Proyecto Auditoria De Examen Virtual

Universidad César Vallejo Escuela de Ing. de Sistemas

FACULTAD DE INGENIERIA

ESCUELA DE INGENIERIA DE SISTEMAS

CICLO : VIII

CURSO : Auditoria

DOCENTE : Ing. Carlos Chávez Monzón

PROYECTO : COMPUTERS HOUSE S.A.C

ALUMNOS : Figueroa Herrera Karen. Sifuentes Varas Yusef. Olivos Mogollón Ancy Urquia Marín Víctor M.

Examen Virtual Sobre la Auditoria de SistemasEmpresa Computer House


I. GENERALIDADES EMPRESARIALES

1.1 DATOS EMPRESARIALES

Razón Social : “COMPUTERS HOUSE S.A.C”

RUC : 099123162062

Dirección : Jr. ELIAS AGUIRRE 534 - CHIMBOTE

Teléfono : (043) 340469 – 343268

Nextel : 839*5648

Pág. Web : www. computer house.com

Giro del Negocio : Comercialización de productos de tecnología de

CONTACTO : Iván Samora de la Cruz


http://www.computer/


1.2 ESTRUCTURA ORGANIZACIONALA. Organización

1.1.2 FUNCIONES EMPRESARIALES .-

a) Área Contabilidad:

- Contabilizar ingresos y salidas económicas.- Información sobre estados de cuentas - Efectuar el control de emisión de documentos propios de la

empresa.- Control de inventario y balances.- Mantener al día el registro de documentos.


GERENCIA GENERALGERENCIA GENERAL

GERENCIA DE OPERACIONES

GERENCIA DE OPERACIONES

GERENCIA DE ADMINISTRACIÓN Y

FINANZAS

GERENCIA DE ADMINISTRACIÓN Y

FINANZASGERENCIA

COMERCIAL

GERENCIA COMERCIAL

JEFE DE TIENDAJEFE DE TIENDA

ALMACÉN Y RECEPCIÓN

ALMACÉN Y RECEPCIÓN

COSTOS, CONTABILIDAD Y

PRESUPUESTO

COSTOS, CONTABILIDAD Y

PRESUPUESTO

TESORERÍATESORERÍA

VENTASVENTAS

SERVICIO AL CLIENTE Y SOPORTE TECNICO

SERVICIO AL CLIENTE Y SOPORTE TECNICO


b) Ventas:

- Información de los productos, precios, formas de financiamiento.- Información de disponibilidad del producto.- Servicio de atención personalizada al cliente.- Servicio deliberé.- Promociones al cliente.

c) Almacén - Encargado de llevar el control de salida y entrada de los

productos.- Realiza la lista de pedidos de productos en escasos.

-) PROCESOS EMPRESARIALES:

Ventas Todo inicia con la llegada del cliente al establecimiento hace la búsqueda de sus producto(s), hace un selección de producto(s) con el encargado de venta, el encargado de venta verifica que los productos señalados en la lista de selección se encuentre en stock, una vez verificada y confirmado los productos se pasa a devolver el documento al cliente para que este pueda cancelar en caja.

Caja

El asistente de caja recepciona el documento por parte del cliente, se verifica el monto que va a cancelar el cliente, una vez verificado, el cliente realiza el pago del monto que figura en el documento, caja pone el sello de cancelado enviando a reparto.

Reparto Reparto recibe el documento por parte del asistente de ventas que verifica si esta cancelado y procede a la verificación de que todos los productos se encuentren en stock, sin fallas algunas.

ALMACEN Recepciona el documento enviado por parte del reponedor y luego verifica que los productos pedidos existan en almacén para ser enviados al reponedor.



Fuerza laboralEl COMPUTERS HOUSE S.A.C cuenta con 11 personas:

1 contabilidad3 reparto4 en ventas 1 jefe de tienda2 almacén

1.1.4 VISION, MISION Y OBJETIVOS:

1.1.4.1 Objetivos de la empresa:

El objetivo principal de la Empresa ”COMPUTERS HOUSE S.A.C” en las ventas computadoras y accesorios es mantener al cliente informado en los avances tecnológicos en informáticas y orientado sobre alternativas y posibilidades de desarrollo personal y profesional brindándole un servicio personalizado y garantizado. Además de promover iniciativas para mejor nuestra calidad de productos y mejor estabilidad a nuestra empresa.

1.1.4.2 Misión de la empresa:

La empresa que trabaja de manera articulada organizada y concertada con los clientes, instituciones y universidades. En conjunto con el personal capacitado y especializado en los avances tecnológicos en el mundo de la informática y el deber brindarle la mejor atención a nuestros clientes en el distrito de Chimbote.

1.1.4.3 VISIÓN:

Ofrecer productos y servicios de calidad que aporten valor y beneficios a nuestros clientes y que superen sus expectativas, capacitando y motivando a nuestros colaboradores en el compromiso del mejoramiento continuo, logrando agilizar nuestros procesos y trabajando en forma integrada con nuestros proveedores en busca de un nivel óptimo y sostenido de rentabilidad.



1.1.5 Análisis FODA.-

1.1.5.1 Estrategias Internas:

FORTALEZAS

- Personal debidamente capacitado y comprometido con la visión de la empresa.

- Productos de primera calidad.

- Servicio personalizado.

- Innovación constante.

- Solvencia Económica.

- Convenios con empresas.

DEBILIDADES

- Sistema de información integrado.

- Productos competitivos.

- Control de almacén

- Control de las compras.

1.1.5.2 Estrategias externas:

Amenazas

- Aumento de la delincuencia en la zona.

- Incremento de la competencia.

- Inestabilidad económica de la ciudad.

- Oferta de productos sustitutos a menor precio por parte de la competencia.

OPORTUNIDADES

- Ubicación céntrica.

- Expansión demográfica.

- Gran aceptación del público de Chimbote.

- Aceptación del producto.

- Lealtad del cliente a la empresa Convenio con entidades.

-


AREA DE ALMACEN

gerente de operaciones

administrar productos

realizar requerimientos

administrar kardex

reponedor

entregar productos

almacenero

asistente de ventas

administrar clientes

registrar ventas

<<include>>

cliente

generar comprobantes

AREA DE VENTAS


2. Modelo de objetos

2.1 Diagrama de Casos de Uso

Diagrama de Caso de Uso del Proceso de Almacén

Diagrama de Caso de Uso de proceso de

ventas

3.2 Diagramas de actividad


VERIFICAR PRODUCTOS

ACTUALIZA REGISTRO DE PRODCUTOS

ELIMINAR REGISTRO

ESCOGE ACCION

ELIMINAR?

[ SI ]

REGISTRAR PRODCUTOS

[ NO ]

ADMI NI STRAR PRODUCTOS

EXISTE PRODUCTO?

CREAR REGISTRO

[ SI ]

[ NO ]

ALMACENERO


Diagrama de Actividades del caso de uso del área de almacén Administrar Productos

Diagrama de Actividades del caso de uso del área de almacén


verificar stok

stock minimo < stok actual?

hacer nuevo pedido

enviar a gerente

REALIZAR REQUERIMIENTO

evalúa el pedido

evalua presupuesto?

realizar orden de compra

si

recibe gerente

no

si

no

Gerente de operacionesAlmacenero


Realizar Requerimiento

Diagrama de Actividades del caso de uso del área de almacén Administrar Kardex


ADMINISTRAR KARDEX

tipo de movimiento?

agregar entrada

entrada

agregar salida

salida

crea kardex

existe kardex del producto?

si no

ALMACENERO


Diagrama de Actividades del caso de uso del área de almacén

Entregar Producto


ENTREGAR PRODUCTO

realiza pedido a almacen

stock productos?

atiende pedido

realizar requerimiento

administrar kardex v er diagrama de kardex

v erif icar gondolas

gondolas v acias

si

no

v er diagramas...

si no

reponedoralmacenero


Diagrama de Actividades del caso de uso del área de ventas


elige accion

eliminar

eliminar cliente

si

agregar cliente

no

Existe cliente?

Actualiza nuevos datos

si

Solicitar datos

no

Crear registro

ADMINISTRAR CLIENTE

Brinda datos

ClienteAsistente de ventas


Administrar Cliente



I Capitulo:

Auditoria de Aplicaciones (Relacionado a los sistemas de información)

Diagrama de Casos de Uso del Negocio:

Procesar Auditoria para el Control de Datos Fuente

Procesar Auditoria para el Control de Datos de Entrada

Procesar Auditoria para el Control de Procesamiento de Datos

Auditor del Sistema de Información

Procesar Auditoria del Control de Salida de la Información

Vendedor

<<include>>

<<include>>

<<include>>

1. Auditoria para el Control de datos fuentes: (Diagrama de caso de uso)



1.1. Revisión de Procedimiento para la preparación de datos

1.2. Procedimientos de: para el Control de documentos fuentes en blancos (No procesado)

AREA DE ALMACEN Guía de Remisión Cliente



Nota de Salida



Nota de Ingreso



Guía d Devolución Proveedor

ANTECEDENTES GENERALES

NOMBRE DE LA EMPRESA / PERSONA

DIRECCION

TELEFONOS FECHA DE COMPRA NUMERO DE FACTURA NUMERO DE PEDIDO

EMAIL INDICAR METODO DE PAGO UTILIZADO

RAZON SOCIAL RUT

NOMBRE DEL REPRESENTANTE LEGAL NOMBRE DEL GERENTE

DIRECCION POSTAL (Para dirigir correspondencia) CIUDAD

RAZON DE LA DEVOLUCIÓN ( INDICAR CON UNA X )

DAÑO TRANSPORTE SIN ETIQUETA NO LLEGA FACTURAPRODUCTO ABIERTO ANIMAL ENFERMO CUERPOS EXTRAÑOS

PRODUCTO VENCIDO NO LLEGA CANTIDAD COMPRADA

NO CUMPLE CON LO ESPECIFICADO



NOMBRE / PRODUCTO ( ESPECIFIQUE DE QUE SE TRATA )

DESCRIPCION ( Comente todas las razones de la devolución )

Guía de Devolución del Cliente

Fecha del Reclamo:

PRODUCTO:

Cantidad: Lote: Vencimiento:

EFECTÚA LA DEVOLUCIÓN

Nombre y Apellido: ............................................................................................Institución, Laboratorio o Empresa: ....................................................................Calle: ........................................................................Nº: .................................Localidad: .................................................................C.P: .................................Provincia: ..................................................................T.E/Fax: ..........................e-mail: .............................................................................................................Horario en que se encuentra el profesional: ........................................................

MOTIVO DE LA DEVOLUCIÓN (Marcar lo que corresponda)1. Deterioro de reactivos2. Equipo incompleto3. Resultados anormales4. Sensibilidad alterada5. Especificidad alterada6. Deterioro o rotura7. Otros (aclarar)

Nota Aclaratoria (Informe de las observaciones realizadas sobre el producto por el



reclamante) Puede efectuarse en este formulario o adjuntarse aparte

Firma y Sello

AREA DE VENTAS

BOLETA DE VENTA ORDEN DE COMPRA

PROFORMA DE VENTA

AREA DE VENTAS

COTIZACION



BOLETA DE VENTA



La empresa Computer House tiene diferentes funciones que se detallarán a continuación:



o El proceso de ventas se inicia cuando el cliente llega al local, escoge

los productos que requiere a su gusto, luego se dirige a unas de las asistentes de cajas que hay en el local para que registre la venta.

o El control de los productos en almacén se inicia cuando llega un

pedido el cual es verificado por el almacenero quien observará si existe el producto y la cantidad requerida, si es así actualizará el Kardex.

o Si el área de ventas requiere algún producto para ser mostrado en el

stand de productos, revisa la existencia de este en stock. En caso de que el producto requerido no se encontrara en stock, solicita la compra a la Gerencia Administrativa, quien evalúa presupuesto y decide si se realiza o no la compra. Si decide realizarla da la orden de compra para luego enviar los productos al área de venta.

o Cuando el área de gerencia Comercial requiera de algún mueble para

decoración del local, solicita la compra a la Gerencia Administrativa, quien va evaluar el presupuesto y dar la orden de compra al encargado de gerencia administrativa, luego este le enviara el pedido al área de gerencia comercial. De no ser aceptada la compra, envía la solicitud al encargado de gerencia administrativa, quien se lo remitirá a la gerencia comercial.

o Para el reporte de los productos existentes en el área de almacén, este

mismo realizará la evaluación respectiva.

o Se realiza una verificación en las diversas áreas existentes en el

Computer House, luego son llenados en un inventario para dar a conocer a la gerencia general o autoridad que lo requiere.

o El mantenimiento preventivo para el local se realiza cada 6 meses,

donde el Jefe de mantenimiento y sus Asistentes verifican todas las diversas áreas, si estás presentan fallas, daños las mejoran, corrigen y luego realizan un reporte enviándolo a la Gerencia de Operaciones.

o Cuando se presente algunas fallas, daños en las diversas áreas el

encargado, solicita una reparación al Jefe de mantenimiento quien realiza las respectivas correcciones con ayuda de sus Asistentes a este proceso se le denomina mantenimiento correctivo.



o Además se cuenta con un mantenimiento general que se realiza cada

fin de año, para lo cual se mejoran nuevos sistemas, muebles, novedades, pero con la previa consulta a los clientes para que se sienta satisfecho; este mantenimiento como ya se sabe lo realiza el Jefe de mantenimiento y sus Asistentes, finalmente se envía un reporte a la gerencia de operaciones.

1.3. Procedimiento de: Generación, autorización y control de documentos fuentes.1.3.1. Procedimiento de autorización de entrada1.3.2. Procedimiento para la documentación y control de la operación1.3.3. Control de vigencia de documentos

2. Auditoria para el Control de Datos de entrada: (Diagrama de Caso de Uso).

Procesar Procedimiento de Conversion y Entrada de Datos

Procesar Procedimiento de Conversion y Entrada de Líneas

Procesar Procedimiento de Validación y Edición de Datos

Auditor del Sistema de Información

Procesar Procedimiento de Errores en Entrada de Datos

Vendedor



2.1. Procedimiento de conversión y entrada de datos

Verificar la existencia de una adecuada segregación funcional.

Comprobar la eficiencia de los controles sobre seguridades físicas y

lógicas de los datos.

Asegurarse de la existencia de controles dirigidos a que todos los

datos enviados a proceso estén autorizados.

Comprobar la existencia de controles para asegurar que todos los

datos enviados sean procesados.

Cerciorarse que los procesos se hacen con exactitud.

Comprobar que los datos sean sometidos a validación antes de

ordenar su proceso.

Verificar la validez del procedimiento utilizado para corregir

inconsistencias y la posterior realimentación de los datos

corregidos al proceso.

Examinar los controles de salida de la información para asegurar que

se eviten los riesgos entre sistemas y el usuario.

Verificar la satisfacción del usuario. En materia de los informes

recibidos.

Comprobar la existencia y efectividad de un plan de contingencias,

para asegurar la continuidad de los procesos y la

recuperación de los datos en caso de desastres.

2.2. Procedimiento de errores en entrada de datos

• Pérdida por fraude o desfalco

• Extravío de documentos fuente, archivos o informes

• Robo de dispositivos o medios de almacenamiento

• Interrupción de las operaciones del negocio

• Pérdida de integridad de los datos

• Ineficiencia de operaciones


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