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INSTITUTO POLITÉCNICO NACIONAL CENTRO DE INVESTIGACIONES ECONÓMICAS, ADMINISTRATIVAS Y SOCIALES PROPUESTA DE UN MODELO PARA DESARROLLAR EL CAPITAL INTELECTUAL EN LAS MICROEMPRESAS DE MÉXICO TESIS QUE PARA OBTENER EL TÍTULO DE MAESTRO EN POLÍTICA Y GESTIÓN DEL CAMBIO TECNOLÓGICO PRESENTA: FERNANDO MÉNDEZ GARCÍA Directora: M. en C. GABRIELA MARÍA LUISA RIQUELME ALCANTAR México, D.F. Junio de 2007
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INSTITUTO POLITÉCNICO NACIONAL CENTRO DE INVESTIGACIONES ECONÓMICAS, ADMINISTRATIVAS Y SOCIALES
PROPUESTA DE UN MODELO PARA DESARROLLAR EL CAPITAL INTELECTUAL EN LAS MICROEMPRESAS DE MÉXICO
TESIS
QUE PARA OBTENER EL TÍTULO DE MAESTRO EN POLÍTICA Y GESTIÓN DEL CAMBIO TECNOLÓGICO
PRESENTA:
FERNANDO MÉNDEZ GARCÍA
Directora:
M. en C. GABRIELA MARÍA LUISA RIQUELME ALCANTAR
México, D.F. Junio de 2007
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Para Erik y Omar, Todo lo que necesitan saber está en las personas... bueno también en los libros.
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Índice
Resumen …………………………………………………………………………....…. Abstract ……………………………………………………………………………...... Glosario ……………………………………………… ……………………………….. Siglas….……………………………………………………………………………......... Índice de cuadros, figuras y gráficos ………………………………..……….……
Introducción ……………………………………………………………………...........
Capítulo 1. La economía del conocimiento .………………………………….…… 1.1 Evolución del estudio de la economía …………………………………………. 1.2 Definición de la economía del conocimiento ………………………………….. 1.3 Características y factores económicos ………………………………………… 1.4 Entidades de la economía del conocimiento ………………………………..... 1.5 Campos y teorías derivadas de la economía del conocimiento .……………. 1.5.1 Management …………………………………………………………………. 1.5.2 El capital intelectual …………………………………….…………………… 1.5.2.1 Desarrollo del concepto del capital intelectual ………………….…… 1.5.2.2 Definición de capital intelectual ..……………………………………….. 1.5.2.3 Nueva configuración de los factores de producción .………………... 1.5.2.4 Modelos del capital intelectual ..………………………………………… 1.5.2.5 Los modelos del capital intelectual en las competencias .…………..
Capítulo 2. Las microempresas en México 2.1 Antecedentes ………………………………………………………………………. 2.2 Las Pymes en el siglo XXI ..……………………………………………………... 2.3 Las Pymes en las principales actividades económicas ..…………………..… 2.4 Las actividades de las microempresas en la economía del conocimiento …. 2.5 Uso del capital intelectual en las microempresas ..………………………..….
Capítulo 3. Modelo para desarrollar el capital intelectual en las Microempresas ……………………………………………………….……..………… 3.1 Elementos de los modelos de países industrializados ……………….……... 3.2 Razones que fundamentan el modelo para las microempresas ….….…….. 3.3 Metodología ……………………………………………………………….………
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Conclusiones ………………………………………………………………………….
Bibliografía ……………………………………………………………………..…..….
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Resumen
Una de las teorías del mundo industrializado para explicar el crecimiento y éxito de las
empresas en los mercados locales y globales es la economía del conocimiento; en
ella se identifican elementos intangibles, creadores de valor y de ventajas
competitivas. Como una herramienta para dilucidar cuáles son esos intangibles se han
propuesto modelos de capital intelectual en las organizaciones; bajo este panorama el
capital asume una nueva configuración, donde el conocimiento es el elemento central
del valor y de las ventajas tecnológicas, industriales y comerciales con las cuales se
obtiene superioridad empresarial.
Con la finalidad de observar la magnitud de la aplicación de esta teoría en las
microempresas mexicanas así como en los sectores productivos, se hace una
evaluación desde la perspectiva de la economía del conocimiento; el resultado arroja
que son muy pocos los negocios micro, como unidades empresariales mayoritarios,
que utilizan el conocimiento y la información para crear valor.
El propósito de la tesis es proponer un modelo propio que permita promover el
conocimiento en los micronegocios con la finalidad de incrementar el valor de su
trabajo. Esta propuesta consta de dos partes, la primera para desarrollar el
conocimiento y la segunda, construir el modelo de capital intelectual agregando
cuestiones comerciales, pues, según el análisis teórico, el conocimiento como activo
muestra beneficios y ventajas para las empresas sólo en la operación.
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Abstract
One of the theories of the industrialized world to explain the growth and success of the
companies in the local and global markets, is the economy of the knowledge; in this
theory the creating intangible elements of value and competitive advantages are
identified. As a tool to explain which are those intangible elements, models of
intellectual capital in the organizations have been proposed; in this scheme, the capital
assumes a new configuration, within which the knowledge is the central element of the
value and of the technological, industrial and commercial advantages, with which
enterprise superiority is obtained.
With the purpose of observing the magnitude of the application of this theory in the
Mexican companies, as well as in the productive sectors, an evaluation is required
from the perspective of the economy of the knowledge; the results proves that the
microcompanies are just a few, like the ones of majority enterprise units, which use the
knowledge and the information to create value.
The intention of this work is to propose a model to introduce the knowledge in the
microbusinesses to increase the value of its work. This proposal consists of two parts:
The first one is to introduce the knowledge, and the second one is to build the model of
intellectual capital by adding commercial issues. According to the theoretical analysis,
the knowledge as an asset, provides benefits and advantages for the operation of the
companies.
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Glosario
Actividades de fomento Acciones económicas, jurídicas, sociales, comerciales, de capacitación o tecnológicas que contribuyen al desarrollo y competitividad de las Mipymes.
Agentes del sistema Son los agentes económicos (las personas, las familias, las empresas y el gobierno) más las instituciones y organizaciones privadas.
Competitividad A nivel empresa es la capacidad para mantener y fortalecer su rentabilidad y participación en los mercados, con base en ventajas asociadas a sus productos o servicios, así como a las condiciones en que los ofrecen. A nivel macroeconómico es la calidad del ambiente económico e institucional para el desarrollo sostenible y sustentable de las actividades privadas y el aumento de la productividad.
Consultoría Servicio empresarial que consiste en la transferencia de conocimientos, metodologías y aplicaciones, con la finalidad de mejorar los procesos de la empresa que recibe la atención.
Conocimiento Tácito Es el conocimiento adquirido por los individuos desde el nacimiento y es aprendido mediante la asimilación, la observación y la imitación de lo que hacen otros. Se emplea en la vida diaria de una manera mecánica e intuitiva, subyace en el inconsciente y es en la práctica cuando se vuelve consciente por lo que puede requerir un proceso para extraerlo.
Conocimiento Explícito Es el conocimiento consciente adquirido y utilizado en la práctica de una tarea y mediante la instrucción académica. Este tipo de conocimiento es más fácil estructurarlo, plasmarlo y transferirlo a otros usuarios.
Entidad
Una entidad es un objeto que existe y que es distinguible de otros, como una institución del Estado. Una entidad puede ser concreta o abstracta (como un algoritmo, un curso o una dirección en Internet). Las entidades tienen atributos. Un atributo de una entidad es una característica interesante sobre ella, es decir, representa alguna propiedad interesante.
Economía Conjunto de actividades interrelacionadas de producción y consumo.
Economía del conocimiento Es una forma de producción donde la innovación, la educación, las tecnologías de la información y las telecomunicaciones son factores para el desarrollo económico. Para su aplicación y estudio ha desarrollado las teorías del capital intelectual y la del management.
Factores de la producción Recursos utilizados para producir bienes o servicios. La tierra (recursos naturales), el trabajo y el capital son las
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tres categorías básicas de factores. La economía del conocimiento agrega como factores de producción al conocimiento y la información.
Innovación tecnológica de producto
Es la implantación y comercialización de un producto con características de desempeño mejoradas, tales como suministrar servicios objetivamente nuevos o mejorados al consumidor.
Innovación tecnológica de proceso
Es la implantación y adopción de métodos de producción o distribución nuevos o muy mejorados. Puede implicar cambios en equipo, recursos humanos, métodos de trabajo o una combinación de éstos.
Nueva economía Es una economía basada en el conocimiento y en los mercados globales.
Patente La patente es el privilegio que concede el Estado para explotar en forma exclusiva una invención novedosa, susceptible de aplicación industrial. Se otorga protección bajo patente para productos y procesos.
Tecnología Es el conocimiento de los procesos de producción.
Ventaja Comparativa Un país, región o empresa tiene ventaja comparativa en un bien o servicio si puede producirlo con un menor coste que sus competidores.
Ventaja Competitiva Es el conocimiento especializado sobre los procesos de producción y comercialización que permite producir a más bajo costo, bienes y servicios diferentes, adelantarse a la competencia o a las necesidades del cliente.
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Siglas
BSC, Balanced Scorecard.
CONACYT, Consejo Nacional de Ciencia y Tecnología.
FMI, Fondo Monetario Internacional.
I+D, Investigación y Desarrollo.
INEGI. Instituto Nacional de Estadística, Geografía e Informática.
MAI, Monitor de Activos Intangibles.
Mipymes, Micro, pequeñas y medianas empresas.
OCDE, Organización para la Cooperación y Desarrollo Económico.
PIB, Producto Interno Bruto.
Pymes, Pequeñas y Medianas empresas.
SNI, Sistema Nacional de Innovación.
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Índice de cuadros, figuras y gráficos
Cuadros
Cuadro 1. Elementos del Sistema Nacional de Innovación mexicano ……………..
Cuadro 2. Modelo del Monitor de Activos Intangibles ………………………………
Cuadro 3. Modelo Celemi Monitor ..…………………………………………………..
Cuadro 4. Similitud de los diferentes modelos en la clasificación del
capital intelectual ………………………………………………………………………..
Cuadro 5. Estratificación de las empresas ..………………………………………….
Cuadro 6. Unidades económicas por empleados ocupados en los servicios,
comercios y manufacturas …………………………………......................................
Cuadro 7. Producto Interno Bruto, participación porcentual por
sectores 2000-2004 ………….…………………………………………………………..
Cuadro 8. Principales ramas de servicios de las microempresas ….. ………….....
Cuadro 9. Principales ramas de servicios según tamaño de empresa .…………..
Cuadro 10. Principales ramas comerciales de las microempresas ..………………
Cuadro 11. Principales ramas comerciales según tamaño de empresa ... …..……
Cuadro 12. Principales ramas manufactureras de las microempresas ……….…...
Cuadro 13. Principales ramas manufactureras según tamaño de empresa ………
Cuadro 14. Socios con grado académico completo en microempresas
manufactureras, comerciales y de servicios, 2002 ………………………………….
Cuadro 15. Uso de Internet en Microempresas, 2003.………………………………..
Cuadro 16. Uso de equipo informático por microempresas, 2003 ………………….
Cuadro 17. Régimen jurídico de las microempresas, 2003 ..……………………….
Cuadro 18. Indicadores del capital intelectual ..………………………………………
Figuras
Figura 1. Modelo Canadian Imperial Bank ……………………………………………
Figura 2. Modelo Dow Chemical ……………………………………………………….
Figura 3. Modelo Intelect .………………………………………………………………
Figura 4. Modelo Empresa del Conocimiento …………………………………………
Figura 5. Modelo Technology Broker .…………………………………………………
Figura 6. Modelo Navegador de Skandia .…………………………………………….
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Figura 7. Modelo del Balanced Scorecard ..…………………………………………..
Figura 8. Modelo de Dirección Estratégica por Competencias …………………….
Figura 9. Modelo Value Explorer ..…………………………………………………….
Figura 10. Evolución de los modelos de estudio del capital intelectual ..…………
Figura 11. Modelo Méndez para incorporar el conocimiento en una empresa .....
Figura 12. Modelo Méndez para desarrollar el capital intelectual
en microempresas ……………………………………………………………………….
Gráficos
Gráfico 1. Patentes solicitadas en México por tipo de inventor, pequeñas empresas
nacionales ...............................................................................................................
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Introducción
El capital intelectual es una rama de la economía del conocimiento que tiene vigencia
en los países desarrollados y es aplicado por las empresas trasnacionales para la
búsqueda y el sostenimiento del liderazgo mundial; es a partir de su aplicación como
las compañías alcanzan un valor financiero superior al de sus inversiones contables, o
más específicamente por sus activos tangibles. La supremacía que les brinda el
capital intelectual significa capacidad para proporcionar al público productos y
servicios de alto valor agregado; pueden adelantarse a las necesidades de los
consumidores o construir sus mercados mediante innovaciones en productos y/o
procesos.
Para explicar esa diferencia entre el valor financiero y el valor contable, autores como
Karl-Erik Sveiby (1996), Leif Edvinson y Michael Malone (1997) han diseñado modelos
de capital intelectual para tratar de identificar cuáles son los elementos que hacen
posible dicha variación; para ello han clasificado los bienes de la empresa en tres
variables dependientes, a saber: capital estructural, capital clientes y capital humano.
Para cada variable dependiente diseñan variables independientes, también
denominados indicadores, los cuales influyen en el valor de la variable dependiente o
tipo de capital. Con ello trazan modelos gráficos donde se percibe la reacción y
comportamiento del capital según la modificación del indicador correspondiente. Una
alteración en uno impacta la composición del otro, por eso, los modelos se ayudan de
una representación gráfica tipo tablero o mapa donde se observan los movimientos
del indicador y sus impactos en el respectivo capital.
Lo interesante y útil de los modelos es la consideración de tomar al conocimiento
como fuente creadora de valor y responsable de las ventajas competitivas en las
organizaciones. La elaboración y el desglose de los indicadores para cada tipo de
capital permiten ver la contribución de los intangibles en la formación de valor, otrora
olvidados; la construcción de modelos pretende identificar los elementos creadores de
valor y no su introducción en la firma, de allí la importancia de conocerlos para
fomentarlos en las compañías mexicanas que carecen de ellos.
El interés de este trabajo estriba en tratar de ver los elementos creadores de valor en
las empresas extranjeras para introducirlos en las nacionales; situación que amerita
proporcionar un enfoque distinto a los modelos de capital intelectual existentes, pues
es sabido que no funcionan para las empresas mexicanas ya que han surgido en otras
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latitudes y en otras condiciones y por tanto persiguen otros fines distintos a los de las
empresas del país, cuyos objetivos principales son aumentar el valor de su producto y
crecer; citemos como ejemplo el modelo del Monitor de Activos Intangibles de Karl
Erik Sveiby que consiste en explicar el valor de mercado de una empresa; ese valor
sólo puede ser visto cuando una compañía es sometida al escrutinio del mercado;
aplica mayormente a empresas públicas que cotizan en bolsa de valores, no siendo el
caso de la mayoría de las empresas en México.
Por su parte el modelo Skandia de Edvinson y Malone y el Balanced Scorecard de
Kaplan y Norton (1992) ponen el acento en el enfoque financiero y en la estrategia
respectivamente; otro modelo como el de Sullivan (2001) se enfoca en empresas del
conocimiento, maneja conceptos aplicables a organizaciones con bases sólidas sobre
la definición y aplicación del conocimiento en la firma, algo muy distinto a los negocios
de los países subdesarrollados donde muchas veces no tienen muy claro cuál es su
mercado y cuáles son las necesidades que cubre su producto, menos, del capital
intelectual.
De lo que se trata pues, es de identificar si éstos y algunos otros modelos para medir
el capital intelectual explican el crecimiento y desarrollo de las microempresas en
México. Como todos han surgido en países industrializados para ser aplicados en
grandes empresas, partimos de la hipótesis de que ninguno de ellos se apega
completamente a las necesidades de medición de capital intelectual en las Mipymes
nacionales por lo que se requiere ajustarlos, lo cual constituye el problema de
investigación.
El objetivo general de la tesis (a partir del estudio de los diversos modelos
internacionales y del conocimiento de las condiciones empresariales del país) es
proponer un modelo propio para las microempresas de México. En múltiples asesorías
con ese tipo de unidades productivas se detectó que los propietarios de muchas de
ellas desconocen los recursos y los documentos mínimos para manejar el negocio y
llevar a cabo gestiones productivas, comerciales y financieras ante organismos
públicos y privados que les permitan crecer. Ante esto, el capital intelectual les podría
brindar la oportunidad de identificar y formalizar elementos potenciales para ser vistos
y utilizados en beneficio de la empresa y otras instituciones relacionadas con su
operación y desarrollo.
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La metodología seguida para desarrollar la investigación se dio de la siguiente
manera: primero, se estudió el paradigma vigente del capital intelectual y las
condiciones empresariales donde se desenvuelven este tipo de negocios, de allí se
obtuvo un panorama general del desempeño de los sectores económicos y de las
empresas respecto a la economía del conocimiento, donde se observa una escasa
participación de las microempresas en esos rubros; después se sacan conclusiones y
por último, retomando elementos de los modelos existentes y con base a la
experiencia en Mipymes, se elabora una propuesta de solución mediante la
construcción de un modelo propio para desarrollar el capital intelectual en las
microempresas y llevarlas a la economía del conocimiento. El modelo propuesto se
concentra en la parte teórica, pues su aplicación, funcionamiento y revisión requiere
financiamiento y otros recursos de consultoría en las microempresas, quedando
pendiente esta segunda fase para estudios posteriores.
Durante la investigación se localizaron diversos análisis de autores mexicanos sobre
el capital intelectual en las empresas, como el de Héctor Ramírez (2001) y el de
Yolanda Funes y Cleotilde Hernández (2001), los cuales no desarrollan ni proponen
ningún modelo; en otros casos se encontraron estudios empresariales sobre
competitividad como el de Jerry Harr, Catherine Leroy-Beltran y Óscar Beltrán (2004)
u otros elaborados sobre análisis macroeconómicos o sectoriales como el de
Clemente Ruiz (2006), que no abordan cuestiones del conocimiento al interior de la
empresa. Hay casos de aplicación de capital intelectual en compañías pero
únicamente en la parte de la planeación estratégica, mismos que se manejan de
forma confidencial, pues se trata de su estrategia particular para crecer. Existen
aplicaciones empresariales de los modelos vigentes, pero son adaptaciones en
firmas españolas, italianas o chilenas, lo que da pie a proponer un modelo para
empresas mexicanas, que contribuya a aplicar el conocimiento para incrementar el
valor de sus resultados, constituyendo éste el principal argumento para desarrollar el
conocimiento en las empresas. De concretarse la propuesta se podría beneficiar
incluso a comercios tan populares como las tortillerías; pensemos en tortillas
fortificadas o enriquecidas con vitaminas y minerales, tortillas de sabores o
condimentadas y acondicionadas con otro producto complementario para ingerirse al
instante, comercializadas en cadenas comerciales o en cooperativas escolares a nivel
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nacional. El tortillero que produce una tortilla con mayor duración y en diversas
presentaciones podría explotar esa ventaja ante amas de casa, taquerías y
restaurantes, y firmar contratos de proveeduría; para ampliar sus ventas podría
elaborar otros productos como sopes y tlacoyos con diferentes guisados. Todo esto
tan “trivial” demanda conocimiento diversificado y especializado para su producción,
conservación y comercialización, más si se aspira a la exportación o al mercado de
comida rápida (en el transcurso del trabajo de tesis se atendió un caso de una
persona que abrió una tortillería y no sabía ni siquiera qué nombre ponerle).
En el levantamiento de la información realizado se pudo constatar que la literatura
oficial se refiere a las Mipymes como las empresas más numerosas del país, según el
acuerdo por el que se establecen las reglas del Fondo Pyme, publicado en el Diario
Oficial de la Federación (2005:1) constituyen más del 90 por ciento de las empresas
en México, para el Instituto Nacional de Geografía e Informática (INEGI) conforman el
95 por ciento (2004:11); sin embargo, al desagregar los datos se demuestra que son
las microempresas las unidades económicas preponderantes. Para ser más precisos
estas empresas constituyen el 92.92 por ciento del total del aparato productivo
nacional, por esta razón el trabajo inició con el propósito de proponer un modelo para
las Pymes; pero, después del análisis, se concentró en las microempresas, por ser el
sector mayoritario y lugar donde prevalecen los resultados más pobres de la
producción.
En el primer capítulo de la tesis se aborda la economía del conocimiento, la teoría del
capital intelectual, los modelos surgidos para su estudio y la clasificación que éstos
hacen de los recursos bajo el amparo del capital humano, el capital relacional y el
capital estructural. El análisis muestra que las ventajas competitivas derivadas del
capital intelectual se han aplicado primero en un mercado y después a escala global.
En el segundo capítulo se revisan los datos oficiales de las empresas y su
clasificación, se analizan los sectores donde operan y se contrastan con las
actividades de la economía del conocimiento y del capital intelectual; se establecen
conclusiones relacionadas con las microempresas referentes a los medios de
información empleados como el Internet y equipos de cómputo, así como el grado de
educación de los propietarios y el nivel de conocimiento nuevo, reflejado en patentes.
En el capítulo tres se exponen las razones para proponer el modelo y se rescatan los
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elementos de los modelos del capital intelectual existentes para la construcción de
uno propio. Primero, se elaboró la metodología de un modelo para desarrollar el
conocimiento en la operación de las microempresas y cuando éste ha sido
institucionalizado se complementa con cuestiones comerciales para hacerlo operativo,
y así concluir con la propuesta del modelo propio -llamado modelo Méndez- para
desarrollar el capital intelectual en microempresas.
Para verificar la aplicación y uso de los criterios del capital intelectual se consultaron
varias fuentes como los libros Construir Riqueza de Lester Thurow, La Nueva
Riqueza de las Organizaciones de Thomas Stewart y el de Rentabilizar el Capital
Intelectual de Patrick Sullivan, entre otros.
Las páginas electrónicas fueron muy importantes pues es allí donde tiene mayor
difusión el capital intelectual; basta acceder a sitio web de Sveiby o a la de gestión de
negocios para adentrarse al tema; por ese medio se tuvo acceso a fuentes primarias
como el INEGI y el Consejo Nacional de Ciencia y Tecnología (CONACYT). En
revistas especializadas se consultaron los artículos de Robert Kaplan y David P.
Norton del “Balanced Scorecard” y el “The Core Competente of the Corporation” de
Prahalad C.K y Gary Hamel publicados en Harvard Business Review y algunos otros
publicados en Comercio Exterior y en revistas especializadas de corte universitario
donde escriben investigadores mexicanos interesados en la temática como Héctor
Ramírez y Yolanda Funes; las fuentes hemerográficas y algunas revistas de
divulgación sirvieron para conocer resultados actuales de estudios empresariales
realizados por investigadores o instituciones y para recoger las opiniones de distintos
funcionarios gubernamentales; los que por cierto, hablan de competitividad
empresarial, de tecnología y de sistemas de gestión de calidad, pero no los identifican
como resultado del capital intelectual. Algunos empresarios y personalidades del
gobierno proponen medidas para mejorar a las empresas, pero no lo señalan como
elementos de la economía del conocimiento, comprobándose que ésta es una teoría
poco mencionada en las fuentes mexicanas y por lo tanto no se utiliza su potencial
para crecer; en su lugar proponen cuestiones macroeconómicas.
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Capítulo 1. La economía del conocimiento
Estudiar la Economía es observar las formas en que los seres humanos producen los
bienes y servicios para su existencia, bajo el principio de que los recursos con los que
dispone para sobrevivir y satisfacer sus necesidades son escasos y el deseo humano
es producir más con el mínimo de los recursos disponibles, lo que demanda esfuerzo
físico y mental para lograrlo, ello aplica tanto para las formas de producción más
antiguas como para las más modernas.
A lo largo del desarrollo de la humanidad se distinguen diversos instrumentos o
medios de producción con los cuales el hombre ha transformado los recursos en
beneficio propio y de la sociedad, lo que determina el tipo de economía: primero
fueron las piedras, los huesos, los palos; posteriormente los instrumentos mecánicos y
eléctricos; recientemente son los electrónicos, los atómicos, los digitales, los
genéticos, la biotecnología y la nanotecnología, entre otros.
Dentro del sistema capitalista actual hay autores que clasifican el desarrollo
económico mediante revoluciones, para Harry Barnes:
Estamos en la tercera revolución industrial. La primera surge en Inglaterra, con
la industria textil como el sector más dinámico de la economía, las máquinas
herramientas son el sector de convergencia tecnológica. Una segunda
revolución industrial se da cuando la industria química se presenta como la
actividad más desarrollada; las principales innovaciones se presentan con el
auge en la investigación en ciencias químicas; otros sectores de convergencia
fueron la electricidad, la industrialización del frío y el motor de combustión
interna. La tercera revolución industrial se distingue por el uso de las
tecnologías informatizadas y la manipulación genética de los seres vivos; las
principales tecnologías provienen de la microelectrónica, la biotecnología y los
nuevos materiales (cit. por López, 2001:50).
De lo anterior se deriva que son los instrumentos los que determinan el tipo de
economía y las formas de organización empresarial, pues cada instrumento y medio
de producción en particular requiere ciertas destrezas y recursos específicos para ser
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manipulados dentro del grupo social de que se trate, en este caso el tipo de empresa
también caracteriza el tipo de economía, por ejemplo, la economía feudal utilizaba
ciertos instrumentos y determinada organización social para producir, la economía
industrial originó las fabricas con un sistema de producción en serie, la economía del
conocimiento crea nuevas formas de trabajo como el trabajo a distancia, la
descentralización, el outsourcing y la producción global.1
1.1 Evolución del estudio de la economía
Algunos estudiosos de la economía del conocimiento como Thomas Stewart (1998) y
Lester Thurow (2000) afirman que estamos en la tercera revolución industrial, definida
por los adelantos tecnológicos; Pearson y Platt amplían el planteamiento llevándolo al
ámbito industrial, democrático y académico pues:
Fue en la Revolución Industrial donde se definieron las características del modo
de producción capitalista, el progreso económico y el incremento en el
consumo. La revolución democrática brinda las condiciones a los individuos
para organizarse mejor y ofrece mayor libertad individual. Por su parte, la
revolución académica de la segunda mitad del siglo XX reduce la ignorancia e
incrementa las capacidades individuales de la sociedad y utiliza el conocimiento
para promover los intereses y alcanzar las metas propuestas por la propia
sociedad (cit. por López, 2001:50).
Este planteamiento sugiere el estudio del conocimiento desde varias disciplinas. Sin
embargo, parece haber coincidencia en que la economía del conocimiento se refiere a
una tercera revolución industrial surgida del conocimiento aplicado en los avances
tecnológicos actuales con los cuales se producen bienes y servicios.2 Empero se debe
tener presente que el conocimiento se da en todos los terrenos donde el hombre
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El Outsourcing es la contratación o proveeduría de servicios externos a la empresa y que antes desempeñaba la compañía en sus instalaciones y con personal propio (Conacyt, 2006:214). 2 Avance tecnológico es la suma de una nueva técnica de producción a las existentes, la técnica son las prácticas
que permiten sustituir factores de producción, de manera que se puede cambiar uno por otro (Elster, 2000). Una nueva técnica dentro del cambio tecnológico puede ser en producción, administración, comercialización o finanzas y en todo aquello que repercute en beneficios superiores a los captados por la simple combinación de los factores. Esto sólo es posible por el conocimiento y la tecnología disponible que permiten combinar y explotar de mejor manera los recursos productivos, permitiendo un crecimiento económico superior al recibido por la manipulación ordinaria de los insumos. El incremento en la producción puede obedecer a cambios tecnológicos, al trabajo o a mayor eficiencia en el empleo de los insumos; la primera se conoce como productividad laboral y la segunda como productividad factorial total, misma que explica el crecimiento de la producción no causada por la acumulación de los insumos (Solow, 1957).
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interactúa con el universo y sus semejantes, por tanto tiene alcances en la economía,
la naturaleza y la sociedad entera.
1.2 Definición de la economía del conocimiento
Hasta hoy, el conocimiento ha permitido al hombre la obtención y producción de
artículos y servicios necesarios para su subsistencia; sin embargo, el conocimiento
empieza a extenderse más allá de eso y constituye una herramienta para alcanzar el
éxito y el control económico de las empresas o los negocios al generar nuevos
productos o servicios destinados a nuevos mercados; en la nueva economía se trata
de aplicar el conocimiento para obtener ventajas competitivas, simplemente creando u
obteniendo cosas nuevas, es decir, innovando.3 Esto es comprensible en el modo de
producción capitalista ya que por su misma esencia llega a puntos donde los
rendimientos sobre los medios de producción son constantes o incluso decrecientes
(donde algunos negocios tienden a desaparecer), entonces una alternativa para
reanudar las ganancias es crear algo diferente para reactivar las ventas y/o los
ingresos (crear negocios nuevos o modificando los existentes).
Derivado de las nuevas tendencias del crecimiento en los países industrializados,
durante los años 1965 a 1980 surge el concepto de economía del conocimiento como
área de la nueva economía y es hasta los años noventa cuando el concepto cobra
auge en Europa, gracias a los esfuerzos de la Organización para la Cooperación y
Desarrollo Económico (OCDE) por generar estadísticas y mediciones de las nuevas
fuerzas del crecimiento en las empresas (Godin, 2003, cit. por Regino, 2004).4
En los estudios realizados por dicho organismo se identificó al “conocimiento como
factor determinante del crecimiento tanto de las organizaciones como de las
economías” (Regino, 2004).
Para Lundvall (1992, cit, por Regino, 2004) tales conclusiones requieren replicar el
conocimiento en otras partes del mundo, por tanto aparecen planteamientos para
formular políticas sobre la forma de profesionalizar el conocimiento mediante
actividades de ciencia y tecnología en países desarrollados y subdesarrollados.
3 Innovar consiste en introducir: 1) un nuevo bien o servicio, 2) un nuevo método de producción, 3) un nuevo
mercado, 4) una nueva fuente de materias primas o bienes manufacturados y 5) una nueva organización (Schumpeter, 1944). 4 El crecimiento del PIB en los países desarrollos en el periodo 1965 a 1973 fue de 6.5%, para los años 1973-1980
fue de 5.40%, en los países exportadores de petróleo el crecimiento fue de 8.30 y 7.90%, respectivamente (Chacholiades, 1992).
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Dentro de las políticas para el fomento y estímulo del conocimiento se considera la
canalización de recursos financieros para su ejecución mediante las instituciones. Su
objetivo es crear una estructura que genere, sustente y permita el flujo de
conocimiento entre los agentes económicos y sociales, lo que se ve reflejado en
productos de mayor valor agregado e innovaciones y por ende mayores beneficios
tanto para las empresas como para las naciones.
1.3 Características y factores económicos
En su afán de crear cosas nuevas, la economía del conocimiento se caracteriza por
las ramas económicas que han surgido y crecido bajo su amparo y que algunos
llaman intensivas en conocimiento (Villavicencio, 1993:100-101). Este fenómeno
ocasiona la sustitución de los factores de la producción de la economía industrial por
los de la economía del conocimiento:
Hoy las nuevas tecnologías de la información relevan a las de la industria
pesada y manufacturera, como principal soporte de las economías
desarrolladas; pero a diferencia de esta economía que dependía de bienes
agotables como el petróleo y el hierro, la nueva economía se desarrolla en el
rumbo del conocimiento; por tal la información y el conocimiento se convierten
en el objeto formal de la ciencia y la tecnología, hasta el punto en que la
economía, cultura y bienestar social dependen cada vez más del desarrollo de
nuevas tecnologías de la información (Gómez, 2005:s.p.).
Entonces se añaden como factores de producción a la información y el conocimiento;
algunos autores como Thomas Stewart (1998) y Juan Carlos Gómez (2005) opinan
que la tecnología también constituye otro factor distintivo; sin embargo ésta se
considera como un producto de aquéllos porque la tecnología es un producto del
conocimiento.5 De acuerdo con Diódoro Guerra (2005:31) la tecnología y los
conocimientos empleados en los procesos productivos pueden estar contenidos en: 6
5 La economía del conocimiento también se puede caracterizar por las formas de producción y dispersión del
conocimiento. 6 Al conjunto de conocimientos los denomina técnica y está como procesos, entonces la tecnología son las técnicas
que conjugan los procesos de producción.
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[...] fórmulas, patentes, diseños, proyectos, modelos, descripciones de proceso,
métodos, etc. incluye aspectos comerciales como marcas, licencias, vehículos
publicitarios, franquicias, etc. así como aspectos intelectuales como cursos y
programas de formación, conocimientos propios del área de gestión, servicios
diversos de consultoría, etc. (Benavides, 1998, cit, por Guerra, 2005:32).
Si la tecnología es el conocimiento de los procesos de producción habría que
agregar todos aquellos conocimientos implícitos no considerados en la lista
señalada y que no tienen un aspecto concreto, tales como las rutinas y el
conocimiento de los empleados en forma de:
[...] el saber qué (Know what): referente al conocimiento sobre los hechos; el
saber porqué (know why): son los conocimientos, los principios y leyes de la
naturaleza, la humanidad y la sociedad; el saber cómo (know how): trata sobre
la capacidad de hacer algo; es una competencia; y el saber quién (know who):
involucra a los actores sociales que saben hacer las cosas o expertos que
hacen posible obtener acceso a su conocimiento de manera eficiente (Guerra,
2005:128-129).
1.4 Entidades de la economía del conocimiento
La información y el conocimiento como factores de producción se pueden observar en
el manejo e impacto que producen en la sociedad y las empresas; en el primer caso,
gracias a los estudios de la OCDE sobre el crecimiento de las economías, el
conocimiento y sus medios de difusión han tomado la forma de políticas de
investigación y desarrollo (I+D); dentro de los países se han formalizado instituciones
del Estado o del sector privado que realizan trabajos sistemático para incrementar el
volumen de conocimientos y su aplicación en la sociedad (OCDE, 1996),
considerando que el conocimiento tiene un origen y funcionamiento transversal en la
población.
Por ejemplo, Lester Thurow (2000) en su libro Construir riqueza proporciona un
enfoque de pirámide social donde el conocimiento se genera desde la base, inicia
desde los primeros años de educación y formación de las personas; pasa por los
trabajos más sencillos y básicos hasta llegar a niveles superiores de cultura y
conocimiento. Como su adquisición requiere la existencia de individuos o grupos
24
sociales se ha llegado a la conclusión de que el conocimiento tiene un aspecto formal
e informal en el ser humano, algunas veces lo adquiere en la academia y otras en la
práctica (López, 2001), ello dota a la creación del conocimiento de múltiples facetas
para su producción, de allí que la economía del conocimiento reconfigure el sistema
nacional de educación y las instituciones de cultura.
Esta reconfiguración llega al ámbito económico a través de la información que permite
obtener ventajas de su manejo: ser el primero en conocer y entender las nuevas
necesidades de los consumidores, conocer antes que nadie un nuevo material, un
nuevo mercado o una tecnología es primordial para la competitividad. Este flujo de
información encuentra diferentes medios para manifestarse, ya sea de manera
tangible o intangible, en otras palabras, se difunde mediante un objeto o a través de la
experiencia de las personas; es así como la apropiación de ese conocimiento
demanda la infraestructura necesaria para su procesamiento y aprovechamiento.
Con respecto al impacto empresarial en los países desarrollados, el conocimiento ha
impulsado a las compañías a generar centros de investigación propios o en
colaboración con otras empresas para proveer saberes que se reflejen en bienes y
servicios de alto valor agregado con los cuales puedan dominar el mercado; el
siguiente paso es controlar el conocimiento de una manera estratégica, lo que lleva a
la creación de entidades administrativas que lo apliquen de manera sistemática. En la
búsqueda y reproducción del conocimiento también se despliegan diversas relaciones
con otros agentes económicos y sociales, verbigracia, las desplegadas con los
consumidores y el público en general en Internet, los laboratorios de pruebas de las
universidades, la capacitación, los servicios de consultoría para conocer el mercado y
los productos, los apoyos del gobierno, las ferias y congresos, la afiliación a cámaras
industriales, etcétera.
1.5 Campos y teorías derivadas de la economía del conocimiento
Derivado de los esfuerzos de la OCDE por comprender la economía del conocimiento,
algunos autores formulan el concepto de Sistema Nacional de Innovación (SNI).
De acuerdo a la síntesis de Diódoro Guerra (2005) sobre los SNI, se puede deducir
que son el conjunto de instituciones públicas y privadas de un país que establecen
relaciones y acciones para crear, transferir y utilizar conocimiento útil, pudiéndose
25
manifestar en prácticas científicas y tecnológicas o en innovaciones, lo que determina
la capacidad productiva de una nación y en consecuencia sus ventajas competitivas
frente al mundo.
Enfocar el SNI a un territorio implica una dependencia de la estructura económica,
técnica y cultural del entorno donde convergen los mercados y sus agentes, las
instituciones del sector productivo, comercial, legal, financiero, educativo y científico;
el fomento, creación y desarrollo de tales estructuras y sus relaciones dependen de la
orientación política consagrada en la planeación de un país.
Las instituciones y órganos correspondientes al SNI en los países subdesarrollados se
están formando de manera paulatina, pues como se ha visto la economía del
conocimiento es una disciplina surgida en países avanzados y que los países en
desarrollo importan, una forma de comprobarlo es contrastando el PIB y los productos
y servicios generados por cada tipo de economía, la comparación debe arrojar
diferencias sustanciales entre el volumen de producción y el tipo de bienes y servicios
elaborados entre países.7
Observando el comportamiento de variables diseñadas por el Conacyt, Jorge Herrera
(2006) encuentra que el país ha desarrollado diversos organismos de apoyo al
desarrollo científico y tecnológico tanto a nivel nacional como regional, algunos incluso
datan de 1935 como es el Consejo Nacional de la Educación Superior y la
Investigación Científica (CONESIC), creado durante el gobierno del presidente Lázaro
Cárdenas del Río. Ciertamente existen instituciones para el desarrollo del
conocimiento pero también es verdad que no funcionan como un sistema, al menos
por lo que respecta a su vinculación con el aparato productivo nacional, de acuerdo
con una investigación realizada por Rosalba Casas (2002) no se pudo identificar un
sistema nacional de innovación en nuestro país, sólo se encontraron elementos
dispersos con un nivel simple de coordinación bajo la figura de redes regionales de
conocimiento, donde los nodos son los centros públicos de investigación, grandes
7 Esto ha dado pie incluso para hablar de una especie de dependencia tecnológica donde los productos importados
de los países desarrollados y el cambio tecnológico incorporado en ellos marcan el proceso de modernización en los países en desarrollo (Katz, 2000), al igual que el desarrollo de la ciencia y la tecnología.
26
empresas, asociaciones empresariales y en menor grado los gobiernos en sus tres
niveles. Ante tales resultados es viable decir que México cuenta con instituciones de
apoyo científico y tecnológico y de promoción empresarial pero funcionan de manera
local y sin organización a nivel nacional. Para subsanar tales fallas a principios de
2007 se creó la Comisión Mexicana para la Micro, Pequeña y Mediana Empresa
(COMPYME) como una comisión intersecretarial permanente; sin embargo habría que
esperar sus resultados para evaluar su capacidad de articulación entre el gobierno, los
centros de investigación y las empresas, cuyo funcionamiento es primordial en la
economía del conocimiento (Boletín, 2005:4). Las instituciones del SNI en México se
pueden apreciar en el siguiente cuadro:
Cuadro 1. Elementos del Sistema Nacional de Innovación mexicano.
Fuente: Elaboración propia (FMG) con base en Conacyt (2006a, 2007), DOF (2005, 2007), Guerra (2005), Méndez y Ortiz (2006).
En este cuadro sólo se mencionan los órganos, instituciones y acciones más
representativas del Estado en los últimos años. Cabe mencionar que en el país
existen elementos del SNI y que de acuerdo a la investigación de Rosalba Casas no
hay coordinación entre las partes y en consecuencia no operan como un sistema
Órganos de apoyo científico y tecnológico
Acciones para impulsar la ciencia y tecnología
Instituciones y acciones de fomento empresarial
• Consejo Nacional de Ciencia y Tecnología (Conacyt).
• Subsistema de Educación Tecnológica.
• Centros Públicos de Investigación.
• Sistema Nacional de Investigadores.
• Comité Intersecretarial para la integración del presupuesto federal.
• Conferencia Nacional de Ciencia y tecnología como instancia coordinadora entre las oficinas y consejos de los estados y el Conacyt.
• Consejo General de Investigación Científica y Desarrollo Tecnológico.
Ley de Ciencia y Tecnología. Ley orgánica del Conacyt. Reforma a la Ley del
Impuesto sobre la Renta relativa a los incentivos fiscales. Foro Consultivo Científico y
Tecnológico. Becas de posgrado para la
formación de recursos humanos especializados.
Acuerdo de la Comisión Nacional Hacendaría para crear el Ramo 39 y canalizar recursos a los Estados para impulsar actividades científicas y tecnológicas.
Fondos sectoriales y mixtos.
Secretaría de Economía. Subsecretaría para la pequeña
y mediana empresa. Nacional Financiera (NAFIN-
BANCOMEXT). Ley para el desarrollo y
competitividad de la mipyme. Sistema Nacional de
Garantías. Acuerdo para establecer las
reglas del Fondo PYME. Fondos para cadenas
productivas. Incubadoras y clubes de
inversionistas. Creación de la Comisión
Mexicana para la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (COMPYME) como una comisión intersecretarial de carácter permanente.
27
integral, por un lado se tiene a las dedicadas a la ciencia y la tecnología y por otro las
de impulso empresarial, entonces su contribución es muy poca si no tienen contacto
entre sí y con las distintas áreas y agentes económicos y sociales mayoritarios del
país, o al menos en las actividades de mayor impacto social.
Para un correcto funcionamiento del SNI es necesario construir entidades encargadas
de ejercitar las relaciones al interior y al exterior de los organismos, pues es en la
interacción donde se transmiten y captan los conocimientos y se da la transferencia y
adopción tecnológica. La constitución de células encargadas de dar fluidez a las
relaciones es fundamental para el desarrollo y aprovechamiento del SNI, en caso
contrario no sería un sistema, serían piezas sueltas de algo que permanece estático
para quien lo requiera, luego entonces, las interacciones son fundamentales para la
existencia y funcionamiento del sistema, son promotoras para la vinculación y el éxito
de los interesados.
Por las múltiples facetas adquiridas por el conocimiento dentro del SNI surge la
necesidad de abordar el análisis sobre el conocimiento y los procesos de aprendizaje
en sus dimensiones epistemológica y ontológica de las personas y en las
agrupaciones, el primero es en la parte individual de la adquisición del conocimiento
ya sea de manera tácita o explícita, el segundo se refiere a que el conocimiento puede
residir en un individuo, o a lo largo y ancho de una organización.
El que el conocimiento sea generado de manera tácita o explícita en una persona o en
un grupo de personas y que su formulación involucre varios agentes y disciplinas, lo
convierte en una cuestión de la economía de la empresa,8 y cuando aborda la gestión,
la capacidad de innovación, la imaginación, el grado de satisfacción de los clientes, la
capacidad de aprendizaje y motivación de los empleados, la gestión de recursos
8 El conocimiento tácito es la forma en cómo enfrenta y resuelve los asuntos de la vida un individuo, las formas son
una manifestación del conocimiento personal adquirido desde el nacimiento y es aprendido mediante la asimilación, la observación y la imitación de lo que hacen otros dando la apariencia de que es algo que se utiliza pero no se sabe que se tiene; se emplea en la vida diaria de una manera mecánica e intuitiva, este conocimiento subyace en el inconsciente y es en la práctica cuando se vuelve consciente por lo que puede requerir un proceso para extraerlo; una vez extraído y confirmado por la persona el conocimiento se vuelve explícito, tal y como lo es el conocimiento consciente adquirido y utilizado en la práctica de una tarea y mediante la educación escolar. Cuando el conocimiento está en este nivel es más fácil estructurarlo y plasmarlo en libros, folletos, manuales, instructivos, formatos, patentes, procedimientos, cursos y permite su transmisión y ejecución de una manera homogeneizada para los interesados (Belly, 2007).
28
humanos y las relaciones sociales cae en el ámbito de la sociología de la empresa
(Serrano y Chaparro, 2001).
La interacción de los elementos descritos elevan al conocimiento como la fuente
actual de creación de valor en la economía y en la empresa (López, 2001:161), por
tanto se le debe dar un manejo inteligente dentro en las organizaciones para obtener
el mayor beneficio posible, necesita del management.
1.5.1 Management
El management es una de las 2 teorías derivadas de la economía del conocimiento.
Su traducción literal es “gestión, dirección, gerencia” (Williams, 1968); para Robert N.
Anthony y Vijay Govindarajan (2003) management es el control de los procesos por
los cuales los gerentes aseguran que la gente implemente los lineamientos de las
estrategias para el logro de los objetivos organizacionales, trata con cuestiones
personales como actitudes y aptitudes. En la economía del conocimiento el
management se entiende como aquella actividad directiva que identifica, cultiva y
genera conocimiento y valores entre los individuos y en la organización, fomenta una
cultura para su intercambio (Sveiby, 2000); de esa manera forma grupos sociales
capaces de crear ventajas competitivas con el fin de mantener una constante y
prolongada superioridad en el mercado. Dicha actividad incluye la creación de los
instrumentos internos de fomento a la innovación, la creación y el intercambio del
conocimiento entre las personas y los departamentos de la compañía.
El conocimiento como factor de la producción tiene la peculiaridad que entre más se
comparte mayor es su crecimiento, por eso debe ser manejado de manera especial y
sistémica dentro de la organización (Senge, 1990 y Sveiby, 2000); su manejo es
distinto a los otros factores como la tierra y el capital que por sí mismos son escasos
para hacer negocios.
El que la gestión del conocimiento se haya convertido en cuestión del management
implica:
1.- Tomar el conocimiento como factor más importante para la productividad y las
ventajas competitivas permitiendo contar con mayores técnicas para crear y modificar
los procesos productivos (cambio tecnológico); facilita el análisis y el estudio de los
29
procesos para modificarlos en aras de reducir costos o producir cosas diferentes, que
según Michael Porter (1991) constituyen fuentes de ventajas competitivas. Fabricar a
bajo costo se entiende como productividad (laboral o factorial) y la diferenciación
como innovación de proceso o de producto.
2.- Reconocida la contribución del conocimiento en los procesos, el siguiente paso es
identificarlo, crearlo y generarlo en las personas y en la compañía. Se parte de
conocer la disponibilidad del conocimiento dentro de la firma como un recurso capaz
de crear otros recursos nuevos, nuevas formas de producción y ventajas competitivas
(Ramírez, 2001).
3.- Construir las bases, canales y trasmisores para su flujo, creación y apropiación,
como soporte para la nueva cultura. La tarea del management es darle continuidad al
conocimiento para multiplicarlo mediante su flujo entre los participantes hasta
alcanzar la posición deseada para la compañía en el largo plazo. Tener un torrente de
conocimiento constante torna a la empresa en una organización de aprendizaje y le
permite conocer posibles cambios en el entorno y adecuarse a ellos anticipadamente.
La construcción de las bases y los instrumentos para el flujo y creación del
conocimiento incluye:
a) La formulación de procedimientos y procesos de trabajo.
b) La construcción de un ambiente laboral favorable.
c) Canales de comunicación horizontal y vertical.
d) Comunicación constante entre empleados, clientes, proveedores y
competencia.
Peter Senge (1990) en su libro La quinta disciplina sugiere como elementos clave,
además de los arriba señalados a:
e) La construcción de una organización descentralizada y no jerárquica.
f) La introducción de una filosofía empresarial basada en libertad y
responsabilidad.
g) Consagrar el éxito al bienestar y crecimiento de los empleados.
4.- Cuando el conocimiento fluye es necesario canalizarlo hacia aquellas actividades
de mayor beneficio; inducirlo en la búsqueda de la visión y la misión de la empresa.
Clayton Christensen y Michael Overdorf (2000) recomiendan con la ayuda de
indicadores de medición del desempeño similares a los propuestos por Sveiby (2000)
30
trasladarlo a los procesos y valores empresariales. Trabajar bajo estas premisas
requiere generar una cultura laboral nueva con un enfoque sistémico de dirección. El
enfoque sistémico de dirección puede asumir la figura de estrategia corporativa de
Kaplan y Norton (1992) o de planeación estratégica.9
El planteamiento sistémico de la gestión engloba a las finanzas, el análisis de
mercado, la gestión de recursos humanos, las operaciones de producción y el
comportamiento de la organización (Spender y Grant, 1996).
El punto medular y culminante del management en la economía del conocimiento es la
planeación. A diferencia de la planeación tradicional que se enfocaba a resolver
problemas, la planeación estratégica busca resultados a través del establecimiento de
una visión del futuro deseado para la firma; para ello establece una misión con
proyectos cimentados en valores, así como programas con indicadores de medición
de resultados, a partir de las mediciones y el conocimiento sobre la forma en que se
obtuvieron, se implementan acciones de mejora continua, todo ello a través de
modelos.10
De acuerdo con Sveiby (2000) el management puede estar orientado a multiplicar
ganancias o a compartir conocimiento que a largo plazo da mayores resultados, en
este sentido la estrategia corporativa de Kaplan y Norton implica incrementar el valor
de la empresa mediante la incorporación del conocimiento, la experiencia del
personal, los sistema informativos y la cultura organizacional a la concreción de los
objetivos; dado que estos recursos funcionan bajo el principio de causa y efecto, una
variación en alguno de ellos impacta las estructuras del sistema y los resultados de
sus dos pilares fundamentales: 1) el capital humano, constituido por el stock de
habilidades, experiencias y el trabajo de los empleados para desarrollar los procesos
importantes y 2) el capital organizacional como la infraestructura soporte de la
empresa para el desarrollo de los procesos y la parte del capital información, cuya
9 Para Philip Kotler (1980:64) el proceso de dirección estratégica son los pasos que toma una corporación o sus
divisiones para desarrollar estrategias de largo plazo para sobrevivir y crecer. 10
Para consultar un caso práctico de la transformación de la planeación tradicional a la estratégica, consultar “Un
modelo de planeación estratégica orientada a resultados a través de BSC: el caso de San Luís Potosí”, en http://www.erpint.com/erpint/doc./caso_slp_1.pdf (fecha de consulta 21 de julio 2006).
31
función es permitir la generación e intercambio del conocimiento y la información entre
los empleados y directivos; se trata entonces de equipos y medios de comunicación
que coadyuvan a difundir y supervisar el cumplimiento de la misión, visión y valores
del plan estratégico de la organización (Kaplan y Norton, 1992).
1.5.2 El capital intelectual
La teoría del capital intelectual surge de la economía del conocimiento y no obstante
que el conocimiento prevalece en todos los modos de producción, es en el capitalismo
donde toma mayor relevancia adquiriendo una variación en la conceptualización sobre
el tipo de trabajo generador de valor.11 En este sentido sigue siendo el esfuerzo del
hombre el creador de la riqueza, pero ya no por su desempeño físico sino mediante su
labor intelectual, por tanto la función del empresario es apropiarse de esa fuente
generadora de valor e incrementarla por varios métodos; es decir, se tiene que
aprovechar del cerebro de los demás para crear ventajas competitivas; bajo este
panorama los beneficios se pueden dar en la producción, la comercialización o en la
administración, porque se trata de incrementar los beneficios por cualquier medio y no
necesariamente aumentando la producción de bienes materiales.
Bajo el concepto de la nueva economía, quien genere conocimiento en cualquier
campo útil, lo explote y lo difunda tendrá mayor riqueza (Enríquez-Cabot, 2004).
Hoy el conocimiento es el elemento central del valor. López (2001:161) argumenta
que:
La teoría clásica está basada en la teoría del valor-trabajo y que las
aportaciones de Ricardo y Marx derivan en considerar el trabajo como fuente
generadora de valor. Hoy la investigación e innovación constituyen fuentes
generadoras de todo valor.
Sin embargo sigue siendo el trabajo, pero de distinta naturaleza el que lo genera, es
gracias al desempeño intelectual del hombre como se lleva a cabo la investigación y la
innovación. Es una dimensión nueva del trabajo la que hoy se considera, ya no se
valora por el esfuerzo físico o el desgaste intensivo, si no la capacidad mental y
emocional para modificar la realidad, rediseñar procesos, desarrollar nuevos
11
El capitalismo como un sistema económico donde prevalece la propiedad privada de los medios de producción
(LeRoy, 1986).
32
productos e imaginar modelos de negocio inéditos para obtener mayores ganancias
(Keller, 2006), en el corto y mediano plazo (con innovación incremental) o a largo
plazo, (con innovación radical) todo depende cómo y en dónde se aplique el
conocimiento.12
1.5.2.1 Desarrollo del concepto del capital intelectual
Para el análisis de los factores de la producción en la economía industrial, Leftwich
R.H y R.D Eckert (1987), los agrupaban en distintos conceptos, que van de la simple
clasificación de la mano de obra y recursos de capital, hasta los que hace una
desagregación más específica, como Paul y Ronald Wonnacott (1992) que lo
distinguen en factores como tierra, capital real (maquinaria y equipo) y capital
financiero, introducen el flujo de las finanzas en la economía. Sin embargo en todos
los casos su utilización, resultados y beneficios son producto del esfuerzo humano y
por tanto la clasificación se podría ampliar con:
A) Recursos naturales: son los elementos naturales que el hombre aprovecha para su
beneficio, “el grado de (su) aprovechamiento depende del adelanto de la técnica y las
ciencias” (Bassols, 1970:76-77).
B) Recursos humanos: todos los individuos que laboran en las empresas, desde las
microempresas hasta las grandes organizaciones. Su importancia radica en la
capacidad para desarrollar y aprender nuevas técnicas de producción.
C) Recursos manufacturados: los insumos, materiales, la maquinaria y equipo
empleado en la producción de bienes y servicios.
D) Otros recursos humanos: como la capacidad empresarial, el nivel de organización y
gestión de los directivos de la empresa. Dado que se inserta el potencial humano
como factor, vale la pena enumerar sus funciones:
1.- El empresario toma la iniciativa de combinar recursos como tierra, trabajo y capital
a fin de producir bienes o servicios, dándose la reunión en una instalación física de la
maquinaria, el equipo y el personal necesario para fabricar un bien o servicio.
12
De acuerdo a la OCDE (1997:75) una innovación incremental es un producto significativamente mejorado en su
desempeño o en su costo y lo llama “Producto Tecnológicamente Mejorado”; a la innovación radical la designa “Producto Tecnológicamente Nuevo” y lo describe como el producto que difiere significativamente de sus características o usos de otros productos previamente producidos.
33
2.- Decide y ejecuta las acciones básicas para los negocios; la fabricación del bien o
servicio estará orientada hacia aquellos que recuperen más rápido la inversión y la
obtención de ganancias.
3.- Asume el posible riesgo de perder dinero; dado que el producto o servicio puede
no tener aceptación en el mercado, pudiera no recuperarse la inversión.
4.- Inicia una empresa e introduce nuevas técnicas y productos (LeRoy, 1986);
buscando siempre los mejores resultados de la inversión, el empresario busca nuevas
formas de hacer las cosas, una organización más redituable, nuevos productos o
nuevos mercados, innova.
El capital se refiere a todas las inversiones hechas en edificios, equipos y demás
materiales físicos fabricados y empleados por el hombre en el proceso productivo.
Una cadena de montaje de coches es capital como son la maquinaria y el acero con el
cual se fabrican los automóviles. El capital ha sido producido en el pasado, la fábrica
pudo haberse construido hace 25 años o muy recientemente y el acero la semana
anterior. Al proceso de producir y acumular capital se le denomina inversión.
Al contrario de los bienes de consumo, los bienes de capital o bienes de inversión, no
están dirigidos a satisfacer las necesidades humanas directamente, sino a ser
utilizados en la producción de otros bienes (Wonnacott y Wonnacott, 1992:30).
1.5.2.2 Definición de capital intelectual
Tom Stewart fue el primero en acuñar el término (en alusión a John Kenneth Galbraith
y Michael Kalecki) y lo definió como la suma de todo aquello que da competitividad en
el mercado (cit. por Sveiby, 1998).
El concepto de mercado indica que el capital intelectual se puede manifestar en el
mercado de bienes y servicios, en el de medios de producción o en el de trabajo.
Identificar el conocimiento como capital implica reconocer que fue elaborado
previamente y sólo se transforma en capital cuando se utiliza en un proceso
productivo; pudo haberse adquirido con anterioridad y para su conformación y
acumulación fue necesario tiempo, dinero y esfuerzo del hombre y de la sociedad, por
tanto constituye una inversión con el potencial de crear cosas nuevas –de mayor
34
valor-, lo cual lo reviste como capital.13 Como capital, el conocimiento acumulado
puede satisfacer sólo necesidades próximas y de manera indirecta, siempre que se
utilice para producir bienes y servicios futuros, lo que lo convierte en un activo.14
Coincidentemente con lo anterior, el enfoque de capital intelectual (como capital
productivo) involucra tres aspectos principales:
1) Creación: es la formación de recursos humanos a través de la educación, la
capacitación y la valuación del trabajo intelectual de las personas.15
2) Aplicación: entendida como la incorporación de los empleados a las tareas y
procesos para las cuales fueron capacitados.
3) Manejo, la incorporación y dirección del personal hacia la visión y misión de la
compañía, generando áreas específicas de aplicación; por ejemplo, laboratorios u
oficinas especializadas o capturando el conocimiento en activos intelectuales
estratégicos para los negocios.
Llevando estos principios al mercado donde ocurre, se distinguen tres niveles:
a) El individuo: identificar, reconocer y valorar su conocimiento tácito y explícito y
en ese sentido tasar correctamente el trabajo intelectual.
b) La empresa: como una organización inteligente aprende, incorpora y fomenta el
conocimiento de las personas y de las distintas áreas organizacionales para el
mejor desempeño de sus tareas, lo cual marca diferencias entre empresas.16
c) El mercado: como el sitio donde se desarrolla el intercambio del capital
intelectual y lugar donde se desarrollan las estrategias.
En este sentido el concepto de capital intelectual ha venido evolucionando, primero
considerando el conocimiento de las personas y luego incorporando otras
13
En términos de inversiones si el flujo recibido de una inversión es mayor que el invertido, es un valor adicional de
mercado, en inglés se conoce como market value added (Gordon, 1997:1). 14
Un activo es un bien que genera un flujo de dinero o de bienes a lo largo del tiempo (Varian, 1999:203). 15
Jordy Micheli (2004) describe al “trabajador intelectual” como productos del cambio en el modo de producción,
originado por la flexibilización del trabajo y por la digitalización de los instrumentos de producción y comunicación. El trabajador intelectual debe asumir mayor valor como persona dentro de la economía del conocimiento pues es el generador de ventajas competitivas. Enríquez-Cabot sugiere (2004) que los ascensos sociales deben ser en base a la capacidad intelectual de las personas, no por la riqueza personal. 16
Peter Senge (1990:24) acuñó el termino “Organización Inteligente” para describir a la organización que aprende
y continuamente expande su capacidad para crear su futuro”. Sullivan (2001:26) dice que las empresas que transforman su conocimiento en valor para obtener beneficios se llaman empresas de conocimiento.
35
características de los demás rubros, de allí que las diversas definiciones engloben
distintos elementos según el enfoque que se trate.
A nivel individual, el concepto incluye “todos los conocimientos de los empleados, es
fuerza cerebral colectiva que dota de ventaja competitiva a la empresa” (Stewart,
1998). A diferencia de otros recursos –tierras, fábricas, equipos y capital financiero- el
conocimiento es un bien intangible capaz de generar diferencias en los rendimientos
de las inversiones, según los montos destinados a ese rubro y su manejo es el valor
(futuro) obtenido; de allí que pensadores como Edvinsson y Sullivan definan al capital
intelectual como conocimiento que puede ser convertido en valor (Sveiby, 1998). Por
esta característica podemos definir al capital intelectual como activo intangible. Un
activo intangible es un activo identificable, de carácter no monetario y sin apariencia
física (NIC 38, 2004).17
Ya en su aplicación dentro de la empresa y de acuerdo con la dimensión social donde
se genera el conocimiento, el capital intelectual incluye además de los conocimientos:
la experiencia aplicada de las personas, la tecnología organizacional,18 las relaciones
con clientes y destrezas profesionales; que le dan una ventaja competitiva en el
mercado (Milena, 2005).19
Este concepto incluye también la información y la propiedad intelectual (Stewart,
1998), adquirida cuando el capital intelectual se plasma en un objeto o documento que
ha sido registrado ante una autoridad confiriéndole derechos y obligaciones. Dada la
variedad de componentes algunas empresas como Ernst & Young lo caracterizaron
como un paquete de activos que sirve para producir recursos de alto valor; de acuerdo
17
Según la Norma Internacional de Contabilidad para que un intangible sea considerado como activo debe ser: 1)
identificable, 2) controlable y 3) prometer beneficios económicos futuros. La identificabilidad distingue al activo intangible de otro y lo dota de derechos y obligaciones propios; el control reside en la capacidad de la entidad para controlar los beneficios y el acceso a terceros; entre los “rendimientos económicos futuros se incluyen los ingresos procedentes de la venta de productos o servicios, los ahorros y otros que se deriven del uso del activo” (NIC 38, 2004). 18
Se refiere al tipo de organización asumido por la empresa, su infraestructura, sus órganos de gestión, sus
sistemas de calidad y mejora continua. 19
A las ventajas competitivas de Porter deben ser sumadas las que brinda el capital intelectual al redituar
beneficios extras por la creación y explotación de mercados y por la propiedad intelectual. Son ventajas intangibles de dominio industrial y comercial y por tanto brindan beneficios adicionales a la diferenciación y al bajo costo.
36
con Sullivan (2001) el capital intelectual es conocimiento que puede convertirse en
beneficios.
La capacidad de estos activos para generar valor depende de su manejo; no se puede
generar valor a partir de los activos intelectuales sin una estrategia. El capital
intelectual y el manejo del conocimiento, son ramas del mismo árbol según Sveiby
(1998).20
La importancia de asignar un valor comercial al capital intelectual residente en objetos
estriba en el hecho de poder determinar su precio y a partir de allí, hacer operaciones
de compra venta, inversiones, depreciaciones y cálculos sobre el rendimiento en
inversiones en capital intelectual.21 Con una metodología establecida se podrían
incluso calcular los beneficios económicos futuros generados por el personal
altamente calificado o con información privilegiada en la empresa. En la economía del
conocimiento el personal educado (incluso en el manejo de las emociones) adquiere
mayor relevancia dado que a los derechos personales y laborales, se suman los
derivados del conocimiento y los valores personales, como una forma de delinear y
definir la conducta general de la empresa en el mercado, por eso el management
además de formar una cultura y un ambiente para la generación e intercambio del
conocimiento, también crea un ambiente laboral agradable, resaltando las cualidades
y valores humanos como la creatividad, la motivación, la tolerancia, la autoestima, la
asertividad y la flexibilidad reforzados con programas de estímulos al personal.
Fernando Méndez y Fernando Elí Ortiz (2007) argumentan en su artículo “Capacitar lo
invisible” que de nada sirve una excelente planeación, los mejores programas de
mejora continua y los gerentes más brillantes si la organización no cuida lo valores
humanos y los estímulos para que la pasión y emoción del personal se traslade al
desempeño y las metas empresariales, las cuales deben de estar alineadas. Las
personas son lo más importante en la economía del conocimiento; a partir del estudio
20
Desde el punto de vista contable algunos autores tratan al capital intelectual como un pasivo, dado que el
conocimiento pertenece a los empleados, pero como los empleados son formados por la organización su formación se integra a la generación de valor de la empresa a través de los resultados (Milena, 2005). 21
De acuerdo a los teóricos de la economía del conocimiento los parámetros de valuación financiera de la era
industrial tales como el valor presente neto y la tasa interna de retorno no son aplicables a los activos intelectuales, porque analizan rendimientos de tangibles en el pasado, lo que no se puede aplicar a un intangible con valor futuro, por tanto el debate continúa para determinar fórmulas para asignar un valor y amortizar las inversiones en capital intelectual. Al hacerlo se estaría construyendo el mercado de capital intelectual en todas sus dimensiones.
37
de los intangibles la parte emocional del ser humano cobra importancia pues
contribuye a la creación de valor al impregnar su conducta buena o mala a la
empresa, a los consumidores, a proveedores y competencia. Generan una imagen.
Para Sveiby (1998) una forma de comprender y hacer operativo el capital intelectual
en algunas empresas como Skandia y Ernest & Young, radica en las propiedades
estáticas del conocimiento, como los inventos, las ideas, los programas de cómputo y
patentes.
Ya en el funcionamiento empresarial, la generación del capital intelectual inicia en el
momento en que un vendedor establece relaciones comerciales con los clientes, lo
que se ha denominado fondo de comercio (Brooking, 1997, cit. por Carrión, 2005);
este fondo se va ampliando en la medida que se van generando mayores operaciones
y vínculos en el entorno, incorporando conceptos tales como “la clientela, el nombre,
razón social, localización, la cuota de mercado, el nivel de competencia, el capital
humano, los canales comerciales y otros de naturaleza análoga que impliquen valor
para la empresa” (García, 1996).22
Lo acontecido con el conocimiento en las últimas décadas es la aparición de
determinadas áreas clave en las firmas responsables del manejo de los medios de
comunicación, la tecnología de la información y las comunicaciones como nuevas
herramientas para ingresar y competir en la economía global. Muchas de estas
herramientas aportan beneficios no materiales que ahora se dan por sentado, pero
que antes no existían, a tal punto que la organización no puede funcionar sin ellas. La
propiedad de tales herramientas proporciona ventajas competitivas y, por
consiguiente, constituyen un activo.
Para Annie Brooking (1997) el capital intelectual incluye todas aquellas aportaciones
no materiales que en la era de la información conforman el principal activo para las
empresas. Gómez (2005) involucra en el capital intelectual factores como liderazgo
22 El fondo de comercio son elementos inmateriales que influyen directa o indirectamente en el éxito económico de
la empresa (García, 1996), el cual aparece en la operación. No se reconoce como un activo pues no es un recurso identificable (es decir, no es separable ni surge de derechos contractuales o legales) que puedan ser valorados en forma confiable y por lo tanto no entran en libros (NIC 38, 2004), esto origina variaciones entre el precio contable de la empresa y el precio pagado por ella en el mercado; ante esto, la opción de valoración es presentar un documento complementario de intangibles (Serrano y Chaparro, 2001). A la diferencia entre el valor contable y el precio pagado se le conoce como crédito mercantil (Funes, 2004).
38
tecnológico, marcas comerciales y hasta gastos históricos registrados en libros con
potencial para adquirir mayor valor futuro. Por su parte Fiona Murray (2004) sostiene
que capital (intelectual) es conocimiento capturado en patentes y publicaciones.
Derivado de los puntos de vista anteriores, se puede definir al capital intelectual como
todo aquel conocimiento capaz de crear valor a partir de una estrategia y que permite
una ventaja competitiva en cualquier mercado.23 El concepto “ventaja competitiva” es
común en todos los niveles de aplicación y se entiende como aquella capacidad para
ser mejor que los demás, poseer algo que nadie más tiene.
Al constituirse el capital intelectual como el factor de producción más importante
dentro de la economía del conocimiento, impregna de importancia a los medios con
los que se difunde, con ello la organización que genere y/o controle los medios de
transmisión del conocimiento en beneficio propio serán las que triunfen (Stewart,
1998).
El conocimiento encuentra varias formas de creación y manifestación en el individuo,
la empresa y la sociedad, que junto con los distintos mercados donde se concretiza,
permite un enfoque multivariado para crear y obtener valor.
Por ello, los factores de la producción han requerido de una nueva forma de
organización para su estudio en la economía del conocimiento, lo cual se verá a
continuación.
1.5.2.3 Nueva configuración de los factores de producción
Algunos estudios de la economía industrial incluyen al capital intelectual bajo el
concepto de “otros recursos humanos”, dejando de manifiesto que ciertas actividades
económicas ya eran dependientes del conocimiento, como “tomar iniciativas, ejecutar
acciones, asumir riesgos e iniciar negocios” (LeRoy, 1986); consideraban también sus
áreas de aplicación, pero no se tomaba al conocimiento como un recurso específico,
como fuente creadora de oportunidades; lo que hace la economía del conocimiento es
abordar el estudio en las formas en cómo surgen mayores opciones, a partir del
23
En estricto sentido, capital intelectual es únicamente el conocimiento consciente de las personas para obtener un
beneficio o resolver un problema, pero dentro de la economía del conocimiento se considera capital intelectual a todos aquellos objetos e instrumentos materiales e inmateriales que contienen el conocimiento de la gente y son utilizados para generar beneficios.
39
conocimiento sobre un campo determinado (antes del proceso, la aplicación y sus
resultados). Es verdad que todas las tareas empresariales se desprenden del
conocimiento en el campo de acción; en el mundo de los negocios nadie toma
decisiones, asume iniciativas y toma riesgos sin un conocimiento previo de las cosas;
siendo el capital intelectual el que actúa en primer término.
Los recursos naturales ya no son determinantes para la producción ya que el
conocimiento crea nuevos materiales con los cuales se sustituyen o se reemplazan
estos recursos, a través del conocimiento, los agentes económicos se pueden dedicar
a aquellas actividades donde mejor exploten sus ventajas competitivas (su
conocimiento especializado) y en las cuales los recursos naturales son secundarios,
tal es el caso de las actividades digitales. Aunado a lo anterior, los bienes de mayor
valor tienen más contenido intelectual que material y se encuentran de manera
tangible e intangible en la economía. Para ejemplificar lo anterior científicos de
Estados Unidos son capaces de crear en laboratorio animales para consumo humano.
La Administración de Fármacos y Alimentos (FDA, por sus siglas en inglés) de ese
país ha concluido que el consumo de carne clonada es igual de segura que la carne
de animales criados convencionalmente, las primeras muestras de carne de cerdo y
res de animales clonados podrían llegar al mercado el próximo año, sin embargo la
comercialización se mantiene hasta ahora en moratoria por cuestiones éticas
(Cookson, 2005).
Desde el punto de vista de Smith Gordon (1997) los nuevos recursos que intervienen
en el proceso productivo son:
a) Recursos monetarios: como el capital neto, se constituye por los ingresos
corrientes menos las obligaciones.
b) Recursos tangibles: son todos los que aparecen en el balance contable de la
empresa tales como la planta, edificios, insumos, maquinaria y equipo.
c) Recursos intangibles: son los que normalmente no aparecen en los balances, la
teoría contable los define como recursos que no son físicos, pero que proporcionan
grandes beneficios a los negocios y por tanto son inseparables de la empresa,
como:
1.- Los derechos de licencias, contratos, acuerdos, permisos, etc.
40
2.- Las relaciones con agencias, compañías e individuos.
3.- Grupos de intangibles como el goodwill y el going concern value.24
4.- La propiedad intelectual en patentes, propiedad tecnológica, copyrights
(derechos de autor), las marcas registradas y licenciamiento, el software,
interfaces y derechos de publicidad (Gordon, 1997:3-6).
En contrapartida a la economía industrial, la disminución de la preponderancia de los
recursos naturales en la economía del conocimiento y la aparición de otros recursos
bajo la forma de capital intelectual, requiere nuevos instrumentos (o teorías) para su
estudio, mismos que revisamos en el siguiente apartado.
1.5.2.4 Modelos del capital intelectual
Según se estableció en la definición, el capital intelectual considera el conocimiento de
las personas y de todos aquellos recursos tangibles e intangibles donde se guarda (o
se plasma) el conocimiento y que son capaces de generar beneficios, pudiendo tomar
muy variadas formas en la empresa tanto internas como externas.
Para entender el funcionamiento del capital intelectual, los estudiosos del tema
diseñan modelos con clasificaciones e indicadores propios, y los tratan de llevar a la
práctica pues es en su uso como se entienden y captan sus beneficios, además de
que permiten el monitoreo de la estrategia seguida. Con ello, se está en posibilidades
de evaluar sus componentes, directrices y resultados.
Los modelos pretenden estudiar la variable de creación de valor:25
1) Thomas Stewart (1998:123-125) definió el término de capital intelectual, pero no
estableció un modelo gráfico, sólo lo identificó como:
Capital Estructural: envasa el capital humano para ser usado múltiples veces
en la creación de valor.
24
El goodwill es la capitalización de los beneficios esperados de un bien intangible (constituido por intangibles del
mercado o externos a la organización); a diferencia del fondo de comercio que nace en la operación interna, el goodwill aparece en la relación con entidades externas. Dichas entidades generan beneficios en los mercados que pueden ser aprovechados por la empresa; es lo que los economistas llaman externalidades). Going concern value son los elementos de valor adicional ligados a la empresa generados por pequeños gastos capaces de generar utilidades, tales como registros gubernamentales, las cuentas de banco, la papelería, etc. (Gordon , 1997:6). 25
Un modelo es una “representación simplificada de la realidad” (Varian, 1999:2) sirve para estudiar el
comportamiento del objeto de acuerdo a los elementos o las variables que lo componen, en el caso de los modelos de capital intelectual se pretende estudiar las variables de creación de valor.
41
Capital Cliente: son las relaciones de la organización capaces de generar
negocios.
Capital Humano: son las aptitudes de los individuos necesarias para dar
soluciones a los clientes.
2) Karl Erik Sveiby (1996) lo señala como:
Estructura externa: son las relaciones con clientes y proveedores y los
símbolos que identifican a la empresa como marcas e imagen de la compañía.
Estructura interna: es el conocimiento codificado y estructurado como patentes,
procesos, visión y misión y la gente encargada de su mantenimiento.
Competencias del personal: las capacidades individuales y grupales para
producir, procesar y presentar productos y soluciones.
Su modelo lo denominó Monitor de Activos Intangibles y su representación es:
Cuadro 2. Modelo del Monitor de Activos Intangibles.26
Fuente: Elaboración propia (FMG) con base en http://www.sveiby.com/articles/CompanyMonitor.html. Fecha de consulta 13/03/2006.
26
Últimamente han surgido múltiples modelos; sin embargo, sólo consideramos los que han dado lugar a la
aparición de otros modelos, los que son citados en la bibliografía de referencia o aquellos que han tenido aplicación en las empresas. En el sito web http://www.gestióndelconocimeinto.com/modelos.htm, el lector puede encontrar otros modelos de desarrollo universitario o gubernamental.
VALOR DE MERCADO
RECURSOS TANGIBLES
RECURSOS INTANGIBLES
Modos d
e c
reació
n d
e v
alo
r
ESTRUCTURA EXTERNA
ESTRUCUTURA INTERNA
COMPETENCIA
Crecimiento
Organizacional
Inversiones en tecnología y estructura
Índice de competencia. Años en la profesión.
Educación y Facturación
Renovación
e Innovación
Imagen de los clientes,
ventas y nuevos clientes
Incremento organizacional, clientes,
nuevos productos/servicios/
procesos
Incremento de la competencia. Clientes.
Costos en entrenamiento y educación. Costos
diversos
Eficiencia y
Utilización
Ingresos por cliente. Ventas por cliente.
Índice de perdidas o ganancias
Proporción del soporte (staff)
Proporción de profesionales. Sinergias.
Valor adicionado y beneficios por empleado
Riesgo y
Estabilidad
Índice de satisfacción
de clientes. Proporción de grandes clientes. Edad de la estructura
Índice de valores, actitudes y edad de la
organización. facturación del soporte
técnico
Facturación de los profesionales.
Compensación de profesionales
42
El modelo surge en los años 1986-1987 en Suecia y es un intento por explicar la
contribución del capital intelectual en los procesos empresariales, al parecer, se quedó
en la parte teórica y no tuvo una aplicación práctica.
3) Por su parte, Celemi (1999) dividió su modelo en:
Nuestros clientes: rentabilidad por tipo de cliente, productos vendidos de
manera individual, margen de utilidad, cuota de mercado, recompras, etcétera.
Nuestra organización: apoyo del staff para el cumplimento de metas y su
rentabilidad, capacidad para encauzar los recursos a las metas.
Nuestra gente: valor añadido por empleado y cumplimiento de metas.
El modelo es el Celemi Monitor y su representación es:
Cuadro 3. Modelo Celemi Monitor.
Fuente: Elaboración propia (FMG) con base en http://www.sveiby.com/Portals/0/articles/CelemiMonitor99.htm. Fecha de consulta 14/09/2006.
El modelo Celemi debe su nombre a la empresa donde se desarrolló el modelo. Es
una firma Sueca especializada en herramientas de aprendizaje llamada Celemi y lo
aplicó en su reporte anual de 1999.
Recursos Tangibles
Recursos Intangibles
Recursos Financieros
Nuestros Clientes Nuestra Organización Nuestra Gente
Crecimiento Reinversión
Promedio
anual
Ingresos.
Imagen de los clientes
Clientes. Ingresos por nuevos
productos. Valor añadido por
nuevas inversiones
Experiencia profesional.
Competencia. Expertos con
grado de doctor
2007 2008 2009 2007 2008 2009 2007 2008 2009
Eficiencia Promedio
anual
Ingresos por cliente Proporción e ingresos del
personal administrativo.
Valor añadido por experto.
Margen de valor añadido
2007 2008 2009 2007 2008 2009 2007 2008 2009
Estabilidad
Promedio
anual
Recompras.
Participación de mercado
Años del personal
administrativo de alto nivel.
Proporción de novatos
Rotación de expertos. Años de
antigüedad de los expertos.
Edad promedio de los
empleados
2007 2008 2009 2007 2008 2009 2007 2008 2009
43
4) Hubert Saint-Honge clasifica su modelo en:
Capital Clientes: son los clientes que pagan por los productos y servicios, son
el único medio de contacto con el futuro.
Capital Estructural: es todo lo que permite al capital humano dar lo mejor de sí:
los programas informáticos, las políticas, los procedimientos o las prácticas
empresariales, ocultas o declaradas.
Capital Humano: son las personas, su buena voluntad, su motivación y su
creatividad (cit. por Hall, 2001:78).
El modelo es el Canadian Imperial Bank y su representación es:
Figura 1. Modelo Canadian Imperial Bank.
Fuente: Brian P. Hall (2001:78).
En 1996, después de trabajar cinco años como director del Centro de Liderazgo del
Canadian Imperial Bank of Commerce (CIBC) en Toronto Canadá, Saint-Onge
descubre que el éxito empresarial de la cultura de una compañía es consecuencia de
la armonía y el justo equilibrio entre el capital humano, el capital estructural y el capital
cliente.
5) El modelo Gordon Petrash (2001:300) es dividido en:
Capital Humano: es el conocimiento que cada individuo posee y genera.
Capital Organización: es el conocimiento que ha sido captado e
institucionalizado dentro de la estructura, los procesos y la cultura
organizacional.
Capital
cliente
Capital
estructural
Capital
humano Valor añadido
Capital Relacional
Valores compartidos mínimos
44
Capital Cliente: es la percepción del valor de un cliente al mantener negocios
con un proveedor de bienes y servicios.
El modelo es el Dow Chemical y su representación es:
Figura 2. Modelo Dow Chemical.
Fuente: Petrash (2001:301).
Dow Chemical es una compañía química de los Estados Unidos con ventas anuales
superiores a 20,000 millones de dólares, tiene una cartera de 25,000 patentes en todo
el mundo y gasta más de 30 millones de dólares en mantener y respaldar su cartera
de patentes, el modelo fue desarrollado en 1995 para gestionar los procesos de los
activos intelectuales y reflejarlos en resultados financieros.
6) Euroforum (1998) lo separa en:
Capital Estructural: es el conocimiento que la organización explícita y organiza
para beneficio propio.
Capital Relacional: es el valor que representan todas las relaciones con el
exterior para el éxito comercial y como fuentes de conocimientos. La calidad y
sostenibilidad de la base de clientes de una empresa y su potencialidad para
generar nuevos clientes en el futuro.
Capital Humano: todo tipo de conocimiento de las personas con potencial para
replicarlo y multiplicarlo (Gestión, 2006).
Valor
Capital Intelectual
Capital Cliente
Capital
Flujo de conocimiento
Capital Humano
Organización
45
El modelo es el Intelect y se compone de los siguientes bloques:
Figura 3. Modelo Intelect.
Fuente: Euroforum (1998:35).
El modelo Intelec constituye un esfuerzo para ofrecer información relevante a los
gestores para la toma de decisiones y facilitar la información a terceros, fue
desarrollado en España en 1998, en ese entonces sirvió únicamente por su capacidad
teórica al describir los elementos de capital intelectual en una empresa.
7) Sullivan (2001:27-29) lo engloba como:
Capital humano: son los empleados, sus destrezas, aptitudes, conocimiento y
know-how.
Activos intelectuales: es la consignación por escrito del conocimiento.
Capital estructural: se compone de los activos duros que conforman el balance:
activos financieros, edificios, maquinaria e infraestructura, las instalaciones, las
redes de distribución y los puntos de venta.
CAPITAL
RELACIONAL
CAPITAL
HUMANO CAPITAL
ESTRUCTURAL
PRESENTE FUTURO
46
El modelo es el de una empresa de conocimiento y su representación es:
Figura 4. Modelo Empresa de Conocimiento.27
Fuente: Sullivan (2001:29).
Motivado por la preocupación en 1996 de la Securities and Exchange Commission
(SEC) de Estados Unidos, sobre la aparición de un nuevo tipo de empresas cada vez
más valiosas en el mercado de valores, Sullivan desarrolla un modelo para tratar de
identificar las fuentes de valor y las formas de extraerlo, lo empleó para analizar
empresas como Xerox y Hewlett Packard.
8) Según Brooking (1997) el capital intelectual es:
Activos de mercado: los clientes, proveedores, pedidos, cobertura de mercado,
alianzas con empresas y todo lo que proporcione competitividad.
Activos humanos: la capacidad del personal para ejecutar los procesos,
aprender cosas nuevas y aplicarlas en sus funciones, su educación,
capacitación, actitudes y experiencia para el negocio.
Activos de propiedad intelectual: ingresos por conocimiento protegido, licencias,
secretos comerciales, copyrights.
27
Sullivan desarrolla otro modelo de capital intelectual donde figuran los recursos humanos, los activos
intelectuales y la propiedad intelectual, que complementa con el de Empresa del Conocimiento, agregándole el capital estructural y dándole una concepción comercial a la parte intelectual al designarla como activos intelectuales, por ese motivo se seleccionó a éste último modelo para este trabajo.
RECURSOS
HUMANOS
CAPITAL INTELECTUAL
CAPITAL ESTRUCTURAL
ACTIVOS
INTELECTUALES
47
Activos de infraestructura: tecnologías, métodos, procesos y equipos de la
empresa, incluye el soporte filosófico del negocio, la cultura y tecnología
organizacional, los sistemas de información y comunicación (Gestión, 2006).
El modelo es el Technology Broker y su representación es:
Figura 5. Modelo Technology Broker.
Fuente: Brooking (1996).
Booking construye su modelo en 1996 para proponer una metodología para auditar la
información relacionada al capital intelectual, sirve como guía teórica para identificar el
valor de mercado de una empresa.
9) Edvinsson y Malone (1997) lo clasifican en:
Capital Humano: conocimientos, habilidades, actitudes del personal.
Capital Estructural: conocimiento explícito de la organización.
Capital Clientes: ventas, fidelidad, bases de datos, recompras, venta cruzada.
Capital Organizativo: las estructuras que sustentan la aplicación de procesos y
el flujo de conocimiento.
Capital de Innovación: capacidad de mantener productos y servicios exitosos a
largo plazo.
OBJETIVOS CORPORATIVOS
ACTIVOS DE
MERCADO
ACTIVOS
HUMANOS
ACTIVOS
PROPIEDAD
INTELECTUAL
ACTIVOS DE
INFRA
ESTRUCTURA
CAPITAL INTELECTUAL
48
Capital de Procesos: el desarrollo de las actividades y la forma de añadir valor
(Gestión, 2006).
Denominaron al modelo como Navegador de Skandia y su representación es:
Figura 6. Modelo Navegador de Skandia.
Fuente: Edvinsson y Malone (1997)
El modelo fue desarrollado en 1991 para la empresa financiera Skandia en Estocolmo,
Suecia, sirvió para analizar la diferencia entre el valor contable y el valor financiero de
esa compañía. Sullivan (2000) señala que fue Leif Edvinsson el primero en intentar
hacer funcional el capital intelectual en una empresa, combinando el trabajo de Sveiby
con el de Kaplan y Norton para formular su modelo Skandia.
10) En 1992 Kaplan y Norton crean su modelo el cual es dividido en:
Perspectiva del cliente: la imagen y percepción que tienen los clientes sobre los
productos y servicios y de empresa en general.
Perspectiva interna de la empresa: identificación y especialización de las
competencias individuales y de grupo.
Perspectiva de innovación y aprendizaje: seguir cultivando el conocimiento para
crear más valor.
Perspectiva financiera: la rentabilidad y productividad ante los accionistas.
ENFOQUE FINANCIERO
ENFOQUE
HUMANO ENFOQUE
PROCESOS
ENFOQUE
CLIENTE
ENFOQUE DE RENOVACIÓN Y
DESARROLLO
49
El modelo es el Balanced Scorecard y su representación es:
Figura 7. Modelo del Balanced Scorecard.28
Fuente: Kaplan y Norton (1992).
El BSC es la propuesta norteamericana más usada para extraer valor del capital
intelectual. Genera indicadores concatenados en una planeación estratégica con
miras a alcanzar el futuro deseado para la compañía. A pesar de que se orienta más a
la administración que a la generación del conocimiento; la creación de la estrategia
implica conocimiento organizacional, de los recursos y del mercado y por lo tanto
constituye capital intelectual.
28
Los antecedentes del BSC son el Tableau du Bord francés, el cual generó una serie de indicadores financieros y
no financieros seleccionados por directivos empresariales (KPMG, 2005).
Perspectiva de Innovación y
Aprendizaje
VISIÓN
Y
ESTRATEGIA
Perspectiva Interna de la
empresa
Perspectiva del Cliente
Perspectiva Financiera
METAS INDICADORES
METAS INDICADORES
METAS INDICADORES
METAS INDICADORES
¿Cómo nos ven los
clientes?
¿Podemos continuar
mejorando y creando
valor?
¿Cómo nos vemos ante
los accionistas?
¿En qué debemos ser los
mejores?.
50
De la revisión de los modelos se infiere que existen tres categorías importantes de
capital intelectual: la empresa (como una estructura con sus elementos tangibles e
intangibles y sus interacciones), su entorno (sus vínculos con el exterior, tales como
clientes, proveedores y competencia) y sus recursos humanos (empleados y
directivos) y en un momento dado los productos de su conocimiento. El siguiente
cuadro muestra según nuestro análisis, la similitud entre las categorías:
Cuadro 4. Similitud de los diferentes modelos en la clasificación del capital
intelectual.
Fuente: Elaboración propia (FMG) con base en los diferentes modelos mostrados.
En el cuadro 4 se observa que los primeros modelos del capital intelectual sólo
consideraban al capital organizacional, el capital relacional y al capital humano como
elementos de impacto en el valor de la empresa, mientras que los últimos incorporan
mayores componentes como: la propiedad intelectual y los activos intelectuales, la
innovación y el aprendizaje; los más recientes insertan la estrategia; los primeros
modelos como el MAI y el Celemi se enfocan a explicar la diferencia entre el precio y
el valor de mercado de una empresa (Fondo de Comercio) y los últimos como el
Navegador de Skandia y el BSC dan por sentado esos factores e incluyen otros
MODELO LA EMPRESA EL ENTORNO CAPITAL HUMANO
Monitor de Activos Intangibles
Estructura interna Estructura externa Competencia
Celemi Monitor Nuestra organización Nuestros clientes Nuestra gente
Canadian Imperial Bank
Capital estructural Capital clientes Capital humano
Dow Chemical Capital organización Capital cliente Capital humano
Intelect Capital estructural Capital relacional Capital humano
Empresa de Conocimiento
Capital estructural Activos empresariales
complementarios Capital humano y
activos intelectuales
Technology Broker Activos de
infraestructura y de propiedad intelectual
Activos de mercado Activos humanos
Navegador de Skandia Capital estructural Capital clientes Capital Humano
Balanced Scorecard Perspectiva interna y
financiera de la empresa
Perspectiva del cliente
Perspectiva de innovación y aprendizaje
51
principios dentro de sus modelos; es decir los primeros se encargan de investigar, y
los segundos, de hacerlo operativo.
Según se desprende del análisis de los modelos, el MAI y el Celemi Monitor ponen el
foco de atención en los efectos del capital intelectual en el valor de mercado de la
empresa; por su parte el Canadian Imperial Bank y el Dow Chemical se enfocan al
valor añadido; el Intelect y el de Empresa de Conocimiento ponen énfasis en los
procesos; el Technology Broker en los objetivos corporativos; el Skandia en el
enfoque financiero; y el BSC en la estrategia.
De acuerdo con José María Viedma (2002) el uso de los mismos modelos y
metodologías del capital intelectual para gestión y generación de informes puede
generar confusión ya que son dos funciones distintas; los informes de intangibles
tienen como destinatario final los accionistas, los acreedores, las instituciones
financieras y todas aquellas entidades externas que se relacionan con la empresa. En
cambio la utilización de los modelos y metologías para fines de gestión tienen como
usuarios finales a los gestores internos.
1.5.2.5 Los modelos del capital intelectual y las competencias
Tal como los sistemas económicos se han perfeccionado a lo largo de tiempo, el
capital intelectual también ha venido evolucionando, en el caso de la economía del
conocimiento, lo que empezó como un intento por describir los factores de creación de
valor empresarial se transformaron para dar paso a la consolidación de ventajas
competitivas frente a la competencia, pero la situación a cambiado; hoy el
conocimiento es utilizado para controlar industrias. El primer paso consistió en
identificar a la ventaja competitiva como instrumento de explotación del conocimiento
fabricando un producto para uno o varios mercados y después, considerar a la
competencia medular como un medio para controlar múltiples industrias, gracias a la
fabricación de productos esenciales (o medulares) con aplicación en diversas ramas.
Por ejemplo un artefacto elaborado por una compañía que es fundamental para que
un tercero fabrique un bien de distinta naturaleza, la empresa productora del artefacto
vende directamente un tipo de mercancías en el mercado para consumo final, pero
52
también abastece a otras compañías en otras industrias, los bienes intermedios
pueden marcar la pauta para el desarrollo de la industria compradora.29
La competencia es la forma de emplear los recursos por parte de la empresa en el
desarrollo de su trabajo; si la actividad es con fines de lucro lo más viable es que se
busque la mejor práctica en el target 30 que arroje mayores beneficios a través del
tiempo, y para ello es necesaria la dirección estratégica como generadora de las
acciones para crecer (Kotler, 1980:64). Entonces es primordial dirigir el capital
intelectual en ese rumbo, de allí que hayan surgido modelos para ello. Dentro de los
modelos de capital intelectual por competencias existen:
1) El modelo estratégico por competencias elaborado por Eduardo Bueno en 1998
contiene:
Capital tecnológico: son los saberes y experiencias acumulados por la
empresa.
Capital organizativo: son los procesos de acción seguidos por la organización.
Capital humano: actitudes, aptitudes y habilidades de los miembros de la
organización.
Su representación gráfica es:
Figura 8. Modelo de Dirección Estratégica por Competencias.
Fuente: Bueno (1998:219).
29
La ventaja competitiva se enfoca únicamente a un producto en particular, la competencia medular comprende
varios productos con participación en distintas industrias, ejemplos de empresas con competencia medular son Dupont, Nestle, Unilever, Samsung, Sony, entre otras. 30
El target se refiere al mercado o segmento del mercado objetivo.
GESTIÓN DEL CONOCIMIENTO
Capital
Intangible
GENERACIÓN VENTAJA
COMPETITIVA SOSTENIBLE
CONOCIMIENTOS
EXPLÍCITOS
CAPITAL
HUMANO
CAPITAL
TECNOLOGICO CAPITAL
RELACIONAL
CAPITAL
ORGANIZATIVO
CONOCIMIENTOS
TÁCITOS
CONOCIMIENTOS
TÁCITOS
CONOCIMIENTOS
EXPLÍCITOS
53
Tal como se puede observar, el modelo por competencias desglosa el conocimiento
en tácito y explícito e incorpora la tecnología y conserva los demás rubros del capital
intelectual, con el fin de generar una ventaja competitiva sostenible duradera.
Como un concepto más acabado del capital intelectual, las competencias medulares
(o esenciales) conjugan y coordinan distintos conocimientos para enfocarlos en
diversas técnicas de producción, con lo cual se integran múltiples flujos tecnológicos y
mayores perspectivas comerciales; una de sus características es facilitar el acceso
potencial de un producto (esencial) a una amplia variedad de mercados (Prahalad y
Hamel, 1990:80,82).
En la figura 9 se muestra un modelo de capital intelectual por Competencias
Medulares llamado “Value Explorer” (Andriesen y Tissen 2000).
Figura 9. Modelo Value Explorer.
Fuente: Andriesen y Tissen (2000).
Competencias
Esenciales
Conjunto de activos
intangibles, único y singular
Habilidades y
conocimiento tácito
-Saber hacer
-Talento
-Competencias.
Normas y valores
colectivos
Enfoque hacia el
cliente, fiabilidad,
calidad.
Tecnología y
conocimiento explícito
-Patentes
-Manuales
-Procedimientos.
Procesos
-Liderazgo y control
-Comunicación
-Gestión de la
información.
Dotaciones
-Base de clientes
-Marcas e imagen
-Red de proveedores
-Red de talento
-Standards de lo que se
tiene la propiedad
54
El modelo Value Explorer pone especial énfasis en las competencias esenciales y en
su entorno como son:
La habilidad de saber hacer las cosas o el tener las competencias necesarias
para llevar a cabo las tareas.
El conocimiento tácito como es el talento, la capacitación y la forma en cómo se
desempeña el personal, el manejo de las experiencias, las actitudes y la
capacidad de las personas y la empresa.
Las normas y valores importantes y fundamentales para el negocio y las
personas, tanto internas como externas a la organización, la posibilidad de que
el personal distinga los valores importantes que rigen la vida de la empresa y
se apegue a ellos en el cumplimiento de su trabajo.
La tecnología y conocimientos explícitos como los instrumentos y
procedimientos para producir y los conocimiento individuales que componen la
empresa; es el conjunto de conocimientos disponibles de manera
estandarizada en objetos susceptibles de manipular por los empleados, la
disponibilidad y uso de esos conocimientos marcan el nivel de preparación de
los recursos humanos.
Los procesos por los que se llevan a cabo las tareas y el soporte por donde
fluye la información; los conductos donde convergen e interactúan las
capacidades orientadas por la comunicación de lo que es importante para la
compañía.
Las dotaciones de bienes tangibles e intangibles del rubro comercial, legal,
tecnológico, logístico, de costos que hacen posible obtener ingresos directos o
a través de una relación; la disponibilidad de concretar las capacidades y los
valores en cosas susceptibles de generar beneficios económicos en el mercado
o comunidad.
Las competencias medulares son la suma de las ventajas comparativas otorgadas por
los recursos naturales, más la ventaja competitiva derivada del manejo e
incorporación del conocimiento en los procesos y objetivos empresariales, lo cual da
como resultado la ventaja medular, que incorpora corrientes tecnológicas dominantes
para producir un bien capaz de servir y controlar varios mercados de manera
simultánea. En este caso el management tiene la tarea de crear una organización
55
flexible, capaz de crear productos irresistibles e inimaginables para los clientes y
lanzarlos al mercado antes que nadie. Entonces se debe agregar a la ventaja
competitiva la capacidad de producir más rápido que los competidores (Prahalad y
Hamel, 1990:79).
Gracias a la evolución del estudio del capital intelectual en la empresa, se han
incorporado cuestiones comerciales, como es el conocimiento especializado y la
participación y control en mercados globales utilizando distintos factores y productos.
La evolución de los modelos del capital intelectual en los mercados se muestra en el
siguiente cuadro.
Figura 10. Evolución de los modelos de estudio del capital intelectual.
Fuente: Elaboración propia (FMG) con base en los distintos modelos de capital intelectual.
No obstante el avance en el estudio del capital intelectual, muchas compañías
mexicanas desconocen sus ventajas, no vislumbran un camino para dominar a la
competencia (Prahalad y Hamel, 1990:79); todavía los factores de éxito empresarial
siguen siendo intangibles (e inexplicables) para muchos directivos de Pymes
Ventaja Competitiva
Capital Intelectual La empresa
Entorno
Capital humano
Competencia Medular (Producto esencial)
Mundo global, entorno volátil
(Uno o varios productos en
varios mercados)
Ser el mejor del mercado (un
producto en una o varias industrias)
Valor de mercado.
Valor añadido (mercado singular)
Coordinar
conocimiento =
Producción
Flexible +
Capacidad de
Innovación
Producto con aplicaciones
en varios mercados
Conocimiento especializado
Encontrar fuerzas del crecimiento. Procesos. Objetivos
E V O L U C I Ó
N
Factores Modelo Objetivo Mercado
Economía del Conocimiento
Management.
Planeación
estratégica.
56
mexicanas quienes a la fecha mantienen un conocimiento incipiente sobre sus
recursos. Quizá, porque esperan ver a los elementos creadores de valor fuera del
personal, como un objeto externo imposible de adquirir y no observando al interior de
las personas, poniendo especial atención en su conocimiento y su imaginación; en la
información y la capacidad de hacer las cosas diferentes por parte de sus empleados
y directivos, en el aprovechamiento del conocimiento y experiencia de los clientes y de
la comunidad en general, ése es el capital intelectual que torna valiosas las cosas
para el hombre, para la empresa y para la sociedad. En el siguiente capítulo
abordaremos esos elementos para las microempresas en México.
57
Capítulo 2. Las microempresas en México
2.1 Antecedentes
Mientras en Europa, Karl Erik Sveiby diseñaba su modelo denominado Monitor de
Activos Intangibles para explicar la contribución de capital intelectual en el valor
económico de las empresas de ese continente, en México se buscaban soluciones a
problemas económicos difíciles y complejos, como resultado de ello surge la inquietud
de promover y fomentar a las Pymes. El concepto cobra auge en respuesta a las
crisis de los años 1976 y 1982 convirtiéndose así en una alternativa para reanudar el
crecimiento económico y resolver problemas de desempleo. Para entender a las
Pymes es necesario revisar un poco su historia.
A comienzos del siglo pasado los gobiernos mexicanos industrializaron la nación por
la vía de la sustitución de importaciones (Aguilar y Meyer, 1990:192), protegiendo al
sector industrial de la competencia externa; entonces se buscaban grandes
inversiones en sectores de telecomunicaciones, energía y transporte (Aspe, 1993:20)
para crear una estructura industrial fuerte, capaz de abastecer al mercado local; el
resultado a largo plazo fue una planta industrial incapaz de competir con los mercados
extranjeros e imposibilitada para generar las divisas suficientes para importar los
insumos requeridos en sus procesos; los dólares para la compra de insumos,
maquinaria y equipo fueron adquiridos por el gobierno federal a través de “prestamos
externos” (Aguilar y Meyer, 1990:204), lo cual repercutió en desequilibrios
presupuestales y de balanza de pagos que llevaron a las devaluaciones del peso en
1976 y 1982 y a diversas crisis económicas que originaron inflación, fuga de divisas,
contracción de la inversión, de la demanda e incremento del desempleo en México.
El proceso de industrialización resultante privilegia la industria manufacturera sobre el
desarrollo del campo mexicano, originando grandes concentraciones humanas en
centros urbanos; la creciente industria establecida en las ciudades demandaba más
fuerza de trabajo para sus fábricas por lo que “la población mexicana pasó de 19.6
millones de habitantes en 1940 a 67 millones en 1977 y más de 70 en 1980” (Aguilar y
Meyer, 1990:193);31 este fenómeno sería la punta de lanza que más tarde originaría
31
En el plazo de 1900 a 2000, la configuración geográfica de la población cambió de manera significativa, de tener
el país una población rural del 89.5% y una urbana del 10.5% pasó a 28.8% en rural y del 71.2% en urbana,
58
problemas al sistema, pues ante el nulo crecimiento económico de los años ochenta,
conocida como la década perdida en América Latina (Ruiz, 2006:1073), se generaron
problemas de desempleo acentuado por el cierre de empresas públicas y privadas
ineficientes, ocasionando “la aparición del sector informal de la economía bajo la
forma de microempresa”, según Pedro Aspe (1993:86).
Las crisis consecuentes pusieron de manifiesto la urgencia de cambiar el modelo de
desarrollo económico mexicano. El modelo de crecimiento hacia adentro, basado en el
fomento a las grandes empresas había dejado de dar resultados (Ruiz, 2006:1073),
generó monopolios inflexibles ante los cambios en el mercado, quienes inmersos en
un letargo no incrementaron la calidad, ni innovaron en sus productos y procesos,
pues la renta estaba garantizada por la protección del Estado;32 además de que no
contribuían al crecimiento del PIB; ante tal situación el gobierno inició en 1983
programas de ajuste y en 1987 negoció con los sectores económicos el Pacto de
Solidaridad Económica (PSE), el cual contemplaba entre otras cosas, corregir las
finanzas públicas reduciendo la burocracia y privatizando empresas, propiciando así
una apertura comercial agresiva (Aspe, 1993:29-30).
Dentro de los apoyos financieros internacionales gestionados por el gobierno de
México para buscar los equilibrios en las finanzas e iniciar las reformas estructurales
están los convenios stand by33 firmados con el FMI en 1977 (Aspe, 1993:29-30) y
como una forma de fomento a nuevos organismos empresariales en 1978 se crea el
Programa de Apoyo Integral a la Industria Mediana y Pequeña cuyas sigla son: PAI
(INEGI, 2004:9).
La historia de la industrialización del país muestra que durante el siglo pasado se creó
una planta industrial fuerte, mediante la promoción de grandes empresas en sectores
clave, con los cuales resolvían las necesidades económicas y sociales internas; por
generando incrementos de localidades urbanas y semiurbanas (de 5 mil habitantes en adelante), de 250 que había en 1940 se incrementaron a 1461 en el 2000 (Martínez, 2007: 41). 32
A finales de los años sesenta los monopolios ya tenían fuerte presencia en el mercado (Aspe, 1993: 29-30), para
el 2007 se cuestiona su vigencia por la “parte de culpa” que tienen en el estancamiento económico del país (Morfin, 2007). La magnitud del debate para promover la competencia empresarial y acabar con los monopolios es tan intensa que se compara con los movimientos históricos que transformaron el país, tipo la reforma democrática que modificó el régimen político de México (Aguilar, 2007). 33
Los convenios Stand by son acuerdos donde el FMI otorga créditos a los gobiernos de los países para corregir
problemas financieros, para acceder a los recursos los gobiernos deben cumplir una serie de medidas fiscales y monetarias para conseguir los equilibrios presupuestales y de balanza de pagos.
59
tanto no había necesidad de fomentar otro tipo de negocios ni de abrirse al exterior.
Esas empresas, desde el punto de vista de la economía del conocimiento, se
ubicaban dentro de la primera y segunda revolución industrial, al entrar a la apertura
comercial y enfrentarse con la tercera revolución industrial de los países
desarrollados, chocan con la continuidad de los ciclos de producción y de consumo;
entonces el modelo estalla en crisis y revela la necesidad de fomentar y crear otro tipo
de unidades productivas más flexibles ante el entorno mundial, como las Mipymes.
Se conciben entonces nuevas políticas industriales pero alejadas del paradigma del
capital intelectual utilizado en las economías desarrolladas, por eso es que las nuevas
masas populares lanzadas a las ciudades como consecuencia del cambio estructural,
lejos de crear empresas pertenecientes a la economía industrial o del conocimiento,
crean empresas de subsistencia o de economía informal, en la cual se ocupa
actualmente, entre el 50 y 60 por ciento de la población económicamente activa (PEA)
con capacidad para producir un tercio del PIB (FMI, 2006).
La evidencia muestra que mientras México se enfoca a resolver sus crisis y a diseñar
un nuevo modelo de industrialización a través de un nuevo tipo de empresas, en los
años noventa aparece en los Estados Unidos el Balanced Scorecard, como un
instrumento de gestión del capital intelectual; demostrando entonces que México se
encuentra una revolución industrial atrás de su vecino del norte.34 Los hechos también
muestran que mientras en los países desarrollados la preocupación del mundo
empresarial gira en torno a las cuestiones internas de la empresa y la generación de
valor, en México se atienden asuntos externos a ellas, por ejemplo, el Consejo
Coordinador Empresarial (2003) dice que para elevar la competitividad se debe
fortalecer el marco institucional, reforzar la estabilidad macroeconómica y apoyar el
desarrollo de la planta productiva; para formar una cultura competitiva la
Subsecretaría de Industria y Comercio (SE, 2004) de la Secretaría de Economía
propone una mayor flexibilidad ante el cambio, más calidad y menos costo de los
servicios públicos, reducción o eliminación de trámites, limitar la intervención
gubernamental en la economía y evitar el alza artificial de los insumos.
34
En materia de ciencia y tecnología, según José Luis Fernández (2007), coordinador del Foro Consultivo,
Científico y Tecnológico de la Presidencia de la República, el país presenta un retraso de cinco décadas.
60
Visto así, el cambio del modelo industrial basado en Pymes sólo busca incrementar el
empleo y permitir que más empresas fabriquen los productos y servicios (en algunos
casos todavía hay sectores monopolizados) y con ello paliar los problemas del
desempleo. Sin embargo, las políticas encaminadas a promover la industrialización
han girado entorno a aspectos externos de la empresa y han dejado fuera cuestiones
internas del negocio, como la creación y generación del conocimiento como fuente
generadora de valor; las políticas son como aquellas del deporte donde se pretende
que el atleta gane sólo otorgándole una pista y un uniforme para correr, pero
olvidando su alimentación, el entrenamiento y las vitaminas necesarias para competir.
Como consecuencia del diagnóstico macroeconómico, las iniciativas e instituciones
creadas por el Estado mexicano han girado entorno a la construcción del mercado y a
la creación de instrumentos de fomento para la competitividad empresarial amparados
bajo la forma de un SNI, y eso está bien pues de acuerdo a especialistas de BBVA
Bancomer (2004:7):
Las economías menos dinámicas y con menor desarrollo son aquéllas en las
cuales el Estado impone más barreras a la libertad económica y en donde la
calidad y provisión de los bienes públicos es deficiente.
Lo que determina el grado de competitividad de un país. A este respecto han surgido
estudios de organizaciones internacionales que investigan las regulaciones de
fomento de la actividad empresarial en los países y de aquellas que lo restringen, tal
es el caso del Doing Business del Banco Mundial, en su edición 2007 ubica a México
en el lugar 43 de 175 países (Doing Business, 2007:6).
Estos asuntos han dado pie a la generación de nuevas teorías para el estudio de los
factores de competitividad nacional, como las cinco fuerzas de Porter (1999), que
estudian las condiciones de los factores internos, la demanda, la estrategia, la
estructura y rivalidad de las empresas, y el gobierno, quedando de manifiesto la
necesidad de terminar de construir el SNI para pasar luego a cuestiones
microeconómicas.
61
Sin embargo, debe reconocerse que las políticas e impulsos empresariales no van a la
causa, raíz del problema: el capital intelectual, su generación y aprovechamiento en
las pequeñas empresas. Es necesario sembrar la semilla del conocimiento dentro de
la tierra donde debe germinar y crecer: los negocios. Para que los micronegocios
crezcan es primordial conocerlos, estar dentro de ellos, impulsar y desarrollar
iniciativas desde su núcleo, es indispensable tutelarlos. Si se quiere que las Pymes
coadyuven al crecimiento y la competitividad de la economía nacional es primordial
que los recursos humanos especializados generados mediante las políticas del
Consejo Nacional de Ciencia y Tecnología sean incorporados a este tipo de
empresas, tal y como se establece el Programa Especial de Ciencia y Tecnología
2001-2006 (Conacyt, 2006a:190). Aunque la creación de instituciones generadoras de
conocimiento y de condiciones empresariales es parte de los SNI y de la
competitividad, es necesario inyectar, generar, articular, vincular y promocionar
ampliamente el conocimiento en este tipo de compañías para que incrementen el valor
agregado de su trabajo. Es un hecho que la competitividad de las Mipymes no se
logra únicamente proporcionándoles elementos externos del SNI, requiere de
entidades y acciones que relacionen esos elementos con las características y
necesidades propias de cada empresa, más si están conformadas por personal con
poca o nula capacitación para los negocios, para identificar ventajas competitivas,
competencias medulares y para desarrollar un plan estratégico; según Heriberto Félix
(2007), subsecretario para la Pequeña y Mediana Empresa de la Secretaría de
Economía, “el 80 por ciento de quienes encabezan las microempresas no tienen
capacitación para sacar cuentas”. Entonces las microempresas son organizaciones a
las que hay que educar pues necesitan que el conocimiento penetre y permeé por
toda su médula para insertarlas en la globalización.
Hasta ahora los esfuerzos gubernamentales se han centrado en identificar y clasificar
a las unidades productivas, a crear instituciones y a partir de allí generar programas
de apoyo, pero falta una fuerza que vincule las partes.35
35
Dentro de la formación del Sistema Nacional de Innovación, en 1970 se crea el Consejo Nacional de Ciencia y
Tecnología en México, cuyo propósito es elaborar y ejecutar políticas de ciencia y tecnología. Los avances en ese terreno se han enfocado a la creación de un marco legal que va desde la creación del mismo consejo, su Ley Orgánica, los incentivos fiscales, los foros y consejos, la formación del Sistema Nacional de Investigadores, la promulgación en 2002 de la Ley de Ciencia y Tecnología hasta los instrumentos de apoyo al desarrollo tecnológico y negocios de innovación (Conacyt, 2007).
62
En 1985, la Secretaría de Comercio y Fomento Industrial (SECOFI), actualmente
Secretaría de Economía, estableció de manera oficial los criterios para clasificar a la
industria de acuerdo a su tamaño. El 30 de abril del mismo año publicó en el Diario
Oficial de la Federación el programa para el Desarrollo Integral de la Industria
Pequeña y Mediana. Desde entonces, el marco normativo y regulatorio de las
actividades económicas de las micro, pequeñas y medianas empresas lo establece la
Secretaría de Economía.
A la fecha se han dado diversos pronunciamientos sobre los criterios para definir a las
Mipymes; el último y más reciente fue hecho por la Secretaría de Economía el 30 de
diciembre de 2002 (INEGI, 2004:9).
2.2 Las Pymes en el siglo XXI
Ante tal perspectiva de crecimiento, las Pymes se colocan como fuente de innovación
y generación de empleo más importante ante las grandes empresas, por ello el
gobierno federal constituyó en 2001 la Subsecretaría para la Pequeña y Mediana
Empresa, oficina dependiente de la Secretaría de Economía (Méndez y Ortiz, 2006) y
el 30 de diciembre de 2002, promulgó en el Diario Oficial de la Federación la Ley para
el Desarrollo de la Competitividad de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa,36 según
la cual en México las empresas se clasifican por el número de trabajadores que
emplean; con ello se llega a la siguiente estratificación.
Cuadro 5. Estratificación de las empresas
Estratificación por Número de Trabajadores
Sector/Tamaño Industria Comercio Servicios
Micro 0-10 0-10 0-10
Pequeña 11-50 11-30 11-50
Mediana 51-250 31-100 51-100 Fuente: DOF (2002)
36
Dentro de las tareas para fortalecer a las pymes se encuentra la reconstrucción de un mercado crediticio para el
segmento: se creó el esquema de garantías para facilitar el acceso al crédito y permite el apalancamiento del financiamiento y la aparición de instrumentos financieros de la banca comercial, por ejemplo la Tarjeta Negocios de BBVA Bancomer y el Crédito e-Pyme de Santander. Con respecto a la demanda se formó la figura del extensionista financiero, persona física o moral especializado y certificado para asesorar, apoyar, gestionar y dirigir solicitudes de financiamiento de las pymes; se han creado incubadoras de empresas y clubes de inversionistas, se instrumentó el Fondo de Proyectos Productivos para el Desarrollo Económico (FOPRODE), cuyo objetivo es respaldar proyectos que fomenten e integren cadenas productivas. De igual manera se estableció el programa Desarrollo de Proveedores, que promueve e integra a las pymes en el circuito comercial y financiero de las grandes cadenas comerciales (Méndez y Ortiz, 2006). Otro recurso que se sumó a la política industrial fue el Fondo Pyme, instrumento que canaliza apoyos temporales para la formación, consolidación, viabilidad, productividad, competitividad y sustentabilidad de las Mipymes (DOF, 2005).
63
Aplicando tal clasificación a las empresas del país se tiene que de los 3 millones 5 mil
157 empresas censadas por el INEGI en 2004,37 97.26 por ciento se encuentra en los
sectores servicios, comercio y manufacturas, es decir, 2 millones 923 mil 048
empresas; de ellas 99.49 por ciento corresponden a Mipymes, equivalentes a 2
millones 908 mil 309 unidades (INEGI, 2004:16).
Aplicando la clasificación por número de empleados a los sectores señalados se tiene
el siguiente cuadro:
Cuadro 6. Unidades económicas por empleados ocupados en los servicios,
comercios y manufacturas.38
Fuente: Elaboración propia (FMG) con datos de INEGI (2004:16).
37
Los censos reportan 4,290,108 unidades económicas, a las cuales se restan 306,446 que iniciaron operaciones
en 2004 (se captaron por ser el año en que se realizó el levantamiento de la información); menos 184,010 unidades económicas dedicas a servicios del sector público (en los niveles federal, estatal y municipal) y organizaciones religiosas, elimina 794,495 no significativas, quedando 3 millones 5 mil 157 empresas (INEGI, 2005:5). 38
En los Censos Económicos 2004 se utilizó por primera vez el Sistema de Clasificación Industrial de América del
Norte (SCIAN), empleado por las agencias estadísticas de los países integrantes del Tratado de Libre Comercio (TLC) de América del Norte, como base para generar, presentar y difundir los datos económicos del INEGI (INEGI, 2004:15). Dicha clasificación considera 19 sectores económicos; entre ellos la industria manufactura, compuesta por las empresas dedicadas a la transformación mecánica, física o química de materiales o sustancias, con el fin de obtener productos nuevos. Incluye actividades de maquila, ensamble de partes y componentes o productos fabricados, la reconstrucción de maquinaria y equipo industrial, comercial, de oficina y otros, el acabado de productos manufacturados mediante el teñido, tratamiento calorífico, enchapado y procesos similares, considera la mezcla de materiales, como los aceites lubricantes, las resinas plásticas, las pinturas y los licores (Censos, 2004: 21).
Empresas totales, y por estratos de personal ocupado 1993-2003, en las manufacturas, comercio y servicios
Empresas totales censos económicos 2004: 3´005,157
Estratificación empleados
Unidades económicas Crecimiento porcentual 1993 2003
Total 3 sectores 1´889,740 2´923,048 54.7
0 a 2 1´426,042 2´078,213 45.7
3 a 5 306,763 569,014 85.5
6 a 10 76,691 145,451 89.7
11 a 15 25,781 42,848 66.2
16 a 20 13,170 21,309 61.8
21 a 50 24,115 38,432 59.4
51 a 100 8,448 13,042 54.4
101 a 250 5,693 9,039 58.8
251 a 500 1,895 3,473 83.3
501 a 1000 822 1,423 73.1
1001 a más 320 804 151.3
64
Según los datos del cuadro 6, el 95.5 por ciento de las empresas manufactureras,
comerciales y de servicios ocupan entre 1 y 10 personas, equivalente a 2 millones 792
mil 678 empresas con muy pocos trabajadores, son las llamadas microempresas y
como resultado del nuevo modelo industrializador son las que más dinamismo
mostraron durante el periodo 1993-2003 y confirma al elemento humano como parte
fundamental para crear nuevos negocios (catalogado por la disponibilidad de personal
y no por su nivel de conocimiento. Hay mucha diferencia entre los mexicanos capaces
de abrir una tienda pequeña y mal surtida –changarro- a los que erigen
microempresas basadas en el conocimiento para explotar ventajas competitivas); el
resto de las compañías ocupa más de diez empleados y muestra menor crecimiento,
salvo las grandes empresas que también crecieron en términos absolutos y relativos.
Por consiguiente cuanto mayor es la empresa más difícil es su constitución ya que
requiere mayores inversiones en capital estructural, capital intelectual y capital
relacional, cosa que las Mipymes difícilmente pueden hacer a diferencia de las
grandes empresas, quienes regularmente cuentan con recursos para llevar a cabo las
inversiones y tienen conocimientos y contactos exteriores para crecer.39
Como se observa en el siguiente cuadro, los tres sectores producen el 71 por ciento
del PIB, la participación por sector es:
Cuadro 7. Producto Interno Bruto, participación porcentual por sectores 2000-
2004.
Fuente: Elaboración propia (FMG) con base en Producto interno bruto anual por actividad económica, en http://www.inegi.mx/est/contenidos/espanol/rutinas/ept.asp?t=cuna12&c=1662, Fecha de consulta 13/02/2007.
39
Según cálculos de Ruiz (2006), los activos promedio necesarios para que una empresa pase de micro a
pequeña, son de $625,9673 dólares, para evolucionar de pequeña a mediana se requieren $3´851,212 y de mediana a grandes $23´623,339 dólares.
Producto interno bruto, participación porcentual (a precios de mercado)
Año 2000 2001 2002 2003 2004
Agropecuaria, silvicultura y pesca 3.7 3.7 3.5 3.5 3.5
Minería 1.3 1.2 1.2 1.2 1.3
Industria manufacturera 18.5 17.7 17.1 16.3 16.3
Construcción 4.7 4.7 4.7 4.7 4.9
Electricidad, gas y agua 1.0 1.1 1.3 1.2 1.2
Comercio, restaurantes y hoteles 19.4 18.8 18.3 18.4 18.8
Transporte, almacenaje y comunicaciones 10.1 10.2 9.8 9.4 9.4
Servicios financieros, seguros, inmobiliario y alquiler 11.0 11.0 12.3 12.0 11.7
Servicios comunales, sociales y personales 22.2 23.7 24.7 25.1 24.2
65
En un primer nivel, el análisis se concentra en las microempresas de servicios,
comerciales y manufactureras.
2.3 Las Pymes en las principales actividades económicas
En el 2003 existían un millón 13 mil 743 empresas en el sector servicios, un millón 580
mil 587 en el comercio y 328 mil 718 en las manufacturas (INEGI, 2004:23-24, 73-74,
123-124). La participación de las microempresas en cada uno fue:
Servicios: 94.7%, equivalente a 960,135 unidades.
Comercio: 97.0%, equivalente a 1´533,865 empresas.
Manufacturas: 90.9%, equivalente a 328,718 compañías.
Total: 2´822,718 microempresas (las cantidades pueden variar por los decimales en
los cálculos). Además de tomar el número de unidades económicas como variable
para el análisis,40 consideramos también el valor agregado censal bruto que generan
en las ramas más importantes seleccionadas por el INEGI:41 Como se recordará el
valor agregado es resultado del uso del capital intelectual en la empresa y es el que
permite la ventaja competitiva entre compañías e industrias.42 Así se tiene una
participación de las microempresas en el valor agregado censal bruto por rama de:43
200,055 millones de pesos en los servicios, equivalente a 22.09% de los
905,592 millones de pesos producidos por el sector.
207,112 millones de pesos en el comercio, equivalente a 35.69% de los
580,194 millones del sector.
36,150 millones de pesos en las manufacturas, equivalente a 38.95% de los
927,987 millones de pesos del sector.
40
Otra variable importante es el empleo que generan las microempresas en los tres sectores, situándose en el
37.32% del total del empleo en el país. 41
En el documento Micro, pequeña, mediana y gran empresa, estratificación de los establecimientos, el INEGI
determina a los servicios, el comercio y las manufacturas como las ramas más importantes, de allí se tomaron los datos para el presente trabajo. 42
El valor agregado censal bruto es el valor que se adiciona durante el proceso de producción (INEGI, 2004:67). 43
El Sistema de Clasificación de América del Norte consta de cinco niveles de desagregación: sector, subsector,
rama, subrama y clase de actividad económica. En ese orden, el sector es el nivel más general y la clase el más desagregado (INEGI, 2004: 30).
66
De las cifras anteriores se deduce que existen muchas microempresas en la
economía mexicana que generan poco valor agregado; uno de los retos es
incrementar ese valor, lo cual se logra, según este trabajo, introduciendo el
conocimiento en los procesos productivos, personales, laborales, administrativos,
financieros y comerciales (encuadrados en figuras del capital intelectual); aplica para
todo tipo de empresas pues en todos los casos el conocimiento sirve para generar
mayor valor.44 Para identificar las variables del capital intelectual en las
microempresas, es necesario conocer las tareas en las que se desenvuelven.
Con respecto a los servicios, la mayor concentración de microempresas se encuentra
en talleres de reparación automotriz, salones y clínicas de belleza, revelado de
fotografía, asociaciones y organizaciones, etc. (INEGI, 2004:126), con el 40.4 por
ciento del total de establecimientos, todas esas actividades el INEGI las clasifica en
“otros servicios, excepto gobierno”. Las principales ramas de actividad de las
microempresas en los servicios se muestran en el siguiente cuadro:
Cuadro 8. Principales ramas de servicios de las microempresas.
Fuente: Elaboración propia (FMG) con base en INEGI (2004:131).
44
Indistintamente de la rama en la que se desenvuelva la empresa, se ha desarrollado la medición del Valor
Económico Agregado (VEA) para determinar quién crea o destruye valor en la economía, el planteamiento es financiero y para calcularlo se requieran datos contables y tasas de interés, lo cual supone una empresa con registros y utilización de crédito, como es el caso de las empresas que cotizan en bolsa de valores; Alberto Calva-Mercado (2003) hace un ejercicio para este tipo de empresas. La mayoría de los micronegocios carecen de registros y de datos de evaluación (Martínez, 2005) y no cuentan con crédito y por tal motivo no pudiera aplicarse el cálculo. En estricto sentido se puede calcular el VEA a una empresa aplicando la fórmula VEA = utilidad neta – (valor del activo * costo promedio del capital) y compararla entre periodos para ver el incremento o decremento de valor, pero no es interés de este trabajo desarrollar tales planteamientos (la fórmula fue tomada de Caro, et. al
(2004: 38)), otra técnica es la “q de Tobín” que mide el ratio entre el valor de mercado y el valor de reposición de sus activos físicos (Ordóñez, 2000).
Principales ramas de actividad de las microempresas de servicios, 2003
Unidades
económicas
Personal ocupado
total
Valor agregado
censal bruto
Absoluto % Absoluto % Millones
de pesos %
Total 960,135 100.0 2´198,687 100.0 200,055 100.0
Otros servicios 387,968 40.4 747,882 34.0 28,384 14.2
Hoteles y
restaurantes 263,614 27.5 681,897 31.0 25,394 12.7
Inmobiliarios y
alquiler de bienes 43,548 4.5 102,552 4.7 19,282 9.6
Financieros y
seguros 9,223 1.0 29,603 1.3 72,008 36.0
67
Del análisis del cuadro anterior se puede deducir que otros servicios (en específico,
los talleres de reparación automotriz, los salones y clínicas de belleza y los negocios
dedicados al revelado de fotografía), generan menor valor agregado que los servicios
financieros. Pero además, ese valor se dispersa en más empresas y más empleados.
Desde esta perspectiva, los servicios financieros producen un mayor valor agregado
con menos empresas y menos empleados, entonces son más productivos.
En la medida en que el tamaño de la empresa aumenta, su actividad se traslada a
otras ramas de mayor valor, conocimiento y recursos, apartándose de aquéllas a las
cuales se dedican las microempresas, por tanto dichas actividades evolucionan
conforme el tamaño de la empresa aumenta. Para ejemplificar lo anterior, véase el
siguiente cuadro:
Cuadro 9. Principales ramas de servicios según tamaño de empresa.
Principales actividades de servicios por tipo de empresa, 2003
Tipo de
empresa
Rama de actividad
Unidades
económicas
Valora agregado censal
bruto
Absoluto % Millones
de pesos %
Pequeñas
Hoteles y restaurantes 11,425 26.1 14,491 14.6
Educación 8,024 18.3 11,975 12.1
Profesionales, científicos y
técnicos 4,997 11.4 16,024 16.2
Inmobiliarios y de alquiler
de bienes 1,802 4.1 11,317 11.4
Medianas
Hoteles y restaurantes 1,524 29.4 6,676 13.1
Educación 1,115 21.5 7,709 15.1
Apoyo a los negocios y
manejo de desechos 795 15.4 8,451 16.6
Financieros y seguros 104 2.0 7,828 15.4
Grandes
Apoyo a los negocios y
manejo de desechos 1,367 29.8 61,197 11.0
Financieros y seguros 171 3.7 199,993 36.0
Educativos 728 15.8 30,458 5.5
Información en medios
masivos 298 6.5 150,264 27.0
Fuente: Elaboración propia (FMG) con base en INEGI (2004:133, 135, 137).
Como se puede observar, las actividades que desaparecen conforme el tamaño de la
empresa aumenta son: otros servicios, hoteles, restaurantes, salud y asistencia social;
68
prevalecen los financieros y se acentúan cuando mayor es el tamaño de la empresa;
gracias a la entrada de los grandes grupos financieros internacionales a México; los
servicios educativos figuran en las pequeñas y medianas empresas, pero en las
grandes, declinan. Los medios de información irrumpen como las actividades de
mayor valor agregado en las grandes compañías, sector controlado por monopolios
como Televisa y TV Azteca y de grupos radiales, donde existen además fuertes
barreras de entrada para otro tipo de firmas. No obstante, esta última actividad forma
parte de las empresas de la tercera revolución de la economía del conocimiento e
involucra grandes cantidades del capital intelectual, pero salen fuera de nuestro
análisis toda vez que tratamos únicamente con microempresas.
Referente al comercio, la mayor cantidad de microempresas se concentra en la venta
al menudeo de alimentos, ropa y accesorios de vestir, en papelerías, libros y
periódicos; las principales ramas de actividad de las microempresas comerciales se
observan en el cuadro 10:
Cuadro 10. Principales ramas comerciales de las microempresas.
Principales ramas de actividad de las micro empresas comerciales, 2003
Unidades
económicas
Personal ocupado
total
Valor agregado
censal bruto
Absoluto % Absoluto %
Millones
de pesos %
Total 1´533,865 100.0 3´100,941 100.0 207,112 100.0
Alimentos 733,479 47.8 1´307,875 42.2 50,756 24.5
Ropa y accesorios 120,790 7.9 226,166 7.3 10,802 5.2
Ferretería,
tlapalería y
vidrios
74,150 4.8 182,336 5.9 15,185 7.3
Materias primas
industriales 25,414 1.7 94,014 3.0 18,776 9.1
Fuente: Elaboración propia (FMG) con base en INEGI (2004: 81).
Según se observa en el cuadro 10, el comercio al menudeo de alimentos es la
actividad más rentable para las micro empresas comerciales, pero cuando se calcula
el promedio por microempresa en esa actividad, cada unidad productiva genera
menos valor agregado de la que se dedica al comercio al por mayor de materias
primas industriales, donde el valor agregado promedio por empresa, según las
operaciones realizadas es de 738 mil 805 pesos de éstas contra 69,199 de aquéllas.
69
Aquí pareciera que la ventaja la da el mayor capital financiero (y los socios)
involucrados en las grandes transacciones y la relación con la industria, tanto con
proveedores como con clientes; elementos que caben dentro de las variables del
capital intelectual y que son utilizadas por microempresas de este sector.
El comportamiento de las ramas por tamaño de empresa es el siguiente:
Cuadro 11. Principales ramas comerciales según tamaño de empresa.
Principales actividades comerciales por tipo de empresa, 2003
Tipo de
empresa
Rama de actividad
Unidades
económicas
Valora agregado censal
bruto
Absoluto % Millones
de pesos %
Pequeñas
Mayoreo materias primas
industriales 4,145 12.5 17,649 16.4
Combustibles, aceites y
grasas lubricantes
3,121 9.4 10,604 9.8
Mayoreo alimentos y
abarrotes 2,805 8.5 12,521 11.6
Ferretería, tlapalería y
vidrios 2,373 7.2 5,857 5.4
Medianas
Mayoreo alimentos y
abarrotes 1,580 15.8 21,975 20.2
Mayoreo materias primas
industriales 1,066 10.7 14,428 13.3
Mayoreo bebidas y tabaco 683 6.8 12,676 11.6
Autos y camionetas 557 5.6 8,739 8.0
Grandes
Tiendas de autoservicio 1,112 29.9 30,973 19.8
Tiendas departamentales 388 10.4 12,131 7.7
Mayoreo alimentos y
abarrotes 474 12.8 21,135 13.5
Mayoreo bebidas y tabaco 332 8.9 24,428 15.6
Fuente: Elaboración propia (FMG) con base en INEGI (2004:83, 85, 87).
De este cuadro se deduce que la evolución de la actividad comercial está relacionada
a los recursos financieros y con contratos de distribución que permiten comerciar al
mayoreo alimentos y abarrotes, además de permitir su venta a través de tiendas
departamentales y de autoservicio, donde existe uno de las mayores trasnacionales a
nivel mundial: Walmart. De allí que actividades al menudeo, como las ferreterías,
tlapalerías y vidrios dejen de ser negocio para las empresas medianas y grandes. Las
70
actividades de las grandes cadenas comerciales también involucran capital intelectual
pero quedan al margen de nuestro estudio.
Las actividades de las microempresas en el sector manufacturero se distinguen por
ser ramas enfocadas al consumo popular como es el caso de las panaderías y las
tortillerías, las cuales no demandan muchos elementos del capital intelectual. En el
cuadro 12 se ven las principales actividades de las microempresas en las
manufacturas:
Cuadro 12. Principales ramas manufactureras de las microempresas.
Principales ramas de actividad de las microempresas manufactureras, 2003
Unidades
económicas
Personal ocupado
total
Valor agregado
censal bruto
Absoluto % Absoluto % Millones
de pesos %
Total 298,678 100.0 762,103 100.0 36,150 100.0
Panaderías y
tortillerías 92,064 30.8 235,192 30.9 10,322 28.6
Estructuras
metálicas y
herrerías
40,135 13.4 81,244 10.7 3,203 8.9
Muebles 18,926 6.3 45,529 6.0 1,889 5.2
Impresión e
industrias
conexas
13,135 4.4 39,959 5.2 2,305 6.4
Fuente: Elaboración propia (FMG) con base en INEGI (2004:31).
Aquí las microempresas se relacionan con artículos de consumo masivo, por lo
regular elaborados bajo parámetros establecidos, con materias primas ordinarias y
terminado estandarizado; su elaboración no involucra equipos tecnológicos
sofisticados.
Las actividades según el tamaño de las empresas manufactureras se muestran en el
siguiente cuadro:
71
Cuadro 13. Principales ramas manufactureras según tamaño de empresa.
Fuente: Elaboración propia (FMG) con base en INEGI (2004:33, 35, 37).
Las panaderías y las tortillerías siguen figurando dentro de las actividades de las
pequeñas empresas, pero ceden su lugar a otras ramas cuando la planta industrial
aumenta de tamaño, de allí que sobresalgan empresas relacionadas con la industria
automotriz y con las exportaciones, como es el caso de la industria de las bebidas
donde se encuentra la elaboración de cervezas, sector también monopolizado por
grupo Modelo y fabricación de tequilas.
2.4 Las actividades de las microempresas en la economía del conocimiento.
De la revisión de las actividades de las microempresas en los tres sectores más
importantes de la economía mexicana se puede concluir:
1.- Que ninguna de las microempresas del comercio y la manufactura se dedican a
actividades de la economía del conocimiento. Todas están dentro de la primera y
Principales actividades manufactureras por tipo de empresa, 2003
Tipo de
empresa
Rama de actividad
Unidades
económicas
Valora agregado censal
bruto
Absoluto % Millones
de pesos %
Pequeñas
Confección de prendas de
vestir 1,757 8.9 2,872 5.7
Panaderías y tortillerías 1,781 9.0 2,014 4.0
Fabricación de productos de
plástico 985 5.0 3,363 6.6
Cemento y concreto 601 3.0 4,472 8.8
Medianas
Confección de prendas de
vestir 783 10.8 6,601 4.3
Fabricación de productos de
plástico 560 7.7 11,616 7.5
Partes para vehículos
automotores 226 3.1 6,423 4.1
Productos de papel y cartón 222 3.1 6,945 4.5
Grandes
Partes para vehículos
automotores 366 12.0 85,655 12.5
Confección de prendas de
vestir 346 11.3 19,698 2.9
Industria de las bebidas 123 4.0 49,730 7.2
Productos de plástico 155 5.1 17,725 2.6
72
segunda revolución industrial, donde se venden o transforman recursos naturales y
productos químicos para elaborar productos de consumo final.45
2.- Algunas microempresas del sector servicios están dentro de las ramas de la
tercera revolución industrial, pero son marginales en cuanto al número de unidades y
valor agregado, como son servicios profesionales, científicos y técnicos, los
educativos y los de información masiva, con lo cual se demuestra que no utilizan el
conocimiento para incrementar el valor agregado de los servicios que prestan, de
hecho Ricardo González (2007), presidente de la Confederación Patronal de la
República Mexicana (COPARMEX) advierte que una de las principales
preocupaciones de los empresarios es la falta de capacitación del capital humano.
3.- Las microempresas comerciales de materias primas industriales al mayoreo
utilizan el capital financiero y el capital relacional para incrementar el valor agregado
de sus actividades.
4.- Que las actividades rentables para las microempresas no lo son para las grandes,
pues cada una se dedica a distinta actividad.
5.- Hay actividades dentro del sector manufacturero relacionadas al capital intelectual,
pero son pocas grandes empresas y tienen escasa participación en el valor agregado;
se trata de 95 fábricas de componentes electrónicos cuyo valor agregado para el
sector y para las grandes empresas representa el 2.2 por ciento; hay 41 grandes
compañías que fabrican equipos de audio y video con el 1.8 por ciento de
participación en el valor agregado; en la fabricación de equipo y material médico y de
laboratorio hay 64 firmas con el 1.0 por ciento del valor agregado.46
6.- Existen actividades que utilizan capital intelectual pero sus respectivos sectores
están controladas por grandes empresas, como los de los medios de información
(televisoras), financieras (bancos) y grandes distribuidoras como Walmart.
7.- Que para el año 2003 las ramas económicas de mayor participación porcentual en
el valor agregado cambian de posición cuando se determina el valor agregado
monetario promedio por empresas; esto es, las actividades económicas con mayor
45
Ninguna de las actividad de las microempresas reportadas como importante por el INEGI se ubica dentro de las
áreas de crecimiento estratégico del Conacyt, a saber, las tecnologías de información y las comunicaciones, la biotecnología, los materiales avanzados, el diseño y los procesos de manufactura, la infraestructura y el desarrollo urbano y rural, incluyendo sus aspectos sociales y económicos, ramas todas pertenecientes a la economía del conocimiento (Conacyt, 2007). 46
De acuerdo con Ruiz (2006), en el país se han consolidado productores y redes de componentes electrónicos y
aparatos electrodomésticos, quirúrgicos e instrumental médico y de la industria aeronáutica, pero dichas empresas están más ligadas al mercado externo que al interno, teniendo poca conexión con la economía nacional.
73
participación porcentual en el valor agregado por rama son: financieras con el 36 por
ciento, panaderías y tortillerías, con el 28.6, medios masivos de comunicación, 27;
venta al menudeo de alimentos 24.5 y venta al mayoreo de alimentos y abarrotes 20.2
por ciento. Cuando se determina el valor agregado promedio en pesos, como un
indicador para observar el valor monetario generado por cada unidad productiva, las
financieras conservan el primer lugar con $1,169,549,707.60 por compañía, después
le siguen los medios masivos de comunicación con $504,241,610.73 por cada medio,
luego las bebidas donde se encuentran la fabricación de refrescos, cervezas y
tequileras, las cuales reportan un valor agregado de $404,308,943.08 cada una. Vale
la pena señalar que son promedios en pesos para 2003 y no significa que cada
empresa genere ese volumen de valor cada una. Al obtener el promedio individual las
panaderías y tortillerías caen al último lugar, siendo las de menor valor agregado
generado de todos los negocios en México, producen la cantidad de $1,130,825.38
por micronegocio, ligeramente por arriba se encuentran los hoteles y restaurantes con
$1,268,358.86 cada uno.
8.- Se confirma la hipótesis de que los modelos del capital intelectual no aplican para
la mayoría de las microempresas mexicanas. Por sí mismas estas empresas no
participan en sectores económicos donde los modelos tienen vigencia y por tanto no
tienen características de capital intelectual ¿cómo podrían aplicarse a las panaderías,
a las tortillerías o a un taller mecánico?, si los modelos de capital intelectual
desarrollados en los países industrializados se preocupan por la creación de valor, por
explicar la diferencia entre el precio y el valor de mercado de la empresa, por
desarrollar e implementar estrategias y ventajas competitivas en corporativos. La
respuesta es haciendo cosas nuevas y diferentes aún en industrias tan comunes
como la panadera, donde el surgimiento de nuevos nichos de mercado como el de
productos integrales permite la aparición de nuevas oportunidades de negocio. Una
buena noticia para los microempresarios es que no todas las innovaciones se basan
en conocimiento especializado, algunas son triviales y sólo demandan observación y
conocimiento básico para su desarrollo (Drucker, 2002).47
47
Peter Drucker ha sugerido que la innovación puede surgir por cambios inesperados del mercado, incongruencias
entre procesos, variaciones en la industria, en la población y en la percepción de los consumidores, por consiguiente las microempresas podrían aprovechar esos fenómenos para crear innovaciones, simplemente observando y tomando iniciativas. La Unión de Productores de Trigo de la Mixteca Alta A.C. de Oaxaca han obtenido el 260% más de valor por su trabajo sólo por el hecho de dejar de vender el trigo en grano a $1.00 el kilo para molerlo y venderlo como harina en $3.60 pesos el kilo (Isaí López, 2006), es una incongruencia entre el
74
Desde nuestro punto de vista, lo que debería analizar un modelo de capital intelectual
en el caso mexicano es: primero, identificar el conocimiento y la generación de una
cultura que lo fomente e incorpore, para luego dirigirlo a crear ventajas competitivas
para obtener mayor valor, a través de la planeación estratégica que les permita crecer
y seguir cultivando el conocimiento.
9.- Las instituciones, los apoyos y las políticas gubernamentales para fortalecer tanto
el aparato productivo como el SNI no han coadyuvado a la especialización y al
incremento del valor agregado en los micronegocios, y por tanto de la población (la
observación gira sobre empresas ya establecidos y la forma de mejorar sus
resultados, no sobre el papel de las incubadoras y el capital semilla como
instrumentos para la creación de nuevos negocios).48 Baste citar que dentro de los
objetivos del Conacyt para elevar la competitividad y la innovación empresarial, en el
periodo 2003-2005 y bajo el amparo del Programa de Apoyo para la Creación de
Nuevos Negocios apoyó a 37 empresas pequeñas y micro (Conacyt, 2006a:190), es
decir, el 0.0013 por ciento de las empresas recibió ayuda de ese programa; de
acuerdo con Ivette Saldaña (2007) sólo 12 de 200 programas gubernamentales
orientados a Pymes han funcionado correctamente.
Con respecto a los estímulos fiscales para el desarrollo de la ciencia y la tecnología,
las empresas más beneficiadas han sido las trasnacionales, quienes por sus
capacidades financieras y de conocimiento pueden desarrollar tales actividades y
aprovechar los beneficios y también los de los fondos sectoriales y mixtos (Canales,
2005). Para tener una idea, Egeers (2005:99) afirma que “en 2004 ingresaron al
programa de estímulos fiscales 10 empresas, entre ellas Sanofi, Aventis, Schering-
Plough, AstraZeneca, Bayer y Novartis”, ninguna microempresa, y es entendible pues
no tienen recursos para investigación y desarrollo experimental y por tanto no pueden
acceder a esos programas.
10.- El país tiene un potencial económico enorme en los 2´822,718 micronegocios
existentes, los cuales constituyen el 92.92 por ciento de las empresas del aparato
proceso de molido y el de comercialización, al encontrar la congruencia entre ambos procesos se logró un beneficio. 48
En todo caso se podría hablar de aceleradora de negocios, que es una asociación entre una consultora
capacitada en cuestiones empresariales con el sector privado para cubrir necesidades de emprendedores y de pequeñas y medianas empresas establecidas, ofreciendo vínculos con clientes, proveedores, recursos financieros, administrativos y tecnológicos, a través de redes de expertos empresariales e inversionistas (Anáhuac, 2007), pero el resultado de tales organizaciones se debe analizar por separado; su contribución en las microempresas se puede resumir en las cifras del Censo Económico revisado líneas arriba.
75
productivo nacional. Es una gran oportunidad para incrementar el valor agregado de
sus resultados incorporando el conocimiento en sus procesos y utilizando los
instrumentos del capital intelectual para generar ventajas competitivas para
incursionar en nuevos mercado locales o globales.49
De ahí la importancia de proponer un modelo de capital intelectual que permita
incrementar los resultados en ese tipo de negocios, de lograrlo, el país sin duda sería
en el futuro una de las primeras economías del mundo, tal y como lo pronostica la
consultoría Goldman Sachs (Calderón, 2007).
2.5 Uso del capital intelectual en las microempresas
Otros medios para identificar el capital intelectual es analizando algunos instrumentos
de generación o difusión del conocimiento que los micronegocios usan o generan y
tienen registros oficiales, tales como: preparación académica de los socios, las
patentes, uso de Internet o tecnologías informáticas u organizacionales, así como
también la categoría jurídica del negocio (como sinergia de recursos).
Los datos disponibles están de manera agregada y no es posible identificar la parte
que corresponde únicamente a microempresas, de hecho la actualización de datos y
la homologación de criterios de clasificación son una oportunidad de mejora para el
diseño y ejecución de las políticas gubernamentales, pues mientras para la Secretaría
de Economía una microempresa emplea hasta 10 personas (véase cuadro 5) para el
Conacyt (2006:222) el mismo tipo de empresa tiene hasta 30 empleados.
No obstante tales limitantes de la información, se revisan los datos para rescatar los
elementos del capital intelectual; en ese sentido, las patentes como indicadores de
cosas nuevas creadas por dichos negocios en los últimos años fueron:
49
El beneficio de exportar lo ejemplifica un “exportador de suéteres de Chinconcuac quien vende su producto a
400 dólares en Francia y en otros países europeos, mientras que en México valen 250 pesos” (Castro, 2005).
76
Gráfico 1. Patentes solicitadas en México por tipo de inventor, pequeñas
empresas nacionales.50
*Cifras estimadas. Fuente: Elaboración propia (FMG) con base en patentes solicitadas en México por tipo de inventor, 1998-2005. http://www.siicyt.gob.mx/siicyt/docs/Estadisticas3/Anexos2006/HTML/Cap3/34.html. Fecha de consulta 09/04/2007.
De las 24 solicitudes de patente hechas en diversos campos en el 2004 por las
empresas “pequeñas”, ninguna les fue concedida (Conacyt, 2006:99). Lo que nos
permite concluir que:
1) No hay conocimiento protegido por la ley para las empresas micro, de acuerdo a los
datos señalados la ley no reconoce a estos negocios como fuentes generadoras de
conocimiento.
2) No hay conocimiento o cosas nuevas que proteger, son microempresarios rentistas
que operan con patrones ya establecidos o explotan técnicas y negocios probados.
3) Las innovaciones incrementales o creaciones hechas por pequeños empresarios no
aspiran o desconocen los beneficios del patentamiento. Los empresarios realizan
modificaciones a productos o procesos de manera empírica y no le dan la importancia
debida, lo crearon y lo utilizan únicamente para la venta de su producto, no para
realizar trámites pues desconocen la utilidad del registro legal. Durante la
investigación se conoció un caso de un microempresario que ideó una forma
novedosa de presentar un producto, lo bautizó con un nombre comercial atractivo y
dibujó él mismo su código de barras, aunque la marca era única en el mercado no
50
Uno de los pilares de la economía del conocimiento es la innovación y su registro como propiedad intelectual a
través de la patente, la cual según Flor M.L y M.J. Oltra (2004) es uno de los indicadores de innovación de las empresas junto con los gastos en investigación y desarrollo (I+D), y es tomado como un indicador del capital intelectual pues contiene conocimiento aprovechable en los negocios y es lo que distingue el nivel competitivo de la compañía.
21
17
24
224
0
5
10
15
20
25
30
2000 2001 2002 2003 2004 2005Año
P a t e n t e s
*
77
estaba consciente de su registro, el código de barras eran rayas hechas con plumón
negro, cuando se le pregunto por eso, la respuesta fue simplemente “así lo tienen los
productos de la tienda” (Reyes, 2006).
Con respecto al nivel de estudios de los socios o dueños de microempresas se
encontró lo siguiente:
Cuadro 14. Socios con grado académico completo en microempresas
manufactureras, comerciales y de servicios, 2002.
Fuente: Elaboración propia (FMG) con base en Comisión (2002:8).
Como se puede observar en el cuadro anterior, una tercera parte de los propietarios
de las micronegocios tiene estudios hasta el nivel medio superior o menos, las dos
terceras partes de los socios restantes tiene educación superior; los números pudieran
no corresponder con el gran total de empresas, pues de los 173,363 socios que tienen
estudios completos habría que agregar 45,366 con estudios incompletos para tener un
total de 218,729 socios con alguna clase de instrucción académica en el año 2002;
para que el número de socios cuadre con el total de microempresas de 2003, habría
que pensar que cada socio es dueño de 13 negocios distintos, aceptando esto como
cierto, se tendría una gran dispersión de recursos; por otro lado, lo interesante de
cotejar cifras es cuando se contrastan los 1,056 doctores colocados en las
microempresas contra los 10,583 investigadores en general reportados por el Conacyt
(2006:180) en el sector privado, la diferencia podría obedecer a que los investigadores
se encuentran en otro tipo de firmas, como las grandes empresas donde reciben
mejores salarios (quedando demostrada la escasa vinculación con los micronegocios).
Formación académica de los socios de las Pymes manufactureras, comerciales y de servicios, 2002
Grado académico completo No. socios Porcentaje
Primaria 7,515 4.33
Secundaria 13,900 8.01
Preparatoria o profesional técnico
31,472 18.15
licenciatura 109,235 63.00
Maestría 10,185 5.87
Doctorado 1,056 0.60
78
Referente a los negocios que en 2003 utilizaron Internet para relacionarse con clientes
y proveedores se tiene:
Cuadro 15. Uso de Internet en Microempresas, 2003.
Microempresas que usaron Internet en su relación con clientes y proveedores, 2003
Sector Empresas Porcentaje
Manufacturas 11,667 3.54
Comercio 62,996 4.10
Servicios 77,386 8.05
Fuente: Elaboración propia (FMG) con base en INEGI (2004: 61, 111, 161).
Aunque son pocos los micronegocios que usan Internet para relacionarse con el
exterior, son las unidades productivas que más utilizan esta herramienta informática,
pues de las 30 mil 398 empresas que reportaron utilizar el canal, 38.4 por ciento son
micro y el 9 por ciento grandes empresas; sin embargo, por sector, más del 90 por
ciento de las microempresas no emplean Internet para hacer negocios, como sucede
con las firmas de mayor tamaño.
Ahora bien, en cuanto al uso de equipo informático para sus procesos y desarrollo de
programas, las microempresas tuvieron la siguiente actuación en 2003:
Cuadro 16. Uso de equipo informático por microempresas, 2003.
Microempresas que usaron equipo informático, 2003
En procesos administrativos En desarrollo de programas
Sector Empresas Porcentaje Empresas Porcentaje
Manufacturas 17,026 5.17 5,567 1.69
Comercio 105,851 6.90 34,503 2.24
Servicios 120,320 12.53 42,391 4.41
Fuente: Elaboración propia (FMG) con base en INEGI (2004:62, 63, 112,114, 162, 164).
Por la mayoría absoluta del número de microempresas en México se da la mayoría
relativa de las microempresas que utilizan sistemas informáticos en la administración y
procesos, pero sólo son algunas, pues la mayoría de las empresas del sector no
79
emplean instrumentos digitales o computarizados en sus tareas diarias. Según Moisés
Ortiz, director de GetFon, compañía proveedora de equipos para Pymes, México se
encuentra en el inicio de la curva de adopción tecnológica, pues sólo entre 10 y 15 por
ciento de las empresas cuentan con la infraestructura suficiente para implementar las
nuevas Tecnologías de la Información (García, 2007).
Por lo que respecta al número de personas que componen las microempresas se
tienen:
Cuadro 17. Régimen jurídico de las microempresas, 2003.
Microempresas con régimen jurídico de persona física con actividad empresarial, 2003
Sector Empresas Porcentaje
Manufacturas 287,328 87.40
Comercio 1´446,435 94.30
Servicios 893,886 93.10
Fuente: Elaboración propia (FMG) con base en INEGI (2004:29, 79,129).
De la lectura del cuadro anterior se concluye que la mayoría de las empresas operan
como persona física y no cuentan con socios que aporten recursos de capital
relacional, intelectual y estructural, como una forma de concebir mayores perspectivas
para desarrollar ventajas competitivas, Clayton y Overdorf (2000) sostienen que el
acceso a mayores recursos incrementa las posibilidades de cambio, luego entonces
no es raro que las principales necesidades de este tipo de empresas sea el
financiamiento y la asesoría, pues de manera individual no tienen la capacidad para
desarrollarse plenamente, al operar de manera aislada no aprovechan los beneficios
de otros agentes del sistema.
Una manera de utilizar el conocimiento de los demás para beneficio propio es
conformar un consejo de administración donde individuos capacitados colaboren en la
dirección y en la toma de decisiones del negocio. En opinión de Adrián Nieto, director
de finanzas de uniformes D´Nieto la conformación de este órgano dota de mayor valor
a la compañía (Lara, 2007). Un método para erigir el consejo es seguir la propuesta
del “Protocolo Empresarial” de la Universidad La Salle (2007) que consiste en elaborar
un acuerdo entre las partes donde se establece la forma de gestión y regulación de
80
las relaciones profesionales y económicas entre los miembros de la compañía y que
contribuye a la competitividad y al crecimiento organizacional, considerando la
participación de profesionales en los negocios. La ignorancia o rechazo de los
microempresarios para incorporar éstos y otros recursos también origina
desconocimiento de las necesidades del mercado, sí no hay manera de saberlo no
hay manera de incorporarlo, no se puede ver al mundo si se vive encerrado en un
círculo, por eso muy pocas microempresas conocen los beneficios operativos y
comerciales de un sistema de mejora continua como el ISO-9001,51 al carecer de esta
tecnología organizacional carecen de una métrica de calidad y por tanto tienen una
limitante para acceder a otros mercados, como la proveeduría a las grandes cadenas
comerciales y a la exportación, donde el cumplimiento de ésa y otras normas son
requisito indispensable, de allí que según datos del Conacyt (2006:222) en el periodo
2000-2006 sólo 491 microempresas lograran su certificación en la Norma ISO-9001,
equivalente al 0.017 por ciento de las microempresas.
Por lo anterior se concluye que:
1.- Sí las microempresas generan algún tipo de conocimiento nuevo, no requiere o no
alcanza el nivel de patentamiento. En consecuencia tampoco explotan los beneficios
comerciales y estratégicos derivados del manejo y administración de activos
intelectuales.
2.- Uno de cada tres socios de las Pymes tiene estudios de bachillerato o menos.
3.- El 90 por ciento de los investigadores del Conacyt asignados en la industria
privada no está en las microempresas; se da por sentado que el restante 10 por ciento
sean doctores ubicados en las Pymes y que todos ellos estén considerados dentro del
padrón del Conacyt, si no, ninguno estaría en ese tipo de firmas.
4.- Menos del 9 por ciento de las microempresas utiliza Internet para hacer negocios,
por lo tanto tampoco es utilizado para comunicarse con clientes y proveedores, en
consecuencia no mantienen una retroalimentación con su mercado y desconocen sus
necesidades.
51
Es una ironía difícil de creer que después de ver los resultados más de la mitad de los pequeños empresarios del
país, se ufanen de tener un control absoluto de su empresa, y que el 90% asegure que sus organizaciones se encuentran en las condiciones que ellos mismos plantearon (Master Card, 2007). A eso se debe de que el capital intelectual y el management involucren cuestiones emocionales y sensoriales del ser humano pues es necesario cambiar la percepción y la actitud de las personas para considerar cambios.
81
5.- Un máximo del 13 por ciento en los servicios utiliza sistemas informáticos en sus
procesos administrativos y sólo el 5 por ciento los emplea para mejorar sus procesos,
en los demás sectores la participación es menor.
6.- Más del 91 por ciento de los micronegocios trabajan bajo la figura de persona física
con actividad empresarial. Es una limitante para la expansión y desarrollo del negocio
desde el punto de vista de la economía del conocimiento en su concepción
longitudinal y transversal.
7.- El 91 por ciento de las microempresas carecen de tecnología organizacional, como
por ejemplo, un consejo de administración o algún programa de mejora continua, lo
que confirma la necesidad de tutelar personalmente el desarrollo de tales negocios; tal
como lo demuestran las cifras y la teoría del capital intelectual, una sola persona no
puede abarcar todo el conocimiento necesario para el desarrollo de la unidad
productiva. Se requiere gente con competencias investigadoras y capacidades
transferibles.
El análisis de las situaciones anteriormente descritas permitieron proponer un modelo
de capital intelectual para coadyuvar a incrementar el valor agregado de los resultados
de las microempresas; el diseño de este modelo se presenta en el siguiente capítulo.
82
Capítulo 3. Modelo para desarrollar el capital intelectual en las microempresas
Las partes de la economía del conocimiento que sirvieron para determinar un modelo
propio de capital intelectual para las microempresas nacionales fueron:
1) Considerar al conocimiento como fuente generadora de valor y como principal
recurso para la competitividad empresarial inherente al ser humano, motivo por el cual
los indicadores propuestos más abajo sobre clima laboral, nivel de estudios y
competencias individuales ocupan amplio espacio en nuestra propuesta, 2) los medios
de difusión del conocimiento como patentes y tecnologías informáticas y 3) descubrir
los sectores económicos de la nueva economía, eso ha permitido estudiar los sectores
productivos del país bajo el nuevo crisol, gracias a ello se pudo identificar que son
muy pocos los sectores productivos que se mueven bajo los parámetros del
conocimiento y los que lo hacen están controlados por grandes empresas.
De los modelos del capital intelectual de los países industrializados se retoman la
clasificación de los recursos en capital estructural, capital clientes y capital humano,
en su intento por explicar la contribución de los intangibles en la creación de valor y en
los resultados empresariales; la ventaja de ellos radica precisamente en incorporar en
la competitividad asuntos etéreos que antes quedaban fuera del análisis, revelando
que las microempresas mexicanas no generan ni utilizan conocimiento para
incrementar el valor agregado de sus productos y servicios y por ende son poco
competitivas, funcionan de manera aislada y no incorporan tecnologías de la
información en sus procesos; la desventaja de los modelos estriba en que únicamente
sirven para “medir” el capital intelectual en empresas que ya usan el conocimiento
como lo hacen las trasnacionales, pero no sirven para crearlo en otro tipo de
empresas.
La clasificación del capital intelectual permite concebir ideas innovadoras para la
creación, incorporación e importancia de los intangibles en una organización, como es
considerar a la capacitación, la relación con clientes, los valores individuales, la
imagen y un sin fin de activos intangibles en su relación dentro de los procesos
empresariales y para la conformación de un nuevo tipo de empresa, más dedicada a
generar y explotar el conocimiento como una nueva forma de creación de riqueza
económica y social pues el conocimiento también contribuye a elevar el nivel de vida
la sociedad.
83
3.1 Elementos de los modelos de países industrializados
El primer paso para construir el modelo para las microempresas fue retomar el
planteamiento de Sullivan cuando sugiere introducir el conocimiento en la compañía
para conformar una organización de aprendizaje. Una vez instalada esa cultura como
eje rector del comportamiento de la actividad empresarial y que regirá para siempre la
conducta organizacional, se pasa a una clasificación del capital intelectual similar a la
hecha por Sveiby y Celemi para diseñar indicadores a la medida para microempresas
nacionales, la idea de que el incremento de valor se da en la interacción de los
indicadores la proporcionan los modelos Canadian Imperial Bank y Dow Chemical,
pues como ha quedado asentado, es en la operación como se pueden obtener los
beneficios del capital intelectual, para recibir dichos beneficios y cambiar el
desempeño de las microempresas se incorporan objetivos comerciales tal y como lo
hace el modelo Technology Broker; para alcanzarlos se debe tener presente una
visión de futuro similar a la del modelo Intelec, una revisión constante y periódica del
comportamiento de los indicadores de manera semestral o anual (o como se
considere pertinente), la mejor alternativa para cambiar y concretar un cambio en las
firmas a través del tiempo es mediante la planeación estratégica de lo que desea ser
la organización en el futuro, de allí que también se incluya el Balanced Scorecard en
el modelo propuesto.
La proliferación de muchas empresas micro con pobres resultados representa una
oportunidad para mejorarlas; el modelo sugerido en este trabajo trata de identificar los
instrumentos que han servido a las empresas exitosas para crecer, consolidarse e
incorporarlos en los micronegocios de México. El propósito del modelo es
proporcionar una herramienta a los dueños o directivos de las microempresas para
que introduzcan, utilicen y gestionen el conocimiento en su negocio, como elemento
central de valor, desde su generación, explotación y manejo de una manera sistémica.
Al analizar este tipo de empresas pudimos constatar que de momento cuentan con
instrumentos para la competitividad y para la planeación, pero de acuerdo a la
investigación realizada, no cuentan con un modelo integral que les ayude a insertar y
desarrollar el conocimiento en sus empresas.
Por razones de tiempo y espacio, el modelo no se aplica en la realidad, pero lo
soporta una amplia investigación con los sectores académico, empresarial y
gubernamental y con experiencias de microempresarios, por lo que su aplicación
84
futura debería posicionar al conocimiento como parte fundamental del negocio, lo que
se pudiera demostrar en estudios posteriores.
3.2 Razones que fundamentan el modelo para las microempresas
Existen varias razones para elaborar y proponer un modelo de desarrollo del capital
intelectual para las microempresas mexicanas, entre otras tenemos:
Incrementar el valor del producto de su trabajo.
Coadyuvar a que evolucionen del trabajo físico, al trabajo intelectual.
La oportunidad de proponer un modelo sencillo para ser aplicado por los
interesados.
Durante esta investigación no se identificó públicamente un modelo de capital
intelectual para las microempresas mexicanas, por Internet se conocieron
algunas aplicaciones de los modelos existentes en Pymes españolas y
chilenas, pero no uno que hiciera el planteamiento desde la introducción del
conocimiento hasta la construcción del modelo de capital intelectual para una
microempresa. Hay consultorías mexicanas que venden y aplican el Balanced
Scorecard como un curso con un producto terminado (software), similar a los
modelos presentados en este trabajo; su objetivo es facilitar el proceso de
planeación y medición del desempeño en empresas exitosas (AMA, 2007), pero
no funcionan para empresas que carecen del conocimiento tales como los
micronegocios.52
Promover la cultura de la innovación entre el microempresariado, bajo el
principio de que la innovación puede ser algo sencillo si desarrolla la
imaginación, observa el entorno, las formas de trabajo y las actitudes
personales.
Aprovechar toda la experiencia y conocimientos propios o ajenos para hacer
negocios.
Especializar a las personas y a la empresa, en lo que mejor saben hacer como
el principio de la ventaja competitiva.
52
Los testimonios de los asistentes a un foro de BSC en la UNAM son todos de grandes empresas y versan sobre
la dotación de herramientas informáticas y técnicas para romper viejos paradigmas en la empresa, durante el curso se proporcionan ideas para combinar la prospectiva con el BSC con otros proyectos estratégicos, pero nada que ver con la generación del conocimiento en la microempresa. Véase “Fue un éxito total el foro en la UNAM (México)” en http://www.tablero-decomando.com/taller/unam_exito-PUCP.htm,
85
Constituirse como organizaciones de aprendizaje.
Ampliar sus mercados, y
Contribuir a la competitividad del país.
3.3 Metodología.
Como se ha mencionado, el desarrollo de un modelo para el caso de las
microempresas mexicanas podría seguir una evolución similar a la que siguió el
desarrollo de los modelos de capital intelectual; o sea, empezar por lo más sencillo y
después por lo más complejo, tal como se muestra en la figura 10. Proponer un
modelo integral por parte del autor, que abarque todos los modelos y conceptos
estudiados en el marco teórico sería además de ambicioso, innecesario, pues de
acuerdo al estudio de la economía, las empresas mexicanas lo primero que requieren
es conocer la utilidad del conocimiento para generar valor y a partir de allí, introducirlo
en los procesos para generar ventajas competitivas.
La Dra. Gabriela Dutrenit (cit por Meneses, 2001) diseñó e introdujo un modelo para
instrumentar una cultura del conocimiento en el Instituto Mexicano del Petróleo,
institución que genera un volumen importante de patentes, lo primero que ella hizo fue
identificar el conocimiento existente y después elaboró instrumentos para su difusión e
intercambio como pilares de la nueva cultura, hasta donde se pudo observar no
desarrolló planeación estratégica ni aspectos comerciales como sería el interés de
una microempresa, pero la experiencia demuestra que primero se ubican y se
implementan los elementos del conocimiento y después se generan las condiciones e
instrumentos necesarios para la nueva forma de vida y trabajo (cultura) para
posteriormente hacerla operativa y enfocarla a la construcción de ventajas
competitivas; pensar en algo superior como las competencias medulares para las
microempresas requiere otro estudio; el cual queda fuera del alcance de esta
propuesta.
La implementación del modelo en las empresas requiere recursos, entre ellos
financieros para el pago de funciones de consultoría, que pueden ser con cargo al
negocio interesado o con financiamiento de una institución pública o privada de
fomento empresarial.
86
La metodología para el modelo propuesto es la siguiente:
Paso 1.- El propietario del negocio designa a una persona como encargada del
proyecto; el individuo debe tener conocimientos sobre capital intelectual y del mercado
de la compañía, debe desarrollar el proyecto conjuntamente con el propietario y los
empleados del negocio.53
Paso 2.- Se establece como objetivo del modelo incorporar el conocimiento en la
empresa para generar mayor valor (recuérdese que el conocimiento puede ser tácito o
explicito y puede estar en las personas o en los objetos), sirve para mejorar productos
o procesos, para reducir costos, para crear una organización más productiva, para
modificar el mercado en beneficio propio (con mercadotecnia) creando o descubriendo
nuevas necesidades en el público.
Paso 3.- Se informa a todos los participantes la institucionalización del conocimiento
en la organización; se difunden los planes para desarrollar la nueva cultura; los
instrumentos de difusión pueden ser trípticos, folletos, pósters, reuniones de trabajo,
comunicados y páginas electrónicas, cursos de capacitación, dinámicas grupales,
etcétera.
Paso 4.- Mediante cuestionarios al personal e investigación de gabinete se identifica:
El capital organizacional
Capital relacional y
Capital humano.
53
No confundir el proyecto de institucionalizar el conocimiento como fuente de ventajas competitivas con el que se
desarrolla para aprovechar una oportunidad de mercado, son dos cosas distintas, el primero consiste en utilizar el conocimiento para mantener utilidades permanentes y el segundo es un estudio de mercado para determinar la viabilidad de un proyecto comercial específico. En ambos casos surge como una inquietud del empresario, pero como se ha visto carecen de los conocimientos, el tiempo o las herramientas necesarias para llevarlos a cabo, por eso es que cuando tienen una idea contratan a un consultor al que le explican y le encargan el desarrollo de la propuesta. La experiencia del autor es en una empresa de un ingeniero con conocimientos sobre la planeación estratégica, quien diseñó los objetivos y planes, pero para llevar a cabo su institucionalización designó a un consultor líder como responsable de instrumentar acciones y dar seguimiento al proyecto (el nombre de la empresa se mantiene bajo reserva por cuestiones de confidencialidad).
1 2 3 4 5 6 7 8
Planes y
programas
de acción
Planeación
estratégica
Designar
líder del
proyecto
Determinar
objetivos y
planes
Difusión
del
proyecto
Identificar
capital
intelectual
Incorporar
capital
intelectual
Gestión
del capital
intelectual
Monitorear • Individuales
• Por área
87
Se evalúan y contrastan los resultados de la revisión del capital intelectual contra los
recursos necesarios para alcanzar el objetivo; las diferencias indican los
requerimientos de capital intelectual faltante. Los recursos a incorporar deben ser los
más importantes para el éxito del proyecto y para extender el conocimiento en toda la
estructura del negocio.
Paso 5.- Se incorporan los elementos de capital intelectual faltantes (contrataciones y
adquisiciones).
Paso 6.- Se diseñan planes, procedimientos y programas de acción individuales o por
área para adquirir el conocimiento faltante (capacitación) y de estímulos al personal.
Paso 7.- Una vez obtenidos los recursos de capital intelectual, se instituye un comité
de personas (internas o externas al negocio) encargado de velar por la aplicación y
cumplimiento de los planes y programas, quienes formularán indicadores, medios y
canales de comunicación y seguimiento; gestionan los recursos y evalúan los avances
y desviaciones del proyecto.
El modelo para incorporar el conocimiento en la empresa sería el siguiente:
Figura 11. Modelo Méndez para incorporar el conocimiento en una
microempresa.
Fuente: Elaboración propia (FMG).
El modelo permite ver que se trata de una organización envuelta en un círculo virtuoso
donde el conocimiento constituye la filosofía empresarial. De hecho el negocio que
siga el modelo logrará conocerse a sí misma y al entorno, se tornará una “empresa de
conocimiento”, en evolución permanente. Algo muy distinto a una organización que
Incorpora
MICROEMPRESA
CONOCIMIENTO
Capital:
Organizacional
Relacional
Humano
Capital:
Organizacional
Relacional
Humano
Evalúa
88
carece de modelo y vive a la deriva según las condiciones del mercado. Con el
conocimiento las oportunidades se crean.
Algunos indicadores de capital intelectual sugeridos para la microempresa son:
Cuadro 18. Indicadores del capital intelectual.
Capital 2007 2008
ORGANIZACIONAL
Estructura legal de la empresa 54
(es la personalidad jurídica que permite entablar relaciones con otros agentes económicos)
Organigrama (detalle de puestos y requerimiento de personal)
Planeación estratégica55
(se establecen y se expresan de manera clara los indicadores. Se difunden, se supervisa y se evalúa su cumplimiento)
Visión
Misión
Valores
Estados financieros (es un registro numérico periódico del desempeño de la empresa, gastos, utilidad bruta, utilidad neta, etc.)
Fuente de recursos (conoce y tiene opciones para disponer de todo tipo de recursos)
División y delegación de funciones (hay especialistas en cada función. Se delegan responsabilidades)
Objetivos empresariales (planeación estratégica, es la visión del futuro deseado para la empresa y de la misión que tiene con sus consumidores)
Valores organizacionales (identificar lo importante y valioso el desarrollo del negocio y alinearlos a los de los empleados y a la misión y visión)
Especialidad de la empresa (qué es lo mejor que sabe hacer la compañía y es susceptible de explotar)
Concepto del negocio (definición del producto o servicio ante el público)
Forma de hacer dinero (dónde se obtienen los beneficios monetarios, comparativa de diferentes opciones y posibilidades para hacer dinero en las diferentes etapas)
54
El modelo propuesto aplica únicamente para empresas establecidas legalmente. Como un instrumento legal para
establecer y firmar acuerdos y contraer obligaciones ante terceros. 55
La planeación estratégica es un instrumento operativo y funcional que se incluye después de la incorporación del
conocimiento en la microempresa; es parte del Modelo Méndez para desarrollar el capital intelectual en las microempresas, una vez establecida se enlista como uno de los rubros más importantes del capital organizacional.
89
Currículum del negocio (registro Histórico del nacimiento, trabajos y experiencias de la microempresa)
Clima laboral (condiciones físicas y emocionales en las que se desenvuelven las tareas para el alcance de objetivos. Se tienen los instrumentos personales y la libertad necesaria para el desarrollo de trabajo. Las instalaciones permiten la fluidez de las operaciones y del conocimiento. Se permite la participación de todos en los proyectos. Hay confianza entre las partes. Se tiene acceso a los gerentes y dueños de manera directa. Se difunden los valores de la empresa)
Volumen de ventas (record por volumen y valor de las ventas por canal)
Público
Distribuidores
Detallistas
Cadenas comerciales
Clientes (record por volumen y valor de las ventas por canal)
Público
Distribuidores
Detallistas
Cadenas comerciales
Conocimiento del mercado (se tiene identificado el mercado objetivo, la participación de la empresa y la competencia, se identifican oportunidades del mercado. Posibles exportaciones)
Cuota
Precios competencia
Cobertura
Mercado potencial
Fortalezas y debilidades
Herramientas de competitividad (uso de técnicas de mercado como benchmarking, justo a tiempo, las 5 fuerzas, seis sigma, etc.)
Marcas propias (productos o servicios con nombre propio que sea reconocido por el público y que goce de protección legal)
Distribución de productos de terceros (otras empresas que comercialicen los productos y servicios producidos por el micronegocio)
Política de precios (se tienen diferentes precios según la operación pactada. Política de descuentos)
Filosofía empresarial (creencias del dueño sobre los motivos para mantener el negocio, principios que rigen la organización. Modelo de capital intelectual)
Políticas y procedimientos (registro documental de los principios que rigen la vida y desarrollo de la
90
empresa, así como la identificación en papel de las formas de trabajo)
Compensaciones al personal (política de estímulos monetarios y en especie a los R.H. actividades extralaborales)
Certificaciones y normas (procesos o productos que gozan de reconocimiento de órganos reguladores)
Programas de calidad (algún sistema de mejora continua que permita identificar fallas y corregirlas)
Fuerza de ventas (se tiene personal dedicado a la promoción y venta de los productos y servicios)
Maquinaria y equipo (se cuenta con maquinaria y equipo propio para la elaboración de los productos y servicios. Se identifican las condiciones del equipo)
Líneas telefónicas (teléfonos para telemarketing y para atención a clientes. Se utilizan para promover los productos, para reconquistar clientes perdidos)
Computadoras y sistemas (se emplea equipo informático para los procesos. Se agilizan tareas con su introducción y uso)
Envolturas y empaques (la envoltura del empaque cumple con las características técnicas y sanitarias para conservar el producto. Contiene algún símbolo susceptible de registro legal)
Pruebas de laboratorio (se conocen los resultados de las pruebas de laboratorio del producto, permiten un mejor manejo del mismo y ahorro de recursos)
Detalle de procesos (identifica mediante flujo los procesos y su conexión en el proceso productivo, arroja posibles interrupciones y perdidas ocasionadas por problemas de flujo)
Conocimiento detallado del producto (es una descripción literal del producto y del empaque para ser conceptualizada por cualquier agente económico, se conoce las necesidades que cubre y el mercado al cual va dirigido)
Foros de discusión o de intercambio de ideas (canales para recibir quejas, comentarios, invitaciones y opiniones del personal y del público en general. Sirve de retroalimentación).
Métodos de resolución de problemas (los problemas se ventilan entre las partes para una posible solución colegiada)
Imagen de la empresa (la empresa es reconocida por el público y por sus consumidores. Qué es lo que recuerdan de ella. Se apega a los valores y a la misión y a la visión)
Línea de productos (la empresa fábrica más de un producto o servicio, los tiene con marcas distintivas y protegidas. Identifica las características para manejar un catalogo de productos o servicios)
Instalaciones (espacios limpios y claros para el desempeño del trabajo, equipos de seguridad, baños, comedores, áreas de esparcimiento. Apegados a la búsqueda de la misión y visión)
91
RELACIONAL
Base de datos de clientes y ex clientes (conoce los clientes actuales y potenciales. clientes que han dejado de comprar. Razones por las cuales han dejado de comprar)
Base de datos de proveedores (tiene identificados a los proveedores y sus precios, su ubicación y capacidad de respuesta, los productos que manejan)
Competencia directa e indirecta (conoce el mercado, la competencia que ofrece productos o servicios similares, complementarios y sustitutos)
Canales de venta (medios por los cuales desplaza el producto o servicio. Hay canales que no se usen y podrían ser rentables)
Portal de Internet (se ofrecen los productos y servicios en la red. El cliente tiene opción para levantar pedidos, quejas y sugerencias. Cuenta con catalogo de productos. Teléfonos de contacto)
Publicidad (gastos y medios en los cuales se anuncian los productos y servicios. Llegan al mercado objetivo. Son los medios más idóneos y económicos)
Servicio postventa (se ofrecen posibilidades al cliente para solicitar asesoría o reparaciones sobre el bien o servicio contratado. Los medios y precios para ello. Política de devoluciones)
Asistencia a ferias y exposiciones (la empresa conoce y asiste a eventos donde se reúnen negocios similares, de proveedores y fomento empresarial en general. Acude con fines específicos. Oportunidades de exportación)
Acceso a programas de gobierno (se conocen las instituciones públicas de promoción empresarial nacional e internacional y los apoyos para las empresas. Se utilizan, se han hecho intentos por acceder a ellos)
Asesoría externa (se conoce quiénes y dónde están las personas o instituciones adecuadas para asesoría empresarial)
Alianzas (acuerdos de colaboración e intercambio con diferentes tipos de instituciones)
Relaciones institucionales (se tiene relaciones con las instituciones, de qué tipo. Se conocen sus productos y servicios y la forma de acceder a ellos. Se cumple con los requisitos)
Bancos
Asociaciones
Académicas
Gobierno
Empresas
Canales o programas sociales (la empresa participa en programas sociales como una forma de acercarse a los consumidores y de formar una
92
imagen ante el público)
Imagen del producto o servicio (cómo perciben los clientes el producto o servicio. Es acorde a la imagen y a los valores empresariales. Se apega a la visión y la misión)
HUMANO
Estilo de liderazgo (la empresa se dirige de manera individual o mediante un órgano colegiado. Se considera la opinión de los empleados o se dictan normas)
Nivel de estudios del personal (los recursos humanos están capacitados para su función. Se conocen los requerimientos de capacitación para el desempeño de puestos. Se identifican brechas de conocimiento faltante)
Socios o dueños
Directivos
Empleados
Años de experiencia (el personal tiene conocimiento previo de los productos y el mercado. Tienen conocimientos acumulados posibles de aprovechar)
Socios o dueños
Directivos
Empleados
Competencias individuales (se conoce donde funciona mejor el personal. Dónde ofrecen mayores resultados. Se identifican otro tipo de conocimientos y experiencias capaces de contribuir al negocio. Preparación y disponibilidad para cumplir otras funciones ajenas al puesto. Capacidad para cumplir compromisos y nivel de responsabilidad. Facilidad para captar oportunidades de mercado y de ventas. Manejo de idiomas. Control emocional)
Socios o dueños
Directivos
Empleados
Capacitación (conocer el grado de preparación de los
Socios o dueños
93
empleados y distinguir brechas de capacitación faltante para el cumplimiento de la misión y visión. Programa de capacitación anual)
Directivos
Empleados
Personal que estudia o en cátedra (carreras y forma de encausar el conocimiento para el negocio. Es un medio de vinculación con la universidad)
Socios o dueños
Directivos
Empleados
Facilidad de palabra (las personas del negocio saben expresar sus deseos y necesidades)
Socios o dueños
Directivos
Empleados Fuerza. de ventas
Actitudes para el cambio y el trabajo en equipo (el grado de aceptación de la visión y la misión. La forma de encausar los R.H. la resolución de problemas y los incentivos de colaboración)
Socios o dueños
Directivos
Empleados
Valores personales (los valores personales se empatan con los valores empresariales. Donde convergen y donde se dispersan)
Socios o dueños
Directivos
Empleados
Desempeño/ingresos (facturación o ingresos generados por persona. Utilidad producida)
Socios o dueños
Directivos
Empleados
Dado que los beneficios del conocimiento sólo se perciben en la práctica, conviene
ahora introducir al modelo elementos para desarrollar y manifestar ventajas
competitivas en el mercado.
El siguiente paso, una vez que la empresa tiene un stock de capital intelectual y un
comité de gestión, y de acuerdo al requisito de operatividad para obtener ventajas,
94
es plantar objetivos de mercado y continuar con la cultura del conocimiento; en
está etapa es importante considerar alguna práctica para conocer al mercado,
como el benchmarking.56
Paso 8.- Elaborar la planeación estratégica con la visión, la misión y los valores
para la microempresa. La aspiración de lo que desea ser la compañía en el futuro
se sustenta en programas con metas e indicadores desagregados para la visión y
misión, como por ejemplo los objetivos de calidad consistentes en entregas a
tiempo, porcentaje de rechazos, índice de satisfacción del cliente y cumplimiento
de actividades operativas. Los indicadores se evalúan entre periodos de manera
similar a como se hace en el cuadro 18. El avance de los indicadores de calidad
debe mostrar el grado de alcance de la visión y la misión, y éstos a su vez del
capital intelectual.
El fin último del modelo es planear para ser mejores en el futuro resolviendo hoy
los escollos que impiden el crecimiento. La estrategia no es cuestión de ofrecer un
mejor precio o instalar sistemas tecnológicos avanzados fuera del alcance de la
microempresa, sino de aprender a ser diferente, a ofrecer un valor que la
competencia no pueda igualar (Porter, 2006).
El modelo es un producto intangible y por lo mismo el micronegocio no podrá
incorporarlo en sus registros contables, y aunque le proporciona valor no puede
venderlo como otro de sus productos; constituye una pieza de capital intelectual
con potencial para crear mayor valor adicional de mercado. Tal y como lo hacen
algunas empresas públicas (que cotizan en bolsa), cuando gracias a sus activos
intelectuales sus acciones valen más de lo que tienen invertido en instalaciones.
Es por lo que hacen y la forma de hacerlo, no por lo que tienen.
El modelo para introducir el capital intelectual en las microempresas es:
56
El benchmarking es una comparación sistemática de la compañía contra la empresa líder del mercado. Se
emplea para seguir las mejores prácticas y mejorar el desempeño de la empresa (Conacyt, 2006:216). La Unidad Politécnica para el Desarrollo de la Competitividad Empresarial (UPDCE) del IPN ofrece esta herramienta y algunas otras como la Inteligencia competitiva, la Ruta de la calidad y Auditoria de calidad en la empresa que pueden servir para este propósito.
95
Figura 12. Modelo Méndez para desarrollar el capital intelectual en
microempresas.
Fuente: Elaboración propia (FMG).
Al centro del modelo se encuentra la empresa “descansando” sobre el conocimiento,
mismo que al evaluar los conceptos del capital intelectual detecta omisiones o
deficiencias para incorporar nuevos elementos de conocimiento y corregir
desviaciones. La compañía apoyada por la planeación estratégica se orienta por la
visión del futuro que desea alcanzar en el mediano y largo plazo; todo ello de una
manera cíclica y espiralmente ascendente a través de una cultura de aprendizaje que
lleve a lograr diferentes objetivos en cada ciclo de vida de la organización.
Es muy importante estimular y encauzar al personal (con los instrumentos del
management) para que siga los mismos fines de la empresa, de no ser así, los
empleados pueden aspirar y trabajar por otros objetivos distintos a los de la compañía.
Ventaja
competitiva
VISIÓN
Misión
Capital:
Organizacional
Relacional
Humano
Evalúa
CONOCIMIENTO
Cultura de aprendizaje
Planeación estratégica
M E R C A D O
Especialización
Microempresa
Conocimiento
Incorpora
Capital:
Organizacional
Relacional
Humano
96
La misión es el canal por el cual se conectan las acciones con el mercado, significa el
propósito que tiene proporcionar un bien o servicio a los consumidores.
La especialización consiste en el desarrollo y aprovechamiento de las competencias
del personal, así como la excelencia en la fabricación de productos o servicios de
mayor valor para el público.
Según se desprendió del estudio del capital intelectual, la ventaja competitiva se
constituye por la facilidad de producir a costos más bajos, fabricar cosas diferentes,
lanzar un producto antes que la competencia o adelantarse a las necesidades del
cliente, con lo cual se obtiene supremacía en el mercado.
97
Conclusiones
Una vez filtrada la planta productiva de México por la teoría de la economía del
conocimiento, se tiene como resultado:
1.- Que según el censo económico del INEGI del 2004, de los 3´005,157 empresas
contabilizadas, 2´792,678 corresponden a microempresas, son las que emplean hasta
10 personas (ver cuadro 6) y constituyen el 92.92 por ciento de las unidades
productivas de México.
2.- Las actividades económicas donde se desenvuelven este tipo de empresas no
pertenecen a la economía del conocimiento, y donde lo hacen su contribución al valor
agregado es mínima, con lo que se demuestra, de manera general, no utilizan el
conocimiento para obtener mayores beneficios. Las microempresas del país necesitan
incrementar el valor de su producción. No importa la rama a la que pertenezcan,
siempre pueden mejorar sus resultados a través de los instrumentos del capital
intelectual.
3.- Dentro de la economía mexicana hay sectores de la economía del conocimiento
que utilizan y generan capital intelectual, pero son sectores monopolizados por las
grandes empresas, como es el caso de los medios de comunicación y los bancos.
Otros sectores donde hay capital intelectual empleado por Mipymes es la industria
automotriz, electrónica y eléctrica, pero están más ligados al sector exportador que a
la economía interna, por lo tanto su capacidad para jalar al resto de las
microempresas del sistema es limitada.
4.- El conocimiento generado por las empresas micro no alcanza el nivel de patente,
quizá porque no desarrollan cosas nuevas o desconocen los beneficios de ello.
Además de emplear poco personal en sus actividades, son dirigidas por el mismo
dueño, con lo cual limitan sus posibilidades para incorporar otros individuos con sus
respectivos recursos. Es conveniente mirar la asociación como un medio para crecer;
de cualquier modo, debe ensañárseles que el conocimiento por minúsculo que sea, lo
tienen y lo pueden ocupar para mejorar. En primera instancia, deben formar un
98
inventario mínimo de capital intelectual simplemente formalizando por escrito lo que
tienen y son capaces de hacer.
5.- Los modelos de capital intelectual desarrollados en países industrializados no
funcionan para países en vías de desarrollo; en aquellas naciones los modelos
persiguen otros objetivos más elevados pues las empresas ya funcionan bajo la
premisa del conocimiento. En México primero hay que introducir la premisa y luego el
modelo.
6.- La propuesta de generar un modelo de capital intelectual para las microempresas
les permitiría ascender a sectores de mayor valor agregado y por ende a ramas de la
tercera revolución industrial, o por lo menos a generar bienes de mayor valor. Al
hacerlo se abrirían al conocimiento, a las nuevas tecnologías de información y
comunicación (como nuevas herramientas para hacer negocios) y a las corrientes
empresariales del mundo, con lo cual sería más fácil su incorporación a los flujos
internacionales de producción, comercialización y consumo.
El modelo propuesto consiste en desarrollar el conocimiento en los micronegocios
como un recurso para mejorar sus capacidades internas, una vez identificadas y
fortalecidas esas capacidades se trasladan al mercado a través de ventajas
competitivas con el fin de alcanzar los objetivos trazados en la planeación estratégica.
La simple adaptación de un modelo en la microempresa, la hará diferente a las
demás. Las empresas deben asimilar que el capital intelectual es cualquier objeto,
concepto, habilidad, recurso, actitud individual o empresarial, conocimiento tácito y
explicito que les permita hacer cosas nuevas y diferentes para conquistar y dominar
mercados.
7.- El establecimiento y desarrollo de un modelo de capital intelectual en las
microempresas, requiere de personas con conocimientos sobre el tema y el negocio,
capaces de entablar relaciones con otros agentes del sistema y con conocimientos
para interpretar y adaptar proyectos tecnológicos; de allí la necesidad de tutelarlas.
Quizá sería conveniente pensar en un ejército de mentores o capacitadores que
lleguen a las microempresas con el fin de cumplir ese propósito; algo parecido a
99
entrepreneur gubernamentales;57 una vez cubierto los objetivos se debe pasar a otra
etapa u otros negocios hasta lograr subir la calidad del mayor número de empresas de
México; sería como una campaña nacional de vacunación empresarial.
Así como el Estado tiene la obligación constitucional de educar a sus habitantes,
también debería tener la obligación de educar a sus empresas, como órganos
fundamentales para elevar el nivel de vida de la población y el desarrollo económico
del país.58 El grupo de capacitadotes sería posible, si se reorienta a los investigadores
del Sistema Nacional de Investigadores que están en la iniciativa privada, a levantar la
productividad y rentabilidad de los micronegocios. También se necesitaría replantear
el programa de extensionistas financieros de la Secretaría de Economía, quienes
únicamente asesoran a la microempresas en la obtención de créditos pero nada más;
de allí que una de las principales demandas de los microempresarios sea la
capacitación y la asesoría para la continuidad del negocio, con lo cual se atenuaría de
paso, la mortandad de estas unidades productivas. La función de los facilitadores
incluye una amplia promoción y colocación de los programas de gobierno en las
empresas.
8.- Es tan importante el desarrollo del capital intelectual en las microempresas que el
Conacyt debería asumir responsabilidad directa en el crecimiento de las Mipymes,
asumiendo planes transexenales y para ello debería operar como un órgano
autónomo del Poder Ejecutivo, similar al Banco de México, donde sus principales
funcionarios se rotan de manera escalonada cada ocho años. Así tendrían el tiempo
suficiente para ejecutar y dar continuidad a planes y programas de capital intelectual
en el aparato productivo nacional.
57
Los entrepreneur son promotores de proyectos (López, 2001). 58
Hay experiencias internacionales exitosas de apoyo a lo micro, Muhammad Yunus ganó el premio Nobel de la
Paz 2006 promoviendo microcréditos, el procedimiento de su modelo consiste en establecer una célula del banco en una comunidad, durante un tiempo los miembros del equipo se dedican a familiarizarse con el entorno, reconocer a sus clientes potenciales y explicar su oferta y objetivos, con ese esquema ha conformado un banco (Gremmen Bank) con utilidades de $15.21 millones de dólares en 2005 (Aguilar, 2007). En México hay una experiencia similar con el Banco Compartamos, quien a través de las microcréditos a micronegocios ha logrado conformar una institución con una cartera de 100 millones de dólares, Compartamos ha sido distinguido con múltiples galardones nacionales e internacionales por atender con éxito un segmento antes olvidado (www.compartamos.com.mx/saladeprensa).
100
9.- Si México logra inyectar el capital intelectual en las empresas micro, logrará
además de enriquecer la planta productiva nacional y sus efectos multiplicadores,
socializar los beneficios de la economía del conocimiento. Al tener más gente educada
con mayores perspectivas para los negocios. Impediría la concentración del
conocimiento y el poder económico en las grandes empresas y la subsecuente
reproducción del capitalismo en una nueva dimensión: el control del conocimiento
para beneficios particulares.
El conocimiento sirve para elevar el nivel de vida y bienestar de los habitantes y de las
instituciones y no únicamente para crear cosas nuevas en la economía. Si el país
logra todo eso sin duda logrará ser una de las mejores sociedades del mundo en los
próximos años.
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