Resolución de Auditoría General de la Nación - Programa Techo Digno
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Programa General de Auditoría para la Revisión de la Cuenta Pública de la Ciudad de México correspondiente al Ejercicio de 2017
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Programa General de Auditoría para la Revisión
de la Cuenta Pública de la Ciudad de México
correspondiente al Ejercicio de 2017
ÍNDICE
PRESENTACIÓN 5
I. OBJETIVOS 9
I.1. OBJETIVO GENERAL 11
I.2. OBJETIVOS ESPECÍFICOS 11
II. CRITERIOS GENERALES DE SELECCIÓN DE LOS SUJETOS DE FISCALIZACIÓN, RUBROS O FUNCIONES DE GASTO POR AUDITAR 13
III. RESUMEN DEL PROGRAMA GENERAL DE AUDITORÍA, CUENTA PÚBLICA DE 2017 17
III.1. ASIGNACIÓN DE AUDITORÍAS A LA UNIDAD TÉCNICA SUSTANTIVA DE FISCALIZACIÓN FINANCIERA Y ADMINISTRACIÓN 21
III.1.1. REVISIONES A CARGO DE LA DIRECCIÓN GENERAL DE AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO FINANCIERO “A” 23
III.1.2. REVISIONES A CARGO DE LA DIRECCIÓN GENERAL DE AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO FINANCIERO “B” 28
III.1.3. REVISIONES A CARGO DE LA DIRECCIÓN GENERAL DE AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO FINANCIERO “C” 36
III.2. ASIGNACIÓN DE AUDITORÍAS A LA UNIDAD TÉCNICA SUSTANTIVA DE FISCALIZACIÓN ESPECIALIZADA Y DE ASUNTOS JURÍDICOS 41
III.2.1. REVISIONES A CARGO DE LA DIRECCIÓN GENERAL DE AUDITORÍA ESPECIALIZADA “A” 43
III.2.2. REVISIONES A CARGO DE LA DIRECCIÓN GENERAL DE AUDITORÍA ESPECIALIZADA “B” 45
PRESENTACIÓN
PROGRAMA GENERAL DE AUDITORÍA, CUENTA PÚBLICA DE 2017
7
Con fundamento en los artículos 1; 3; 8, fracciones I, II, IV, VI, VII,
VIII, IX, XI, XII, XVII, XXVIII y XXXIII; 14, fracciones VI, XIII, XV,
XVII, XXI y XXIV; 22; 23; 28; 30; 36; 58; 61; y 62
de la Ley de Fiscalización Superior de la Ciudad de México;
y 1 y 5, fracciones I, inciso b), VIII, y IX del Reglamento Interior
de la Auditoría Superior de la Ciudad de México, este órgano de
fiscalización presenta a la Comisión de Rendición de Cuentas y
Vigilancia de la Auditoría Superior de la Ciudad de México el
Programa General de Auditoría para la Revisión de la Cuenta Pública
de la Ciudad de México correspondiente al Ejercicio de 2017.
Para la elaboración del Programa General de Auditoría de 2017,
se consideró la atribución de autonomía técnica que la
Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos y la Ley de
Fiscalización Superior de la Ciudad de México otorgan a la entidad
de fiscalización de la Ciudad de México.
Por ser un documento que se elabora antes de realizar las auditorías,
en él se establecen los trabajos que deben ser efectuados por
la institución, los cuales podrán ser complementados según las
circunstancias que se presenten durante la revisión de la Cuenta
Pública de la Ciudad de México de 2017.
El PGA se integra por 194 auditorías, de las cuales 73 son de
carácter financiero, 1 financiera con enfoque de Tecnologías de la
Información y Comunicaciones, 62 financieras y de cumplimiento,
5 de cumplimiento, 18 de cumplimiento con enfoque a Tecnologías
de la Información y Comunicaciones, 17 de obra pública, 15 de
desempeño y 3 de desempeño con enfoque ambiental.
Adicionalmente, se realizarán nueve revisiones coordinadas con la
Auditoría Superior de la Federación (ASF) con recursos de la
Auditoría Superior de la Ciudad de México (ASCM), con base en el
convenio suscrito entre la ASF y la ASCM, publicado en el Diario
Oficial de la Federación el 23 de enero de 2017; en ellas la ASCM
funge como coadyuvante de la ASF.
Las auditorías se orientan a fiscalizar, desde los puntos de vista
legal, contable y económico, el ingreso y gasto públicos, evaluar
el desempeño y constatar el cumplimiento de los objetivos, rubros,
funciones de gasto y actividades institucionales.
En este documento se exponen los objetivos general y específicos
del PGA de 2017; los criterios aplicados para seleccionar a los
sujetos de fiscalización y determinar los rubros (capítulo, concepto
o partida) o funciones de gasto por auditar; un resumen cuantitativo
de las auditorías; y una relación de las revisiones, agrupadas de
acuerdo con las Unidades Técnicas Sustantivas que coordinarán su
realización por conducto de las Direcciones Generales de Auditoría
adscritas.
PROGRAMA GENERAL DE AUDITORÍA, CUENTA PÚBLICA DE 2017
8
En términos del artículo 19, fracciones IX y XI, de la Ley de
Fiscalización Superior de la Ciudad de México, el PGA se somete
al conocimiento y aprobación de la Comisión de Rendición de
Cuentas y Vigilancia de la Auditoría Superior de la Ciudad de
México. Ésta podrá formular las observaciones que considere
procedentes respecto al contenido del programa, de conformidad con
lo dispuesto en el artículo 36, párrafos octavo y noveno, de la ley de
referencia.
I. OBJETIVOS
PROGRAMA GENERAL DE AUDITORÍA, CUENTA PÚBLICA DE 2017
11
Para el PGA de 2017, se plantean un objetivo general y seis específicos,
que son los siguientes:
I.1. OBJETIVO GENERAL
El objetivo general del PGA consiste en formular auditorías dirigidas
a verificar las cifras de los rubros (capítulo, concepto o partida)
o funciones de gasto reportadas en la Cuenta Pública de 2017 que
mostraron variaciones significativas respecto al presupuesto asignado
originalmente y las cantidades físicas programadas, a fin de aportar
a la Asamblea Legislativa del Distrito Federal elementos de juicio que
le permitan evaluar los resultados de la gestión financiera de los
sujetos de fiscalización, los rubros o funciones de gasto seleccionados,
así como la ejecución y avance de las actividades institucionales
aprobadas y el cumplimiento de la normatividad aplicable.
I.2. OBJETIVOS ESPECÍFICOS
Los objetivos específicos del programa son los siguientes:
1. Constatar si los sujetos de fiscalización seleccionados realizaron
sus operaciones conforme al Estatuto de Gobierno del Distrito Federal,
al Código Fiscal del Distrito Federal, a la Ley de Ingresos de la Ciudad
de México, al Decreto de Presupuesto de Egresos de la Ciudad de
México y a la Ley de Presupuesto y Gasto Eficiente del Distrito
Federal vigentes en 2017; y comprobar si cumplieron las
disposiciones de la Ley Orgánica de la Administración Pública del
Distrito Federal, de la Ley de Adquisiciones para el Distrito
Federal y su Reglamento, de la Ley de Obras Públicas del Distrito
Federal y su Reglamento, de la Ley Federal de
Responsabilidades de los Servidores Públicos, de la Ley de
Responsabilidad Administrativa de la Ciudad de México y demás
normatividad aplicable vigente para dicho ejercicio.
2. Evaluar el comportamiento y la tendencia general del presupuesto
asignado a los rubros (capítulo, concepto o partida), funciones de
gasto y actividades institucionales sujetos de revisión, así como
los avances físicos correspondientes.
3. Verificar si los sujetos de fiscalización seleccionados cumplieron
los Postulados Básicos de Contabilidad Gubernamental.
4. Obtener resultados y hallazgos fundamentados jurídicamente
y basados en la aplicación de procedimientos de auditoría.
5. Formular recomendaciones que permitan prevenir acciones
y omisiones de los sujetos de fiscalización, que pudieran
traducirse en deficiencias o irregularidades en el uso de los
recursos públicos.
6. Obtener la información que, en su caso, permita emitir oportunamente
las promociones de acciones para restituir los daños y perjuicios
ocasionados a la hacienda pública local.
II. CRITERIOS GENERALES DE SELECCIÓN DE LOS SUJETOS DE FISCALIZACIÓN,
RUBROS O FUNCIONES DE GASTO POR AUDITAR
PROGRAMA GENERAL DE AUDITORÍA, CUENTA PÚBLICA DE 2017
15
La magnitud de la estructura orgánica del Gobierno de la Ciudad
de México (universo por fiscalizar) hace necesario que la revisión de
la Cuenta Pública local se efectúe de manera selectiva, para lo cual
se aplican diversos criterios establecidos en el Manual de Selección
de Auditorías institucional, que permiten detectar, en los sujetos de
fiscalización, los rubros (capítulo, concepto o partida) más relevantes
en cuanto a la captación y uso de los recursos públicos, las funciones
de gasto y actividades institucionales con variaciones significativas,
las de mayor impacto social e interés para la ciudadanía y las operaciones
expuestas a riesgos e ineficiencias.
Para realizar dicha selección, en la integración del PGA de 2017 se
aplicaron los siguientes criterios generales:
1. “Importancia Relativa”. Mediante este criterio, se seleccionaron
los rubros de ingreso, gasto e inversión, así como las funciones de
gasto que presentaron variaciones significativas entre los montos
presupuestados y los ejercidos.
Con relación a las variaciones significativas, se privilegió la inclusión
de los rubros de ingreso, gasto e inversión, así como las funciones de
gasto que durante el ejercicio en revisión presentaron variaciones
positivas o negativas superiores al 20.0% del ingreso recaudado
o del gasto ejercido respecto de lo presupuestado en la Ley de
Ingresos o en el Presupuesto de Egresos de la Ciudad de México,
respectivamente; o bien, que hayan presentado una variación
positiva o negativa superior al 10.0% en el ingreso o gasto registrados
en relación con el ejercicio inmediato anterior.
Al aplicarse este criterio, se juzgó el efecto cuantificado con relación
al total del ingreso recaudado o del gasto ejercido, tanto del
Sector Central como del Paraestatal y de los órganos de gobierno
y autónomos, según el sector al cual corresponda el sujeto de
fiscalización analizado. Asimismo, para el Sector Central, se consideró
el ingreso recaudado o el gasto ejercido por cada rubro (capítulo,
concepto o partida) o función de gasto.
En cuanto al Sector Paraestatal y a los órganos de gobierno
y autónomos, se consideraron los estados financieros de cada sujeto
de fiscalización y, en su caso, los dictámenes de los auditores
externos en conjunto; también se tomaron en cuenta algunos
aspectos cualitativos, como una revelación o presentación
inadecuadas, la importancia de un rubro específico para un sujeto
de fiscalización en particular o el hecho de que un error o desviación
afectara varios rubros de la información analizada.
Se consideraron también variaciones significativas superiores
al 20.0% en el cumplimiento de metas físicas o financieras, por
su importancia en la atención de demandas sociales y por el
impacto de las políticas públicas que se aplicaron en la resolución
de dichas demandas. Estos aspectos deberán ser considerados
en las auditorías de desempeño, de manera particular, aunque
no exclusiva, en las vertientes de eficacia, eficiencia, economía,
transparencia y honradez.
Los auditores establecerán el límite de la importancia relativa conforme
a su experiencia y juicio profesional, basándose en el resultado
del análisis de la información requerida y considerando las necesidades
PROGRAMA GENERAL DE AUDITORÍA, CUENTA PÚBLICA DE 2017
16
o expectativas de la técnica correspondiente a cada tipo de auditoría
(financiera, financiera y de cumplimiento, de obra pública o de
desempeño). Para determinar la importancia relativa, se consideraron
factores tanto cuantitativos como cualitativos; sin embargo, el resultado
se cuantificó para juzgar su efecto en la información analizada.
2. “Exposición al Riesgo”. De acuerdo con este criterio, se consideraron
preferentemente los sujetos de fiscalización que, por la naturaleza
y características del procedimiento, actividad u operación que realizan
o por ser de reciente creación, estuvieron expuestos a riesgos de
errores, desperdicio, efectos secundarios no deseados derivados
de la actividad principal o irregularidades, así como aquellos rubros
(capítulo, concepto o partida) o funciones de gasto propensos a
ineficiencias e incumplimiento de objetivos y metas físicas y financieras.
3. “Propuesta e Interés Ciudadano”. Este criterio permitió elegir los
rubros (capítulo, concepto o partida) o funciones de gasto, y obra
pública y su equipamiento que, por su naturaleza, impacto social
o trascendencia, se consideraron de interés para la ciudadanía.
Se incluyeron también sujetos, programas o acciones que fueron
objeto de denuncias o solicitudes ciudadanas.
4. “Presencia y Cobertura”. En función de estos criterios, se
incorporaron rubros (capítulo, concepto o partida) o funciones de
gasto y sujetos de fiscalización con asignaciones presupuestales
significativas o no, a fin de garantizar que eventualmente se
revisen todos los sujetos de fiscalización y todos los conceptos
susceptibles de ser auditados por estar incluidos en la Cuenta
Pública de la Ciudad de México.
III. RESUMEN DEL PROGRAMA GENERAL DE AUDITORÍA,
CUENTA PÚBLICA DE 2017
PROGRAMA GENERAL DE AUDITORÍA, CUENTA PÚBLICA DE 2017
19
El Programa General de Auditoría para la Revisión de la Cuenta
Pública de la Ciudad de México correspondiente al Ejercicio de 2017
se integra por 194, auditorías de las cuales 180 se practicarán al
Poder Ejecutivo (54 a dependencias, 64 a órganos político-
administrativos, 20 a órganos desconcentrados y 42 a entidades) y
14 a los Poderes Legislativo y Judicial y Órganos Autónomos, como
se detalla a continuación:
Poder
Número de auditorías
Parcial Total
Ejecutivo 180
Dependencias 54
Órganos Político-Administrativo 64
Órganos Desconcentrados 20
Entidades 42
Legislativo, Judicial y Órganos Autónomos
14
Total 194
De acuerdo con su tipo, de las 194 auditorías comprendidas
en el PGA de 2017, el 38.1% (74) son financieras, el 32.0 % (62)
financieras y de cumplimiento, el 11.8% (23) de cumplimiento, el 8.8%
(17) de obra pública y el 9.3% (18) de desempeño.
En cuanto a las unidades administrativas que las practicarán, se agrupan
como se muestra en el cuadro siguiente:
Tipos de auditorías
Unidad administrativa
Financieras Financieras
y de cumplimiento
De cumplimiento
De obra pública
De desempeño
Suma
Unidad Técnica Sustantiva de Fiscalización Financiera y Administración
Dirección General de Auditoría de Cumplimiento Financiero “A” 211 15 42 40
Dirección General de Auditoría de Cumplimiento Financiero “B” 16 32 163 64
Dirección General de Auditoría de Cumplimiento Financiero “C” 37 15 1 – – 53
Subtotal 74 62 21 – – 157
Unidad Técnica Sustantiva de Fiscalización Especializada y de Asuntos Jurídicos
Dirección General de Auditoría Especializada “A” – – – – 184 18
Dirección General de Auditoría Especializada “B” – – 2 17 – 19
Subtotal – – 2 17 18 37
Total 74 62 23 17 18 194
1 Incluye una auditoría con enfoque a tecnologías de la información y comunicaciones. 2 Incluye 2 auditorías con enfoque a tecnologías de la información y comunicaciones. 3 Las 16 auditorías incluyen el enfoque a tecnologías de la información y comunicaciones. 4 Incluye 3 auditorías con enfoque ambiental.
PROGRAMA GENERAL DE AUDITORÍA, CUENTA PÚBLICA DE 2017
20
Las auditorías por unidad administrativa se practicarán de la siguiente
manera: el 20.6% (40) corresponden a la Dirección General de Auditoría
de Cumplimiento Financiero “A”, el 33.0% (64) a la Dirección General de
Auditoría de Cumplimiento Financiero “B”, el 27.3% (53) a la Dirección
General de Auditoría de Cumplimiento Financiero “C”, el 9.3% (18) a
la Dirección General de Auditoría Especializada “A” y el 9.8% (19) a la
Dirección General de Auditoría Especializada “B”.
III.1. ASIGNACIÓN DE AUDITORÍAS A LA UNIDAD TÉCNICA SUSTANTIVA DE FISCALIZACIÓN FINANCIERA Y ADMINISTRACIÓN
PROGRAMA GENERAL DE AUDITORÍA, CUENTA PÚBLICA DE 2017
23
III.1.1. REVISIONES A CARGO DE LA DIRECCIÓN GENERAL DE AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO FINANCIERO “A”
NÚM. SUJETO FISCALIZADO RUBRO O FUNCIÓN DE GASTO TIPO DE AUDITORÍA
1 Jefatura de Gobierno Capítulo 2000 “Materiales y Suministros” Financiera
2 Secretaría de Gobierno Capítulo 5000 “Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles” Financiera
3 Secretaría de Desarrollo Económico Capítulo 3000 “Servicios Generales” Financiera
4 Secretaría de Turismo Capítulo 3000 “Servicios Generales” Financiera
5 Secretaría del Medio Ambiente Capítulo 5000 “Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles” Financiera
6 Secretaría de Finanzas Subsidios Fiscales y Levantamientos Topográficos
del Impuesto Predial
Financiera
y de Cumplimiento
7 Secretaría de Finanzas Impuesto sobre Adquisición de Inmuebles Financiera
y de Cumplimiento
8 Secretaría de Finanzas Beneficios Fiscales al Impuesto sobre Nóminas Financiera
9 Secretaría de Finanzas
Partidas 1421 “Aportaciones a Fondos de Vivienda”,
1431 “Aportaciones al Sistema para el Retiro o la
Administradora de Fondos para el Retiro y Ahorro
Solidario”, 1441 “Primas por Seguro de Vida Personal
Civil”, 1443 “Primas por Seguro de Retiro del Personal
al Servicio de las Unidades Responsables del Gasto
del Distrito Federal”, 3311 “Servicios Legales,
de Contabilidad, Auditoría y Relacionados”
y 3331 “Servicios de Consultoría Administrativa,
Procesos, Técnica y en Tecnologías de la Información”.
Financiera
y de Cumplimiento
Continúa…
PROGRAMA GENERAL DE AUDITORÍA, CUENTA PÚBLICA DE 2017
24
… Continuación
NÚM. SUJETO FISCALIZADO RUBRO O FUNCIÓN DE GASTO TIPO DE AUDITORÍA
10 Secretaría de Finanzas y Consejería Jurídica
y de Servicios Legales
Ingresos por Derechos por la Prestación de Servicios
del Registro Público de la Propiedad y de Comercio,
y del Archivo General de Notarías (por el Testimonio
o Certificación de Instrumento que sólo contenga
Testamento, Registro de Avisos de Testamentos
e Informe respecto al Registro o Depósito
de Testamentos)
Financiera
y de Cumplimiento
11 Secretaría de Finanzas Sistema de Planeación de Recursos Gubernamentales
(GRP-SAP) de la Secretaría de Finanzas
De Cumplimiento
con Enfoque
en Tecnologías
de la Información
y Comunicaciones
12
Secretaría de Movilidad, Autoridad
del Espacio Público y Secretaría
de Finanzas
Derechos por el Estacionamiento de Vehículos
en la Vía Pública (Parquímetros)
Financiera
y de Cumplimiento
13 Secretaría de Movilidad Capítulo 1000 “Servicios Personales” Financiera
y de Cumplimiento
14 Secretaría de Movilidad Capítulo 4000 “Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas”
Financiera
y de Cumplimiento
15 Secretaría de Movilidad Aportaciones derivadas de los Servicios de Transporte
Privado (Plataformas Virtuales)
Financiera
y de Cumplimiento
16 Secretaría de Movilidad Contratación Remota del Taxi (Taxímetros Digitales) De Cumplimiento
17 Secretaría de Seguridad Pública Capítulo 3000 “Servicios Generales” Financiera
Continúa…
PROGRAMA GENERAL DE AUDITORÍA, CUENTA PÚBLICA DE 2017
25
… Continuación
NÚM. SUJETO FISCALIZADO RUBRO O FUNCIÓN DE GASTO TIPO DE AUDITORÍA
18 Oficialía Mayor Política Informática y Mejora de Tecnologías
de la Información y Comunicaciones
De Cumplimiento
con Enfoque
en Tecnologías
de la Información
y Comunicaciones
19 Oficialía Mayor Capítulo 1000 “Servicios Personales” y Capítulo 3000
“Servicios Generales” Financiera
20 Procuraduría General de Justicia Capítulo 5000 “Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles” Financiera
21 Secretaría de Salud Capítulo 3000 “Servicios Generales” Financiera
22 Secretaría de Cultura Capítulo 3000 “Servicios Generales” Financiera
23 Secretaría del Trabajo y Fomento al Empleo Capítulo 3000 “Servicios Generales” Financiera
24 Secretaría de Protección Civil Sistema Informático “Atlas de Peligros y Riesgos
de la Ciudad de México”
Financiera
con Enfoque
en Tecnologías
de la Información
y Comunicaciones
25 Secretaría de Desarrollo Rural y Equidad
para las Comunidades
Capítulo 4000 “Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas”
Financiera
y de Cumplimiento
26 Secretaría de Educación Capítulo 4000 “Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas”
Financiera
y de Cumplimiento
27 Secretaría de Ciencia, Tecnología
e Innovación Capítulo 3000 “Servicios Generales”
Financiera
y de Cumplimiento
Continúa…
PROGRAMA GENERAL DE AUDITORÍA, CUENTA PÚBLICA DE 2017
26
… Continuación
NÚM. SUJETO FISCALIZADO RUBRO O FUNCIÓN DE GASTO TIPO DE AUDITORÍA
28 Autoridad del Centro Histórico Capítulo 4000 “Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas”
Financiera
y de Cumplimiento
29 Autoridad del Espacio Público Capítulo 6000 “Inversión Pública” Financiera
y de Cumplimiento
30 Centro de Comando, Control, Cómputo,
Comunicaciones y Contacto Ciudadano Capítulo 5000 “Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles” Financiera
31 Agencia de Gestión Urbana Capítulo 3000 “Servicios Generales” y Capítulo 5000
“Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles” Financiera
32 Agencia de Gestión Urbana Planta de Termovalorización De Cumplimiento
33
Secretaría Ejecutiva del Mecanismo
de Seguimiento y Evaluación
del Programa de Derechos Humanos
de la Ciudad de México
Capítulo 3000 “Servicios Generales” Financiera
34 Sistema de Aguas Capítulo 3000 “Servicios Generales” Financiera
35 Planta de Asfalto Capítulo 2000 “Materiales y Suministros” Financiera
36 Proyecto Metro Presupuesto Total Ejercido Financiera
y de Cumplimiento
37 Órgano Regulador del Transporte Presupuesto Total Ejercido Financiera
38 Universidad de la Policía Capítulo 4000 “Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas”
Financiera
y de Cumplimiento
Continúa…
PROGRAMA GENERAL DE AUDITORÍA, CUENTA PÚBLICA DE 2017
27
… Continuación
NÚM. SUJETO FISCALIZADO RUBRO O FUNCIÓN DE GASTO TIPO DE AUDITORÍA
39 Policía Auxiliar Capítulo 2000 “Materiales y Suministros” Financiera
40 Coordinación de los Centros
de Transferencia Modal Capítulo 6000 “Inversión Pública” Financiera
PROGRAMA GENERAL DE AUDITORÍA, CUENTA PÚBLICA DE 2017
28
III.1.2. REVISIONES A CARGO DE LA DIRECCIÓN GENERAL DE AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO FINANCIERO “B”
NÚM. SUJETO FISCALIZADO RUBRO O FUNCIÓN DE GASTO TIPO DE AUDITORÍA
41 Delegación Álvaro Obregón Capítulo 2000 “Materiales y Suministros” Financiera
42 Delegación Álvaro Obregón Capítulo 4000 “Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas”
Financiera
y de Cumplimiento
43 Delegación Álvaro Obregón Destino de Gasto 65 “Presupuesto Participativo” Financiera
y de Cumplimiento
44 Delegación Álvaro Obregón Marco Normativo de Gobernanza de Tecnologías
de la Información y Comunicaciones
De Cumplimiento
con Enfoque
en Tecnologías
de la Información
y Comunicaciones
45 Delegación Azcapotzalco Capítulo 2000 “Materiales y Suministros” Financiera
46 Delegación Azcapotzalco Capítulo 4000 “Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas”
Financiera
y de Cumplimiento
47 Delegación Azcapotzalco Destino de Gasto 65 “Presupuesto Participativo” Financiera
y de Cumplimiento
48 Delegación Azcapotzalco Marco Normativo de Gobernanza de Tecnologías
de la Información y Comunicaciones
De Cumplimiento
con Enfoque
en Tecnologías
de la Información
y Comunicaciones
Continúa…
PROGRAMA GENERAL DE AUDITORÍA, CUENTA PÚBLICA DE 2017
29
… Continuación
NÚM. SUJETO FISCALIZADO RUBRO O FUNCIÓN DE GASTO TIPO DE AUDITORÍA
49 Delegación Benito Juárez Capítulo 2000 “Materiales y Suministros” Financiera
50 Delegación Benito Juárez Capítulo 4000 “Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas”
Financiera
y de Cumplimiento
51 Delegación Benito Juárez Destino de Gasto 65 “Presupuesto Participativo” Financiera
y de Cumplimiento
52 Delegación Benito Juárez Marco Normativo de Gobernanza de Tecnologías
de la Información y Comunicaciones
De Cumplimiento
con Enfoque
en Tecnologías
de la Información
y Comunicaciones
53 Delegación Coyoacán Capítulo 2000 “Materiales y Suministros” Financiera
54 Delegación Coyoacán Capítulo 4000 “Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas”
Financiera
y de Cumplimiento
55 Delegación Coyoacán Destino de Gasto 65 “Presupuesto Participativo” Financiera
y de Cumplimiento
56 Delegación Coyoacán Marco Normativo de Gobernanza de Tecnologías
de la Información y Comunicaciones
De Cumplimiento
con Enfoque
en Tecnologías
de la Información
y Comunicaciones
Continúa…
PROGRAMA GENERAL DE AUDITORÍA, CUENTA PÚBLICA DE 2017
30
… Continuación
NÚM. SUJETO FISCALIZADO RUBRO O FUNCIÓN DE GASTO TIPO DE AUDITORÍA
57 Delegación Cuajimalpa de Morelos Capítulo 2000 “Materiales y Suministros” Financiera
58 Delegación Cuajimalpa de Morelos Capítulo 4000 “Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas”
Financiera
y de Cumplimiento
59 Delegación Cuajimalpa de Morelos Destino de Gasto 65 “Presupuesto Participativo” Financiera
y de Cumplimiento
60 Delegación Cuajimalpa de Morelos Marco Normativo de Gobernanza de Tecnologías
de la Información y Comunicaciones
De Cumplimiento
con Enfoque
en Tecnologías
de la Información
y Comunicaciones
61 Delegación Cuauhtémoc Capítulo 2000 “Materiales y Suministros” Financiera
62 Delegación Cuauhtémoc Capítulo 4000 “Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas”
Financiera
y de Cumplimiento
63 Delegación Cuauhtémoc Destino de Gasto 65 “Presupuesto Participativo” Financiera
y de Cumplimiento
64 Delegación Cuauhtémoc Marco Normativo de Gobernanza de Tecnologías
de la Información y Comunicaciones
De Cumplimiento
con Enfoque
en Tecnologías
de la Información
y Comunicaciones
Continúa…
PROGRAMA GENERAL DE AUDITORÍA, CUENTA PÚBLICA DE 2017
31
… Continuación
NÚM. SUJETO FISCALIZADO RUBRO O FUNCIÓN DE GASTO TIPO DE AUDITORÍA
65 Delegación Gustavo A. Madero Capítulo 2000 “Materiales y Suministros” Financiera
66 Delegación Gustavo A. Madero Capítulo 4000 “Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas”
Financiera
y de Cumplimiento
67 Delegación Gustavo A. Madero Destino de Gasto 65 “Presupuesto Participativo” Financiera
y de Cumplimiento
68 Delegación Gustavo A. Madero Marco Normativo de Gobernanza de Tecnologías
de la Información y Comunicaciones
De Cumplimiento
con Enfoque
en Tecnologías
de la Información
y Comunicaciones
69 Delegación Iztacalco Capítulo 2000 “Materiales y Suministros” Financiera
70 Delegación Iztacalco Capítulo 4000 “Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas”
Financiera
y de Cumplimiento
71 Delegación Iztacalco Destino de Gasto 65 “Presupuesto Participativo” Financiera
y de Cumplimiento
72 Delegación Iztacalco Marco Normativo de Gobernanza de Tecnologías
de la Información y Comunicaciones
De Cumplimiento
con Enfoque
en Tecnologías
de la Información
y Comunicaciones
Continúa…
PROGRAMA GENERAL DE AUDITORÍA, CUENTA PÚBLICA DE 2017
32
… Continuación
NÚM. SUJETO FISCALIZADO RUBRO O FUNCIÓN DE GASTO TIPO DE AUDITORÍA
73 Delegación Iztapalapa Capítulo 2000 “Materiales y Suministros” Financiera
74 Delegación Iztapalapa Capítulo 4000 “Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas”
Financiera
y de Cumplimiento
75 Delegación Iztapalapa Destino de Gasto 65 “Presupuesto Participativo” Financiera
y de Cumplimiento
76 Delegación Iztapalapa Marco Normativo de Gobernanza de Tecnologías
de la Información y Comunicaciones
De Cumplimiento
con Enfoque
en Tecnologías
de la Información
y Comunicaciones
77 Delegación La Magdalena Contreras Capítulo 2000 “Materiales y Suministros” Financiera
78 Delegación La Magdalena Contreras Capítulo 4000 “Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas”
Financiera
y de Cumplimiento
79 Delegación La Magdalena Contreras Destino de Gasto 65 “Presupuesto Participativo” Financiera
y de Cumplimiento
80 Delegación La Magdalena Contreras Marco Normativo de Gobernanza de Tecnologías
de la Información y Comunicaciones
De Cumplimiento
con Enfoque
en Tecnologías
de la Información
y Comunicaciones
Continúa…
PROGRAMA GENERAL DE AUDITORÍA, CUENTA PÚBLICA DE 2017
33
… Continuación
NÚM. SUJETO FISCALIZADO RUBRO O FUNCIÓN DE GASTO TIPO DE AUDITORÍA
81 Delegación Miguel Hidalgo Capítulo 2000 “Materiales y Suministros” Financiera
82 Delegación Miguel Hidalgo Capítulo 4000 “Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas”
Financiera
y de Cumplimiento
83 Delegación Miguel Hidalgo Destino de Gasto 65 “Presupuesto Participativo” Financiera
y de Cumplimiento
84 Delegación Miguel Hidalgo Marco Normativo de Gobernanza de Tecnologías
de la Información y Comunicaciones
De Cumplimiento
con Enfoque
en Tecnologías
de la Información
y Comunicaciones
85 Delegación Milpa Alta Capítulo 2000 “Materiales y Suministros” Financiera
86 Delegación Milpa Alta Capítulo 4000 “Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas”
Financiera
y de Cumplimiento
87 Delegación Milpa Alta Destino de Gasto 65 “Presupuesto Participativo” Financiera
y de Cumplimiento
88 Delegación Milpa Alta Marco Normativo de Gobernanza de Tecnologías
de la Información y Comunicaciones
De Cumplimiento
con Enfoque
en Tecnologías
de la Información
y Comunicaciones
Continúa…
PROGRAMA GENERAL DE AUDITORÍA, CUENTA PÚBLICA DE 2017
34
… Continuación
NÚM. SUJETO FISCALIZADO RUBRO O FUNCIÓN DE GASTO TIPO DE AUDITORÍA
89 Delegación Tláhuac Capítulo 2000 “Materiales y Suministros” Financiera
90 Delegación Tláhuac Capítulo 4000 “Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas”
Financiera
y de Cumplimiento
91 Delegación Tláhuac Destino de Gasto 65 “Presupuesto Participativo” Financiera
y de Cumplimiento
92 Delegación Tláhuac Marco Normativo de Gobernanza de Tecnologías
de la Información y Comunicaciones
De Cumplimiento
con Enfoque
en Tecnologías
de la Información
y Comunicaciones
93 Delegación Tlalpan Capítulo 2000 “Materiales y Suministros” Financiera
94 Delegación Tlalpan Capítulo 4000 “Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas”
Financiera
y de Cumplimiento
95 Delegación Tlalpan Destino de Gasto 65 “Presupuesto Participativo” Financiera
y de Cumplimiento
96 Delegación Tlalpan Marco Normativo de Gobernanza de Tecnologías
de la Información y Comunicaciones
De Cumplimiento
con Enfoque
en Tecnologías
de la Información
y Comunicaciones
Continúa…
PROGRAMA GENERAL DE AUDITORÍA, CUENTA PÚBLICA DE 2017
35
… Continuación
NÚM. SUJETO FISCALIZADO RUBRO O FUNCIÓN DE GASTO TIPO DE AUDITORÍA
97 Delegación Venustiano Carranza Capítulo 2000 “Materiales y Suministros” Financiera
98 Delegación Venustiano Carranza Capítulo 4000 “Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas”
Financiera
y de Cumplimiento
99 Delegación Venustiano Carranza Destino de Gasto 65 “Presupuesto Participativo” Financiera
y de Cumplimiento
100 Delegación Venustiano Carranza Marco Normativo de Gobernanza de Tecnologías
de la Información y Comunicaciones
De Cumplimiento
con Enfoque
en Tecnologías
de la Información
y Comunicaciones
101 Delegación Xochimilco Capítulo 2000 “Materiales y Suministros” Financiera
102 Delegación Xochimilco Capítulo 4000 “Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas”
Financiera
y de Cumplimiento
103 Delegación Xochimilco Destino de Gasto 65 “Presupuesto Participativo” Financiera
y de Cumplimiento
104 Delegación Xochimilco Marco Normativo de Gobernanza de Tecnologías
de la Información y Comunicaciones
De Cumplimiento
con Enfoque
en Tecnologías
de la Información
y Comunicaciones
PROGRAMA GENERAL DE AUDITORÍA, CUENTA PÚBLICA DE 2017
36
III.1.3. REVISIONES A CARGO DE LA DIRECCIÓN GENERAL DE AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO FINANCIERO “C”
NÚM. SUJETO FISCALIZADO RUBRO O FUNCIÓN DE GASTO TIPO DE AUDITORÍA
105 Sistema de Transporte Colectivo
Partida 3552 “Reparación, Mantenimiento
y Conservación de Equipo de Transporte
destinados a Servicios Públicos y Operación
de Programas Públicos”
De Cumplimiento
106 Sistema de Transporte Colectivo Partida 5441 “Equipo Ferroviario” Financiera
107 Servicio de Transportes Eléctricos
de la Ciudad de México Ingresos Propios
Financiera
y de Cumplimiento
108 Servicio de Transportes Eléctricos
de la Ciudad de México Capítulo 2000 “Materiales y Suministros”
Financiera
y de Cumplimiento
109 Sistema de Movilidad 1 Capítulo 3000 “Servicios Generales” Financiera
110 Sistema de Movilidad 1 Capítulo 5000 “Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles” Financiera
111
Fideicomiso para el Fondo de Promoción
para el Financiamiento del Transporte
Público
Capítulo 4000 “Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas” Financiera
112 Metrobús Capítulo 3000 “Servicios Generales” Financiera
113 Instituto de Vivienda Capítulo 4000 “Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas” Financiera
114 Servicios de Salud Pública Capítulo 1000 “Servicios Personales” Financiera
Continúa…
PROGRAMA GENERAL DE AUDITORÍA, CUENTA PÚBLICA DE 2017
37
… Continuación
NÚM. SUJETO FISCALIZADO RUBRO O FUNCIÓN DE GASTO TIPO DE AUDITORÍA
115 Sistema para el Desarrollo Integral
de la Familia de la Ciudad de México
Capítulo 4000 “Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas”
Financiera
y de Cumplimiento
116 Instituto de Educación Media Superior Capítulo 4000 “Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas”
Financiera
y de Cumplimiento
117 Procuraduría Social de la Ciudad de México Capítulo 3000 “Servicios Generales” Financiera
y de Cumplimiento
118 Instituto de la Juventud Capítulo 1000 “Servicios Personales” Financiera
119 Instituto de la Juventud Capítulo 3000 “Servicios Generales” Financiera
120 Instituto de las Mujeres de la Ciudad
de México Capítulo 1000 “Servicios Personales”
Financiera
y de Cumplimiento
121 Instituto del Deporte Capítulo 3000 “Servicios Generales” Financiera
y de Cumplimiento
122 Fideicomiso de Educación Garantizada Capítulo 3000 “Servicios Generales” Financiera
y de Cumplimiento
123 Instituto Local de la Infraestructura Física
Educativa Capítulo 1000 “Servicios Personales” Financiera
124 Instituto Local de la Infraestructura Física
Educativa Capítulo 3000 “Servicios Generales” Financiera
125 Consejo para Prevenir y Eliminar
la Discriminación de la Ciudad de México Capítulo 2000 “Materiales y Suministros” Financiera
Continúa…
PROGRAMA GENERAL DE AUDITORÍA, CUENTA PÚBLICA DE 2017
38
… Continuación
NÚM. SUJETO FISCALIZADO RUBRO O FUNCIÓN DE GASTO TIPO DE AUDITORÍA
126 Régimen de Protección Social en Salud Capítulo 3000 “Servicios Generales” Financiera
127
Mecanismo para la Protección Integral
de Personas Defensoras de Derechos
Humanos y Periodistas
Capítulo 1000 “Servicios Personales” Financiera
128
Mecanismo para la Protección Integral
de Personas Defensoras de Derechos
Humanos y Periodistas
Capítulo 2000 “Materiales y Suministros” Financiera
129 Fondo para el Desarrollo Social Capítulo 1000 “Servicios Personales” Financiera
130 Fondo para el Desarrollo Social Capítulo 7000 “Inversiones Financieras y Otras
Provisiones”
Financiera
y de Cumplimiento
131 Fondo Ambiental Público de la Ciudad
de México
Capítulo 4000 “Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas”
Financiera
y de Cumplimiento
132 Fideicomiso Centro Histórico Capítulo 6000 “Inversión Pública” Financiera
133 Fideicomiso de Recuperación Crediticia Capítulo 5000 “Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles” Financiera
134 Fondo de Apoyo a la Procuración de Justicia
de la Ciudad de México Capítulo 5000 “Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles”
Financiera
y de Cumplimiento
135 Instituto de Verificación Administrativa Capítulo 2000 “Materiales y Suministros” Financiera
136 Procuraduría Ambiental y del Ordenamiento
Territorial de la Ciudad de México Capítulo 2000 “Materiales y Suministros”
Financiera
y de Cumplimiento
Continúa…
PROGRAMA GENERAL DE AUDITORÍA, CUENTA PÚBLICA DE 2017
39
… Continuación
NÚM. SUJETO FISCALIZADO RUBRO O FUNCIÓN DE GASTO TIPO DE AUDITORÍA
137 Fideicomiso del Fondo para el Desarrollo
Económico y Social Capítulo 3000 “Servicios Generales”
Financiera
y de Cumplimiento
138 Escuela de Administración Pública Capítulo 3000 “Servicios Generales” Financiera
139 Escuela de Administración Pública Capítulo 5000 “Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles” Financiera
140 Instituto de Capacitación para el Trabajo Ingresos por Venta de Bienes y Servicios Financiera
y de Cumplimiento
141 PROCDMX, S.A. de C.V. Presupuesto Total Ejercido Financiera
142 Corporación Mexicana de Impresión,
S.A. de C.V. Ingresos por Venta de Bienes y Servicios Financiera
143 Corporación Mexicana de Impresión,
S.A. de C.V. Capítulo 1000 “Servicios Personales” Financiera
144 Servicios Metropolitanos, S.A. de C.V. Capítulo 3000 “Servicios Generales” Financiera
145 Asamblea Legislativa Capítulo 2000 “Materiales y Suministros” Financiera
146 Tribunal Superior de Justicia Capítulo 3000 “Servicios Generales” Financiera
147 Tribunal Superior de Justicia Capítulo 5000 “Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles” Financiera
Continúa…
PROGRAMA GENERAL DE AUDITORÍA, CUENTA PÚBLICA DE 2017
40
… Continuación
NÚM. SUJETO FISCALIZADO RUBRO O FUNCIÓN DE GASTO TIPO DE AUDITORÍA
148 Consejo de la Judicatura Capítulo 1000 “Servicios Personales” Financiera
149 Tribunal de Justicia Administrativa Capítulo 1000 “Servicios Personales” Financiera
y de Cumplimiento
150 Junta Local de Conciliación y Arbitraje Capítulo 3000 “Servicios Generales” Financiera
151 Comisión de Derechos Humanos Capítulo 3000 “Servicios Generales” Financiera
152 Instituto Electoral Capítulo 1000 “Servicios Personales” Financiera
153 Instituto Electoral Capítulo 3000 “Servicios Generales” Financiera
154 Tribunal Electoral Capítulo 1000 “Servicios Personales” Financiera
155 Tribunal Electoral Capítulo 5000 “Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles” Financiera
156 Universidad Autónoma de la Ciudad
de México Capítulo 5000 “Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles” Financiera
157
Instituto de Acceso a la Información
Pública y Protección de Datos Personales
(actualmente Instituto de Transparencia,
Acceso a la Información Pública, Protección
de Datos Personales y Rendición
de Cuentas de la Ciudad de México)
Capítulo 1000 “Servicios Personales” Financiera
III.2. ASIGNACIÓN DE AUDITORÍAS A LA UNIDAD TÉCNICA SUSTANTIVA DE FISCALIZACIÓN ESPECIALIZADA Y DE ASUNTOS JURÍDICOS
PROGRAMA GENERAL DE AUDITORÍA, CUENTA PÚBLICA DE 2017
43
III.2.1. REVISIONES A CARGO DE LA DIRECCIÓN GENERAL DE AUDITORÍA ESPECIALIZADA “A”
NÚM. SUJETO FISCALIZADO RUBRO O FUNCIÓN DE GASTO TIPO DE AUDITORÍA
158 Secretaría de Desarrollo Económico
1 “Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales
en General”, 346 “Integración y Análisis de Información
Económica para la Toma de Decisiones”
De Desempeño
159 Secretaría del Medio Ambiente 1 “Protección Ambiental”, 307 “Acciones Enfocadas
al Transporte Sustentable y Fuentes Móviles”
De Desempeño
con Enfoque Ambiental
160 Secretaría del Medio Ambiente 1 “Protección Ambiental”, 332 “Promoción de Medios
Alternativos de Transporte”
De Desempeño
con Enfoque Ambiental
161 Secretaría de Desarrollo Social 6 “Protección Social”, 502 “Acciones de Apoyo
para el Desarrollo Social” De Desempeño
162 Secretaría de Finanzas 5 “Asuntos Financieros y Hacendarios”, 322 “Operación
de las Oficinas de Administración Tributaria” De Desempeño
163 Secretaría de Movilidad 5 “Transporte”, 339 “Diagnóstico y Seguimiento
de Movilidad y Seguridad Vial” De Desempeño
164 Secretaría de Seguridad Pública 2 “Justicia”, 322 “Capacitación y Sensibilización
en Derechos Humanos” (Seguridad Pública) De Desempeño
165 Oficialía Mayor 3 “Coordinación de Política de Gobierno”, 358 “Política
Informática y Mejora de Tecnologías de la Información” De Desempeño
166 Contraloría General 3 “Coordinación de Política de Gobierno”, 350
“Contraloría Interna” De Desempeño
Continúa…
PROGRAMA GENERAL DE AUDITORÍA, CUENTA PÚBLICA DE 2017
44
… Continuación
NÚM. SUJETO FISCALIZADO RUBRO O FUNCIÓN DE GASTO TIPO DE AUDITORÍA
167 Procuraduría General de Justicia 2 “Justicia”, 309 “Cumplimiento de Órdenes Ministeriales
y Mandatos Judiciales” De Desempeño
168 Consejería Jurídica y de Servicios Legales 3 “Coordinación de Política de Gobierno”, 374 “Juicios
Contenciosos sobre la Gestión Pública” De Desempeño
169 Consejería Jurídica y de Servicios Legales 3 “Coordinación de Política de Gobierno”, 375 “Justicia
Cívica” De Desempeño
170 Secretaría de Salud 3 “Salud”, 325 “Detección de Cáncer de Mama” De Desempeño
171 Centro de Comando, Control, Cómputo,
Comunicaciones y Contacto Ciudadano
7 “Asuntos de Orden Público y de Seguridad Interior”,
359 Proyecto Bicentenario “Ciudad Segura” (SMS C4i4) De Desempeño
172
Autoridad de la Zona Patrimonio Mundial
Natural y Cultural de la Humanidad
en Xochimilco, Tláhuac y Milpa Alta
1 “Protección Ambiental”, 331 “Preservación de los
Ecosistemas”
De Desempeño
con Enfoque Ambiental
173 Policía Bancaria e Industrial
7 “Asuntos de Orden Público y de Seguridad Interior”,
343 “Servicios Complementarios de Protección de
Vigilancia Especializada”
De Desempeño
174 Metrobús 5 “Transporte”, 391 “Operación del Sistema
de Corredores del Metrobús” De Desempeño
175
Instituto de Acceso a la Información Pública
y Protección de Datos Personales,
(actualmente, Instituto de Transparencia,
Acceso a la Información Pública, Protección
de Datos Personales y Rendición
de Cuentas de la Ciudad de México)
08 “Otros Servicios Generales”, 0 “Acceso
a la Información Pública Gubernamental” De Desempeño
PROGRAMA GENERAL DE AUDITORÍA, CUENTA PÚBLICA DE 2017
45
III.2.2. REVISIONES A CARGO DE LA DIRECCIÓN GENERAL DE AUDITORÍA ESPECIALIZADA “B”
NÚM. SUJETO FISCALIZADO RUBRO O FUNCIÓN DE GASTO TIPO DE AUDITORÍA
176 Secretaría de Desarrollo Urbano y Vivienda
Sistema de Actuación por Cooperación para la creación
del Parque Público Metropolitano denominado “La
Mexicana”
De Cumplimiento
177 Secretaría de Desarrollo Urbano y Vivienda Ingresos por Derechos (Instrumentos de Desarrollo
Urbano y Licencias de Construcción) De Cumplimiento
178 Secretaría de Obras y Servicios
Capítulo 6000 “Inversión Pública” (Transporte)
(Construcción del Tren Interurbano de Pasajeros
Toluca-Valle de México)
De Obra Pública
179 Secretaría de Obras y Servicios
Capítulo 6000 “Inversión Pública” (Transporte)
(Construcción de la Ampliación de la Línea 12
del Metro Tramo Mixcoac-Observatorio)
De Obra Pública
180 Secretaría de Obras y Servicios Capítulo 6000 “Inversión Pública” (Cultura)
(Construcción del Museo Interactivo Infantil) De Obra Pública
181 Secretaría de Obras y Servicios
Capítulo 6000 “Inversión Pública” (Urbanización)
(Construcción y Equipamiento del Centro
de Monitoreo de Seguridad Pública
de la Central de Abastos)
De Obra Pública
182 Secretaría de Obras y Servicios
Capítulo 6000 “Inversión Pública” (Urbanización)
(Construcción del Tribunal de Justicia
para Adolescentes)
De Obra Pública
Continúa…
PROGRAMA GENERAL DE AUDITORÍA, CUENTA PÚBLICA DE 2017
46
… Continuación
NÚM. SUJETO FISCALIZADO RUBRO O FUNCIÓN DE GASTO TIPO DE AUDITORÍA
183 Secretaría de Obras y Servicios
Capítulo 6000 “Inversión Pública” (Urbanización)
(Remodelación y Modernización de la Plaza
de la Constitución)
De Obra Pública
184 Secretaría de Obras y Servicios Capítulo 3000 “Servicios Generales” (Demolición
de Inmuebles) De Obra Pública
185 Secretaría de Obras y Servicios
Capítulo 6000 “Inversión Pública” (Transporte)
(Construcción del Corredor Vial para el Transporte
Público Línea 7 Metrobús)
De Obra Pública
186 Secretaría de Obras y Servicios
Capítulo 6000 “Inversión Pública” (Urbanización)
(Construcción del Puente Peatonal Ciclista
y Vehicular en la Ciudad Deportiva Magdalena
Mixhuca y Mantenimiento Ciclovía-Reforma)
De Obra Pública
187 Secretaría de Obras y Servicios Capítulo 6000 “Inversión Pública” (Urbanización)
(Modernización de la Planta de Asfalto) De Obra Pública
188 Secretaría de Obras y Servicios
Capítulo 6000 “Inversión Pública” (Cultura)
(Construcción del Centro de Interculturalidad
Ciudad de México)
De Obra Pública
189 Secretaría de Obras y Servicios
Capítulo 6000 “Inversión Pública” (Salud)
(Construcción del Nuevo Hospital General
de Cuajimalpa)
De Obra Pública
Continúa…
PROGRAMA GENERAL DE AUDITORÍA, CUENTA PÚBLICA DE 2017
47
… Continuación
NÚM. SUJETO FISCALIZADO RUBRO O FUNCIÓN DE GASTO TIPO DE AUDITORÍA
190 Agencia de Gestión Urbana
Capítulo 6000 “Inversión Pública” (Mantenimiento
de Infraestructura Urbana, Rehabilitación de Carpeta
Asfáltica, Banquetas y Guarniciones, Mantenimiento
de Mobiliario Urbano y Sustitución de Parapetos)
De Obra Pública
191 Sistema de Aguas Capítulo 6000 “Inversión Pública”
(Drenaje) De Obra Pública
192 Sistema de Aguas Capítulo 6000 “Inversión Pública”
(Agua Potable) De Obra Pública
193 Coordinación de los Centros
de Transferencia Modal
Capítulo 6000 “Inversión Pública”(Proyecto Integral
para el Rescate y Mejoramiento de Centros
de Transferencias Modal)
De Obra Pública
194 Sistema de Transporte Colectivo Capítulo 6000 “Inversión Pública” (Renovación
de la Estación del Metro Pino Suárez) De Obra Pública
