencias, el importe de las mismas aumenta en un 10 %, debido principalmente

a número de nuevas promociones iniciadas durante el ejercicio anterior más las que se espera comiencen en el presente ejercicio, y que contablemente no están terminadas, por lo tanto, no puede darse su venta.

La partida de Deudores prevista no sufre apenas variación con respecto al ejercicio

anterior, ya que, sigue existiendo un volumen importante de clientes. que son la componente principal de este epígrafe.

Inversiones Financieras Temporales, no se prevé que su evolución sea muy diferente

a la del ejercicio anterior, ya que se trata principalmente de depósitos realizados ante ayuntamientos para garantizar el cumplimiento de alguna obligación, en los últimos años, estos depósitos en metálico se han ido sustituyendo por avales bancarios.

Los Fondos Propios aumentan considerablemente, debido a que el resultado previsto

para el ejercicio 2008 es muy superior al del año anterior. Hay que tener en cuenta que la partida de “resultado del ejercicio” es la única se espera varíe.

Las Subvenciones de Capital, su cuantía se minora considerablemente con relación a

2007 porque éste último ha sido un año de extraordinaria actividad en lo que a gestión de suelos se refiere al igual que sucedió en 2006.

En las Provisiones para riesgos y Gastos apenas se aprecia variación con respecto

al 2007. Los Acreedores a Largo Plazo, esta partida aumenta de una forma muy considerable

por el aumento de la producción del presente ejercicio, teniendo en cuenta que, en este epígrafe se refleja fundamentalmente el importe de las retenciones, que en concepto de garantía se realizan sobre las certificaciones de obras a las empresas constructoras .

Los Acreedores a Corto Plazo, esta partida aumenta de una forma muy considerable,

por un lado por el aumento de la producción del presente ejercicio que requiere una mayor financiación y por otro se ve aumentada la deuda con las empresas constructoras, esta deuda refleja obra realizada con pago aplazado

Las Provisiones para otra Operaciones de Tráfico no padecen una variación considerable con respecto al ejercicio 2007.


ENTIDAD: GRUPO EMPRESA PÚBLICA CORPORACIÓN EXTREMEÑA DE MEDIOS AUDIOVISUALES P-I.B


“DEBE”

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

REDUCCIÓN DE EXISTENCIAS

APROVISIONAMIENTOS 6.309.404 10.419.402 7.437.578

GASTOS DE PERSONAL 3.221.601 4.335.401 5.824.153

Sueldos y salarios 2.435.794 3.138.044 4.378.864 Seguridad Social a cargo de la empresa 687.714 955.436 1.316.995 Indemnizaciones Aportaciones a sistemas complementarios de pensiones Otros 88.093 241.921 128.294

AMORTIZACIONES DE INMOVILIZADO 844.458 1.756.587 2.157.302

De inmovilizado material 242.522 751.097 888.806 De inmovilizado inmaterial 44.550 158.312 470.801 De gastos de establecimiento 557.386 847.178 797.695


Variación de las provisiones de existencias Variación de provisiones y pérdidas de créditos incobrables a c.p.

Variación de otras provisiones de tráfico Variación de provisiones y pérdidas de créditos incobrables a l.p.

OTROS GASTOS DE EXPLOTACIÓN 4.126.108 4.733.475 3.210.139

Servicios exteriores 4.018.202 4.667.498 3.103.653 Tributos 107.906 65.976 106.486 Otros gastos de gestión corriente Dotación al fondo de reversión

SUBVENCIONES CONCEDIDAS Y TRANSFERENCIAS REALIZADAS POR EL GRUPO

Al sector público autonómico de carácter administrativo Al sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional

A otros

RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (BENEFICIO)

GASTOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS

De obligaciones y bonos De préstamos Por descuento de efectos comerciales Diferencias negativas de cambio Otros Amortización de gastos de formalización de deudas Otros gastos, a distribuir en varios ejercicios, aplicados Pérdidas en inmovilizados financieros a l.p. no provisionadas

Resultados negativos de conversión


A largo plazo A corto plazo

PARTICIPACIÓN EN PÉRDIDAS DE SOCIEDADES PUESTAS EN EQUIVALENCIA

AMORTIZACIÓN DEL FONDO DE COMERCIO DE CONSOLIDACIÓN



Variación de las provisiones de inmovilizado inmaterial Variación de las provisiones de inmovilizado material Variación de las provisiones de cartera de control a l.p. Pérdidas procedentes del inmovilizado Pérdidas por enajenaciones de participaciones en sociedades consolidadas por integración proporcional





“DEBE” (Cont.)

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

Pérdidas por enajenaciones de participaciones puestas en equivalencia

Pérdidas por operaciones con acciones de la sociedad dominantes y con pasivos financieros del grupo

Gastos extraordinarios Gastos y pérdidas de otros ejercicios

BENEFICIOS CONSOLIDADOS ANTES DE IMPUESTOS

IMPUESTOS

Impuestos sobre sociedades Otros impuestos

RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO (BENEFICIOS)


TOTAL DEBE 14.491.572 21.244.865 18.629.172

(Unidades en euros)




“HABER”

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

AUMENTO DE EXISTENCIAS

IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOS 551.920 1.349.469 4.933.254

Ventas 551.920 1.349.469 4.933.254 Prestaciones de servicios Devoluciones y “rappels” sobre ventas

INGRESOS ACCESORIOS DE LA EXPLOTACIÓN 145.280

Arrendamientos 145.280 Otros

SUBVENCIONES A LA EXPLOTACIÓN 12.846.628 17.867.361 11.226.516

De la Administración General de la Comunidad Autónoma 12.846.628 17.867.361 11.226.516 De organismos autónomos de la Administración General de la Comunidad Autónoma




TRABAJOS REALIZADOS POR EL GRUPO PARA EL INMOVILIZADO

EXCESO DE PROVISONES PARA RIESGOS Y GASTOS


INGRESOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS 103.286 120.043 312.099

Dividendos Intereses 103.286 120.043 312.099 Diferencias positivas de cambio Otros Ingresos, a distribuir en varios ejercicios, aplicados Beneficios en enajenación de inmovilizado financiero a l.p. Resultados positivos de conversión

PARTICIPACIÓN EN BENEFICIOS DE SOCIEDADES PUESTAS EN EQUIVALENCIA

REVERSIÓN DE DIFERENCIAS NEGATIVAS DE CONSOLIDACIÓN


BENEFICIOS E INGRESOS EXTRAORDINARIOS POSITIVOS 844.458 1.756.587 2.157.302

Beneficios procedentes del inmovilizado Beneficios por enajenaciones de participaciones en sociedades consolidadas por integración global o proporcional

Beneficios por enajenación de participaciones puestas en equivalencia

Beneficios por operaciones con acciones de la sociedad dominante y con pasivos financieros del grupo

Subvenciones de capital transferidas al resultado del ejercicio 844.458 1.756.587 2.157.302

Ingresos extraordinarios Ingresos y beneficios de otros ejercicios

PÉRDIDAS CONSOLIDADAS ANTES DE IMPUESTOS

RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO (PÉRDIDAS)


TOTAL HABER 14.491.572 21.244.865 18.629.172

(Unidades en euros)


ENTIDAD: GRUPO EMPRESA PÚBLICA CORPORACIÓN EXTREMEÑA DE MEDIOS AUDIOVISUALES P-II.B


Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008


Gastos de constitución, primer establecimiento y ampliación de capital 964.727



Inmovilizado material 4.013.874 1.241.572 679.663 Terrenos y construcciones Instalaciones técnicas y maquinaria Otras instalaciones, utillaje y mobiliario Anticipos e inmovilizaciones materiales en curso Otro inmovilizado material

Inmovilizado inmaterial 279.882 668.722 1.780.121 Inmovilizado financiero




ADQUISICIÓN DE ACCIONES DE LA SOCIEDAD DOMINANTE

REDUCCIONES DE CAPITAL DE LA SOCIEDAD DOMINANTE





A otros

ADQUISICIÓN DE PARTICIPACIONES ADICIONALES EN SOCIEDADES CONSOLIDADAS

RECURSOS APLICADOS POR ADQUISICIÓN DE SOCIEDADES CONSOLIDADAS


Préstamos de la Comunidad Autónoma Prestamos de organismos autónomos de la Administración General de la Comunidad Autónoma









VARIACIÓN DE CAPITAL CIRCULANTE


(Unidades en euros)



PRESUPUESTO DE CAPITAL CUADRO DE FINANCIACIÓN “ORIGEN DE FONDOS”

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

RECURSOS GENERADOS (APLICADOS) POR LAS OPERACIONES

Atribuidos a la sociedad dominante Atribuidos a socios externos






SUBVENCIONES DE CAPITAL 5.258.482 1.910.293 2.459.784

De la Comunidad Autónoma 5.258.482 1.910.293 2.459.784 De organismos autónomos de la administración General de la Comunidad Autónoma














ENAJENACIÓN DE ACCIONES DE LA SOCIEDAD DOMINANTE

ENAJENACIÓN PARCIAL DE PARTICIPACIONES EN SOCIEDADES CONSOLIDADAS

RECURSOS APLICADOS POR ENAJENACIÓN DE SOCIEDADES CONSOLIDADAS




(Unidades en euros) Continua...




“ORIGEN DE FONDOS” (Cont.)

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008





TOTAL ORÍGENES 5.258.482 1.910.293 2.459.784

(Unidades en euros)


ENTIDAD: GRUPO EMPRESA PÚBLICA CORPORACIÓN EXTREMEÑA DE MEDIOS AUDIOVISUALES P-III.B

VARIACIÓN DE CAPITAL CIRCULANTE Liquidación

2006 Avance 2007

Previsión 2008

+ Aumento (Reducción) de existencias 299 + Aumento (Reducción) de deudores excepto administraciones públicas (*) 2.782.815 (5.241.807)

+ Aumento (Reducción) de disponible (**) 2.273.257 (8.568.393) + Aumento (Reducción) de ajustes por periodificación activos + Aumento (Reducción) de accionistas por desembolsos exigidos

+ Aumento (Reducción) de saldos deudores de administraciones públicas 4.631.150 (5.015.446) 13.282


+ Reducción (Aumento) de acreedores excepto administraciones públicas (5.188.572) 5.923.893


= VARIACIÓN DE CAPITAL CIRCULANTE 4.490.732 (12.702.744) 12.066

(Unidades en euros) (*) Sin incluir ingresos por intereses diferidos (**) Inversiones financieras temporales + tesorería + acciones de la sociedad dominante a corto plazo. Nota aclaratoria: La variación de los conceptos que integran la variación de capital circulante puede tener carácter de aumento o de reducción. Si la variación tiene el carácter que figura en el concepto sin paréntesis, irá con signo positivo, si por el contrario tiene el carácter que figura entre paréntesis, irá con signo negativo.


ENTIDAD: GRUPO EMPRESA PÚBLICA CORPORACIÓN EXTREMEÑA DE MEDIOS AUDIOVISUALES P-IV.B


“ACTIVO”

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

ACCIONISTAS (SOCIOS) POR DESEMBOLSOS NO EXIGIDOS

GASTOS DE ESTABLECIMIENTO 2.118.938 1.271.760 662.225

INMOVILIZADO INMATERIAL NETO 310.284 820.694 2.054.366

Inmovilizado inmaterial 358.207 1.026.929 2.731.402 Provisiones Amortización acumulada del inmovilizado inmaterial (47.923) (206.235) (677.036)

INMOVILIZADO MATERIAL NETO 4.660.135 5.150.609 5.124.082

Terrenos y construcciones Instalaciones técnicas y maquinaria 3.842.775 4.777.105 5.195.518 Otras instalaciones, utillaje y mobiliario 368.239 406.868 522.360Anticipos e inmovilizaciones materiales en curso Otro inmovilizado material 710.426 979.039 1.307.413 Provisiones Amortización acumulada inmovilizado material (261.305) (1.012.403) (1.901.209)


Participaciones en empresas del grupo y asociadas 122.000 122.000 122.000

Créditos a empresas del grupo y asociadas Participaciones puestas en equivalencia Créditos a sociedades puestas en equivalencia Cartera de valores a largo plazo Otros créditos Depósitos y fianzas constituidos a largo plazo 5.604 Provisiones Administraciones Públicas

ACCIONES DE LA SOCIEDAD DOMINANTE

FONDO DE COMERCIO DE CONSOLIDACIÓN

De sociedades consolidadas por integración global o proporcional De sociedades puestas en equivalencia

GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS


Deudores Provisiones

ACCIONISTAS POR DESEMBOLSOS EXIGIDOS

EXISTENCIAS 375.840

Comerciales, materias primas y otros aprovisionamientos, anticipos 375.840

Productos terminados, semiterminados, en curso, subproductos, residuos y materiales recuperados

Provisiones por depreciación de existencias

DEUDORES 5.515.108 91.362 104.644

Clientes por ventas y prestaciones de servicio 382.022 Empresas del grupo Empresas asociadas Empresas puestas en equivalencia Personal (9) Administraciones Públicas 5.106.808 91.362 104.644Otros deudores 26.287 Provisiones

INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES (109.240) (122.000) (122.000)

Cartera de valores a corto plazo Participaciones en empresas del grupo y asociadas (122.000) (122.000) (122.000)

Créditos a empresas del grupo y asociadas Otros créditos Depósitos y fianzas constituidas a corto plazo 12.760 Créditos a empresas puestas en equivalencia





“ACTIVO” (Cont.)

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

Provisiones

ACCIONES DE LA SOCIEDAD DOMINANTE A CORTO PLAZO

TESORERÍA 7.534.515

AJUSTES POR PERIODIFICACIÓN (Gastos e intereses anticipados)

TOTAL ACTIVO 20.533.184 7.334.425 7.945.317

(Unidades en euros)




“PASIVO”

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

FONDOS PROPIOS 122.000 122.000 122.000

Capital 122.000 122.000 122.000Prima de emisión de acciones Reserva de revalorización Otras reservas de la sociedad dominante

Reservas distribuibles Reservas no distribuibles Resultados de ejercicios anteriores

Reservas en sociedades consolidadas por integración global o proporcional

Reservas en sociedades puestas en equivalencia Diferencias de conversión


De sociedades puestas en equivalencia Resultados del ejercicio de la sociedad dominante

Pérdidas y Ganancias consolidadas Pérdidas y Ganancias atribuidas a socios externos

Dividendos a cuenta entregados en el ejercicio Acciones de la sociedad dominante para reducción de capital

SOCIOS EXTERNOS

DIFERENCIA NEGATIVA DE CONSOLIDACIÓN

De sociedades consolidadas por integración global o proporcional De sociedades puestas en equivalencia


DIFERENCIAS POSITIVAS DE CAMBIO


Ingresos fiscales a distribuir en varios ejercicios Otros


ACREEDORES A LARGO PLAZO 1.627

Obligaciones, bonos y otros valores negociables Deudas a largo plazo con empresas del grupo y asociadas Deudas con entidades de crédito Deudas con sociedades puestas en equivalencia Deudas representadas por efectos a pagar y otras deudas Fianzas y depósitos recibidos a largo plazo 1.627 Desembolsos pendientes sobre acciones no exigidos Administraciones Públicas


ACREEDORES A CORTO PLAZO 6.156.323 34.749 35.965

Emisiones de obligaciones y otros valores negociables Deudas con entidades de crédito Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo Deudas con sociedades puestas en equivalencia Administraciones públicas 233.758 34.749 35.965 Otros 5.922.565

PROVISIONES PARA OTRAS OPERACIONES DE TRÁFICO


AJUSTES POR PERIODIFICACIÓN (Intereses e ingresos anticipados)

TOTAL PASIVO 20.533.184 7.334.425 7.945.317

(Unidades en euros)


ENTIDAD: GRUPO EMPRESA PÚBLICA CORPORACIÓN EXTREMEÑA DE MEDIOS AUDIOVISUALES P-V


MEMORIA DEL EJERCICIO 2.006.

El año 2.006 se presentó como el primer ejercicio en el que realmente el grupo

comienza su actividad normal. Durante el ejercicio 2.005 la actividad del Grupo fue administrativa y de puesta en funcionamiento. Las actuaciones llevadas a cabo por el Grupo CEXMA, fueron la creación de las sociedades filiales, los trámites jurídicos – administrativos de puesta en marcha de las sociedades y de la Corporación, inicio del proceso selectivo de personal y elaboración de los estudios necesarios para determinar las inversiones necesarias para la puesta en marcha de la Radio y Televisión autonómicas.

Es por esto que los estados financieros difieren de los previstos para el ejercicio 2.006, ya que las actuaciones que en un principio estaban previstas realizar en el ejercicio 2.005, fueron acometidas, en gran parte, en el 2.006 con el remanente del año anterior, y con la cantidad comprometida para el ejercicio 2.004 y que no se recibió hasta el año 2006 instrumentada mediante la Ley 3/2006, de 7 de julio de Crédito Extraordinario. Ejecuciones presupuestarias informadas y acordadas por el Consejo de Administración de la CEXMA.

Las partidas más significativas son los gastos de personal cuyo importe ascendió a 3.211.601 Euros, tras haberse incorporado la totalidad de la plantilla una vez finalizado el proceso selección iniciado en 2.005; los consumos de explotación (6.309.404 Euros), que reflejan básicamente la compra de programas, derechos de emisión y productoras; y servicios exteriores por importe de 4.018.202 Euros, los cuales incluyen los gastos de conservación y reparación, suministros y arrendamientos de locales.

En cuanto a las inversiones realizadas, la partida más destacable es la de inmovilizaciones materiales (4.013.874 Euros), la cual recoge, principalmente, las instalaciones técnicas necesarias para el desarrollo de la actividad de las sociedades de Radio y Televisión.

Respecto a los ingresos, CEXMA y sus sociedades filiales, cuentan por un lado, con la asignación presupuestaria del ejercicio 2.006, con la cantidad anteriormente citada de la Ley de Crédito Extraordinario y con los generados por la venta de publicidad por parte de la Sociedad de Televisión cuyo montante total ascendió a 13.398.548 Euros; y, por último, los ingresos financieros derivados de la gestión de la tesorería del grupo que ascendieron a 103.286 Euros.

EVOLUCIÓN DEL EJERCICIO 2007.

El 2.007 representa el primer ejercicio de actividad normalizada del grupo, tras dos de gestión y puesta en marcha del proyecto de la Radio y Televisión autonómicas. Durante este ejercicio se están consolidando las emisiones regulares tanto de Televisión como de Radio, y se ha invertido en las infraestructuras necesarias para posibilitar desarrollo de la actividad de las empresas del grupo, que no se pudieron acometer en los ejercicios anteriores. El Consejo de Administración acordó que el remanente del 2.005 y 2.006 se aplicaran en el presente ejercicio.

En virtud del convenio de colaboración entre la Consejería de Infraestructuras y

Desarrollo Tecnológico y CEXMA, que tiene por objeto la subvencionar el transporte de señal para su distribución en la Comunidad Autónoma de Extremadura, se tiene que recibir una subvención total de 2.150.300 €, de los cuales durante el primer semestre del presente ejercicio se han recibido 1.075.150 €. Dicha subvención estaba contemplada en los presupuesto de 2.007 como subvención directa a la explotación por 2.400.000 €. (Para completar el importe, Canal Extremadura Televisión y Canal Extremadura Radio tendrán que aportar la diferencia entre el gasto real incurrido y el importe subvencionado de su presupuesto.)

Las diferencias entre el Programa de Inversiones y Financiación del 2.007 se deben a que durante este ejercicio y teniendo como origen el remanente de los dos ejercicios anteriores, se han acometido las inversiones que no pudieron ejecutarse como se ha apuntado anteriormente. Durante el segundo semestre de 2.007 se solicitó una subvención adicional a la Junta de Extremadura por importe de 3.672.902 €. Dicha cantidad se ha solicitado fundamentalmente por los siguientes motivos:

La no actualización presupuestaria del I.P.C., para las tres entidades que conforman el Grupo CEXMA, desde la puesta en marcha de la empresa pública, la puesta en marcha de los informativos de fin de semana; el aumento de la programación; el incremento del gasto por el seguimiento de la campaña electoral del presente año de lo que en su día fue informado el Consejo de Administración de la Corporación y otros acontecimientos informativos puntuales, así como las retransmisiones excepcionales de eventos importantes imprevistos; el inicio de los trabajos técnicos para la futura puesta en marcha de los informativos de mediodía que cada vez más nos demandan los extremeños de dentro y fuera, necesitan, para que sean realidad, parte de la cantidad solicitada; el ajuste de la inversión necesaria para llegar con una cobertura adecuada a algunas zonas de la Comunidad como, por ejemplo, las de Valencia de Alcántara y Navalmoral de la Mata (fundamentalmente en radiodifusión), y ya acometidas en pruebas; insuficiente aportación de ingresos procedentes de patrocinios de programas que estaban previstos formalizarse en el sector público y privado.

(En este sentido, se planificaron algunos programas con fuerte vocación de servicio público; entre otros, por ejemplo, en el ámbito del empleo (Tu empleo), turismo (Ruta oeste), o denominaciones de origen (En su punto). Estas previsiones no se cubrieron).

No puede dejar de citarse el referenciado elemento de falta de espacio para los canales. El actual, para que los trabajadores desempeñen adecuadamente su trabajo, necesita una ampliación urgente a cortísimo plazo, además de ser condición indispensable para producir los informativos de mediodía.

El coste de esa necesaria ampliación está recogido dentro de la aportación solicitada.

Por todas las explicaciones y razones alegadas y expuestas reiteradamente a los responsables pertinentes, parece razonable que la cantidad total necesaria pudiera ser puesta a disposición de la Corporación, de manera progresiva, de acuerdo con las disponibilidades y antes de finalizar el ejercicio 2.007.

Todo ello nos lleva a los estados financieros provisionales donde cabe destacar la partida de gasto Consumos de Explotación que recoge el gasto originado como consecuencia de la compra de programas, derechos de emisión y trabajos realizados por productoras por un montante de 10.419.402 €.

En cuanto a las partidas que componen el presupuesto de capital destacar el inmovilizado material (1.241.572 €), que representa un considerable aumento respecto a lo previsto inicialmente, por todo lo expuesto en la evolución del 2.007.

INVERSIONES Y FINANCIACIÓN PARA EL AÑO 2.008.

- Objetivos Los objetivos principales establecidos para el ejercicio 2.008 son: 1. Avanzar en la prestación de servicio público como medio de comunicación

autonómico. 2. Dar continuidad a las actuales emisiones de radio y televisión. 3. Desarrollar progresivamente nuevas franjas horarias de programación hasta

alcanzar, al menos, una cobertura del 20% más del actual. 4. Puesta en marchas de informativos de mediodía, con la adecuación de los espacios

pertinentes, con el horizonte máximo del otoño. 5. Ampliar la cobertura informativa, cultural, deportiva, etc. con retransmisiones

puntuales. 6. Acometer un Plan de Accesibilidad. 7. Mantener el inmovilizado del Grupo CEXMA y realizar las inversiones necesarias

para poder llevar a cabo los nuevos proyectos que serán acometidos durante el 2.008.

8. Aumentar la cobertura de la señal y llegar al 100% en el horizonte del 2.008. 9. Convenio para la medición oficial de audiencias. 10. Iniciar negociaciones para la posible inclusión en la Federación de Organismos de

Radio y Televisión Autonómicas (FORTA). - Inversiones

El detalle de las inversiones a realizar en el ejercicio 2.008 ascienden a 2.459.784 €.

El importe de dichas inversiones se financiará en su totalidad por la aportación

prevista de la Junta de Extremadura en la partida presupuestaría asignada al Grupo CEXMA.

Con las presentes inversiones se pretende completar y mejorar las instalaciones

técnicas, completar el equipamiento informático y disponer de los medios necesarios para acometer los nuevos proyectos previstos para 2.008. - Estado de financiación.

Las estimaciones para el ejercicio 2.008 de la situación económico-financiera provisional del Grupo CEXMA que se recogen en el presupuesto de explotación y presupuesto de capital, se han realizado con la valoración económica que supone llevar a cabo los objetivos planteados para este ejercicio, así como el mantenimiento de la actividad que en la actualidad presentan las empresas que conforman el grupo.

En la elaboración de los presupuesto para el ejercicio 2.008 se han seguido, al

igual que años anteriores, los conceptos de austeridad, rigor y disciplina presupuestaria.

Para la consecución de los objetivos marcados en el 2.008, las fuentes de

financiación del Grupo CEXMA serán las que a continuación se detallan. La asignación presupuestaria de la Junta de Extremadura por importe de 14.000.000 €. Asimismo, el importe previsto por ingresos propios de la actividad de las empresas es de 4.933.254 €. Por otra parte, y como ha ocurrido en los dos ejercicios precedentes, se prevé firmar un acuerdo de colaboración para subvencionar el transporte de la señal o que dicha subvención (coste) sea asumido por el Departamento Administrativo correspondiente. Por último, y consecuencia de la gestión de la tesorería de las empresas con conforman el grupo se han estimado unos ingresos financieros con una rentabilidad media adecuada a los tipos vigentes en los mercados financieros.

Las inversiones que se tiene previstas realizar en el ejercicio 2.008 ascienden a la

cantidad de 2.459.784 €. Dicha cantidad será aplicada en conservar y mejorar el inmovilizado actual del grupo y a la adquisición de nuevos activos que permitan la consecución de los objetivos marcado para el 2.008. La financiación de estas inversiones se realizará en su totalidad con la asignación presupuestaria prevista por la Junta de Extremadura.

En cuanto a los gastos, las principales partidas son: consumos de explotación, que

recoge el gasto originado como consecuencia de la compra de programas; derechos de emisión y trabajos realizados por productoras; y servicios exteriores, los cuales incluyen los gastos de conservación y reparación, suministros y arrendamientos de locales.

El presupuesto de amortizaciones asciende a 2.157.302 €. La cantidad de esta partida

es de igual cuantía a la cantidad prevista a traspasar de Subvenciones de Capital, al ser todas las inversiones realizadas por las Subvenciones de Capital recibidas por la Junta de Extremadura.


ENTIDAD: CORPORACION EXTREMEÑA DE MEDIOS AUDIOVISUALES P-I.A



"DEBE"

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008



64 GASTOS DE PERSONAL 456.572 467.560 772.575 640 Sueldos y salarios 371.698 380.609 582.479 642 Seguridad Social a cargo de la empresa 80.953 82.417 125.095 641 Indemnizaciones


649 Otros 3.920 4.534 65.000


682 De inmovilizado material 14.654 30.545 44.917 681 De inmovilizado inmaterial 2.933 10.234 20.937 680 De gastos de establecimiento 212.762 273.012 261.711






OTROS GASTOS DE EXPLOTACIÓN 448.759 439.760 429.025 62 Servicios exteriores 355.487 375.790 324.025 631+634-636-639 Tributos 93.272 63.969 105.000 651+659 Otros gastos de gestión corriente 690 Dotación al fondo de reversión





66 GASTOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS 661 (*) De obligaciones y bonos 662+663 (*) De préstamos 664 (*) Por descuentos de efectos comerciales 668 (*) Diferencias negativas de cambio 665+666+667+669 (*) Otros





6963+6965+6966+ 697-7963-7965-7966-797

A largo plazo

698+699-798-799 A corto plazo





6960+6961-7960-7961










"DEBE" (Cont.)

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008


IMPUESTOS

630+633-638 Impuestos sobre sociedades Otros impuestos 129 RESULTADO DEL EJERCICIO (BENEFICIOS)

TOTAL DEBE 1.135.679 1.221.111 1.529.164






"HABER"

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008


70 IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOS

700 a 704 Ventas 705 Prestaciones de servicios (708), (709) Devoluciones y “rappels” sobre ventas

75 INGRESOS ACCESORIOS DE LA EXPLOTACIÓN 145.280 151.405

752 Arrendamientos 145.280 151.405 Otros

74 SUBVENCIONES A LA EXPLOTACIÓN 713.673 716.732

De la Administración General de la Comunidad Autónoma 713.673 716.732









760 (*) Dividendos 761+762+763 (*) Intereses 46.378 39.183 101.871










775 Subvenciones de capital transferidas al resultado del ejercicio 230.349 313.791 1.099.729




TOTAL HABER 1.135.679 1.221.111 1.529.164

(Unidades en euro) (*) Excepto “Ingresos, a distribuir en varios ejercicios, aplicados” y “Beneficios en enajenación de inmovilizado financiero a l.p.


ENTIDAD: CORPORACIÓN EXTREMEÑA DE MEDIOS AUDIOVISUALES P-II.A


Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008





Inmovilizado material 77.686 90.869 168.750 Terrenos y construcciones Instalaciones técnicas y maquinaria Otras instalaciones, utillaje y mobiliario Anticipos e inmovilizaciones materiales en curso Otro inmovilizado material

Inmovilizado inmaterial 17.397 40.385 56.250 Gastos de investigación y desarrollo Propiedad industrial Fondo de comercio, derechos de traspaso Otro inmovilizado inmaterial (especificar)










A otros


Préstamos de la Comunidad Autónoma Préstamos de organismos autónomos de la AdministraciónGeneral de la Comunidad Autónoma










TOTAL APLICACIONES

(Unidades en euros)




Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008


Resultado del ejercicio Resultado antes de subvenciones Subvenciones netas a la explotación




Otros (especificar)






SUBVENCIONES DE CAPITAL 352.849 131.254 225.000

De la Comunidad Autónoma 352.849 131.254 225.000 De organismos autónomos de la Administración General de la Comunidad Autónoma













Sector público autonómico de carácter administrativo Otras inversiones financieras ENAJENACIÓN DE ACCIONES PROPIAS






Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008








TOTAL ORÍGENES 352.849 131.254 225.000



ENTIDAD: CORPORACION EXTREMEÑA DE MEDIOS AUDIOVISUALES P-III.A


Avance 2007

Previsión 2008

+ Aumento (Reducción) de existencias + Aumento (Reducción) de deudores excepto administraciones públicas (*) 1.521.036 (2.888.282)

+ Aumento (Reducción) (Inversiones Financieras Temporales + Acciones propias + Tesorería) (1.029.818) (3.548.042)

+ Aumento (Reducción) de ajustes por periodificación activos

+ Aumento (Reducción) de accionistas por desembolsos exigidos

+ Aumento (Reducción) de saldos deudores de administraciones públicas 2.420.036 (2.494.230) 13.282

+ Reducción (Aumento) de saldos acreedores de administraciones públicas 15.877 4.968 (1.216)

+ Reducción (Aumento de acreedores excepto administraciones públicas (51.719) 138.359



= VARIACIÓN DE CAPITAL CIRCULANTE 2.875.412 (8.787.227) 12.066



ENTIDAD: CORPORACION EXTREMEÑA DE MEDIOS AUDIOVISUALES P-IV.A




Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008


20 GASTOS DE ESTABLECIMIENTO 886.050 613.038 351.327



(291) Provisiones



220+221 Terrenos y construcciones 222+223 Instalaciones técnicas y maquinaria 17.845 17.845 224+225+226 Otras instalaciones, utillaje y mobiliario 73.328 73.328 151.320 23 Anticipos e inmovilizaciones materiales en curso 227+228+229 Otro inmovilizado material 70.424 92.964 366.338 (292) Provisiones (282) Amortización acumulada inmovilizado material (22.476) (53.021) (97.938)


240 Participaciones en empresas del grupo 122.000 122.000 122.000


260+265 Depósitos y fianzas constituidas a largo plazo (293)a (298) Provisiones por depreciación e insolvencias Administraciones Públicas






EXISTENCIAS




DEUDORES (1.367.246) 91.362 104.644

430+431+435+ (436)


432+551 Empresas del grupo, deudores (3.979.126)

433+552 Empresas asociadas, deudores 44+553 Deudores varios 26.287 460+544 Personal 470+471+472+ 474

Administraciones Públicas 2.585.592 91.362 104.644

(490)+(493)+ (494)

Provisiones

INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES 4.060









Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008


542+543+545+ 547+548 Otros créditos

565+566 Depósitos y fianzas constituidos a corto plazo 4.060 (593)+(594)+ (595)+(596)+ (597)+(598)

Provisiones


57 TESORERÍA 2.514.164


TOTAL ACTIVO 2.317.543 1.075.390 1.168.723

(Unidades en euros)






Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

FONDOS PROPIOS 122.000 122.000 122.000

10 Capital 122.000 122.000 122.000


111 Reservas de revalorizaciones 112 a 118 Otras reservas 120+(121)+122 Resultados de ejercicios anteriores 129 Resultados del ejercicio (557) Dividendos a cuenta entregados en el ejercicio (199) Acciones propias para reducción de capital

130+131 SUBVENCIONES DE CAPITAL 2.015.840 918.641 1.010.758




135+139 Otros 140+141+142+143+144







18 Fianzas y depósitos recibidos a largo plazo 1.627 248+249+259 Desembolsos pendientes sobre acciones no exigidos Administraciones Públicas



500+501+505+506





437+400+401-406+410+411+ 419+465+509+52-520-526+553+555+ 556+560+561

Otros 138.359


140+141+142+143+144



TOTAL PASIVO 2.317.543 1.075.390 1.168.723

(Unidades en euros)


ENTIDAD: SOCIEDAD PÚBLICA DE TELEVISIÓN EXTREMEÑA; S.A.U. P-I.A



"DEBE"

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008


60+61 APROVISIONAMIENTOS 6.058.609 9.952.393 7.136.378

64 GASTOS DE PERSONAL 1.599.974 2.306.437 3.042.403 640 Sueldos y salarios 1.174.599 1.565.851 2.310.711 642 Seguridad Social a cargo de la empresa 346.332 527.033 694.198 641 Indemnizaciones


649 Otros 79.043 213.553 37.494

68 AMORTIZACIONES DE INMOVILIZADO 301.326 790.289 1.329.093







OTROS GASTOS DE EXPLOTACIÓN 2.706.316 2.889.883 1.934.849 62 Servicios exteriores 2.691.681 2.888.216 1.933.866 631+634-636-639 Tributos 14.635 1.666 983





A otros RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (BENEFICIO) 66 GASTOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS 661 (*) De obligaciones y bonos 662+663 (*) De préstamos 664 (*) Por descuentos de efectos comerciales 668 (*) Diferencias negativas de cambio 665+666+667+669(*) Otros Amortización de gastos de formalización de deudas




6963+6965+6966+697-7963-7965-7966-797

A largo plazo

698+699-798-799 A corto plazo





6960+6961-7960-7961







ENTIDAD: SOCIEDAD PÚBLICA DE TELEVISIÓN EXTREMEÑA, S.A.U. P-I.A



"DEBE" (Cont.)

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008


IMPUESTOS

630+633-638 Impuestos sobre sociedades Otros impuestos


TOTAL DEBE 10.666.224 15.939.002 13.442.723



ENTIDAD: SOCIEDAD PÚBLICA DE TELEVISIÓN EXTREMEÑA; S.A.U. P-I.A



"HABER"

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008


70 IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOS 536.970 1.343.596 4.100.000

700 a 704 Ventas 536.970 1.343.596 4.100.000 705 Prestaciones de servicios (708), (709) Devoluciones y “rappels” sobre ventas



74 SUBVENCIONES A LA EXPLOTACIÓN 9.782.076 13.741.774 7.848.948

De la Administración General de la Comunidad Autónoma 9.782.076 13.741.774 7.848.948









760 (*) Dividendos 761+762+763 (*) Intereses 45.852 63.342 164.682 768 (*) Diferencias positivas de cambio 765+766+769(*) Otros









775 Subvenciones de capital transferidas al resultado del ejercicio 301.326 790.289 1.329.093




TOTAL HABER 10.666.224 15.939.002 13.442.723

(Unidades en euro) (*) Excepto “Ingresos, a distribuir en varios ejercicios, aplicados” y “Beneficios en enajenación de inmovilizado financiero a l.p.”


ENTIDAD: SOCIEDAD PÚBLICA DE TELEVISIÓN EXTREMEÑA, S.A.U. P-II.A


Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008





Inmovilizado material 2.844.145 1.149.184 320.370 Terrenos y construcciones Instalaciones técnicas y maquinaria Otras instalaciones, utillaje y mobiliario Anticipos e inmovilizaciones materiales en curso Otro inmovilizado material

Inmovilizado inmaterial 153.287 134.438 1.692.000 Gastos de investigación y desarrollo Propiedad industrial Fondo de comercio, derechos de traspaso Otro inmovilizado inmaterial (especificar)










A otros













(Unidades en euros)




Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008






Otros (especificar)







De la Comunidad Autónoma 3.401.409 1.283.622 2.012.370 De organismos autónomos de la Administración General de la Comunidad Autónoma



















Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008









TOTAL ORÍGENES 3.401.409 1.283.622 2.012.370



ENTIDAD: SOCIEDAD PÚBLICA DE TELEVISIÓN EXTREMEÑA SAU P-III.A


Avance 2007

Previsión 2008


+ Aumento (Reducción) (Inversiones Financieras Temporales + Acciones propias + Tesorería) 1.911.886 (3.382.622)

+ Aumento (Reducción) de ajustes por periodificación activos + Aumento (Reducción) de accionistas por desembolsos exigidos + Aumento (Reducción) de saldos deudores de administraciones públicas 1.859.595 (2.085.324)

+ Reducción (Aumento) de saldos acreedores de administraciones públicas (91.715) 115.904

+ Reducción (Aumento de acreedores excepto administraciones públicas (4.479.482) 4.894.825


= VARIACIÓN DE CAPITAL CIRCULANTE 1.209.238 (2.793.400)



ENTIDAD: SOCIEDAD PÚBLICA DE TELEVISIÓN EXTREMEÑA, S.A.U. P-IV.A




Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008



21-291-281 INMOVILIZADO INMATERIAL NETO 169.867 208.706 1.514.167

21 Inmovilizado inmaterial 189.418 323.856 2.015.856

(291) Provisiones



220+221 Terrenos y construcciones 222+223 Instalaciones técnicas y maquinaria 3.234.388 4.150.873 4.401.243 224+225+226 Otras instalaciones, utillaje y mobiliario 165.186 203.815 233.81523 Anticipos e inmovilizaciones materiales en curso 227+228+229 Otro inmovilizado material 260.269 454.339 494.339(292) Provisiones (282) Amortización acumulada inmovilizado material (170.921) (737.413) (1.394.880)



260+265 Depósitos y fianzas constituidas a largo plazo 5.604 (293) a (298) Provisiones por depreciación e insolvencias Administraciones Públicas






EXISTENCIAS 370.000


370.000



DEUDORES 6.430.461

430+431+435+(436) Clientes por ventas y prestaciones de servicio 364.680 432+551 Empresas del grupo, deudores 3.980.457 433+552 Empresas asociadas, deudores 44+553 Deudores varios 460+544 Personal 470+471+472+ 474

Administraciones Públicas 2.085.324

(490)+(493)+ (494)

Provisiones

INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES 8.700









Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

542+543+545+ 547+548 Otros créditos

565+566 Depósitos y fianzas constituidos a corto plazo 8.700 (593)+(594)+ (595)+(596)+ (597)+(598)

Provisiones




TOTAL ACTIVO 14.580.359 4.876.304 5.559.582

(Unidades en euros)






Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

FONDOS PROPIOS 61.000 61.000 61.000

10 Capital 61.000 61.000 61.000







135+139 Otros 140+141+142+143+144











ACREEDORES A CORTO PLAZO 5.010.729




475+476+477+479 Administraciones Públicas 115.904 437+400+401-406+410+411+ 419+465+509+ 52-520-526+553+555+ 556+560+561

Otros 4.894.825


140+141+142+ 143+144



TOTAL PASIVO 14.580.359 4.876.304 5.559.582

(Unidades en euros)


ENTIDAD: SOCIEDAD PÚBLICA DE RADIODIFUSIÓN EXTREMEÑA, S.A.U. P-I.A



"DEBE"

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008


60+61 APROVISIONAMIENTOS 250.795 467.010 301.200

64 GASTOS DE PERSONAL 1.155.056 1.561.404 2.009.175 640 Sueldos y salarios 1.889.497 1.191.583 1.485.674 642 Seguridad Social a cargo de la empresa 260.429 345.987 497.701 641 Indemnizaciones


649 Otros 5.130 23.834 25.800








OTROS GASTOS DE EXPLOTACIÓN 971.034 1.403.832 846.265 62 Servicios exteriores 971.034 1.403.492 845.762 631+634-636-639 Tributos 35 341 503 651+659 Otros gastos de gestión corriente 690 Dotación al fondo de reversión




A otros RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (BENEFICIO) 66 GASTOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS 661 (*) De obligaciones y bonos 662+663 (*) De préstamos 664 (*) Por descuentos de efectos comerciales 668 (*) Diferencias negativas de cambio 665+666+667+669(*) Otros





6963+6965+6966+697-7963-7965-7966-797

A largo plazo

698+699-798-799 A corto plazo





6960+6961-7960-7961


670 Pérdidas procedentes del inmovilizado inmaterial 671 Pérdidas procedentes del inmovilizado material

672+673 Pérdidas procedentes de cartera de control a l.p.




ENTIDAD: SOCIEDAD PÚBLICA DE RADIODIFUSIÓN EXTREMEÑA, S.A.U. P-I.A



"DEBE" (Cont.)

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008




IMPUESTOS

630+633-638 Impuestos sobre sociedades Otros impuestos 129 RESULTADO DEL EJERCICIO (BENEFICIOS)

TOTAL DEBE 2.689.669 4.084.753 3.657.285



ENTIDAD: SOCIEDAD PUBLICA DE RADIODIFUSIÓN EXTREMEÑA, S.A.U. P-I.A



"HABER"

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008



700 a 704 Ventas 14.950 5.873 833.254 705 Prestaciones de servicios (708), (709) Devoluciones y “rappels” sobre ventas













760 (*) Dividendos 761+762+763 (*) Intereses 11.057 17.519 45.547 768 (*) Diferencias positivas de cambio 765+766+769(*) Otros









775 Subvenciones de capital transferidas al resultado del ejercicio 312.783 652.507 500.645




TOTAL HABER 2.689.669 4.084.753 3.657.285

(Unidades en euros) (*) Excepto “Ingresos, a distribuir en varios ejercicios, aplicados” y “Beneficios en enajenación de inmovilizado financiero a l.p.


ENTIDAD: SOCIEDAD PÚBLICA DE RADIODIFUSIÓN EXTREMEÑA, S.A.U. P-II.A


Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008




ADQUISICIONES DE INMOVILIZADO 1.201.240 495.418 222.414

Inmovilizado material 1.092.043 52.003 190.543 Terrenos y construcciones Instalaciones técnicas y maquinaria Otras instalaciones, utillaje y mobiliario Anticipos e inmovilizaciones materiales en curso Otro inmovilizado material

Inmovilizado inmaterial 109.197 443.415 31.871 Gastos de investigación y desarrollo Propiedad industrial Fondo de comercio, derechos de traspaso Otro inmovilizado inmaterial (especificar)










A otros












TOTAL APLICACIONES 1.504.224 495.418 222.414

(Unidades en euros)




Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008






Otros (especificar)






SUBVENCIONES DE CAPITAL 1.504.224 495.418 222.414

De la Comunidad Autónoma 1.504.224 495.418 222.414 De organismos autónomos de la Administración General de la Comunidad Autónoma



















Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008









TOTAL ORÍGENES 1.504.224 495.418 222.414



ENTIDAD: SOCIEDAD PÚBLICA DE RADIODIFUSIÓN EXTREMEÑA, S.A.U. P-III.A


Avance 2007

Previsión 2008

+ Aumento (Reducción) de existencias 299 + Aumento (Reducción) de deudores excepto administraciones públicas (*) (747.175) (17.342)

+ Aumento (Reducción) (Inversiones Financieras Temporales + Acciones propias + Tesorería) 1.391.189 (1.637.729)

+ Aumento (Reducción) de ajustes por periodificación activos + Aumento (Reducción) de accionistas por desembolsos exigidos + Aumento (Reducción) de saldos deudores de administraciones públicas 351.519 (435.892)

+ Reducción (Aumento) de saldos acreedores de administraciones públicas 67.621 78.137

+ Reducción (Aumento de acreedores excepto administraciones públicas (657.371) 890.709


= VARIACIÓN DE CAPITAL CIRCULANTE 406.082 (1.122.117)



ENTIDAD: SOCIEDAD PÚBLICA DE RADIODIFUSIÓN EXTREMEÑA, S.A.U. P-IV.A




Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008





(291) Provisiones


22+23-292-282 INMOVILIZADO MATERIAL NETO 1.049.937 947.879 952.000

220+221 Terrenos y construcciones 222+223 Instalaciones técnicas y maquinaria 608.387 608.387 776.430224+225+226 Otras instalaciones, utillaje y mobiliario 129.725 129.725 137.22523 Anticipos e inmovilizaciones materiales en curso 227+228+229 Otro inmovilizado material 379.733 431.736 446.736(292) Provisiones (282) Amortización acumulada inmovilizado material (67.908) (221.969) (408.391)









EXISTENCIAS 5.840


5.840



DEUDORES 453.223

430+431+435+ (436)

Clientes por ventas y prestaciones de servicio 17.342

432+551 Empresas del grupo, deudores 433+552 Empresas asociadas, deudores 44+553 Deudores varios 460+544 Personal 470+471+472+ 474

Administraciones Públicas 435.892

(490)+(493)+ (494)

Provisiones










Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008


542+543+545+ 547+548 Otros créditos


Provisiones




TOTAL ACTIVO 3.758.611 1.504.731 1.339.012

(Unidades en euros)






Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

FONDOS PROPIOS 61.000 61.000 61.000

10 Capital 61.000 61.000 61.000







135+139 Otros 140+141+142+143+144





170 Deudas con entidades de crédito 171+172+173+ 174






ACREEDORES A CORTO PLAZO 968.846 500+501+505+ 506


520+526 Deudas con entidades de crédito 402+403+51+ 551+552


475+476+477+ 479 Administraciones Públicas 78.137

437+400+401-406+410+411+ 419+465+509+52-520-526+553+555+ 556+560+561

Otros 890.709


140+141+142+ 143+144



TOTAL PASIVO 3.758.611 1.504.731 1.339.012

(Unidades en euros)

PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA DE EXTREMADURA 2008 S.P.A. FUNDACIONAL

ENTIDAD: CONSORCIO PARA LA GESTIÓN DEL INSTITUTO TECNOLÓGICO DE ROCAS ORNAMENTALES MATERIALES DE CONSTRUCCIÓN P-I.C

Adaptación del Plan General de Contabilidad a

las entidades sin fines lucrativos (R.D. 776/1998)


“DEBE”

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

AYUDAS MONETARIAS Y OTROS 11.646 20.000 650+651+652 Ayudas monetarias 11.646 20.000



A otros 11.646 20.000

653+654 Gastos por colaboraciones y del órgano de gobierno

(728) Reintegro de ayudas y asignaciones De ayudas monetarias De otros

600-6080-6090+610*+601+ 602-6081-6082-6091-6092+611*+612*+ 607

APROVISIONAMIENTOS 281.682 281.000 300.000

71 REDUCCIÓN DE EXISTENCIAS DE PRODUCTOS TERMINADOS Y EN CURSO DE FABRICACIÓN

64 GASTOS DE PERSONAL 925.778 1.151.000 1.201.080 640 Sueldos y salarios 708.740 869.600 913.080 642 Seguridad social a cargo de la empresa 196.796 260.000 273.000 641 Indemnizaciones


649 Otros 20.242 21.400 15.000 68 DOTACIONES PARA AMORTIZACIONES DE INMOVILIZADO 276.813 270.000 275.000 682 De inmovilizado material 124.998 124.864 125.000 681 De inmovilizado inmaterial 151.815 145.136 150.000 680 De gastos de establecimiento

OTROS GASTOS 382.810 382.640 389.500 62 Servicios exteriores 318.445 352.090 358.500 631+634-636-639 Tributos 64.365 30.550 31.000

656+659 Otros gastos de gestión corriente 690 Dotación al fondo de reversión VARIACIÓN DE LAS PROVISIONES DE LA ACTIVIDAD 9.000 27.020 693-793 Variación de las provisiones de existencias

655+694-794 Variación de provisiones y pérdidas de créditos incobrables a c.p. 9.000 27.020

695-795 Variación de otras provisiones de la actividad


RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (POSITIVO) GASTOS FINANCIEROS Y GASTOS ASIMILADOS 8 6610+6615+6620+6630+6640+ 6650(*)

Por deudas con entidades del grupo

6611+6616+6621+ 6631+6641+6651 (*)

Por deudas con entidades asociadas

6613+6618+6622+ 6623+6632+6633+ 6643+6653+669 (*)

Por deudas con terceros y gastos asimilados 8

666+667(*) Pérdidas de inversiones financieras Amortización de gastos de formalización de deudas


Pérdidas en inmovilizados financieros a largo plazo no provisionadas

(Unidades en euros) Continúa....



Adaptación del Plan General de Contabilidad a las entidades sin fines

lucrativos (R.D. 776/1998)


“DEBE” (Cont.)

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión2008


6963+6965+6966+ 697-7963-7965-7966-797

A largo plazo

698+699-798-799 A corto plazo

668 DIFERENCIAS NEGATIVAS DE CAMBIO RESULTADO DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS (POSITIVO) PÉRDIDAS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS NEGATIVOS 7.831 6.322



6960+6961-7960-7961

Variación de las provisiones de cartera de control a l. p.

670 Pérdidas procedentes del inmovilizado inmaterial 671 Pérdidas procedentes del inmovilizado material 672+673 Pérdidas procedentes de cartera de control a l. p. 674 Pérdidas por operaciones con obligaciones propias 678 Gastos extraordinarios 679 Gastos y pérdidas de otros ejercicios 7.831 6.322

RESULTADOS POSITIVOS ANTES DE IMPUESTOS 40.000 IMPUESTOS 1.139

630**+633-638 Impuesto sobre sociedades 1.139 Otros impuestos EXCEDENTE POSITIVO DEL EJERCICIO 40.000 TOTAL DEBE 1.896.707 2.117.982 2.185.580

(Unidades en euros) * Con signo positivo o negativo según su saldo. (*) Excepto “Amortización de gastos de formalización de deudas”, “Otros gastos, a distribuir en varios ejercicios, aplicadas” y “Pérdidas en inmovilizados financieros a l. p. no provisionadas”. ** Esta cuenta puede tener saldo acreedor.






“HABER”

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

INGRESOS DE LA ENTIDAD POR LA ACTIVIDAD PROPIA 720+721 Cuotas de usuarios y afiliados 369.026 503.314 604.067

722+723 Ingresos de promociones, patrocinadores y colaboraciones 846.913 881.513 841.513


De organismos autónomos de la Comunidad Autónoma




De otros (Patrocinios privados y de la administración local de Cursos y Congreso) 5.400 28.000

725+726 Subvenciones, donaciones y legados imputados al resultado del ejercicio 582.770 502.781 620.000

Otras subvenciones, donaciones y legados





De la Unión Europea De otros (Administración General del Estado) 249.190 163.497 240.000

( 6 5 8 ) Reintegro de subvenciones, donaciones y legados (364) 7 0 0 + 7 0 1 + 7 0 2 + 7 0 3 + 7 0 4 + 7 0 5 -7 0 8 - 7 0 9

VENTAS Y OTROS INGRESOS ORDINARIOS DE LA ACTIVIDAD MERCANTIL

71 AUMENTO DE EXISTENCIAS DE PRODUCTOS TERMINADOS Y EN CURSOS DE FABRICACIÓN

75 INGRESOS ACCESORIOS Y OTROS DE GESTIÓN CORRIENTE 752 Arrendamiento 8

Otros 8 790 EXCESO DE PROVISIONES DE RIESGOS Y GASTOS

74 OTRAS SUBVENCIONES AFECTAS A LA ACTIVIDAD MERCANTIL






73 TRABAJOS EFECTUADOS POR LA ENTIDAD PARA EL INMOVILIZADO

RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (NEGATIVO) 89.012 224.416 80.000 INGRESOS DE PARTICIPACIONES EN CAPITAL 7600 En entidades del grupo 7601 En entidades asociadas 7603 En entidades fuera del grupo

INGRESOS DE OTROS VALORES NEGOCIABLES Y DE CRÉDITOS DEL ACTIVO INMOVILLIZADO 1.418

7610+7620 De entidades del grupo 7611+7621 De entidades asociadas 1.418 7613+7623 De entidades fuera del grupo OTROS INTERESES E INGRESOS ASIMILADOS 851 7630+7650(*) De entidades del grupo




Adaptación del Plan General de

Contabilidad a las entidades sin

fines lucrativos (R.D. 776/1998)


“HABER” (Cont.)

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

7631+7651(*) De entidades asociadas 7633+7653+ 769(*) Otros intereses 851

766(*) Beneficios en inversiones financieras


Beneficios en enajenación de inmovilizado financiero a l. p.

768 DIFERENCIAS POSITIVAS DE CAMBIO RESULTADO DE ACTIVIDADES ORDINARIAS (NEGATIVO) 86.751 224.416 80.000




772+773 Beneficios en enajenación de cartera de control a l. p.

774 Beneficios por operaciones con obligaciones propias

775 Subvenciones, donaciones y legados de capital y otros afectos a la actividad mercantil traspasados al resultado del ejercicio

778 Ingresos extraordinarios 124.864 120.000 779 Ingresos y beneficios de otros ejercicios 4.586 130

RESULTADOS NEGATIVOS ANTES DE IMPUESTOS 90.014 105.744 EXCEDENTE NEGATIVO DEL EJERCICIO 91.153 105.744

TOTAL HABER 1.805.554 2.012.238 2.225.580

(Unidades en euros) (*) Excepto “Ingresos a distribuir en varios ejercicios, aplicados” y “Beneficios en enajenación de inmovilizado financiero a l.p”.


ENTIDAD: CONSORCIO PARA LA GESTIÓN DEL INSTITUTO TECNOLÓGICO DE ROCAS ORNAMENTALES MATERIALES DE CONSTRUCCIÓN P-II.C

PRESUPUESTO DE CAPITAL CUADRO DE FINANCIACIÓN "APLICACIÓN DE FONDOS"

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008


Gastos de constitución, primer establecimiento y ampliación de la dotación funcional

Gastos de emisión de deuda y otros gastos diferidos


Inmovilizaciones inmateriales 46.822 61.743 45.404 Bienes del Patrimonio Histórico Inmovilizaciones materiales 244.369 198.904 198.295 Inmovilizaciones financieras

Entidades del grupo Entidades asociadas

Otros del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional

Sector público autonómico de carácter administrativo Otras inversiones financieras 538

REDUCCIONES DE LA DOTACIÓN FUNDACIONAL

APLICACIÓN DE EXCEDENTES




A otros

CANCELACIÓN O TRASPASO A CORTO PLAZO DE DEUDA A LARGO PLAZO 88.025 28.171 33.948



Empréstitos y otros pasivos análogos De préstamos de entidades del grupo De préstamos de entidades asociadas Préstamos de otros del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional

De préstamos de otras deudas (Anticipo reembolsable de la Administración Estatal) 88.025 28.171 33.948

De préstamos de proveedores de inmovilizado y otros


RECURSOS APLICADOS EN OPERACIONES DE LA ACTIVIDAD

Créditos de la actividad a largo plazo

Traspaso a corto plazo de deudas de la actividad


VARIACIÓN DE CAPITAL CIRCULANTE 26.012 (211.748) 206.323


(Unidades en euros)




Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008


Resultado del ejercicio -91.153 -105.739 40.000 Resultado antes de subvenciones Subvenciones netas a la explotación


Amortizaciones Amortizaciones de inmovilizado 276.813 270.000 275.000 Amortizaciones de gastos de formalización de deudas

Gastos e ingresos diferidos netos Diferencias de cambios netas de explotación Resultados en inmovilizado (2) Subvenciones, donaciones y legados de capital y otros transferidos al resultado del ejercicio

Ajustes y diferimientos en relación con el impuesto sobre sociedades

Otros (Especificar)

APORTACIONES 12.982




De otros (especificar) Dotación fundacional 12.982

SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS DE CAPITAL Y OTROS PARA LA ACTIVIDAD PROPIA 207.125 (87.191) 152.950

De la Comunidad Autónoma 227.726 De organismos autónomos de la Administración General de la Comunidad Autónoma



De la Unión Europea De otros (Administración general del Estado) (20.601)

SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS DE CAPITAL Y OTROS PARA LA ACTIVIDAD MERCANTIL





DEUDAS A LARGO PLAZO



Empréstitos y otros pasivos análogos Préstamos de entidades del grupo Préstamos de entidades asociadas Préstamos de otros del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional

Préstamos de otras entidades Préstamos de proveedores de inmovilizado y otros






Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008


Inmovilizaciones inmateriales Bienes del Patrimonio Histórico Inmovilizaciones materiales Inmovilizaciones financieras

Entidades del grupo Entidades asociadas Otros del sector públicos autonómico de carácter empresarial o fundacional


CANCELACIÓN ANTICIPADA O TRASPASO A CORTO PLAZO DE INMOVILIZACIONES FINANCIERAS

Entidades del grupo Entidades asociadas Otros del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional


RECURSOS OBTENIDOS POR OPERACIONES DE LA ACTIVIDAD

Deudas de la actividad a largo plazo Traspaso a corto plazo de créditos de la actividad


TOTAL ORÍGENES 405.767 77.070 477.950

(Unidades en euros) (1) Incluidas las provisiones por inversiones financieras a largo plazo y las provisiones y pérdidas por deudas por operaciones de tráfico a largo plazo. (2) Las pérdidas de créditos comerciales a l. p. se incluyen en la rúbrica “Provisiones netas de inmovilizado”.


ENTIDAD: CONSORCIO PARA LA GESTIÓN DEL INSTITUTO TECNOLÓGICO DE ROCAS ORNAMENTALES MATERIALES DE CONSTRUCCIÓN P-III.C


Avance 2007

Previsión 2008

+ Aumento (Reducción) de fundadores y otros por desembolsos exigidos

+ Aumento (Reducción) de existencias + Aumento (Reducción) de deudores excepto administraciones públicas (190.025) 11.455 57.934

+ Aumento (Reducción) (Inversiones Financieras Temporales+Tesorería) (166.871) (186.279) 88.347

+ Aumento (Reducción) de ajustes por periodificación activos 2.163 (4.534) (485) + Aumento (Reducción) de saldos deudores de administraciones públicas 303.497 (64.245) 100.816


+ Reducción (Aumento) de acreedores excepto administraciones públicas 132.403 5.665 (39.309)

+ Reducción (Aumento) de ajustes por periodificación pasivos (1) 458 + Reducción (Aumento) de provisiones de pasivo a corto plazo = VARIACIÓN DE CAPITAL CIRCULANTE 26.012 (211.748) 200.303

(Unidades en euros)



ENTIDAD: CONSORCIO PARA LA GESTIÓN DEL INSTITUTO TECNOLÓGICO DE ROCAS ORNAMENTALES MATERIALES DE CONSTRUCCIÓN P-IV.C


Contabilidad a las entidades sin fines lucrativos (R.D.

776/1998)



Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

196+197 FUNDADORES POR DESEMBOLSOS NO EXIGIDOS


INMOVILIZACIONES INMATERIALES NETO 2.360.645 2.297.524 2.217.928

21 Inmovilizado inmaterial 3.979.596 3.979.596 4.025.000

(291) Provisiones

(281) Amortizaciones (1.557.208) (1.682.072) (1.807.072)

BIENES DEL PATRIMONIO HISTÓRICO

230 Bienes inmuebles

231 Archivos

232 Bibliotecas

233 Museos

234 Bienes muebles

239 Anticipos sobre bienes del Patrimonio Histórico

(2921) Provisiones

OTRAS INMOVILIZACIONES MATERIALES 1.221.216 1.274.986 1.323.281

220+221 Terrenos y construcciones

222+223 Instalaciones técnicas y maquinaria 1.354.358 1.569.727 1.765.366

224+225 Otras instalaciones, utillaje y mobiliario 207.554 192.389 192.389


226+227+228 Otro inmovilizado 141.593 140.293 142.950

(2920) Provisiones

(282) Amortizaciones (482.289) (627.424) (777.424)

INMOVILIZACIONES FINANCIERAS 538 538 538

240 Participaciones en entidades del grupo

242+244+246 Créditos a entidades del grupo

241 Participaciones en entidades asociadas

243+245+247 Créditos a entidades asociadas

250+251+256 Cartera de valores a largo plazo

252+253+254+257+ 258 Otros créditos

260+265 Depósitos y fianzas constituidas a largo plazo 538 538 538

(293) a (298) Provisiones



DEUDORES POR OPERACIONES DE LA ACTIVIDAD A LARGO PLAZO

43+45 Deudores

(490)+(493)+(494) Provisiones

558 FUNDADORES POR DESEMBOLSOS EXIGIDOS

EXISTENCIAS

30+31+32+407 Bienes destinados a la actividad, materias primas y otros aprovisionamientos, anticipos


(39) Provisiones

446+447+(495) USUARIOS Y OTROS DEUDORES DE LA ACTIVIDAD PROPIA 151.783 124.581 210.601

OTROS DEUDORES 574.203 548.290 605.000

430+431+435+(436) Clientes por ventas y prestaciones de servicio 28.086 28.086 (Unidades en euros)

Continúa...





776/1998)



Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión2008

432+551 Entidades del grupo, deudores

433+552 Entidades asociadas, deudores (31.636) (20.000)

440+441+445+449+ 553 Deudores varios 9.000 36.020

460+464+544 Personal


(490)+(493)+(494) Provisiones

INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES 324

530+(538)+531+

(539) Participaciones en entidades del grupo y asociadas



540+541+546+(549) Cartera de valores a corto plazo

542+543+545+547+548 Otros créditos

565+566 Depósitos y fianzas constituidas a corto plazo 324

(593)+(594)+(596)+ (597)+(598) Provisiones

57 TESORERÍA 398.747 212.791 301.138

480+580 AJUSTES POR PERIODIFICACIÓN 10.020 5.485 5.000

TOTAL ACTIVO 4.717.151,21 4.464.195 4.663.486

(Unidades en euros)





776/1998)



Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión2008

FONDOS PROPIOS 1.273.423 1.076.531 1.116.531

10 Dotación fundacional 1.273.423 1.273.423 1.273.423

111 Reserva de revalorización

116 Reservas estatutarias

113+117 Otras reservas

120+(121) Excedentes de ejercicios anteriores (91.153) (196.892)

129 Excedente del ejercicio (91.153) (105.739) 40.000

SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS DE CAPITAL Y OTROS 2.814.612 2.697.050 2.850.000

130+131 Para la actividad propia 2.814.612 2.697.050 2.850.000

132 Para la actividad mercantil




135+139 Otros

140+141+142+143+144+145



150+155 Emisiones de obligaciones y otros valores negociables


160+161+162+163+164+165 Deudas con entidades del grupo y asociadas

171+172+173+174+180+185 Otros acreedores 122.119 93.948 60.000



ACREEDORES POR OPERACIONES DE LA ACTIVIDAD A LARGO PLAZO


500+505+506 Emisiones de obligaciones y otros valores negociables

520+526 Deudas con entidades de crédito

402+403+51+551+ 552

Deudas con entidades del grupo y asociadas a corto plazo

412 Beneficiarios-Acreedores 12.650 1.004 10.000


437+400+(406)+ 410+419+401+411 Acreedores comerciales 319.727 300.500 350.000

475+476+477+479+ 524+509+521+523+ 527+553+555+556+ 465+560+561

Otras deudas no comerciales 157.592 213.161 187.955

499 PROVISIONES PARA OPERACIONES DE LA ACTIVIDAD

140+141+142+143+ 144+145


485+585 AJUSTES POR PERIODIFICACIÓN 5.459 5.000 5.000

TOTAL PASIVO 4.717.151 4.464.195 4.663.486

(Unidades en euros)


ENTIDAD: CONSORCIO PARA LA GESTIÓN DEL INSTITUTO TECNOLÓGICO DE ROCAS ORNAMENTALES MATERIALES DE CONSTRUCCIÓN P-V


El Consorcio para la Gestión del Instituto Tecnológico de Rocas Ornamentales y Materiales de Construcción (INTROMAC) elabora sus cuentas anuales y su información presupuestaria de acuerdo a lo establecido por el Real Decreto 776/1998, de 30 de abril, en el que se aprueban las normas de adaptación del Plan General de Contabilidad a las entidades sin fines lucrativos, al tratarse de una entidad sin ánimo de lucro, que realiza las actividades propias contenidas en los fines que recogen sus Estatutos.

PRINCIPALES DESVIACIONES QUE SE HAN PRODUCIDO CON RELACIÓN A LOS PRESUPUESTOS DE EXPLOTACIÓN Y DE CAPITAL DE 2006 APROBADOS EN SU DÍA.

A continuación se describen las principales variaciones entre las partidas presupuestarias correspondientes al ejercicio 2.006 y su posterior realización.

Como nota general, se debe destacar:

Las especiales características de las actividades desarrolladas por el Centro hacen que las mismas no gocen de una regularidad que permita efectuar presupuestos con un grado de precisión elevado.

Por tanto, las desviaciones que se localizan en estos presupuestos pueden no tener el carácter informativo que tendrían en una institución con servicios de gran homogeneidad y estabilidad temporal, sino que se corresponden, sobre todo, con la gran variabilidad propia de las actividades de alto contenido tecnológico, cuyo desarrollo depende, en gran medida, de la obtención de financiación para su ejecución.

Por otro lado, INTROMAC funciona con las bases de equilibrio presupuestario, por lo que todos los ingresos cubren los gastos e inversiones del ejercicio.

De esta forma, si alguna partida del presupuesto queda en excedente, se dedica para compensar otra que resulte deficitaria o se emplea para la adquisición de activos fijos.

A continuación, se pasa a analizar las variaciones más importantes en la realización del presupuesto del ejercicio 2006:

GASTOS PRESUPUESTARIOS

1. CONSUMOS DE EXPLOTACIÓN

El importe realizado de esta partida supera notablemente el presupuestado (en 170.329€), fundamentalmente al ser consumos ligados al nivel de actividad, tanto de Servicios Tecnológicos, como de I+D+i. La mayor variación se encuentra recogida en la partida de “Subcontrataciones”, por un motivo fundamental: la ejecución de nuevos proyectos de I+D+i no contemplados en presupuestos que reciben financiación por programas competitivos y que incluyen en su desarrollo trabajos subcontratados. En estos casos, no es posible presupuestarlos con exactitud pues su puesta en marcha depende de la consecución de financiación.

2. GASTOS DE PERSONAL

La partida es superior en algo más de 80.096 € a la presupuestada debido fundamentalmente, a las contrataciones por proyectos aprobados en el año 2006 y no contemplados en presupuestos.

3. AMORTIZACIONES, PROVISIONES Y OTROS GASTOS

La cifra contenida en esta partida ha superado en 97.483€ lo presupuestado. La explicación a esta desviación se centra en los siguientes puntos:

• Prácticamente la mitad de esta diferencia (46.000€) se debe al incremento del importe de la cuenta de gasto “Ajustes negativos debidos a la imposición indirecta”, que alcanza un importe de 63.948€, en lugar de los 15.000€ presupuestados. Esta cuenta contiene los gastos debidos a la parte de impuestos indirectos (IVA) no deducible, debido al carácter exento de algunas de las actividades realizadas por INTROMAC. Se aplica, por tanto, la regla de la prorrata general, habiendo experimentado una evolución importante en su porcentaje que pasó del 73% en 2005 al 53% en 2006. Este hecho se debe al aumento de los ingresos por subvenciones experimentado en este ejercicio, por lo que el IVA deducible se reduce notablemente.

• El resto de la diferencia es absorbida por incrementos en las cuentas de “Reparaciones y Conservación” (sobre todo por el aumento de las actuaciones de reparaciones en Equipos de Laboratorio), y, finalmente, por la dotación de una provisión por insolvencia por 9.000€ para un cliente considerado de dudoso cobro.

INGRESOS PRESUPUESTARIOS

1. CUOTAS DE USUARIOS Y AFILIADOS

Según se desprende de la liquidación del presupuesto, los ingresos que integran esta partida son inferiores en 69.000 euros aproximadamente a los ingresos que, por facturación de actividades propias del Centro, habían sido establecidos por su Consejo Rector como objetivo para el año 2006. El descenso se justifica, principalmente, por el incremento de actividades de I+D+i financiadas en programas competitivos de ayudas. La inversión de recurso,s tanto humanos como técnicos, implicados en este tipo de actividad ha sido elevada, y su rentabilidad y repercusión económica se está reflejando en el gran crecimiento que se produce en la partida de ingresos por “Subvenciones, donaciones y legados imputados al resultado”, como se comprobará en apartados posteriores.

2. SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS IMPUTADOS AL RESULTADO

La desviación que aparece en este capítulo (casi se duplica la cifra presupuestada, incrementándose las previsiones en más de 274.000€), se debe a los mayores ingresos imputados por subvenciones concedidas a proyectos y trabajos dentro del objeto social de INTROMAC.

Al cuantificar las cifras en presupuestos, se realiza una previsión de subvenciones según experiencia histórica y conocimiento de los programas. No obstante, esta previsión nunca puede ser segura, pues estos ingresos no pueden atenerse nunca a criterios objetivos, al desempeñar en cada caso un papel muy importante la valoración de proyectos y las cantidades que cada año presenten los distintos programas, así como cambios de organización en las administraciones gestoras. En este año, los proyectos aprobados fueron mayores a los previstos.

OPERACIONES DE FONDOS

Todas estas variaciones presupuestarias de ingresos/gastos que se han analizado en las notas anteriores tienen que materializarse en movimientos paralelos en las partidas de Balance (ingresos a distribuir en varios ejercicios, acreedores, deudores, tesorería, etc.), que vienen recogidos en las llamadas “Operaciones de Fondos”, cuyo resultado global es el mismo que el de operaciones de funcionamiento, pero con signo contrario.

PRINCIPALES DESVIACIONES QUE SE PREVÉN CON RELACIÓN A LOS PRESUPUESTOS DE EXPLOTACIÓN Y DE CAPITAL DEL AÑO 2007 APROBADOS EN SU DÍA.

Los siguientes comentarios se basan en previsiones de cierre de las Cuentas Anuales de 2007, con el aspecto de provisionalidad que esto supone. Por tanto, se centrarán en aquellas variaciones importantes que, respecto a los presupuestos de 2007, se pueden determinar que tendrán efectos a finales del año 2007.

El montante global de las partidas de gastos e ingresos cumple con ligeras variaciones lo presupuestado en 2007. En general se puede anticipar una reducción total de partidas de gastos (unos 10.000€), ligada a un descenso de las partidas de ingresos tanto por facturación como por programas competitivos de ayuda ( 123.000€ aproximadamente) que se describen a continuación. Los gastos no bajan en la misma proporción de los ingresos, dado que muchos de los mismos corresponden a los costes estructurales del Centro, que se mantienen fijos aunque disminuya la actividad generadora de ingresos.

Estos movimientos globales se descomponen en las siguientes variaciones por epígrafes de presupuestos:

GASTOS PRESUPUESTARIOS

1. AYUDAS MONETARIAS:

Se prevé que no se produzca gasto alguno por esta partida, de los 25.840€ presupuestados. Los proyectos que incluían estas ayudas no recibieron financiación en los programas a los que se presentaron y, por tanto, no ha dado lugar a tal gasto.

2. CONSUMOS DE EXPLOTACIÓN:

Se calcula un importe total de este epígrafe inferior en unos 60.000€ a la cifra presupuestada. Esta reducción se debe, fundamentalmente, a una contención en la partida “Trabajos realizados por otras empresas” ligados a proyectos de I+D+i considerados en la planificación inicial y que, de momento, no han recibido financiación para su ejecución.

3. OTROS GASTOS:

Se estima que este epígrafe se sitúe en un importe superior en casi 54.000 € lo presupuestado para el año. Dos son las partidas que recogen la mayor parte de este incremento:

• Una dotación a la provisión para insolvencias por 27.000 €, debido a un crédito de un cliente que se considera incobrable.

• Un incremento en 15.000 € de la partida considerada en presupuestos para los “Ajustes negativos en la imposición indirecta”, al haberse reducido en 2006 notablemente el porcentaje de la prorrata general a aplicar en el IVA deducible.

El resto se reparte de forma menor en otras partidas de gastos (reparaciones, etc).

INGRESOS PRESUPUESTARIOS

Los presupuestos del año 2007 se elaboraron con unas premisas exigentes en cuanto a crecimiento de los ingresos propios (facturación y financiación por programas competitivos). En estos momentos, las previsiones indican que los ingresos pueden ser inferiores en 123.000€ aproximadamente a la cantidad presupuestada, por los siguientes motivos:

• En 2007 no se consiguió ningún proyecto aprobado en la convocatoria del Plan Nacional de Seguridad Minera, del Ministerio de Industria, Turismo y Comercio. En los últimos tres años la media de financiación obtenida en este programa alcanzaba los 100.000€. En presupuestos se consideró esta cantidad.

• Hay numerosas convocatorias del Ministerio de Educación y Ciencia que han experimentado un retraso de seis meses en su resolución del 2007, sobre todo las relativas al programa Torres Quevedo y a las convocatorias de ayuda a las Oficinas de Transferencia de Resultados de Investigación (OTRI). Ambas son fuentes de financiación consideradas dentro de los presupuestos de 2007, al haber presentado varios expedientes y mantener un nivel histórico notable de proyectos aceptados.

No obstante, en el último trimestre del año se va a realizar una importante labor de seguimiento e impulso a los trabajos que se contratan bajo la modalidad de Facturación directa (Cuotas de usuarios) y existen perspectivas de poder recuperar parte de este déficit a través de dicha partida. Dada la incertidumbre al respecto se ha decido no considerar estos trabajos.

PREVISIÓN DE LAS PRINCIPALES PARTIDAS DE INGRESOS Y GASTOS DEL PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN ASÍ COMO LOS ORÍGENES Y APLICACIONES DE FONDOS DEL PRESUPUESTO DE CAPITAL DEL AÑO 2008.

Los datos que contienen estos Anexos se corresponden con previsiones realizadas a septiembre del 2007 de lo que pueden ser los Presupuesto correspondiente al Instituto Tecnológico de Rocas Ornamentales y Materiales de Construcción para el año 2008. Dichos presupuestos se elaboran de acuerdo a lo dispuesto por el Real Decreto 776/1998, de 30 de abril, en el que se aprueban las normas de adaptación del Plan General de Contabilidad a las entidades sin fines lucrativos y las normas de información presupuestaria de estas entidades. Tal y como establece la citada regulación, los Presupuestos definitivos serán aprobados en el último trimestre del año 2007 por el máximo órgano de gobierno del Consorcio, en este caso el Consejo Rector.

El objeto social del INTROMAC se establece en sus estatutos como “la cooperación técnica, económica, científica y administrativa entre las Instituciones que lo integran, para la formación, investigación, desarrollo tecnológico e innovación, normalización, certificación, promoción y comercialización en el campo de las rocas ornamentales y los materiales de la construcción, así como la colaboración a nivel nacional e internacional con otros centros, instituciones y empresas”.

A lo largo de esta memoria se desglosan, se explican y justifican las partidas que aparecen en el presupuesto.

ESTRUCTURA DEL PRESUPUESTO

Los gastos e ingresos presupuestarios se diferencian en dos niveles según la naturaleza de las operaciones que den origen a los mismos. Así, aparecen en primer término las operaciones “de funcionamiento”, que se corresponden con las recogidas en la cuenta de resultados, logrando de esta forma la conciliación entre el resultado contable y la liquidación de esta parte del presupuesto; y en segundo término, aquellas relacionadas con las magnitudes “fondos”, para lo que se emplean las partidas del balance que pueden producir variaciones presupuestarias.

El modelo empleado es el abreviado, que puede ser confeccionado por las entidades que formulen el balance y la memoria abreviados.

En el presupuesto, se expresan los gastos e ingresos presupuestarios en términos de importes a devengar, aplicándose concretamente los principios de devengo y registro incluidos en la primera parte de la adaptación del Plan General de Contabilidad a las entidades sin fines lucrativos.

PARTIDAS PRESUPUESTARIAS

I. OPERACIONES DE FUNCIONAMIENTO – GASTOS

(Solamente se procederá a la explicación de los epígrafes que contengan importes, y no así los de saldo cero).

1. Ayudas monetarias:

Recoge este epígrafe las prestaciones de carácter monetario concedidas a empresas por su participación en proyectos coordinados, en los que INTROMAC gestiona la ayuda concedida por la entidad financiadora.

3. Consumos de explotación:

Se incluyen en esta partida los gastos que tienen su origen en la actividad propia de la entidad. Aquellos consumibles y colaboraciones externas que son utilizados en los servicios tecnológicos y proyectos de I+D+i ofrecidos por el Instituto Tecnológico de Rocas Ornamentales y Materiales de Construcción a sus clientes como objeto de sus actividades. Así, se encuentran:

• Material de laboratorio.

• Compras para actividad de Formación externa y Jornadas.

• Trabajos realizados por otras empresas

Todos estos conceptos son gastos directos de los servicios prestados a las empresas. La partida “Trabajos realizados por otras empresas” incluye aquellos trabajos ejecutados por colaboradores de INTROMAC en proyectos de investigación y subcontrataciones en el desarrollo de alguno de nuestros servicios, por tratarse de actividades que no son directamente realizadas por el Centro.

El importe de estos gastos se ha presupuestado:

En el caso de Material de Laboratorio: teniendo en cuenta su evolución en el año 2007, para el caso de Servicios Tecnológicos, y atendiendo a los presupuestos de los proyectos vivos en el caso de los consumos de I+D+i.

Para las compras de Formación y Jornadas: se ha analizado su evolución en el año 2007, ajustándolo al número de jornadas a celebrar en el año 2008.

Por último, en “Trabajos realizados por otras empresas”, se han tenido en cuenta las siguientes consideraciones: o Para aquellas subcontrataciones o colaboraciones relativas a Proyectos de I+D+i en marcha, se ha tenido en cuenta su importe según los presupuestos de proyectos para el año 2008. o Para las subcontrataciones relacionadas con los Servicios Tecnológicos, se ha analizado su evolución en el 2007, y se ha proyectado un incremento anual del 4%.

4. Gastos de Personal:

Se incluyen las retribuciones al personal, cualquiera que sea la forma o el concepto por el que se satisfacen, cuotas de la Seguridad Social a cargo de la entidad y los demás gastos de carácter social. La distribución de los mismos es:

CONCEPTO IMPORTE (EUROS)

Personal laboral: sueldos 869.880 Personal laboral: seguridad social 273.000 Becas de investigación 43.200 Otros gastos sociales 12.000 Plan de oportunidades 3.000 TOTAL GASTOS PERSONAL 1.201.080

El incremento total de la partida “Personal Laboral” en relación con la cantidad prevista para el cierre del ejercicio 2007 se cuantifica, aproximadamente, en un 5%, fundamentado, principalmente, en las siguientes causas:

1. Incremento presupuestario de los salarios, según las condiciones del Personal Laboral de la Junta de Extremadura, a cuyo convenio colectivo se adhiere el personal de INTROMAC.

2. Aplicación de la antigüedad y cobro de trienios en los casos que correspondan:

3. Se renuevan los contratos temporales en aquellos casos en los que se mantienen las actividades para las que surgieron. La duración será hasta 31 de diciembre de 2008.

La partida de “Seguridad Social” se ha tenido en cuenta considerando los gastos de personal anteriormente descritos.

La partida “Becas de Investigación” incluye el mantenimiento de 4 becas ya existentes.

La partida “Otros gastos sociales”, se corresponde a las llamadas “Bolsas de estudio” que INTROMAC concede a los estudiantes que realizan prácticas en nuestro Centro.

Finalmente, la partida “Plan de Oportunidades” incluye la retribución del 50% de las matrículas aprobadas por los empleados que se acogen al citado programa para conseguir una titulación académica superior a la poseída, siempre que los estudios sean adecuados a los puestos de trabajo.

5. Amortizaciones, provisiones y otros gastos:

5.1. Amortizaciones del inmovilizado: Incluimos los gastos por depreciación del inmovilizado, tanto material como inmaterial. Siguiendo las normas de información presupuestaria para entidades sin ánimo de lucro, este importe se recoge como gasto por operaciones de funcionamiento y, simultáneamente, como ingreso por operaciones de fondo, al considerarse que reducen el valor de los elementos patrimoniales a los que afectan.

5.2. Arrendamientos y cánones: Incluimos en esta partida presupuestaria los gastos por el renting de un coche de empresa, utilizado para el desplazamiento de los empleados en viajes de trabajo.

5.3. Reparaciones y conservación: Aquellos gastos de sostenimiento de los bienes del inmovilizado. Su desglose es: El criterio seguido para la cuantificación de estos gastos ha sido:

• Mantenimientos por contratos (ascensores, climatización): incremento en la subida de IPC prevista para el año 2007.

• Mantenimiento construcciones y maquinaria: según presupuestos de las distintas unidades de INTROMAC, atendiendo a las necesidades y antigüedad de los elementos a mantener.

• Resto de mantenimiento: Atendiendo a la evolución de los gastos en el año 2008, con un incremento del 4%. 5.4. Servicios de profesionales independientes: Importe que se satisface a los profesionales por los servicios prestados a la entidad. En este caso el importe se destina a los auditores externos que realizan las labores de auditoría de las Cuentas Anuales y de los expedientes de ayuda que así lo precisan.

5.5. Primas de seguros: Corresponde el importe a las siguientes primas de seguro que, con carácter obligatorio y debido a la naturaleza de las actividades desempeñadas, han de suscribirse. Incluyen:

• Seguro multirriesgo del edificio. • Seguro de responsabilidad civil. • Seguros de la flota de 5 coches de laboratorios.

5.6. Servicios bancarios y similares: Importe de las comisiones bancarias cargadas por el mantenimiento de los avales requeridos para el cobro anticipado de las subvenciones solicitadas. Dichos avales se mantienen, normalmente, durante un período importante, dado el retraso con el que las Administraciones proceden a la liquidación de los diferentes expedientes. Gran parte del gasto corresponde a los avales mantenidos por un anticipo reembolsable concedido en el año 2002 por el entonces Ministerio de Ciencia y Tecnología, por un importe total de 197.200 €, dentro de la Acción horizontal de Apoyo a los Centros Tecnológicos del PROFIT. Este anticipo ha empezado a devolverse anualmente a partir del año 2006, por lo que el importe de la cuenta irá descendiendo en los años sucesivos.

Incluye igualmente los gastos por la póliza de crédito abierta en Caja Extremadura para atender a posibles necesidades a corto plazo de tesorería, dada la dependencia en la estructura financiera del Centro de las convocatorias públicas de ayudas, cuyo cobro no puede controlarse con facilidad. 5.7. Publicidad, propaganda y relaciones públicas: Importe de los gastos satisfechos en las labores realizadas por el Área de Desarrollo de Nuevos Negocios e Imagen Corporativa para la comercialización del Instituto. Sobre todo recoge la elaboración, diseño y producción de material promocional, la publicidad en medios, el material para Ferias y la publicación del boletín informativo trimestral. El presupuesto se ha elaborado atendiendo a la Planificación de actividades por Áreas, que recogen los planes de marketing de las áreas a potenciar en el año 2008. 5.8. Suministros: Aquellos abastecimientos necesarios para el normal funcionamiento del Centro. Incluye las siguientes partidas:

• Electricidad. • Agua y alcantarillado. • Suministro de carburante. • Suministro de gases de laboratorio.

El cálculo se ha realizado aumentando en un 4% su proyección de cierre para el año 2007. 5.9. Otros servicios: Todos los gastos no comprendidos en las cuentas anteriores. A continuación se describe la relación de los mismos:

• Dietas y kilometrajes del personal. • Gastos de seguridad y vigilancia del centro. • Limpieza y jardinería del edificio. • Desratizador. • Telefonía y comunicaciones. • Publicaciones y suscripciones. • Gastos de formación del personal. • Asistencia Técnica (contiene certificaciones de los Sistemas de calidad e I+D+i, así

como calibraciones de equipos). • Material de oficina. • Correos, transportes y mensajería.

En general las partidas de este punto se mantienen con respecto a las cifras

previstas de cierre del ejercicio 2007, considerando una política de contención de los Gastos Generales que se está desarrollando en los últimos años, intentando optimizar la estructura de costes. 5.11. Ajustes negativos en la imposición indirecta: Gasto originado por la aplicación de prorrata en el tratamiento del IVA, al ser INTROMAC una entidad parcialmente exenta de este impuesto. Son las cantidades perdidas al no ser deducible una parte del IVA soportado.

8. Impuesto de Sociedades y otros impuestos: INTROMAC se encuentra dentro del régimen fiscal de las entidades parcialmente exentas, por lo que únicamente tributa al 25% por aquellos ingresos que no se encuentren derivados de las actividades recogidas en su objeto social, en este caso los ingresos financieros. Como no se presupuesta conseguir dichos ingresos, el impuesto de sociedades sería 0. Además, se incluyen otras pequeñas tasas. OPERACIONES DE FUNCIONAMIENTO – INGRESOS

Los ingresos a conseguir por INTROMAC para lograr cubrir los gastos desglosados anteriormente, se reparten en las siguientes partidas: 2. Cuotas de usuarios y afiliados: Ingresos obtenidos por las actividades propias del objeto social de INTROMAC. La cantidad prevista para el ejercicio 2008 asciende a 604.067 EUROS. Esta cifra se desglosa en:

Cuotas de usuarios: Facturación por las actividades de contenido tecnológico e I+D+i desarrolladas por INTROMAC: El importe de esta partida asciende a 579.067 euros, lo que supone una subida de aproximadamente un 20% sobre la previsión de cierre de 2007. El cálculo se ha realizado atendiendo a la experiencia de años anteriores y a la previsión de la cartera de trabajos para el año 2007. Existen importantes proyectos de I+D+i de carácter plurianual bajo la modalidad de contratación, lo que asegura un porcentaje importante de la cifra de facturación. No obstante, se debe tener en cuenta la posibilidad de un crecimiento mucho más sostenido que en años anteriores por el ralentizamiento que, en su crecimiento, experimenten los sectores de la construcción y la piedra natural por la coyuntura económica que les afecta.

Cuotas de afiliados: Cuotas satisfechas de forma anual por los asociados de INTROMAC. Para 2008 se ha presupuestado en 25.000 euros. Se mantienen las cifras del ejercicio 2006, puesto que no se considera objetivo prioritario aumentar el número de asociados.

3. Ingresos de promociones, patrocinadores y colaboraciones: Cantidades percibidas de los patrocinadores, asociados, socios o colaboraciones empresariales al objeto de contribuir a la realización de los fines de la actividad propia de la entidad. En el caso del Instituto Tecnológico de Rocas Ornamentales y Materiales de Construcción, estos ingresos proceden exclusivamente de la Consejería de Economía, Comercio e Innovación de la Junta de Extremadura. Para 2008 la cantidad recogida en presupuestos es de 841.513€, lo que supone que se mantiene sin incremento la cantidad recibida en los dos últimos años. 4. Subvenciones, donaciones y legados imputados al resultado: Importes traspasados al resultado del ejercicio de las subvenciones oficiales concedidas por las Administraciones Públicas, al objeto de asegurar el cumplimiento de los fines de la actividad propia de la entidad. INTROMAC, en sus presupuestos para el ejercicio 2008, estima conseguir 620.000 EUROS, que supone un incremento de casi el 23% sobre los resultados previstos para el cierre de 2007. Estas subvenciones pueden proceder de:

• Presentación de Proyectos de I+D+I a las diferentes convocatoria autonómicas, nacionales y europeas.

• Presentación de acciones formativas a las diferentes convocatorias existentes. • OTRI (Línea de financiación del Ministerio de Educación y Ciencia para las Oficinas de

Transferencia de Resultados de Investigación). 5. Ingresos financieros: Ingresos procedentes de la inversión de las puntas de tesorería existentes en operaciones de compra con compromiso de reventa a fecha fija de Letras del Tesoro. No se consideran este año, al encontrarse ajustada la tesorería del Centro. 6. Ingresos extraordinarios: Además, esta partida recoge un importe de 125.000,00 EUROS correspondiente al ingreso aplicable al ejercicio 2008 como consecuencia de las amortizaciones de los bienes cedidos por la Junta de Extremadura, cuya contabilización obliga a llevar todos los años a ingresos la misma cantidad que se está imputando como gasto, al no poder suponer una carga para la entidad.


ENTIDAD: CENTRO DE CIRUGÍA DE MÍNIMA INVASIÓN P-I.A



"DEBE"

Liquidación2006

Avance 2007

Previsión 2008



64 GASTOS DE PERSONAL 954.352 1.135.860 1.721.597640 Sueldos y salarios 711.387 877.106 1.327.495642 Seguridad Social a cargo de la empresa 198.967 225.939 394.102641 Indemnizaciones 24.720 10.959643 Aportaciones a sistemas complementarios de pensiones 649 Otros 19.278 21.856

68 AMORTIZACIONES DE INMOVILIZADO 372.807 1.250.000 1.500.000

682 De inmovilizado material 274.510 1.250.000 1.500.000681 De inmovilizado inmaterial 98.298 680 De gastos de establecimiento

VARIACIÓN DE LAS PROVISIONES DE TRÁFICO 51.280 73.601 148.053


650+694-794 Variación de provisiones y pérdidas de créditos incobrables a c.p. (Becas) 51.280 73.601 148.053



OTROS GASTOS DE EXPLOTACIÓN 850.968 1.262.115 1.903.00062 Servicios exteriores 850.968 1.262.115631+634-636-639 Tributos






66 GASTOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS 6 3.538661 (*) De obligaciones y bonos 662+663 (*) De préstamos 664 (*) Por descuentos de efectos comerciales 668 (*) Diferencias negativas de cambio 6 665+666+667+ 669(*) Otros




VARIACIÓN DE LAS PROVISIONES DE INVERSIONES FINANCIERAS 4.098

6963+6965+6966+697-7963-7965-7966-797

A largo plazo

698+699-798-799 A corto plazo 4.098


PÉRDIDAS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS NEGATIVOS 6.167 34.000






678 Gastos extraordinarios 679 Gastos y pérdidas de otros ejercicios 6.167 34.000

BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS (Unidades en euros)

Continúa...





"DEBE" (Cont.)

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

IMPUESTOS 932

630+633-638 Impuestos sobre sociedades 932 Otros impuestos


TOTAL DEBE






"HABER"

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008



700 a 704 Ventas 27.469 72 Prestaciones de servicios 664.976 656.680 (708), (709) Devoluciones y “rappels” sobre ventas




De la Administración General de la Comunidad Autónoma 533.460 568.085 1.200.000

De organismos autónomos de la Administración General de la Comunidad Autónoma(Diputación Badajoz)

61.605 61.605 61.605



De la Unión Europea De otros: PROYECTOS 605.736 776.353 1.000.000



RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (PÉRDIDAS) (358.624)



768 (*) Diferencias positivas de cambio 765+766+769(*) Otros 4.104



RESULTADO DE ACTIVIDADES ORDINARIAS (PÉRDIDAS) (354.526)

BENEFICIOS E INGRESOS EXTRAORDINARIOS POSITIVOS 129.959






778 Ingresos extraordinarios 97.161 779 Ingresos y beneficios de otros ejercicios 32.966

PÉRDIDAS ANTES DE IMPUESTOS (230.567) (1.518.046) (2.209.850)

129 RESULTADO DEL EJERCICIO (PÉRDIDAS) (230.567) (1.518.046) (2.209.850)

TOTAL HABER

(Unidades en euro) (*) Excepto “Ingresos, a distribuir en varios ejercicios, aplicados” y “Beneficios en enajenación de inmovilizado financiero a l.p”


ENTIDAD: CENTRO DE CIRUGÍA DE MÍNIMA INVASIÓN P-II.A


Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008





Inmovilizado material 1.837.912 12.384.950 4.740.296 Terrenos y construcciones 4.950 Instalaciones técnicas y maquinaria 4.600.000 Otras instalaciones, utillaje y mobiliario 7.500.000 Anticipos e inmovilizaciones materiales en curso 280.000 Otro inmovilizado material

Inmovilizado inmaterial 1.534 8.648.450 900.000 Gastos de investigación y desarrollo Propiedad industrial Fondo de comercio, derechos de traspaso 5.990 Otro inmovilizado inmaterial (derechos uso+ aplic.inf) 8.642.460










A otros








RECURSOS APLICADOS EN OPERACIONES DE TRÁFICO 1.155.636 800.000 800.000



VARIACIÓN DE CAPITAL CIRCULANTE 9.477.126 10.243.502 5.234.152


(Unidades en euros)




Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

RECURSOS GENERADOS (APLICADOS) POR LAS OPERACIONES 1.155.636 21.833.400 6.440.295

Resultado del ejercicio -230.567 -1.518.046 -2.209.850 Resultado antes de subvenciones Subvenciones netas a la explotación


Amortizaciones 372.808 1.250.000 1.500.000 Amortizaciones de inmovilizado 372.808 1.250.000 1.500.000 Amortizaciones de gastos de formalización de deudas

Gastos e ingresos diferidos netos Diferencias de cambios netas de explotación Resultados en inmovilizado (2) Subvenciones de capital transferidas al ejercicio -1.297.877 Ajustes y diferimientos en relación con el impuesto sobre sociedades

Otros (especificar)






SUBVENCIONES DE CAPITAL 12.479.708 776.353 1.000.000














Sector público autonómico de carácter administrativo Otras inversiones financieras ENAJENACIÓN DE ACCIONES PROPIAS

(Unidades en euros) ...Continúa





Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008





RECURSOS OBTENIDOS POR OPERACIONES DE TRÁFICO 22.500

Deudas comerciales a largo plazo 22.500 Traspaso a corto plazo de créditos comerciales


TOTAL ORÍGENES 12.502.208 11.589.898 11.674.447

(Unidades en euros) (1) Incluidas las provisiones por inversiones financieras a largo plazo y las provisiones y pérdidas por deudas por operaciones de tráfico a largo plazo. (2) Las pérdidas de créditos comerciales a l.p. se incluyen en la rúbrica “Provisiones netas de inmovilizado”


ENTIDAD: CENTRO DE CIRUGÍA DE MÍNIMA INVASIÓN P-III.A


Avance 2007

Previsión 2008


+ Aumento (Reducción) (Inversiones Financieras Temporales + Acciones propias + Tesorería) 140.432 209.568 50.000

+ Aumento (Reducción) de ajustes por periodificación activos + Aumento (Reducción) de accionistas por desembolsos exigidos + Aumento (Reducción) de saldos deudores de administraciones públicas + Reducción (Aumento) de saldos acreedores de administraciones públicas (1.027.287) (850.138) 50.000

+ Reducción (Aumento de acreedores excepto administraciones públicas + Reducción (Aumento) de ajustes por periodificación pasivos 2.900 + Reducción (Aumento) de provisiones de pasivo a corto plazo

= VARIACIÓN DE CAPITAL CIRCULANTE 10.540.514 (10.243.502) 5.234.152



ENTIDAD: CENTRO DE CIRUGÍA DE MÍNIMA INVASIÓN P-IV.A




Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión2008



21-291-281 INMOVILIZADO INMATERIAL NETO 605.186 8.648.450 900.000

21 Inmovilizado inmaterial 2.388.995

(291) Provisiones


-1.783.809


220+221 Terrenos y construcciones 1.098 222+223 Instalaciones técnicas y maquinaria 1.826.146 224+225+226 Otras instalaciones, utillaje y mobiliario 1.623.882 23 Anticipos e inmovilizaciones materiales en curso 227+228+229 Otro inmovilizado material 262.744 (292) Provisiones (282) Amortización acumulada inmovilizado material -1.031.753


240 Participaciones en empresas del grupo 30.000










EXISTENCIAS




DEUDORES 16.229.183 1.500.000 1.500.000

430+431+435+ (436)

Clientes por ventas y prestaciones de servicio 205.652

432+551 Empresas del grupo, deudores 433+552 Empresas asociadas, deudores 44+553 Deudores varios 460+544 Personal 384 470+471+472+ 474

Administraciones Públicas 16.023.147

(490)+(493)+ (494)

Provisiones




(Unidades en euros) ...Continúa






Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión2008


542+543+545+ 547+548 Otros créditos


Provisiones


57 TESORERÍA 336.831 350.000 400.000


2.900

TOTAL ACTIVO 19.886.217 22.533.400 7.540.296

(Unidades en euros)



Plan General de

Contabilidad



Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

FONDOS PROPIOS 193.804 -536.018 -2.515.301

10 Capital 1.212.595 1.212.595 1.212.595



112 a 118 Otras reservas

120+(121)+122 Resultados de ejercicios anteriores -788.224 -230.567 -1.518.046

129 Resultados del ejercicio -230.567 -1.518.046 -2.209.850 (557) Dividendos a cuenta entregados en el ejercicio (199) Acciones propias para reducción de capital



OTROS INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS 18.380.051 20.929.418 7.905.597


140+141+142+143+144






171+172+173+174


18 Fianzas y depósitos recibidos a largo plazo 248+249+259 Desembolsos pendientes sobre acciones no exigidos 22.500 Administraciones Públicas



500+501+505+506


520+526 Deudas con entidades de crédito 800.000 800.000

402+403+51+551+552



437+400+401-406+410+411+419+465+509+52-520-526+553+555+556+560+561

Otros 1.224.621 1.250.000 1.250.000


140+141+142+143+144



TOTAL PASIVO 19.886.217 22.533.400 7.540.296

(Unidades en euros)


ENTIDAD: CENTRO EXTREMEÑO DE ESTUDIOS Y COOPERACIÓN CON IBEROAMERICA P-I.C





"DEBE"

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

AYUDAS MONETARIAS Y OTROS 41.875,27 24.478,44 91.800,00

650+651+652 Ayudas monetarias 43.589,91 39.396,08 91.800,00

Al Sector Público autonómico de carácter administrativo

Al Sector Público autonómico de carácter empresarial o fundacional

A otros 43.589,91 39.396,08 91.800,00


-728 Reintegro de ayudas y asignaciones -1.714,64 -14.917,64

De ayudas monetarias -1.714,64 -14.917,64

De otros 600-6080-6090+610*+601+602-6081-6082-6091-6092+611*+612*+607

APROVISIONAMIENTOS -1.376,06

71 REDUCCION DE EXISTENCIAS DE PRODUCTOS TERMINADOS Y EN CURSO DE FABRICACION

64 GASTOS DE PERSONAL 297.068,20 186.160,12 302.691,93

640 Sueldos y Salarios 219.072,17 144.593,56 228.032,77642 Seguridad Social a cargo de la empresa 73.758,95 38.618,77 71.599,16

641 Indemnizaciones


649 Otros 4.237,08 2.947,79 3.060,00

68 DOTACIONES PARA AMORTIZACIONES DE INMOVILIZADO 19.596,36

682 Del inmovilizado material 18.509,68 681 Del inmovilizado inmaterial 1.086,68

680 De gastos de establecimiento

OTROS GASTOS 330.532,42 136.956,25 211.156,86

62 Servicios exteriores 330.419,26 136.844,22 201.905,43

631+634-636-639 Tributos 113,16 112,03 9.251,43


VARIACION DE PROVISIONES DE LA ACTIVIDAD


655+694-794 Variación de las provisiones y perdidas de créditos incobrables a c.p.

695-795 Variaciones de otras provisiones de la actividad

655+694-794 Variación de las provisiones y perdidas de créditos incobrables a l.p

RESULTADO DE EXPLOTACION POSITIVO 18.985,50 120.218,23 43.470,35

GASTOS FINANCIEROS Y OTROS GASTOS ASIMILADOS 912,70 394,60 297,07 6610+6615+6620+6630+6640+6650(*) Por deudas con entidades del grupo 912,70 394,60 297,07

6611+6616+6621+6631+6641+6651(*) Por deudas con entidades asociadas

6613+6618+6622+ 6623+6632+6633+ 6643+6653+669(*)

Por deudas con terceros y gastos asimilados

666+667(*) Pérdidas de inversiones financieras Amortización de gastos de amortización de deudas

Otros gastos a distribuir en varios ejercicios aplicados

Perdidas en inmovilizados financieros a largo plazo no provisionados

VARIACION DE LAS PROVISIONES DE INVERSIONES FINANCIERAS

6963+6965+6966+ 697-7963-7965-7966-797

A largo plazo

698+699-798-799 A corto plazo

668 DIFERENCIAS NEGATIVAS DE CAMBIO 280,95

RESULTADOS FINANCIEROS POSITIVOS 140,14

RESULTADO DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS (POSITIVO) 17.964,38 120.109,39 43.610,49 (Unidades en euros)

Continúa...







"DEBE"(Cont.)

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión2008

PERDIDAS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS NEGATIVOS 8.693,92


692-792 Variación de las provisiones de inmovilizado material -4.681,08

6960+6961-7960-7961 Variación de las provisiones de cartera de control a l. p.


671 Pérdidas procedentes del inmovilizado material

672+673 Pérdidas procedentes de cartera de control a l. p.

674 Pérdidas por operaciones con obligaciones propias

678 Gastos extraordinarios 1.778,57

679 Gastos y pérdidas de otros ejercicios 9.741,08 1.615,80 RESULTADOS POSITIVOS ANTES DE IMPUESTOS 26.658,30 118.493,59 43.610,49

IMPUESTOS

630+633-638 Impuesto sobre sociedades

Otros impuestos

EXCEDENTE POSITIVO DEL EJERCICIO 26.658,30 118.493,59 43.610,49

TOTAL DEBE 695.728,41 349.605,21 605.945,86

(Unidades en euros)






PRESUPUESTO DE EXPLOTACION CUENTA DE RESULTADOS "HABER"

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

INGRESOS DE LA ENTIDAD POR LA ACTIVIDAD PROPIA 638.524,00 465.601,50 645.735,48

720+721 Cuotas de usuarios y afiliados 450,00 350,00 3.060,00

722+723 Ingresos de promociones, patrocinadores y colaboraciones 25.000,00






De otros (especificar) 25.000,00

725+726 Subvenciones, donaciones y legados imputados al resultado del ejercicio 613.074,00 465.251,50 642.675,48








-658 Reintegro de subvenciones, donaciones y legados 700+701+702+ 703+704+705-708-709

VENTAS Y OTROS INGRESOS ORDINARIOS DE LA ACTIVIDAD MERCANTIL 68.157,69 2.211,54 3.383,66


75 INGRESOS ACCESORIOS Y OTROS DE GESTIÓN CORRIENTE

752 Arrendamiento

Otros

790 EXCESO DE PROVISIONES DE RIESGOS Y GASTOS









RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (NEGATIVO)

INGRESOS DE PARTICIPACIONES EN CAPITAL

7600 En entidades del grupo

7601 En entidades asociadas

7603 En entidades fuera del grupo

INGRESOS DE OTROS VALORES NEGOCIABLES Y DE CRÉDITOS DEL ACTIVO INMOVILLIZADO

7610+7620 De entidades del grupo

7611+7621 De entidades asociadas

7613+7623 De entidades fuera del grupo

OTROS INTERESES E INGRESOS ASIMILADOS 123,80 86,26 131,98

7630+7650(*) De entidades del grupo 7631+7651(*) De entidades asociadas

7633+7653+ 769(*) Otros intereses 123,80 86,26 131,98(Unidades en euros)

Continúa...







"HABER" (Cont.)

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008




768 DIFERENCIAS POSITIVAS DE CAMBIO 48,73 199,50 305,24

RESULTADOS FINANCIEROS NEGATIVOS 1.021,12 108,84

RESULTADO DE ACTIVIDADES ORDINARIAS (NEGATIVO)

BENEFICIOS E INGRESOS EXTRAORDINARIOS POSITIVOS 1.615,80





775

Subvenciones, donaciones y legados de capital y otros afectos a la actividad mercantil traspasados al resultado del ejercicio

778 Ingresos extraordinarios 12.803,45

779 Ingresos y beneficios de otros ejercicios 2.728,74

RESULTADOS NEGATIVOS ANTES DE IMPUESTOS

EXCEDENTE NEGATIVO DEL EJERCICIO

TOTAL HABER 722.386,71 468.098,80 649.556,35

(Unidades en euros)


ENTIDAD: CENTRO EXTREMEÑO DE ESTUDIOS Y COOPERACIÓN P-II.C


Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

RECURSOS APLICADOS EN OPERACIONES GASTOS DE ESTABLECIMTO Y FORMALIZACION DE DEUDAS Gastos de constitución, primer establecimiento y ampliación de la dotación funcional

Gastos de emisión de deuda y otros gastos diferidos ADQUISICIONES DE INMOVILIZADO 10.076,01 2.713,56 7.437,95 Inmovilizaciones inmateriales Bienes del Patrimonio Histórico Inmovilizaciones materiales 10.076,01 2.713,56 7.437,95 Inmovilizaciones financieras


Otros del sector publico autonómico de carácter empresarial o fundacional

Otras inversiones financieras REDUCCIONES DE LA DOTACION FUNDACIONAL APLICACIÓN DE EXCEDENTES A la Comunidad Autónoma A los Organismos Autónomos de la Administración General de la Comunidad Autónoma

Otros del sector publico autonómico de carácter administrativo Otros del sector publico autonómico de carácter empresarial o fundacional

A otros CANCELACION O TRASPASO A CORTO PLAZO DE DEUDA A LARGO 4.561,59 4.879,25




De préstamos de entidades del grupo

De préstamos de entidades asociadas Préstamos de otros del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional

De préstamos de otras deudas

De préstamos de proveedores de inmovilizado y otros 4.561,59 4.879,25 PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS 34.173,56 RECURSOS APLICADOS EN OPERACIONES DE LA ACTIVIDAD Créditos de la actividad a largo plazo Traspaso a corto plazo de deudas de la actividad

VARIACION DEL CAPITAL CIRCULANTE 4.658,90 115.780,03 14.874,26

TOTAL APLICACIONES 48.811,16 2.713,56 12.317,20

(Unidades en euros)



PRESUPUESTO DE CAPITAL CUADRO DE FINANCIACION "ORIGENES DE FONDOS"

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

RECURSOS GENERADOS( APLICADOS) POR LAS OPERACIONES 42.781,51 118.493,59 27.191,47

Resultado del ejercicio 118.493,59 27.191,47

Resultado antes de subvención 26.658,30 118.493,59 27.191,47

Subvenciones netas a la explotación

Variaciones de las provisiones 4.681,08

Provisiones netas del inmovilizado 4.681,08

Provisiones netas para riesgos y gastos

Amortizaciones 19.596,36

Amortizaciones de inmovilizado 19.596,36

Amortizaciones de gastos de formalización de deudas

Gastos e ingresos diferidos netos

Diferencias de cambio netas de explotación 232,22

Resultados en inmovilizado 975,71 Subvenciones, donaciones y legados de capital y otros transferidos al resultado del ejercicio

Ajustes y diferimientos en relación con el impuesto de sociedades

Otros (sin especificar)

APORTACIONES 1.370,75

Dela Comunidad Autónoma De organismos autónomos de la Administración General de la Comunidad Autónoma

De otros del sector publico autonómico de carácter administrativo

De otros del sector publico autonómico de carácter empresarial o fundacional

De otros( sin especificar) 1.370,75 SUBVENCIONES DONACIONES Y LEGADOS DE CAPITAL Y OTROS PARA LA ACTIVIDAD PROPIA





De otros( sin especificar) SUBVENCIONES DONACIONES Y LEGADOS DE CAPITAL Y OTROS PARA LA ACTIVIDAD MERCANTIL





De otros( sin especificar)





Préstamos de entidades del grupo

Préstamos de entidades asociadas Préstamos de otros del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional

Préstamos de otras entidades

Préstamos de proveedores de inmovilizado y otros

ENAJENACION DE INMOVILIZADO

Inmovilizaciones inmateriales

Bienes del Patrimonio Histórico (Unidades en euros)

Continúa...

PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA DE EXTREMADURA 2008 S.P.A.FUNDACIONAL


PRESUPUESTO DE CAPITAL CUADRO DE FINANCIACION

"ORIGENES DE FONDOS" (Cont.)

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

Inmovilizaciones materiales Inmovilizaciones financieras

Entidades del grupo Entidades asociadas Otros del sector publico autonómico de carácter empresarial o fundacional Sector publico autonómico de carácter administrativo Otras inversiones financieras

CANCELACIÓN ANTICIPADA O TRASPASO A CORTO PLAZO DE INMOVILIZACIONES FINANCIERAS De entidades del grupo Entidades asociadas Otros del sector publico autonómico de carácter empresarial o fundacional Sector publico autonómico de carácter administrativo Otras inversiones financieras RECURSOS OBTENIDOS POR OPERACIONES DE LA ACTIVIDAD Deudas de la actividad a largo plazo Traspaso a corto plazo de créditos de la actividad OTROS INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS TOTAL ORIGENES 44.152,26 118.493,59 27.191,47

(Unidades en euros)


ENTIDAD: CENTRO EXTREMEÑO DE ESTUDIOS Y COOPERACIÓN CON IBEROAMERICA P-III.C

VARIACION DEL CAPITAL CIRCULANTE Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008


+ Aumento (Reducción) de existencias -964,05 + Aumento (Reducción) de deudores excepto administraciones públicas 79.657,13 -71.095,80 8.710,40

+ Aumento (Reducción) (Inversiones Financieras Temporales+Tesorería) 16.048,31 102.285,23 105.031,45

+ Aumento (Reducción) de ajustes por periodificación activos -12.562,28 0,00 610,90 + Aumento (Reducción) de saldos deudores de administraciones públicas -238,49 4.458,02

+ Reducción (Aumento) de saldos acreedores de administraciones públicas 2.638,50 -11.453,90 11.975,78

+ Reducción (Aumento) de acreedores excepto administraciones públicas 52.935,62 -73.375,19 91.960,73

+ Reducción (Aumento) de ajustes por periodificación pasivos + Reducción (Aumento) de provisiones de pasivo a corto plazo VARIACION DEL CAPITAL CIRCULANTE 4.658,90 115.780,03 14.874,26 (Unidades en euros)


ENTIDAD: CENTRO EXTREMEÑO DE ESTUDIOS Y COOPERACIÓN CON IBEROAMERICA P-IV.C


las entidades sin fines lucrativos (R.D. 776/1998



Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008



INMOVILIZACIONES INMATERIALES NETO 1.292,24 1.292,24 1.292,24

21 Inmovilizado inmaterial 6.507,63 6.507,63 6.507,63

-291 Provisiones

-281 Amortizaciones -5.215,39 -5.215,39 -5.215,39



231 Archivos

232 Bibliotecas

233 Museos

234 Bienes muebles


-2921 Provisiones

OTRAS INMOVILIZACIONES MATERIALES 58.210,16 60.923,72 68.361,67


222+223 Instalaciones técnicas y maquinaria 5.172,20 5.172,20 5.172,20

224+225 Otras instalaciones, utillaje y mobiliario 30.862,18 30.862,18 30.862,18


226+227+228 Otro inmovilizado 152.211,19 154.924,75 162.362,70

-2920 Provisiones

-282 Amortizaciones -130.035,41 -130.035,41 -130.035,41

INMOVILIZACIONES FINANCIERAS 84,14 84,14 84,14





250+251+256 Cartera de valores a largo plazo 252+253+254+257+ 258 Otros créditos

260+265 Depósitos y fianzas constituidas a largo plazo 84,14 84,14 84,14







EXISTENCIAS



-39 Provisiones

446+447+(495) USUARIOS Y OTROS DEUDORES DE LA ACTIVIDAD PROPIA 25.085,20 1.003,82 1.535,84

OTROS DEUDORES 71.095,17 23.842,26 36.478,66

430+431+435+(436) Clientes por ventas y prestaciones de servicio 59.600,00 5.000,00 7.650,00


433+552 Entidades asociadas, deudores 440+441+445+449+ 553 Deudores varios 2.845,32 10.230,90 15.653,28

460+464+544 Personal 200,00 306,00

470+471+472+474 Administraciones Públicas 8.649,85 8.411,36 12.869,38

(490)+(493)+(494) Provisiones


530+(538)+531+(539) Participaciones en entidades del grupo y asociadas

532+534+536 Créditos a entidades del grupo (Unidades en euros)

Continúa...







Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008


540+541+546+(549) Cartera de valores a corto plazo 542+543+545+547+ 548 Otros créditos

565+566 Depósitos y fianzas constituidas a corto plazo (593)+(594)+(596)+(597)+(598) Provisiones

57 TESORERÍA 32.514,91 134.800,14 239.831,59

480+580 AJUSTES POR PERIODIFICACIÓN 1.152,65 1.152,65 1.763,55

TOTAL ACTIVO 189.434,47 223.098,97 349.347,70







Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

FONDOS PROPIOS 57.079,55 175.573,14 202.764,61

10 Dotación fundacional 1.202,02 1.202,02 1.202,02




120+(121) Excedentes de ejercicios anteriores 29.219,23 55.877,53 174.371,12

129 Excedente del ejercicio 26.658,30 118.493,59 27.191,47

SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS DE CAPITAL Y OTROS

130+131 Para la actividad propia





135+139 Otros 140+141+142+143+ 144 +145 PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS

ACREEDORES A LARGO PLAZO 6.580,61 6.580,61 1.701,36


170 Deudas con entidades de crédito 6.580,61 6.580,61 1.701,36 160+161+162+163+ 164 +165 Deudas con entidades del grupo y asociadas

171+172+173+174+ 180 +185 Otros acreedores




ACREEDORES A CORTO PLAZO 125.774,31 40.945,22 144.881,74


520+526 Deudas con entidades de crédito 3.429,89 2.536,95 3.724,92 402+403+51+551+ 552


412 Beneficiarios-Acreedores 8.339,91 2.391,79

8.506,71

475+476+477+479 Administraciones Públicas 26.094,23 14.640,33 26.616,11 437+400+(406)+410+419 +401+411 Acreedores comerciales 88.754,93 14.825,24 106.895,54

475+476+477+479+ 524 +509+521+523+527 +553+555+556+465 +560+561 Otras deudas no comerciales

-844,65 6.550,91 -861,54

499 PROVISIONES PARA OPERACIONES DE LA ACTIVIDAD 140+141+142+143+ 144 +145 PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS A CORTO PLAZO

485+585 AJUSTES POR PERIODIFICACIÓN TOTAL PASIVO 189.434,47 223.098,97 349.347,70


ENTIDAD: CENTRO EXTREMEÑO DE ESTUDIOS Y COOPERACIÓN CON IBEROAMÉRICA P-V


Los datos de la entidad objeto de dicha memoria son:

NIF: G06180608 Denominación: FUNDACION CEXECI Domicilio: Plaza de San Jorge, 9 Código Postal: Municipio: CACERES Provincia: CACERES

La Fundación fue constituida por Escritura Pública otorgada con fecha 27 de Enero

de 1.993 ante el Notario D. Rafael Soriano Montalvo inscrita por Orden Ministerial de 4 de mayo de 1993 en el Registro de Fundaciones del Ministerio de Educación y Cultura con el número 335.

Los fines de la entidad están definidos en:

La Fundación tiene como doble objetivo genérico:

1. -La investigación, docencia, extensión e información sobre Iberoamérica, temas iberoamericanos o aquellas cuestiones que puedan ser de interés para los países de la Comunidad Iberoamericana.

2. - La cooperación y colaboración cultural, científica y técnica con Iberoamérica y con terceros países para acciones que se desarrollen o estén vinculadas con aquella.

Actividades estatutarias: 1. Organización de conferencias, cursos, seminarios, estudios de postgrado, programas

de investigación. 2. Edición de publicaciones, folletos, libros o colecciones. 3. Producción de documentales, programas de cine o televisión. 4. Concesión de becas, subvenciones o ayudas, contratar investigadores y

especialistas, y cuantas acciones considere convenientes para conseguir los fines propuestos.

La Fundación cuenta con dos centros de trabajo uno en Badajoz y otro en Cáceres,

donde actualmente tiene su domicilio social. En la liquidación del año 2006, se toma el Balance contable de la Fundación CEXECI

de 2006 antes de aplicación del saldo de pérdidas y ganancias; la cuenta de resultados de dicho año y el cuadro de financiación.

El presupuesto de explotación de La Fundación CEXECI aprobado en dicho año alcanza

los 681.074 euros. El presupuesto real asciende a 695.728,41, un dos por ciento más que el presupuestado.

Dentro del mismo estado, en el apartado relativo al “haber” destaca por su

importancia cuantitativa el importe de ingresos procedente principalmente de la subvención de la Consejería de Cultura por 613.074, lo que supone el 90% del total. Dicha subvención está totalmente ejecutada en el año 2006.

EL 10% restante lo componen ingresos de la edición de libros por un valor de

18.557,69; la organización de congresos y exposiciones por 49.600 euros e ingresos de patrocinadores y colaboradores como son los procedentes de AECI(UNESCO):25.000 euros.

De la vertiente del “debe” destacan los epígrafes de gastos de personal que parte

con un presupuesto aprobado de 311.318,11 y para amortizaciones, provisiones y otros gastos de 349.055,89 euros respectivamente. El presupuesto real, ofrece un diferencia de 14.249,91 y 1.072,89.

La variación en gastos de personal se debe principalmente a las dietas de los

trabajadores y colaboradores en la realización de los distintos cursos, convenios y ponencias desarrolladas por la Fundación a lo largo del año.

Respecto a las amortizaciones la dotación para Inmovilizado Inmaterial y material

es de 19.596,36, ya que en el año 2006 se adquiere principalmente Inmovilizado material.

Otra partida significativa en la que se producen diferencias es la de ayudas

monetarias, debido a que a los participantes en los cursos de verano de se les ayuda con becas lo que suponen 10.000 € y al convenio de encuentro de Rectores que supone otros 10.000 €.

Respecto a los Consumos de explotación, en el año 2006 no se presupuestó ninguna

cantidad por este concepto, sin embargo se han producido devoluciones de compra por 1.281.66 € y devolución de cuotas de telefónica por 94.4 €.

La partida gastos extraordinarios, refleja una Indemnización por obras a Roser

Bru por 1.390; gastos y pérdidas de ejercicios anteriores por 9.741,08 y un exceso de provisión de inmovilizado por 4.681,08.

El Presupuesto de Capital muestra las inversiones que se pretende acometer durante

el ejercicio, necesarias para mantener y ampliar la capacidad productiva de la misma. Del mismo modo, y como contrapartida, recoge la financiación precisa para dar viabilidad a dichas inversiones. Para el año 2006 dicho presupuesto de capital alcanza los 48.811,16 euros. Respecto a la aplicación de fondos, las principales variaciones se deben a: - Variación neta positiva de inversiones reales de 10.076,01. Las principales inversiones que se realizan en el año son en mobiliario por 610.44 y mobiliario de biblioteca por 4.070.64. - Cancelación o traspaso de deuda a corto plazo. En el año 2006 la deuda con Hispamer por la financiación del coche oficial marca Skoda es de 4561,59. - Provisiones para riesgos y gastos: Procedentes de una Indemnización por valor de 34.173,56. Con lo que respecta a los orígenes de fondos: - Los recursos generados por las operaciones ascienden a 42.781,51. - Aportaciones: 1.370.

VARIACIÓN DEL CIRCULANTE - Se produce una reducción de existencias de 964,05. - Aumento de deudores: Usuarios y deudores de la actividad 25.085,2; debidas a entregas a cuenta de trabajadores de la Fundación. Universidad de Guadalajara 10.000 Ministerio de la Vivienda: 49.600 Ministerio de Educación y cultura de Uruguay 2.875,32 Administraciones Públicas 5703.32, de ellas H.P. deudor por IVA -8.381,58 y la Consejería de Infraestructura y nuevas Tecnologías 14101. - Aumento de Tesorería. Se corresponde con los distintos saldos de las cuentas bancarias y no bancarias de la Fundación. - Acreedores a corto plazo. Deudas con Entidades de crédito: 833.73; La componen Hispamer 297,97; una tarjeta de crédito de la Fundación -1131,70; AECI -809,44; Troa librerías -1085.97 y todo libros del Oeste.

- Administraciones públicas Acreedora. Retenciones de trabajadores por 2104.49, retenciones de colaboradores por 436,11, H.P. Acreedora por IVA 457,42. La Seguridad Social del mes de diciembre tanto del centro de trabajo de Cáceres como de Badajoz.

PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN. Presupuesto Real Diferencia

OPERACIONES DE FUNCIONAMIENTO (GASTOS)

1. Ayudas monetarias 19.700,00 41.875,27 +22.175,27

2. Gastos colab. y del órgano de gobierno

0,00 0,00 0,00

3. Consumo de explotación 0,00 -1.376,06 -1.376,06

4. Gastos de personal 311.318,11 297.068,20 -14.249,91

5. Amortizaciones, provisiones y otros gastos

349.055,89 350.128,78 +1.072,89

6. Gastos financieros y gastos asimilados

1.000,00 1.193,65 +193,65

7. Gastos extraordinarios 0,00 6.838,57 +6.838,57

Total gastos operaciones de funcionamiento

681.074,00 695.728,41 +14.654,41

1. Rtdo. de explotación actividad mercantil

0,00 68.157,69 -68.157,69

2. Cuotas de usuarios y afiliados 3.000,00 450,00 +2.550,00

3. Ingresos de promociones, patrocinadores

0,00 25.000,00 -25.000,00

4. Subvenciones, donaciones y legados imputados rtado

678.074,00 613.074,00 +65.000,00

5. Otros ingresos 0,00 0,00 0,00

6. Ingresos financieros 0,00 172,53 -172,53

7. Ingresos extraordinarios 0,00 15.532,49 -15.532,49

Total ingresos operaciones funcionamiento 681.074,00 722.386,71 -41.312,71

Saldo operaciones de funcionamiento 0,00 +26.658,30 -26.658,30

Para la confección del Avance del 2007 se toman los datos que arroja la contabilidad a 20/08/2007.

El presupuesto de explotación aprobado por La Fundación CEXECI alcanza en dicho año

los 633.074 euros, lo que supone un incremento del 1.07% con respecto al mismo estado financiero del ejercicio precedente.

Respecto al debe es de destacar que la partida ayudas monetarias, ya en Agosto se

supera lo presupuestado para todo el año. Ello es debido a que en los cursos de verano programados por la Fundación se han superado con creces la participación de colaboradores y ponentes, con lo cual también las ayudas recibidas por los mismos.

Amortizaciones provisiones y gastos alcanza el 44,99% del total, acorde con la

cifra presupuestada.

Por lo que respecta a los ingresos, la Fundación cumple sus expectativas respecto a

la subvención de la Consejería de Cultura. Presupuesto de capital. Aplicación de fondos: Incremento de inversión en Inmovilizado material por valor de 2.713,56. Los recursos procedentes de operaciones proceden del resultado, debido a que aun no

se ha amortizado ese inmovilizado. En la variación del circulante destaca una disminución de deudores por 71.095,80

euros y un aumento de la tesorería producida por el cobro del 25% de la subvención nominativa en Julio. El reflejo de la disminución de acreedores coincide en que estamos en el mes de Agosto.

Información de la liquidación del presupuesto Avance 2007

Presupuesto Real Diferencia

OPERACIONES DE FUNCIONAMIENTO (GASTOS)

1. Ayudas monetarias 20.000 24.478,44 -4.478,44

2. Gastos colab. y del órgano de gobierno

3. Consumo de explotación

4. Gastos de personal 307.340.79 186.160,12 121.180,67

5. Amortizaciones, provisiones y otros gastos

304.879 136.956,25 167.922,75

6. Gastos financieros y gastos asimilados 800 394,6 405,40

7. Gastos extraordinarios 1615.8 -1.615,80

Total gastos operaciones de funcionamiento 633.020.25 349.605,21 282.273,04

OPERACIONES DE FUNCIONAMIENTO (INGRESOS)

1. Rtdo. de explotación actividad mercantil

2.211,54 -2.211,54

2. Cuotas de usuarios y afiliados 3.000 350 2.650,00

3. Ingresos de promociones, patrocinadores

4. Subvenciones, donaciones y legados imputados rtado

613.074 465.251,50 147.822,50

5. Otros ingresos

6. Ingresos financieros 2.300 881,5 1.418,5

7. Ingresos extraordinarios 14.646,25 1.615.80 13.030,2

Total ingresos operaciones funcionamiento 633.020.25 468.101.08 164.919,17

Saldo operaciones de funcionamiento 118.493,59 -118.493,59

Por tanto, a fecha de 20 de Agosto de 2007 podemos decir que se cumplen las

expectativas respecto de los presupuestos de la Fundación Para la previsión del 2008 se opera de la siguiente manera: Se toma el presupuesto aprobado de 2007 y se estima que las principales partidas

del presupuesto aumentan en un dos %.

Presupuesto de explotación, está compuesto de los gastos propios que se producen en

el normal desarrollo de la actividad de la fundación. Como en ejercicios anteriores es de destacar la partida de gastos de personal. Respecto a la actual plantilla de la Fundación CEXECI, compuesta por nueve personas

repartidas en los centros de Badajoz y Cáceres hay que añadirle dos becarias/os que desempeñarán labores de investigación y ayuda dentro del CEXECI.

En el año 2008, y siguiendo la política laboral iniciada por la fundación, se prevé

continuar dentro de la misma línea, pero con el posible ajuste de precios que suponemos un 2% más. Esto supone que en términos presupuestarios que en el ejercicio 2008 los gastos de personal se sitúen en torno a los 302.691,93 euros.

Presupuesto de ingresos, para el ejercicio 2008 estará formado por las

transferencias que destina la Consejería de Cultura principalmente y financiarán mayoritariamente el presupuesto de gastos expuesto anteriormente.

Respecto al presupuesto de capital es de destacar que se consideran las

adquisiciones de inmovilizado que como norma general realiza la fundación para el desarrollo de su actividad y que la financiación la realiza con los recursos generados por la actividad.


ENTIDAD: FUNDACIÓN PARA EL DESARROLLO DE LA CIENCIA Y LA TECNOLOGÍA EN EXTREMADURA P-I.C




“DEBE”

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

AYUDAS MONETARIAS Y OTROS 383.781 192.159 636.108

650+651+652 Ayudas monetarias

383.781

192.159 636.108



A otros 385.504 192.159 636.108


(728) Reintegro de ayudas y asignaciones De ayudas monetarias -1.723 De otros

600-6080-6090+610*+601+ 602-6081-6082-6091-6092+611*+612*+ 607

APROVISIONAMIENTOS


64 GASTOS DE PERSONAL 2.238.801 1.506.035 2.265.111 640 Sueldos y salarios 1.707.887 1.152.741 1.714.694 642 Seguridad social a cargo de la empresa 519.049 352.120 550.417 641 Indemnizaciones 11.865 1.174


649 Otros 68 DOTACIONES PARA AMORTIZACIONES DE INMOVILIZADO 64.716 43.144 116.867 682 De inmovilizado material 60.007 40.005 111.579 681 De inmovilizado inmaterial 4.709 3.139 5.289 680 De gastos de establecimiento

OTROS GASTOS 1.131.826 866.417 1.375.950 62 Servicios exteriores 1.131.713 866.304 1.375.794 631+634-636-639 Tributos 113 113 155 656+659 Otros gastos de gestión corriente 690 Dotación al fondo de reversión VARIACIÓN DE LAS PROVISIONES DE LA ACTIVIDAD 676 100.258 693-793 Variación de las provisiones de existencias


695-795 Variación de otras provisiones de la actividad 100.258

655+694-794 Variación de provisiones y pérdidas de créditos incobrables a l.p. 676

RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (POSITIVO) 387.584 109.898 250.000 GASTOS FINANCIEROS Y GASTOS ASIMILADOS 28.763 35.924 50.000 6610+6615+6620+6630+6640+ 6650(*)


6611+6616+6621+ 6631+6641+6651 (*)


6613+6618+6622+ 6623+6632+6633+ 6643+6653+669(*)

Por deudas con terceros y gastos asimilados 28.763 35.924 50.000










“DEBE” (Cont.)

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008


6963+6965+6966+ 697-7963-7965-7966-797

A largo plazo

698+699-798-799 A corto plazo

668 DIFERENCIAS NEGATIVAS DE CAMBIO 106 17 RESULTADO DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS (POSITIVO) 358.968 74.048 200.000 PÉRDIDAS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS NEGATIVOS 127.219 13.659 200.000



6960+6961-7960-7961


670 Pérdidas procedentes del inmovilizado inmaterial 671 Pérdidas procedentes del inmovilizado material 672+673 Pérdidas procedentes de cartera de control a l. p. 674 Pérdidas por operaciones con obligaciones propias 678 Gastos extraordinarios 127.119 12.453 200.000 679 Gastos y pérdidas de otros ejercicios 100 1.206

RESULTADOS POSITIVOS ANTES DE IMPUESTOS 234.381 76.922 IMPUESTOS

630**+633-638 Impuesto sobre sociedades Otros impuestos EXCEDENTE POSITIVO DEL EJERCICIO 234.381 76.922 TOTAL DEBE 4.376.723 3.351.967 5.012.890







“HABER”

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

INGRESOS DE LA ENTIDAD POR LA ACTIVIDAD PROPIA 4.272.631 3.047.749 4.884.076 720+721 Cuotas de usuarios y afiliados

722+723 Ingresos de promociones, patrocinadores y colaboraciones 33.210 181.550





De la Unión Europea De otros (especificar) 33.210 181.550

725+726 Subvenciones, donaciones y legados imputados al resultado del ejercicio 4.239.421 2.866.199 4.884.076

Otras subvenciones, donaciones y legados 4.239.421 2.866.199 4.884.076





De la Unión Europea 651.965 340.958 898.757 De otros (especificar) 607.917 327.587 863.511

( 6 5 8 ) Reintegro de subvenciones, donaciones y legados 7 0 0 + 7 0 1 + 7 0 2 + 7 0 3 + 7 0 4 + 7 0 5 -7 0 8 - 7 0 9

VENTAS Y OTROS INGRESOS ORDINARIOS DE LA ACTIVIDAD MERCANTIL 335.325 364.517 128.814


75 INGRESOS ACCESORIOS Y OTROS DE GESTIÓN CORRIENTE 263 752 Arrendamiento

Otros 263 790 EXCESO DE PROVISIONES DE RIESGOS Y GASTOS








RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (NEGATIVO) INGRESOS DE PARTICIPACIONES EN CAPITAL 7600 En entidades del grupo 7601 En entidades asociadas 7603 En entidades fuera del grupo


7610+7620 De entidades del grupo 7611+7621 De entidades asociadas 7613+7623 De entidades fuera del grupo OTROS INTERESES E INGRESOS ASIMILADOS 252 90 7630+7650(*) De entidades del grupo







“HABER” (Cont.)

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

7630+7650(*) De entidades del grupo 7631+7651(*) De entidades asociadas 7633+7653+ 769(*) Otros intereses 252 90




768 DIFERENCIAS POSITIVAS DE CAMBIO RESULTADO DE ACTIVIDADES ORDINARIAS (NEGATIVO)







778 Ingresos extraordinarios 48 14.231 779 Ingresos y beneficios de otros ejercicios 2.585 2.302

RESULTADOS NEGATIVOS ANTES DE IMPUESTOS EXCEDENTE NEGATIVO DEL EJERCICIO

TOTAL HABER 4.611.104 3.428.889 5.012.890



ENTIDAD: FUNDACIÓN PARA EL DESARROLLO DE LA CIENCIA Y LA TECNOLOGÍA EN EXTREMADURA P-II.C


Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008





Inmovilizaciones inmateriales 197.775 174.800 20.623 Bienes del Patrimonio Histórico Inmovilizaciones materiales Inmovilizaciones financieras









A otros

CANCELACIÓN O TRASPASO A CORTO PLAZO DE DEUDA A LARGO PLAZO






RECURSOS APLICADOS EN OPERACIONES DE LA ACTIVIDAD 3.940.324 2.746.133 4.767.209

Créditos de la actividad a largo plazo 3.940.324 2.746.133 4.767.209



VARIACIÓN DE CAPITAL CIRCULANTE 1.222.668 288.428 124.800


(Unidades en euros)




Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008







Otros (Especificar)

APORTACIONES





SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS DE CAPITAL Y OTROS PARA LA ACTIVIDAD PROPIA 5.306.309 3.209.360 5.083.932

De la Comunidad Autónoma 2.979.538 2.197.654 3.121.808 De organismos autónomos de la Administración General de la Comunidad Autónoma



De la Unión Europea 1.196.078 589.192 1.032.453 De otros (especificar) 1.130.692 422.514 929.670
















Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

ENAJENACIÓN DE INMOVILIZADO 54.458

Inmovilizaciones inmateriales Bienes del Patrimonio Histórico Inmovilizaciones materiales

Inmovilizaciones financieras 54.458


Sector público autonómico de carácter administrativo

Otras inversiones financieras







TOTAL ORÍGENES 5.360.767 3.209.360 5.083.932



ENTIDAD: FUNDACIÓN PARA EL DESARROLLO DE LA CIENCIA Y LA TECNOLOGÍA EN EXTREMADURA P-III.C


Avance 2007

Previsión 2008


+ Aumento (Reducción) de existencias 733 -311 13 + Aumento (Reducción) de deudores excepto administraciones públicas

+ Aumento (Reducción) (Inversiones Financieras Temporales+Tesorería) 257.960 -91.931 6.969

+ Aumento (Reducción) de ajustes por periodificación activos 30.944 -1.713 + Aumento (Reducción) de saldos deudores de administraciones públicas 982.200 132.634 181.339

+ Reducción (Aumento) de saldos acreedores de administraciones públicas -49.169 249.749 -63.521

+ Reducción (Aumento) de acreedores excepto administraciones públicas

+ Reducción (Aumento) de ajustes por periodificación pasivos + Reducción (Aumento) de provisiones de pasivo a corto plazo = VARIACIÓN DE CAPITAL CIRCULANTE 1.222.668 288.428 124.800

(Unidades en euros) Nota aclaratoria: La variación de los conceptos que integran la variación de capital circulante puede

tener carácter de aumento o de reducción. Si la variación tiene el carácter que figura en el concepto sin paréntesis, irá con signo positivo, si por el contrario tiene el carácter que figura entre paréntesis, irá con signo negativo.


ENTIDAD: FUNDACIÓN PARA EL DESARROLLO DE LA CIENCIA Y LA TECNOLOGÍA EN EXTREMADURA P-IV.C





Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008



INMOVILIZACIONES INMATERIALES NETO 211.943 283.955 292.473


(291) Provisiones

(281) Amortizaciones -162.077 -217.145 -223.659



231 Archivos 232 Bibliotecas 233 Museos

234 Bienes muebles


(2921) Provisiones

OTRAS INMOVILIZACIONES MATERIALES 48.544 49.766 51.259


222+223 Instalaciones técnicas y maquinaria

224+225 Otras instalaciones, utillaje y mobiliario 34.005 35.134 36.188

229 Anticipos e inmovilizaciones materiales en curso 7.439 7.439 7.662

226+227+228 Otro inmovilizado 140.312 143.760 148.072

(2920) Provisiones

(282) Amortizaciones -133.213 -136.567 -140.664

INMOVILIZACIONES FINANCIERAS 12.047 12.047 12.409






252+253+254+257+258 Otros créditos






43+45 Deudores

(490)+(493)+ (494) Provisiones


EXISTENCIAS 733 442 455

30+31+32+407 Bienes destinados a la actividad, materias primas y otros aprovisionamientos, anticipos 733 442 455


(39) Provisiones

446+447+(495) USUARIOS Y OTROS DEUDORES DE LA ACTIVIDAD PROPIA -31.032 -6.932 -7.140

OTROS DEUDORES 5.912.442 6.044.989 6.226.339

430+431+435+(436) Clientes por ventas y prestaciones de servicio (Unidades en euros)

Continúa...







Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

432+551 Entidades del grupo, deudores 8

433+552 Entidades asociadas, deudores

440+441+445+449+ 553 Deudores varios 137.925 298.396 307.348

460+464+544 Personal 400 363 374

470+471+472+474 Administraciones Públicas 5.774.117 5.746.230 5.918.617

(490)+(493)+(494) Provisiones


530+(538)+531+


532+534+536 Créditos a entidades del grupo 533+535+537 Créditos a entidades asociadas 540+541+546+(549) Cartera de valores a corto plazo 542+543+545+547+548 Otros créditos

565+566 Depósitos y fianzas constituidas a corto plazo 9.409 1.440 1.483

(593)+(594)+(596)+(597)+(598) Provisiones

57 TESORERÍA 324.233 232.301 239.270

480+580 AJUSTES POR PERIODIFICACIÓN 1.713

TOTAL ACTIVO 6.490.032 6.618.008 6.816.548

(Unidades en euros)








Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

FONDOS PROPIOS 108.117 185.038 185.038

10 Dotación fundacional 30.051 30.051 30.051



113+117 Otras reservas 78.066 154.988

120+(121) Excedentes de ejercicios anteriores -156.315

129 Excedente del ejercicio 234.381 76.922

SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS DE CAPITAL Y OTROS 4.694.339 4.500.611 4.635.629

130+131 Para la actividad propia 414.794 317.948 327.486

132 Para la actividad mercantil 4.279.545 4.182.663 4.308.143




135+139 Otros

140+141+142+143+144+145






171+172+173+174+180+185 Otros acreedores






520+526 Deudas con entidades de crédito 814.225 770.254 793.362

402+403+51+551+552


412 Beneficiarios-Acreedores


437+400+(406)+410+419+401+411 Acreedores comerciales 323.666 798.263 822.211

475+476+477+479+524+509+521+523+527+553+555+556+465+560+561

Otras deudas no comerciales 4.988 21 22


140+141+142+143+144+145


485+585 AJUSTES POR PERIODIFICACIÓN

TOTAL PASIVO 6.490.032 6.618.008 6.816.548

(Unidades en euros)


ENTIDAD: FUNDACIÓN PARA EL DESARROLLO DE LA CIENCIA Y TECNOLOGÍA EN EXTREMADURA P-V


-.EXPLICACIÓN A LAS DESVIACIONES DEL PRESUPUESTO 2006.- 1.- Operaciones de funcionamiento:

• PRESUPUESTO DE GASTOS: 1.- Ayudas monetarias: Importe de la desviación: -134.232,07 €

Esta partida recoge el importe total de becas concedidas en el ejercicio 2006. Corresponde en su mayor parte al proyecto QUERCUS II. La desviación se ha debido a que el número de becas concedidas para este año ha sido inferior al presupuestado. 2.- Consumos de explotación: Importe de la desviación: -21.201,21 €

Aunque existe una pequeña disminución en la partida (-5%), se ha mantenido prácticamente el importe inicial presupuestado. 3.- Gastos de personal: Importe de la desviación: 381.653,55 €

Las desviaciones vienen producidas por lo siguiente:

Cuatro contrataciones para nuevos proyectos en Fundecyt. Ocho contrataciones para la realización del proyecto “Códices” Diecinueve contrataciones para la realización de los proyectos “PRI’s / PDT’s” Pago de indemnizaciones por finalizaciones de contratos. Regularización de costes según el Convenio Colectivo de FUNDECYT firmado en octubre

de 2006. 4.- Dotaciones para amortizaciones de inmovilizado: Importe de la desviación: -34.727,98 €

Desviación producida por la menor dotación de inmovilizado, tanto material como inmaterial. Esto se produce al tener en el ejercicio 2006, inmovilizado totalmente amortizado ya que ha acabado su vida útil. 5.- Otros gastos: Importe de la desviación: -97.761,51 €

Aunque existe una pequeña disminución en la partida (-8%), se ha mantenido prácticamente el importe inicial presupuestado.

6.- Variación de las provisiones de la actividad y pérdidas de créditos incobrables: Importe de la desviación: -90.263,77 €

Inicialmente se habían considerado dotaciones a la provisión de insolvencias producidas por posibles cobros de subvenciones fallidas. A fecha de confección de las cuentas anuales no se ha considerado dotar provisiones por este concepto. 7.- Gastos financieros: Importe de la desviación: -1.131,89 €

Aunque existe una pequeña disminución en la partida (-3,8%), se ha mantenido prácticamente el importe inicial presupuestado. 8.- Gastos Extraordinarios: Importe de la desviación: 127.218,96 €

El gasto al ser extraordinario, no se ha considerado inicialmente en el presupuesto. Las causas de este desfase han sido: Reducción no prevista de subvenciones. Revocación de PRI’s (99-02) y Vivernet (02-03), según auditoría realizada por la Intervención General de la Junta de Extremadura en 2005. 10.- Compensación excedente (-) de ejercicios anteriores: Importe de la desviación: -298.093 €

Este importe, se consideró inicialmente porque, cuando se elaboró en diciembre de 2005 el presupuesto del Plan de Actuación del ejercicio 2006, había un excedente (-) de ejercicios anteriores de 419.731,86 €. Posteriormente a cierre del ejercicio de 2005 (junio de 2006), el saldo de dicha cuenta disminuyó, hasta llegar a 156.315,38 €. El motivo de la misma es el ajuste por IVA correspondiente a ejercicios anteriores por la aplicación de la “Sentencia del Tribunal de Justicia de las Comunidades Europeas de 6 de octubre de 2005”.

El excedente (+) que se ha originado a cierre de ejercio de 2006, compensará en su totalidad el importe mencionado anteriormente.

• PRESUPUESTO DE INGRESOS: 1.b.- Ingresos de promociones, patrocinadores y colaboraciones: Importe de la desviación: 33.210 €

Importe correspondiente a los convenios de colaboración en actividades de interés general, por los que Fundecyt recibe una aportación de entidades en la realización de determinadas actividades (jornadas, seminarios...).

En el ejercicio 2006 hemos recibido aportaciones de las siguientes entidades:

• Sudoeste Consultores • Aenor • Consultia • Adalid

1.c.- Subvenciones, donaciones y legados imputados al resultado: Importe de la desviación: -192.973,05 €

El importe es menor porque, una cuantía considerada inicialmente como subvenciones, ha sido obtenida a través de prestaciones de servicios de actividades correspondientes a nuestro objetivo fundacional.

3.- Otros ingresos: Importe de la desviación: 222.720,57 €.

Esta desviación positiva la ha originado, como se ha comentado anteriormente, la prestación de servicios por parte de FUNDECYT. Se detallan los proyectos más representativos:

• Cenatic • Ciudad del Saber (Panamá) • Contrato Intaex • Esbupa • Empírica (e-inclusion) • Guadalinfo II • JuegaLinex • Licitación Dehesa • Micropymes • Rapie • Red Fue/05 • Red Ibérica • Tender (vocational training) 4.- Ingresos financieros: Importe de la desviación: 252,11 €.

No se habían presupuestado importes por este concepto. Se han realizado ingresos financieros por los intereses de las cuentas corrientes. 5.- Ingresos Extraordinarios: Importe de la desviación: 2.632,77 €

Corresponde a un mayor ingreso en un proyecto no considerado inicialmente, así como reintegros de gastos en viajes. -.EXPLICACIÓN A LAS DESVIACIONES DEL PRESUPUESTO 2007.- 1.- Operaciones de funcionamiento:

• PRESUPUESTO DE GASTOS: 1.- Ayudas monetarias:

En esta partida, no se prevé inicialmente una desviación significativa. 2.- Consumos de explotación:

En esta partida, se prevé una desviación, debido al incremento de actividad. 3.- Gastos de personal:

En esta partida, no se prevé inicialmente una desviación significativa. 4.- Dotaciones para amortizaciones de inmovilizado:

En esta partida, no se prevé inicialmente una desviación significativa.

5.- Otros gastos:

En esta partida, no se prevé inicialmente una desviación significativa. 6.- Variación de las provisiones de la actividad y pérdidas de créditos incobrables:

En esta partida, no se prevé inicialmente una desviación significativa. 7.- Gastos financieros:

En esta partida, se prevé una desviación, debido a las 2 pólizas de crédito contratadas por FUNDECYT. 8.- Gastos Extraordinarios:

En esta partida, no se prevé inicialmente una desviación significativa.

• PRESUPUESTO DE INGRESOS: 1.b.- Ingresos de promociones, patrocinadores y colaboraciones:

Se prevé una desviación, debido principalmente a la celebración del C.I. SOFTWARE LIBRE 3.0, en el cual los ingresos proceden de aportaciones de colaboradores. 1.c.- Subvenciones, donaciones y legados imputados al resultado:

En esta partida, no se prevé inicialmente una desviación significativa. 3.- Otros ingresos:

Se prevé una desviación, debido al incremento de la actividad por prestación de servicios. 4.- Ingresos financieros:

En esta partida, no se prevé inicialmente una desviación significativa. 5.- Ingresos Extraordinarios:

En esta partida, no se prevé inicialmente una desviación significativa. -. MEMORIA DE LAS PARTIDAS DEL PRESUPUESTO 2008.- 1.- Operaciones de funcionamiento:

• PRESUPUESTO DE GASTOS: 1. Ayudas monetarias y otros …………………………………. 636.107,50 €. Se ha tenido en cuenta el importe correspondiente a las becas del proyecto Quercus III, así como las que se concederán, según Convenio con la Consejería de Cultura. Además se han previsto posibles becas para otros proyectos. 2. Consumos de explotación ……………………………………. 268.596,66 €. Se ha presupuestado dicho importe teniendo en cuenta los consumos de explotación del ejercicio 2008, considerando un incremento del 3% de IPC.

3. Gastos de personal ……………………………………………… 2.265.111,04 €.

Se han estimado sobre la base del mantenimiento de la plantilla actual, incrementado en un 3 % su coste. 4. Dotaciones para amortizaciones de inmovilizado ……… 116.867,40 €.

Se han considerado las amortizaciones a 31 de diciembre de 2007 incrementadas en un 3 %, según tablas aprobadas por el Ministerio de Economía y Hacienda. 5. Otros gastos ………………………………………………… 1.375.949,74 €.

Se ha presupuestado dicho importe teniendo en cuenta otros gastos del ejercicio 2007, considerando un incremento del 3%. 6. Variación de las provisiones de la actividad ……………… 100.257,80 €.

Siguiendo el principio de prudencia, se ha considerado necesario provisionar el 2% de los ingresos previstos por proyectos que ascienden a 5.012.890,15 € por posibles desajustes que pudieran surgir. 7. Gastos financieros y asimilados………………………………………………… 50.000,00 €.

Se han considerado los costes originados por la tramitación de avales en distintos proyectos, así como la posibilidad de solicitar líneas de crédito para paliar los posibles desfases de tesorería.

8. Regularización IVA (ejercicios anteriores) …………………. 200.000,00 €

Se ha considerado, tras inspección de la Agencia Tributaria, hacer una regularización del IVA.

• PRESUPUESTO DE INGRESOS:

1. Subvenciones, donaciones y legados ………………………………….. 4.884.075,99 €

Corresponde al total de ingresos de subvenciones de las distintas entidades financiadotas.

2. Ventas y otros ingresos ordinarios ……………………………………… 128.814,16 €

Corresponde a la facturación por prestación de servicios. 2.- Origenes y aplicaciones de fondos:

Los orígenes de fondos, corresponde a las subvenciones procedentes de las distintas entidades financiadoras. Este montante, se aplica para la adquisición de inmovilizado así como para el funcionamiento de la actividad.


ENTIDAD: FUNDACIÓN PARA EL DESARROLLO DE LA SALUD DE EXTREMADURA P-I.C




“DEBE”

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión2008

AYUDAS MONETARIAS Y OTROS 650+651+652 Ayudas monetarias 24.762,77 57.000 65.550



A otros 24.762,77 57.000 65.550



600-6080-6090+610*+601+ 602-6081-6082-6091-6092+611*+612* +607

APROVISIONAMIENTOS 70.195,57 145.000 166.750


64 GASTOS DE PERSONAL 640 Sueldos y salarios 265.737,08 461.623,61 700.000 642 Seguridad social a cargo de la empresa 69.479,67 120.385,26 230.000 641 Indemnizaciones 8.550 20.000


649 Otros 1.416 3.570 4.105 68 DOTACIONES PARA AMORTIZACIONES DE INMOVILIZADO 682 De inmovilizado material 681 De inmovilizado inmaterial 680 De gastos de establecimiento

OTROS GASTOS 69.313,61 185.000 213.000 62 Servicios exteriores 69.313,61 185.000 213.000 631+634-636-639 Tributos

656+659 Otros gastos de gestión corriente 690 Dotación al fondo de reversión VARIACIÓN DE LAS PROVISIONES DE LA ACTIVIDAD 693-793 Variación de las provisiones de existencias




RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (POSITIVO) 1.196.456,68

GASTOS FINANCIEROS Y GASTOS ASIMILADOS 6610+6615+6620+6630+6640+ 6650(*)


6611+6616+6621+6631+6641+6651(*) Por deudas con entidades asociadas

6613+6618+6622 +6623+6632+ 6633+6643+6653+669 (*)


666+667(*) Pérdidas de inversiones financieras










“DEBE” (Cont.)

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión2008


6963+6965+6966+ 697-7963-7965-7966-797

A largo plazo

698+699-798-799 A corto plazo

668 DIFERENCIAS NEGATIVAS DE CAMBIO

RESULTADO DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS (POSITIVO) 1.196.470,73




6960+6961-7960-7961




674 Pérdidas por operaciones con obligaciones propias 678 Gastos extraordinarios 165.790,53 355.000 412.000 679 Gastos y pérdidas de otros ejercicios

RESULTADOS POSITIVOS ANTES DE IMPUESTOS 1.045.680,2 IMPUESTOS

630**+633-638 Impuesto sobre sociedades Otros impuestos EXCEDENTE POSITIVO DEL EJERCICIO 1.045.680,2 TOTAL DEBE 666.695,23 1.336.128,87 1.811.405







“HABER”

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

INGRESOS DE LA ENTIDAD POR LA ACTIVIDAD PROPIA 1.690.581,72 720+721 Cuotas de usuarios y afiliados

722+723 Ingresos de promociones, patrocinadores y colaboraciones






725+726 Subvenciones, donaciones y legados imputados al resultado del ejercicio

Otras subvenciones, donaciones y legados 1.690.581,72 1.990.000 2.585.000

De la Administración General de la Comunidad Autónoma 114.200 240.000 1.035.000

De organismos autónomos de la Comunidad Autónoma 1.121.681,72 1.200.000 850.000



De la Unión Europea De otros (especificar) 454.690 550.000 700.000


VENTAS Y OTROS INGRESOS ORDINARIOS DE LA ACTIVIDAD MERCANTIL 5.363,66 7.000 8.000


75 INGRESOS ACCESORIOS Y OTROS DE GESTIÓN CORRIENTE 752 Arrendamiento

Otros 790 EXCESO DE PROVISIONES DE RIESGOS Y GASTOS










7610+7620 De entidades del grupo 7611+7621 De entidades asociadas 7613+7623 De entidades fuera del grupo OTROS INTERESES E INGRESOS ASIMILADOS 7630+7650(*) De entidades del grupo







“HABER” (Cont.)

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión2008

7631+7651(*) De entidades asociadas 7633+7653+ 769(*) Otros intereses 14,05 20,70 30,00












RESULTADOS NEGATIVOS ANTES DE IMPUESTOS 150.790,53 EXCEDENTE NEGATIVO DEL EJERCICIO

TOTAL HABER 1.695.959,43 1.997.020,07 2.593.030

(Unidades en euros)

(*) Excepto “Ingresos a distribuir en varios ejercicios, aplicados” y “Beneficios en enajenación de inmovilizado financiero a l.p”.


ENTIDAD: FUNDACIÓN PARA EL DESARROLLO DE LA SALUD DE EXTREMADURA P-II.C


Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008




ADQUISICIONES DE INMOVILIZADO 19.150,39 29.000 33.300

Inmovilizaciones inmateriales 5.235,18 9.000 10.300 Bienes del Patrimonio Histórico Inmovilizaciones materiales 13.915,21 20.000 23.000 Inmovilizaciones financieras









A otros











VARIACIÓN DE CAPITAL CIRCULANTE 1.381.338,79

TOTAL APLICACIONES 1.400.489,18 29.000 33.000

(Unidades en euros)




Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

RECURSOS GENERADOS (APLICADOS) POR LAS OPERACIONES 1.196.456,68

Resultado del ejercicio 1.196.456,68 Resultado antes de subvenciones Subvenciones netas a la explotación



Gastos e ingresos diferidos netos Diferencias de cambios netas de explotación Resultados en inmovilizado (2) Subvenciones, donaciones y legados de capital y otros transferidos al resultado del ejercicio Ajustes y diferimientos en relación con el impuesto sobre sociedades Otros (Especificar)

APORTACIONES

De la Comunidad Autónoma De organismos autónomos de la Administración General de la Comunidad Autónoma De otros del sector público autonómico de carácter administrativo Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional De otros (especificar)

SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS DE CAPITAL Y OTROS PARA LA ACTIVIDAD PROPIA 1.690.581,72 1.990.000 2.585.000

De la Comunidad Autónoma 114.200 240.000 1.035.000 De organismos autónomos de la Administración General de la Comunidad Autónoma 1.121.681,72 1.200.000 700.000

De otros del sector público autonómico de carácter administrativo Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional De la Unión Europea De otros (especificar) 454.690 550.000 700.000


De la Comunidad Autónoma De organismos autónomos de la Administración General de la Comunidad Autónoma De otros del sector público autonómico de carácter administrativo Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional De la Unión Europea De otros (especificar)


Préstamos de la Comunidad Autónoma Préstamos de organismos autónomos de la Administración General de la Comunidad Autónoma Préstamos de otros del sector público autonómico de carácter administrativo Empréstitos y otros pasivos análogos Préstamos de entidades del grupo Préstamos de entidades asociadas Préstamos de otros del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional Préstamos de otras entidades Préstamos de proveedores de inmovilizado y otros






Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008











TOTAL ORÍGENES 2.887.028,4 1.990.000 2.585.000



ENTIDAD: FUNDACIÓN PARA EL DESARROLLO DE LA SALUD DE EXTREMADURA P-III.C


Avance 2007

Previsión 2008


+ Aumento (Reducción) de existencias + Aumento (Reducción) de deudores excepto administraciones públicas

+ Aumento (Reducción) (Inversiones Financieras Temporales+Tesorería) 1.011.748,71

+ Aumento (Reducción) de ajustes por periodificación activos + Aumento (Reducción) de saldos deudores de administraciones públicas 42.067,71

+ Reducción (Aumento) de saldos acreedores de administraciones públicas (20.954,31)

+ Reducción (Aumento) de acreedores excepto administraciones públicas 7.791,37

+ Reducción (Aumento) de ajustes por periodificación pasivos + Reducción (Aumento) de provisiones de pasivo a corto plazo = VARIACIÓN DE CAPITAL CIRCULANTE 1.040.653,48

(Unidades en euros)



ENTIDAD: FUNDACIÓN PARA EL DESARROLLO DE LA SALUD DE EXTREMADURA P-IV.C





Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008



INMOVILIZACIONES INMATERIALES NETO 5.235,18 9.000 10.300

21 Inmovilizado inmaterial 5.235,18 9.000 10.300

(291) Provisiones

(281) Amortizaciones



231 Archivos

232 Bibliotecas

233 Museos

234 Bienes muebles


(2921) Provisiones

OTRAS INMOVILIZACIONES MATERIALES 13.915,21 20.000 23.000


222+223 Instalaciones técnicas y maquinaria 13.915,21 20.000 23.000

224+225 Otras instalaciones, utillaje y mobiliario


226+227+228 Otro inmovilizado

(2920) Provisiones


INMOVILIZACIONES FINANCIERAS






252+253+254+257+ 258 Otros créditos






43+45 Deudores

(490)+(493)+ (494) Provisiones


EXISTENCIAS



(39) Provisiones

446+447+(495) USUARIOS Y OTROS DEUDORES DE LA ACTIVIDAD PROPIA 1.777,12

OTROS DEUDORES 42.073,43 431.936,11 300.000

430+431+435+(436) Clientes por ventas y prestaciones de servicio 431.936,11 300.000 (Unidades en euros)

Continúa...








Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión2008



440+441+445+449+ 553 Deudores varios 42.073,43


470+471+472+474 Administraciones Públicas

(490)+(493)+(494) Provisiones


530+(538)+531+





542+543+545+547+548 Otros créditos

565+566 Depósitos y fianzas constituidas a corto plazo

(593)+(594)+(596)+(597)+(598) Provisiones

57 TESORERÍA 1.344.528,63


TOTAL ACTIVO 1.407.529,57

(Unidades en euros)





776/1998)



Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

FONDOS PROPIOS 1.381.338,79 30.000 30.000





120+(121) Excedentes de ejercicios anteriores

129 Excedente del ejercicio 1.351.338,79







135+139 Otros

140+141+142+143+144+145










ACREEDORES A CORTO PLAZO 26.190,78 40.000 45.000



402+403+51+551+ 552




437+400+(406)+ 410+419+401+411 Acreedores comerciales 26.190,78 40.000 45.0000

475+476+477+479+ 524+509+521+523+ 527+553+555+556+ 465+560+561

Otras deudas no comerciales


140+141+142+143+ 144+145



TOTAL PASIVO 1.407.529,57

(Unidades en euros)


ENTIDAD: FUNDACIÓN PARA EL DESARROLLO DE LA SALUD DE EXTREMADURA P-V


MEMORIA ECONÓMICA 2006

1.- Actividad de la Fundación La Fundación fue autorizada mediante Decreto de la Junta de Extremadura 62/2004 de

20 de Abril, publicado en D.O.E. el 29 de Abril y constituida mediante Escritura Pública otorgada con fecha 15 de junio de 2004 ante el notario de Mérida D. Rafael Soriano Montalvo e inscrita por Orden Ministerial de 4 de julio de 2005 en el Registro de Fundaciones del Ministerio de Cultura, donde ya constaba con el número 788.

La Fundación dispone de un centro de trabajo que se encuentra en la Calle Adriano

4, sito en la localidad de Mérida, que corresponde con el domicilio social de la misma. El CIF de la Fundación es G 06427728. Los fines de la entidad están definidos en el artículo 5 de sus Estatutos: Fin estatutario: Son fines de la Fundación:

a) El fomento de la investigación clínica y la promoción de los avances científicos y sanitarios, a través de la difusión de sus resultados por los medios oportunos. b) Instrumentar y desarrollar programas de actividades docentes para los Profesionales del Sistema Sanitario Público de Extremadura complementarios a los elaborados por la Escuela de Estudios de Ciencias de la Salud. c) El desarrollo, difusión, divulgación y apoyo a trabajos y estudios en Ciencias de la Salud. d) Participar en instituciones, proyectos y foros nacionales e internacionales relacionados con la salud y la mejora del desarrollo sanitario y social. e) Fomento de la calidad total en el Sistema Sanitario Público de Extremadura. f) Cualquiera otros que se consideren oportunos por su patronato y relacionados con los fines de la Fundación.

Las actividades para la consecución de los fines vienen establecidas en el artículo

6: Las actividades para la consecución de los fines vienen establecidas en el articulo

6: Actividades estatutarias:

a) Organización gestión y control de proyectos de investigación clínica, dirigidos a la mejora de la salud. b) Organización, gestión y control de proyectos de formación dirigidos al personal del Sistema Sanitario Publico de Extremadura complementarios a los elaborados por la Escuela de Estudios de Ciencias de la Salud. c) Difusión de la investigación llevada a cabo por los investigadores del personal del Sistema Sanitario Público de Extremadura. d) Promoción de la participación del Sistema Sanitario Publico de Extremadura en programas y proyectos regionales, nacionales y europeos de investigación y desarrollo tecnológico, que redunden en la mejora de los sistemas de gestión clínica, en la calidad de sus servicio y en la salud de los ciudadanos. e) Organización gestión y mantenimiento de un sistema de información en temas relacionados con la investigación clínica de las diferentes especialidades.. f) Organización y participación en congresos y reuniones científicas de interés reconocido. g) Cualquiera otros que se consideren oportunos por su patronato y relacionados con los fines de la Fundación

2. Bases de presentación a) Imagen fiel

Las cuentas anuales se han preparado a partir de los registros contables de la

Fundación, y se presentan de acuerdo con el RD. 776/1998, de 14 de mayo por el que se aprueban las Normas de adaptación del Plan General de Contabilidad de las Entidades sin fines lucrativos. El objeto es mostrar la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados de la Fundación, sin que para ello haya sido necesario dejar de aplicar ninguna disposición legal en materia contable.

Por cumplir las condiciones establecidas en el artículo 25 de la Ley 50/2002 de 27

de diciembre 2002 y de incentivos fiscales a la participación privada en actividades de interés general, los administradores presentan las cuentas en modelo abreviado.

b) Principios contables La aplicación de los principios contables obligatorios establecidos en las Normas

de adaptación del Plan General de Contabilidad de las Entidades sin fines lucrativos, de prudencia, entidad en funcionamiento, registro, precio de adquisición, devengo, correlación de ingresos y gastos, no-compensación, uniformidad e importancia relativa, ha resultado suficiente para la tenencia de la contabilidad y la presentación de las Cuentas Anuales de la Fundación.

c) Comparación de la información La Fundación aunque fue constituida en el ejercicio de 2.004 inició sus actividades

durante el ejercicio de 2.005 por este motivo no se ha podido obtener la comparación del ejercicio actual con el anterior, pero sus cuentas han podido realizarse sin ninguna modificación de la estructura del Balance ni de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias.

Las cuantas anuales del ejercicio han sido confeccionadas según las Normas de

adaptación del Plan General de Contabilidad de las Entidades sin fines lucrativos, Real Decreto RD 776/1998 de 14 de mayo y se han adaptado a las normas y resoluciones del Instituto de Contabilidad y Auditoria de Cuentas conforme éstas fueron apareciendo.

d) Elementos recogidos en varias partidas Todos los elementos patrimoniales están recogidos en una única partida del Balance. e) Empresa en funcionamiento Las cuentas anuales han sido preparadas siguiendo el principio de empresa en

funcionamiento, el cual contempla que la Fundación realizará sus activos y atenderá a sus compromisos en el curso normal de sus operaciones.

3. Distribución del resultado del ejercicio La propuesta de distribución de resultados para el ejercicio finalizado el 31 de

diciembre de 2006 es la siguiente:

Bases de reparto

1.045.680,20

Excedente del ejercicio (Ahorro) 1.045.680,20 Distribución

Remanente 1.045.680,20

4. Normas de valoración a) Inmovilizaciones inmateriales Si bien la Fundación no ha adquirido elementos de inmovilizado inmaterial la

valoración se realizará por su precio de adquisición, si se han comprado al exterior, o por su coste de producción si han sido fabricados en el seno de la propia entidad. Las eventuales adquisiciones a título gratuito, se activan por su valor venal.

Se deducen las depreciaciones duraderas irreversibles debidas al uso del

inmovilizado inmaterial, aplicando amortizaciones, con criterio sistemático, y según el ciclo de vida útil del producto, atendiendo a la depreciación que sufran por funcionamiento, uso u obsolescencia. Para posibles depreciaciones duraderas pero no irreversibles, se efectúan las correspondientes dotaciones a las cuentas de provisiones. Las partidas que hayan perdido de forma irreversible, todo su valor, se sanean completamente, haciéndolas desaparecer del activo.

La dotación anual a la amortización se calcula por el método lineal en función de

la vida útil del bien.

b) Inmovilizado material Los bienes comprendidos dentro del inmovilizado material, adquiridos en el exterior

están valorados por su precio de adquisición, incluyendo los gastos adicionales que se produzcan e intereses devengados hasta la fecha en que el bien se encuentra en condiciones de funcionamiento.

Las eventuales adquisiciones a título gratuito, se activan por su valor venal.

Los intereses, generados por la adquisición de inmovilizado y devengados hasta el momento de la puesta en marcha de inmovilizado material, se incluyen en el coste de éste, registrándose como gastos financieros los devengados con posterioridad. Las posibles diferencias de cambio positivas en adquisiciones a crédito se contabilizan hasta tanto las facturas no están pagadas, en la cuenta 136, trasladando su posible saldo al cancelar las deudas, a la cuenta 768 (Diferencias Positivas de Cambio. Las posibles diferencias de cambio negativas en adquisiciones a crédito se registran directamente en la Cuenta 668 (Diferencias Negativas de Cambio).

Los costes de ampliación o mejora que den lugar a una mayor duración del bien son

capitalizados como aumento de valor del mismo, siguiendo el mismo criterio de valoración que en las adquisiciones; por el contrario las reparaciones normales y demás gastos que no representen aumento de valor son cargados directamente a la Cuenta de Pérdidas y Ganancias.

Si se producen pérdidas reversibles, se dota la Provisión correspondiente, que se

aplica si la pérdida reversible desaparece. Si se producen pérdidas irreversibles distintas a la amortización sistemática, se contabiliza directamente como resultado extraordinario, con disminución o baja del valor del bien.

La dotación anual a la amortización se calcula por el método lineal en función de

la vida útil estimada de los diferentes bienes.

Años de vida útil estimada

Porcentajes

Equipo informático 4 25% Mobiliario 5 20%

concedidas por las Administraciones Públicas, para asegurar el cumplimiento de los fines de la actividad propia.

Pero el procedimiento para la contabilización de las subvenciones recibidas, la

Fundación seguirá los siguientes criterios:

c1) Subvenciones, donaciones y legados de capital. Las subvenciones de capital recibidas por la Fundación para su actividad propia

siguen las siguientes normas: a) Los elementos patrimoniales recibidos como objeto han consistido en elementos de

inmovilizado de la entidad, siendo la voluntad con que han sido recibidos de permanencia y continuidad en su explotación.

b) Su importe se ha registrado en cuentas de financiación básica “Ingresos a

distribuir en varios ejercicios” (pasivo del balance) siendo contrapartida las cuentas de inmovilizado que corresponden, las cuentas de deudas a largo plazo condonadas o reducidas y transitoriamente en cuentas de deudores o de tesorería.

c) Las depreciaciones por amortización sistemática y las demás correcciones

valorativas efectuadas sobre los activos patrimoniales financiados (salvo los no depreciables).

d) Se valorará por el importe concedido y se imputan a resultados en proporción a

la depreciación experimentada durante el período por los activos financiados por dichas subvenciones, salvo que se trate de activos no depreciables, en cuyo caso se imputarán al resultado del ejercicio en que se produzca su enajenación o baja del inventario de los mismos.

e) El importe de la subvención recibida se ha registrado en cuentas de financiación

básica “Ingresos a distribuir en varios ejercicios” (pasivo del balance) siendo contrapartida las cuentas de inmovilizado que correspondan y transitoriamente en cuentas de deudores y de tesorería.

c2) Otras subvenciones, donaciones y legados corrientes:

a) Las subvenciones, donaciones y legados recibidos por la Fundación para financiar

los gastos recurrentes (los de la explotación) de la actividad propia han sido consideradas íntegramente como ingresos del ejercicio, e imputadas al resultado de la explotación en función de las condiciones establecidas o la finalidad señalada.

b) Dentro de las subvenciones no reintegrables, las de Tesorería, se imputarán al

ejercicio de la siguiente forma: • Si se conceden sin asignación a una finalidad concreta se reconocerán como

ingresos del ejercicio en que se conceden. • Si se conceden con asignación a una finalidad concreta se imputarán a

resultados en función de la finalidad a que se haya asignado la subvención, donación o legado.

d) Deudas Para las deudas, tanto a corto como a largo plazo, se sigue el criterio de

contabilizarlas por el importe de devolución. Los intereses y primas diferidas se periodificarán en los períodos a que correspondan, utilizando para los casos de pago anticipado o diferido, las cuentas de ajuste por periodificación.

La clasificación entre corto y largo plazo se realiza teniendo en cuenta el plazo

previsto para el vencimiento o cancelación de las obligaciones y derechos de la entidad; se considera largo plazo cuando dicho vencimiento sea superior a un año, contando a partir de la fecha de cierre del ejercicio.

e) Impuesto sobre beneficios Una vez determinado el beneficio antes de impuestos, se efectúan los ajustes, tanto

temporales como permanentes, para convertir el beneficio contable en beneficio fiscal. A continuación se aplican las deducciones y bonificaciones a que la Fundación tenga derecho.

La Fundación tiene concedida el reconocimiento de los beneficios fiscales del Capítulo II de la Ley 49/2002 y la exención del Impuesto de Sociedades en las actividades que realizan que son propias de la finalidad de la Fundación. La Fundación no desarrolla actividades de tipo mercantil.

f) Ingresos y Gastos En la contabilización de los ingresos y gastos de la entidad se han seguido los

principios contables de devengo y registro, es decir, que su imputación se realiza en función de la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan, con independencia del momento en que se produzca la corriente monetaria que de ellos se deriva, y que los hechos económicos se registran cuando nacen efectivamente los derechos y obligaciones que los mismos originan.

Sin embargo, la Fundación sigue el principio de prudencia, contabiliza los

beneficios realizados a la fecha de cierre del ejercicio, en tanto que los riesgos previsibles y las pérdidas, aún las eventuales, se contabilizan tan pronto como son conocidos.

En particular, las ayudas económicas otorgadas para el funcionamiento de la entidad

se contabilizan por el importe acordado, en el momento en que el Órgano de gobierno aprueba su concesión.

Las aportaciones percibidas por entidades colaboradoras para proyectos específicos,

son imputadas a ingresos siguiendo el criterio de correlación de ingresos y gastos, esto es, en función de los gastos incurridos en el proyecto en cuestión a la fecha de cierre del ejercicio.

En las compras de bienes objeto de la actividad, se incluyen todos los gastos de

transporte e impuestos que recaigan sobre las adquisiciones hasta su recepción. Los ingresos propios de la Fundación se han contabilizado teniendo en cuenta el

periodo en que se reconocen, en función de su devengo y efectuando en todo caso las periodificaciones que sean necesarias en función de la temporalidad a que los mismos se refieran.

5. Inmovilizaciones Inmateriales La Fundación en el ejercicio de 2.006 ha tenido movimientos en esta partida por

valor de 5.235,18 euros. 6. Inmovilizaciones materiales La Fundación ha adquirido equipos informáticos por valor de 13.915,21 euros. 7. Bienes de Patrimonio Histórico. La Fundación no posee Bienes de esta Naturaleza. 8. Usuarios y otros deudores. El desglose y movimiento de Usuarios y otros deudores de la actividad propia a

fecha de 31 de diciembre de 2006 es el siguiente.

Euros Saldo al 01.01.06

Aumentos

Disminuciones

Saldo al 31.12.06

1777,12

9. Fondos propios Los movimientos habidos en las cuentas incluidas en Fondos propios durante 2005 han

sido los siguientes:

Euros

Saldo 01.1.06

Distrib. resultados

Resultado ejercicio 31.12.06

Saldo

31.12.06

Dotación fundacional/Fondo social

30.000,00 30.000,00

Excedente ejercicios anteriores

291.534,89

Excedente negativo ejercicios anteriores

Resultado del ejercicio 1.045.680,20 1.045.680,20 0,00 1.045.680,20 1.045.680,20

El capital fundacional se estableció en la escritura de constitución en 30.000

euros. 10. Subvenciones, donaciones y legados Se han recibido subvenciones y donaciones por un valor total de 1.690.581,72

euros. 11. Situación fiscal La Fundación está acogida a la Ley 50/2002 de 26 de Diciembre de fundaciones y la

Ley 49/2002 de 23 de Diciembre, de Régimen Fiscal de Entidades sin fines lucrativos y de los Incentivos Fiscales al mecenazgo que establece la sujeción de la Fundación al Impuesto de Sociedades incluyendo en sus declaraciones del Impuesto la totalidad de las rentas obtenidas en el ejercicio, estén o no exentas de gravamen.

La Fundación ha comunicado a la A.E.A.T su acogida al régimen fiscal de Entidades

sin fines lucrativos que le exime de ser sujeto pasivo por retenciones a cuenta del impuesto de sociedades.

Por todo ello, la base imponible del impuesto coincide con el resultado contable

ajustándose por su totalidad. La conciliación entre el resultado contable y la base imponible de Impuesto sobre

sociedades en es la siguiente:

Euros 2006

Resultado neto del ejercicio 1.045.680,20 Resultados exentos 1.045.680,20

De acuerdo con la legislación, las declaraciones de impuestos no pueden

considerarse definitivas hasta haber sido inspeccionadas por las autoridades fiscales o haber transcurrido el plazo de prescripción correspondiente. La Fundación tiene abierto

a inspección fiscal las liquidaciones de todos los impuestos a que está sometida

que, por no haber transcurrido su plazo de prescripción, han de ser consideradas provisionales.

En opinión de los Administradores de la Fundación, se estima que los pasivos

adicionales, si los hubiere, que pudieran derivarse de los ejercicios abiertos a inspección no serían significativos.

12. Acreedores a largo plazo La Fundación no tiene Acreedores a Largo plazo. 13. Ingresos y Gastos. El desglose de la partida "Cargas sociales" es el siguiente:

Cargas Sociales Euros Seguridad Social a cargo de la empresa 69.479,67 Otros gastos sociales 69.479,67

14. Aplicación de elementos patrimoniales a fines propios Información sobre el cumplimiento del destino de rentas e ingresos a que se refiere

la Ley 50/2002, de 27 de diciembre, de Fundaciones. El total de los ingresos recibidos por la Fundación se han destinado a la actividad

fundacional, no habiéndose destinado cantidad alguna a Gastos de Administración de los Órganos de Gobierno ni a la Dotación Fundacional.

15. Otra información No se han producido cambios en el órgano de gobierno durante el ejercicio 2006,

quedando la composición del Patronato y Cargos de la Fundación tal y como se constituyó.

Durante el presente ejercicio 2.006 la Fundación no ha registrado importe alguno

por retribuciones devengados por el órgano de administración. No existen obligaciones contraídas en materia de pensiones y de seguros de vida

respecto a los antiguos y actuales miembros del Órgano de gobierno de la entidad. No se han concedido anticipos ni créditos al conjunto de miembros del órgano de

Gobierno de la Entidad. La Entidad no ha incurrido en ninguno de los supuestos legales que determinan

autorización previa del Protectorado. 16. Medio ambiente A 31 de diciembre la Fundación no tiene inversiones relacionadas con la actividad

medioambiental, ni ha incurrido en gastos de esa naturaleza durante el ejercicio 2006 fuera de su propia actividad.

17. Bases de presentación de la liquidación del presupuesto. Para los criterios de presentación de la liquidación del presupuesto debe

expresarse lo que señala la Norma 5ª del Anexo II del Plan General Contable “Normas de información presupuestaria de las Entidades sin fines lucrativos”.

Al ser un estado en que se ponen en relación directa los presupuestos iniciales con

su grado de realización, y teniendo en cuenta que la parte de realizaciones recoge las modificaciones positivas/negativas operadas en el presupuesto inicial durante el ejercicio, que sucesivamente hayan sido aprobadas por el Órgano de Gobierno, su elaboración debe seguir los mismos principios que los fijados en las Normas 1ª y 4ª, ambas inclusive.

DESVIACIONES CON RESPECTO AL PRESUPUESTO

Las principales desviaciones del presupuesto de gastos se han producido en las partidas de gastos de personal y gastos de funcionamiento.

PRESUPUESTADO GASTADO Gastos de personal 150.000 335.216,75 Gastos de funcionamiento 20.500 69.313,61

Dichas desviaciones se justifican en la medida que la Fundación ha experimentado un

crecimiento muy significativo en cuanto a estructura y actividad, y ha sido necesario asumir más gastos para la adecuada consecución de sus fines.

En relación con las partidas de ingresos, se han superado las expectativas al

recibir un total de 1.690.581,72 euros, en concepto de subvenciones, donaciones y transferencias de fondos ajenos.

PRESUPUESTADO INGRESADO

Subvenciones Oficiales 94.000 1.235.881,72

Donaciones 500.000 454.700,00

El aumento significativo de los ingresos con respecto a lo presupuestado obedece al

hecho de que FundeSalud se ha convertido, a través de los correspondientes convenios de colaboración, en entidad gestora en la Comunidad Autónoma de las ayudas a proyectos de investigación que perciben como titulares organismos como el Servicio Extremeño de Salud. Consecuentemente, todas las ayudas destinadas a tal fin, percibidas por el citado Organismo, son gestionadas actualmente desde la Fundación.

Con este tipo de actuaciones, la Fundación desarrolla fielmente los fines fijados

en sus Estatutos, relativos al fomento de la investigación clínica y a la promoción de los avances científicos y sanitarios.


ENTIDAD: FUNDACION GODOFREDO ORTEGA MUÑOZ P-I.C





“DEBE”

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

AYUDAS MONETARIAS Y OTROS 816 15.000 19.500 650+651+652 Ayudas monetarias



A otros

653+654 Gastos por colaboraciones y del órgano de gobierno 816 15.000 19.500


600-6080-6090+610*+601+ 602-6081-6082-6091-6092+611*+612*+ 607

APROVISIONAMIENTOS


64 GASTOS DE PERSONAL 16.936 37.536 640 Sueldos y salarios 12.786 28.350642 Seguridad social a cargo de la empresa 4.150 9.186 641 Indemnizaciones


649 Otros 68 DOTACIONES PARA AMORTIZACIONES DE INMOVILIZADO 682 De inmovilizado material 681 De inmovilizado inmaterial 680 De gastos de establecimiento

OTROS GASTOS 27.566 122.292 192.372 62 Servicios exteriores 27.114 119.591 187.070 631+634-636-639 Tributos 1.500 3.500 656+659 Otros gastos de gestión corriente 452 1.200 1.802 690 Dotación al fondo de reversión

VARIACIÓN DE LAS PROVISIONES DE LA ACTIVIDAD





RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (POSITIVO) 91.618 GASTOS FINANCIEROS Y GASTOS ASIMILADOS 6610+6615+6620+6630+6640+ 6650(*)


6611+6616+6621+ 6631+6641+6651 (*)


6613+6618+6622+ 6623+6632+6633+ 6643+6653+669(*)












“DEBE” (Cont.)

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008


6963+6965+6966+ 697-7963-7965-7966-797

A largo plazo

698+699-798-799 A corto plazo


RESULTADO DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS (POSITIVO) 91.618




6960+6961-7960-7961




674 Pérdidas por operaciones con obligaciones propias 678 Gastos extraordinarios 679 Gastos y pérdidas de otros ejercicios

RESULTADOS POSITIVOS ANTES DE IMPUESTOS 184.691 150.463 IMPUESTOS

630**+633-638 Impuesto sobre sociedades Otros impuestos EXCEDENTE POSITIVO DEL EJERCICIO 184.691 150.463 TOTAL DEBE 213.073 304.691 249.408








“HABER”

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

INGRESOS DE LA ENTIDAD POR LA ACTIVIDAD PROPIA 120.000 120.000 150.000 720+721 Cuotas de usuarios y afiliados


























RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (NEGATIVO) 34.228 99.408 INGRESOS DE PARTICIPACIONES EN CAPITAL 7600 En entidades del grupo 7601 En entidades asociadas 7603 En entidades fuera del grupo










“HABER” (Cont.)

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

7631+7651(*) De entidades asociadas 7633+7653+ 769(*) Otros intereses




768 DIFERENCIAS POSITIVAS DE CAMBIO RESULTADO DE ACTIVIDADES ORDINARIAS (NEGATIVO) 45.028 139.663







778 Ingresos extraordinarios 779 Ingresos y beneficios de otros ejercicios 93.073 184.691 150.463


TOTAL HABER 213.073 304.691 249.408



ENTIDAD: FUNDACION GODOFREDO ORTEGA MUÑOZ P-II.C


Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008


Gastos de constitución, primer establecimiento y ampliación de la dotación funcional 4.803



Inmovilizaciones inmateriales 11.832 Bienes del Patrimonio Histórico Inmovilizaciones materiales 34.500 47.250 59.920 Inmovilizaciones financieras







A otros del sector público autonómico de carácter administrativo Al sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional

A otros













(Unidades en euros)




Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008







Otros (Especificar)

APORTACIONES





SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS DE CAPITAL Y OTROS PARA LA ACTIVIDAD PROPIA

De la Comunidad Autónoma 120.000 120.000 150.000 De organismos autónomos de la Administración General de la Comunidad Autónoma



















Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008











TOTAL ORÍGENES 120.000 120.000 150.000



ENTIDAD: FUNDACION GODOFREDO ORTEGA MUÑOZ P-III.C


Avance 2007

Previsión 2008


+ Aumento (Reducción) de existencias + Aumento (Reducción) de deudores excepto administraciones públicas

+ Aumento (Reducción) (Inversiones Financieras Temporales+Tesorería)

+ Aumento (Reducción) de ajustes por periodificación activos + Aumento (Reducción) de saldos deudores de administraciones públicas

+ Reducción (Aumento) de saldos acreedores de administraciones públicas


+ Reducción (Aumento) de ajustes por periodificación pasivos + Reducción (Aumento) de provisiones de pasivo a corto plazo = VARIACIÓN DE CAPITAL CIRCULANTE

(Unidades en euros)



ENTIDAD: FUNDACION GODOFREDO ORTEGA MUÑOZ P-IV.C



776/1998)



Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión2008



INMOVILIZACIONES INMATERIALES NETO


(291) Provisiones





234 Bienes muebles


(2921) Provisiones

OTRAS INMOVILIZACIONES MATERIALES 34.500 47.250 59.920

220+221 Terrenos y construcciones 34.500 45.000 55.500


224+225 Otras instalaciones, utillaje y mobiliario 2.250 4.420


226+227+228 Otro inmovilizado

(2920) Provisiones








252+253+254+257+ 258 Otros créditos






43+45 Deudores

(490)+(493)+ (494) Provisiones


EXISTENCIAS



(39) Provisiones

446+447+(495) USUARIOS Y OTROS DEUDORES DE LA ACTIVIDAD PROPIA

OTROS DEUDORES

430+431+435+(436) Clientes por ventas y prestaciones de servicio

432+551 Entidades del grupo, deudores (Unidades en euros)

Continúa...








Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008


440+441+445+449+ 553 Deudores varios



(490)+(493)+(494) Provisiones INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES 530+(538)+531+




57 TESORERÍA 201.355 161.578 60.000


TOTAL ACTIVO 252.490 225.463 136.555

(Unidades en euros)








Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

FONDOS PROPIOS





120+(121) Excedentes de ejercicios anteriores 93.073 184.691 150.463

129 Excedente del ejercicio 91.618 -34.228 -99.408







135+139 Otros

140+141+142+143+144+145










ACREEDORES A CORTO PLAZO



402+403+51+551+552




437+400+(406)+410+419+401+411 Acreedores comerciales 3.299

475+476+477+479+524+509+521+523+527+553+555+556+465+560+561

Otras deudas no comerciales


140+141+142+143+144+145



TOTAL PASIVO 252.490 225.463 136.555

(Unidades en euros)


ENTIDAD: FUNDACION GODOFREDO ORTEGA MUÑOZ P-V


Ni en el año 2006 ni en el 2007 había presupuestos de explotación ni de capital aprobados ni aplicados formalmente, puesto que la Fundación se encontraba prácticamente sin actividad. Al día de hoy se han iniciado casi todas las actividades programadas por el Patronato en abril de 2007, pero aún no se han aplicado la totalidad de los fondos. Estos fondos provienen en su totalidad de la Subvención nominativa de la Junta de Extremadura de 120.000.-€ anuales.

La previsión de gastos del 2008 corresponde en su mayoría al desarrollo de las siguientes Actividades

Exposición Itinerante “Palabras para una pintura del silencio” 55.000.-€

Catálogo razonado Ortega Muñoz 11.200.-€

Proyecto Hamish Fulton 6.500.-€

Ciclo “Paisajes escritos” 16.000.-€

Programa editorial sobre la obra de Ortega Muñoz 22.000.-€

Edición de un Grabado del artista 570.-€

Proyecto colaboración Fundación César Manrique 28.700.-€

Colección Poesía y Naturaleza 22.200.-€

Otras actividades en fase de concreción 22.500.-€

A finales de 2008 es de prever que se encuentren aplicados todos los fondos del presupuesto.

Tanto en el año 2007 como el 2008, los resultados de las actividades ordinarias resultan negativos, consumiendo los recursos de años anteriores. Es por lo que, previsiblemente, se solicitará un aumento de la subvención en 30.000.-€ más, por lo que, de ser concedida, los adjuntos serían los presupuestos del año 2008 con cargo a una subvención total de 150.000.-€


ENTIDAD: ORQUESTA DE EXTREMADURA P-I.C

Adaptación del Plan General de Contabilidad a las entidades sin fines lucrativos

(R.D. 776/1998)


“DEBE”

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

AYUDAS MONETARIAS Y OTROS 650+651+652 Ayudas monetarias



A otros



600-6080-6090+610*+601+602-6081-6082-6091-6092+611*+612*+607

APROVISIONAMIENTOS


64 GASTOS DE PERSONAL 2.152.669,56 1.375.325,97 2.572.960,00 640 Sueldos y salarios 1.688.061,49 1.068.099,36 1.992.705,00 642 Seguridad social a cargo de la empresa 464.608,07 307.226,61 580.255,00 641 Indemnizaciones


649 Otros 68 DOTACIONES PARA AMORTIZACIONES DE INMOVILIZADO 64.067,66 682 De inmovilizado material 55.419,79 681 De inmovilizado inmaterial 8.647,87 680 De gastos de establecimiento

OTROS GASTOS 921.342,48 481.142,48 918.672,00 62 Servicios exteriores 920.948,31 481.142,48 918.672,00 631+634-636-639 Tributos 394,17 656+659 Otros gastos de gestión corriente 690 Dotación al fondo de reversión VARIACIÓN DE LAS PROVISIONES DE LA ACTIVIDAD 67.242,56 693-793 Variación de las provisiones de existencias




RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (POSITIVO) GASTOS FINANCIEROS Y GASTOS ASIMILADOS 8.616,37 3.810,90 2.200,00 6610+6615+6620+6630+6640+ 6650(*)


6611+6616+6621+ 6631+6641+6651 (*)


6613+6618+6622+ 6623+6632+6633+ 6643+6653+669(*)

Por deudas con terceros y gastos asimilados 8.616,37 3.810,90 2.200,00









(R.D. 776/1998)


“DEBE” (Cont.)

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008


6963+6965+6966+ 697-7963-7965-7966-797

A largo plazo

698+699-798-799 A corto plazo


RESULTADO DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS (POSITIVO)




6960+6961-7960-7961





678 Gastos extraordinarios 28.594,73 679 Gastos y pérdidas de otros ejercicios 5.635,20

RESULTADOS POSITIVOS ANTES DE IMPUESTOS IMPUESTOS

630**+633-638 Impuesto sobre sociedades Otros impuestos EXCEDENTE POSITIVO DEL EJERCICIO TOTAL DEBE 3.248.168,56 3.536.482,00





(R.D. 776/1998)


“HABER”

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

INGRESOS DE LA ENTIDAD POR LA ACTIVIDAD PROPIA 2.770.022,87 1.500.000,00 3.277.230,00

720+721 Cuotas de usuarios y afiliados

722+723 Ingresos de promociones, patrocinadores y colaboraciones 34.500,00 246.730,00





De la Unión Europea De otros (especificar) 34.500,00 246.730,00

725+726 Subvenciones, donaciones y legados imputados al resultado del ejercicio 2.735.522,87 1.500.000,00 3.330.500,00


De la Administración General de la Comunidad Autónoma 2.705.522,87 1.500.000,00 3.300.000,00

De organismos autónomos de la Comunidad Autónoma 18.000,00 18.000,00



De la Unión Europea De otros (especificar) 12.000,00 12.500,00

( 6 5 8 ) Reintegro de subvenciones, donaciones y legados

7 0 0 + 7 0 1 + 7 0 2 + 7 0 3 + 7 0 4 + 7 0 5 -7 0 8 - 7 0 9

VENTAS Y OTROS INGRESOS ORDINARIOS DE LA ACTIVIDAD MERCANTIL 140.417,75 250.252,00


75 INGRESOS ACCESORIOS Y OTROS DE GESTIÓN CORRIENTE

752 Arrendamiento Otros

790 EXCESO DE PROVISIONES DE RIESGOS Y GASTOS







73 TRABAJOS EFECTUADOS POR LA ENTIDAD PARA ELINMOVILIZADO

RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (NEGATIVO) 294.881,64 INGRESOS DE PARTICIPACIONES EN CAPITAL

7600 En entidades del grupo

7601 En entidades asociadas

7603 En entidades fuera del grupo


7610+7620 De entidades del grupo (Unidades en euros)

Continúa...




(R.D. 776/1998)


“HABER” (Cont.)

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

7611+7621 De entidades asociadas 7613+7623 De entidades fuera del grupo OTROS INTERESES E INGRESOS ASIMILADOS 256,21 72,77 9.000,00 7630+7650(*) De entidades del grupo 7631+7651(*) De entidades asociadas 7633+7653+ 769(*) Otros intereses 256,21 72,77 9.000,00





RESULTADO DE ACTIVIDADES ORDINARIAS (NEGATIVO) 303.241,80

BENEFICIOS E INGRESOS EXTRAORDINARIOS POSITIVOS 274,66






778 Ingresos extraordinarios 274,66 779 Ingresos y beneficios de otros ejercicios

RESULTADOS NEGATIVOS ANTES DE IMPUESTOS 337.197,07 EXCEDENTE NEGATIVO DEL EJERCICIO 337.197,07 360.206,58

TOTAL HABER 3.248.168,56 1.860.279,35 3.536.482,00



ENTIDAD: ORQUESTA DE EXTREMADURA P-II.C


Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008





Inmovilizaciones inmateriales Bienes del Patrimonio Histórico Inmovilizaciones materiales 106.753,65 Inmovilizaciones financieras







A otros del sector público autonómico de carácter administrativo Al sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional

A otros







RECURSOS APLICADOS EN OPERACIONES DE LA ACTIVIDAD 3.008.652,28





TOTAL APLICACIONES 3.115.405,93

(Unidades en euros)




Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008







Otros (Especificar)

APORTACIONES

De la Comunidad Autónoma 2.700.000,00 De organismos autónomos de la Administración General de la Comunidad Autónoma 18.000,00

De otros del sector público autonómico de carácter administrativo Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional

De otros (especificar) 12.000,00

SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS DE CAPITAL Y OTROS PARA LA ACTIVIDAD PROPIA













ENAJENACIÓN DE INMOVILIZADO (Unidades en euros)

Continúa...





Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008










TOTAL ORÍGENES 2.730.000,00



ENTIDAD: ORQUESTA DE EXTREMADURA P-III.C


Avance 2007

Previsión 2008


+ Aumento (Reducción) de existencias + Aumento (Reducción) de deudores excepto administraciones públicas 65.890,10

+ Aumento (Reducción) (Inversiones Financieras Temporales+Tesorería) 241.875,64

+ Aumento (Reducción) de ajustes por periodificación activos + Aumento (Reducción) de saldos deudores de administraciones públicas

+ Reducción (Aumento) de saldos acreedores de administraciones públicas 29.353,26


+ Reducción (Aumento) de ajustes por periodificación pasivos + Reducción (Aumento) de provisiones de pasivo a corto plazo = VARIACIÓN DE CAPITAL CIRCULANTE 385.405,93

(Unidades en euros)



ENTIDAD: ORQUESTA DE EXTREMADURA P-IV.C





Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión2008

196+197 FUNDADORES POR DESEMBOLSOS NO EXIGIDOS 6.010,12 6.010,12


INMOVILIZACIONES INMATERIALES NETO 10.506,90 10.506,90

21 Inmovilizado inmaterial 49.319,17 49.319,17

(291) Provisiones

(281) Amortizaciones -38.812,27 -38.812,27




234 Bienes muebles


(2921) Provisiones

OTRAS INMOVILIZACIONES MATERIALES 255.013,89 255.013,89



224+225 Otras instalaciones, utillaje y mobiliario 26.336,64 26.336,64


226+227+228 Otro inmovilizado 372.742,91 372.742,91

(2920) Provisiones

(282) Amortizaciones -144.065,66 -144.065,66

INMOVILIZACIONES FINANCIERAS 1.502,54 1.502,54






252+253+254+257+ 258 Otros créditos

260+265 Depósitos y fianzas constituidas a largo plazo 1.502,54 1.502,54





43+45 Deudores

(490)+(493)+ (494) Provisiones


EXISTENCIAS



(39) Provisiones

446+447+(495) USUARIOS Y OTROS DEUDORES DE LA ACTIVIDAD PROPIA 70.337,66 317.635,95

OTROS DEUDORES 634,50

430+431+435+(436) Clientes por ventas y prestaciones de servicio (Unidades en euros)

Continúa...








Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión2008



440+441+445+449+553 Deudores varios


470+471+472+474 Administraciones Públicas 634,50

(490)+(493)+(494) Provisiones INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES 530+(538)+531+




57 TESORERÍA -90.081,10 170.636,66 480+580 AJUSTES POR PERIODIFICACIÓN TOTAL ACTIVO 253.924,51 786.483,98

(Unidades en euros)







Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión2008

FONDOS PROPIOS 3.323,61 -87.091,56

10 Dotación fundacional 24.040,48 24.040,48



113+117 Otras reservas 420.171,52 420.171,52

120+(121) Excedentes de ejercicios anteriores -103.691,32 -440.888,39

129 Excedente del ejercicio -337.197,07 -90.415,17


130+131 Para la actividad propia 9.204,82 9.204,82





135+139 Otros

140+141+142+143+144+145

PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS 1.700,00 1.700,00









ACREEDORES A CORTO PLAZO 239.696,08 862.670,72



402+403+51+551+552



475+476+477+479 Administraciones Públicas 153.159,90 491.518,63

437+400+(406)+410+419+401+411 Acreedores comerciales 85.723,52 140.339,39

475+476+477+479+524+509+521+523+527+553+555+556+465+560+561

Otras deudas no comerciales 812,66 230.812,70


140+141+142+143+144+145



TOTAL PASIVO 253.924,51 786.483,98

(Unidades en euros)


ENTIDAD: ORQUESTA DE EXTREMADURA P-V


DESVIACIONES EN LOS PRESUPUESTOS DE 2006

Las principales desviaciones han sido:

- 115.706, 00 € en los ingresos previstos de colaboradores y patrocinadores. Esto es debido a que se firmaron unos acuerdos con ellos por importe total que coincide con el presupuestado, pero después no lo cumplieron.

- 8.743,79 € en los ingresos financieros previstos. Porque se preveía haber recibido

la aportación de la Junta antes de cuando se produjo realmente y de haber sido según lo previsto se hubieran recibido los intereses presupuestados

- 128.310,22 € en las amortizaciones. Porque las amortizaciones no se tienen en

cuenta en los presupuestos de ingresos y gastos. - 34.229,93 € de gastos extraordinarios. Como su naturaleza indica, al ser

extraordinarios no se pueden prever - 153.242,48 € de consumos de explotación.

Este hecho es debido al mayor número de conciertos extraordinarios y de localidades realizados, así como a la adaptación de los sueldos del personal al Convenio firmado en Octubre de 2006, pues los sueldos estaban congelados desde el año 2003 prácticamente.

Además desde la Fundación, adaptamos el presupuesto de gastos al de ingresos, y normalmente no se cumplen los ingresos previstos por parte de patrocinadores, ayuntamientos, etc.

DESVIACIONES PREVISTAS PARA LOS PRESUPUESTOS APROBADOS DE 2007 De momento, no ha producido ninguna circunstancia extraordinaria que haga modificar

sustancialmente los presupuestos aprobados de 2007. Lo único que puede variar el resultado es el importe de las amortizaciones que no están presupuestadas y se estiman que serán como mínimo como las de año 2006. (131.310,22 €)

FORMA DE ESTIMAR DE LOS INGRESOS PARA CONFECCIONAR LOS PRESUPUESTOS Se confecciona en base a los compromisos que adquiere cada organismo o cada

colaborador a final de cada ejercicio de cara al ejercicio siguiente, aunque como he hemos aclarado anteriormente puede ser que cumplan el compromiso o no.


ENTIDAD: RELACIONES LABORALES DE EXTREMADURA P-I.C




“DEBE”

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008




A otros 8.417,08



600-6080-6090+610*+601+ 602-6081-6082-6091-6092+611*+612*+ 607

APROVISIONAMIENTOS


64 GASTOS DE PERSONAL 640 Sueldos y salarios 63.451,44 69.109,18 71.873,54 642 Seguridad social a cargo de la empresa 20.400,75 23.910,82 24.897,25 641 Indemnizaciones


649 Otros 68 DOTACIONES PARA AMORTIZACIONES DE INMOVILIZADO 682 De inmovilizado material 4.165,20 681 De inmovilizado inmaterial 554,99 680 De gastos de establecimiento

OTROS GASTOS 62 Servicios exteriores 78.286,27 65.364,00 379.429,21 631+634-636-639 Tributos 106,49

656+659 Otros gastos de gestión corriente 60,31 690 Dotación al fondo de reversión VARIACIÓN DE LAS PROVISIONES DE LA ACTIVIDAD 693-793 Variación de las provisiones de existencias


695-795 Variación de otras provisión es de la actividad


RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (POSITIVO) GASTOS FINANCIEROS Y GASTOS ASIMILADOS 6610+6615+ 6620+6630+ 6640+ 6650(*)


6611+6616+6621+ 6631+6641+6651 (*)


6613+6618+6622+ 6623+6632+6633+ 6643+6653+669(*)











“DEBE” (Cont.)

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008



6963+6965+6966+ 697-7963-7965-7966-797

A largo plazo

698+699-798-799 A corto plazo


RESULTADO DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS (POSITIVO)




6960+6961-7960-7961







630**+633-638 Impuesto sobre sociedades Otros impuestos EXCEDENTE POSITIVO DEL EJERCICIO TOTAL DEBE 175.442,53 158.384,00 476.200,00







“HABER”

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

INGRESOS DE LA ENTIDAD POR LA ACTIVIDAD PROPIA 720+721 Cuotas de usuarios y afiliados


























RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (NEGATIVO) 175.442,53 158.384,00 476.200,00 INGRESOS DE PARTICIPACIONES EN CAPITAL 7600 En entidades del grupo 7601 En entidades asociadas 7603 En entidades fuera del grupo









“HABER” (Cont.)

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

7631+7651(*) De entidades asociadas 7633+7653+ 769(*) Otros intereses 206,23 100,00 500,00




768 DIFERENCIAS POSITIVAS DE CAMBIO RESULTADO DE ACTIVIDADES ORDINARIAS (NEGATIVO) 175.236,30 158.284,00 476.200,00







175.236,30 158.284,00 476.200,00



TOTAL HABER 175.442,53 158.384,00 476.200,00

(Unidades en euros)

(*) Excepto “Ingresos a distribuir en varios ejercicios, aplicados” y “Beneficios en enajenación de inmovilizado financiero a l.p”.


ENTIDAD: RELACIONES LABORALES DE EXTREMADURA P-II.C


Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008





Inmovilizaciones inmateriales 2.214,07 18.000,00 Bienes del Patrimonio Histórico Inmovilizaciones materiales 371,20 1.300,00 5.800,00 Inmovilizaciones financieras









A otros







RECURSOS APLICADOS EN OPERACIONES DE LA ACTIVIDAD 170.516,11 158.384,00 476.200,00




VARIACIÓN DE CAPITAL CIRCULANTE (18.166,38) (1.300,00) (23.800,00)

TOTAL APLICACIONES 173.101,38 158.384,00 476.200,00

(Unidades en euros)




Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

RECURSOS GENERADOS (APLICADOS) POR LAS OPERACIONES (170.516,11) (158.384,00) (476.200,00)



Amortizaciones Amortizaciones de inmovilizado 4.720,19 Amortizaciones de gastos de formalización de deudas

Gastos e ingresos diferidos netos Diferencias de cambios netas de explotación Resultados en inmovilizado (2) Subvenciones, donaciones y legados de capital y otros transferidos al resultado del ejercicio (175.236,30) (158.384,00) (476.200,00)


Otros (Especificar)

APORTACIONES





SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS DE CAPITAL Y OTROS PARA LA ACTIVIDAD PROPIA 154.935,00 158.384,00 476.200,00




















Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008











TOTAL ORÍGENES 154.935,00 157.084,00 452.400,00



ENTIDAD: RELACIONES LABORALES DE EXTREMADURA P-III.C


Avance 2007

Previsión 2008


+ Aumento (Reducción) de existencias + Aumento (Reducción) de deudores excepto administraciones públicas (6,20)

+ Aumento (Reducción) (Inversiones Financieras Temporales+Tesorería) (11.671,58) (1.300,00) (12.700,00)

+ Aumento (Reducción) de ajustes por periodificación activos 590,85

+ Aumento (Reducción) de saldos deudores de administraciones públicas 21,40

+ Reducción (Aumento) de saldos acreedores de administraciones públicas (5.904,95)

+ Reducción (Aumento) de acreedores excepto administraciones públicas (1.195,90) (11.100,00)



= VARIACIÓN DE CAPITAL CIRCULANTE (18.166,38) (1.300,00) (23.800,00)

(Unidades en euros)

Nota aclaratoria: La variación de los conceptos que integran la variación de capital circulante puede tener carácter de aumento o de reducción. Si la variación tiene el carácter que figura en el concepto sin paréntesis, irá con signo positivo, si por el contrario tiene el carácter que figura entre paréntesis,irá con signo negativo.


ENTIDAD: RELACIONES LABORALES DE EXTREMADURA P-IV.C




y ganancias) “ACTIVO”

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008




21 Inmovilizado inmaterial 13.859,48 13.859,48 31.859,48

(291) Provisiones

(281) Amortizaciones (13.245,39) (13.245,39) (13.245,39)




234 Bienes muebles


(2921) Provisiones

OTRAS INMOVILIZACIONES MATERIALES

220+221 Terrenos y construcciones 9.053,68 9.053,68 9.053,68

222+223 Instalaciones técnicas y maquinaria 6.055,21 6.055,21 6.055,21




(2920) Provisiones

(282) Amortizaciones (28.197,74) (28.197,74) (28.197,74)







252+253+254+257+ 258 Otros créditos

260+265 Depósitos y fianzas constituidas a largo plazo 1.989,35 1.989,35 1.989,35





43+45 Deudores

(490)+(493)+ (494) Provisiones

558 FUNDADORES POR DESEMBOLSOS EXIGIDOS 180,30 180,30 180,30

EXISTENCIAS



(39) Provisiones


OTROS DEUDORES

430+431+435+(436) Clientes por ventas y prestaciones de servicio






776/1998)



Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008



440+441+445+449+ 553 Deudores varios


470+471+472+474 Administraciones Públicas 21,40 21,40 21,40

(490)+(493)+(494) Provisiones


530+(538)+531+





542+543+545+547+548 Otros créditos

565+566 Depósitos y fianzas constituidas a corto plazo 8,26 8,26 8,26

(593)+(594)+(596)+ (597)+(598) Provisiones

57 TESORERÍA 16.295,40 14.995,40 2.295,40

480+580 AJUSTES POR PERIODIFICACIÓN 2.460,08 2.460,08 2.460,08

TOTAL ACTIVO 38.440,30 38.440,30 49.540,30

(Unidades en euros)








Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008

FONDOS PROPIOS

10 Dotación fundacional 540,90 540,90 540,90



113+117 Otras reservas 9.773,60 9.773,60 9.773,60

120+(121) Excedentes de ejercicios anteriores

129 Excedente del ejercicio


130+131 Para la actividad propia 14.503,59 14.503,59 14.503,59





135+139 Otros

140+141+142+143+144+145













402+403+51+551+552




437+400+(406)+ 410+419+401+411 Acreedores comerciales 7.738,66 7.738,66 18.838,66

475+476+477+479+524+509+521+523+527+553+555+556+465+560+561

Otras deudas no comerciales 5.883,55 5.883,55 5.883,55


140+141+142+143+144+145



TOTAL PASIVO 38.440,30 38.440,30 49.540,30

(Unidades en euros)


ENTIDAD: RELACIONES LABORALES DE EXTREMADURA P-V


En el ejercicio 2006, tal y como queda reflejado en la liquidación del presupuesto

del ejercicio incluida en la memoria económica que forma parte de las cuentas anuales del ejercicio aprobadas y remitidas a la Intervención General en su día, la principal desviación dentro de las operaciones de funcionamiento corresponden a la partida de servicios exteriores produciendo una desviación global de 1.469,53 euros.

Esta desviación se ha corregido con la aplicación de las subvenciones de capital de

ejercicios anteriores traspasada en este ejercicio, dentro de los ingresos de funcionamiento.

No se esperan a la fecha de la elaboración del presente estado financiero que

exista alguna desviación importante. Las principales partidas que se han aumentado afectan a los gastos de por

implantación del sistema de mediación y arbitraje en los conflictos individuales, sistema novedoso en relación con los años anteriores. También se origina un aumento de inmovilizado por el diseño de una página web. Se espera que estos incrementos de gastos se financien mediante un aumento de la subvención nominativa que recoja el Presupuesto.


ENTIDAD: CENTRO DE DOCUMENTACIÓN E INFORMACIÓN EUROPEA DE EXTREMADURA P-I.C




“DEBE”

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión2008




A otros 653+654 Gastos por colaboraciones y del órgano de gobierno (728) Reintegro de ayudas y asignaciones

De ayudas monetarias De otros

600-6080-6090+610*+601+ 602-6081-6082-6091-6092+611*+612*+ 607

APROVISIONAMIENTOS


64 GASTOS DE PERSONAL 640 Sueldos y salarios 25.372,80 17.914,71 27.022,54642 Seguridad social a cargo de la empresa 7.958,16 6.087,69 8.414,76 641 Indemnizaciones


649 Otros 3.484,96 3.784,48 244,28 68 DOTACIONES PARA AMORTIZACIONES DE INMOVILIZADO 682 De inmovilizado material 1.585,32 1.513,36 681 De inmovilizado inmaterial 680 De gastos de establecimiento

OTROS GASTOS 62 Servicios exteriores 20.053,42 8.139,48 14.269,64631+634-636-639 Tributos

656+659 Otros gastos de gestión corriente 690 Dotación al fondo de reversión VARIACIÓN DE LAS PROVISIONES DE LA ACTIVIDAD 693-793 Variación de las provisiones de existencias




RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (POSITIVO) GASTOS FINANCIEROS Y GASTOS ASIMILADOS 6610+6615+6620+6630+6640+ 6650(*)


6611+6616+6621+ 6631+6641+6651 (*)


6613+6618+6622+ 6623+6632+6633+ 6643+6653+669 (*)











“DEBE” (Cont.)

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008


6963+6965+6966+ 697-7963-7965-7966-797

A largo plazo

698+699-798-799 A corto plazo

668 DIFERENCIAS NEGATIVAS DE CAMBIO RESULTADO DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS (POSITIVO) PÉRDIDAS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS NEGATIVOS



6960+6961-7960-7961


670 Pérdidas procedentes del inmovilizado inmaterial 671 Pérdidas procedentes del inmovilizado material 672+673 Pérdidas procedentes de cartera de control a l. p. 674 Pérdidas por operaciones con obligaciones propias 678 Gastos extraordinarios 679 Gastos y pérdidas de otros ejercicios


630**+633-638 Impuesto sobre sociedades Otros impuestos EXCEDENTE POSITIVO DEL EJERCICIO 451,74 16.073,41 TOTAL DEBE 58.906,40 51.999,77 51.464,58








“HABER”

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión2008

INGRESOS DE LA ENTIDAD POR LA ACTIVIDAD PROPIA 720+721 Cuotas de usuarios y afiliados




















De la Administración General de la Comunidad Autónoma 20.781,00 21.550,00 23.685,13

De organismos autónomos de la Administración General de la Comunidad Autónoma 11.950,00

De otros del sector público autonómico de carácter administrativo 934,42 962,45 992,41

Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional 4.269,32 4.397,40 4.535,57

De la Unión Europea De otros (especificar) Diputación Prov. Badajoz 20.943,85 21.572,17 22.251,47




7610+7620 De entidades del grupo 7611+7621 De entidades asociadas 7613+7623 De entidades fuera del grupo OTROS INTERESES E INGRESOS ASIMILADOS 7630+7650(*) De entidades del grupo 27,81 10,38

(Unidades en euros) ....Continúa




(R.D. 776/1998)


“HABER” (Cont.)

Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión2008

7631+7651(*) De entidades asociadas 7633+7653+ 769(*) Otros intereses





BENEFICIOS E INGRESOS EXTRAORDINARIOS POSITIVOS 770 Beneficios en enajenación de inmovilizado inmaterial 771 Beneficios en enajenación de inmovilizado material




778 Ingresos extraordinarios 3.507,37 779 Ingresos y beneficios de otros ejercicios


TOTAL HABER 58.906,40 51.999,77 51.464,58



ENTIDAD: CENTRO DE DOCUMENTACIÓN E INFORMACIÓN EUROPEA DE EXTREMADURA P-IV.C






Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión 2008





(291) Provisiones





234 Bienes muebles


(2921) Provisiones

OTRAS INMOVILIZACIONES MATERIALES






(2920) Provisiones

(282) Amortizaciones 20.558,29 20.558,29 23.782,98







252+253+254+257+ 258 Otros créditos






43+45 Deudores

(490)+(493)+ (494) Provisiones


EXISTENCIAS



(39) Provisiones


OTROS DEUDORES

430+431+435+(436) Clientes por ventas y prestaciones de servicio 7.277,78 (Unidades en euros)

Continúa...







Liquidación

2006

Avance 2007

Previsión2008



440+441+445+449+ 553 Deudores varios



(490)+(493)+ (494) Provisiones


530+(538)+531+





542+543+545+ 547+548 Otros créditos

565+566 Depósitos y fianzas constituidas a corto plazo

(593)+(594)+ (596)+(597)+(598) Provisiones

57 TESORERÍA 28.267,22 42.335,56


TOTAL ACTIVO 45.065,67 52.181,03

(Unidades en euros)







Liquidación 2006

Avance 2007

Previsión2008

FONDOS PROPIOS

10 Dotación fundacional 30.078,97 30.078,97




120+(121) Excedentes de ejercicios anteriores 3.275,33 3.727,07

129 Excedente del ejercicio 451,74 16.073,41







135+139 Otros

140+141+142+ 143+144+145





160+161+162+ 163+164+165 Deudas con entidades del grupo y asociadas

171+172+173+ 174+180+185 Otros acreedores







402+403+51+ 551+552



475+476+477+ 479 Administraciones Públicas

437+400+(406)+410+419+401+ 411

Acreedores comerciales 8.195,04

475+476+477+479+524+509+521+ 523+527+553+555+556+465+560+ 561

Otras deudas no comerciales 3.064,59 2.301,58


140+141+142+143+144+145



TOTAL PASIVO 45.065,67 52.181,03

(Unidades en euros)


ENTIDAD: CENTRO DE DOCUMENTACIÓN E INFORMACIÓN EUROPEA DE EXTREMADURA P-V


EJERCICIO 2006

Las principales desviaciones en el presupuesto de ingresos son:

1.- Cuenta 740, “Otras subvenciones”, incremento de 10.437,78 € por colaboraciones en las campañas de difusión promovidas por la Junta de Extremadura bajo los títulos “Europa con los medios de comunicación” y “Europa en la Escuela”.

2.- Cuenta 120, “Remanente del ejercicio 2005”, por 3.275,33 €.

Las principales desviaciones en el presupuesto de gastos resultan ser:

1.- Cuenta 649, “Otros gastos sociales”, aumento por retribución a la Secretaría de la Fundación de 3.275,00 € acordada por el Patronato con cargo al remanente del ejercicio 2005.

2.- Cuenta 629, “Otros servicios”, incremento de 7.187,82 € principalmente por colaboraciones en las campañas de difusión antes mencionadas.

3.- Cuenta 120, “Remanente del ejercicio”, por importe de 3.727,07 €.

EJERCICIO 2007

La principal desviación hasta el 8 de octubre se deriva de la cuenta 778 “Ingresos extraordinarios” por importe de 3.507,37 €, a consecuencia del ingreso de la indemnización de una compañía de seguros por siniestro, causado por terceros, de inundación en las instalaciones de esta entidad.

EJERCICIO 2008

Se ha elaborado una previsión para el ejercicio 2008, a salvo de la correspondiente aprobación en el Patronato de la Fundación, cuyas bases residen en la práctica de los presupuestos de ejercicios precedentes.

Aplica un incremento a las diversas partidas de gastos equivalente a las previsiones del Servicio de Estudios de la Fundación de las Cajas de Ahorros (FUNCAS) acerca del Índice de Precios al Consumo a diciembre del año actual (3,1 por ciento), más tres décimas.

Al disminuir la dotación necesaria para las amortizaciones del inmovilizado, finalmente resulta una variación total del 3,148 por ciento de los gastos en relación con los del año 2007.

Por todo ello, las aportaciones de tesorería previstas, incrementan el 3,148 por ciento las vigentes de cada una de las Instituciones Patrocinadoras de la Fundación, resultando las siguientes cuantías:

- Junta de Extremadura ...................... 23.684,00 €

- Diputación Provincial de Badajoz .......... 22.253,28 €

- Cámara de Comercio e Industria de Badajoz . 4.534,03 €

- Universidad de Extremadura ................ 993,27 €

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