PROGRAMAS DE INVERSION NORMAL - Inicio | … DE INVERSION... · II.- FUNDAMENTOLEGAL...

Programas de

Inversión Normal Estatal

INE

5

CONTENIDO

I.- DESCRIPCIÓN DEL PROGRAMA

II.- FUNDAMENTO LEGAL

III.- PROGRAMACIÓN-PRESUPUESTACIÓN

IV.- MODALIDAD DE EJECUCIÓN

V.- OBRA CONVENIDA

Obra a Cargo de Terceros

1.- Criterios de Selección de Obras y Acciones

Tipos de Obras

Indirectos para Supervisión de Obras

2.- Proceso Operativo

Expediente Técnico del Proyecto

Aprobación

Aportaciones Complementarias

Requisitos para Liberación de Recursos

3.- Modificaciones Presupuestales

Tipos de Modificaciones Presupuestales

Requisitos para Modificaciones Presupuestales

A.- OBRAS POR CONTRATO

4.-Acta de Entrega Recepción de Obras

5.- Control y Seguimiento

7

8

9

11

4

18

19

20

14

6

12

CONTENIDO

6.- Cierre del Ejercicio

7.- Responsabilidades Institucionales

1.- Criterios De Selección De Obras Y Acciones



4.-Acta de Entrega Recepción


6.- Cierre Del Ejercicio


Dependencia Ejecutora

Secretaría de Planeación y Evaluación

Tipos de Obras


Aprobación



Requisitos para Modificaciones Presupuestales



Secretaría de Finanzas y Administración

B.- OBRAS POR ADMINISTRACIÓN DIRECTA

VI.- CALENDARIO PARA TRÁMITES

21

26

22

24

27

28

32

33

29

34

35

36

40

3839

La Secretaría de Planeación y Evaluación elaboró la presente Guía Prácticapara impulsar la coordinación necesaria para la ejecución de los Programasde Inversión Normal Estatal, diseñada con base en el Manual de Operaciónque establece los lineamientos que regulan los Fondos de Inversión que elPresupuesto de Egresos del Gobierno del Estado de Chihuahua, cada añofiscal prevé para el Programa de Inversión Pública y establece también lasdiversas normas y disposiciones legales relativas a la Inversión Estatal.

Este documento es una herramienta básica de trabajo para impulsar lacoordinación entre las Instancias de los Gobiernos Federal, Estatal yMunicipales, con el propósito de que los Programas de Inversión derivadosde la transferencia de facultades y recursos del Gobierno Federal al Estado,sean regulados en su proceso programático presupuestal y, en su caso, secomplementen con los lineamientos normativos emitidos por losOrganismos y Dependencias Federales.

Lo anterior con el propósito de que cuenten con un documento de consultaque explica los lineamientos generales que observarán las Dependencias,Organismos Auxiliares y Fideicomisos de la Administración Pública Estatal,así como los Ayuntamientos; en las etapas de integración, ejecución y cierredel ejercicio presupuestal, en la ejecución de las obras y acciones que vandirigidas a beneficiar a diferentes sectores de la población.

Asimismo los pasos que hay que seguir desde que inicia hasta que finalizaun proyecto formulado con el objetivo de ejercer los Fondos y Programas deInversión Descentralizada y Especiales, así como otros Fondos o Programasque durante el ejercicio fiscal se deriven de la transferencia de facultades yrecursos del Gobierno Federal al Estado.

También el proceso para la entrega y comprobación de los recursos, lasmodificaciones presupuestales, la entrega recepción de las obras yfinalmente el cierre del ejercicio. La participación comprometida yresponsable fortalece la capacidad de respuesta gubernamental y fomentala confianza ciudadana en las Instituciones.

Secretario de Planeación y Evaluación

I.- ¿QUÉ ES EL PROGRAMA DE INVERSIÓNNORMAL ESTATAL?

De acuerdo al gasto programable para Fondos de Inversión,previsto en el Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estadoy con base en lo establecido en el Artículo 26 Bis de la LeyOrgánica del Poder Ejecutivo, se otorga a la Secretaría dePlaneación y Evaluación las siguientes atribuciones:

Planeación y Programación de la Inversión Pública a nivel deobra o acción.

Afectación presupuestal de recursos autorizados a nivel deobra o acción.

Establecer la normatividad a la que deberán sujetarse lasDependencias y Entidades Ejecutoras.

En los Fondos de Inversión Estatal, se considera la aportaciónque el Gobierno del Estado compromete en contraparte aConvenios de Coordinación que celebra con los GobiernosMunicipales, así como con Organismos y Dependencias delGobierno Federal.

II.- FUNDAMENTO LEGAL

Constitución Política del Estado de Chihuahua.

Ley de Presupuesto de Egresos, Contabilidad y GastoPúblico.

Ley Orgánica del Poder Ejecutivo del Estado de Chihuahua.

Ley de Planeación del Estado de Chihuahua.

Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado deChihuahua para el Ejercicio Fiscal 2010.

Plan Estatal de Desarrollo 2004-2010.

Ley de Responsabilidad de los Servidores Públicos delEstado de Chihuahua.

Ley de Obra Pública y Servicios Relacionados con la Mismadel Estado de Chihuahua.

Reglamento de la Ley de Obra Pública y ServiciosRelacionados con la Misma del Estado de Chihuahua.

Ley de Adquisiciones, Arrendamientos, Contratación deServicios y Obra Pública del Estado de Chihuahua.

Ley de la Auditoría Superior del Estado de Chihuahua.

Ley de Coordinación Fiscal.

Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.

Decreto del Presupuesto de Egresos de la Federación.

Otras leyes y reglamentos que se deban observar deacuerdo al origen de los recursos o dependiendo del tipo deobra o acción que se realice.

2010

III.- PROGRAMACIÓN - PRESUPUESTACIÓN

Fondos y Programas de Inversión Regulados por elPresente Manual

FAEB

FASSA

Programas Estatales para Inversión Pública:

Inversión Estatal Directa.

Fondo para el Desarrollo de Infraestructura.

Conservación de Carreteras de Cuota.

Fondos y Programas de Inversión Descentralizada yEspeciales:

Fondo de Aportaciones para la Educación Básica yNormal, en lo referente a inversión pública.

Fondo de Aportaciones para los Servicios de Salud,en lo referente a inversión pública.

FISE

FAM-EM

FAM-ES

FASP

FAFEF

Fondo de Infraestructura Social Estatal.

Fondo de Aportaciones Múltiples - EducaciónBásica.

Fondo de Aportaciones Múltiples - EducaciónSuperior.

Fondo de Aportaciones para la Seguridad Públicade los Estados y el Distrito Federal.

Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento delas Entidades Federativas.

Fideicomiso para la Infraestructura en los Estados.

Otros Fondos o Programas que estén vigentes, durante elEjercicio Fiscal del 2010 y que se deriven de latransferencia de facultades y recursos del GobiernoFederal al Estado.

IV.- MODALIDAD DE EJECUCIÓN

La modalidad de ejecución, deberá ser definida durante elproceso de programación de las obras y acciones a realizar,considerando la capacidad técnica y administrativa delejecutor, la disponibilidad de empresas solventes en elmercado y la conveniencia económica.

2010

V.- OBRA CONVENIDA

Obra a Cargo de Terceros

La Dependencia Ejecutora que celebre Convenios deColaboración con Municipios, Dependencias u Organismos delos Órdenes de Gobierno Federal y Estatal, con el objeto deencomendar la ejecución de obra pública, deberáncomunicarlo por escrito a la Secretaría de Planeación yEvaluación para su registro y seguimiento.

Si No Formatos

Conven io de Co laborac ión conMunicipios, Dependencias Federales oEstatales con el objeto de encargarles laejecución de la obra o acción.

Las obras convenidas a cargo de terceros, se podrán realizar enla modalidad de obras por Contrato u Obras porAdministración Directa.

A.- OBRAS POR CONTRATO

De acuerdo al Artículo 34 de la Ley de Obra Pública y ServiciosRelacionados con la Misma del Estado de Chihuahua, los EntesPúblicos bajo su responsabilidad, podrán contratar obrapública y servicios relacionados con la misma, mediante losprocedimientos que a continuación se señalan:

De 45 salarios mínimos en adelante x 365 días equivalente a$894,669.75

De 30 hasta 45 salarios mínimos x 365 días equivalente a$596,446.50 hasta 894,669.75

De 1 hasta 30 salarios mínimos x 365 días equivalente a$19,881.55 hasta $596,446.50

EJEMPLO: Grupo 4Ahumada $54.47

1.- Por Licitación Pública.

2.- Por Invitación a Cuando Menos Tres Personas.

3.- Por Adjudicación Directa.

2010

1.- Criterios de Selección de Obra y Acciones

Tipos de Obras


Sólo podrán realizarse con cargo a los Programas de Inversión,los proyectos destinados a:

Obras de construcción, ampliación y rehabilitación deinfraestructura y su equipamiento.

Obras y acciones de asistencia social.

Gastos relacionados con el mantenimiento deinfraestructura carretera.

Apoyo a las etnias a través de la Coordinadora Estatal de laTarahumara.

Programas relacionados con el fomento a las actividadesproductivas.

Para las Obras por Contrato, considerando criterios deaccesibilidad, distancia y oficinas regionales, lasDependencias Ejecutoras del Ejecutivo Estatal, podrándisponer de un monto de hasta el 2 por ciento del costo deobra civil, sin considerar el IVA.

Se podrán aplicar en conceptos de gastos operativosinherentes al seguimiento de las obras, tales como:

Viáticos.

Combustibles.

Material fotográfico de la obra.

Elaboración de estudios y proyectos.

En caso de cancelación parcial o total de la obra, losindirectos se cancelarán en forma proporcional.

Los gastos indirectos en los Programas Especiales yConvenidos, se determinarán de conformidad con loslineamientos respectivos.

2010



Los Expedientes Técnicos, serán elaborados por laDependencia Ejecutora, por cada obra o acción a ejecutar,mismo que contendrán los siguientes documentos:

Si No Formatos

Cédula de Información Básica Anexo 001

Validación de la Dependencia Normativa Anexo 001

Presupuesto Desglosado de Obra porContrato

Anexo 002

Croquis de Localización Anexo 003

Planos

Calendario de Ejecución Anexo 004

Acta de Aceptación de la Obra por Partede la Comunidad

Notificación de Obra Convenida, si aplica Anexo 005

Certificado de Posesión de la Propiedad Anexo 006

El Expediente Técnico, además deberá contar con estudioscomplementarios al proyecto como son:

Topográfico

Mecánica de Suelos

Impacto Ambiental

Factibilidad

Costo Beneficio

La Secretaría de Planeación y Evaluación, podrá solicitarinformación adicional conforme la complejidad de cadaproyecto.

Una vez aceptados los requisitos anteriores, la Secretaría dePlaneación y Evaluación realiza y entrega los Oficios deAprobación por obra o acción para su ejecución.

Se dará de acuerdo a los Convenios Específicos, celebradoscon Dependencias o Organismos Descentralizados delGobierno Federal.

Aprobación


a) Aportación Federal

2010

b) Aportación Municipal

c) Aportación de Beneficiarios y Organizaciones Diversas

Aportaciones en efectivo: Dicha cantidad, deberá entregarsecon Cheque Certificado en la Secretaría de Planeación yEvaluación, quien a su vez, lo depositará en la Secretaría deFinanzas y Administración, para integrarse a los recursoscomplementarios y ser ejercidos proporcionalmente a laestructura financiera convenida.

Aportaciones en especie: En el caso de adquisición demateriales, deberán ser comprobadas con copia de la factura,y en el caso de maquinaria, materiales de la región y mano deobra, la comprobación deberá presentarse mediante nóminasy generadora de obra, validada por la Presidencia Municipal.


Aportaciones en especie: En el caso de adquisición demateriales, deberán ser comprobadas con copia de la factura yen el caso de maquinaria, materiales de la región y mano deobra, la comprobación deberá presentarse mediante nóminasy generadora de obra, validada por el Comité respectivo y laPresidencia Municipal.

Requisitos para la Liberación de los Recursos:

a).- Licitación Pública

Pago Inicial

Si No Formato

Solicitud Única de Pago (SUP) Anexo 010

Oficio de Solicitud de Pago

Factura del Anticipo

Copia de la Convocatoria Anexo 022

Copia de las Bases Anexo 024

Copia del Contrato Anexo 025

Copia de la Garantía del Anticipo

Copia de la Garantía de Cumplimiento delContrato y Vicios Ocultos

Copia del Dictamen

Copia del Fallo

Copia del Registro en el Padrón deContratistas del Gobierno del Estado

Copia del Presupuesto del Contratista aquien se le adjudicó la obra

2010

Si No Formato



Factura del Anticipo o primera Estimación

a.- Carátula Estimación Anexo 012

b.- Generadores de Obra Anexo 007

c.- Reporte Fotográfico Anexo 007-A

Copia de Oficio de Invitación con acusede recibo por los contratistas

Anexo 023

Copia de las Bases Anexo 024


Copia de la Garantía del anticipo

Copia de la Garantía de Cumplimiento delContrato y Vicios Ocultos

Copia del Dictamen

Copia del Fallo



b).- Invitación a Cuando Menos Tres Contratistas

Si No Formato



Factura del Anticipo o primeraEstimación




Copia de Oficio de Invitación con acusede recibo por los Contratistas

Anexo 023


Copia de la Garantía del Anticipo

Copia de la Garantía de Gumplimientodel Contrato y vicios Ocultos

Copia del Dictamen

Copia del Fallo



c).- Adjudicación Directa

2010

Requisitos para la Liberación de los Recursos

Pagos subsecuentes

Si No Formato



Factura del Anticipo o primeraEstimación





En caso de modificaciones en los presupuestos de obra porContrato, como consecuencia de la contratación de la obra,estos cambios

Por cambios en los conceptos de obra.

Variaciones en las especificaciones técnicas y metas arealizar.

Que impliquen volúmenes y conceptos adicionales de obra.

Transferencia de recursos entre obras o programas.

Ajuste de costos de acuerdo al contrato.

Cancelación total o parcial de recursos:

Por saldos resultantes de ahorros presupuestales.

Por saldos resultantes de subejercicios.

deberán ser notificados a la Secretaría dePlaneación y Evaluación.


a)

b)

Requisitos para Modificaciones Presupuestales:

Si No Formato

Justificación técnica o económica de lamodificación

Presupuesto definitivo

Modificación presupuestal de obra Anexo017

2010

4.- Acta de Entrega Recepción

Al finalizar las obras, se deberá formular un Acta deEntrega–Recepción, en la cual debe de participar lacomunidad beneficiaria, así como la Instancia Ejecutora y laInstancia que recibe la obra para su operación ymantenimiento.

Si No Formato

Acta de Entrega – Recepcióndebidamente requisitada

Anexo018


El Control y Seguimiento de los recursos, quedará a cargo de:

Secretaría de Planeación y Evaluación.- Tendrá comofunción, el control presupuestal, la evaluación y verificaciónde las obras y acciones aprobadas.

Dependencias Ejecutoras.- Verificarán la adecuadaaplicación de los recursos.

La fiscalización del manejo de los recursos, quedará a cargo delas siguientes autoridades, en el ámbito de su competencia:

La Secretaría de la Contraloría y la Auditoría Superior delEstado, realizarán las supervisiones, auditorías, revisiones yfiscalización correspondiente a los Programas de Inversión ya las acciones que se deriven de los Convenios o Acuerdoscelebrados con el Gobierno Federal en materia de ObraPública.

Para los Programas Descentralizados y Convenidos, lasfunciones de control y vigilancia se realizarán de acuerdo a lasnormas y lineamientos establecidos para cada uno de ellos.


La Secretaría de Planeación y Evaluación en coordinación conlas Dependencias Ejecutoras, formularán el documento deCierre de Ejercicio.

El documento de Cierre de Ejercicio, deberá contar con lassiguientes firmas:

Secretario de Planeación y Evaluación.

Secretario de Finanzas y Administración.

Titular de la Dependencia Ejecutora según corresponda.

2010

Informar durante los primeros 10 días de cada mes a laSecretaría de Planeación y Evaluación, la situación físico-financiera a nivel de obra o acción. El reporte mensual deAvance Físico-Financiero contenido en el , sedeberá enviar aún cuando no esté iniciada físicamente laobra, definiendo dicho avance como 0 (cero) por ciento ycomentando la etapa de avance administrativo que éstatenga (proceso de contratación o en su caso, la problemáticaque se presenta para el inicio de la obra).

Proporcionar la información que requieran los Órganos deF isca l i zac ión y Contro l en e l ámbi to de susresponsabilidades.

La Dependencia Ejecutora, asume toda la responsabilidadpor la ejecución de la obra, así como por la información ydocumentación que presenta.

En el caso de Obras Convenidas con Terceros, esresponsabilidad de la Dependencia la formalización de losConvenios respectivos, así como su seguimiento. Asimismo,el documento de Convenio respectivo, deberá anexarse alexpediente de la obra.

Formalizar Convenio de Aportación de Beneficiarios,contenido en el para asegurar la aportación enefectivo, cuando la obra tenga participación de terceros deacuerdo a la estructura financiera.

Elaborar conjuntamente con la Secretaría de Planeación yEvaluación y la Secretaría de Finanzas y Administración eldocumento de Cierre de Ejercicio.

Realizar el proceso de Entrega-Recepción a las áreasoperadoras beneficiarias de las obras ejecutadas, con elrespaldo del Acta respectiva.

Anexo 019

Anexo 020



Anexo 010Anexo 007-A

Documentar en un Expediente Único de Obra, todo elproceso de inversión, desde su programación, hasta laentrega-recepción.

Garantizar que los compromisos de aportaciones de losbeneficiarios, en efectivo o en especie, se realicen en la formaconvenida y se apliquen en las acciones programadas.

Efectuar sus procesos de ejecución de obras conforme a lodispuesto en el Artículo 34 de la Ley de Obra Pública yServicios Relacionados con la Misma del Estado deChihuahua.

Durante el proceso de ejecución de la obra, se deberá llevaruna bitácora de obra, disponible en cualquier momentopara su revisión.

Llevar un control físico-financiero por Programa, obra oacción, a efecto de que en ningún caso, se efectúen trámitesde pago que amparen trabajos no aprobados o noejecutados, o de aquellos que no se ajusten a las normas,especificaciones técnicas y de calidad de los proyectos.

Anexar a cada Solicitud Única de Pago, contenida en elun reporte fotográfico de avance de la obra,

contenido en el , para su presentación ante laSecretaría de Planeación y Evaluación.

2010

Conforme lo establece el Artículo 86 de la Ley de ObraPública y Servicios Relacionados con la Misma del Estado deChihuahua, la Dependencia Ejecutora, deberá informar a laSecretaría de Planeación y Evaluación y a la Secretaría de laContraloría sobre los Actos y Contratos regulados en lamisma Ley, debiendo conservar en forma ordenada ysistemática, toda documentación comprobatoria por unlapso de seis años. En el caso de Programas o Fondos dondeaplique la normatividad federal, se deberá respetar lodefinido en los lineamientos establecidos para talesProgramas o Fondos y en las Leyes Federales aplicables.


Anexo010

Anexo 010

Emitir los Oficios de Aprobación a nivel de Dependencia,Programa, Obra o Acción.

Verificar que cada trámite de recursos solicitados por lasDependencias Ejecutoras, haya cumplido en su formulacióncon la normatividad aplicable y se apegue a los conceptos degasto, señalados en el Anexo Técnico de Aprobación,notificando por escrito en su caso, a la DependenciaEjecutora las posibles observaciones.

Elaborar la Solicitud Única de Pago contenida en ely tramitarla ante la Secretaría de Finanzas y

Administración.

Verificar que en la Solicitud Única de Pago, contenida en el, se encuentren manifiestos los descuentos y

retenciones legales a que dé lugar el trámite.

2010

Revisar la documentación comprobatoria del gasto, la cualserá aceptada bajo la reserva del resultado de la revisiónfísica, ya sea de la Secretaría de Planeación y Evaluación o delos Órganos de Control correspondientes.

Verificar los avances físicos de los proyectos.

Vigilar durante las verificaciones físicas, el cumplimiento delas normas y especificaciones técnicas de construcción, asícomo las contenidas en el expediente técnico.

Llevar un estricto control presupuestal de la inversión, a nivelDependencia, Programa, Obra o Acción.

En conciliación con la Dependencia Ejecutora y la Secretaríade Finanzas y Administración, preparará los Reportes deAvance Físico-Financiero y Cierre de Ejercicio.


Anexo 010Autorizar el ejercicio presupuestal, expresado en la SolicitudÚnica de Pago, contenida en el y emitir Chequea favor del beneficiario a través de la Caja General.

Archivar, registrar y custodiar la documentación originalcomprobatoria del gasto.

Proporcionar a la Secretaría de Planeación y Evaluación, losramos contables que generarán el gasto de inversión enobra; así como la normatividad aplicable a los trámites depago.

Conciliar mensualmente, las cuentas de gasto y cuentasdeudoras con la Secretaría de Planeación y Evaluación y laDependencia Ejecutora.

B.- OBRAS POR ADMINISTRACIÓN DIRECTA

En el caso de realizar Obra Pública por Administración, deconformidad con lo establecido en los Artículos del 82 al 85 dela Ley de Obra Pública y Servicios Relacionados con la Mismadel Estado de Chihuahua, lo previsto en las demás Leyescorrespondientes, se deberá contar con la capacidad técnica ylos elementos necesarios para tal efecto, consistentes enmaquinaria, equipo de construcción y personal técnico que serequieran para el desarrollo de los trabajos respectivos.

Se podrán realizar obras por Administración Directa siempre ycuando posean y comprueben la capacidad técnica siguiente:

Si No Formato

Relación Certificada por el PresidenteMunicipal de la Maquinaria, Equipo deConstrucción y Personal Técnico.

2010

1.- Criterios de Selección de Obra y Acciones

Tipos de Obras:


Sólo podrán realizarse con cargo a los Programas de Inversión,los proyectos destinados a:

Obras de construcción, ampliación y rehabilitación deinfraestructura y su equipamiento.

Obras y acciones de asistencia social.

Gastos relacionados con el mantenimiento deinfraestructura carretera.

Apoyo a las etnias a través de la Coordinadora Estatal de laTarahumara.

Programas relacionados con el fomento a las actividadesproductivas.

Comisión Nacional del Agua

La Obra por Administración, no recibirá gastos indirectos.

Los gastos indirectos en los Programas Especiales yConvenidos, se determinarán de conformidad con loslineamientos respectivos.



Los expedientes técnicos, serán elaborados por laDependencia Ejecutora, por cada obra o acción a ejecutar,mismo que contendrán los siguientes documentos:

Si No Formatos

Cédula de Información Básica Anexo 001

Validación de la Dependencia Normativa Anexo 001

Presupuesto Desglosado de Obra porContrato

Anexo 002

Croquis de Localización Anexo 003

Planos

Calendario de Ejecución Anexo 004

Acta de Aceptación de la Obra por partede la Comunidad

Notificación de Obra Convenida, si aplica Anexo 005

Certificado de Posesión de la Propiedad Anexo 006

2010

El Expediente Técnico, además deberá contar con estudioscomplementarios al proyecto como son:

Topográfico

Mecánica de Suelos

Impacto Ambiental

Factibilidad

Costo Beneficio

La Secretaría de Planeación y Evaluación, podrá solicitarinformación adicional conforme la complejidad de cadaproyecto.

Una vez aceptados los requisitos anteriores, la Secretaría dePlaneación y Evaluación realiza y entrega los Oficios deAprobación por obra o acción para su ejecución.

Se dará de acuerdo a los Convenios Específicos, celebrados conDependencias y Organismos Descentralizados del GobiernoFederal.

Aprobación


a) Aportación Federal.-

b) Aportación Municipal.-

c) Aportación de Beneficiarios y Organizaciones Diversas.-


Aportaciones en especie: En el caso de adquisición demateriales, deberán ser comprobadas con copia de la factura yen el caso de maquinaria, materiales de la región y mano deobra, la comprobación deberá presentarse mediante nóminasy generadora de obra, validada por la Presidencia Municipal.


Aportaciones en especie: En el caso de adquisición demateriales, deberán ser comprobadas con copia de la factura yen el caso de maquinaria, materiales de la región y mano deobra, la comprobación deberá presentarse mediante nóminasy generadora de obra, validada por el Comité respectivo y laPresidencia Municipal.

2010

Requisitos para la liberación de los recursos

Requisitos para pago:

Se pagará con un recibo provisional, hasta el 50 % de la obraaprobada.

Si No Formato


Oficio de solicitud de pago

Recibo de pago

Si No Formato


Carátula de comprobación de gastos, enestructura financiera

Anexo 013

Comprobantes con requisitos fiscales

Nóminas Anexo 008

Generadores de Obra Anexo 007

Reporte Fotográfico Anexo 007-A

La comprobación de los gastos con cargo al recibo provisional,deberá contener los siguientes documentos.

Requisitos para comprobación:


En caso de modificaciones en los presupuestos de obra porAdministración Directa, como consecuencia de la propiaejecución de la obra, estos cambios

Por cambios en los conceptos de obra.

Variaciones en las especificaciones técnicas y metas arealizar.

Que impliquen volúmenes y conceptos adicionales de obra.

Transferencia de recursos entre obras o programas.

Ajuste de costos de acuerdo al contrato.

Cancelación total o parcial de recursos:

a) Por saldos resultantes de ahorros presupuestales.

b) Por saldos resultantes de subejercicios.

deberán ser notificados ala Secretaría de Planeación y Evaluación.


Requisitos para modificaciones presupuestales:

Si No Formato

Justificación técnica o económica de lamodificación

Presupuesto definitivo

Modificación presupuestal de obra Anexo 017-B

2010

4.- Acta de Entrega-Recepción

Al finalizar las obras, se deberá formular un Acta deEntrega–Recepción, en la cual debe de participar lacomunidad beneficiaria, así como la Instancia Ejecutora y laInstancia que recibe la obra para su operación ymantenimiento.

Si No Formato

Acta de Entrega – Recepcióndebidamente requisitada

Anexo 018


El Control y Seguimiento de los recursos, quedará a cargo de:

Secretaría de Planeación y Evaluación.- Tendrá comofunción, el control presupuestal, la evaluación y verificaciónde las obras y acciones aprobadas.

Dependencias Ejecutoras.- Verificarán la adecuadaaplicación de los recursos.

La fiscalización del manejo de los recursos, quedará a cargo delas siguientes autoridades, en el ámbito de su competencia:

La Secretaría de la Contraloría y la Auditoría Superior delEstado, realizarán las supervisiones, auditorías, revisiones yfiscalización correspondiente a los Programas de Inversión ya las acciones que se deriven de los Convenios o Acuerdoscelebrados con el Gobierno Federal en materia de ObraPública.

Para los Programas Descentralizados y Convenidos, lasfunciones de control y vigilancia se realizarán de acuerdo a lasnormas y lineamientos establecidos para cada uno de ellos.

2010


La Secretaría de Planeación y Evaluación en coordinación conlas Dependencias Ejecutoras, formularán el documento deCierre de Ejercicio.

El documento de Cierre de Ejercicio, deberá contar con lassiguientes firmas:

Secretario de Planeación y Evaluación.

Secretario de Finanzas y Administración.

Titular de la Dependencias Ejecutoras según corresponda.



Anexo 010Anexo 007-A

Documentar en un Expediente Único de Obra, todo elproceso de inversión, desde su programación, hasta laentrega-recepción.

Garantizar que los compromisos de aportaciones de losbeneficiarios, en efectivo o en especie, se realicen en laforma convenida y se apliquen en las accionesprogramadas.

Efectuar sus procesos de ejecución de obras conforme a lodispuesto en el Artículo 82 de la Ley de Obra Pública yServicios Relacionados con la Misma del Estado deChihuahua.

Durante el proceso de ejecución de la obra, se deberá llevaruna bitácora de obra, disponible en cualquier momentopara su revisión.

Llevar un control físico-financiero por Programa, obra oacción, a efecto de que en ningún caso, se efectúen trámitesde pago que amparen trabajos no aprobados o noejecutados, o de aquellos que no se ajusten a las normas,especificaciones técnicas y de calidad de los proyectos.

Anexar a cada Solicitud Única de Pago, contenida en elun reporte fotográfico de avance de la obra,

contenido en el , para su presentación ante laSecretaría de Planeación y Evaluación.

2010

Informar durante los primeros 10 días de cada mes a laSecretaría de Planeación y Evaluación, la situación físico-financiera a nivel de obra o acción. El reporte mensual deAvance Físico-Financiero contenido en el , sedeberá enviar aún cuando no esté iniciada físicamente laobra, definiendo dicho avance como 0 (cero) por ciento ycomentando la etapa de avance administrativo que éstatenga (proceso de contratación o en su caso, laproblemática que se presenta para el inicio de la obra).

Proporcionar la información que requieran los Órganos deFisca l i zac ión y Contro l en el ámbi to de susresponsabilidades.

La Dependencia Ejecutora, asume toda la responsabilidadpor la ejecución de la obra, así como por la información ydocumentación que presenta.

En el caso de Obras Convenidas con Terceros, esresponsabilidad de la Dependencia la formalización de losConvenios respectivos, así como su seguimiento. Asimismo,el documento de Convenio respectivo, deberá anexarse alexpediente de la obra.

Formalizar Convenio de Aportación de Beneficiarios,contenido en el , para asegurar la aportación enefectivo, cuando la obra tenga participación de terceros deacuerdo a la estructura financiera.

Elaborar conjuntamente con la Secretaría de Planeación yEvaluación y la Secretaría de Finanzas y Administración eldocumento de Cierre de Ejercicio.

Realizar el proceso de Entrega-Recepción a las áreasoperadoras beneficiarias de las obras ejecutadas, con elrespaldo del Acta respectiva.

Anexo 019

Anexo 020

Conforme lo establece el Artículo 86 de la Ley de ObraPública y Servicios Relacionados con la Misma del Estado deChihuahua, la Dependencia Ejecutora, deberá informar a laSecretaría de Planeación y Evaluación y a la Secretaría de laContraloría sobre los Actos y Contratos regulados en lamisma Ley, debiendo conservar en forma ordenada ysistemática, toda documentación comprobatoria por unlapso de seis años. En el caso de Programas o Fondos dondeaplique la normatividad federal, se deberá respetar lodefinido en los lineamientos establecidos para talesProgramas o Fondos y en las Leyes Federales aplicables.


Anexo010

Anexo 010

Emitir los Oficios de Aprobación a nivel de Dependencia,Programa, Obra o Acción.

Verificar que cada trámite de recursos solicitados por lasDependencias Ejecutoras, haya cumplido en su formulacióncon la normatividad aplicable y se apegue a los conceptosde gasto señalados en el Anexo Técnico de Aprobación,notificando por escrito en su caso, a la DependenciaEjecutora las posibles observaciones.

Elaborar la Solicitud Única de Pago contenida en ely tramitarla ante la Secretaría de Finanzas y

Administración.

Verificar que en la Solicitud Única de Pago, contenida en el, se encuentren manifiestos los descuentos y

retenciones legales a que dé lugar el trámite.

2010

Revisar la documentación comprobatoria del gasto, la cualserá aceptada bajo la reserva del resultado de la revisiónfísica, ya sea de la Secretaría de Planeación y Evaluación o delos Órganos de Control correspondientes.

Verificar los avances físicos de los proyectos.

Vigilar durante las verificaciones físicas, el cumplimiento delas normas y especificaciones técnicas de construcción, asícomo las contenidas en el expediente técnico.

Llevar un estricto control presupuestal de la inversión, a nivelDependencia, Programa, Obra o Acción.

En conciliación con la Dependencia Ejecutora y la Secretaríade Finanzas y Administración, preparará los Reportes deAvance Físico-Financiero y Cierre de Ejercicio.

Autorizar el ejercicio presupuestal, expresado en la SolicitudÚnica de Pago, contenida en el y emitir Chequea favor del beneficiario a través de la Caja General.

Archivar, registrar y custodiar la documentación originalcomprobatoria del gasto.

Proporcionar a la Secretaría de Planeación y Evaluación, losramos contables que generarán el gasto de inversión enobra; así como la normatividad aplicable a los trámites depago.

Conciliar mensualmente, las cuentas de gasto y cuentasdeudoras con la Secretaría de Planeación y Evaluación y laDependencia Ejecutora.


Anexo 010

VI.- CALENDARIO PARA TRÁMITES

PROGRAMAS DE INVERSIÓN NORMAL ESTATAL2010

Recepción de expedientes paraaprobación obra nueva.

29 de Octubre

Recepción de solicitud para ampliaciónde recurso obra aprobada.

29 de Octubre

Solicitud de modificación presupuestal.(cancelación de recursos y adecuación demetas).

31 deDiciembre

Pago de obra con factura. 3 deDiciembre

Devolución de fondos fijos. 17 deDiciembre

Cierre de ejercicio firmado porDependencias.

31 de Marzo2011

* Estas fechas podrán ser modificadas, previa notificación a lasDependencias Ejecutoras.

Nota: Para los Programas Especiales, autorizados por el GobiernoFederal, el calendario se ajustará a lo estipulado en la normatividadrespectiva.

ACTIVIDAD FECHALÍMITE*

2010

Esta Guía Práctica para los Programas de InversiónNormal Estatal, se terminó de elaborar en Febrero de

2010.

PARA MAYOR INFORMACIÓN Y CONSULTA:

e-mail: [email protected]/spe/normatividad

PROGRAMAS DE INVERSION NORMAL - Inicio | … DE INVERSION... · II.- FUNDAMENTOLEGAL...

Documents

Transcript of PROGRAMAS DE INVERSION NORMAL - Inicio | … DE INVERSION... · II.- FUNDAMENTOLEGAL...