PROCEDIMIENTO

EVALUACIÓN INDEPENDIENTE

CODIGO: PR.1-100.10

VERSION:3.0

FECHA: MAYO 09 DE 2012

1

1. OBJETIVO Evaluar de forma autónoma y objetiva, el Sistema de control Interno, la gestión y los resultados de los procesos de la Contraloría. 2. ALCANCE Evalúa desde las directrices, las estrategias, el desempeño y los lineamientos para la acción, de cada uno de los procedimientos y procesos, armonizados con la misión y la visión de la Contraloría. Incluye la Autoevaluación del Control, los resultados de la Evaluación Independiente, los informes de auditoria de periodos anteriores y los resultados de los Planes de Mejoramiento. El procedimiento tiene dos alcances, uno es la Evaluación del Sistema de Control Interno y el otro es la Auditoria Interna. 3. ABREVIATURAS MECI: Modelo Estándar de Control Interno 4. REFERENCIAS NORMATIVAS Ley 87 de 1993 Decreto 2145 de 1999 Decreto 1537 de 2001 5. DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO EVALUACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO ACTIVIDAD 1 Con base en el Plan de Acción de Control Interno, o eventualmente, una evaluación específica, según consideración del Contralor, el Asesor de Control Interno o el Comité Coordinador de Control Interno, se informa con antelación al Líder del Proceso mediante el Formato; Planeación Evaluación Eventual Independiente de Control Interno. Responsable: Asesor Control Interno ACTIVIDAD 2 Se recepciona y evalúa la información recepcionada o levantada in sito, se analizan los datos suministrados, mediante la confrontación de los objetivos del plan de acción, los objetivos y las salidas del proceso, la visión y la misión de la Contraloría. Responsable: Asesor Control Interno

PROCEDIMIENTO

EVALUACIÓN INDEPENDIENTE

CODIGO: PR.1-100.10

VERSION:3.0

FECHA: MAYO 09 DE 2012

2

ACTIVIDAD 3 Se elabora el informe final, mediante el diligenciamiento del Formato; Informe Evaluación Eventual Independiente de Control Interno, con base en el análisis de la evaluación realizada por Control Interno, y se comunica al Líder del proceso, al Contralor y al Comité Coordinador de Control Interno. Responsable: Asesor Control Interno ACTIVIDAD 4 Con el procesamiento del informe, el Líder Responsable del Proceso, diseña y formulas las Acciones de Mejora, suficientes para avanzar en el logro de los objetivos del proceso, el cumplimiento del plan de acción, los objetivos estratégicos de la Entidad y lo normado por la Ley. Se comunica al Asesor de Control Interno para concertar el Plan de Mejoramiento, se debe diligenciar el formato Plan de Mejoramiento. Responsable: Líder de proceso y Asesor Control Interno ACTIVIDAD 5 El informe final, consolidados el Plan de Mejoramiento de cada proceso se presentan ante el Contralor y el Comité Coordinador de Control Interno Responsable: Asesor Control Interno ACTIVIDAD 6 El realiza el seguimiento respectivo, según el cronograma de acción suscrito en el Plan de Mejoramiento. Responsable: Asesor Control Interno ACTIVIDAD 7 Informe trimestral ante la Auditoría General de La República, las acciones de Plan de Mejoramiento Institucional al Contralor y al Comité Coordinador de Control Interno. Responsable: Asesor Control Interno 6. FORMATOS Y REGISTROS Evaluación del Sistema de Control Interno: Formato Planeación Evaluación Eventual Individual de control Interno Formato Informe Evaluación Eventual Individual de control Interno Formato Plan de Mejoramiento Formato: Seguimiento y Evaluación del cumplimiento del Plan de Acción.

PROCEDIMIENTO

EVALUACIÓN INDEPENDIENTE

CODIGO: PR.1-100.10

VERSION:3.0

FECHA: MAYO 09 DE 2012

3

Elaboró: Diana Patrícia Rincón Cano

Revisó: Daliris Arias Marin Aprobó: Jorge Eber Wheeler Arcila

Cargo: Asesora Control Interno

Cargo:Asesora de Planeación

Cargo:Contralor

CONTROL DE CAMBIOS VERSIÓN ORIGEN DE LOS

CAMBIOS

FECHA

2.0

Cambio en el manual de funciones y competencias

FECHA: DICIEMBRE 07 DE 2009

3.0

Se actualiza y complementa el procedimiento

FECHA: MAYO 09 DE 2012

Cambio de Logo

MAYO 10 DE 2013