Proyecto de producción y comercialización de envases ...

Proyecto de produccioacuten y comercializacioacuten deenvases biodescartables a base de cantildea de azuacutecar

Authors Loacutepez Bauer Mariceacute Alicia Revelo Bernuy Iriana IsabelSotomayor Gutieacuterrez Oscar Ernesto Suaacuterez Gamarra JessicaMilagros

Citation Loacutepez Bauer M A Revelo Bernuy I I Sotomayor Gutieacuterrez OE amp Suaacuterez Gamarra J M (2018 December 10) Proyecto deproduccioacuten y comercializacioacuten de envases biodescartables a basede cantildea de azuacutecar Universidad Peruana de Ciencias Aplicadas(UPC) Universidad Peruana de Ciencias Aplicadas (UPC) LimaPeruacute

Publisher Universidad Peruana de Ciencias Aplicadas (UPC)

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UNIVERSIDAD PERUANA DE CIENCIAS APLICADAS

FACULTAD DE NEGOCIOS

PROGRAMA ACADEacuteMICO DE ADMINISTRACIOacuteN DE EMPRESAS

PROGRAMA ACADEacuteMICO DE CONTABILIDAD

PROGRAMA ACADEacuteMICO DE NEGOCIOS INTERNACIONALES

Proyecto de produccioacuten y comercializacioacuten de envases biodescartables a base de cantildea de

azuacutecar

TRABAJO DE INVESTIGACIOacuteN

Para optar el grado acadeacutemico de bachiller en Administracioacuten de Empresas Para optar el

grado acadeacutemico de bachiller Contabilidad

Para optar el grado acadeacutemico de bachiller Negocios Internacionales

AUTORES

Loacutepez Bauer Mariceacute Alicia (0000-0002-9920-3910)

Revelo Bernuy Iriana Isabel (0000-0001-5724-9286)

Sotomayor Gutieacuterrez Oscar Ernesto (0000-0002-6556-7417)

Suaacuterez Gamarra Jessica Milagros (0000-0002-1835-8161)

ASESOR

Ramiacuterez Bohada Juan Carlos (0000-0002-2066-0992)

Lima 10 de diciembre de 2018

I

DEDICATORIA

Dedicado a nuestros padres y familia por el apoyo constante e incondicional

II

AGRADECIMIENTOS

A nuestra alma mater UPC por brindaacutendonos la oportunidad de complementar la formacioacuten

profesional con la acadeacutemica

A los docentes y asesores que con paciencia y sabiduriacutea nos compartieron sus conocimientos

para contribucioacuten de nuestra formacioacuten acadeacutemica

A nuestras familias por el apoyo y la confianza que depositaron en cada uno nosotros para

lograr el anhelo de culminar con eacutexito nuestros estudios

Finalmente a nuestros compantildeeros por la convivencia enriquecedora dentro y fuera de las

aulas que afianzoacute nuestros viacutenculos de una sincera amistad

III

RESUMEN

El presente trabajo de investigacioacuten tiene un propoacutesito econoacutemico-ambiental sobre la

produccioacuten y comercializacioacuten de envases biodegradables a base bagazo de cantildea de azuacutecar

para el transporte de alimentos en diversas cadenas de restaurantes en Lima Metropolitana

A partir de la informacioacuten recabada se obtuvo que 96 de los encuestados reconoce que

Peruacute sufre los estragos de la contaminacioacuten ambiental como problema mundial Asimismo

86 estaacuten dispuestos a disminuir el impacto ambiental de los desechos de envases

descartables ofrecidos en los restaurantes Actualmente las cadenas de restaurantes de

comida raacutepida pollos a la brasa lentildeacarboacuten y chifas usan envases descartables elaborados

a base de poliestireno expandido (EPS) conocido como tecnopor y tereftalato de polietileno

(PET) sin contar con una alternativa ecoloacutegica para el consumidor

Por otra parte esfuerzos poliacuteticos como la aprobacioacuten del DS 013-2018-MINAM buscan

la reduccioacuten gradual del plaacutestico de un solo uso y el consumo responsable no obstante auacuten

no se cuenta con poliacuteticas de intereacutes nacional que promuevan cambios en los haacutebitos del

consumidor para proteger el medioambiente y la salud puacuteblica

La inversioacuten estimada del proyecto es S 110900000 con una estructura de deudacapital

7030 y una recuperacioacuten de capital en 2 antildeos del monto excedente de S 332754900

sobre la inversioacuten realizada expresados en teacuterminos del periodo cero y con una rentabilidad

promedio anual exigida por el accionista de 1293

Palabras Claves Envases biodegradables bagazo cantildea de azuacutecar contaminacioacuten ambiental

plaacutestico tecnopor PET

IV

Production and marketing of discarded containers based on sugar cane bagasse

ABSTRACT

This research work has an economic-environmental purpose on the production and

commercialization of biodegradable containers based on sugar cane bagasse for the

transport of food in various chains of restaurants in metropolitan Lima Based on the

information gathered 96 of respondents recognize that Peru suffers from the ravages of

environmental pollution as a global problem Likewise 86 are prepared to reduce the

environmental impact of disposable packaging waste offered in restaurants Currently fast

food restaurant chains grilled chickens firewoodcharcoal and chifas They use disposable

containers made from expanded polystyrene (EPS) known as tecnopor and polyethylene

terephthalate (PET) without an ecological alternative for the consumer

On the other hand political efforts such as the approval of the DS 013-2018-MINAM seek

the gradual reduction of single-use plastic and responsible consumption However there is

still no national-interest policies that promote changes in consumer habits to protect the

environment and public health

The estimated investment of the project is S 110900000 with a debtcapital structure

7030 and a capital recovery in 2 years of the surplus amount of S 332754900 on the

investment made expressed in terms of the zero period and with an average annual

profitability demanded by the shareholder of 1293

Keywords biodegradable containers bagasse sugar cane environmental pollution plastic

tecnopor PET

V

TABLA DE CONTENIDOS

1 INTRODUCCION 1

2 ASPECTOS GENERALES DEL NEGOCIO 2

21 IDEA NOMBRE DEL NEGOCIO BIODESCARTABLES 2

22 DESCRIPCIOacuteN DEL PRODUCTOSERVICIO A OFRECER 2

23 EQUIPO DE TRABAJO 3

3 PLANEAMIENTO ESTRATEacuteGICO 4

31 ANAacuteLISIS EXTERNO 4

311 Anaacutelisis Pestel Poliacutetico-Legal Social-Cultural Demograacutefico Global

Econoacutemico Medioambiental y Tecnoloacutegico 4

312 Anaacutelisis de la industria Anaacutelisis de las 5 fuerzas de Porter Competidores

Clientes Proveedores Productos Sustitutos Competidores Potenciales 15

32 ANAacuteLISIS INTERNOLA CADENA DE VALOR 24

33 ANAacuteLISIS FODA 25

34 VISIOacuteN 32

35 MISION 32

36 ESTRATEGIA GENERICA 33

37 OBJETIVOS ESTRATEacuteGICOS 34

4 INVESTIGACIOacuteN VALIDACIOacuteN DE MERCADO 35

41 DISENtildeO METODOLOacuteGICO DE LA INVESTIGACIOacuteN METODOLOGIacuteA DE VALIDACIOacuteN

DE HIPOacuteTESIS 35

411 Planteamiento del problema 35

412 Hipoacutetesis 35

413 Instrumento de medicioacuten 36

414 Procedimientos 36

415 Seleccioacuten de la muestra 36

416 Recoleccioacuten de los datos 37

417 Anaacutelisis de los datos 38

42 RESULTADOS DE LA INVESTIGACIOacuteN 39

43 INFORME FINAL ELABORACIOacuteN DE TENDENCIAS PATRONES Y CONCLUSIONES 45

VI

5 PLAN DE MARKETING 46

51 PLANEAMIENTO DE OBJETIVOS DE MARKETING 46

52 MERCADO OBJETIVO 48

521 Tamantildeo de mercado total 48

522 Tamantildeo de mercado disponible 48

523 Tamantildeo de mercado operativo (target) 49

524 Potencial de crecimiento de Mercado 50

53 ESTRATEGIA DE MARKETING 51

531 Segmentacioacuten 51

5311 Segmentacioacuten Geograacutefica 51

5312 Segmentacioacuten por tipo de negocio 51

5313 Segmentacioacuten cultura empresarial 51

532 Posicionamiento 52

54 DESARROLLO Y ESTRATEGIA DE MARKETING MIX 52

541 Estrategia de productoservicio 52

542 Disentildeo de productoservicio 53

543 Estrategia de Precio 54

544 Estrategia comunicacional 55

545 Estrategia de distribucioacuten 56

55 PLAN DE VENTAS Y PROYECCIOacuteN DE LA DEMANDA 57

551 Plan de Ventas 57

552 Proyeccioacuten de la demanda 58

56 PRESUPUESTO DE MARKETING 58

6 PLAN DE OPERACIONES 60

61 POLIacuteTICAS OPERACIONALES 60

611 Calidad 60

612 Procesos 61

613 Planificacioacuten 61

614 Inventarios 62

62 DISENtildeO DE INSTALACIONES 62

621 Localizacioacuten de la Instalaciones 62

622 Distribucioacuten de las Instalaciones 66

VII

6221 Aacuterea de Operaciones Traslado de la materia prima Patio de maniobras 66

63 ESPECIFICACIONES TEacuteCNICAS DEL PRODUCTO 67

64 MAPA DE PROCESOS Y PERT 70

641 Proceso del tratamiento del bagazo de cantildea de azuacutecar (A) 71

642 Proceso del laminado del bagazo de cantildea de azuacutecar tratada (B) 73

643 Proceso del moldeo por compresioacuten en caliente del laminado del bagazo de

cantildea de azuacutecar tratada (C) 75

65 PLANEAMIENTO DE LA PRODUCCIOacuteN 75

651 Gestioacuten de compras y stock 75

652 Gestioacuten de la calidad 76

653 Gestioacuten de los proveedores 77

66 INVERSIOacuteN EN ACTIVOS FIJOS VINCULADOS AL PROCESO PRODUCTIVO 78

67 ESTRUCTURA DE COSTOS DE PRODUCCIOacuteN Y GASTOS OPERATIVOS 80

7 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y RECURSOS HUMANOS 84

71 OBJETIVOS ORGANIZACIONALES 84

72 NATURALEZA DE LA ORGANIZACIOacuteN 84

721 Organigrama 85

722 Disentildeo de Puestos y Funciones 86

73 POLIacuteTICAS ORGANIZACIONALES 95

74 GESTIOacuteN HUMANA 97

741 Reclutamiento seleccioacuten contratacioacuten e induccioacuten 97

742 Capacitacioacuten motivacioacuten y evaluacioacuten del desempentildeo 98

743 Sistema de remuneracioacuten 99

75 ESTRUCTURA DE GASTOS DE RRHH 100

8 PLAN ECONOacuteMICO-FINANCIERO 102

81 SUPUESTOS GENERALES 102

82 INVERSIOacuteN EN ACTIVOS (FIJOS E INTANGIBLES) DEPRECIACIOacuteN Y AMORTIZACIOacuteN

103

83 PROYECCIOacuteN DE VENTAS 108

84 PROYECCIOacuteN DE COSTOS Y GASTOS OPERATIVOS 111

85 CAacuteLCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO 119

86 ESTRUCTURA Y OPCIONES DE FINANCIAMIENTO 121

VIII

87 ESTADOS FINANCIEROS (BALANCE GENERAL ESTADO DE GGPP FLUJO DE

EFECTIVO) 127

88 FLUJO FINANCIERO 130

89 TASA DE DESCUENTO ACCIONISTAS Y COSTO PROMEDIO PONDERADO DE CAPITAL

131

810 INDICADORES DE RENTABILIDAD 132

811 ANAacuteLISIS DE RIESGO 133

8111 Anaacutelisis de sensibilidad 133

8112 Anaacutelisis por escenarios (por variables) 134

8113 Anaacutelisis de punto de equilibro 137

8114 Principales riesgos del proyecto (cualitativos) 138

9 CONCLUSIONES GENERALES 139

10 REFERENCIAS BIBLIOGRAacuteFICAS 142

11 ANEXOS 146

IX

IacuteNDICE DE TABLAS

Tabla 1 Estrategias FODA helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip28

Tabla 2 Estrategias Geneacutericas Competitivas 33

Tabla 3 Cantidad de empresas 25 restaurantes en Lima 35 locales en Lima 42

Tabla 4 Tamantildeo de mercado disponible 48

Tabla 5 Tamantildeo de mercado operativo (target) 49

Tabla 6 Crecimiento anual del mercado objetivo 50

Tabla 7 Estrategia de precio 54

Tabla 8 Proyeccioacuten anual de la demanda para proacuteximos 5 antildeos 58

Tabla 9 Proyeccioacuten mensual de la demanda para primer antildeo 58

Tabla 10 Presupuesto de marketing para primer antildeohelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip59

Tabla 11 Proyeccioacuten anual del presupuesto de marketing para proacuteximos 5 antildeos 59

Tabla 12 Capacidad de Instalaciones (almaceacuten) 65

Tabla 13 PERT Proceso del Tratamiento del bagazo de cantildea de azuacutecar 72

Tabla 14 PERT Proceso del laminado del bagazo de cantildea de azuacutecar tratada 74

Tabla 15 PERT Proceso del moldeo por compresioacuten en caliente del laminado del bagazo de

cantildea de azuacutecar tratada 75

Tabla 16 Criterios de evaluacioacuten de proveedores para los 03 procesos operacionales 78

Tabla 17 Tratamiento del bagazo de cantildea de azuacutecar 78

Tabla 18 Laminado del bagazo de cantildea de azuacutecar tratado 79

Tabla 19 Moldeo por compresioacuten en caliente del laminado del bagazo de cantildea de azuacutecar

tratado 79

Tabla 20 Costos de Importacioacuten de los 05 Principales Equipamientos 80

Tabla 21 Tratamiento del bagazo de cantildea de azuacutecar (A) ndash costos mensuales 81

Tabla 22 Laminado del bagazo de cantildea de azuacutecar tratado (B) ndash Costos mensuales 82

Tabla 23 Detalle de la depreciacioacuten de las inversiones (Activos Fijos) 83

Tabla 24 Costos Fijos por Operaciones 83

Tabla 25 Disentildeo de Puestos y Funciones 86

Tabla 26 Estructura de gastos de planillas seguacuten posiciones 100

Tabla 27 Estructura de gastos de planillas y beneficios sociales (mesantildeo) 100

Tabla 28 Estructura de gastos de planillas y beneficios sociales proacuteximos 05 antildeos 101

Tabla 29 Supuestos Generales 102

X

Tabla 30 Principales Inversiones en Activo Fijo 106

Tabla 31 Depreciacioacuten de las Inversiones en Activo Fijo 107

Tabla 32 Detalle de las diferencias temporales en depreciacioacuten de las Inversiones en Activo

Fijo 107

Tabla 33 Detalle de los Gastos Preoperativos 108

Tabla 34 Determinacioacuten del Precio de Venta Antildeo 1 108

Tabla 35 Precios Unitarios para los proacuteximos 4 antildeos 109

Tabla 36 Demanda Antildeo 1 por producto y por empresa 110

Tabla 37 Demanda anual para los proacuteximos 4 antildeos por producto 110

Tabla 38 Poliacuteticas de Cuentas por Cobrar 111

Tabla 39 Compra de materia prima ndash tratamiento de bagazo de cantildea de azuacutecar (A) durante

el antildeo 1 111

Tabla 40 Compra de materiales ndash Tratamiento de bagazo de cantildea de azuacutecar (A) 112

Tabla 41 Compra de insumos y reactivos quiacutemicos ndash Tratamiento de bagazo de cantildea de

azuacutecar (A) 112

Tabla 42 Compra de materiales ndash Laminado del bagazo de cantildea de azuacutecar tratado (B) 112

Tabla 43 Compra de insumos y reactivos quiacutemicos ndash Laminado del bagazo de cantildea de azuacutecar

tratado (B) 113

Tabla 44 Costos Variables Totales 113

Tabla 45 Costos Fijos Terceros 114

Tabla 46 Costos Fijos Planilla de Operaciones 114

Tabla 47 Costos Fijos Totales 115

Tabla 48 Poliacuteticas de Cuentas por Pagar helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip115

Tabla 49 Gastos Fijos de Planilla de Ventas 116

Tabla 50 Gastos Fijos de Planilla de Administracioacuten 116

Tabla 51 Otros Gastos Fijos de Administracioacuten 117

Tabla 52 Gastos Fijos Totales 117

Tabla 53 Gasto de Ventas 1er antildeo 118

Tabla 54 Gasto de Ventas anual para los proacuteximos 4 antildeos 118

Tabla 55 Poliacutetica de Cuentas por Pagar Gastos Fijos Totales 118

Tabla 56 Capital de Trabajo 119

Tabla 57 Tabla de tasas en soles de bonos titulizados al 08 junio 2018 123

Tabla 58 Movimiento de las Cuentas por Cobrar anuales 123

XI

Tabla 59 Detalle de la estructura de endeudamiento 124

Tabla 60 Detalle del total de inversiones en el Antildeo 0 124

Tabla 61 Tabla de amortizacioacuten de bono titulizado 125

Tabla 62 Estado de Resultados Integrales para los primeros 05 antildeos 127

Tabla 63 Estado de Situacioacuten Financiera para los primeros 05 antildeos 128

Tabla 64 Estado de Efectivo para los primeros 05 antildeos 129

Tabla 65 Flujo de Caja del Proyecto para los primeros 05 antildeos 130

Tabla 66 Resumen de indicadores de rentabilidad para horizonte de 05 antildeos 132

Tabla 67 Resumen de indicadores de rentabilidad para horizonte de 05 antildeos cambio en una

reduccioacuten en 20 en unidades vendidas 133

Tabla 68 Flujo de Caja del Proyecto para los primeros 05 antildeos cambio en una reduccioacuten

en 20 en unidades vendidas helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip134

Tabla 69 Escenarios para el Flujo de Caja Neto del Inversionista con COK 1293 135

Tabla 70 Resultados de VPN esperado vs VPN Escenarios con Probabilidad Acumulada

Distribucioacuten Normal (Z) para el Flujo de Caja Neto del Inversionista con COK 1293 136

XII

IacuteNDICE DE FIGURAS

Figura 1 Poder adquisitivo de la clase media crecioacute por Diario Peruacute 21-Arellano Marketing

6

Figura 2 Encuesta Global de Nielsen sobre Confianza del Consumidor 2017 7

Figura 3 NSE de estilos de vida Ipsos 2017 9

Figura 4 Economiacuteas de las Ameacutericas FMI Perspectivas de la economiacutea mundial repunte

ciacuteclico cambio estructural 10

Figura 5 Percepciones del cambio climaacutetico MINAM 2017 13

Figura 6 Intencioacuten de adquirir productos que cuiden el medioambiente MINAM 2017 14

Figura 7 Tienda Pardos Chicken amp Grill de Pueblo Libre Saacutebado 01 de setiembre

2018Elaboracioacuten propia 21

Figura 8 Tienda Pardos Chicken amp Grill de San Miguel Saacutebado 01 de setiembre


Figura 9 Envases descartables Pet de Pardos Chicken Saacutebado 01 de setiembre 2018

Elaboracioacuten propia 23

Figura 10 Canvas 23

Figura 11 Imagen de Cadena de abastecimiento PORTER 2000 24

Figura 12 Flujo del proceso productivo de la empresa Shangai Yingzhenghui Green

Industrial CO LTD 25

Figura 13 Resultados Pregunta 1 40




Figura 17 Resultados de la pregunta 5 41


Figura 19 Variacioacuten porcentual de los sub-rubros del sector restaurantes INEI 2018La

proyeccioacuten de crecimiento se ha elaborado en base a la informacioacuten de INEI 236 50

Figura 20 Piraacutemide de jerarquiacutea de valor del producto para el cliente Kotler Elaboracioacuten

propia 53

Figura 21 Descartable 14 pollo (Tecnopor CT5) FUENTE Pardos Chicken 54

Figura 22 Estrategia comunicacional Marketing Contenidos 2018 Elaboracioacuten propia 55

XIII

Figura 23 Imagen de Disentildeo de los canales Elaboracioacuten propia 57

Figura 24 Localizacioacuten de las instalaciones Fuente Google Maps 64

Figura 25 Urbania ndash Alquiler de Local Industrial en Callao 65

Figura 26 Planos de Instalaciones Operacionales Elaboracioacuten propia 66

Figura 27 Planos de las aacutereas Operacionales Elaboracioacuten propia 67

Figura 28 Contenedor teacutermico CT1 67


Figura 30 Procesos Estrateacutegicos Primarios Apoyo Elaboracioacuten Propia 70

Figura 31 Proceso del tratamiento del bagazo de cantildea de azuacutecar 71

Figura 32 Proceso del laminado del bagazo de cantildea de azuacutecar tratada Fuente Garciacutea 2017

73

Figura 33 Proceso del moldeo por compresioacuten en caliente del laminado del bagazo de cantildea

de azuacutecar tratada Fuente Garciacutea 2017 75

Figura 34 Flujograma de Compras de materias primas e insumos Elaboracioacuten propia 76

Figura 35 Imagen de Esquema de Sociedad Anoacutenima Cerrada Fuente PROINVERSIOacuteN

2018 85

Figura 36 Imagen de Organigrama de Biodescartables 86

Figura 38 Maacutequina de molienda y corte Costo puesto en local Biodescartables Fuente

Spanishalibaba 103

Figura 39 Maacutequina de secado y tratado Costo puesto en local Biodescartables Fuente

Spanishalibaba 104

Figura 40 Maacutequina de lavado Costo puesto en local Biodescartables Fuente

Spanishalibaba 104


Spanishalibaba 105

Figura 42 Maacutequina de moldeado Costo puesto en localBiodescartables Fuente

Spanishalibaba 105

Figura 43 Estructura de Financiamiento (Entrega Capital) de Bonos Titulizados hacia

Biodescartables Fuente Michelini 2018 122

Figura 44 Estructura de Financiamiento (Devolucioacuten Capital) de Bonos Titulizados hacia

Biodescartables 122

Figura 45 Requisitos para obtener un financiamiento del Banco de Creacutedito del Peruacute ndash BCP

Banca Empresas Fuente BCP 2018 126

XIV

Figura 46 Requisitos para obtener un financiamiento del BBVA Continental Mundo

Negocios Fuente BBVA Continental 2018 126

Figura 47 Caacutelculo del Punto de Equilibrio en unidades Elaboracioacuten propia 137

Figura 48 Graacutefica de la cantidad de unidades requeridas para cubrir los costos y gastos del

Punto de Equilibrio 138

1

1 INTRODUCCION

Los envases plaacutesticos elaborados a base de poliestireno y PET son usados en todos los

restaurantes de Lima Metropolitana debido a que es un material accesible econoacutemicamente

con propiedades funcionales que permite la resistencia de transporte de todo tipo de comidas

evitando derrames asimismo es un producto impermeable durable etc El uso discriminado

de estos envases ha generado el incremento de los residuos ldquoseguacuten las uacuteltimas cifras del

MINAM en Lima Metropolitana y Callao se generan 886 TM de basura plaacutestica al diacutea de

los cuales el 7 es Tecnopor y el 25 plaacutestico durordquo (La Repuacuteblica2018) esto evidencia

que estamos atravesando una crisis que afecta de manera directa al medioambiente y a la

salud de los ciudadanos

A raiacutez de lo expuesto liacuteneas arriba es que nace la necesidad de las personas y entidades de

encontrar propuestas de valor que puedan satisfacer esta demanda es asiacute que los envases

biodegradables es una alternativa sostenible este producto estaacute exento de efectos nocivos

para la salud del ser humano y del medioambiente ya que tiene la propiedad de 100

biodegradable con una vida uacutetil de 120 diacuteas sin alterar las caracteriacutesticas de permeabilidad

resistencia flexibilidad de un envase elaborado a base de poliestireno y PET

2

2 ASPECTOS GENERALES DEL NEGOCIO

21 Idea nombre del negocio Biodescartables

Disminuir el impacto ambiental por contaminacioacuten del suelo y agua generado por la

fabricacioacuten comercializacioacuten y desecho de envases descartables elaborados de poliestireno

expandido (EPS por sus siglas en ingleacutes de Expanded Polystyrene) conocidos como

tecnopor y de tereftalato de polietileno (PET por sus siglas en ingleacutes Polyethylene

Terephthalate) Ambos productos son utilizados para transportar alimentos calientes yo

friacuteos en diversas cadenas de restaurantes en Lima y provincias pero principalmente son

utilizadas en negocios de venta de comida raacutepida pollos a la brasa pollos a la lentildeacarboacuten

y chifas

22 Descripcioacuten del productoservicio a ofrecer

Biodescartables ofrece al mercado de menajes amp utensilios descartables para alimentos

elaborados en materiales biodegradables amp de plaacutesticos envases descartables

biodegradables personalizados es decir la cantidad el tamantildeo color forma y disentildeo son

requeridos por el cliente y nosotros los fabricamos en base a la fibra de cantildea de azuacutecar

Debido al tipo de material utilizado el tiempo de descomposicioacuten de los productos se

encuentra entre 90 y 120 diacuteas reducieacutendose significativamente la duracioacuten y la magnitud del

impacto ambiental por contaminacioacuten del suelo y agua Consecuentemente Biodescartables

es una excelente alternativa ecoamigable principalmente para las empresas las cadenas de

restaurantes en Lima y provincias pero tambieacuten para las empresas de las cadenas hoteleras

y de catering a nivel nacional

3

23 Equipo de trabajo

Equipo de trabajo

Iriana Revelo Bernuy

Estudiante de Negocios Internacionales de la UPC Con

experiencia de 7 antildeos en banca y ventas de productos bancarios

actualmente se desarrolla en el puesto de Gerente Asistente en

Interbank donde tiene un equipo de trabajo a su cargo Su aporte

estaraacute relacionado con la gestioacuten financiera que deberaacute gestionar

la empresa en el desarrollo del proyecto

Oscar Sotomayor Gutieacuterrez

Licenciado en Administracioacuten de Empresas de la PUCP cuenta con

estudios de postgrado en Finanzas en CENTRUM Catoacutelica Maacutester

en Finanzas de la EADA de Espantildea actualmente es estudiante de

Contabilidad de la UPC Cuenta con maacutes de doce antildeos comprobados

de experiencia laboral en el sector minero en las aacutereas de finanzas

tesoreriacutea costos y presupuestos Su personalidad analiacutetica comunicativa resiliente le

permitiraacute integrar e impulsar los objetivos financieros hacia el logro de los objetivos

estrateacutegicos de la organizacioacuten

Jeacutessica Milagros Suarez Gamarra

Teacutecnica en computacioacuten e informaacutetica cuenta con estudios de

comercio exterior Trabaja en Constructora Jircan SAC dedicada a

la construccioacuten edificacioacuten y comercializacioacuten de departamentos

Tiene 14 antildeos de experiencia en aacutereas administrativas comercial

logiacutestica contabilidad y proyectos Su aporte en este proyecto seraacute

en el trato con los proveedores y clientes debido a sus capacidades desarrolladas en el

mercado local como internacional

4

Mariceacute Loacutepez Bauer

Profesional teacutecnico en Administracioacuten de Negocios Internacionales

de ADEX con capacitacioacuten internacional en logiacutestica Internacional

por la empresa transnacional Belga Solvay ubicada dentro de las 10

principales productoras de insumos quiacutemicos a nivel mundial

actualmente desempentildeo el cargo de Coordinadora de Logiacutestica

Internacional y Costumer Service Representative en la sede de Peruacute de Solvay

3 PLANEAMIENTO ESTRATEacuteGICO

31 Anaacutelisis Externo

311 Anaacutelisis Pestel Poliacutetico-Legal Social-Cultural Demograacutefico Global Econoacutemico

Medioambiental y Tecnoloacutegico

Perspectiva Local

Factores Poliacuteticos

El Peruacute es un gobierno democraacutetico que promueve el libre mercado Sin embargo

actualmente el ruido poliacutetico no permite fortalecer la institucionalidad del paiacutes en perjuicio

de la confianza de los inversionistas para hacer negocios en el paiacutes

En resumen la actual coyuntura poliacutetica se ve afectada por los siguientes hechos

- La renuncia de Pedro Pablo Kuczynski a la presidencia de la repuacuteblica y toma de

mando por parte de Martin Vizcarra

- Confrontacioacuten entre el poder ejecutivo y poder legislativo de mayoriacutea opositora al

partido de gobierno

- Percepcioacuten generalizada de corrupcioacuten en los 3 poderes del estado Acentuada a

partir de la revelacioacuten de interceptaciones telefoacutenicas o grabaciones en video

Este ambiente de confrontacioacuten genera un ambiente negativo para hacer negocios frenando

la inversioacuten nacional y extranjera Sobre todo si de diversos colectivos se alienta un cambio

en la constitucioacuten y el establecimiento de un estado maacutes intervencionista Asimismo las

5

empresas multinacionales pueden verse afectadas ante estas turbulencias poliacuteticas por ende

cerrar operaciones en el paiacutes para abrirlas en otro

Particularmente las pequentildeas y medianas empresas son las vulnerables cuando se empieza

a mostrar inestabilidad poliacutetica y no hay reglas de juego claras para su desarrollo o

continuidad Teniendo en cuenta esto nuestra idea de negocio podriacutea verse afectada en el

corto y mediano plazo por los ldquovaivenesrdquo poliacuteticos que estancan la ejecucioacuten de medidas

legislativas relacionadas al mercado de los envases descartables elaborados de poliestireno



Terephthalate)

Factores Legales

ldquoInternacionalmente Chile es el primer paiacutes en Sudameacuterica en aprobar una ley que prohiacutebe

el uso del plaacutesticordquo (Teletrece2018) El 30 de mayo del presente antildeo el Gobierno Chileno

dio a conocer al mundo su gran paso como paiacutes proteccionista del medio ambiente Esta ley

fue aprobada de manera unaacutenime por la Caacutemara de Diputados de Chile y se espera tener

repercusiones internacionalmente (Caacutemara de diputados de Chile 2017)

De otro lado en el Peruacute se ha promulgado un Proyecto de ldquoLey Nro 23682017 CR que

prohiacutebe y reemplaza progresivamente el uso de bolsas de polietileno y otros materiales de

plaacutestico convencional entregadas por distintos tipos de comercios para transporte de

productos y mercaderiacuteasrdquo (Proyecto de Ley 23682017-CR 2003) De esta manera la

sociedad peruana estariacutea obligada a reducir su uso y buscar alternativas que reemplacen el

uso de la bolsa de polietileno y de otros materiales plaacutesticos Sobre la base de la Ley Nordm

28611 Ley General del Medio Ambiente el Peruacute promueve el derecho de vivir en una

ambiente saludable equilibrado y apropiado para el desarrollo de la vida donde todos

tenemos el deber de contribuir con la proteccioacuten del medio ambiente

En ese sentido consideramos que nuestra sociedad podriacutea recibir con mucha aceptacioacuten las

medidas legales que en materia de proteccioacuten ambiental nuestros poderes ejecutivos y

legislativos pudiesen elaborar e impulsar para disminuir el impacto ambiental por

contaminacioacuten del suelo y agua generado por la fabricacioacuten comercializacioacuten y desecho de

envases descartables elaborados de tecnopor y de tereftalato de polietileno o PET

6

Factores Socioculturales

Perspectiva Local

Con la apertura al mercado internacional durante inicio de los 90s se instalaron

progresivamente en el Peruacute haacutebitos de consumo antes inexistentes Asimismo con la

recuperacioacuten progresiva de la economiacutea peruana fue apareciendo un sector de clase media

importante que ha ido accediendo gradualmente a nuevos productos y servicios debido al

incremento de sus ingresos familiares (Peruacute 212015)

Figura 1 Poder adquisitivo de la clase media crecioacute por Diario Peruacute 21-Arellano

Marketing

Esta informacioacuten nos sugiere que los cambios en cuanto a cantidad e ingresos por familia en

la sociedad peruana se concentran principalmente en la clase media Es por ello que nuestra

idea de negocio podriacutea verse influenciada positivamente si los haacutebitos de consumo de la

clase nueva media peruana perciben a nuestros productos como ldquopreservadores del

medioambienterdquo cada vez que consumen en negocios de venta de comida raacutepida pollos a la

brasa pollos a la lentildeacarboacuten y chifas

Perspectiva Regional

7

Seguacuten un estudio de Nielsen el peruano en promedio muestra una actitud de optimismo

respecto de su situacioacuten econoacutemica Asimismo en el mismo estudio se evidencian otras

cualidades y comportamientos en las personas que debemos tener en cuenta actualmente el

consumidor solicita un producto que no dantildee el medio ambiente tienden a apreciar el tiempo

con la familia a la cual consideran uno de los nuacutecleos maacutes importantes de la sociedad puede

ser considerado un consumidor exigente y racional en las decisiones de compras La calidad

seguacuten un 87 de encuestados a nivel nacional es el aspecto maacutes importante al momento de

optar por un producto o servicio

Figura 2 Encuesta Global de Nielsen sobre Confianza del Consumidor 2017

De acuerdo con estos indicadores consideramos que el Peruacute junto con Colombia nos

demuestra que tienen los mejores perfiles de consumidor en cuanto a la relacioacuten de confianza

que se puede establecer con las diversas marcas en el mercado Esto seraacute tambieacuten muy

8

importante al momento de establecer nuestros canales de comunicacioacuten entre el consumidor

peruano y nuestros productos

Perspectiva Local

Factores Demograacuteficos

En el uacuteltimo reporte de IPSOS en su publicacioacuten de Estadiacutestica Poblacional se estima que

en el Peruacute alberga 32 162184 de personas considerando una tasa de crecimiento anual de

101 la poblacioacuten adulta oscila entre la edad de 21 a 59 antildeos y representa el 521 de los

peruanos Asimismo Lima Metropolitana sigue siendo el principal espacio del Peruacute Urbano

con un 422 Por otro lado la esperanza de vida de los peruanos es de 75 antildeos

(IPSOS2017)

Por otro lado el INEI informoacute que como resultado de los cambios en los distintos grupos

de poblacioacuten se apreciaron modificaciones de tamantildeo notables en la estructura de la

poblacioacuten peruana La poblacioacuten menor de 15 antildeos aumentoacute 17 veces entre los antildeos 1950 y

2015 pero disminuiraacute aproximadamente un 15 entre el 2015 y el final del periacuteodo de

proyeccioacuten (2050) Por otro lado el incremento de la poblacioacuten activa (en edad de trabajar)

fue de 38 veces en el primer periacuteodo (1950 y 2015) y su nuacutemero seguiraacute creciendo pero

solo un 23 a fines del periacuteodo El mayor protagonismo corresponderaacute a los adultos mayores

(60 y maacutes antildeos) que aumentaron 60 veces entre los antildeos 1950 y 2015 y praacutecticamente se

triplicaraacuten entre el 2015 y el 2050 hasta superar a la poblacioacuten menor de 15 antildeos por un

margen del 17 (INEI2015)

Finalmente ldquola segmentacioacuten realizada por el estudio de Arellano Marketing agrupa los

estilos de vida necesidades costumbres ambiente etc de los peruanos en 6 grupos Los

resignados los sofisticados las conservadoras los progresistas los adaptados y las

modernas Cabe sentildealar que el progresista representa el 21 de la poblacioacuten y su mayor

objetivo es lograr el progreso en la vida Cuando compran alguacuten producto o servicio

buscan practicidad calidad y rendimiento y le restan importancia a la exclusividad

privilegiando el rendimiento antes que el precio ldquoCon un perfil similar estaacuten las modernas

con el 25 de la poblacioacuten ellas trabajan o estudian y buscan su realizacioacuten personal

tambieacuten como madres Son modernas les encanta salir de compras donde gustan de

9

comprar productos de marca y en general de aquellos que les faciliten las tareas del hogar

Estaacuten en todos los NSErdquo (Arellano 2018)

Figura 3 NSE de estilos de vida Ipsos 2017

A partir de la informacioacuten relacionada a la poblacioacuten peruana podemos inferir que el 50

de la poblacioacuten se encontraraacuten por encima de los 50 antildeos en todos los estratos econoacutemicos

en los proacuteximos 30 antildeos Esto nos sugiere que cualquier iniciativa relacionada con la

proteccioacuten del medio ambiente si logra ser sensibilizada y aceptada por la poblacioacuten actual

se podriacutea consolidar en los proacuteximos antildeos

Factores Econoacutemicos

Tasa de crecimiento de la economiacutea Seguacuten el Fondo Monetario Internacional (FMI) en su

publicacioacuten Perspectivas de la economiacutea mundial repunte ciacuteclico cambio estructural la

economiacutea peruana tiene una proyeccioacuten de crecimiento en su PBI real de 37 por ciento para

10

el 2018 debido a que en el presente antildeo reestructurariacutea la infraestructura dantildeada por el

fenoacutemeno del nintildeo que azotoacute la costa peruana en el antildeo 2017 y que significoacute la contraccioacuten

econoacutemica mostrando un PBI real del 25 por ciento


ciacuteclico cambio estructural

Asimismo en relacioacuten con los productos de la competencia el crecimiento de la produccioacuten

de plaacutesticos en el Peruacute se estimoacute en 5 para el presente antildeo debido a la reactivacioacuten de los

proyectos mineros y proyectos de la construccioacuten y si la agroindustria mantiene las buenas

perspectivas de expansioacuten debido al crecimiento de la demanda de embalajes y empaques

Cabe sentildealar que el antildeo pasado la industria de plaacutesticos crecioacute 12

Inflacioacuten La poliacutetica monetaria peruana presidida de manera autoacutenoma por el Banco

Central de Reserva del Peruacute (BCRP) tiene como poliacutetica permanente la ldquometa de que la

inflacioacuten que contemple un rango entre 10 por ciento y 30 por ciento buscando asiacute anclar

las expectativas de inflacioacuten en un nivel similar al de las economiacuteas desarrolladasrdquo Para el

antildeo 2018 se estima que la inflacioacuten redondee 25 por ciento

En ese sentido es muy importante el manejo de la inflacioacuten de la economiacutea en pro de la

estabilidad econoacutemica Consideramos que esto nos permitiriacutea desenvolvernos en un

11

escenario totalmente ldquosanordquo con lo cual nuestro negocio de envases biodegradables a base

de la cantildea de azuacutecar se hace maacutes atractivo y menos riesgoso

Tipo de Cambio A nivel internacional el doacutelar ha estado luchando en mantener su valor y

no caer en depreciacioacuten gracias a esta coyuntura internacional el antildeo 2017 el sol se aprecioacute

en 35 por ciento seguacuten el reporte del BCRP tambieacuten menciona que ldquootro factor relevante

fue el incremento sostenido de los precios de las materias primas que favorecioacute las cuentas

externas en Peruacuterdquo Sin embargo para el antildeo 2018 el sol peruano se deprecioacute en 10 por

ciento debido al incremento de volatilidad de las bolsas de valores a nivel internacional

consecuencia de ello ldquoel sol pasoacute de S 323 a S 327 por doacutelarrdquo (BCRP2018)

De esta manera se puede identificar que el valor del sol se aprecia y deprecia frente al doacutelar

de una manera cambiante y constante todos los antildeos Asimismo sabemos que el Peruacute tiene

una economiacutea dependiente de las materias primas y con la consecuente repercusioacuten en la

volatilidad de mercados de valores En consecuencia un tipo de cambio en alza es una

amenaza para las empresas importadoras debido a que al comprar bienes de capital para

produccioacuten local a una moneda extrajera la variacioacuten de tipos de cambio impacta

directamente en los costos de produccioacuten debido a la comercializacioacuten local de productos

terminados en moneda soles

Entorno Tendencias Globales

Perspectiva Internacional

Proteccioacuten y Cuidado del Medio Ambiente

A nivel mundial se han incrementado los problemas medioambientales por la falta de intereacutes

de las personas en cuidar el medioambienterdquo Existen grandes problemas como la

deforestacioacuten por la tala indiscriminada de aacuterboles y debido a esto la agricultura no es

sostenible porque perdemos nuestros bosques La sequiacutea y falta de agua es otro problema

que debemos de enfrentar Finalmente la generacioacuten de residuos cada diacutea y con ello de la

contaminacioacuten debido al incremento en el consumo de materiales no degradablesrdquo

(OXFAM 2018)

Biodescartables aparece como una alternativa a la fabricacioacuten comercializacioacuten consumo y

desecho de residuos no degradables como los derivados del plaacutestico poliestireno expandido

12

(EPS por sus siglas en ingleacutes de Expanded Polystyrene) conocido como tecnopor y del

tereftalato de polietileno (PET por sus siglas en ingleacutes Polyethylene Terephthalate) En la

actualidad el Tecnopor es un material muy utilizado a nivel mundial pero al mismo tiempo

es uno de los agentes maacutes contaminantes existentes debido a que tarda en degradarse 500

antildeos Ademaacutes es un derivado del petroacuteleo consecuentemente expuesto a temperaturas altas

es dantildeino para la salud PUCP2018

Perspectiva Local


Por otro lado el Peruacute es un paiacutes con una notable riqueza natural pero al mismo tiempo es

uno de los paiacuteses maacutes amenazados por los efectos producidos por el cambio climaacutetico A

pesar de ello las uacuteltimas administraciones puacuteblicas han logrado notables logros al respecto

En primer lugar hay que destacar el fortalecimiento del Ministerio del Medio Ambiente

(MINAM) y las entidades adscritas Entre estas se puede mencionar la creacioacuten Servicio

Nacional de Certificacioacuten Ambiental para las Inversiones Sostenibles ndash SENACE

Asimismo se fortalecioacute el Sistema Nacional de Fiscalizacioacuten Ambiental (SINEFA) y se

mejoroacute el rol del OEFA con facultades de control e incentivos

Asimismo a nivel del marco normativo se han creado instrumentos valiosos como la

creacioacuten de reglamentos que protegen al medio ambiente de las actividades extractivas como

mineriacutea hidrocarburos y pesqueriacutea Igualmente debemos destacar el compromiso adoptado

por el Peruacute en las Conferencia de las Partes (COP) oacutergano supremo de la Convencioacuten de

Naciones Unidas para el Cambio Climaacutetico (CMNUCC)

En ese sentido el Gobierno Peruano plantea prohibir el uso de bolsas envases de tecnopor

y cantildeitas plaacutesticas que contaminan el medio ambiente En los proacuteximos meses el ejecutivo

presentaraacute un proyecto de Ley al Congreso para su debate (ver Anexo I) Con ello el

Ministerio del Medio Ambiente busca reducir en 35 el uso de este material que tarda un

aproximado de 400 antildeos en promedio para degradarse

Por otra parte en el antildeo 2017 el Ministerio del Ambiente (MINAM) realizoacute un estudio a

nivel nacional donde se consultoacute a los ciudadanos acerca de su conocimiento del cambio

climaacutetico y del grado de nocividad hacia el ser humano y su medio el resultado fue bastante

alentador todas las regiones han escuchado sobre el cambio climaacutetico y afirmaron que es un

13

hecho Asimismo de acuerdo con los resultados podemos apreciar que maacutes del 90 de los

encuestados a nivel nacional tiene conocimiento del cambio climaacutetico y que ademaacutes estaacuten

dispuesto a pagar maacutes por productos que eviten la contaminacioacuten

Figura 5 Percepciones del cambio climaacutetico MINAM 2017

14

Figura 6 Intencioacuten de adquirir productos que cuiden el medioambiente MINAM 2017

En consecuencia consideramos que la posicioacuten del consumidor peruano frente a los

problemas medioambientales confirma la disposicioacuten para incluir dentro de sus haacutebitos de

compra productos como los que Biodescartables colocariacutea en el mercado local

Factores Tecnoloacutegicos

En el Peruacute la tecnologiacutea se ha acoplado muy bien a los consumidores que diacutea a diacutea estaacuten

innovando en el requerimiento de sus productos Las empresas nacionales vienen

incorporando exitosamente las tecnologiacuteas de la informacioacuten aunque hace falta un esfuerzo

a nivel de Estado que impulse este desarrollo a nivel del gobierno No obstante es destacable

que las tecnologiacuteas de informacioacuten esteacuten ganando maacutes terreno lo cual se evidencia en la

implementacioacuten de sistemas integrados ERP asiacute como la adopcioacuten de tecnologiacuteas ldquocloudrdquo y

de aplicativos moacuteviles que facilitan la relacioacuten con el consumidor

En ese sentido consideramos que el auge de las redes sociales y de los aplicativos moacuteviles

en particular han incentivado que muchas empresas capten clientes por estos canales por

ejemplo los restaurantes ahora utilizan la carta del menuacute digitalizada en un sistema que ni

bien el consumidor solicita su comida inmediatamente el chef empieza a prepararla

15

312 Anaacutelisis de la industria Anaacutelisis de las 5 fuerzas de Porter Competidores Clientes

Proveedores Productos Sustitutos Competidores Potenciales

Competidores en la industria

INDUSTRIA Menajes amp utensilios descartables biodegradables amp de plaacutesticos

PRODUCTOS Envases descartables biodegradables y de plaacutesticos con poliestireno

expandido o tereftalato de polietileno para alimentos

En la industria de menajes amp utensilios descartables biodegradables y de plaacutesticos con

poliestireno expandido o tereftalato de polietileno para alimentos se han identificado dos

liacuteneas de productos claramente sustitutorios Por una parte tenemos las empresas peruanas

que actualmente comercializan envases descartables biodegradables ECO PACK PERUacute

EIRL (en adelante ECO PACK PERUacute) y QAPAC RUNA EIRL (en adelante QAPAC

RUNA) Ambas empresas son importadoras de los productos terminados con origen chino

Cabe sentildealar que en el caso de ECO PACK PERUacute la empresa cuenta con ocho antildeos (8) en

el mercado peruano y ha desarrollado canales de venta en Lima y provincias a traveacutes de

16

tiendas con temaacutetica orgaacutenica (ver Anexo II) Su liacutenea de productos incluye productos a base

de bagazo de cantildea de azuacutecar bambuacute y feacuteculas de papa camote y maiacutez En el caso de

QAPAC RUNA la empresa cuenta con tan soacutelo un antildeo (1) de operaciones y se ha

especializado en la importacioacuten y comercializacioacuten de productos a base de bagazo de cantildea

de azuacutecar

Por otra parte tenemos las empresas que actualmente comercializan envases de plaacutesticos

con poliestireno expandido (Tecnopor) o envases de plaacutestico con tereftalato de polietileno

(PET) para alimentos Empresa DARNEL PERUacute SAC (en adelante DARNEL) y empresa

Peruana de Moldeados SA (en adelante PAMOLSA) Ambas empresas son transnacionales

con oficinas centrales en USA (DARNEL GROUP) y Colombia (GRUPO CARVAJAL)

respectivamente Cuentan con amplia experiencia en el mercado Latinoamericano y en el

caso de DARNEL cuenta con centros de fabricacioacuten y distribucioacuten de alcance mundial desde

hace treinta antildeos (30) En el Peruacute DARNEL cuenta con cinco antildeos (5) en el mercado

comercializando sus productos importados directamente o a traveacutes de canales de venta

mayoristas Dentro de sus productos de plaacutesticos encontramos productos con poliestireno

expandido (EPS) o tereftalato de polietileno (PET) para alimentos Por parte de PAMOLSA

forma parte del Grupo Carvajal y cuenta con veinticuatro (24) antildeos de experiencia en el

mercado peruano Sus productos son fabricados en una planta local que le permite

comercializarlos en diversos sectores industriales

Finalmente hemos identificado empresas dentro de la liacutenea de plaacutesticos que cuentan con

menos tiempo en el mercado peruano y su alcance es local a nivel de Lima o de provincias

Estas empresas compran a PAMOLSA yo importan productos terminados y los

comercializan a nivel local POLY PACK PERUacute EIRL PRACTI PACK PERUacute SAC

MAKING PACK PERUacute EIRL TOTAL PACK PERUacute SAC PSN PACK PERUacute SAC

LIFE PACK PERUacute EIRL PERUacute PACK amp FILMS SAC

Potencial de nuevos competidores


17



En relacioacuten con los potenciales nuevos competidores hemos identificado empresas de cuatro

(4) tipos diferentes de liacuteneas de negocio

A) MAYORISTA

Empresa Transnacional que pertenece al Grupo Holandeacutes Steenkhool Handels Vereeniging

(SHV) fundado en 1896 y que opera en 62 paiacuteses del mundo a traveacutes de su holding

diversificado En el Peruacute atiende grandes voluacutemenes de productos alimenticios y no

alimenticios a traveacutes de MAKRO SUPERMAYORISTA SA (en adelante MAKRO)

Asimismo MAKRO cuenta con nueve (9) antildeos de experiencia en el mercado abasteciendo

con sus 8000 productos (marcas propiasterceros) diversos sectores de empresas pero

principalmente empresas del sector Hoteles Restaurantes y Catering (HORECA)

Actualmente MAKRO comercializa envases de plaacutestico con poliestireno expandido (EPS)

de la marca DARNEL (ver Anexo IV)

B) PLAacuteSTICO POLIUTERANO

Productos TIPPIC SAC (en adelante TIPPIC) es una empresa peruana con quince (15)

antildeos de experiencia en el rubro de productos de empaques fabricados en plaacutestico poliuretano

T-BOX Cabe sentildealar que este producto es un material plaacutestico que se presenta en varias

formas Puede fabricarse para que sea riacutegido o flexible y es un material preferente en una

amplia gama de aplicaciones comerciales como aislante para neveras y congeladores

recubrimientos y adhesivos etc En el Peruacute se ha especializado en la cadena de frio de

diversos sectores como laboratorios farmaceacuteuticos industriales laacutecteos distribuidores y

operadores logiacutesticos (ver Anexo III) Hemos considerado esta empresa debido a que es la

maacutes representativa en su rubro y porque asumimos que existe una alta probabilidad de

incursionar a otras liacuteneas de productos tipo EPS o PET

C) SERVICIOS DE EMPAQUE

INDUMEXEM DEL PERUacute SAC (en adelante INDUMEXEM) es una empresa peruana

con veinte (20) antildeos de experiencia en el rubro de venta de maquinarias para envase y

embalaje ademaacutes de brindar el servicio de empaque En el Peruacute brindan servicios como

Servicio de outsourcing Alquiler y venta de maquinarias Servicio teacutecnico a industrias

18

alimenticias para ofrecer servicios como termoencogido embolsados sellados etiquetados

colocacioacuten de marbetes coacutedigos de barra encajados encintados etc Hemos considerado

esta empresa debido a que es la maacutes representativa en su rubro y porque asumimos que

existe una alta probabilidad de integrarse hacia adelante y elaborar u comercializar otras

liacuteneas de productos como envases descartables tipo EPS o PET o biodegradables

D) PROYECTO ENVASES HOJA AacuteRBOL

LEAF PACK PERU es un proyecto de empresa peruana que auacuten no se especifica si ya inicioacute

operaciones en el mercado de menaje amp utensilios biodegradables a traveacutes de la importacioacuten

y comercializacioacuten de envases productos a base de hojas de aacuterboles Utiliza las redes sociales

para promocionar los envases descartables biodegradables con este tipo de material

ecoloacutegico y con una visioacuten eco-sostenible

Poder de negociacioacuten con los Proveedores




En cuanto a los proveedores de nuestra idea de negocio podemos sentildealar que dependeraacute de

tipo de organizacioacuten que decidamos establecer

i) IMPORTADOR ndash COMERCIALIZADOR

Podemos identificar que el principal proveedor seraacute(n) el(los) proveedor(es) que nos vendan

los productos terminados que posteriormente comercializaremos Por ejemplo en el caso del

importador QAPAC RUNA el vendedor es de origen chino

SHANGHAI YINGZHENGHUI GREEN INDUSTRIAL CO LTD es una empresa

fundada en el antildeo 2016 con ventas de 5 ndash 10 millones doacutelares anuales y con 100

empleados Asimismo cuenta con certificacioacuten ISO 90012015

Fuente

19

httpsgreenyzhenalibabacomcompany_profilehtmlspm=a2700icbuShop8825

6f914d13EfCjmL

Asimismo hemos identificado otro posible proveedor de origen mexicano

BAMBOORGANIC MEXICO

Fuente

httpwwwbamboorganiccom

Bajo este tipo de negocio nosotros debemos implementar previamente un sistema de pedidos

y atenciones de tal manera que entreguemos nuestros productos dentro del plazo de holgura

del producto biodegradable y considerando que los mismos tienen un tiempo de vida uacutetil

entre 90 ndash 120 diacuteas

Este tipo de negocio tiene un nivel de riesgo menor por la inversioacuten comprometida tambieacuten

es un negocio que nos incrementa los precios de venta a los clientes locales Asimismo nos

coloca en la posibilidad de ser retirados del mercado en caso el fabricante extranjero

decidiera integrarse hacia adelante

PRODUCTOR ndash COMERCIALIZADOR

En la estructura organizacional de un productor local y comercializador local debemos

considerar una mayor inversioacuten en compra de activos de capital y no soacutelo en mercaderiacuteas

terminadas Esta maquinaria puede ser importada y ensamblada localmente o fabricada

100 localmente Asimismo debemos incluir como fabricantes la compra de materia prima

de nuestros productos es decir el bagazo de cantildea de azuacutecar Esta compra puede ser mediante

importacioacuten desde un paiacutes productor de materia prima como lo es Brasil o mediante compra

local En ese sentido hemos identificado los siguientes proveedores

CORPORACION AZUCARERA SAC (HOLDING GRUPO GLORIA)

Ubicacioacuten Chiclayo

RUC 01032011

Fecha de Inicio de Actividades 03101970

CIIU 1072 ndash Elaboracioacuten de azuacutecar

20

Giro Agroindustria (Representa AGROLMOS CASA

GRANDE CARTAVIO SAN JACINTO SINTUCO

CHIQUITOY SAN ISIDRO LA TRONCAL)

Fuente

httpwwwcoazucarcomespindexhtml

TEINCO PERU SAC

Ubicacioacuten Lima

RUC 20600422741


CIIU 4690 ndash Venta al por mayor no especializada

Giro Importador de maquinaria industrial

Poder de negociacioacuten de los Clientes

En relacioacuten con los clientes consideramos que los negocios de venta de comida raacutepida

pollos a la brasa pollos a la lentildeacarboacuten y chifas seraacuten nuestros principales clientes Para

ello hemos realizado entrevistas sobre voluacutemenes de compra tipos de envases descartables

que compran frecuencia de compras proveedores a los que compran y percepciones de sus

consumidores hacia el cuidado del medioambiente a traveacutes de envases descartables

alternativos a los PET y Tecnopor Dentro de las marcas maacutes reconocidas seguacuten la uacuteltima

premiacioacuten SUMMUM 2018 hemos elegido a la empresa PARDOS CHICKEN amp GRILL

para realizar nuestras encuestas

Premio SUMMUM 2018 al mejor pollo a la brasa

1 La Granja Azul

2 Don Tito

3 La Panka

4 Pardos Chicken amp Grill

21

5 Primos Chicken Lovers Bar


2018Elaboracioacuten propia

22



23


Elaboracioacuten propia

Con relacioacuten al poder de compra de los clientes podemos sentildealar que debido a la

organizacioacuten estructurada de las grandes marcas franquiciadas en cadenas de restaurantes de

polleriacuteas como PARDOS CHICKEN amp GRILL el poder de negociacioacuten es muy fuerte y

esto nos podriacutea generar una disminucioacuten de los maacutergenes de utilidad No consideramos que

estas grandes marcas se puedan integrar hacia atraacutes pero si consideramos que debido a su

poder de compra los teacuterminos y condiciones no nos favorezcan en los plazos de cobranzas

yo maacutergenes de productos al introducir nuestra marca al mercado local No obstante el

marco regulatorio y legal del sector de envases descartables podriacutea cambiar draacutesticamente

el mercado hacia productos que no contaminen yo preserven el medioambiente como los

biodegradables

Figura 10 Canvas

24

32 Anaacutelisis internoLa cadena de Valor

Biodescartables construiraacute su ventaja competitiva en la comercializacioacuten de envases

descartables a traveacutes de la produccioacuten local y elaborados en base a la fibra de cantildea de azuacutecar

Esta capacidad de fabricacioacuten local nos permitiraacute ofrecer productos con voluacutemenes de

cantidad variedad de tamantildeos colores y formas adicionalmente brindaremos los disentildeos

personalizados a todos nuestros clientes Estas actividades se deben mapear a lo largo de la

cadena de valor de la empresa con el objetivo de soportar la ventaja competitiva que

buscamos

Con relacioacuten a la cadena de valor de Michael Porter (PORTER 2000) en la cual se

diferencia las actividades primarias de las de apoyo podemos indicar que las actividades

primarias seriacutean las relacionadas a la fabricacioacuten comercializacioacuten y distribucioacuten de los

envases descartables biodegradables en donde consideramos la logiacutestica de compras

almacenamiento y despacho Por otro lado dentro de las de apoyo tenemos los sistemas de

gestioacuten y control la gestioacuten de recursos humanos el desarrollo de tecnologiacutea y compras

diferentes a los insumos o materias primas Cada una de estas actividades se relacionan e

integran entre siacute en el marco de las cinco fuerzas de Porter

Figura 11 Imagen de Cadena de abastecimiento PORTER 2000

25

A continuacioacuten se presenta un flujo de la cadena de valor tomada como referencia de la

empresa china SHANGHAI YINGZHENGHUI GREEN INDUSTRIAL CO LTD

(SHANGHAI YINGZHENGHUI GREEN INDUSTRIAL CO LTD 2018) fabricante de

envases descartables biodegradables con exportaciones del 10 de sus ingresos valorizados

en US$ 10 millones


Industrial CO LTD

33 Anaacutelisis Foda

FORTALEZAS

26

- Experiencia comprobada para realizar negociaciones con proveedores nacionales e

internacionales

- Experiencia profesional y teacutecnica del comercio exterior aduanas y finanzas dentro

del equipo de trabajo

- Compartimos un intereacutes en el desarrollo de una idea de negocio con alcance

medioambiental

- Contamos con una red de contactos profesionales y de empresas para desarrollar la

investigacioacuten y potencial inversioacuten

DEBILIDADES

- Conocimiento limitado del negocio (Know How)

- Capital limitado para ejecutar la inversioacuten en bienes de capital

- Escaso tiempo como equipo de trabajo

- Intereses personales de alguacuten miembro del equipo no compatibles con la idea de

negocio

AMENAZAS

- Carecer de la tecnologiacutea y equipos locales para la fabricacioacuten de los productos

- Fabricar los productos lejos de las zonas proveedoras de los insumos o materias

primas de cantildea de azuacutecar como el norte del paiacutes

- Ser una empresa nueva en el mercado de envases descartables

- Contar con maacutequinas y equipos con capacidad limitada

- Tener proveedores concentrados de la materia prima de cantildea de azuacutecar

- Truncar la aprobacioacuten de la legislacioacuten relacionada al retiro gradual de los envases

descartables de plaacutestico

- Integrar en sus liacuteneas de negocio por parte de las transnacionales la fabricacioacuten de

envases descartables biodegradables

- Fabricar o importar productos sustitutos de los envases descartables biodegradables

27

OPORTUNIDADES

- Ser el uacutenico productor nacional de envases biodegradables

- Tener costos competitivos frente a las demaacutes empresas importadoras

- Contar con tiempos de entrega de pedidos maacutes cortos que la competencia

- Contar con disentildeos personalizados y atencioacuten personalizada para nuestros clientes

- Sostener el crecimiento econoacutemico del Peruacute en base a las cadenas de servicios y

productos con valor agregado

- Producir con bajos costo de produccioacuten local a escala vs importacioacuten

- Implementar leyes que reduzcan el consumo del plaacutestico a nivel nacional

- Aumentar la toma de conciencia a nivel nacional e internacional de la importancia

de la conservacioacuten del medio ambiente

- Aumentar el reconocimiento de la marca Peruacute como paiacutes gastronoacutemico

28

Tabla 1

Estrategias FODA

FORTALEZAS DEBILIDADES

1 Experiencia comprobada para realizar

negociaciones con proveedores

nacionales e internacionales

2 Experiencia profesional y teacutecnica del

comercio exterior aduanas y finanzas

dentro del equipo de trabajo

3 Compartimos un intereacutes en el

desarrollo de una idea de negocio con

alcance medioambiental

4 Contamos con una red de contactos

profesionales y de empresas para

desarrollar la investigacioacuten y potencial

inversioacuten

1 Conocimiento limitado del negocio

(Know How)

2 Capital limitado para ejecutar la

inversioacuten en bienes de capital

3 Escaso tiempo como equipo de trabajo

4 Intereses personales de alguacuten miembro

del equipo no compatibles con la idea

de negocio

29

OPORTUNIDADES ESTRATEGIAS FO ESTRATEGIAS DO

1 Ser el uacutenico productor nacional de

envases biodegradables

2 Tener costos competitivos frente a

las demaacutes empresas importadoras

3 Contar con tiempos de entrega de

pedidos maacutes cortos que la

competencia

4 Contar con disentildeos personalizados

y atencioacuten personalizada para

nuestros clientes

5 Sostener el crecimiento econoacutemico

del Peruacute en base a las cadenas de

servicios y productos con valor

agregado

6 Producir con bajos costo de

produccioacuten local a escala vs

importacioacuten

7 Aumentar el reconocimiento de la

marca Peruacute como paiacutes

gastronoacutemico

F1 F2 O1 O2 O3 O4 Desarrollar envases

descartables biodegradables de calidad y

personalizados en el mercado local y

extranjero

F3 F4 O5 O6 O7 O8 O9 Buscar alianzas

comerciales con cadenas de restaurantes yo

franquicias para sostener la produccioacuten a

escala

D1 D2 O1 O2 O3 O 4 Fortalecer el

conocimiento en el negocio a traveacutes de

capacitacioacuten e investigacioacuten mientras el ciclo

de vida del producto estaacute en la etapa de

introduccioacuten

D3 D4 O8 O9 Fortalecer el viacutenculo de equipo

a traveacutes del aprovechamiento del contexto

nacional e internacional hacia la proteccioacuten del

medioambiente libre de plaacutesticos

30

8 Implementar leyes que reduzcan el

consumo del plaacutestico a nivel

nacional

9 Aumentar la toma de conciencia a

nivel nacional e internacional de la

importancia de la conservacioacuten del

medio ambiente

AMENAZAS ESTRATEGIAS FA ESTRATEGIAS DA

1 Carecer de la tecnologiacutea y equipos

locales para la fabricacioacuten de los

productos

2 Fabricar los productos lejos de las

zonas proveedoras de los insumos o

materias primas de cantildea de azuacutecar

como el norte del paiacutes

3 Ser una empresa nueva en el

mercado de envases descartables

4 Contar con maacutequinas y equipos con

capacidad limitada

A1 A2 A3 A4 F1 F2 F4 Minimizar el riesgo

de la oferta limitada de bienes de capital para

la produccioacuten de envases descartables

biodegradables a traveacutes de la investigacioacuten de

socios estrateacutegicos locales yo extranjeros

A5 F2 F4 Buscar alianzas estrateacutegicas con

proveedores de materia prima nacionales y

extranjeros como Colombia y Brasil

D1 D2 A7 Adelantar a los potenciales

competidores a traveacutes de la capacitacioacuten en el

sector de envases descartables y la buacutesqueda de

inversionistas yo financiamiento que hagan

realidad la idea del negocio

D3 D4 A6 Minimizar el riesgo del

aplazamiento de la aprobacioacuten de leyes

relacionadas al retiro gradual de envases

descartables de plaacutesticos a traveacutes del

31

5 Tener proveedores concentrados de

la materia prima de cantildea de azuacutecar

6 Truncar la aprobacioacuten de la

legislacioacuten relacionada al retiro

gradual de los envases descartables

de plaacutestico

7 Integrar en sus liacuteneas de negocio

por parte de las transnacionales la

fabricacioacuten de envases descartables

biodegradables

8 Fabricar o importar productos

sustitutos de los envases

descartables biodegradables

fortalecimiento de nuestro equipo de trabajo

sobre la base de un solo objetivo hacer realidad

la idea de negocio

32

34 Visioacuten

Convertirse en los proacuteximos 05 antildeos en la empresa peruana referente de la liberacioacuten de los

plaacutesticos en los envases descartables para alimentos a nivel nacional y consecuentemente

ser reconocidos por la personalizacioacuten y calidad de nuestros productos biodegradables

35 Mision

Producir disentildear y comercializar envases descartables biodegradables con tecnologiacutea

innovadora y sostenible que contribuya a la preservacioacuten del medio ambiente libre de

plaacutesticos y al desarrollo de la industria local de menajes amp utensilios descartables al mismo

tiempo que mejoramos la calidad de vida de los consumidores de nuestros clientes como lo

son las empresas de restaurantes en Lima y provincias pero tambieacuten las empresas de las

cadenas hoteleras y de catering a nivel nacional

33

36 Estrategia Generica

Tabla 2

Estrategias Geneacutericas Competitivas

Recursos y Habilidades requeridasRequerimiento de la

OrganizacioacutenRiesgos

Potencial en investigacioacuten de mercado e introduccioacuten al

mercado de los envases descartables biodegradables

Personal con experiencia en logiacutestica finanzas y

negociacioacuten con proveedores

Produccioacuten de un producto innovador y sostenible para

el medioambiente

El insumo principal seraacute obtenido en el mercado local yo

extranjero lo cual reduce los costos de produccioacuten por

importacioacuten

Tecnologiacutea para produccioacuten de disentildeos tamantildeos formas

y colores sin alterar el estado de inocuidad de la materia

prima

Competencia agresiva de las

empresas importadoras de envases

biodegradables con bajos costos

No existe empresa productora

peruana de produccioacuten de envases

biodegradable a base de cantildea de

azuacutecar

Equipo capacitado

en el proceso de

produccioacuten

innovacioacuten y

desarrollo

Inversioacuten para

desarrollar el

producto y su proceso

de produccioacuten


Diferenciacioacuten


34

37 Objetivos Estrateacutegicos

1) Beneficio Operativo

Alcanzar un EBITDA de 70 mediante el control de los costos y gastos administrativos en

los proacuteximos 3 antildeos sobre la base de las ventas

2) Beneficio Neto

Controlar la carga anual de gastos financieros y carga anual de gastos por depreciacioacuten en

no maacutes de 40 sobre la base de las ventas en los proacuteximos 3 antildeos

3) Responsabilidad Social

Generar 2 alianzas estrateacutegicas con instituciones internacionales de proteccioacuten del

medioambiente y darle sostenibilidad poliacutetica y econoacutemica a la produccioacuten de envases

descartables biodegradables en los proacuteximos 3 antildeos

4) Diversificacioacuten

Desarrollar 10 nuevos productos en dos mercados distintos al mercado de restaurantes en

los proacuteximos 3 antildeos

5) Participacioacuten de mercado

Alcanzar la participacioacuten en el mercado de envases descartables en 30 dentro de los

proacuteximos 3 antildeos

6) Gestioacuten del talento humano

Desarrollar un sistema eficaz de capacitacioacuten premios e incentivos de motivacioacuten extriacutenseca

que produzca sinergia organizacional del 100 de la empresa dentro de los proacuteximos 2

antildeos

7) Sistema Integral de Gestioacuten

Alcanzar la certificacioacuten ISO 9001 2015 e ISO 14001 2015 en todos los procesos

productivos dentro de los proacuteximos 3 antildeos

35

4 INVESTIGACIOacuteN VALIDACIOacuteN DE MERCADO

41 Disentildeo metodoloacutegico de la investigacioacuten metodologiacutea de validacioacuten de hipoacutetesis

Nuestra investigacioacuten tiene como propoacutesito fundamental disminuir el impacto ambiental por


envases descartables elaborados de poliestireno expandido (EPS por sus siglas en ingleacutes de

Expanded Polystyrene) conocidos como tecnopor y de tereftalato de polietileno (PET por

sus siglas en ingleacutes Polyethylene Terephthalate) Ambos productos son utilizados para

transportar alimentos calientes yo friacuteos en diversas cadenas de restaurantes en Lima y

provincias pero principalmente son utilizadas en negocios de venta de comida raacutepida pollos

a la brasa pollos a la lentildeacarboacuten y chifas

Para el desarrollo del proyecto se utilizaraacute los meacutetodos de investigacioacuten mixta debido a que

se necesita una investigacioacuten con datos cuantitativos y cualitativos

411 Planteamiento del problema

Contaminacioacuten del suelo y agua generado por la fabricacioacuten comercializacioacuten y desecho

de envases descartables elaborados de poliestireno expandido (EPS por sus siglas en ingleacutes

de Expanded Polystyrene) conocidos como tecnopor y de tereftalato de polietileno (PET

por sus siglas en ingleacutes Polyethylene Terephthalate)

412 Hipoacutetesis

a) Los consumidores finales de las cadenas de restaurantes en Lima y provincias estaacuten

dispuestos a exigir envases descartables elaborados en base a la fibra de cantildea de

azuacutecar

b) Las cadenas de restaurantes en Lima y provincias pueden introducir en sus

inventarios y estructuras de costos los envases descartables elaborados en base a la

fibra de cantildea de azuacutecar

c) Los costos de fabricacioacuten local de los envases descartables elaborados en base a la

fibra de cantildea de azuacutecar son maacutes competitivos que los costos de importacioacuten de los

envases descartables elaborados en base a la fibra de cantildea de azuacutecar

d) La inversioacuten en una planta de fabricacioacuten local de envases descartables elaborados

en base a la fibra de cantildea de azuacutecar es viable y rentable en los proacuteximos tres antildeos

36

413 Instrumento de medicioacuten

bull Anaacutelisis estadiacutestico

bull Entrevistas abiertas

414 Procedimientos

Utilizaremos muestras probabiliacutesticas en la seleccioacuten de los datos cuantitativos (por

entrevistas cuestionarios) para posteriormente hacer las estimaciones de variables en la

poblacioacuten Estas variables se miden con instrumentos de medicioacuten del anaacutelisis estadiacutestico y

entrevistas abiertas y se analizan con pruebas estadiacutesticas para el anaacutelisis de datos donde se

presupone que la muestra es probabiliacutestica y con todos los elementos de la poblacioacuten tienen

una misma probabilidad de ser elegidos El objetivo es tener mayor precisioacuten y disminuir el

error de muestreo que es posible calcular pues hay errores que dependen de la medicioacuten y

estos errores no se calculan probabiliacutesticamente

415 Seleccioacuten de la muestra

Para una muestra probabiliacutestica necesitamos principalmente dos cosas

bull Determinar el tamantildeo de muestra (n)

bull Seleccionar los elementos maestrales de manera de que todos tengan la misma

posibilidad de ser elegidos

bull Poblacioacuten 1105 empresas restaurantes en Lima y provincias (INEI 2018)

bull iquestQueacute necesito para conformar una muestra (n) que me asegure un error estaacutendar de

5 La respuesta a esta pregunta busca encontrar la probabilidad de ocurrencia de y

se acerque a 1048576 el valor real de la poblacioacuten

Para una determinada varianza (V) de y iquestQueacute tan grande debe ser mi muestra Ello se

determina en dos pasos

bull nacute = s2 = Tamantildeo provisional de la muestra = varianza de la muestra

37

V2 varianza de la poblacioacuten

bull n= nacute

1+nacuteN

bull 1048576= valor promedio de una variable = 1 un restaurante en Lima y provincias

bull se = error estaacutendar = 5 o 005 determinado por nosotros

bull V2= varianza de la poblacioacuten Su definicioacuten (Se) cuadrado del error estaacutendar

bull S2 = varianza de la muestra expresada como la probabilidad de ocurrencia de 1048576

bull nacute = tamantildeo de la muestra sin ajustar

bull n = tamantildeo de la muestra

Reemplazo

nacute = s2 donde s2 = p (1-p) = 09 (1-09) = 009

V2

V= (005)2 = 00025

Entonces 009 = 36

00025

Finalmente n= 36 de donde obtenemos 35

(1+36)

1105

Es decir para nuestra investigacioacuten necesitamos una muestra de 35 empresas restaurante en

Lima y provincias No obstante para la determinacioacuten de la muestra de los consumidores

finales de la muestra de empresas determinada vamos a trabajar sobre un valor que

determinaremos sobre la base de la mayor frecuencia semanal de visitas a estos mismos

restaurantes por parte los consumidores Por ejemplo si se determina que en uno de los

restaurantes elegidos la mayor frecuencia semanal de visitas es de 490 personas por semana

(70 por diacutea) entonces tomares un del total de las frecuencias de visita para poder

determinar nuestra muestra

416 Recoleccioacuten de los datos

bull Entrevistas yo enviacuteo de mailing a las empresas restaurantes en Lima y provincias

38

bull Cuestionarios abiertos sobre los envases descartables elaborados de poliestireno



Terephthalate

bull Cuestionarios abiertos sobre los envases descartables elaborados en base a la fibra

de cantildea de azuacutecar

bull Sesiones de grupos de consumidores finales de empresas restaurantes en Lima y

provincias

417 Anaacutelisis de los datos

En el caso de nuestra investigacioacuten los tipos de datos que vamos a recolectar son de caraacutecter

cuantitativo y cualitativo Para los primeros vamos a analizarlos estadiacutesticamente

codificarlos y prepararlos en una matriz de datos para trabajarlos en un Microsoft Excel

Para los segundos el tipo de anaacutelisis cualitativo pero tendraacute alguacuten tipo de anaacutelisis

cuantitativo como por ejemplo conteo de frecuencias de aparicioacuten de categoriacuteas

Para el anaacutelisis cuantitativo vamos a considerar tres factores

1 El nivel de medicioacuten de las variables

2 La manera en la que se hayan formulado las hipoacutetesis

3 El intereacutes de los investigadores

En se sentido vamos a trabajar principalmente con los siguientes tipos de anaacutelisis

cuantitativos

bull Estadiacutestica descriptiva para cada variable Utilizaremos la distribucioacuten de

frecuencias para los consumidores de los restaurantes de Lima y provincias

bull Segmentacioacuten de datos de los consumidores

bull Segmentacioacuten

o Demograacuteficas Se enfocaraacute a personas entre 20 y 55 antildeos que trabajen Asiacute

como en empresas con maacutes de 3 antildeos de participacioacuten en el mercado

o Psicograacuteficas Estaacute orientado a las empresas y personas con intereacutes del

cuidado del medio ambiente y salud

Geograacuteficas La investigacioacuten se realizaraacute en Lima Peruacute por ser el lugar con mayor cantidad

de restaurantes y cadenas de restaurantes en el paiacutes

39

42 Resultados de la investigacioacuten

En relacioacuten con el punto 1) del capiacutetulo 412 Hipoacutetesis del presente trabajo

elaboramos cuestionarios virtuales dirigidos al consumidor final para corroborar su

intereacutes en los envases descartables elaborados en base a la fibra de cantildea de azuacutecar y

confirmar su disponibilidad para pagar maacutes por estos envases Las preguntas fueron

canalizadas a traveacutes de la herramienta de formularios de Google

a) iquestConsidera que la contaminacioacuten del medio ambiente es un problema mundial y que

el mismo afecta sin excepcioacuten a nuestro paiacutes

b) iquestUsted tiene conocimiento que los envases de plaacutestico como el tecnopor yo envases

similares tienen incidencia nociva en su salud

c) iquestAlguna vez ha escuchado o leiacutedo sobre envases biodegradables elaborados a base

de productos orgaacutenicos que no contaminan el medioambiente y que son inocuos para

la salud de los consumidores capaces de soportar el calor y de transportar liacutequidos

de tal manera que puedan ser usados en los restaurantes y en los deliveries (en caso

afirmativo responder pregunta 4)

d) iquestDoacutende ha escuchado o leiacutedo sobre estos envases

e) iquestEn queacute establecimientos le gustariacutea encontrar este tipo de envases

f) iquestEstariacutea dispuesto a pagar maacutes por un envase biodegradable

Cantidad de encuestados 76 consumidores

Fuente Elaboracioacuten propia

40

Figura 13 Resultados Pregunta 1

El 959 de los consumidores identifica que la contaminacioacuten del medio ambiente es un

problema mundial incluyendo lamentablemente a nuestro paiacutes


El 945 de los consumidores tiene conocimiento que el Tecnopor y derivados del plaacutestico

como los envases PET son nocivos para la salud y que son perjudiciales para su salud


Si bien es cierto la mayoriacutea de los consumidores tiene conocimiento de los envases

biodegradables tenemos un 192 que auacuten desconoce de esta alternativa lo que

consideremos que es una oportunidad para desarrollar durante el plan de marketing



41


Esta pregunta teniacutea respuestas muacuteltiples Del total de respuestas el 80 de los consumidores

ha obtenido informacioacuten de los envases biodegradables a traveacutes de las redes sociales en ese

sentido podriacuteamos aprovechar este medio durante el desarrollo del plan de marketing

Adicionalmente tenemos que el 35 de los encuestados obtuvo informacioacuten a traveacutes de la

televisioacuten debido a las entrevistas o reportajes realizadas a las empresas que importan estos

productos al mercado local

Figura 17 Resultados de la pregunta 5

Esta pregunta tambieacuten teniacutea respuestas muacuteltiples Para el 685 de los consumidores

encuestados los establecimientos donde les gustariacutea encontrar estos envases biodegradables

son las polleriacuteas y para el 753 los locales de comida raacutepida son los preferidos



42


Finalmente el 863 de los consumidores estaacute dispuesto a pagar un importe adicional por

envases biodegradables que reemplacen a los envases de Tecnopor yo plaacutesticos

Consideremos que esto es muy importante para nuestra idea de negocio

Por otra parte en relacioacuten con el punto 2) del capiacutetulo 412 Hipoacutetesis del presente trabajo

utilizamos el mailing dirigido a las empresas restaurantes para corroborar su intereacutes en los

envases descartables elaborados en base a la fibra de cantildea de azuacutecar Les enviamos correos

electroacutenicos con la propuesta comercial de nuestros productos biodegradables

Tabla 3

Cantidad de empresas 25 restaurantes en Lima 35 locales en Lima

Ndeg Rubro de la

empresa

Nombre de la empresa Respuesta

1 Restaurantes CHINA WOK Interesada

Solicitoacute reunioacuten de trabajo y visita

2 Hoteles ndash

Restaurante

BTH HOTEL No respondioacute el correo pero se recibioacute

su confirmacioacuten de lectura


43

3 Catering -

Restaurantes

AROMAS PERUANOS No respondioacute el correo pero se recibioacute


4 Restaurantes MANGOS Interesada


5 Hoteles ndash

Restaurante

HOTEL EL

LIBERTADOR

No respondioacute el correo pero se recibioacute


6 Restaurantes ndash

Fast Food (03

locales)

BEMBOS No respondioacute el correo pero se recibioacute


7 Hoteles ndash

Restaurante

HOTEL TANPU WASI Interesada

Solicitoacute enviacuteo de lista de precios de

menaje completo


Polleriacutea (03

locales)

PARDOS CHICKEN Interesado

Solicitoacute reunioacuten de trabajo visita y

presentacioacuten de propuesta

9 Hoteles ndash

Restaurante

BELMOND

MIRAFLORES PARK

HOTEL

Interesada

Solicitoacute maacutes detalle de los productos y

enviacuteo de brochure de los productos

44


Cafeteriacuteas (02 locales)

STARBUCKS No respondioacute el correo pero se recibioacute su

confirmacioacuten de lectura

11 Restaurantes KO ASIAN KITCHEN Interesada

Solicitoacute enviacuteo de presentaciones y lista de

precios

12 Restaurantes TANTA LARCOMAR No respondioacute el correo pero se recibioacute su



Pizzeriacutea

MAMMA TOMATO Interesado


presentacioacuten de muestras

14 Restaurantes (02

locales)

TGI FRIDAYS No respondioacute el correo pero se recibioacute su


15 Restaurantes PAPACHOS No respondioacute el correo pero se recibioacute su


16 Restaurantes (02

locales)

CHILIS No respondioacute el correo pero se recibioacute su


17 Restaurantes - Fast

Food (03 locales)

KENTUCKY FRIED

CHICKEN

Interesado



18 Restaurantes LA TRATTORIA DI

MAMBRINO

No respondioacute el correo pero se recibioacute su


19 Restaurantes LA BONBONNIERE No respondioacute el correo pero se recibioacute su


20 Restaurantes LA LUCHA

SANGUCHERIacuteA




Polleriacutea (02 locales)

HIKARI Interesada

Solicitoacute enviacuteo de lista de precios modelos y

reunioacuten de trabajo para explicacioacuten de

elaboracioacuten del producto Asiacute como indicoacute

que las muestras pasariacutean por un control de

calidad de su restaurante

45


Nota Los resultados sombreados en color amarillo son de las 11 respuestas positivas de las empresas yo de

los 17 locales de estas en donde obtuvimos respuestas favorables para introducir nuestros productos

biodegradables en sus estructuras de costos Cabe sentildealar que los correos fueron enviados a un total de 25

empresas del canal Hoteles Restaurantes y Catering (HORECA) yo de los 35 locales de estas de acuerdo con

la muestra determinada en el capiacutetulo 415 Seleccioacuten de la muestra La informacioacuten que les remitimos fue un

brochure de productos de la liacutenea de menaje de fibra de cantildea de azuacutecar Biodescartables

Resultados de la validacioacuten de la investigacioacuten

1125 Once respuestas positivas de un total de 25 empresas = 44 de validacioacuten

1735 Diecisiete respuestas positivas de un total de 35 locales de 25 empresas = 49

de validacioacuten

Estos resultados nos serviraacuten para determinar el target o el puacuteblico objetivo de nuestra

investigacioacuten

43 Informe final Elaboracioacuten de tendencias patrones y conclusiones

De los resultados de la investigacioacuten realizada maacutes del 80 de los consumidores finales de

un total de 76 encuestados muestran preocupacioacuten por el cuidado del medio ambiente y de

su salud y lo que es maacutes importante estariacutean dispuestos a pagar un importe adicional por

utilizar envases biodegradables Estos resultados nos confirman la tendencia mundial del


Cafeteriacuteas

JUAN VALDEZ No respondioacute el correo pero se recibioacute su


23 Restaurantes EL BOLIVARIANO -

RESTAURANT BAR

Interesado



24 Catering HACIENDA

MAMACONA

Interesada

Solicitoacute enviacuteo de lista de precios y mayor

detalle de la marca de menajes descartables

25 Restaurantes HAVANNA No respondioacute el correo pero se recibioacute su


46

cuidado del medioambiente y de la preocupacioacuten para reducir la contaminacioacuten a traveacutes del

cuidado los ecosistemas y del consumo de productos saludables y eco-amigables

Asimismo maacutes del 80 de los consumidores finales conoce de la existencia de los envases

biodegradables no obstante consideramos que debemos capitalizar las fortalezas del

proyecto sensibilizar a los consumidores que desconocen estos productos a traveacutes del plan

de marketing Ademaacutes se determinoacute que el 80 de los encuestados obtuvo informacioacuten a

traveacutes de las redes sociales como Facebook Como se sabe Facebook es uno de los

aplicativos maacutes utilizado en Peruacute y en tema de costos este es maacutes accesible como medio de

comunicacioacuten versus medios tradicionales de comunicacioacuten masiva como la televisioacuten

nacional

Complementariamente de los consumidores encuestados 685 prefeririacutea que estos

envases se entreguen en las polleriacuteas y 753 los prefeririacutea encontrar en establecimientos de

comida raacutepida Cabe indicar que tanto en Lima como en provincias este tipo de restaurante

ha crecido 53 durante los antildeos 2012 al 2016 (La repuacuteblica 2017) Esto es un elemento

muy importante que favorece el escenario econoacutemico para introducir productos como

Biodescartables ofrece como idea de negocio

Finalmente desde la perspectiva de los empresarios como clientes potenciales

consideramos que la informacioacuten obtenida mediante los correos electroacutenicos que les

enviamos nos ofrece tasas de validacioacuten entre el 44 y 49 del total de las empresas yo

locales respectivamente encuestados con respuestas favorables para introducir en sus

estructuras de costos los envases biodegradables

5 PLAN DE MARKETING

51 Planeamiento de objetivos de marketing

Los objetivos del Plan de Marketing estaacuten planteados a partir de los objetivos estrateacutegicos

establecidos durante la etapa de la elaboracioacuten del anaacutelisis estrateacutegico del sector y de nuestra

idea de negocio Dentro los objetivos estrateacutegicos debemos mencionar los siguientes

Diversificacioacuten Desarrollar 10 nuevos productos en dos mercados distintos al

mercado de restaurantes en los proacuteximos 3 antildeos

Participacioacuten de mercado Alcanzar la participacioacuten en el mercado de envases

descartables en 30 dentro de los proacuteximos 3 antildeos

47

Asimismo debemos indicar que buscamos el posicionamiento de nuestros productos con la

finalidad de brindar una nueva opcioacuten de envases en el sector de menajes amp utensilios

descartables biodegradables amp de plaacutesticos En ese sentido Biodescartables ofrece para el

sector productos pensados en el cuidado del medioambiente y en la salud del consumidor

final Consecuentemente debemos aumentar el consumo en el mercado peruano de

productos Biodescartables

BIODESCARTABLES estaacute orientado a brindar una nueva opcioacuten para el sector de

menajes amp utensilios descartables biodegradables amp de plaacutesticos al mismo tiempo

que cuidamos del medioambiente y de la salud de los consumidores finales

Objetivos Cuantitativos

- Fidelizar al 50 de nuestra cartera de clientes durante el primer antildeo

- Satisfacer 100 a nuestros clientes mediante el uso de nuestros productos en el

merado de restaurantes en un plazo de 2 antildeos

- Incrementar las ventas en un 50 en el segundo antildeo de operacioacuten El cliente

conoceraacute la funcionabilidad de los productos y los clientes potenciales tendraacuten maacutes

informacioacuten de estos gracias a la gestioacuten de promocioacuten del producto

- Impulsar la venta de nuestro producto por medios de redes sociales y convenios

corporativos de ventas (bonos de descuento hasta un 50 en la tercera compra

por ejemplo)

- Alcanzar la participacioacuten en el mercado de envases descartables en 30 dentro de


Objetivos Cualitativos

- Convertirnos en 03 antildeos en una de las dos empresas peruanas referentes de la

liberacioacuten de los plaacutesticos en los envases descartables para alimentos a nivel nacional

debido a la comercializacioacuten de productos que respetan el medioambiente y la salud

de los consumidores finales

48

52 Mercado objetivo

521 Tamantildeo de mercado total

- Actualmente en el Peruacute se vive una fiebre gastronoacutemica que se ha incrementado en

el transcurso de los antildeos por el ingreso de turistas al territorio peruano y tambieacuten por

el crecimiento del estilo de vida de los peruanos para comer fuera de casa en medio

de un crecimiento econoacutemico en teacuterminos de ingreso per caacutepita

- Seguacuten la investigacioacuten de mercado de la Caacutemara de Comercio de Lima En la

actualidad existen 220 mil restaurantes que bridan servicios de comidas y bebidas

dentro de ese universo ldquode los cuales soacutelo 65891 corresponden al subsector de

restaurantes categorizados y no categorizadosrdquo lo que representa el 30 de mercado

total (Gestioacuten 2018)

522 Tamantildeo de mercado disponible

Seguacuten los datos obtenidos de los 65891 establecimientos de comida soacutelo el 17 es decir

1105 establecimientos tienen permisos legales como registros sanitarios para poder operar

por ende se califican como establecimientos formales por tal motivo se considera como

mercado disponible ya que asegura su desenvolvimiento en el mercado bajo los estaacutendares

miacutenimos exigidos legales lo cual permite generar una relacioacuten comercial sostenible

Tabla 4

Tamantildeo de mercado disponible

DESCRIPCIOacuteN CANTIDAD FUENTE

Sector restaurantes (servicios de comidas y

bebidas)

1000 220000 CCL

Rubro restaurants 300 65891 CCL

Restaurantes formales 17 1105 INEI

Intencioacuten de compra- Mercado Objetivo 101 112 PLAN DE

NEGOCIOS


49

523 Tamantildeo de mercado operativo (target)

De acuerdo a nuestra metodologiacutea de investigacioacuten y validacioacuten 11 empresas han

confirmado tener intereacutes en el producto ofrecido por ello han sido consideradas como el

mercado objetivo De estas empresas 6 de ellas son cadenas o franquicias las cuales tienen

maacutes de 1 local en actividad en tal sentido se ha calculado un total de 112 establecimientos

de comida como mercado objetivo en teacuterminos cuantitativo eso representa el 101 del

mercado disponible

Tabla 5

Tamantildeo de mercado operativo (target)

NRO RESTAURANTES LIMA

LOCALES

1 CHINA WOK 20

2 MANGOS 1

3 HOTEL TANPU WASI 1

4 PARDOS CHICKEN 27

5 BELMOND HOTEL 1

6 KO ASIAN KITCHEN 2

7 MAMMA TOMATO 6

8 KENTUCKY FRIED CHICKEN 45

9 HIKARI 7

10 BOLIVARIANO 1

11 HACIENDA MAMACONA 1

112


50

524 Potencial de crecimiento de Mercado

Finalizando el antildeo 2017 ldquoel sector restaurantes (servicios de comidas y bebidas) crecioacute en

129 debido al dinamismo del rubro restaurantes (112)rdquo En el primer trimestre del 2018

el INEI informoacute que el crecimiento del sector restaurantes crecioacute el 236 esto se debe a

que al existir mayor competencia entre los establecimientos de comida el cliente final es

quien resulta maacutes beneficiados ya que los precios son maacutes accesibles y el consumo se

incrementa por consiguiente las cadenas de comidas invierten en abrir maacutes locales pues

consideran rentable este rubro (INEI 2018)


proyeccioacuten de crecimiento se ha elaborado en base a la informacioacuten de INEI 236

Tabla 6

Crecimiento anual del mercado objetivo

Crecimiento anual

236

ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5

Mercado objetivo

(nuacutemero de locales)

112 115 117 120 123


51

Crecimiento anual

236


Mercado objetivo


112 115 117 120 123


53 Estrategia de marketing

531 Segmentacioacuten

5311 Segmentacioacuten Geograacutefica

Se abarcaraacuten todos los distritos del aacuterea de Lima Metropolitana donde nuestro socio

estrateacutegico (restaurante) tenga sus operaciones

5312 Segmentacioacuten por tipo de negocio

Nuestros envases estaacuten orientados al sector de hoteles restaurantes En un primer momento

de operaciones buscaremos que nuestro socio estrateacutegico pertenezca al rubro de polleriacuteas y

chifas debido a que en estos restaurantes se solicitan un mayor nuacutemero de envases

descartables

5313 Segmentacioacuten cultura empresarial

Nuestro producto estaacute orientado a empresas que dentro de su cultura organizacional

consideren primordial la conservacioacuten del medioambiente y la salud de los consumidores

finales

52

532 Posicionamiento

Buscamos posicionar nuestro producto como un envase descartable que cuida el

medioambiente y la salud de los consumidores finales

Para alcanzar nuestro posicionamiento en el corto plazo proponemos las siguientes

actividades

- Desarrollaremos una publicidad honesta brindando informacioacuten de la calidad

practicidad y compromiso con el medio de ambiente de nuestro producto

- La comunicacioacuten de nuestra propuesta de valor estaraacute dirigida a concientizar al

puacuteblico en general al uso de envases biodegradables evitando el uso de plaacutestico por

ser el principal agente contaminante del medioambiente

- Mantendremos una presencia constante en las redes sociales como Facebook

Instagram o YouTube

- Realizaremos campantildeas de difusioacuten dentro de las instalaciones de nuestro socio

estrateacutegico presentando el producto a sus clientes

La estrategia que implementaremos seraacute la Estrategia de Diferenciacioacuten basados en el uso

o aplicacioacuten del producto destacaremos que BIODESCARTABLES ofrece al mercado de

menajes amp utensilios descartables para alimentos elaborados en materiales biodegradables

amp de plaacutesticos envases descartables biodegradables personalizados es decir la cantidad

el tamantildeo color forma y disentildeo son requeridos por el cliente y nosotros los fabricamos en

base a la fibra de cantildea de azuacutecar

54 Desarrollo y estrategia de marketing mix

541 Estrategia de productoservicio

Biodescartables es una propuesta innovadora en el rubro de los contenedores teacutermicos para

el transporte de alimentos y que luego de usados no contaminen el medio ambiente debido a

su composicioacuten fiacutesico quiacutemica biodegradable y porque protege la salud de los consumidores

finales

53


propia

542 Disentildeo de productoservicio

Elaborado en base a bagazo (desecho) de la cantildea de azuacutecar

Resistente a altas temperaturas

Principales aplicaciones alimentos y ensaladeras (tipo CT5)

Tiene una degradacioacuten en el medio ambiente de 90 a 120 diacuteas

Impermeable a liacutequidos

No contamina a los alimentos en su interior

Completamente inocuo

54

Figura 21 Descartable 14 pollo (Tecnopor CT5) FUENTE Pardos Chicken

543 Estrategia de Precio

Nuestra estrategia de precios estaraacute en referencia a los precios de actuales de mercado Los

cuales se fijan en S 730 el millar de contenedores Adoptar una estrategia de precios

diferenciada bajo una poliacutetica de precios para cada producto y para cada segmento a los que

vamos a atender

Tabla 7

Estrategia de precio

Respecto a cada producto Precios bajos

Producto

Envases Pollo entero (PP1)

Envase Ensalada grande (PET3)

Envase 14 pollo guarniciones (PET7)

Envase parrilla ensalada pequentildea (PP5)

Base 14 pollo (PP7)

Tapa 14 pollo (PP7)

Descartable 14 pollo (tecnopor CT5)

Envase 12 parrilla (PP3)

Envase 14 parrilla ensalada pequentildea (PET6)

Total (10 productos)

Fuente Pardos Chicken amp Grill


55

Respecto a cada segmento

ChifasPolleriacuteas (corto plazo) se fijaraacuten precios bajos para el transporte de alimentos

Restauranteshoteles se fijaraacuten precios ligeramente maacutes altos para el transporte de

alimentos

Asimismo se debe definir la poliacutetica de tarifas descuentos y plazos de pago priorizando la

venta de los productos con mayor rotacioacuten

En lo referente a los descuentos a los clientes empresas el 10 sobre las tarifas ofrecidas a

las empresas y el 20 en caso de utilizar distribuidores

544 Estrategia comunicacional

Durante los primeros antildeos del proyecto se encontraraacute en una etapa de introduccioacuten en la

cual podemos establecer que nuestro producto recae en la categoriacutea de interrogante pues

tendremos baja participacioacuten de mercado y un alto potencial de ventas sin embargo no se

sabe con certeza si se tendraacute eacutexito o fracaso en el futuro

Figura 22 Estrategia comunicacional Marketing Contenidos 2018 Elaboracioacuten propia

56

Por tanto el objetivo de la estrategia comunicacional que se va a emplear seraacute establecer una

posicioacuten en el mercado asegurando un producto de alta calidad para los clientes y buscando

con la publicidad un Brand Awareness o conciencia de marca que es una meacutetrica que

permite medir cuanto y como una marca es recocida por los consumidores (Marketing de

contenidos 2018)

Con la finalidad de comunicar persuasivamente el valor que ofrece el producto para el cliente

y forjar relaciones de largo plazo Phillip Kotler recomienda el uso de las redes sociales

Paacutegina web Proporcionaraacute toda la informacioacuten sobre nuestros producto como

precios tamantildeos y calidad asiacute formas y las especificaciones teacutecnicas asiacute mismo se

recibir el feedback de los clientes en cuanto quejas y sugerencias asesoriacutea por parte

de nuestros colaboradores mediante chat interactivo que sugeriraacute la mejor alternativa

seguacuten gustos y preferencias en nuestras variedades de productos con los que contamos

asiacute mismo permitir el pre registro de pedidos mediante el llenado de formularios online

que nos permitiraacute ponernos en contactarnos con el consumidor para concretar la venta

y su posterior despacho

Fan Page (Facebook) Con la Estrategia de persuadir a nuestros potenciales clientes

e incitarlos a la adquisicioacuten de nuestros productos mediante las promociones y ofertas

lanzadas de nuestra plataforma virtual asiacute poder logar una fidelizacioacuten y descuentos

al mismo tiempo que nos permitiraacute captar nuevos seguidores y posicionar la marca en

la mente de quien visite nuestra red social con la finalidad de lograr nuestros objetivos

trazados

Canal Blog (YouTube) El canal permitiraacute tener una llegada directa a nuestros

consumidores y crear un viacutenculo o relacioacuten maacutes leal

545 Estrategia de distribucioacuten

La estrategia de distribucioacuten que se utilizaraacute seraacute mix debido a que la propuesta valor no

solo es ser fabricante sino tambieacuten cocreadores el disentildeo color que el cliente necesita

57

De la estrategia pull se resalta el estudio de la demanda para poder fabricar y poder atender

a clientes que necesiten el producto tradicional

De la estrategia push se resalta atender ciertos requerimientos (en lo que a caracteriacutestica del

envase compete) que el cliente pueda tener

Por ello esta estrategia estaacute acorde a la visioacuten misioacuten y objetivos de la empresa

Biodegradable tiene como enfoque las necesidades que los clientes puedan tener lo que

permite diferenciarse de las empresas que ofrecen el producto pero que lo importan El canal

por utilizar es directo

Figura 23 Imagen de Disentildeo de los canales Elaboracioacuten propia

Distribucioacuten intensiva

Se venderaacute a cadenas de restaurantes y a todo cliente que requiera del producto

Las ventas se realizaraacuten de forma personalizada para poder tener contacto directo con el

cliente y poder fidelizarlo Ademaacutes la paacutegina web seraacute el contacto con clientes potenciales

lo que nos permitiraacute concretar reuniones de negocio

55 Plan de ventas y proyeccioacuten de la demanda

551 Plan de Ventas

Para el plan de ventas se trabajaraacute con el segmento dirigido que es en total 1 105

restaurantes autorizados entre ellos Pardos KFC entre otros

Las ventas se realizaraacuten mediante la paacutegina web y redes sociales como Facebook

como tambieacuten se maneja el mailing por el que se concretaraacuten citas con clientes

potenciales

Fabricante Cliente Consumidor final

58

552 Proyeccioacuten de la demanda

Se ingresaraacute al mercado con un target de 11 empresas reconocidas con un total de 112

locales para atender

El crecimiento de restaurantes en Lima en lo que va del antildeo es de 162 seguacuten INEI

como empresa se tiene proyectado crecer en 10 anual

Tabla 8

Proyeccioacuten anual de la demanda para proacuteximos 5 antildeos

Proyeccioacuten de la Demanda

Antildeo1 Antildeo2 Antildeo3 Antildeo4 Antildeo5

Crecimiento 10 10 10 10

Empaques 2240000 2464000 2710400 2981440 3279584


Tabla 9

Proyeccioacuten mensual de la demanda para primer antildeo

Elaboracioacuten Propia

56 Presupuesto de Marketing

Se estima un presupuesto de Marketing seraacute el primer antildeo S 120000 considerando gastos

en redes sociales las cuales nos ayudaraacute a que los usuarios tengan conocimiento de nuestro

Producto ene-19 feb-19 mar-19 abr-19 may-19 jun-19 jul-19 ago-19 sep-19 oct-19 nov-19 dic-19 Total

Envases Pollo entero (PP1) 44800 50400 97067 44800 50400 97067 44800 50400 97067 44800 50400 97067 769067

Evase Ensalada grande (PET3) 31360 29120 26880 31360 29120 26880 31360 29120 26880 31360 29120 26880 349440

Envase 14 pollo guarniciones (PET7) 22400 28000 9240 22400 28000 9240 22400 28000 9240 22400 28000 9240 238560

Envase parrilla ensalada pequentildea (PP5) 9707 12133 9707 9707 12133 9707 9707 12133 9707 9707 12133 9707 126187

Base 14 pollo (PP7) 15276 19942 33942 15276 19942 33942 15276 19942 33942 15276 19942 33942 276640

Tapa 14 pollo (PP7) 15276 19942 29742 15276 19942 29742 15276 19942 29742 15276 19942 29742 259840

Descartable 14 pollo (tecnopor CT5) 16800 5600 - 16800 5600 - 16800 5600 - 16800 5600 - 89600

Envase 12 parrilla (PP3) 4480 6720 2240 4480 6720 2240 4480 6720 2240 4480 6720 2240 53760

Envase 14 parrilla ensalada pequentildea (PET6) 3360 10080 5787 3360 10080 5787 3360 10080 5787 3360 10080 5787 76907

Total 163458 181938 214604 163458 181938 214604 163458 181938 214604 163458 181938 214604 2240000

59

producto Asimismo poder incrementar nuestra promocioacuten y que nuestra marca sea maacutes

conocida

Se considera que los gastos de afiches y uacutetiles de oficina se compraraacuten cada 6 meses durante

el primer antildeo para evitar el incremento de gastos de almacenamiento

Tabla 10

Presupuesto de marketing para primer antildeo

Tabla 11

Proyeccioacuten anual del presupuesto de marketing para proacuteximos 5 antildeos

Proyeccioacuten del Presupuesto de Marketing



Gasto

MKTVentas

120000 132200 145200 159720 175692


Tipos de gastos ene-19 feb-19 mar-19 abr-19 may-19 jun-19 jul-19 ago-19 sep-19 oct-19 nov-19 dic-19 Total

Publicidad (redes sociales) 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 60000

Mantenimiento paacutegina web 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 24000

Impresioacuten de folletos 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 6000

Afiches 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000

Tarjetas personales 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 6000

Otros 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000

Total 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 120000

60

6 PLAN DE OPERACIONES

Las poliacuteticas operacionales buscan establecer el esquema teacutecnico y estaacutendar que debemos

desarrollar en la cadena productiva y de comercializacioacuten para ofrecer productos

diferenciados y personalizados en base a la fibra de cantildea de azuacutecar

61 Poliacuteticas Operacionales

611 Calidad

Las poliacuteticas de calidad relacionadas al proceso productivo

a) Utilizar materias primas e insumos con la certificacioacuten de la FDA 1(Food and

Drug Administration) y con las Normas del Protocolo de Montreal de las

Naciones Unidas 2

b) Cumplir con lo establecido en nuestro Sistema Integrado de Gestioacuten

demostrando eficacia y mejora continua en su desempentildeo de salud seguridad

industrial medioambiente calidad y responsabilidad social

c) Brindar un servicio personalizado a nuestros clientes generando relaciones a

largo plazo

d) Cumplir con los tiempos determinados para la entrega de los productos al

cliente externo

e) Mantener toda comunicacioacuten con nuestros clientes con caraacutecter de confidencial

f) Mantener en continua capacitacioacuten y evaluacioacuten a nuestros colaboradores

g) Mantener mecanismos de comunicacioacuten y participacioacuten de nuestro personal en

la identificacioacuten de riesgos y sus respectivas medidas de control asiacute como en la

eficacia del Sistema Integrado de Gestioacuten

h) Mantener un cataacutelogo de proveedores aprobados y certificados con las

normativas de calidad ISO yo homologados

1 FDA agencia responsable de la regularizacioacuten de alimentos medicamentos cosmeacuteticos entre otros 2 NPM agencia responsable de la regularizacioacuten de productos espumados debe estar certificados como libres

de cloro-fluoro carbonados

61

612 Procesos

a) Mantener en continua capacitacioacuten y evaluacioacuten a nuestros colaboradores

b) Proporcionar los recursos necesarios para mantener las competencias de

nuestros trabajadores para que contribuyan con la mejora de su desempentildeo

ambiental y la satisfaccioacuten de nuestros clientes

c) Cumplir con los tiempos determinados para la entrega de los productos entre los

diferentes departamentos

d) Mantener los de merma de desperdicios y desechos bajo los estaacutendares

normales y aceptados

e) Mantener el de capacidad real dentro del margen de capacidad normal

aceptado

f) Asignar los costos de los departamentos de soporte a traveacutes del meacutetodo directo

a los departamentos de produccioacuten

g) Establecer controles de gestioacuten del mantenimiento preventivo prospectivo y de

atencioacuten correctiva (causa-raiacutez) de mantenimiento de las maacutequinas y

equipamiento productivo

h) Establecer reuniones perioacutedicas con los colaboradores internos de la cadena

productiva para fomentar el aporte de ideas y valor agregado

613 Planificacioacuten

a) Realizar las compras de suministros externos e internos bajo el presupuesto

aprobado y dentro del cataacutelogo de proveedores aprobados y certificados con las


b) Establecer indicadores de control y mejora continua en cada parte de la cadena

del proceso productivo con relacioacuten a lo establecido en nuestro Sistema

Integrado de Gestioacuten

c) Implementar un control presupuestario de las actividades operacionales y de

soporte con relacioacuten a los objetivos estrateacutegicos

d) Implementar un plan de mantenimiento preventivo y prospectivo con una

frecuencia diaria semanal mensual y anual del mantenimiento de las maacutequinas

y equipamiento productivo

62

e) Implementar un plan de inversiones mensual y anual de las maacutequinas y

equipamiento productivo y de soporte administrativo

f) Implementar auditorias perioacutedicas de cumplimiento de los manuales de

organizacioacuten y funciones y objetivos estrateacutegicos

g) Implementar un calendario con una frecuencia semanal mensual y anual de las

capacitaciones para los colaboradores

h) Establecer reuniones perioacutedicas con los proveedores criacuteticos para monitorear la

cadena de abastecimiento externo y realizar las correcciones necesarias

614 Inventarios

a) Discriminar los inventarios por grupos de productos criacuteticos recurrentes no

recurrentes para la cadena de abastecimiento

b) Implementar una gestioacuten de inventarios basado en el ldquojust in timerdquo para los

inventarios perecibles

c) Cumplir con los de stock de seguridad para evitar condiciones de rotura de

stock de los insumos

d) Asignar el meacutetodo PEPS (primero en entrar primero en salir) para el costeo de

los inventarios

e) Medir perioacutedicamente el costo de los inventarios al costo inicial o al valor neto

de realizacioacuten (VNR) realizando los ajustes si fueran necesarios (VNRlt costo

inicial)

62 Disentildeo de Instalaciones

621 Localizacioacuten de la Instalaciones

El objetivo de la estrategia de localizacioacuten es maximizar el beneficio de la ubicacioacuten de la

compantildeiacutea3(Heizer 2018 En ese sentido nuestra estrategia estaraacute enfocada en maximizar el

ingreso practicando para ello una combinacioacuten de ahorro en costos y rapidez de entrega de

productos para nuestros clientes

3 Heizer Principios de Administracioacuten de Operaciones Paacutegina 318

63

Para evaluar las alternativas de localizacioacuten emplearemos el meacutetodo de calificacioacuten de

factores Para ello determinamos que los factores maacutes importantes que determinan la

localizacioacuten de nuestra empresa seraacuten

bull Clima laboral favorable se refiere a costo de la mano de obra calificacioacuten de

recurso humano actitudes de la gente hacia el trabajo entre otras

bull Proximidad a los clientes es importante ubicarnos cerca a nuestros clientes y

canales de distribucioacuten con la finalidad de llegar de manera raacutepida y ahorrando

costos de transporte

bull Calidad de vida nuestra ubicacioacuten debe brindar a la empresa y sus colaboradores

una zona urbana segura y de baja (o nula) criminalidad facilidad de transporte

puacuteblico y adecuadas viacuteas de accesos

bull Proximidad a los proveedores y recursos nuestra empresa depende de insumos

principalmente del bagazo de la cantildea de azuacutecar que inicialmente estimamos sea

importado a traveacutes de viacutea mariacutetima desde Colombia

bull Costos de los servicios puacuteblicos impuestos y bienes y raiacuteces Los costos

vinculados a la decisioacuten de localizacioacuten como precio de alquiler por m2 costos

de luz agua teleacutefono e internet arbitrios puacuteblicos licencias de funcionamiento

y otros permisos municipales

Resultado La ubicacioacuten idoacutenea para nuestro negocio debe ser en el distrito del Callao

provincia del Callao La ubicacioacuten estimada de nuestra empresa es en la Calle Huaacutescar

- Mz D Lt 25 - Urb Industrial La Chalaca Callao ndash Callao La direccioacuten se encuentra

viacutea semitrailer a 11 minutos del terminal portuario del Callao (APM Terminals Callao)

cuenta con rutas de despacho como Av Contralmirante Mora Av Neacutestor Gambeta

para movilizarse hacia las direcciones de los clientes

64

Figura 24 Localizacioacuten de las instalaciones Fuente Google Maps

Capacidad de las Instalaciones

La capacidad de nuestra sucursal productiva estaacute en funcioacuten a la demanda proyectada de

envases descartables La cantidad de produccioacuten nominal mensual estimada de envases

descartables considera el tiempo que podriacutean ser almacenados hasta la distribucioacuten final

Hemos considerado que podriacuteamos necesitar 1503 m2 de espacio para almacenar hasta

por 05 diacuteas el total de la produccioacuten mensual requerida

65

Tabla 12

Capacidad de Instalaciones (almaceacuten)


Por otra parte para el espacio fiacutesico de las maquinarias del proceso productivo y del almaceacuten

de los insumos y materias primas estamos considerando un aacuterea de 580 m2 para el patio de

maniobras de los camiones 1245 m2 para movilizar camiones con las cajas de embalaje por

uacuteltimo para las oficinas administrativas otras aacutereas de despachorecepcioacuten unos 160 m2

adicionales

Finalmente para contar con este local estamos considerando un costo de alquiler mensual

calculado sobre la base de locales similares ubicados en la misma zona US$m2 600 x

150300 m2 = US$ 901800 mensuales aprox

Figura 25 Urbania ndash Alquiler de Local Industrial en Callao

Producto

Largo

(cm)

Ancho

(cm)

Total

(cm2)

Unidad

(m2)

Unidades

Demandas

(prom mes)

Unidades

Demandas

(prom diacutea)

Nuacutemero

diacuteas stock

Espacio

Requerido

Presentacioacuten

Envases Pollo entero (PP1) 2510 2390 59990 0060 6408900 213600 5 64100

Evase Ensalada grande (PET3) 2160 2150 46440 0046 2912000 97100 5 22500

Envase 14 pollo guarniciones (PET7) 1600 2350 37600 0038 1988000 66300 5 12500

Envase parrilla ensalada pequentildea (PP5) 1600 2350 37600 0038 1051600 35100 5 6600

Base 14 pollo (PP7) 2000 2150 43000 0043 2305300 76800 5 16500

Tapa 14 pollo (PP7) 2000 2150 43000 0043 2165300 72200 5 15500

Descartable 14 pollo (tecnopor CT5) 2000 2150 43000 0043 746700 24900 5 5400

Envase 12 parrilla (PP3) 2360 1480 34930 0035 448000 14900 5 2600

Envase 14 parrilla ensalada pequentildea (PET6) 2000 2150 43000 0043 640900 21400 5 4600

Total 18666700 622300 5 150300

Capacidad (cm) Capacidad (m2)

66

622 Distribucioacuten de las Instalaciones

6221 Aacuterea de Operaciones Traslado de la materia prima Patio de maniobras

Figura 26 Planos de Instalaciones Operacionales Elaboracioacuten propia

SH

SH

ENTR

AD

ASA

LI

DA

CA

MIO

NES

PU

ERTA

AC

CESO

ESTA

CIO

NA

MIE

NTO

S P

AR

TIC

ULA

RES

TRASLADO DE MATERIA PRIMA HACIA AacuteREA DE OPERACIONES

AREA DE OPERACIONES (MAQUINARIA)

COMEDOR

VESTUARIOS

ALMACEacuteN INSUMOS MATERIALES

ACCESO AL 2DO PISO

AacuteREAS DE ALMACEN AacuteREAS DE OFICINA OTRAS AacuteREAS

AacuteREA DE RECEPCIOacuteN 40 M2 1ER PISO 28675 M2 PATIO DE MANIOBRAS 1245 M2 AREA DE ALMACENAJE PT 1503 M2

AacuteREA DE DESPACHO 40 M2 2DO PISO 28675 M2

AacuteREA DE CHEQUEO Y EMBALAJE 40 M2

VIGILANCIA 6 M2

67

Figura 27 Planos de las aacutereas Operacionales Elaboracioacuten propia

63 Especificaciones Teacutecnicas del Producto

Dentro de las especificaciones teacutecnicas de los productos que vamos a producir y

comercializar tenemos los 02 principales productos debido al mayor volumen demandaraacuten

Figura 28 Contenedor teacutermico CT1

Caracteriacutesticas

AREA DE

DESPACHO (40

M2 )

AREA DE

RECEPCION

(40 M2 )

AREA DE

CHEQUEO Y

EMBALAJE

(40 M2 )

SUB





VIGILANCIA 6 M2

68

Producto 1 Contenedor teacutermico CT1

- Largo 2510 cm

- Ancho 2390 cm

- Alto 1010 cm

- Grosor 22 mms +05-05

- Producto ecoloacutegico

- Producto reciclable

- Producto compostable

- Resiste temperatura de 170ordm en horno y microondas

- Resiste temperatura de -25ordm en el frigoriacutefico

Presentacioacuten

En cajas de cartoacuten ondulado de 16 bolsas de PET transparente de 50 unidades donde se

expresan los datos del producto contenido nombre del fabricante Coacutedigo de barras

Proceso de fabricacioacuten

El bagazo es un residuo del azuacutecar de cantildea que se utiliza en un proceso que evita el antildeadido

los productos sinteacuteticos resinas y colorantes dicho residuo se mete en el molde para dar la

forma adecuada

Despueacutes se seleccionan y envasan Tiene un tacto suave resiste el calor y el friacuteo de los

alimentos y es totalmente biodegradable y Vajilla ecoloacutegica compostable

Materiales

- Pulpa de cantildea de azuacutecar

- Color blanco

Cajas exteriores

Todas ellas en cartoacuten ondulado compuesto de tres capas

- Exterior Kraft marroacuten 170 grm2

- Brillante Impresioacuten azul

- Interior paja de 140 grm2

- Interno de bicolor de 140 grm2

69

Cierre cajas

Cinta de Film de plaacutestico adhesivo amarillo o marroacuten




- Largo 2360 cm

- Ancho 1480 cm

- Alto 890 cm






Presentacioacuten






forma adecuada

70



Materiales


- Color blanco

Cajas exteriores





Interno de bicolor de 140 grm2

Cierre cajas


64 Mapa de Procesos y PERT

Figura 30 Procesos Estrateacutegicos Primarios Apoyo Elaboracioacuten Propia

Procesos Estrateacutegicos

Planificacioacuten Estrategica

Investigacioacuten y Desarrollo

Proceso Primarios

Gestioacuten de Compra de

materia prima

Gestioacuten de Produccioacuten

Gestioacuten de despacho

Procesos de Apoyo

Gestioacuten de Calidad

Gestioacuten de Recursos Humanos

CLIE

NTE

CLIE

NTE

71

A partir de estos procesos estrateacutegicos desarrollamos los procesos operacionales Estos

procesos operacionales estaacuten compuestos por 03 procesos principalmente

bull Tratamiento del bagazo de cantildea de azuacutecar

bull Laminado del bagazo de cantildea de azuacutecar tratado

bull Moldeo por compresioacuten en caliente del laminado del bagazo de cantildea de azuacutecar

tratado

641 Proceso del tratamiento del bagazo de cantildea de azuacutecar (A)

Figura 31 Proceso del tratamiento del bagazo de cantildea de azuacutecar

Lavadodel

bagazo de cantildea

de azuacutecar

Secado del

bagazo de cantildea

de azuacutecar

Pesaje hidroacutexido

sodio

Preparacioacuten

solucioacuten alcalina

Tratamiento alcalino

del bagazo cantildea de

azuacutecar

Secado bagazo

tratado en el

horno

Bagazo de cantildea

de azuacutecar

tratado

72

Tabla 13

PERT Proceso del Tratamiento del bagazo de cantildea de azuacutecar

Fuente Garciacutea 2017

EQUIPOS Proceso Cantidad Tiempo (Horas)

MAQUINA DE MOLIENDA Y CORTADO (A) 1

BALANZA DE PISO DIGITAL (A) 1

MAQUINA DE SECADO (A) 1 24

LAVADO (A) 1

MATERIALES

Vaso precipitado (A) 1

Tamizador malla 60 (A) 1

Espaacutetula (A) 1

Ph metro (A) 1

REACTIVOS INSUMOS

Bagazo de cantildea (A) 100 grs

Agua destilada (A) 2 lts

NaOH (Hidroacutexido sodio) (A) 5 grs

Aacutecido clorhiacutedrico (A) 00015 lts

SUBTOTAL 24

73

642 Proceso del laminado del bagazo de cantildea de azuacutecar tratada (B)

Figura 32 Proceso del laminado del bagazo de cantildea de azuacutecar tratada Fuente Garciacutea

2017

Tamizado del

bagazo de cantildea

de azuacutecar tratada

Pesaje bagazo de

cantildea de azuacutecar

tratada

Pesaje del caucho

natural

Laminado de las

muestras

Material

biocompuesto laminado

74

Tabla 14

PERT Proceso del laminado del bagazo de cantildea de azuacutecar tratada



Laminadora (B) 1 067

MATERIALES

Agitador (B) 1

Luna de reloj (B) 1

Guantes (B) 1

Naso bucal (B) 1

REACTIVOS

Bagazo de cantildea (B) 100 grs

Caucho natural procesado (B) 50 grs

Silica (aditivo) (B) 67 grs

Tiza (aditivo) (B) 6 grs

Oacutexido zinc (aditivo) (B) 3 grs

Azufre (aditivo) (B) 2 grs

Aacutecido esteaacuterico (aditivo) (B) 1 grs

MBTS acelerador (aditivo) (B) 1 grs

ZDMC acelerador (aditivo) (B) 1 grs

PEG acelerador (aditivo) (B) 3 grs

Aceite NAFTENICO 22 (aditivo) (B) 00334 lts

SUBTOTAL 067

75

643 Proceso del moldeo por compresioacuten en caliente del laminado del bagazo de cantildea de

azuacutecar tratada (C)


de azuacutecar tratada Fuente Garciacutea 2017

Tabla 15

PERT Proceso del moldeo por compresioacuten en caliente del laminado del bagazo de cantildea



65 Planeamiento de la produccioacuten

651 Gestioacuten de compras y stock

Compras

Biodescartables trabaja de acuerdo con el pedido de sus clientes puesto que el

producto tiene poco tiempo de vida (90-120 diacuteas aprox) y no se puede tener un stock

especiacutefico por maacutes de 5 diacuteas en nuestros almacenes

Colocacioacuten material

laminado en moldes

de fierro

Prensamiento del

material laminado en

moldes de fierro


MOLDEADORA (C) 1 75 kghora

Moldes metaacutelicos (C) 9 015

SUBTOTAL 015

76

Para la materia prima las compras se realizan mediante importaciones y la frecuencia

depende de la cantidad demandada

Stock Se considera mantener compras ldquojust in timerdquo para evitar que nos quedemos

con materias primas yo productos terminados que puedan deteriorarse yo perderse

por encima del de merma normal

Figura 34 Flujograma de Compras de materias primas e insumos Elaboracioacuten propia

652 Gestioacuten de la calidad

Para la gestioacuten de calidad es sumamente importante garantizar la calidad del producto

y del servicio que brindamos perioacutedicamente Para ello consideramos lo siguiente

ALMACEN COMPRAS ADMINISTRACION PROVEEDOR

FLUJOGRAMA DE COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS

INICIO

KARDEX

STOCK MINIMO

VERIFICA STOCK Y DISPONIBILIDAD

APRUEBA

ESPERA

DESPACHA MERCADERIA

ORDEN DECOMPRA

REQUERIMIENTO

COMPRA


ALMACEN DEPRODUCTOS

FIN

77

bull Tener reuniones bimensuales con los proveedores para fortalecer la relacioacuten

como tambieacuten tener informacioacuten de primera mano sobre sus procesos

certificaciones y demaacutes

bull Asegurarnos que los clientes reciban a tiempo sus pedidos monitoreaacutendoles

a traveacutes de encuestas de satisfaccioacuten

bull Buscar certificaciones internacionales en todos nuestros procesos para poder

buscar posicionamiento en el mercado nacional

653 Gestioacuten de los proveedores

Trabajaremos con proveedores nacionales y extranjeros para obtener la materia prima

para la elaboracioacuten de los diferentes envases Los proveedores seraacuten empresas

extranjeras de cantildea de azuacutecar los cuales pueden provenir de Colombia Brasil Para

ello se gestionaraacute lo siguiente

bull Partida arancelaria para importacioacuten de bagazo de cantildea de azuacutecar

2303200000 PULPA DE REMOLACHA BAGAZO DE CAyenA DE

AZUCAR Y DEMAS DESPERDICIOS DE LA INDUSTRIA AZ (ad

valorem 0 IGV 18 seguro 15)

bull Tener conocimiento de las certificaciones internacionales y sus

actualizaciones que estos requieren para garantizar la calidad los productos

bull Programar visitas o reuniones con los proveedores para fortalecer la relacioacuten

a largo plazo

bull Planificar con tiempo los pedidos y entrega de estos

Complementariamente consideraremos criterios de evaluacioacuten de proveedores

considerando si la compra es importante (3) medianamente importante (2) o si es

poco importante (1)

78

Tabla 16

Criterios de evaluacioacuten de proveedores para los 03 procesos operacionales


66 Inversioacuten en activos fijos vinculados al proceso productivo

Tabla 17

Tratamiento del bagazo de cantildea de azuacutecar

Fuente ALIBABA

La importacioacuten de maquinaria es otra alternativa para adquirir los equipos necesarios para

el proceso productivo En este caso la partida arancelaria que se utilizariacutea para esto

8438300000 MAQUINAS Y APARATOS PARA LA INDUSTRIA AZUCARERA

Nro Criterios de Evaluacioacuten de Proveedores Opciones Puntaje Puntaje Puntaje

3 2 1 3 2 1 3 2 1

1 Especificacioacuten teacutecnica Cumpleno cumple

2 Plazo de entrega Nuacutemerico

3 Costo del productoservicio Nuacutemerico (S)

4 Forma de pago Cumpleno cumple

5 Control ambiental Cumpleno cumple

6 Bonificacioacuten calidad ISO 9001 Tieneno tiene


0 0 0

Proveedor A Proveedor B Proveedor C

Seleccioacuten del Proveedor

Puntaje Total

Evaluacioacuten Evaluacioacuten Evaluacioacuten

EQUIPOS UM Proceso Cantidad Costos S

MAQUINA DE MOLIENDA Y CORTADO u (A) 1 3929215

BALANZA DE PISO DIGITAL u (A) 1 1110190

MAQUINA DE SECADO u (A) 1 4739580

LAVADO u (A) 1 5253470

SUBTOTAL 15032455

79

Tabla 18

Laminado del bagazo de cantildea de azuacutecar tratado

Moldeo por compresioacuten en caliente del laminado del bagazo de cantildea de azuacutecar

tratado (C)

Tabla 19

Moldeo por compresioacuten en caliente del laminado del bagazo de cantildea de azuacutecar tratado

1 Elaboracioacuten Propia

Cabe sentildealar que los equipos que puedan ser comprados a traveacutes de leasing seraacuten

comprados bajo esta herramienta financiera A continuacioacuten los costos de los equipos

importados con sus respectivos costos de nacionalizacioacuten desaduanaje y transporte


Balanza analiacutetica u (B) 1 1000000

Laminadora u (B) 1 2000000

SUBTOTAL 3000000

Subtotal UM Proceso Cantidad Costos S

MOLDEADORA u (C) 1 13151095

Moldes metaacutelicos u (C) 9 1350000

Subtotal 14501095

INVERSIOacuteN TOTAL S 32533550

80

Tabla 20

Costos de Importacioacuten de los 05 Principales Equipamientos

Complementariamente se ha evaluado que inicialmente se van a alquilar los equipamientos

para procesar y generar datos como computadoras laptops impresoras y teleacutefonos fijos

67 Estructura de costos de produccioacuten y gastos operativos

A continuacioacuten presentamos los costos operacionales sobre la base de 200 toneladas

meacutetricas de bagazo de cantildea de azuacutecar para producir 12 millones de unidades aprox de

envases biodescartables

MAQUINARIA MOLIENDA Y CORTE

8432800000 LAS DEMAS MAQUINAS APARATOS Y ARTEFACTOS AGRICOLAS HORTICOLAS O SILVICOLAS

Costo Moneda Monto TotalPeso

brutoU M Cantidad

Cantidad

Unidad

Ad

v aloremIGV+IPM

Subtotal

Costos

Comisioacuten

Agente

Aduana

Desestiba

ampHandling

Transport

eampOtros

Total Costos

Importacioacuten

FOB US$ 45000 687 0 18 10

FLETE US$ 20000 305 0 18 10

SEGURO US$ 500 08 0 18 10

CIF US$ 65500 1000 33000 Kilogramo 100 33000 - 11790 77290 10000 5000 25000 117290

MAQUINARIA SECADO Y TRATADO



brutoU M Cantidad

Cantidad

Unidad

Ad

v aloremIGV+IPM

Subtotal

Costos

Comisioacuten

Agente

Aduana

Desestiba

ampHandling

Transport

eampOtros

Total Costos

Importacioacuten

FOB US$ 65000 756 0 18 10

FLETE US$ 20000 233 0 18 10

SEGURO US$ 1000 12 0 18 10

CIF US$ 86000 1000 10800 Kilogramo 100 10800 - 15480 101480 10000 5000 25000 141480

MAQUINARIA LAVADO



brutoU M Cantidad

Cantidad

Unidad

Ad

v aloremIGV+IPM

Subtotal

Costos

Comisioacuten

Agente

Aduana

Desestiba

ampHandling

Transport

eampOtros

Total Costos

Importacioacuten

FOB US$ 78000 788 0 18 10

FLETE US$ 20000 202 0 18 10

SEGURO US$ 1000 10 0 18 10

CIF US$ 99000 1000 2200 Kilogramo 10 2200 - 17820 116820 10000 5000 25000 156820

MAQUINARIA PESAJE



brutoU M Cantidad

Cantidad

Unidad

Ad

v aloremIGV+IPM

Subtotal

Costos

Comisioacuten

Agente

Aduana

Desestiba

ampHandling

Transport

eampOtros

Total Costos

Importacioacuten

FOB US$ 5000 725 0 18 10

FLETE US$ 1500 217 0 18 10

SEGURO US$ 400 58 0 18 10

CIF US$ 6900 1000 500 Kilogramo 10 500 - 1240 8140 100000 2500 12500 33140

MAQUINARIA PESAJE



brutoU M Cantidad

Cantidad

Unidad

Ad

v aloremIGV+IPM

Subtotal

Costos

Comisioacuten

Agente

Aduana

Desestiba

ampHandling

Transport

eampOtros

Total Costos

Importacioacuten

FOB US$ 300000 963 0 18 10

FLETE US$ 10000 32 0 18 10

SEGURO US$ 1500 05 0 18 10

CIF US$ 311500 1000 50000 Kilogramo 10 50000 - 56070 367570 100000 2500 12500 392570

81

Tabla 21

Tratamiento del bagazo de cantildea de azuacutecar (A) ndash costos mensuales


Costos Compra Cantildea Azuacutecar Moneda Monto Cantidad U M Costo 200 TMCostos

SMesProceso

Cantildea de azuacutecar en chacra en pie Soles 7640 100000 Tonelada 7640 (A)


Quema y corte cantildea de azuacutecar Soles 500 Tonelada 20000 1000 (A)

Arrume y carguiacuteo cantildea de azuacutecar Soles 300 Tonelada 20000 600 (A)

Recojo cantildea de azuacutecar Soles 100 Tonelada 20000 200 (A)

Transporte cantildea de azuacutecar Soles 025 4 Killometros 60000 600 (A)

Costos indirectos labores Soles 046 Tonelada 20000 93 (A)

Alquiler maquinaria-Rastra Soles 16000 hora 200 320 (A)

Alquiler maquinaria-Killifer Soles 18000 hora 200 360 (A)

Alquiler maquinaria-Acarreo Soles 8000 hora 200 160 (A)

Contingencia Soles 978 (A)

Subtotal 20000

Costos Compra Materiales Moneda Monto Cantidad U MCostos

SMesProceso

Vaso precipitado Soles 2000 200 Unidades 4000 (A)

Tamizador malla 60 Soles 300000 2 Unidades 6000 (A)

Espaacutetula Soles 50000 2 Unidades 1000 (A)

Ph metro Soles 276080 2 Unidades 5522 (A)

Subtotal 16522

Costos Compra Reactiv osInsumos Moneda Monto Cantidad U MCostos

SMesProceso

Agua destilada Soles 012 4000 Litros 478 (A)

NaOH (Hidroacutexido sodio) Soles 020 10000 Kilogramos 1993 (A)

Aacutecido clorhiacutedrico Soles 061 3000 Litros 1841 (A)

Subtotal 4313

82

Tabla 22

Laminado del bagazo de cantildea de azuacutecar tratado (B) ndash Costos mensuales


En resumen tenemos los costos variables asociados al proceso productivo de los 03 procesos

operacionales

Complementariamente dentro de los costos operacionales debemos indicar los costos

relacionados al desgaste natural de los equipos adquiridos como activo fijo de acuerdo con

su vida uacutetil estimada


SMes

Agitador Soles 200000 2 Unidades 4000

Luna de reloj Soles 100000 2 Unidades 2000

Guantes Soles 1000 100 Unidades 1000

Naso bucal Soles 1200 100 Unidades 1200

Subtotal 8200


SMes

Caucho natural procesado Soles 006 100000 Kilogramos 6197

Silica (aditiv o) Soles 002 134000 Kilogramos 2019

Tiza (aditiv o) Soles 008 12000 Kilogramos 904

Oacutexido zinc (aditiv o) Soles 008 6000 Kilogramos 452

Azufre (aditiv o) Soles 015 4000 Kilogramos 603

Aacutecido esteaacuterico (aditiv o) Soles 015 2000 Kilogramos 301

MBTS acelerador (aditiv o) Soles 015 2000 Kilogramos 301

ZDMC acelerador (aditiv o) Soles 015 2000 Kilogramos 301

PEG acelerador (aditiv o) Soles 015 6000 Kilogramos 904

Aceite NAFTENICO 22 (aditiv o) Soles 002 66800 Litros 1572

Subtotal 13553

Costos Variables Antildeo 1 Antildeo 2 Antildeo 3 Antildeo 4 Antildeo 5

Compra de materia prima (A) 240000 264000 290400 319440 351384

Compra de materiales (A) 16522 18174 19991 21990 24189

Compra de reactiv os Insumos (A) 51754 56929 62622 68884 75773

Compra de materiales (B) 8200 9020 9922 10914 12006

Compra de reactiv os Insumos (B) 162642 178906 196797 216476 238124

Total Costos Variables 479117 527029 579732 637705 701476

Cantidad demandada 14335998 15769598 17346558 19081213 20989335

Costos Variables Unitarios 003 003 003 003 003

COSTOS VARIABLES TOTALES

83

Tabla 23

Detalle de la depreciacioacuten de las inversiones (Activos Fijos)


Finalmente los costos operacionales fijos principalmente relacionados al alquiler del local

seguridad y mantenimiento de los equipos

Tabla 24

Costos Fijos por Operaciones


En resumen tenemos los costos fijos asociados al proceso productivo de los 03 procesos

operacionales

EQUIPOS Tipo de Activo FijoTasa maacutexima

depreciacioacuten

Depreciacioacuten

anual

(Tasa maacutexima)

Vida uacutetil

(antildeos)

Tasa

depreciacioacuten

vida uacutetil

Depreciacioacuten

anual

(vida uacutetil)

MAQUINA DE MOLIENDA Y CORTADO Maquinaria y equipo 10 3929 5 20 7858

BALANZA DE PISO DIGITAL Maquinaria y equipo 10 1110 5 20 2220

MAQUINA DE SECADO Maquinaria y equipo 10 4740 5 20 9479

LAVADO Maquinaria y equipo 10 5253 5 20 10507

Balanza analiacutetica Otros bienes de activo fijo 10 1000 2 50 5000

Laminadora Otros bienes de activo fijo 10 2000 2 50 10000

MOLDEADORA Maquinaria y equipo 10 13151 10 10 13151

Moldes metaacutelicos Otros bienes de activo fijo 10 1350 2 50 6750

Subtotal 32534 64966

Costos Fijos Moneda Monto Cantidad U M Costos US$Costos

SMes

Alquiler local comercial US$ 6 150300 m2 901800 30210

Prima de seguro anual US$ 484561 100 Unidad 484561 16233

Seguridad local Soles 730115 150 Unidad 10952

Seguridad local CCTV Soles 221825 250 Unidad 5546

Mantenimiento equipos US$ 10734 2400 horas 257622 8630

71571

Costos Fijos Antildeo 1 Antildeo 2 Antildeo 3 Antildeo 4 Antildeo 5

Incremento () 0 0 0 0

Alquiler local comercial 362524 362524 362524 362524 362524

Prima de seguro anual 326962 326962 326962 326962 326962

Seguridad local 131421 131421 131421 131421 131421

Seguridad local CCTV 66548 66548 66548 66548 66548

Mantenimiento equipos 103564 103564 103564 103564 103564

Planilla de Operaciones 170039 170039 170039 170039 170039

Total Costos Fijos 1161057 1161057 1161057 1161057 1161057

COSTOS FIJOS TOTALES

84

7 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y RECURSOS HUMANOS

71 Objetivos Organizacionales

Establecer poliacuteticas de calidad que acrediten el conocimiento teacutecnico de todo el

personal operativo (100) y administrativo (100) en cada uno de los procesos y

actividades de soporte respectivamente medidos de forma anual

Disentildear poliacuteticas de convivencia que permitan desarrollar profesional y teacutecnicamente

a los colaboradores de nuestra organizacioacuten para que trabajen en equipo y generen

valor desde sus puestos de trabajo medibles a traveacutes de encuestas anuales

Promover la investigacioacuten de nuevas tecnologiacuteas por parte de nuestros colaboradores

(50 del personal cada antildeo) con el fin de mantenernos actualizados y a la vanguardia

del mercado

Establecer medidas de contingencias que nos permitan evitar yo superar diversos

problemas como la rotacioacuten de personal licencias por saludenfermedad (medibles

anualmente)

72 Naturaleza de la Organizacioacuten

La empresa se desenvuelve en el sector secundario debido a que somos productores de

envases biodegradables a partir de la materia prima como el bagazo de la cantildea de

azuacutecar

Por otro lado la naturaleza de la empresa estaacute comprendida en la Ley Ndeg 26887 (Ley

General de Sociedades) la misma que trata las sociedades existentes y reconocidas por

el estado peruano como la Sociedad Anoacutenima Cerrada (SAC) de la cual consideramos

que se adecuacutea oportunamente a nuestro esquema de accionistas cuatro personas sin

obligacioacuten de contar con un directorio

85

Figura 35 Imagen de Esquema de Sociedad Anoacutenima Cerrada Fuente

PROINVERSIOacuteN 2018

721 Organigrama

Debido a la naturaleza de la organizacioacuten la Junta General de Accionistas (JGA) encabezaraacute

la organizacioacuten debido a que esta seraacute la encargada de gestionar todas las obligaciones

nacientes del tipo de sociedad En el siguiente escaloacuten se encuentra la Gerencia General que

seraacute responsable de gestionar el funcionamiento sustancial de la empresa ejecutando la

visioacuten y misioacuten

86

Figura 36 Imagen de Organigrama de Biodescartables

722 Disentildeo de Puestos y Funciones

Tabla 25

Disentildeo de Puestos y Funciones

PUESTO Gerente General

REPORTA A Junta de Accionistas

SUPERVISA A

Gerencia de Operaciones Gerencia de Administracioacuten y Finanzas y

Gerencia Comercial

RESPONSABILIDAD DEL PUESTO

- Representante de la empresa

Junta General de Accionistas

Gerencia General

Gerencia de Administracioacuten y

Finanzas

Contabilidad

Gerencia de Operaciones

Jefe de Produccioacuten

Operario 1 Operario 2 Operario 3 Operario 4

Supervisor de Logiacutestica

Gerencia Comercial

Atencioacuten al Cliente

Representante de Ventas

87

- Encargado de la gestioacuten total de todos los puestos de la empresa

- Encargado de velar por la liquidez de la empresa

- Responsable de las funciones de Gerencia de operaciones Gerencia finanzas y Gerencia

Comercial

FUNCIONES DEL PUESTO

- Establecer poliacuteticas de funcionalidad de la empresa

- Supervisor de todas las gerencias a su mando

- Aprobacioacuten y confirmacioacuten de todas las decisiones iniciadas en las gerencias

subordinadas

- Promover proyectos de mejoramiento de la empresa y planificacioacuten de inversioacuten

- Ejecucioacuten de la Planificacioacuten estrateacutegica

- Control de planificacioacuten presupuestal de las aacutereas

- Desarrollar nuevas liacuteneas de negocios y desarrollar nueva cartera de clientes

- Planificar y liderar las actividades de disentildeo e ingenieriacutea

- Analizar y evaluar futuros proyectos y presentar la informacioacuten pertinente al director

para garantizar el crecimiento del negocio

PERFIL DEL PUESTO

Titulado en Ingenieriacutea Industrial o Ingenieriacutea Mecaacutenica

Estudios de Posgrado MBA Maestriacutea de Proyectos o afines

Experiencia miacutenima en puestos similares cinco antildeos

Analiacutetico proactivo y capacidad de liderazgo

COMPETENCIAS ORGANIZACIONALES

Manejo de relaciones interpersonales liderazgo responsabilidad comunicacioacuten efectiva

88

PUESTO Gerencia de Administracioacuten y Finanzas

REPORTA A Gerencia General

SUPERVISA A Contabilidad


- Administrar los recursos de la empresa con el objetivo de maximizar el capital de los

accionistas

- Gestioacuten de Recursos Humanos


- Flujo de caja

- Planificacioacuten financiera reportes semanales y mensuales

- Elaboracioacuten y coordinacioacuten de presupuesto de cada aacuterea la cual se le reportaraacute a la

gerencia general

- Analizar los Estados Financieros de la empresa

- Analizar todos los presupuestos tributarios

- Control de poliacuteticas de reclutamiento seleccioacuten y contratacioacuten de los empleados

- Establecer y aplicar poliacuteticas de recursos humanos de la empresa

PERFIL DEL PUESTO

- Titulado en Economiacutea Contabilidad Finanzas Administracioacuten de empresas o afines

- Maestriacutea con mencioacuten en Finanzas Corporativas

- Experiencia en puestos similares cinco antildeos

- Capacidad de liderazgo



89

PUESTO Contador

REPORTA A Gerencia de Administracioacuten y Finanzas

SUPERVISA A NA


- La contabilidad general de la empresa


- Coordinar con las aacutereas el cierre de informacioacuten mensual

- Monitorear las transacciones contables

- Formular los Estados Financieros mensuales

- Elaborar y analizar los indicadores contables financieros

- Anaacutelisis de cuenta y asientos

- Elaboracioacuten de la Planilla

- Coordinar con el aacuterea de Operaciones la informacioacuten de inventarios fiacutesico respecto al

inventario en el sistema

- Elaboracioacuten y presentacioacuten de la DJ Anual

PERFIL DEL PUESTO

- Titulado en Contabilidad

- Colegiatura



- Manejo de Excel a nivel avanzado



90

PUESTO Gerente de Operaciones

REPORTA A GERENCIA GENERAL

SUPERVISA A Jefe de Produccioacuten Supervisor de Logiacutestica


- Responsable de la planificacioacuten toda la cadena de produccioacuten de la empresa

- Responsable en gestionar la Logiacutestica Almaceacuten y Despacho


- Promover el sistema de calidad y seguridad del aacuterea

- Desarrollar y definir el seguimiento de las actividades de produccioacuten

- Gestionar los procesos de logiacutestica almaceacuten y distribucioacuten

- Aprobar las compras de materia prima

PERFIL DEL PUESTO

- Titulado en Ingenieriacutea Industrial Ingenieriacutea Mecaacutenica

- Maestriacutea mencioacuten en Proceso de Produccioacuten o Supply Chain Management Excel avanzado

- Ingleacutes avanzado



91

PUESTO Jefe de Produccioacuten y Mantenimiento

REPORTA A Gerencia de Operaciones

SUPERVISA

A Operarios


- Responsable en la produccioacuten de la empresa


- Anaacutelisis de restricciones

- Elaborar y planificar las actividades de produccioacuten

- Generar los pedidos de materiales previa revisioacuten de stock con el Supervisor de Logiacutestica

- Controlar los protocolos de inspecciones

- Recorrido en campo para la elaboracioacuten de lista de observaciones

- Reporte diario semanal y mensual al general

- Supervisar los procesos productivos y uso correcto de EPPS

PERFIL DEL PUESTO

- Egresado en Ingenieriacutea Mecaacutenica o Ingenieriacutea Quiacutemico

- Estudios de especializacioacuten en produccioacuten

- Nivel avanzado Autocad

- Tener experiencia en produccioacuten de envases

- Microsoft Project



92

PUESTO Supervisor de Logiacutestica


SUPERVISA

A NA


- Responsable de cumplir con las necesidades de abastecimiento del aacuterea de produccioacuten


- Compra de materia prima

- Control de abastecimiento de material de produccioacuten local y de importacioacuten

- Coordinar con el aacuterea de atencioacuten al cliente las solicitudes de despacho

- Control de existencias en el almaceacuten

- Constante comunicacioacuten transportista externos

- Programar el servicio de despacho

PERFIL DEL PUESTO

- Tiacutetulo en Negocios Internaciones Administracioacuten o Ingenieriacutea Industrial

- Diplomado en Logiacutestica


- Manejo de Office a nivel usuario

- Conocimiento en gestioacuten de Logiacutestica (EREECE Carretillas hidraacuteulicas)



93

PUESTO Gerencia Comercial

REPORTA A Gerente General

SUPERVISA A Atencioacuten al Cliente y Representante de Ventas


- Responsable en efectuar los objetivos en la fuerza de ventas

- Responsable en Marketing


- Elaborar la estructura de ventas y plan de Marketing

- Implementar planes de acciones para el desempentildeo del departamento comercial

- Proyeccioacuten de ventas y determinar la rentabilidad de cada proceso

- Preparar el presupuesto de venta anual

- Desarrollar poliacuteticas en el aacuterea de Atencioacuten al Cliente

- Trabajar de manera articulada con el aacuterea de Atencioacuten al cliente y Supervisor de Ventas

- Definir medios acciones y recursos a invertir por clientes

PERFIL DEL PUESTO

- Titulado en Negocios Internacionales Administracioacuten o carreras afines

- Maestriacutea con mencioacuten en Marketing Emprendimiento o afines


- Ingleacutes Avanzado

- Manejo de Excel avanzado



94

PUESTO Atencioacuten al cliente

REPORTA A Gerente Comercial

SUPERVISA A NA


- Responsable en atencioacuten al cliente de manera constante

- Brindar servicio de Post Venta


- Recepcioacuten de pedido de compra de los clientes

- Programar el despacho con el aacuterea de Supervisioacuten de Logiacutestica

- Seguimiento de pedidos para asegurar el cumplimiento de la fecha de entrega

- Corroborar las condiciones de venta

- Cobranza de facturas por cobrar

- Elaborar reportes indicados por la Gerencia Comercial

- Efectuar las poliacuteticas indicadas por la Gerencia Comercial

PERFIL DEL PUESTO


- Conocimientos en atencioacuten al cliente

- Experiencia en puestos similares tres antildeos





95

73 Poliacuteticas Organizacionales

Mantener mecanismos de comunicacioacuten y participacioacuten de nuestro personal en la

identificacioacuten de riesgos y sus respectivas medidas de control asiacute como de la eficacia

del Sistema de Gestioacuten

PUESTO Representante Comercial

REPORTA A Gerencia Comercial

SUPERVISA A NA


- Responsable en poner en ejecucioacuten todos los lineamientos de la Gerencia Comercial

- Velar por el cumplimiento de las poliacuteticas comerciales indicadas desde la Gerencia

Comercial


- Desarrollar mercado en coordinacioacuten con la gerencia comercial

- Negociacioacuten de precios

- Ventas a distribuidores y a usuarios finales

- Negociacioacuten de creacuteditos y cobranzas con usuarios finales y Gerencia de Administracioacuten y

Finanzas

- Elaboracioacuten de ofertas comerciales

PERFIL DEL PUESTO

- Titulado en Administracioacuten de empresas Negocios Internaciones o carreras afines

- Cursos en Marketing Relaciones Comerciales





96

Desarrollar y fortalecer una relacioacuten de respeto mutuo dentro y fuera de la

organizacioacuten con nuestros proveedores y clientes y nuestra zona de influencia

Realizar las actividades operativas previniendo situaciones de riesgos no aceptables

para nuestros trabajadores que pudiesen afectar su salud seguridad industrial y

medioambiente

Asimismo es importante que las aacutereas operacionales consideren las siguientes poliacuteticas

organizaciones de seguridad y salud ocupacional

Es obligatorio utilizar zapatos dieleacutectricos Estos zapatos te aiacuteslan del suelo ademaacutes

deben estar acompantildeados del uso de guantes aislantes y gafas que nos protejan en

caso de producirse un chispazo Los zapatos evitan hacer tierra

No llevar objetos de metal mientras trabajas con electricidad como cadenas relojes

o anillos pueden ocasionar un cortocircuito o atraer el arco eleacutectrico

Trabaja preferiblemente sin suministro de energiacutea La mayoriacutea de las instalaciones

estaacuten seccionadas por lo que podemos controlar el paso de electricidad mediante un

interruptor Si es necesario corta la electricidad general

Evita trabajar con electricidad en lugares huacutemedos o cerca de liacutequidos

Cuando instalamos un equipo eleacutectrico debemos dejar espacios libres como para

operar sin ninguna dificultad en un futuro

Haz un uso responsable de tus herramientas En la actualidad existen todo tipo de materiales

auxiliares sin embargo en ocasiones utilizamos herramientas para fines para los que no

estaacuten disentildeadas

97

74 Gestioacuten Humana

741 Reclutamiento seleccioacuten contratacioacuten e induccioacuten

Reclutamiento El aacuterea solicitante de apertura de vacante debe remitir la necesidad a la

Gerencia General indicando las caracteriacutesticas y perfil del profesional que necesitan reclutar

En la organizacioacuten por ser PYME no se ejecutaraacute con frecuencia el reclutamiento interno

por tal motivo se efectuaraacute el reclutamiento externo para ello nos soportaremos en los

siguientes mecanismos de reclutamiento de talentos

bull Referencia de los empleados de la empresa

bull Anuncios en las plataformas web de ofertas de trabajo

bull Anuncios en bolsa de trabajo de universidades institutos o Ministerio de Trabajo

bull Empresas de cazadores de talento (Head Hunter)

Seleccioacuten El proceso inicia en la recepcioacuten de las hojas de vida de los postulantes luego se

evaluaraacute la informacioacuten enviada descartando por aquellos postulantes que no cumplan con

los requisitos solicitados

Se estableceraacute comunicacioacuten con las hojas de vida admitidas y se les convocaraacute a una

entrevista en la cual se estableceraacute los siguientes procedimientos de medicioacuten de postulantes

bull Evaluacioacuten psicoteacutecnica

bull Evaluacioacuten sicoloacutegica

bull Examen de conocimiento seguacuten el puesto requerido

bull Dinaacutemicas grupales

Contratacioacuten Una vez seleccionado el postulante que haya pasado satisfactoriamente todas

las pruebas indicadas liacuteneas arriba se procederaacute con la contratacioacuten del mismo indicaacutendole

la remuneracioacuten el horario de trabajo los beneficios laborales y profesionales obtenidos al

trabajar en la empresa

La contratacioacuten de prueba seraacute de 06 meses de acuerdo a lo indicado en la Ley General

Laboral luego de ese tiempo el trabajador pasaraacute a planilla y con contrato permanente

Induccioacuten El nuevo empleado tendraacute una capacitacioacuten directa con todas las gerencias de la

empresa de esta manera conoceraacute el funcionamiento de todas las aacutereas y coacutemo su puesto se

desenvolveraacute con eacutestas

98

Induccioacuten General

bull Informar y explicar sobre el organigrama de la empresa

bull Explicar la visioacuten misioacuten y objetivos de la empresa

bull Comunicar la poliacutetica general de la empresa

bull La vestimenta de la empresa y el porqueacute de la misma

bull Horario de trabajo

Induccioacuten Especiacutefica

bull Informar la funcioacuten del aacuterea donde perteneceraacute

bull Exponer con mayor detalle las funciones que desenvolveraacute en el puesto

bull Informar a quieacuten replicaraacute y con quieacutenes trabajaraacute

bull Las fechas de los informes que se manejan en la empresa

742 Capacitacioacuten motivacioacuten y evaluacioacuten del desempentildeo

Capacitacioacuten Los empleados seraacuten capacitados anualmente en aquellos puntos que sean

necesarios para poder mejorar su desenvolvimiento laboral los programas de capacitacioacuten

especializados seraacuten brindando por instituciones externas la empresa asumiraacute con el 100

del costo En caso el trabajador presente una propuesta adicional la empresa asumiraacute el 80

del costo total del curso y el empleado el 20 Las capacitaciones seraacuten efectuadas a los dos

antildeos de ingresado un nuevo empleado

Motivacioacuten Actividades de Integracioacuten Se haraacuten Full-Day dos veces al antildeo esto ayudaraacute

a interrelacionar a los trabajadores de todas las aacutereas mejorar la relacioacuten entre ellos y

conocer maacutes las habilidades sociales de todos

bull Flexibilidad de horario de trabajo Los empleados podraacuten modificar su horario

laboral es decir si el empleado en un mes requiere retrasar su hora de ingreso su

horario laboral se correraacute dependiendo de cuaacutentas horas ha solicitado para ingresar

bull Horas extras La empresa reconoceraacute las horas extras que el empleado ha efectuado

estas podraacuten ser canjeadas en los diacuteas posteriores disminuyendo las horas de trabajo

o acumulaacutendolas y obtener un diacutea libre Las horas extras que el empleado efectuacutee

deberaacute ser corroborada por su liacuteder y confirmada mediante un email el mismo diacutea

que el empleado lo asuma

99

Evaluacioacuten de Desempentildeo Anualmente se evaluaraacute el desempentildeo de los empleados y

conforme a su cumplimiento de objetivos se les otorgaraacute un bono de reconocimiento Para

poder hacer seguimiento anual se usaraacute un formato viacutea Google Drive ya que no se dispone

de una plataforma informaacutetica de RRHH para ingresar 04 objetivos medibles y

cuantificables que deberaacuten ser cumplidos en todo el antildeo el liacuteder del aacuterea indicaraacute 02

objetivos obligatorios para todos sus subordinados lo cumplan asimismo el empleado

ingresaraacute 02 objetivos de manera autoacutenoma El ingresoacute seraacute en el mes de enero y seraacuten

evaluados en el mes de diciembre El bono seraacute entregado en el mes de marzo asiacute mismo el

personal seraacute capacitado desde el primer diacutea de labores para lo cual se tendraacute un

colaborador que sumisioacuten seraacute de preparar al personal para la ejecucioacuten de las diferentes

labores que se le encomiende en la empresa Mediante la capacitacioacuten constante le

brindamos al colaborador oportunidades para su continuo desarrollo personal y profesional

ademaacutes en un futuro se le podriacutea asignar nuevas funciones para los cuales la persona puede

ser tomada en cuenta Una adecuada capacitacioacuten la especializacioacuten del colaborador en su

puesto de trabajo cambia la actitud de las personas y permite crear un clima organizacional

maacutes satisfactorio entre los empleados

743 Sistema de remuneracioacuten

La empresa actuaraacute de acuerdo a ley considerando una remuneracioacuten miacutenima de 930 soles

Los empleados ingresaraacuten a planilla una vez cumplido los 06 meses de prueba a la

remuneracioacuten se le adicionaraacute el seguro de salud privado ONP o AFP vacaciones CTS

Asignacioacuten familiar dos gratificaciones mes de julio y diciembre y la bonificacioacuten anual

Se haraacute la evaluacioacuten anual de incremento de sueldo de acuerdo al porcentaje de la inflacioacuten

que cierre el antildeo anterior de esta manera tendremos una remuneracioacuten maacutes justa

100

75 Estructura de gastos de RRHH

Tabla 26

Estructura de gastos de planillas seguacuten posiciones

Los gastos consignados para el aacuterea de Recursos humanos no estaacuten vinculados solo a los

sueldos sino que ademaacutes se tiene que considerar la provisioacuten de los beneficios sociales y

cargas laborales de cada empleador

Tabla 27

Estructura de gastos de planillas y beneficios sociales (mesantildeo)


PUESTOS

Remuneracioacuten

Baacutesica

Remuneracioacuten

BaacutesicaTotal

Remuneracioacuten

Mensual

Gerente General 1 350000 350000

Gerente de Administracioacuten y Finanzas 1 280000 280000

Gerente Comercial 1 280000 280000

Gerente de Operaciones 1 280000 280000

Contador 1 200000 200000

Jefe de Produccioacuten y Mantenimiento 1 280000 280000

Supervisor de Logiacutestica 1 200000 200000

Atencioacuten al cliente 1 120000 120000

Representante comercial 1 120000 120000

Operadores 4 93000 372000

SUBTOTAL 2482000

PUESTOS

Remuneracioacuten

Baacutesica

Remuneracioacuten

BaacutesicaTotal

Remuneracioacuten Vacaciones Gratificacioacuten ESSALUD CTS

Otros (SCTR

Vida ley otros) Total Total

Mensual 833 1667 900 833 430 Mensual Anual

Gerente General 1 350000 350000 29167 58333 39375 36458 18798 532131 6385575

Gerente de Administracioacuten y Finanzas 1 280000 280000 23333 46667 31500 29167 15038 425705 5108460

Gerente Comercial 1 280000 280000 23333 46667 31500 29167 15038 425705 5108460

Gerente de Operaciones 1 280000 280000 23333 46667 31500 29167 15038 425705 5108460

Contador 1 200000 200000 16667 33333 22500 20833 10742 304075 3648900

Jefe de Produccioacuten y Mantenimiento 1 280000 280000 23333 46667 31500 29167 15038 425705 5108460

Supervisor de Logiacutestica 1 200000 200000 16667 33333 22500 20833 10742 304075 3648900

Atencioacuten al cliente 1 120000 120000 10000 20000 13500 12500 6445 182445 2189340

Representante comercial 1 120000 120000 10000 20000 13500 12500 6445 182445 2189340

Operadores 4 93000 372000 31000 62000 41850 38750 19980 565580 6786954

SUBTOTAL 2482000 206833 413667 279225 258542 133304 3773571 45282849

101

Tabla 28

Estructura de gastos de planillas y beneficios sociales proacuteximos 05 antildeos


Gastos Fijos Antildeo 1 Antildeo 2 Antildeo 3 Antildeo 4 Antildeo 5


Planillas de Ventas 94871 94871 94871 94871 94871

Planillas Administracioacuten 187918 187918 187918 187918 187918

Movilidades 33600 33600 33600 33600 33600

Consumibles 16800 16800 16800 16800 16800

Economatos 8400 8400 8400 8400 8400

Teleacutefonocelulares 16800 16800 16800 16800 16800

Otros 8400 8400 8400 8400 8400

Gastos Fijos Totales 366790 366790 366790 366790 366790

GASTOS FIJOS TOTALES

102

8 PLAN ECONOacuteMICO-FINANCIERO

81 Supuestos Generales

Tabla 29

Supuestos Generales

103

82 Inversioacuten en activos (fijos e intangibles) Depreciacioacuten y amortizacioacuten

En el caso de la inversioacuten en gastos de capital (CAPEX) y en relacioacuten con el proceso

productivo elaborado en el capiacutetulo 64 Mapa de procesos podemos identificar la necesidad

de inversioacuten en 04 principales equipos importados tales como

S 3929215 (valor activo)


Spanishalibaba

Detalles raacutepidos

Condicioacuten Nuevo

Lugar del origen Henan China

(Mainland)

Marca QiMai

Voltaje 380 V

Energiacutea (W) 56kw

Dimensioacuten (LWH) 220017801500mm

Peso 33 t

Certificacioacuten CEISO9001

Garantiacutea 1 antildeo

Servicio postventa ofrecido Ingenieros

disponibles para la puesta en marcha en

el extranjero

Tipo de De caacutescara de coco maacutequina

de pulir

Materias primas Piezas de madera

El uso de Chip afeitado aserriacuten

Espada Martillo de cuchillas

Color El requisito de los clientes

Velocidad 2500rmin

104



Spanishalibaba



Spanishalibaba




(Mainland)

Marca Macro

Nuacutemero de Modelo C-1

Tipo Deshidratador

Voltaje 380 V


Peso 1080 kg

Dimensioacuten (LWH) 225012002160

Certificacioacuten CE ISO

Garantiacutea 12 meses



el extranjero

Aplicacioacuten Hierbas vegetales frutas

peces teacute

Funcioacuten Secado de alimentos

Capacidad 300 kgh

Caracteriacutestica Faacutecil operacioacuten




(Mainland)

Marca Gran

Nuacutemero de Modelo GRT-BC1000

Tipo Lavadora

Voltaje 380 V


Peso 220 kg

Dimensioacuten (LWH) 4130x1010x1550mm

Certificacioacuten ISO 9001




el extranjero

Material Acero inoxidable

Color Personalizado

Capacidad 1000-1500 kgh

Uso Lavado de frutas y verduras

Aplicacioacuten Verdura fruta seafod etc

105



Spanishalibaba



Spanishalibaba


Lugar del origen Jiangsu China

(Mainland)

Marca Xingyun

Nuacutemero de Modelo XY500E

Tipo Baacutescula de laboratorio

Fuente de alimentacioacuten 220 V

Tipo de visualizacioacuten LED

Carga tasada 500 kg

Precisioacuten 50g

Capacidad maacutexima 500 kg

Resolucioacuten 50g

Pan tamantildeo 600800mm

Tensioacuten de liacutenea 220 V50Hz


Nombre 500 kg tipo de plataforma

balanza escala de banco

Pantalla LED

Certificado CE RoHs

Bateriacutea 4 V


Material Papel

Tipo de proceso Moldeo de pulpa

Pedido personalizado Aceptar

Lugar del origen Shandong China

(Mainland)

Marca Yihao maquinaria

Nuacutemero de Modelo TD4-4

Nombre del producto Maacutequina de

moldeo de pulpa de ahorro de energiacutea

de alta eficiencia para la bandeja de

envases de huevos

Residuos de papel 70-75 kgh

Agua 160-165 gh

0 gasoil 16-19 kgh

Gas Natural 16-20m3H LPG 6-7m3H

Combustible DieselcarboacutengasGLP asiacute

sucesivamente

Aplicacioacuten Bandeja de huevo de papel

caja de huevo bandeja de fruta

Taller 250

106

Cabe sentildealar que la compra de los principales equipos podriacutea hacerse a traveacutes de compras

locales no obstante hasta el momento no hemos conseguido informacioacuten de proveedores

locales a nivel teacutecnico y de precios de venta

En resumen en el siguiente Tabla presentamos el resumen de inversiones para ejecutar el

proyecto de BIODESCARTABLES Las inversiones en los 05 principales equipos se hariacutean

en el antildeo 0 y debido su vida uacutetil de 05 antildeos (con excepcioacuten de la moldeadora) no seriacutean

necesarias inversiones adicionales para estos equipos durante el plazo de evaluacioacuten

financiera No obstante en el caso de los equipos menores su vida uacutetil es de 2 antildeos por

ende la reposicioacuten de los equipos se hariacutea cada 2 antildeos Cabe sentildealar que todos los equipos

estaacuten preparados para satisfacer la demanda de pedidos de envases descartables para los


Tabla 30

Principales Inversiones en Activo Fijo


Finalmente en el caso de las depreciaciones de las inversiones de los 05 principales equipos

y de los equipos menores son calculadas en liacutenea recta Asimismo debemos considerar que

contablemente las tasas maacuteximas de depreciacioacuten anual tributarias son menores a las tasas

de depreciacioacuten sobre la base de la vida uacutetil de los equipos (depreciacioacuten contable) en ese

sentido estas diferencias en las tasas tributarias y contables generaraacuten diferencias temporales

que debemos reconocer en el estado de situacioacuten financiera

EQUIPOS Proceso Cantidad Antildeo 0 Antildeo 1 Antildeo 2 Antildeo 3 Antildeo 4 Antildeo 5

MAQUINA DE MOLIENDA Y CORTADO (A) 1 39292

BALANZA DE PISO DIGITAL (A) 1 11102


LAVADO (A) 1 52535

Balanza analiacutetica (B) 1 10000 10000

Laminadora (B) 1 20000 20000

MOLDEADORA (C) 1 131511

Moldes metaacutelicos (C) 9 13500 13500

Subtotal 325336 - - 43500 - -

107

Tabla 31

Depreciacioacuten de las Inversiones en Activo Fijo


En el presente detalle se muestran las diferencias temporales que se generan entre las

depreciaciones tributarias a tasa maacuteximas y las depreciaciones contables en base a la vida

uacutetil de los equipos

Tabla 32

Detalle de las diferencias temporales en depreciacioacuten de las Inversiones en Activo Fijo



depreciacioacuten

Depreciacioacuten

anual

(Tasa maacutexima)

Vida uacutetil

(antildeos)

Tasa

depreciacioacuten

vida uacutetil

Depreciacioacuten

anual

(vida uacutetil)










Depreciacioacuten tributaria Antildeo 0 Antildeo 1 Antildeo 2 Antildeo 3 Antildeo 4 Antildeo 5 Antildeo 6 Antildeo 7 Antildeo 8 Antildeo 9 Antildeo 10 Antildeo 11 Antildeo 12 Saldo

MAQUINA DE MOLIENDA Y CORTADO -39292 3929 3929 3929 3929 3929 3929 3929 3929 3929 3929 0

BALANZA DE PISO DIGITAL -11102 1110 1110 1110 1110 1110 1110 1110 1110 1110 1110 0

MAQUINA DE SECADO -47396 4740 4740 4740 4740 4740 4740 4740 4740 4740 4740 0

LAVADO -52535 5253 5253 5253 5253 5253 5253 5253 5253 5253 5253 0

Balanza analiacutetica -10000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 -

Laminadora -20000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 -

MOLDEADORA -131511 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 -

Moldes metaacutelicos -13500 1350 1350 1350 1350 1350 1350 1350 1350 1350 1350 -

Subtotal -325336 32534 32534 32534 32534 32534 32534 32534 32534 32534 32534 - - 0

Depreciacioacuten contable Antildeo 0 Antildeo 1 Antildeo 2 Antildeo 3 Antildeo 4 Antildeo 5 Antildeo 6 Antildeo 7 Antildeo 8 Antildeo 9 Antildeo 10 Antildeo 11 Antildeo 12 Saldo

MAQUINA DE MOLIENDA Y CORTADO -39292 7858 7858 7858 7858 7858 -

BALANZA DE PISO DIGITAL -11102 2220 2220 2220 2220 2220 - - - - - -

MAQUINA DE SECADO -47396 9479 9479 9479 9479 9479 - - - - - 0

LAVADO -52535 10507 10507 10507 10507 10507 - - - - - 0

Balanza analiacutetica -10000 5000 5000 - - - - - -

Laminadora -20000 10000 10000 - - - - - - - - -

MOLDEADORA -131511 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 -

Moldes metaacutelicos -13500 6750 6750 - - - - - - - - -

Subtotal -325336 64966 64966 43216 43216 43216 13151 13151 13151 13151 13151 - - 0

Diferencias temporales -32432 -32432 -10682 -10682 -10682 19382 19382 19382 19382 19382 - - 0

Balanza analiacutetica -8000 -8000

Laminadora -16000 -16000

Moldes metaacutelicos -10800 -10800

Subtotal Retiro - - - -34800 - - - - - - - - - -34800




Subtotal Nueva Inversioacuten - - - -43500 - - - - - - - - - -43500


Balanza analiacutetica 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 10000

Laminadora 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 20000

Moldes metaacutelicos 1350 1350 1350 1350 1350 1350 1350 1350 1350 1350 13500

Subtotal Nueva Depreciacioacuten - - - 4350 4350 4350 4350 4350 4350 4350 4350 4350 4350 43500


Balanza analiacutetica 5000 5000 10000

Laminadora 10000 10000 20000

Moldes metaacutelicos 6750 6750 13500

Subtotal Nueva Depreciacioacuten - - - 21750 21750 - - - - - - - - 43500

Diferencias temporales - - - -17400 -17400 4350 4350 4350 4350 4350 4350 4350 4350 -

108

Por otra parte cabe sentildealar que los gastos preoperativos del proyecto seraacuten amortizables en

10 antildeos en concordancia con la ley del impuesto a la renta A continuacioacuten el detalle de los

gastos preoperativos considerados

Tabla 33

Detalle de los Gastos Preoperativos


83 Proyeccioacuten de ventas

Con relacioacuten a la proyeccioacuten de ventas debemos indicar que el precio de venta del primer

antildeo se establecioacute sobre la base de los costos y gastos operacionales unitarios y un margen de

ganancia del 50 Adicionalmente hemos analizado los precios del mercado

(benchmarking) y hemos colocado un incremental por cada producto comparable en el

mercado para colocar el precio de introduccioacuten en el Antildeo 1

Tabla 34

Determinacioacuten del Precio de Venta Antildeo 1


Referencia Referencia Cantidad Precio Antildeo 1 Variacioacuten

Pardos Chicken amp Grill QAPAC RUNA EIRL Demandada BIODESCARTABLES BIODESCARTABLES

Precio Unitario Precio Unitario Peso Precio Unitario vs Referenciales

Producto (S) (S) (S)

Envases Pollo entero (PP1) 042 073 32 030 -59

Evase Ensalada grande (PET3) 053 093 15 035 -63

Envase 14 pollo guarniciones (PET7) 019 034 10 010 -70

Envase parrilla ensalada pequentildea (PP5) 034 060 5 020 -67

Base 14 pollo (PP7) 018 032 15 010 -68

Tapa 14 pollo (PP7) 014 025 14 010 -60

Descartable 14 pollo (tecnopor CT5) 014 025 4 010 -60

Envase 12 parrilla (PP3) 053 093 2 035 -62

Envase 14 parrilla ensalada pequentildea (PET6) 024 041 3 015 -64

Total 022

DETERMINACIOacuteN DEL PRECIO DE VENTA Antildeo 1

S

Total Costos Variables 479117

Total Costos Fijos 1161057

Gastos Variables Totales 120000

Gastos Fijos Totales 366790

Total 2126964

Cantidad demandada 14335998

Total Costos y Gastos Unitarios 015

Margen ganancia antes IR (50) 007

Ingreso Unitario 022

DETALLE DE GASTOS PREOPERATIVOS Antildeo 0 Antildeo 1 Antildeo 2 Antildeo 3 Antildeo 4 Antildeo 5 Antildeo 6 Antildeo 7 Antildeo 8 Antildeo 9 Antildeo 10 Saldo

Gastos Legalesnotariales -32534 3253 3253 3253 3253 3253 3253 3253 3253 3253 3253 -0

Licencias Municipalespermisologiacutea -24400 2440 2440 2440 2440 2440 2440 2440 2440 2440 2440 -

Asesoriacuteas teacutecnicas -16267 1627 1627 1627 1627 1627 1627 1627 1627 1627 1627 -0

Otros -8133 813 813 813 813 813 813 813 813 813 813 -0

Subtotal -81334 8133 8133 8133 8133 8133 8133 8133 8133 8133 8133 -0

109

Con relacioacuten a los precios unitarios de venta para los proacuteximos 4 antildeos se mantienen los

precios de venta del 1er antildeo tal como lo muestra el Tabla Nro 2 Precios Unitarios para los

5 antildeos No obstante en el anaacutelisis de riesgos se consideraraacute como parte de las 90 variables a

sensibilizar

Tabla 35

Precios Unitarios para los proacuteximos 4 antildeos


A continuacioacuten se muestran las cantidades de los productos que se venderaacuten en el primer

antildeo a nivel del tamantildeo de mercado operativo (11 empresas) y de la cantidad locales o

mercado disponible (112 locales) ambos datos obtenidos durante el desarrollo del capiacutetulo

5 Por otra parte para los proacuteximos 4 antildeos el crecimiento del mercado es de 236 anual del

nuacutemero de locales (INEI) de acuerdo con el caacutelculo obtenido en el capiacutetulo 524 Potencial

de crecimiento del mercado Estas cantidades podemos apreciarlas en el Tabla de demanda



Producto (S) (S) (S) (S) (S)

Envases Pollo entero (PP1) 030 030 030 030 030

Evase Ensalada grande (PET3) 035 035 035 035 035

Envase 14 pollo guarniciones (PET7) 010 010 010 010 010

Envase parrilla ensalada pequentildea (PP5) 020 020 020 020 020

Base 14 pollo (PP7) 010 010 010 010 010

Tapa 14 pollo (PP7) 010 010 010 010 010

Descartable 14 pollo (tecnopor CT5) 010 010 010 010 010

Envase 12 parrilla (PP3) 035 035 035 035 035

Envase 14 parrilla ensalada pequentildea (PET6) 015 015 015 015 015

Total

BIODESCARTABLES (Precio Unitario)PRECIOS UNITARIOS POR PRODUCTO

110

Tabla 36

Demanda Antildeo 1 por producto y por empresa


Tabla 37

Demanda anual para los proacuteximos 4 antildeos por producto


Por otra parte como parte de las ventas y proyeccioacuten de ventas tenemos la poliacutetica de

cuentas por cobrar Consideramos que la poliacutetica de cuentas por cobrar de 30 diacuteas de recibido

el comprobante de pago de la venta seraacute el estaacutendar que aplicaremos para todos los productos

durante los primeros 05 antildeos de operaciones Posteriormente y con una base de clientes que

nos soporten el negocio podriacuteamos evaluar modificar la poliacutetica de cuentas por cobrar por

producto o por cliente

NdegNombre de la empresa

Tamantildeo de mercado operativ o (target)

Nuacutemero

de locales

Envases Pollo

entero (PP1)

Evase Ensalada

grande (PET3)

Envase 14 pollo

guarniciones (PET7)

Envase parrilla

ensalada pequentildea

(PP5)

Base 14 pollo (PP7) Tapa 14 pollo (PP7)Descartable 14 pollo

(tecnopor CT5)

Envase 12 parrilla

(PP3)

Envase 14 parrilla


(PET6)

Total

1 CHINA WOK 20 824000 374400 255600 135200 376400 358400 96000 57600 82400 2560000

2 MANGOS 1 41200 18720 12780 6760 18820 17920 4800 2880 4120 128000

3 HOTEL TANPU WASI 1 41200 18720 12780 6760 18820 17920 4800 2880 4120 128000

4 PARDOS CHICKEN 27 1112400 505440 345060 182520 508140 483840 129600 77760 111240 3456000

5 BELMOND MIRAFLORES PARK HOTEL 1 41200 18720 12780 6760 18820 17920 4800 2880 4120 128000

6 KO ASIAN KITCHEN 2 82400 37440 25560 13520 37640 35840 9600 5760 8240 256000

7 MAMMA TOMATO 6 247200 112320 76680 40560 112920 107520 28800 17280 24720 768000

8 KENTUCKY FRIED CHICKEN 45 1854000 842400 575100 304200 846900 806400 216000 129600 185400 5759999

9 HIKARI 7 288400 131040 89460 47320 131740 125440 33600 20160 28840 896000

10 EL BOLIVARIANO - RESTAURANT BAR 1 41200 18720 12780 6760 18820 17920 4800 2880 4120 128000

11 HACIENDA MAMACONA 1 41200 18720 12780 6760 18820 17920 4800 2880 4120 128000

112 4614400 2096640 1431360 757120 2107839 2007039 537600 322560 461440 14335998

CUADRO DE DEMANDA POR

EMPRESAPOR PRODUCTODemanda Antildeo 1

Proyeccioacuten de ventas en cantidades por

productoAntildeo 1 Antildeo 2 Antildeo 3 Antildeo 4 Antildeo 5

Env ases Pollo entero (PP1) 4614400 5075840 5583424 6141766 6755943

Ev ase Ensalada grande (PET3) 2096640 2306304 2536934 2790628 3069691

Env ase 14 pollo guarniciones (PET7) 1431360 1574496 1731946 1905140 2095654

Env ase parrilla ensalada pequentildea (PP5) 757120 832832 916115 1007727 1108499

Base 14 pollo (PP7) 2107839 2318623 2550485 2805534 3086087

Tapa 14 pollo (PP7) 2007039 2207743 2428517 2671369 2938506


Env ase 12 parrilla (PP3) 322560 354816 390298 429327 472260

Env ase 14 parrilla ensalada pequentildea (PET6) 461440 507584 558342 614177 675594

Total 14335998 15769598 17346558 19081213 20989335

111

Tabla 38

Poliacuteticas de Cuentas por Cobrar


84 Proyeccioacuten de costos y gastos operativos

Sobre la base de nuestro proceso productivo elaborado en el capiacutetulo 64 Mapa de procesos

podemos identificar los costos directamente atribuibles a los costos variables y los costos

fijos Dentro de los costos variables tenemos el siguiente detalle

Tabla 39

Compra de materia prima ndash tratamiento de bagazo de cantildea de azuacutecar (A) durante el antildeo 1


CONTADO 15 diacuteas 30 diacuteas 45 diacuteas

Producto

Envases Pollo entero (PP1) 0 0 100 0

Evase Ensalada grande (PET3) 0 0 100 0

Envase 14 pollo guarniciones (PET7) 0 0 100 0

Envase parrilla ensalada pequentildea (PP5) 0 0 100 0

Base 14 pollo (PP7) 0 0 100 0

Tapa 14 pollo (PP7) 0 0 100 0

Descartable 14 pollo (tecnopor CT5) 0 0 100 0

Envase 12 parrilla (PP3) 0 0 100 0

Envase 14 parrilla ensalada pequentildea (PET6) 0 0 100 0

Total

BIODESCARTABLES (Cuentas por cobrar)POLIacuteTICA DE CUENTAS POR COBRAR


SMes

Costos

SAnual

Cantildea de azuacutecar en chacra en pie Soles 7640 100000 Tonelada 7640 91680


Quema y corte cantildea de azuacutecar Soles 500 Tonelada 20000 1000 12000

Arrume y carguiacuteo cantildea de azuacutecar Soles 300 Tonelada 20000 600 7200

Recojo cantildea de azuacutecar Soles 100 Tonelada 20000 200 2400

Transporte cantildea de azuacutecar Soles 025 4 Killometros 60000 600 7200

Costos indirectos labores Soles 046 Tonelada 20000 93 1110

Alquiler maquinaria-Rastra Soles 16000 hora 200 320 3840

Alquiler maquinaria-Killifer Soles 18000 hora 200 360 4320

Alquiler maquinaria-Acarreo Soles 8000 hora 200 160 1920

Contingencia Soles 978 11730

Subtotal 20000 240000

112

Tabla 40

Compra de materiales ndash Tratamiento de bagazo de cantildea de azuacutecar (A)


Tabla 41

Compra de insumos y reactivos quiacutemicos ndash Tratamiento de bagazo de cantildea de azuacutecar (A)


Tabla 42

Compra de materiales ndash Laminado del bagazo de cantildea de azuacutecar tratado (B)



SMes

Costos

SAnual

Vaso precipitado Soles 2000 200 Unidades 4000 4000

Tamizador malla 60 Soles 300000 2 Unidades 6000 6000

Espaacutetula Soles 50000 2 Unidades 1000 1000

Ph metro Soles 276080 2 Unidades 5522 5522



SMes

Costos

SAnual

Agua destilada Soles 012 4000 Litros 478 5739

NaOH (Hidroacutexido sodio) Soles 020 10000 Kilogramos 1993 23922

Aacutecido clorhiacutedrico Soles 061 3000 Litros 1841 22093

Subtotal 4313 51754


SMes

Costos

SAnual

Agitador Soles 200000 2 Unidades 4000 4000

Luna de reloj Soles 100000 2 Unidades 2000 2000

Guantes Soles 1000 100 Unidades 1000 1000

Naso bucal Soles 1200 100 Unidades 1200 1200

Subtotal 8200 8200

113

Tabla 43

Compra de insumos y reactivos quiacutemicos ndash Laminado del bagazo de cantildea de azuacutecar

tratado (B)


Tabla 44

Costos Variables Totales


De otro lado tenemos los costos fijos relacionados al proceso productivo del Tratamiento

del bagazo de cantildea de azuacutecar (A) Laminado del bagazo de cantildea de azuacutecar tratado (B) y

Moldeo por compresioacuten en caliente del laminado del bagazo de cantildea de azuacutecar tratado (C)

Entre los principales tenemos los siguientes costos fijos de terceros y los costos de la planilla

de operaciones


SMes

Costos

SAnual

Caucho natural procesado Soles 006 100000 Kilogramos 6197 74363

Silica (aditiv o) Soles 002 134000 Kilogramos 2019 24223

Tiza (aditiv o) Soles 008 12000 Kilogramos 904 10846

Oacutexido zinc (aditiv o) Soles 008 6000 Kilogramos 452 5423

Azufre (aditiv o) Soles 015 4000 Kilogramos 603 7231

Aacutecido esteaacuterico (aditiv o) Soles 015 2000 Kilogramos 301 3615

MBTS acelerador (aditiv o) Soles 015 2000 Kilogramos 301 3615

ZDMC acelerador (aditiv o) Soles 015 2000 Kilogramos 301 3615

PEG acelerador (aditiv o) Soles 015 6000 Kilogramos 904 10846

Aceite NAFTENICO 22 (aditiv o) Soles 002 66800 Litros 1572 18864

Subtotal 13553 162642










114

Tabla 45

Costos Fijos Terceros


Cabe sentildealar que los costos fijos han sido consultados con costos reales de las empresas

IMPALA TERMINALS PERUacute SAC y TRANSPORTADORA CALLAO SA Para mayor

referencia ver el ANEXO VII ndash Costos Referenciales para Costeo Fijo y Variable

Asimismo hemos considerado en la planilla de operaciones los gastos por beneficios

sociales (CTS ESSALUD y otros como SCTR Vida Ley) adicionales a los gastos de

vacaciones y gratificaciones El total de gastos de beneficios sociales y de ley representan el

4663 de la remuneracioacuten baacutesica de los empleados

Tabla 46

Costos Fijos Planilla de Operaciones



SMes

Costos

SAnual

Alquiler local comercial US$ 6 150300 m2 901800 30210 362524

Prima de seguro anual US$ 813339 100 Unidad 813339 27247 326962

Seguridad local Soles 730115 150 Unidad 10952 131421

Seguridad local CCTV Soles 221825 250 Unidad 5546 66548

Mantenimiento equipos US$ 10734 2400 horas 257622 8630 103564

82585 991018

PLANILLA DE OPERACIONESNuacutemero de

puestos

Remuneracioacuten

Baacutesica

Total


Otros (SCTR


Puestos Mensual 833 1667 900 833 430 Mensual Antildeo 1



Operadores 4 93000 372000 31000 62000 41850 38750 19980 565580 6786954

Subtotal 932000 77667 155333 104850 97083 50056 1416990 17003874

115

Tabla 47

Costos Fijos Totales


Cabe sentildealar que los costos fijos que consideramos mantienen una poliacutetica de cuentas por

pagar de 30 diacuteas de recibido el comprobante de pago de la compra esto es un estaacutendar que

aplicaremos para todos los servicios tercerizados durante los primeros 05 antildeos de

operaciones Posteriormente y con una base de proveedores que nos soporten el negocio

podriacuteamos evaluar modificar la poliacutetica de cuentas por pagar por empresaservicioproducto

Tabla 48

Poliacuteticas de Cuentas por Pagar






Seguridad local 131421 131421 131421 131421 131421






Costos Variables

Compra de materia prima (A) 0 0 100 0

Compra de materiales (A) 0 0 100 0

Compra de reactiv os Insumos (A) 0 0 100 0

Compra de materiales (B) 0 0 100 0

Compra de reactiv os Insumos (B) 0 0 100 0

Costos Fijos

Alquiler local comercial 0 0 100 0

Prima de seguro anual 0 0 100 0

Seguridad local 0 0 100 0

Seguridad local CCTV 0 0 100 0

Mantenimiento equipos 0 0 100 0

Planilla de Operaciones 0 0 100 0

Total

BIODESCARTABLES (Cuentas por pagar)

POLIacuteTICA DE CUENTAS POR

PAGAR

116

Finalmente en cuanto a los gastos podemos destacar los gastos de fijos del personal de

ventas y administrativo En ambos casos hemos considerado los gastos por beneficios




Tabla 49

Gastos Fijos de Planilla de Ventas


Tabla 50

Gastos Fijos de Planilla de Administracioacuten


PLANILLA DE VENTASNuacutemero de

puestos

Remuneracioacuten

Baacutesica

Total


Otros (SCTR






Subtotal 520000 43333 86667 58500 54167 27928 790595 9487140

PLANILLA DE ADMINISTRATIVANuacutemero de

puestos

Remuneracioacuten

Baacutesica

Total


Otros (SCTR



Gerente General 1 350000 350000 29167 58333 39375 36458 18798 532131 6385575


Contador 1 200000 200000 16667 33333 22500 20833 10742 304075 3648900


Subtotal 1030000 85833 171667 115875 107292 55320 1565986 18791835

117

Tabla 51

Otros Gastos Fijos de Administracioacuten


Tabla 52

Gastos Fijos Totales


Finalmente para el caso del gasto de venta hemos considerado un presupuesto de ventas

para el primer antildeo de S 120000 acorde a nuestras estrategias de comunicacioacuten (gastos en

redes sociales) con la finalidad de que promocionar nuestros productos

Total

MensualTotal Antildeo 1

Movilidades 2800 33600

Consumibles 1400 16800

Economatos 700 8400

Teleacutefonocelulares 1400 16800

Otros 700 8400

Subtotal 7000 84000

Gastos de Administracioacuten

Otros Gastos fijos de Administracioacuten





Movilidades 33600 33600 33600 33600 33600

Consumibles 16800 16800 16800 16800 16800

Economatos 8400 8400 8400 8400 8400


Otros 8400 8400 8400 8400 8400


118

Tabla 53

Gasto de Ventas 1er antildeo


Complementando a la informacioacuten anterior tenemos el Tabla Nro 8 Gastos de Ventas para

el 2do antildeo ndash 5to antildeo El crecimiento de los gastos de venta estaacute acorde al 10 crecimiento

de la demanda anual de envases Biodescartables

Tabla 54

Gasto de Ventas anual para los proacuteximos 4 antildeos


Tabla 55

Poliacutetica de Cuentas por Pagar Gastos Fijos Totales


Gastos de Ventas ene-19 feb-19 mar-19 abr-19 may-19 jun-19 jul-19 ago-19 sep-19 oct-19 nov-19 dic-19 Total




Afiches 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000


Otros 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000

Total 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 120000

Gastos de Ventas Antildeo 1 Antildeo 2 Antildeo 3 Antildeo 4 Antildeo 5

Publicidad (redes sociales) 60000 66000 72600 79860 87846

Mantenimiento paacutegina web 24000 26400 29040 31944 35138

Impresioacuten de folletos 6000 6600 7260 7986 8785

Afiches 12000 13200 14520 15972 17569

Tarjetas personales 6000 6600 7260 7986 8785

Otros 12000 13200 14520 15972 17569

Total 120000 132000 145200 159720 175692



Planillas 0 0 100 0

Otros 0 0 100 0

Subtotal

BIODESCARTABLES (Cuentas por pagar)POLIacuteTICA DE CUENTAS POR PAGAR

119

85 Caacutelculo del capital de trabajo

Con relacioacuten al caacutelculo de capital de trabajo debemos sentildealar que hemos utilizado el Meacutetodo

Ciclo Conversioacuten Efectivo Asimismo los supuestos utilizados se encuentran en el 81

Supuestos Generales

Tabla 56

Capital de Trabajo

Determinacioacuten de Ingresos y Egresos Antildeo 1 Antildeo 2 Antildeo 3 Antildeo 4 Antildeo 5

Periodo





Base 14 pollo (PP7) 2107839 2318623 2550485 2805534 3086087

Tapa 14 pollo (PP7) 2007039 2207743 2428517 2671369 2938506




Ventas (unidades) 14335998 15769598 17346558 19081213 20989335





Base 14 pollo (PP7) 010 010 010 010 010

Tapa 14 pollo (PP7) 010 010 010 010 010




Ingresos por Ventas 3062425 3368667 3705534 4076087 4483696

Cuentas por cobrar comerciales 2758947 3226238 3548861 3903748 4294122

Diacuteas de cobranza 30 30 30 30 30

120






Base 14 pollo (PP7) 70445 77490 85239 93763 103139

Tapa 14 pollo (PP7) 67076 73784 81162 89279 98207




Costos Variables 479117 527029 579732 637705 701476



Seguridad local 131421 131421 131421 131421 131421



Costos Fijos Terceros 991018 991018 991018 991018 991018





Afiches 12000 13200 14520 15972 17569


Otros 12000 13200 14520 15972 17569

Gastos de Ventas 120000 132000 145200 159720 175692


Movilidades 33600 33600 33600 33600 33600

Consumibles 16800 16800 16800 16800 16800

Economatos 8400 8400 8400 8400 8400


Otros 8400 8400 8400 8400 8400

Gastos de Administracioacuten 84000 84000 84000 84000 84000

Planillas de Administracioacuten 187918 187918 187918 187918 187918

Total Costos y Gastos 1674135 1734047 1799950 1872443 1952186

Total Planillas 452828 452828 452828 452828 452828

Cuentas por pagar comerciales 1531944 1706495 1769643 1839105 1915514

Diacuteas de pago 30 30 30 30 30

Cuentas por pagar planillas 452828 452828 452828 452828 452828

Pago a cuenta de IR 61248 67373 74111 81522 89674

Ajustes corrientes 10534 880285 1867960 3047888 4439296

Capital de trabajo 702391 119256 -615680 -1517596 -2603190

Variacioacuten Capital de trabajo 39239 -54095 -67295 -81815 -97787

121

86 Estructura y opciones de financiamiento

Con relacioacuten a la estructura de financiamiento de mediano (1-3 antildeos) y largo plazo (mayor

a 3 antildeos) para nuestro proyecto BIODESCARTABLES debemos indicar que el

financiamiento de terceros a traveacutes de acreedores bancarios peruanos (por ejemplo Banco

de Creacutedito del Peruacute ndash BCP) yo extranjeros (por ejemplo BBVA Continental) no es una

alternativa viable Esto se debe a que en la banca peruana los requisitos generales para

obtener un creacutedito pasan por tener un historial crediticio y de operaciones plasmados a traveacutes

de los Estados Financieros con una antiguumledad no mayor a 03 meses los colaterales o

garantiacuteas y los factores externos a las empresas como las condiciones de mercado y

econoacutemicas No obstante existen otras alternativas de financiamiento no muy conocidas en

el mercado como Venture Capital (acciones a cambio de capital) Crowdfunding

(financiamiento colectivo a traveacutes de una plataforma online) o Iniciativas del Estado como

Star-up-Peruacute4

En se sentido la buacutesqueda de una alternativa de financiamiento acorde a nuestro proyecto

nos llevoacute a orientarnos hacia las alternativas de financiamiento no conocidas y en esa

buacutesqueda conocimos la Titulacioacuten de Activos La titulizacioacuten de activos es la conversioacuten en

efectivo de un flujo de caja predecible El flujo de caja predecible puede ser originado por

cuentas por cobrar de ventas futuras pago de regaliacuteas arrendamiento financiero preacutestamos

hipotecarios o cualquier flujo futuro de ingresos5 Para nuestro caso nos orientamos a esta

fuente de financiamiento debido a que contaremos con 11 clientes entre restaurantes y

cadenas de comida raacutepida polleriacuteas muy reconocidas y posicionadas en el mercado peruano

de restaurantes

4 Gestioacuten 2018 5 Michelini 2018

122


Biodescartables Fuente Michelini 2018


Biodescartables

123

Tabla 57

Tabla de tasas en soles de bonos titulizados al 08 junio 2018

Fuente Michelini 2018

Para nuestro caso consideramos la Titulacioacuten de Bonos de nuestras Cuentas por Cobrar de


Tabla 58

Movimiento de las Cuentas por Cobrar anuales


USO El financiamiento seraacute para comprar activo fijo en el Antildeo 0 los gastos preoperativos

y el capital de trabajo necesario para cubrir los flujos del Antildeo 1 redondeado al muacuteltiplo de

1000

AAA PEN AA+ PEN AA PEN AA- PEN A+ PEN A PEN A- PEN BBB PEN HY PEN

Fecha Plazo (Antildeos) Zero Rate Zero Rate Zero Rate Zero Rate Zero Rate Zero Rate Zero Rate Zero Rate Zero Rate

08062018 100 3361 3661 4102 4222 4783 4987 6147 8400 9596

08062018 200 3539 4216 4442 4764 4808 5435 7226 8906 10722

08062018 300 4362 4729 5229 5555 5223 6419 8259 9366 11803

08062018 400 4811 5200 5512 6304 6214 6827 9249 9826 12840

08062018 500 5228 5638 5762 7020 7174 7203 10206 10253 13846

08062018 600 5611 6047 6495 7352 7667 7753 11134 11674 14821

08062018 700 5965 6427 7201 7657 8133 8275 12035 13068 15769

08062018 800 6219 6642 7489 8206 8574 8771 12740 14437 16691

08062018 900 6448 6832 7753 8732 8991 9244 13422 15781 17590

08062018 1000 6656 7001 7996 9236 9385 9695 14083 17104 18467

08062018 1100 6834 7178 8173 9413 9563 9872 14260 17281 18644

08062018 1200 6992 7337 8331 9571 9721 10031 14418 17440 18802

08062018 1300 7133 7478 8473 9712 9862 10172 14560 17581 18944

08062018 1400 7258 7603 8598 9838 9987 10297 14685 17706 19069

08062018 1500 7369 7714 8708 9948 10098 10408 14795 17816 19179

08062018 1600 7465 7810 8805 10045 10195 10504 14892 17913 19276

08062018 1700 7550 7895 8889 10129 10279 10589 14976 17997 19360

08062018 1800 7622 7967 8962 10202 10351 10661 15049 18070 19433

08062018 1900 7684 8029 9024 10264 10413 10723 15111 18132 19495

08062018 2000 7736 8081 9076 10316 10466 10775 15163 18184 19547


Periodo



124

Tabla 59

Detalle de la estructura de endeudamiento

FINANCIAMIENTO BONOS

TITULIZADOS

CALIFICACIOacuteN HY

MONEDA S

MONTO INVERSIONES 110900000

TASA BONOS 2000

PLAZO BONOS (ANtildeOS) 10

TIPO BONOS CUPOacuteN

GASTOS

FIDEICOMISOCERTIFICADOS

250

FINANCIAMIENTO BONOS () 70

MONTO BONOS 77630000

APORTE CAPITAL () 30

APORTE CAPITAL 33276067


Tabla 60

Detalle del total de inversiones en el Antildeo 0


EQUIPOS Antildeo 0

MAQUINA DE MOLIENDA Y CORTADO 39292

BALANZA DE PISO DIGITAL 11102

MAQUINA DE SECADO 47396

LAVADO 52535

Balanza analiacutetica 10000

Laminadora 20000

MOLDEADORA 131511

Moldes metaacutelicos 13500

Subtotal 325336

DETALLE DE GASTOS PREOPERATIVOS Antildeo 0

Gastos Legalesnotariales 32534

Licencias Municipalespermisologiacutea 24400

Asesoriacuteas teacutecnicas 16267

Otros 8133

Subtotal 81334

CAPITAL DE TRABAJO 702391

TOTAL INVERSIONES 1109061

125

Tabla 61

Tabla de amortizacioacuten de bono titulizado


Como se puede apreciar esta alternativa de financiamiento nos permite cubrir los

requerimientos de fondos de inversioacuten gastos preoperativos y de capital de trabajo del

primer antildeo y al mismo tiempo nos concederaacute los flujos necesarios para iniciar con el

proyecto La estructura de financiamiento elegida es 7030 debido a que el riesgo del

proyecto no puede ser tomado en 100 por los acreedores de los bonos y porque es parte de

las condiciones estaacutendares en el mercado de bonos titulizados para negocios tipo star-up

A continuacioacuten se presentan dos de las opciones de financiamiento bancario maacutes comunes

en el Peruacute

Plazo Capital Intereses Amortizacioacuten Cuota Fideicomiso

Antildeo 0 77630000 -

Antildeo 1 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 2 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 3 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 4 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 5 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 6 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 7 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 8 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 9 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 10 -15526000 -77630000 -93156000 -1940750

Total -155260000 -77630000 -232890000 -19407500

126


Banca Empresas Fuente BCP 2018


Negocios Fuente BBVA Continental 2018

127

87 Estados Financieros (Balance General Estado de GGPP Flujo de Efectivo)

En relacioacuten con los principales estados financieros solicitados presentamos a continuacioacuten

el anaacutelisis vertical horizontal de los mismos

Tabla 62

Estado de Resultados Integrales para los primeros 05 antildeos


Cabe sentildealar que se cumplen las variaciones +10 para las cantidades y debido a que se

mantienen las tarifas del Antildeo 1 es el mismo resultado +10 para los ingresos De la misma

manera podemos apreciar que +10 es la variacioacuten de los costos variables y del gasto de

venta que soportaraacuten las estrategias de marketing y comunicacioacuten

BIODESCARTABLES expresado en Soles

Estado de Resultados Integrales Antildeo 1 Antildeo 2 Antildeo 3 Antildeo 4 Antildeo 5 Antildeo 2 vs Antildeo 3 vs Antildeo 4 vs Antildeo 5 vs

Periodo Antildeo1 () Antildeo 2 () Antildeo 3 () Antildeo 4 ()

Ventas (unidades) 14335998 15769598 17346558 19081213 20989335 10 10 10 10

Ingresos por Ventas 3062425 3368667 3705534 4076087 4483696 10 10 10 10

Costos Variables 479117 527029 579732 637705 701476 10 10 10 10

Costos Fijos Terceros 991018 991018 991018 991018 991018 0 0 0 0

Planilla de Operaciones 170039 170039 170039 170039 170039 0 0 0 0

Utilidad Bruta 1422251 1680582 1964745 2277326 2621164 18 17 16 15

Margen bruto 46 50 53 56 58

Gastos de Ventas 120000 132000 145200 159720 175692 10 10 10 10

Planillas de Ventas 94871 94871 94871 94871 94871 0 0 0 0

Gastos de Administracioacuten 84000 84000 84000 84000 84000 0 0 0 0

Planillas de Administracioacuten 187918 187918 187918 187918 187918 0 0 0 0

EBITDA 935461 1181792 1452756 1750816 2078682 26 23 21 19

Margen EBITDA 31 35 39 43 46

Depreciacioacuten 64966 64966 64966 64966 43216 0 0 0 -33

Amortizacioacuten Gastos Preoperativos 8133 8133 8133 8133 8133 0 0 0 0

EBIT 862362 1108692 1379656 1677716 2027333 29 24 22 21

Margen EBIT 28 33 37 41 45

Gastos Financieros 174668 174668 174668 174668 174668 0 0 0 0

EBIT 687694 934025 1204989 1503049 1852665 36 29 25 23

Margen EBIT 22 28 33 37 41

Participacioacuten de trabajadores - - - - -

IR 202870 275537 355472 443399 546536 36 29 25 23

UtilidadPeacuterdida Neta 484824 658488 849517 1059649 1306129 36 29 25 23

Margen neto 16 20 23 26 29

Anaacutelisis Vertical

128

Tabla 63

Estado de Situacioacuten Financiera para los primeros 05 antildeos


En este caso la estructura de patrimonio se va haciendo maacutes soacutelida con las ganancias

generadas y de esta manera a pesar de que el endeudamiento garantizado a traveacutes de los

bonos no ha sido amortizado la estructura de endeudamiento cambia de la inicial 7030


Estado de Situacioacuten Financiera Antildeo 1 Antildeo 2 Antildeo 3 Antildeo 4 Antildeo 5 Antildeo 1 Antildeo 2 Antildeo 3 Antildeo 4 Antildeo 5

Periodo () () () () ()

Caja 1217825 1920751 2769154 3868931 5190953 70 80 84 89 91

Cuentas por cobrar comerciales 255202 280722 308794 339674 373641 15 12 9 8 7

Activo Corriente 1473027 2201473 3077948 4208605 5564595 85 91 94 96 98

Maquinaria Planta y Equipo 325336 325336 368836 368836 368836 19 13 11 8 6

Depreciacioacuten Acumulada -64966 -129932 -194898 -259864 -303080 -4 -5 -6 -6 -5

Activo Diferido 9568 19135 32582 46029 53060 1 1 1 1 1

Activo No Corriente 269937 214539 206520 155001 118816 15 9 6 4 2

Total Activo 1742964 2416012 3284468 4363606 5683411 100 100 100 100 100

Cuentas por pagar comerciales 139511 144504 149996 156037 162682 8 6 5 4 3

Otroas cuentas por pagar 19165 38330 57495 76660 89409 1 2 2 2 2

Pasivo Corriente 158676 182834 207491 232697 252091 9 8 6 5 4

Financiamiento 776300 776300 776300 776300 776300 45 32 24 18 14

Provisioacuten de intereses - - - - - 0 0 0 0 0

Pasivo No Corriente 776300 776300 776300 776300 776300 45 32 24 18 14

Total Pasivo 934976 959134 983791 1008997 1028391 54 40 30 23 18

Capital 332761 332761 332761 332761 332761 19 14 10 8 6

Resultados no realizados -9597 -19195 -24913 -30630 -36348 -1 -1 -1 -1 -1

Resultados Acumulados 484824 1143312 1992829 3052478 4358607 28 47 61 70 77

Total Patrimonio 807988 1456878 2300677 3354609 4655020 46 60 70 77 82

Total Pasivo y Patrimonio 1742964 2416012 3284468 4363606 5683411 100 100 100 100 100

Cuadre - - - - -

Anaacutelisis Horizontal

129

Tabla 64

Estado de Efectivo para los primeros 05 antildeos



Estado de Flujo de Efectivo Antildeo 1 Antildeo 2 Antildeo 3 Antildeo 4 Antildeo 5

Periodo

Actividades de Operacioacuten

Cobro de clientes 2807223 3343147 3677462 4045208 4449729

Pago a proveedores -1500663 -1683093 -1735297 -1792721 -1855887

IR pagado -141621 -208164 -281361 -361878 -456862

Pago sueldos -452828 -452828 -452828 -452828 -452828

Otros pagos -61248 -67373 -74111 -81522 -89674

Pago de intereses -174668 -174668 -174668 -174668 -174668

Variacioacuten de capital de trabajo 39239 -54095 -67295 -81815 -97787

Efectivo proveniente de actividades de operacioacuten 515433 702926 891903 1099777 1322023

Actividades de Inversioacuten

Compras preoperativas -81334 - - - -

Compra de activo fijo -325336 - -43500 - -

Efectivo usado en actividades de inversioacuten -406669 - -43500 - -

Actividades de financiamiento

Pago de preacutestamos - - - - -

Ingreso por preacutestamos LP 776300 - - - -

Aporte de accionistas 332761 - - - -

Efectivo proveniente de actividades de financiamiento 1109061 - - - -

Total efectivo generado en el periacuteodo -114337 -155589 -202804 -254740 -318286

Saldo Inicial de Efectivo 1332162 2076340 2971957 4123671 5509240

Saldo Final de Efectivo 1217825 1920751 2769154 3868931 5190953

130

88 Flujo Financiero

Complementando al anaacutelisis vertical y horizontal de los estados financieros generados para

los proacuteximos 05 antildeos tenemos el anaacutelisis del flujo de caja libre del proyecto y del flujo de

caja libre de los accionistas

Tabla 65

Flujo de Caja del Proyecto para los primeros 05 antildeos



FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO Antildeo 0 Antildeo 1 Antildeo 2 Antildeo 3 Antildeo 4 Antildeo 5

Periodo

Ventas (unidades) - 14335998 15769598 17346558 19081213 20989335

Ingresos por Ventas - 3062425 3368667 3705534 4076087 4483696

Costos Variables - -479117 -527029 -579732 -637705 -701476

Costos Fijos Terceros - -991018 -991018 -991018 -991018 -991018

Planilla de Operaciones - -170039 -170039 -170039 -170039 -170039

Utilidad Bruta - 1422251 1680582 1964745 2277326 2621164

Gastos de Ventas - -120000 -132000 -145200 -159720 -175692

Planillas de Ventas - -94871 -94871 -94871 -94871 -94871

Gastos de Administracioacuten - -84000 -84000 -84000 -84000 -84000

Planillas de Administracioacuten - -187918 -187918 -187918 -187918 -187918

EBITDA - 935461 1181792 1452756 1750816 2078682

Depreciacioacuten - -64966 -64966 -64966 -64966 -43216

Amortizacioacuten Gastos Preoperativos - -8133 -8133 -8133 -8133 -8133

EBIT - 862362 1108692 1379656 1677716 2027333

IR - -202870 -275537 -355472 -443399 -546536

Depreciacioacuten - 64966 64966 64966 64966 43216

Amortizacioacuten Gastos Preoperativos - 8133 8133 8133 8133 8133

Flujo de Caja Operativo (FEO) - 732591 906254 1097284 1307416 1532146

Compras preoperativas -81334 - - - - -

Compra de activo fijo -325336 - - -43500 - -

Capital de trabajo -702391 - - - - 702391

Flujo de Caja Libre Disponibilidad -1109061 732591 906254 1053784 1307416 2234537

Ingreso por preacutestamos LP 776300 - - - - -

Amortizacioacuten de bonos titulizados - - - - - -

Pago de interesescom fideicomiso - -174668 -174668 -174668 -174668 -174668

Escudo fiscal por intereses - 46756 46756 46756 46756 46756

Flujo de Caja Financiero 776300 -127912 -127912 -127912 -127912 -127912

Flujo de Caja Neto del Inversionista -332761 604680 778343 925872 1179505 2106626

131

89 Tasa de descuento accionistas y costo promedio ponderado de capital

Para el caso del Costos Ponderado de Capital (COK) se ha utilizado el Modelo Americano

CAPM

Re = Rf + (Rm - Rf) Beta a

Para el implementar el PROYECTO BIODESCARTABLES se ha considerado la beta

desapalancado del total de las industrias de mercados emergentes de 100 (Beta Total Market

(without financials) 2018)6 No obstante se tuvo que apalancar la beta elegido con la

estructura deudapatrimonio del Antildeo 1 del proyecto y con la tasa de impuesto a la renta del

Peruacute De esta manera se obtuvo una beta apalancado de 098

Ba =100 (1 +(1 - 295) (54 46) = 182

Por uacuteltimo se usaron la tasa libre de riesgo y prima de mercado del 2017 actualizado por

Damadoran el 05 de enero 2018

Rf = 241 (Rm ndash Rf) = 508

La tasa de riesgo paiacutes Peruacute se obtuvo del diario gestioacuten publicada el 14 noviembre 2018 y

es de 1307

De esta manera la rentabilidad esperada por los accionistas (COK) se actualizoacute en 916

utilizando el Modelo Americano CAPM para mercados emergentes como Peruacute

COK = 241 + 508 182 + 130 = 1293

En el caso del WACC se ha estimado sobre la base de la estructura de financiamiento del

proyecto del Antildeo 1 Debt = 54 Equity = 46 Asimismo se usaron las tasas descontadas

del IR 295 de la fuente de financiamiento bonos titulizados (10 antildeos) = 2000 para

categoriacutea maacutes baja (star-up)

Bono titulizado = 2000 Tasa IR (1- 295) = 1410

Finalmente el peso del financiamiento de accionistas de 46 multiplicado por el COK nos

da 600 y esta tasa se suma a las obtenidas por el financiamiento de bonos titulizados de

1410 con sus respectivos 54 de peso en la estructura de deuda Antildeo 1 nos da 756

6 Damodaran 2018 7 Gestioacuten 2018

132

WACC = 600 + 756 = 1356

810 Indicadores de rentabilidad

Con relacioacuten a los indicadores de rentabilidad hemos calculado el VPN y la TIR para los

flujos de caja libre disponible del proyecto (FCLD) y para los flujos de caja neto para el

inversionista (FCNI)

Tabla 66

Resumen de indicadores de rentabilidad para horizonte de 05 antildeos

VPN(FCLD) con WACC

(1356)

2927790

VPN(FCNI) con COK (1293)

3327549

TIR FCLD 80

TIR FCNI 207

Periodo Recuperacioacuten FCLD

(antildeos) 148

Periodo Recuperacioacuten FCNI

(antildeos) 082


A continuacioacuten presentamos la interpretacioacuten para los flujos FCLD y FCNI Cabe sentildealar

que nosotros consideramos que la decisioacuten de invertir o no en el PROYECTO

BIODESCARTABLES se debe basar sobre la basa del VPN debido a que considera el valor

del dinero en el tiempo el riesgo del proyecto y es consistente con la maximizacioacuten del

accionista

VPN FCLD Por invertir S 110906100 en el PROYECTO BIODESCARTABLES el

proyecto nos devuelve la rentabilidad promedio anual exigida por todos los que financian

el proyecto de 1356 y a parte devuelve un monto excedente de S 292779000 sobre la

inversioacuten realizada expresados en teacuterminos del periodo cero

133

VPN FCNI Por invertir S 33276100 en el PROYECTO BIODESCARTABLES el

proyecto nos devuelve la rentabilidad promedio anual exigida por el accionista de 1293

y a parte devuelve un monto excedente de S 332754900 sobre la inversioacuten realizada

expresados en teacuterminos del periodo cero

811 Anaacutelisis de riesgo

8111 Anaacutelisis de sensibilidad

Ante un cambio en una variable clave podemos apreciar que el impacto sobre los flujos de

caja esperados es sumamente diferente Hemos considerado como una de las variables clave

el nuacutemero de unidades vendidas Por ejemplo si bajamos 2000 esta variable los

resultados son los siguientes

bull Los ingresos por ventas caen -2000 anualmente

bull La utilidad bruta cae -3800 promedio en los 05 antildeos de evaluacioacuten

bull El EBITDA se reduce en -5300 promedio en los 05 antildeos de evaluacioacuten

bull El flujo de caja de libre disponibilidad (FCLD) se reduce anualmente en -

4700 aprox

Como consecuencia de este cambio en una variable fundamental los nuevos indicadores de

rentabilidad son los siguientes

Tabla 67

Resumen de indicadores de rentabilidad para horizonte de 05 antildeos cambio en una

reduccioacuten en 20 en unidades vendidas

PN(FCLD) con WACC (1356)

1002930

tabl

1192688

TIR FCLD 40

TIR FCNI 89


(antildeos) 311


(antildeos) 212


134

Tabla 68

Flujo de Caja del Proyecto para los primeros 05 antildeos cambio en una reduccioacuten en 20 en

unidades vendidas


8112 Anaacutelisis por escenarios (por variables)

Ante un cambio en dos o maacutes variables clave y considerando escenarios con probabilidades

de ocurrencia para cada uno podemos apreciar el impacto sobre los flujos de caja esperados

con mayor incidencia que el anaacutelisis de riegos Hemos considerado por un lado la variable

clave como el nuacutemero de unidades vendidas si bajamossubimos 2000 esta variable Por



Periodo

Ventas (unidades) - 11468798 12615678 13877246 15264971 16791468





Utilidad Bruta - 809766 1006848 1223639 1462108 1724425

Gastos de Ventas - -120000 -132000 -145200 -159720 -175692




EBITDA - 322976 508058 711649 935598 1181943



EBIT - 249877 434959 638549 862499 1130593

IR - -48999 -76786 -136845 -202910 -281998














135

otro lado hemos considerado la variable precio unitario de las unidades vendidas si

reducimosaumentamos S 005 para cada producto y establecemos los siguientes

escenarios con sus respectivas probabilidades nos permitiraacute apreciar otros resultados versus

los bases

Escenario Pesimista darr20 unidades vendidas darr005 S unidad precios unitarios





10200 aprox

Escenario Optimista uarr20 unidades vendidas uarr005 S unidad precios unitarios

bull Los ingresos por ventas suben +4800 anualmente

bull La utilidad bruta sube +9200 promedio en los 05 antildeos de evaluacioacuten

bull El EBITDA se aumenta en +12700 promedio en los 05 antildeos de evaluacioacuten

bull El flujo de caja de libre disponibilidad (FCLD) se aumenta anualmente en

+11200 aprox

Tabla 69

Escenarios para el Flujo de Caja Neto del Inversionista con COK 1293


Flujo de Caja Neto del

Inversionista

VPN(FCNI) con COK

(1293)Antildeo 0 Antildeo 1 Antildeo 2 Antildeo 3 Antildeo 4 Antildeo 5

Optimista 7691362 -332761 1642894 1920379 2182112 2561368 3626676

Base 3327549 -332761 604680 778343 925872 1179505 2106626

Pesimista -603682 -332761 -415905 -291920 -199036 -5514 859398

Escenarios

ProbabilidadesAntildeo 0 Antildeo 1 Antildeo 2 Antildeo 3 Antildeo 4 Antildeo 5

Optimista 0 15 20 25 30 35

Base 100 70 60 50 40 30

Pesimista 0 15 20 25 30 35

Total () 100 100 100 100 100 100


Inversionista

VPN(FCNI) con COK


FCNI esperado 3452221 -332761 607324 792697 958705 1238558 2202113

136

Tabla 70

Resultados de VPN esperado vs VPN Escenarios con Probabilidad Acumulada

Distribucioacuten Normal (Z) 8para el Flujo de Caja Neto del Inversionista con COK 1293


El resultado es que la probabilidad que el proyecto sea rentable (VPN gt=0) es de 8849

En consecuencia dentro del anaacutelisis de escenarios la sensibilidad del VPN del PROYECTO

BIODESCARTABLES nos muestra que ante el riesgo de cambios en las variables

fundamentales como el nuacutemero de unidades vendidas si bajamossubimos 2000 y la

variable precio unitario de las unidades vendidas si reducimosaumentamos S 005 y

con la inclusioacuten del rango de los valores probables para los flujos de cada del proyecto a lo

largo de su evaluacioacuten el proyecto nos puede generar un VPN esperado de S 345222100

confirmaacutendose la rentabilidad del proyecto a pesar del riesgo incluido dentro del anaacutelisis de

escenarios No obstante un cambio en el rango de los valores probables para los flujos de

caja del proyecto a lo largo de su evaluacioacuten y asignaacutendose mayor peso al escenario

pesimista impactariacutea directamente en el VPN esperado

8 Vargas 2018

VPN(FCNI) con COK


Varianza VPN escenarios 317915530986 489735801860 709811446517 990657841944 1344026788081

Desv iacioacuten estaacutendar VPN

Escenarios 563840 699811 842503 995318 1159322

Varianza VPN esparado

v s VPN Escenarios 8270280763540 499264 548693 584917 611869 631066


esperada v s VPN

Escenarios 2875810

Probabilidad que el

PROYECTO sea

RENTABLE (Z) 120

Buscamos en la tabla

Z Prob Z lt 120

Prob Z gt 120

Resultados en la tabla

Z Prob Z lt 01151

Prob Z gt 08849

La probabilidad que el

proyecto sea rentable

(VPN gt=0) es de 8849

137

8113 Anaacutelisis de punto de equilibro

Finalmente en el anaacutelisis de punto de equilibrio debemos tomar en cuenta los siguientes

factores

Figura 46 Caacutelculo del Punto de Equilibrio en unidades Elaboracioacuten propia

Antildeo 1

Unidades Δ Unidades

Volumen 14335998 3217007 uarr PE

S S unidad

Ventas 3062425 Tarifa 021

Costos Variables 479117 CV 003

S PE (Unidades)Unidades

Requeridas

Costos Fijos 991018 495 5499628 -1591182 Planillas 357957 179 1986474 -574737 Depreciacioacuten y Amortizacioacuten 73099 36 405663 -117369

Otros gastos 581537 290 3227226 -933719

TOTAL 2003612 100 11118991 -3217007

138


Punto de Equilibrio

8114 Principales riesgos del proyecto (cualitativos)

Los principales riesgos del PROYECOT BIODESCARTABLES estaacuten asociados

Tabla Nro 71 Principales riesgos asociados al proyecto Biodescartables


S3062425

S(1470135)

S(357957) S(73099)S(581537)

S579696

11118991

-

2000000

4000000

6000000

8000000

10000000

12000000

Ventas Costos Gastos

Administrativos

Amortizacioacuten

del Intangible

G Finan netos UAI

Punto Equilibrio (Unidades) Unidades PE

Nro Riesgos Asociados a BIODESCARTABLES Bajo Medio Alto

1 Compra de maquinaria de calidad y garantiacutea seguacuten

especificaciones teacutecnicasx

2 Compra de insumos nacionales o importados para

la elaboracioacuten de los envasesx

3 Compra de materiales y reactivos de laboratorio x

4 Personal capacitado x

5 Cartera de clientes diversificada x

6 Precios de introduccioacuten competitivos x

7 Poder de negociacioacuten de los proveedores x

8 Poder de negociacioacuten de los clientes x

9 Fuentes de financiamiento para star-up x

10 Integracioacuten hacia delante de proveedores x

11 Integracioacuten hacia atraacutes de clientes x

12 Incremento del tipo de cambio x

139

9 CONCLUSIONES GENERALES

bull En la investigacioacuten realizada se pudo identificar en Lima Metropolitana que se utiliza

gran cantidad de envases de plaacutesticos y derivados principalmente en las cadenas de

restaurantes de comida raacutepida polleriacuteas y chifas Asimismo se ha incrementado la

preocupacioacuten de la poblacioacuten por el cuidado del medioambiente y de su salud Por lo

que en la actualidad existen empresas dedicadas a la importacioacuten de envases

biodegradables pero auacuten no hay empresa alguna que los produzca por lo que para

la empresa seriacutea una gran ventaja

bull El plan estrateacutegico de la empresa estaacute orientado en la produccioacuten de los envases

biodegradables a base de bagazo de cantildea de azuacutecar y estos seraacuten personalizados

seguacuten los requerimientos de los clientes (empresas restaurantes y cadenas de

restaurantes) en consecuencia esto es lo que se convierte en nuestra propuesta valor

Adicionalmente ser productores con el menor tiempo de entrega versus la

competencia seraacute una ventaja marcada en el mercado

bull El desarrollo del proyecto estaraacute orientado inicialmente para las empresas

restaurantes de Lima Metropolitana y las personas consumidoras de estos locales

que esteacuten interesadas el cuidado de la salud y del medioambiente debido a la alta

concentracioacuten de restaurantes y consumidores finales dispuestos a pagar un poco

maacutes por el envase biodegradables versus los mercados de provincias

bull El posicionamiento de BIODESCARTABLES en el mercado se consolidaraacute a traveacutes

de redes sociales como Facebook adicionalmente recomendaciones de influencers

reconocidos nacionalmente De igual manera la publicidad seraacute lo maacutes real y

honesta donde se resalte el cuidado del medioambiente y la salud de los

consumidores finales

bull El Valor Presente Neto del Flujo de Caja Libre Disponible del proyecto

BIODESCARTABLES da como resultado una inversioacuten total de S 110906100

Y por invertir en el proyecto eacuteste devuelve una rentabilidad promedio anual exigida

por todos los que financian el proyecto de 1356 y a parte devuelve un monto

140

excedente de S 292779000 sobre la inversioacuten realizada expresados en teacuterminos

del periodo cero

bull En cuanto al Valor Presente Neto del Flujo de Caja Neto del Inversionista del

proyecto BIODESCARTABLES da como resultado una inversioacuten en capital de S

33276100 debido a la estructura deudacapital de 7030 Y por invertir este capital

el proyecto devuelve una rentabilidad promedio anual exigida por el accionista de

1293 y a parte devuelve un monto excedente de S 332754900 sobre la


bull Las fuentes de financiamiento para un proyecto de este tipo no convencional y

totalmente innovador no puede utilizar a la banca peruana debido a los requisitos

generales para obtener un creacutedito como historial crediticio Estados Financieros con

una antiguumledad no mayor a 03 meses los colaterales o garantiacuteas y los factores

externos a las empresas como las condiciones de mercado y econoacutemicas

bull Las otras fuentes de financiamiento no muy conocidas en el mercado peruano son

Venture Capital (acciones a cambio de capital) Crowdfunding (financiamiento

colectivo a traveacutes de una plataforma online) o Iniciativas del Estado como Star-up-

Peruacute Estas alternativas podriacutean ser uacutetiles para financiar proyectos como el descrito

en este trabajo sin embargo la eleccioacuten de la Titulacioacuten de Activos se debioacute al flujo

de caja predecible originado por cuentas por cobrar de ventas futuras de 11 clientes

entre restaurantes y cadenas de comida raacutepida polleriacuteas muy reconocidas y

posicionadas en el mercado peruano de restaurantes

141

bull Recomendamos evaluar los siguientes factores de riesgo antes de tomar la decisioacuten

de invertir en un proyecto como BIODESCARTABLES compra de maquinaria de

calidad y garantiacutea seguacuten especificaciones teacutecnicas compra de insumos nacionales o

importados para la elaboracioacuten de los envases compra de materiales y reactivos de

laboratorio personal capacitado cartera de clientes diversificada precios de

introduccioacuten competitivos poder de negociacioacuten de los proveedores poder de

negociacioacuten de los clientes fuentes de financiamiento para star-up integracioacuten hacia

delante de proveedores integracioacuten hacia atraacutes de clientes y el incremento del tipo

de cambio

142

10 REFERENCIAS BIBLIOGRAacuteFICAS

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crecimiento continuo Recuperado de

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enenero-de-este-ano-y-acumulo-10-meses-de-crecimiento-continuo-10660

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httpswwwineigobpeprensanoticiasnegocios-de-restaurantes-crecieron-210-

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de las bolsas plaacutesticas en Chile Santiago de Chile Teletrece Recuperado de

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debes-saber [Consulta 02 de setiembre de 2018]

bull Vargas J (2018) Tabla de Distribucioacuten de Probabilidades Z

httpsjrvargasfileswordpresscom201007tabla-zpdf

146

11 ANEXOS

ANEXO 1 Proyecto de Ley Nro 23682017 CR que prohiacutebe y reemplaza

progresivamente el uso de bolsas de polietileno y otros materiales de plaacutestico

convencional entregadas por distintos tipos de comercios para transporte de

productos y mercaderiacuteas

147

148

149

150

ANEXO 2 Empresas Sector Competencia

ECO PACK PERUacute EIRL inicioacute operaciones en el antildeo 2010 y actualmente es

una empresa peruana importadora y comercializadora a nivel nacional de toallitas

comprimidas tipo pastilla descartables biodegradables cubiertos descartables

biodegradables a base de bagazo de cantildea de azuacutecar bambuacute y feacuteculas de papa

camote y maiacutez Empresa ldquopionerardquo en la penetracioacuten del mercado de envases

descartables con diversos materiales ecoloacutegicos debido a su compromiso con el

medioambiente

Celular 932 114 728

Email ventasbiogreenperucom

Direccioacuten Calle Eduardo Mendoza 585 Santiago De Surco Lima

Link httpswwwamericatvcompenoticiasestilo-de-

vidaecopack-peru-envases-y-productos-biodegradables-

n332707

Puntos de venta

Lima

Samaca Orgaacutenico Av Tejada 510 Barranco

La Orgaacutenika Av Larco 1150 tienda 8 Miraflores

La Casa de La Tata Av 28 de julio 328 Miraflores

Puputi - Showroom amp Sonrisas Calle Las Dalias 385 Int 902 Miraflores

Campos de Vida Jr Leoncio Prado 493 Magdalena

Ecovida store celular 997369789 San Borja Chacarilla Pachacamaq y

Sur Chico

Consumo Cuidado Compras On-Line

ldquoLuz vitalrdquo La Molina Celular 941481530 (Sandy)

Feria Ecoloacutegica de Barranco SOLO domingos ldquoLa Pancraciardquo

+547627004 Viacutea Whatsapp

Arequipa

Doorganic Stores Peruacute Cayma Av Cayma 532-c Cercado San Jose

101

VERDE bebidas y salud Pasaje Los Cristales 102 San Laacutezaro

151

Mamifante Showroom Arequipa-Moquegua

Puno

Jampi productos naturales Jr Deustua 576- Casa del Corregidor

Tacna

Mis pequentildeas Maestras Celular 948446869

Cusco

Kaia Sharanam EcoTienda Urubamba celular 945402474

Trujillo

El Ropero Maacutegico - Trujillo Calle La perla 526 Int 2 UrbSanta Ineacutes

Fuente ECOPACK PERUacute (2018) (httpswwwfacebookcomecopackperu)

Sitio web oficial de la empresa ECOPACK PERUacute contiene informacioacuten sobre

la empresa y otros enlaces de intereacutes (consulta 16 de agosto)

QAPAC RUNA EIRL inicioacute operaciones en junio del 2017 como una

empresa peruana que ingresoacute al mercado de envases descartables a traveacutes de la

importacioacuten y comercializacioacuten de envases descartables a base de bagazo de cantildea

de azuacutecar Empresa que se promociona como la ldquopionerardquo en la penetracioacuten del

mercado de envases descartables biodegradables con este tipo de material


Celular 987 813 247

Direccioacuten Cal Acapulco Nro 858 Urb Sol de La Molina III Etapa (casa 2)

Link httpswwwfacebookcombioqapacruna

Fuente QAPAC RUNA (2018) (httpswwwfacebookcombioqapacruna)

Sitio web oficial de la empresa QAPAC RUNA contiene informacioacuten sobre la

empresa y otros enlaces de intereacutes (consulta 16 de agosto)

Empresa Darnel Peruacute SAC es una empresa distribucioacuten del DARNEL GROUP

con maacutes de 30 antildeos de experiencia en el rubro de productos para empacar envolver

152

y para la mesa disentildeados en plaacutesticos con poliestireno expandido y pulpa de papel

con la uacuteltima tecnologiacutea y la certificacioacuten internacional ISO 9001 2008 En el Peruacute

se encuentra presente desde el 2013 Asimismo cuenta con infraestructura en Latino

Ameacuterica (1) Centro de Investigacioacuten y Desarrollo en Colombia (2) Centros de

Produccioacuten y Distribucioacuten en Colombia y (2) Centros de Produccioacuten y Distribucioacuten

en Brasil ademaacutes de (1) Centro de Distribucioacuten en Peruacute Ecuador Chile Venezuela

(1) Uruguay (1) Argentina y (5) Brasil Finalmente cuenta con infraestructura en

USA y Europa con presencia en Norte Ameacuterica Europa Asia y Aacutefrica

Oficina Peruacute

Tel (511) 748-0530 | Celular 995 508 282

E-mail ventas-perudarnelgroupcom

Direccioacuten Calle Tnte Carlos Jimeacutenez 348 Chorrillos - Lima ndash Peruacute

Fuente DARNEL GROUP (2018) (httppedarnelgroupcom) Sitio web oficial

de la empresa DARNEL GROUP contiene informacioacuten sobre la empresa y los

productos que comercializa en Peruacute y en el mundo (consulta 16 de agosto)

Empresa Peruana de Moldeados SA - PAMOLSA es una empresa peruana

con de 24 antildeos de experiencia en el rubro de productos envases desechables

fabricados en plaacutestico poliestireno poliestireno expandido polipropileno y pet

aunque tambieacuten incluyen papel y aluminio En el Peruacute forma parte del Grupo

Carvajal grupo multinacional con sede en Colombia y presencia en 16 paiacuteses de

Ameacuterica Latina

Oficina Peruacute

Tel Central (511) 710-3020

Tel Ventas (511) 710-3030 | Celular 994644843

Email MilagrosLimocarvajalcom

Direccioacuten Av Elmer Faucett 3486 Urb Bocanegra Callao

Fuente PAMOLSA (2018) (httpwwwpamolsacompe) Sitio web oficial de la empresa

PAMOLSA contiene informacioacuten sobre la empresa y los productos que comercializa en

Peruacute y Ameacuterica Latina (consulta 16 de agosto)

153

ANEXO 3 Empresas Potenciales Competencia

MAKRO SUPERMAYORISTA SA - MAKRO tiene 9 antildeos de experiencia

en el rubro de productos mayorista de grandes voluacutemenes de productos

alimenticios y no alimenticios abasteciendo principalmente a las empresas de

todos los sectores posibles con sus 8000 productos (marcas propias y terceros)

en un solo lugar y precios bajos pero principalmente al sector HORECA En el

Peruacute forma parte del Grupo Holandeacutes Steenkhool Handels Vereeniging (SHV)

fundado en 1896 y que opera en 62 paiacuteses del mundo a traveacutes de su holding

diversificado en sectores como comercio de distribucioacuten de gas (SHV Gas)

Inversiones (NPM Capital) Explotacioacuten y produccioacuten de petroacuteleo (DYAS)

Transporte pesado (Mammoet) Suministros de componentes de ingenieriacutea

soporte teacutecnico y logiacutestico (ERIKS) y Nutricioacuten animal y alimento para peces

(NUTRECO)

Tel Central (051) 634-8000

Fax (051) 634-8080

Direccioacuten Av Jorge Chaacutevez 1218 (a 5 cdras de la Base Aeacuterea La Palmas)

Fuente MAKRO (2018) (httpwwwmakrocompe) Sitio web oficial de la

empresa MAKRO contiene informacioacuten sobre la empresa y los productos que

comercializa en Peruacute (consulta 16 de agosto)

Productos TIPPIC SAC es una empresa peruana con 15 antildeos de experiencia

en el rubro de productos empaques fabricados en plaacutestico poliuretano T-BOX

En el Peruacute comercializan a diversos sectores como laboratorios farmaceacuteuticos

industriales laacutecteos distribuidores y operadores logiacutesticos

Oficina Peruacute

Tel Central (511) 652-4490

Tel Ventas (511) 710-3030

154

Email ventasproductostippiccom

Direccioacuten Calle Los Tapiceros 185 Urb Industrial El Artesano Ate

Fuente Productos TIPPIC (2018) (httpproductostippiccom) Sitio web oficial

de la empresa Productos TIPPIC contiene informacioacuten sobre la empresa y los

productos que comercializa en Peruacute (consulta 16 de agosto)

INDUMEXEM DEL PERUacute SAC es una empresa peruana con 20 antildeos de

experiencia en el rubro de venta de maquinarias para envase y embalaje ademaacutes

de brindar el servicio de empaque En el Peruacute brindan servicios como Servicio

de outsourcing Alquiler y venta de maquinarias Servicio teacutecnico

Oficina Peruacute

Tel Central (511) 452-5720 452-2554

Celular 947113130 947113149

Email ventasindumexem-delperucom

Direccioacuten Jiroacuten Agua Santa 360 Urb Tarapacaacute Callao

Fuente INDUMEXEM (2018) (httpwwwindumexem-delperucom) Sitio

web oficial de la empresa INDUMEXEM DEL PERUacute contiene informacioacuten

sobre la empresa y los productos y servicios que comercializa en Peruacute (consulta

16 de agosto)

LEAF PACK PERU proyecto de empresa peruana que auacuten no se especifica si

ya inicioacute operaciones en el mercado de menaje amp utensilios biodegradables a

traveacutes de la importacioacuten y comercializacioacuten de envases productos a base de hojas

de aacuterboles Utiliza las redes sociales para promocionar los envases descartables

biodegradables con este tipo de material ecoloacutegico y con una visioacuten eco-

sostenible

Celular 999224960

Direccioacuten No determinada

155

Link httpswwwfacebookcomleafpackperu

Fuente LEAF PACK PERUacute (2018) (httpswwwfacebookcomleafpackperu)

Sitio web oficial de la empresa LEAF PACK PERUacute contiene informacioacuten sobre


ANEXO 4 Lista de Precios MAKRO

Referencia de Precios ndash Lista de Cataacutelogo MAKRO HORECA para productos Menajes amp

utensilios descartables amp plaacutesticos

Marca DARNEL

o Porta comida J1-L 1 4 pollo

o Presentacioacuten paquete 200 unid

o Material tecnopor

o Precio S3059 cpaquete rarr S0153 cunid

Marca DARNEL

o Porta comida T1 1 2 pollo


o Material tecnopor



o Material tecnopor

Precio S1090 cpaquete rarr S0436 cunid

Marca PAMOLSA

o Vaso polyboard bebidas calientes 8 12 oz


o Material cartoacuten




156


Marca ARO ndash MAKRO

o Plato rectangular tendido 12acuteacute x 7 acuteacute (30 cm x 18 cm)

o Presentacioacuten caja 18 unid

o Material loza

o Precio S1027 ccaja x18 rarr S0571 cunid


o Material tecnopor


Marca TRAMONTINA

o Tenedorcucharamesapostre 12 mm

o Presentacioacuten blister 36 unid

o Material plaacutestico

o Precio S2799 cblister rarr S0778 cunid

Marca PB MATIC

o Bolsas en rollo medidas variadas

o Presentacioacuten rollo x 1 Kg


o Precio S1099 crollo

Marca RampG

o Guantes de laacutetex tallas SML


o Material laacutetex

o Precio S1790 ccaja rarr S0179 cunid

Marca NADIR

o Vaso americano velero 190 ml


o Material vidrio


Marca NADIR

o Vaso vegas long drink 11 oz suco 8 oz rocks 975 oz


o Material vidrio

157


Marca REY

o Jaba cosechera premium calada

o Presentacioacuten 1 unid


o Precio S1650 cunid

Fuente MAKRO (2018) Feria 2018 HORECA MAKRO Menajes amp utensilios descartables

amp plaacutesticos pp 15 En MAKRO ofertas 17 Lima (consulta 16 de agosto)

(httpwwwmakrocompewp-contentuploads20130717-lima-2018pdf)

158

ANEXO 5 5 FUERZAS PORTER Menajes amp utensilios descartables biodegradables amp de plaacutestico

Empresas de menajes

amp utensilios

descartables

biodegradables amp de

plaacutesticos

PODER DE

NEGOCIACIOacuteN

DE LOS

CLIENTES

AMENZA DE

NUEVOS

ENTRANTES

AMENAZA DE

PRODUCTOS

SUSTITUTIVOS

PODER DE

NEGOCIACIOacuteN

DE LOS

PROVEEDORES

Amenaza de Nuevos Entrantes

A) Empresa Transnacional - Mayorista diversos productos (inc plaacutesticos)

MAKRO SUPERMAYORISTA SA 9 antildeos mercado

B) Empresa Peruana - Envases de plaacutestico poliuretano

Productos TIPPIC SAC 15 antildeos mercado

C) Empresa Peruana - Servicios de empaques

INDUMEXEM DEL PERUacute SAC 20 antildeos mercado

D) Proyecto Peruano - Envases descartables biodegradables

LEAF PACK PERU productos de hojas de aacuterboles (fase proyecto)

Poder de Negociacioacuten de los Clientes

Polleriacuteas (La Granja Azul Don Tito La

Panka Pardos Chicken amp Grill Primos

Chicken Lovers Bar)

Chifas (Titi Hou Wha Madam Tusaacuten O-

Mei Wa Lok)

Poder de Negociacioacuten con los Proveedores

IMPORTADOR - Comercializador

SHANGHAI YINGZHENGHUI GREEN INDUSTRIAL CO LTD

BAMBOORGANIC MEXICO

Otros no identificados

PRODUCTOR - Comercializador

MATERIA PRIMA


BIENES DE CAPITAL LOCAL

TEINCO PERU SAC (TRANSNACIONAL COLOMBIANA)

Amenaza de Productos Sustitutivos

Elemento 1

Elemento 2

Elemento 3

Elemento 4

159

Rivalidad entre los competidores

Empresas Peruanas - Envases descartables biodegradables

Productos de bagazo de cantildea de azuacutecar bambuacute y

feacuteculas de papa camote y maiacutez (ECO PACK PERUacute EIRL) 8

antildeos mercado

Productos de bagazo cantildea azuacutecar (QAPAC RUNA EIRL)

1 antildeo mercado

Empresas Transnacionales - Envases de plaacutestico poliestireno

expandido (EPS) o tereftalato de polietileno (PET)

Transnacional (USA) DARNEL GROUP - Productos de

plaacutestico (Empresa Darnel Peruacute SAC) 5 antildeos mercado

peruano 30 antildeos mundo

Transnacional (Colombia) GRUPO CARVAJAL - Productos

de plaacutestico (Peruana de Moldeados SA - PAMOLSA) 24

antildeos mercado

Otras empresas importadoras (POLY PACK PERUacute EIRL

PRACTI PACK PERUacute SAC MAKING PACK PERUacute EIRL TOTAL

PACK PERUacute SAC PSN PACK PERUacute SAC LIFE PACK PERUacute

EIRL PERUacute PACK amp FILMS SAC)

160

ANEXO 6 Formularios Google

161

162

163

ANEXO 7 Costos Referenciales para Costeo Fijo y Variable

Ruta La Libertad Callao 600 km de distancia Dato para el costo de S Km de transporte

de la materia prima de cantildea de azuacutecar

Costos de agentes de seguridad S 730115+IGV Liderman S 221825+IGV para

CCTV monitorista Contrato Liderman ndash IMPALA TERMINALS PERUacute SAC

164

Costos de prima de seguro Multirriesgo 119 para una suma asegurada de US$

8800000000 Contrato RIMAC SEGUROS Y REASEGUROS ndash TRANSPORTADORA

CALLAO SA 2018-2019 con prima de US$ 104600000 aprox

Costos de servicios de mantenimiento de maquinaria US$ 1900000 aprox para maquinaria

fija Contrato KAMI TECHNOLOGIES SAC TRANSPORTADORA CALLAO SA por

una cantidad de 176 horas

UNIVERSIDAD PERUANA DE CIENCIAS APLICADAS

FACULTAD DE NEGOCIOS

PROGRAMA ACADEacuteMICO DE ADMINISTRACIOacuteN DE EMPRESAS

PROGRAMA ACADEacuteMICO DE CONTABILIDAD

PROGRAMA ACADEacuteMICO DE NEGOCIOS INTERNACIONALES

Proyecto de produccioacuten y comercializacioacuten de envases biodescartables a base de cantildea de

azuacutecar

TRABAJO DE INVESTIGACIOacuteN

Para optar el grado acadeacutemico de bachiller en Administracioacuten de Empresas Para optar el

grado acadeacutemico de bachiller Contabilidad

Para optar el grado acadeacutemico de bachiller Negocios Internacionales

AUTORES

Loacutepez Bauer Mariceacute Alicia (0000-0002-9920-3910)

Revelo Bernuy Iriana Isabel (0000-0001-5724-9286)

Sotomayor Gutieacuterrez Oscar Ernesto (0000-0002-6556-7417)

Suaacuterez Gamarra Jessica Milagros (0000-0002-1835-8161)

ASESOR

Ramiacuterez Bohada Juan Carlos (0000-0002-2066-0992)

Lima 10 de diciembre de 2018

I

DEDICATORIA


II

AGRADECIMIENTOS









III

RESUMEN





















IV


ABSTRACT



















tecnopor PET

V

TABLA DE CONTENIDOS

1 INTRODUCCION 1













34 VISIOacuteN 32

35 MISION 32















VI


























611 Calidad 60

612 Procesos 61


614 Inventarios 62




VII

















721 Organigrama 85











103





VIII


EFECTIVO) 127



131









11 ANEXOS 146

IX






















tratado 79











X




Fijo 107








el antildeo 1 111



azuacutecar (A) 112



tratado (B) 113
















XI
















XII



6













Figura 10 Canvas 23













propia 53



XIII











73





2018 85



Spanishalibaba 103


Spanishalibaba 104


Spanishalibaba 104


Spanishalibaba 105


Spanishalibaba 105




Biodescartables 122



XIV






1

1 INTRODUCCION
















2










y chifas












3


Equipo de trabajo

























4












Perspectiva Local









partido de gobierno






5










Terephthalate)

Factores Legales




















6


Perspectiva Local







Marketing








7













8



Perspectiva Local







(IPSOS2017)




















9













10


















11



























(OXFAM 2018)



12







Perspectiva Local
























13





14

















15















16





de azuacutecar























17





A) MAYORISTA


























18

























Fuente

19


6f914d13EfCjmL


BAMBOORGANIC MEXICO

Fuente




















RUC 01032011



20




Fuente


TEINCO PERU SAC

Ubicacioacuten Lima

RUC 20600422741














1 La Granja Azul

2 Don Tito

3 La Panka


21




22



23












biodegradables

Figura 10 Canvas

24








buscamos










25





en US$ 10 millones


Industrial CO LTD


FORTALEZAS

26


internacionales




medioambiental



DEBILIDADES





negocio

AMENAZAS












27

OPORTUNIDADES












28

Tabla 1

Estrategias FODA














inversioacuten


(Know How)






de negocio

29








competencia



nuestros clientes




agregado



importacioacuten



gastronoacutemico




extranjero




escala





introduccioacuten





30



nacional




medio ambiente




productos








capacidad limitada


















31






de plaacutestico




biodegradables






la idea de negocio

32

34 Visioacuten




35 Mision







33


Tabla 2









el medioambiente



importacioacuten



prima







azuacutecar

Equipo capacitado

en el proceso de

produccioacuten

innovacioacuten y

desarrollo

Inversioacuten para

desarrollar el


de produccioacuten


Diferenciacioacuten


34





2) Beneficio Neto
















antildeos




35


















412 Hipoacutetesis



azuacutecar









36




414 Procedimientos





















37


bull n= nacute

1+nacuteN







Reemplazo


V2

V= (005)2 = 00025

Entonces 009 = 36

00025


(1+36)

1105











38




Terephthalate




provincias












cuantitativos











39





















40













41














42









Tabla 3


Ndeg Rubro de la

empresa




2 Hoteles ndash

Restaurante




43

3 Catering -

Restaurantes





5 Hoteles ndash

Restaurante

HOTEL EL

LIBERTADOR




Fast Food (03

locales)



7 Hoteles ndash

Restaurante



menaje completo


Polleriacutea (03

locales)




9 Hoteles ndash

Restaurante

BELMOND

MIRAFLORES PARK

HOTEL

Interesada



44







precios




Pizzeriacutea




14 Restaurantes (02

locales)





16 Restaurantes (02

locales)




Food (03 locales)

KENTUCKY FRIED

CHICKEN

Interesado




MAMBRINO






SANGUCHERIacuteA





HIKARI Interesada






45











de validacioacuten


investigacioacuten







Cafeteriacuteas




RESTAURANT BAR

Interesado




MAMACONA

Interesada





46










nacional












5 PLAN DE MARKETING









47



















por ejemplo)








48

52 Mercado objetivo

















Tabla 4




bebidas)

1000 220000 CCL




NEGOCIOS


49







mercado disponible

Tabla 5



LOCALES

1 CHINA WOK 20

2 MANGOS 1


4 PARDOS CHICKEN 27

5 BELMOND HOTEL 1


7 MAMMA TOMATO 6


9 HIKARI 7

10 BOLIVARIANO 1


112


50











Tabla 6


Crecimiento anual

236


Mercado objetivo


112 115 117 120 123


51

Crecimiento anual

236


Mercado objetivo


112 115 117 120 123











descartables




finales

52

532 Posicionamiento




actividades







Instagram o YouTube














finales

53


propia









54






vamos a atender

Tabla 7



Producto





Base 14 pollo (PP7)

Tapa 14 pollo (PP7)







55




alimentos











56





contenidos 2018)
















trazados






57
















551 Plan de Ventas





potenciales


58






Tabla 8





Empaques 2240000 2464000 2710400 2981440 3279584


Tabla 9











Base 14 pollo (PP7) 15276 19942 33942 15276 19942 33942 15276 19942 33942 15276 19942 33942 276640

Tapa 14 pollo (PP7) 15276 19942 29742 15276 19942 29742 15276 19942 29742 15276 19942 29742 259840




Total 163458 181938 214604 163458 181938 214604 163458 181938 214604 163458 181938 214604 2240000

59


conocida



Tabla 10


Tabla 11





Gasto

MKTVentas

120000 132200 145200 159720 175692






Afiches 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000


Otros 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000

Total 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 120000

60






611 Calidad




Naciones Unidas 2





largo plazo


cliente externo










61

612 Procesos










aceptado




















62









614 Inventarios








los inventarios



inicial)








63

























64








65

Tabla 12







adicionales





Producto

Largo

(cm)

Ancho

(cm)

Total

(cm2)

Unidad

(m2)

Unidades

Demandas

(prom mes)

Unidades

Demandas

(prom diacutea)

Nuacutemero

diacuteas stock

Espacio

Requerido

Presentacioacuten





Base 14 pollo (PP7) 2000 2150 43000 0043 2305300 76800 5 16500

Tapa 14 pollo (PP7) 2000 2150 43000 0043 2165300 72200 5 15500




Total 18666700 622300 5 150300


66




SH

SH

ENTR

AD

ASA

LI

DA

CA

MIO

NES

PU

ERTA

AC

CESO

ESTA

CIO

NA

MIE

NTO

S P

AR

TIC

ULA

RES



COMEDOR

VESTUARIOS


ACCESO AL 2DO PISO





VIGILANCIA 6 M2

67







AREA DE

DESPACHO (40

M2 )

AREA DE

RECEPCION

(40 M2 )

AREA DE

CHEQUEO Y

EMBALAJE

(40 M2 )

SUB





VIGILANCIA 6 M2

68


- Largo 2510 cm

- Ancho 2390 cm

- Alto 1010 cm







Presentacioacuten






forma adecuada



Materiales


- Color blanco

Cajas exteriores






69

Cierre cajas





- Largo 2360 cm

- Ancho 1480 cm

- Alto 890 cm






Presentacioacuten






forma adecuada

70



Materiales


- Color blanco

Cajas exteriores






Cierre cajas







Proceso Primarios


materia prima



Procesos de Apoyo



CLIE

NTE

CLIE

NTE

71






tratado



Lavadodel

bagazo de cantildea

de azuacutecar

Secado del

bagazo de cantildea

de azuacutecar


sodio

Preparacioacuten




azuacutecar

Secado bagazo

tratado en el

horno

Bagazo de cantildea

de azuacutecar

tratado

72

Tabla 13







LAVADO (A) 1

MATERIALES



Espaacutetula (A) 1

Ph metro (A) 1

REACTIVOS INSUMOS





SUBTOTAL 24

73



2017

Tamizado del

bagazo de cantildea


Pesaje bagazo de


tratada

Pesaje del caucho

natural

Laminado de las

muestras

Material


74

Tabla 14





MATERIALES

Agitador (B) 1

Luna de reloj (B) 1

Guantes (B) 1

Naso bucal (B) 1

REACTIVOS












SUBTOTAL 067

75





Tabla 15






Compras





laminado en moldes

de fierro

Prensamiento del


moldes de fierro




SUBTOTAL 015

76












INICIO

KARDEX

STOCK MINIMO


APRUEBA

ESPERA

DESPACHA MERCADERIA

ORDEN DECOMPRA

REQUERIMIENTO

COMPRA


ALMACEN DEPRODUCTOS

FIN

77




















a largo plazo




poco importante (1)

78

Tabla 16




Tabla 17


Fuente ALIBABA





3 2 1 3 2 1 3 2 1








0 0 0



Puntaje Total






LAVADO u (A) 1 5253470

SUBTOTAL 15032455

79

Tabla 18



tratado (C)

Tabla 19









SUBTOTAL 3000000




Subtotal 14501095


80

Tabla 20











brutoU M Cantidad

Cantidad

Unidad

Ad

v aloremIGV+IPM

Subtotal

Costos

Comisioacuten

Agente

Aduana

Desestiba

ampHandling

Transport

eampOtros

Total Costos

Importacioacuten

FOB US$ 45000 687 0 18 10

FLETE US$ 20000 305 0 18 10

SEGURO US$ 500 08 0 18 10

CIF US$ 65500 1000 33000 Kilogramo 100 33000 - 11790 77290 10000 5000 25000 117290




brutoU M Cantidad

Cantidad

Unidad

Ad

v aloremIGV+IPM

Subtotal

Costos

Comisioacuten

Agente

Aduana

Desestiba

ampHandling

Transport

eampOtros

Total Costos

Importacioacuten

FOB US$ 65000 756 0 18 10

FLETE US$ 20000 233 0 18 10

SEGURO US$ 1000 12 0 18 10

CIF US$ 86000 1000 10800 Kilogramo 100 10800 - 15480 101480 10000 5000 25000 141480

MAQUINARIA LAVADO



brutoU M Cantidad

Cantidad

Unidad

Ad

v aloremIGV+IPM

Subtotal

Costos

Comisioacuten

Agente

Aduana

Desestiba

ampHandling

Transport

eampOtros

Total Costos

Importacioacuten

FOB US$ 78000 788 0 18 10

FLETE US$ 20000 202 0 18 10

SEGURO US$ 1000 10 0 18 10

CIF US$ 99000 1000 2200 Kilogramo 10 2200 - 17820 116820 10000 5000 25000 156820

MAQUINARIA PESAJE



brutoU M Cantidad

Cantidad

Unidad

Ad

v aloremIGV+IPM

Subtotal

Costos

Comisioacuten

Agente

Aduana

Desestiba

ampHandling

Transport

eampOtros

Total Costos

Importacioacuten

FOB US$ 5000 725 0 18 10

FLETE US$ 1500 217 0 18 10

SEGURO US$ 400 58 0 18 10

CIF US$ 6900 1000 500 Kilogramo 10 500 - 1240 8140 100000 2500 12500 33140

MAQUINARIA PESAJE



brutoU M Cantidad

Cantidad

Unidad

Ad

v aloremIGV+IPM

Subtotal

Costos

Comisioacuten

Agente

Aduana

Desestiba

ampHandling

Transport

eampOtros

Total Costos

Importacioacuten

FOB US$ 300000 963 0 18 10

FLETE US$ 10000 32 0 18 10

SEGURO US$ 1500 05 0 18 10

CIF US$ 311500 1000 50000 Kilogramo 10 50000 - 56070 367570 100000 2500 12500 392570

81

Tabla 21




SMesProceso












Subtotal 20000


SMesProceso





Subtotal 16522


SMesProceso




Subtotal 4313

82

Tabla 22




operacionales





SMes





Subtotal 8200


SMes











Subtotal 13553











83

Tabla 23





Tabla 24




operacionales


depreciacioacuten

Depreciacioacuten

anual

(Tasa maacutexima)

Vida uacutetil

(antildeos)

Tasa

depreciacioacuten

vida uacutetil

Depreciacioacuten

anual

(vida uacutetil)











SMes






71571





Seguridad local 131421 131421 131421 131421 131421






84











del mercado



anualmente)




azuacutecar






85



721 Organigrama






86



Tabla 25




SUPERVISA A


Gerencia Comercial




Gerencia General


Finanzas

Contabilidad





Gerencia Comercial



87




Comercial





subordinadas








PERFIL DEL PUESTO







88






accionistas



- Flujo de caja



gerencia general





PERFIL DEL PUESTO







89

PUESTO Contador


SUPERVISA A NA













PERFIL DEL PUESTO


- Colegiatura






90












PERFIL DEL PUESTO






91



SUPERVISA

A Operarios











PERFIL DEL PUESTO





- Microsoft Project



92



SUPERVISA

A NA










PERFIL DEL PUESTO








93















PERFIL DEL PUESTO








94



SUPERVISA A NA












PERFIL DEL PUESTO








95







SUPERVISA A NA




Comercial






Finanzas


PERFIL DEL PUESTO







96





medioambiente

















97






























98






























99
























100


Tabla 26





Tabla 27



PUESTOS

Remuneracioacuten

Baacutesica

Remuneracioacuten

BaacutesicaTotal

Remuneracioacuten

Mensual





Contador 1 200000 200000






SUBTOTAL 2482000

PUESTOS

Remuneracioacuten

Baacutesica

Remuneracioacuten

BaacutesicaTotal


Otros (SCTR



Gerente General 1 350000 350000 29167 58333 39375 36458 18798 532131 6385575




Contador 1 200000 200000 16667 33333 22500 20833 10742 304075 3648900





Operadores 4 93000 372000 31000 62000 41850 38750 19980 565580 6786954

SUBTOTAL 2482000 206833 413667 279225 258542 133304 3773571 45282849

101

Tabla 28







Movilidades 33600 33600 33600 33600 33600

Consumibles 16800 16800 16800 16800 16800

Economatos 8400 8400 8400 8400 8400


Otros 8400 8400 8400 8400 8400



102



Tabla 29

Supuestos Generales

103







Spanishalibaba




(Mainland)

Marca QiMai

Voltaje 380 V



Peso 33 t





el extranjero


de pulir





Velocidad 2500rmin

104



Spanishalibaba



Spanishalibaba




(Mainland)

Marca Macro


Tipo Deshidratador

Voltaje 380 V


Peso 1080 kg






el extranjero


peces teacute


Capacidad 300 kgh





(Mainland)

Marca Gran


Tipo Lavadora

Voltaje 380 V


Peso 220 kg






el extranjero


Color Personalizado




105



Spanishalibaba



Spanishalibaba



(Mainland)

Marca Xingyun





Carga tasada 500 kg

Precisioacuten 50g


Resolucioacuten 50g






Pantalla LED

Certificado CE RoHs

Bateriacutea 4 V


Material Papel




(Mainland)






envases de huevos


Agua 160-165 gh

0 gasoil 16-19 kgh



sucesivamente



Taller 250

106












Tabla 30













LAVADO (A) 1 52535


Laminadora (B) 1 20000 20000



Subtotal 325336 - - 43500 - -

107

Tabla 31






Tabla 32




depreciacioacuten

Depreciacioacuten

anual

(Tasa maacutexima)

Vida uacutetil

(antildeos)

Tasa

depreciacioacuten

vida uacutetil

Depreciacioacuten

anual

(vida uacutetil)














LAVADO -52535 5253 5253 5253 5253 5253 5253 5253 5253 5253 5253 0


Laminadora -20000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 -

MOLDEADORA -131511 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 -


Subtotal -325336 32534 32534 32534 32534 32534 32534 32534 32534 32534 32534 - - 0





LAVADO -52535 10507 10507 10507 10507 10507 - - - - - 0


Laminadora -20000 10000 10000 - - - - - - - - -

MOLDEADORA -131511 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 -


Subtotal -325336 64966 64966 43216 43216 43216 13151 13151 13151 13151 13151 - - 0





Subtotal Retiro - - - -34800 - - - - - - - - - -34800







Laminadora 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 20000





Laminadora 10000 10000 20000




108




Tabla 33









Tabla 34











Base 14 pollo (PP7) 018 032 15 010 -68

Tapa 14 pollo (PP7) 014 025 14 010 -60




Total 022


S





Total 2126964









Otros -8133 813 813 813 813 813 813 813 813 813 813 -0

Subtotal -81334 8133 8133 8133 8133 8133 8133 8133 8133 8133 8133 -0

109




sensibilizar

Tabla 35
















Base 14 pollo (PP7) 010 010 010 010 010

Tapa 14 pollo (PP7) 010 010 010 010 010




Total


110

Tabla 36



Tabla 37











Nuacutemero

de locales

Envases Pollo

entero (PP1)

Evase Ensalada

grande (PET3)

Envase 14 pollo

guarniciones (PET7)

Envase parrilla


(PP5)


(tecnopor CT5)

Envase 12 parrilla

(PP3)

Envase 14 parrilla


(PET6)

Total

1 CHINA WOK 20 824000 374400 255600 135200 376400 358400 96000 57600 82400 2560000

2 MANGOS 1 41200 18720 12780 6760 18820 17920 4800 2880 4120 128000

3 HOTEL TANPU WASI 1 41200 18720 12780 6760 18820 17920 4800 2880 4120 128000

4 PARDOS CHICKEN 27 1112400 505440 345060 182520 508140 483840 129600 77760 111240 3456000


6 KO ASIAN KITCHEN 2 82400 37440 25560 13520 37640 35840 9600 5760 8240 256000

7 MAMMA TOMATO 6 247200 112320 76680 40560 112920 107520 28800 17280 24720 768000


9 HIKARI 7 288400 131040 89460 47320 131740 125440 33600 20160 28840 896000



112 4614400 2096640 1431360 757120 2107839 2007039 537600 322560 461440 14335998









Base 14 pollo (PP7) 2107839 2318623 2550485 2805534 3086087

Tapa 14 pollo (PP7) 2007039 2207743 2428517 2671369 2938506




Total 14335998 15769598 17346558 19081213 20989335

111

Tabla 38







Tabla 39




Producto





Base 14 pollo (PP7) 0 0 100 0

Tapa 14 pollo (PP7) 0 0 100 0




Total



SMes

Costos

SAnual












Subtotal 20000 240000

112

Tabla 40



Tabla 41



Tabla 42




SMes

Costos

SAnual







SMes

Costos

SAnual




Subtotal 4313 51754


SMes

Costos

SAnual





Subtotal 8200 8200

113

Tabla 43


tratado (B)


Tabla 44







de operaciones


SMes

Costos

SAnual











Subtotal 13553 162642










114

Tabla 45










Tabla 46




SMes

Costos

SAnual






82585 991018


puestos

Remuneracioacuten

Baacutesica

Total


Otros (SCTR





Operadores 4 93000 372000 31000 62000 41850 38750 19980 565580 6786954

Subtotal 932000 77667 155333 104850 97083 50056 1416990 17003874

115

Tabla 47








Tabla 48







Seguridad local 131421 131421 131421 131421 131421






Costos Variables






Costos Fijos







Total



PAGAR

116






Tabla 49



Tabla 50




puestos

Remuneracioacuten

Baacutesica

Total


Otros (SCTR






Subtotal 520000 43333 86667 58500 54167 27928 790595 9487140


puestos

Remuneracioacuten

Baacutesica

Total


Otros (SCTR



Gerente General 1 350000 350000 29167 58333 39375 36458 18798 532131 6385575


Contador 1 200000 200000 16667 33333 22500 20833 10742 304075 3648900


Subtotal 1030000 85833 171667 115875 107292 55320 1565986 18791835

117

Tabla 51



Tabla 52






Total




Economatos 700 8400


Otros 700 8400

Subtotal 7000 84000







Movilidades 33600 33600 33600 33600 33600

Consumibles 16800 16800 16800 16800 16800

Economatos 8400 8400 8400 8400 8400


Otros 8400 8400 8400 8400 8400


118

Tabla 53






Tabla 54



Tabla 55







Afiches 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000


Otros 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000

Total 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 120000





Afiches 12000 13200 14520 15972 17569


Otros 12000 13200 14520 15972 17569

Total 120000 132000 145200 159720 175692



Planillas 0 0 100 0

Otros 0 0 100 0

Subtotal


119




Supuestos Generales

Tabla 56

Capital de Trabajo


Periodo





Base 14 pollo (PP7) 2107839 2318623 2550485 2805534 3086087

Tapa 14 pollo (PP7) 2007039 2207743 2428517 2671369 2938506




Ventas (unidades) 14335998 15769598 17346558 19081213 20989335





Base 14 pollo (PP7) 010 010 010 010 010

Tapa 14 pollo (PP7) 010 010 010 010 010







120






Base 14 pollo (PP7) 70445 77490 85239 93763 103139

Tapa 14 pollo (PP7) 67076 73784 81162 89279 98207







Seguridad local 131421 131421 131421 131421 131421








Afiches 12000 13200 14520 15972 17569


Otros 12000 13200 14520 15972 17569

Gastos de Ventas 120000 132000 145200 159720 175692


Movilidades 33600 33600 33600 33600 33600

Consumibles 16800 16800 16800 16800 16800

Economatos 8400 8400 8400 8400 8400


Otros 8400 8400 8400 8400 8400




Total Planillas 452828 452828 452828 452828 452828








121













Star-up-Peruacute4









de restaurantes


122




Biodescartables

123

Tabla 57





Tabla 58





1000



08062018 100 3361 3661 4102 4222 4783 4987 6147 8400 9596

08062018 200 3539 4216 4442 4764 4808 5435 7226 8906 10722

08062018 300 4362 4729 5229 5555 5223 6419 8259 9366 11803

08062018 400 4811 5200 5512 6304 6214 6827 9249 9826 12840

08062018 500 5228 5638 5762 7020 7174 7203 10206 10253 13846

08062018 600 5611 6047 6495 7352 7667 7753 11134 11674 14821

08062018 700 5965 6427 7201 7657 8133 8275 12035 13068 15769

08062018 800 6219 6642 7489 8206 8574 8771 12740 14437 16691

08062018 900 6448 6832 7753 8732 8991 9244 13422 15781 17590

08062018 1000 6656 7001 7996 9236 9385 9695 14083 17104 18467

08062018 1100 6834 7178 8173 9413 9563 9872 14260 17281 18644

08062018 1200 6992 7337 8331 9571 9721 10031 14418 17440 18802

08062018 1300 7133 7478 8473 9712 9862 10172 14560 17581 18944

08062018 1400 7258 7603 8598 9838 9987 10297 14685 17706 19069

08062018 1500 7369 7714 8708 9948 10098 10408 14795 17816 19179

08062018 1600 7465 7810 8805 10045 10195 10504 14892 17913 19276

08062018 1700 7550 7895 8889 10129 10279 10589 14976 17997 19360

08062018 1800 7622 7967 8962 10202 10351 10661 15049 18070 19433

08062018 1900 7684 8029 9024 10264 10413 10723 15111 18132 19495

08062018 2000 7736 8081 9076 10316 10466 10775 15163 18184 19547


Periodo



124

Tabla 59



TITULIZADOS


MONEDA S


TASA BONOS 2000



GASTOS


250






Tabla 60



EQUIPOS Antildeo 0




LAVADO 52535


Laminadora 20000

MOLDEADORA 131511


Subtotal 325336





Otros 8133

Subtotal 81334



125

Tabla 61










en el Peruacute


Antildeo 0 77630000 -

Antildeo 1 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 2 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 3 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 4 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 5 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 6 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 7 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 8 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 9 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 10 -15526000 -77630000 -93156000 -1940750

Total -155260000 -77630000 -232890000 -19407500

126





127




Tabla 62










Ventas (unidades) 14335998 15769598 17346558 19081213 20989335 10 10 10 10





Utilidad Bruta 1422251 1680582 1964745 2277326 2621164 18 17 16 15


Gastos de Ventas 120000 132000 145200 159720 175692 10 10 10 10




EBITDA 935461 1181792 1452756 1750816 2078682 26 23 21 19




EBIT 862362 1108692 1379656 1677716 2027333 29 24 22 21

Margen EBIT 28 33 37 41 45


EBIT 687694 934025 1204989 1503049 1852665 36 29 25 23

Margen EBIT 22 28 33 37 41


IR 202870 275537 355472 443399 546536 36 29 25 23


Margen neto 16 20 23 26 29


128

Tabla 63








Periodo () () () () ()

Caja 1217825 1920751 2769154 3868931 5190953 70 80 84 89 91





Activo Diferido 9568 19135 32582 46029 53060 1 1 1 1 1


Total Activo 1742964 2416012 3284468 4363606 5683411 100 100 100 100 100




Financiamiento 776300 776300 776300 776300 776300 45 32 24 18 14



Total Pasivo 934976 959134 983791 1008997 1028391 54 40 30 23 18

Capital 332761 332761 332761 332761 332761 19 14 10 8 6





Cuadre - - - - -


129

Tabla 64





Periodo




IR pagado -141621 -208164 -281361 -361878 -456862

Pago sueldos -452828 -452828 -452828 -452828 -452828

Otros pagos -61248 -67373 -74111 -81522 -89674
















130

88 Flujo Financiero




Tabla 65





Periodo

Ventas (unidades) - 14335998 15769598 17346558 19081213 20989335





Utilidad Bruta - 1422251 1680582 1964745 2277326 2621164

Gastos de Ventas - -120000 -132000 -145200 -159720 -175692




EBITDA - 935461 1181792 1452756 1750816 2078682



EBIT - 862362 1108692 1379656 1677716 2027333

IR - -202870 -275537 -355472 -443399 -546536














131



CAPM







Ba =100 (1 +(1 - 295) (54 46) = 182



Rf = 241 (Rm ndash Rf) = 508


es de 1307



COK = 241 + 508 182 + 130 = 1293










132

WACC = 600 + 756 = 1356





Tabla 66


VPN(FCLD) con WACC

(1356)

2927790


3327549

TIR FCLD 80

TIR FCNI 207


(antildeos) 148


(antildeos) 082






accionista





133















4700 aprox



Tabla 67




1002930

tabl

1192688

TIR FCLD 40

TIR FCNI 89


(antildeos) 311


(antildeos) 212


134

Tabla 68


unidades vendidas









Periodo

Ventas (unidades) - 11468798 12615678 13877246 15264971 16791468





Utilidad Bruta - 809766 1006848 1223639 1462108 1724425

Gastos de Ventas - -120000 -132000 -145200 -159720 -175692




EBITDA - 322976 508058 711649 935598 1181943



EBIT - 249877 434959 638549 862499 1130593

IR - -48999 -76786 -136845 -202910 -281998














135




los bases






10200 aprox






+11200 aprox

Tabla 69




Inversionista

VPN(FCNI) con COK


Optimista 7691362 -332761 1642894 1920379 2182112 2561368 3626676

Base 3327549 -332761 604680 778343 925872 1179505 2106626

Pesimista -603682 -332761 -415905 -291920 -199036 -5514 859398

Escenarios


Optimista 0 15 20 25 30 35

Base 100 70 60 50 40 30

Pesimista 0 15 20 25 30 35

Total () 100 100 100 100 100 100


Inversionista

VPN(FCNI) con COK


FCNI esperado 3452221 -332761 607324 792697 958705 1238558 2202113

136

Tabla 70















8 Vargas 2018

VPN(FCNI) con COK




Escenarios 563840 699811 842503 995318 1159322




esperada v s VPN

Escenarios 2875810

Probabilidad que el

PROYECTO sea

RENTABLE (Z) 120


Z Prob Z lt 120

Prob Z gt 120


Z Prob Z lt 01151

Prob Z gt 08849




137



factores


Antildeo 1



S S unidad




Requeridas


Otros gastos 581537 290 3227226 -933719

TOTAL 2003612 100 11118991 -3217007

138


Punto de Equilibrio





S3062425

S(1470135)

S(357957) S(73099)S(581537)

S579696

11118991

-

2000000

4000000

6000000

8000000

10000000

12000000


Administrativos

Amortizacioacuten

del Intangible

G Finan netos UAI

















139





























140


del periodo cero




















141









de cambio

142







setiembre de 2018)










2018]




2018]



de noviembre 2018]

143



























144



























145


2018]








2018]







146

11 ANEXOS





147

148

149

150








medioambiente

Celular 932 114 728





n332707

Puntos de venta

Lima







Sur Chico





Arequipa


101


151


Puno


Tacna


Cusco


Trujillo











Celular 987 813 247








152









Oficina Peruacute

Tel (511) 748-0530 | Celular 995 508 282











Ameacuterica Latina

Oficina Peruacute

Tel Central (511) 710-3020







153













(NUTRECO)

Tel Central (051) 634-8000

Fax (051) 634-8080









Oficina Peruacute

Tel Central (511) 652-4490

Tel Ventas (511) 710-3030

154










Oficina Peruacute

Tel Central (511) 452-5720 452-2554

Celular 947113130 947113149






16 de agosto)






sostenible

Celular 999224960


155








Marca DARNEL



o Material tecnopor


Marca DARNEL



o Material tecnopor



o Material tecnopor


Marca PAMOLSA







156





o Material loza



o Material tecnopor


Marca TRAMONTINA





Marca PB MATIC





Marca RampG





Marca NADIR



o Material vidrio


Marca NADIR



o Material vidrio

157


Marca REY








158


Empresas de menajes

amp utensilios

descartables


plaacutesticos

PODER DE

NEGOCIACIOacuteN

DE LOS

CLIENTES

AMENZA DE

NUEVOS

ENTRANTES

AMENAZA DE

PRODUCTOS

SUSTITUTIVOS

PODER DE

NEGOCIACIOacuteN

DE LOS

PROVEEDORES













Chicken Lovers Bar)


Mei Wa Lok)




BAMBOORGANIC MEXICO



MATERIA PRIMA





Elemento 1

Elemento 2

Elemento 3

Elemento 4

159





antildeos mercado


1 antildeo mercado








antildeos mercado





160


161

162

163






164







I

DEDICATORIA


II

AGRADECIMIENTOS









III

RESUMEN





















IV


ABSTRACT



















tecnopor PET

V

TABLA DE CONTENIDOS

1 INTRODUCCION 1













34 VISIOacuteN 32

35 MISION 32















VI


























611 Calidad 60

612 Procesos 61


614 Inventarios 62




VII

















721 Organigrama 85











103





VIII


EFECTIVO) 127



131









11 ANEXOS 146

IX






















tratado 79











X




Fijo 107








el antildeo 1 111



azuacutecar (A) 112



tratado (B) 113
















XI
















XII



6













Figura 10 Canvas 23













propia 53



XIII











73





2018 85



Spanishalibaba 103


Spanishalibaba 104


Spanishalibaba 104


Spanishalibaba 105


Spanishalibaba 105




Biodescartables 122



XIV






1

1 INTRODUCCION
















2










y chifas












3


Equipo de trabajo

























4












Perspectiva Local









partido de gobierno






5










Terephthalate)

Factores Legales




















6


Perspectiva Local







Marketing








7













8



Perspectiva Local







(IPSOS2017)




















9













10


















11



























(OXFAM 2018)



12







Perspectiva Local
























13





14

















15















16





de azuacutecar























17





A) MAYORISTA


























18

























Fuente

19


6f914d13EfCjmL


BAMBOORGANIC MEXICO

Fuente




















RUC 01032011



20




Fuente


TEINCO PERU SAC

Ubicacioacuten Lima

RUC 20600422741














1 La Granja Azul

2 Don Tito

3 La Panka


21




22



23












biodegradables

Figura 10 Canvas

24








buscamos










25





en US$ 10 millones


Industrial CO LTD


FORTALEZAS

26


internacionales




medioambiental



DEBILIDADES





negocio

AMENAZAS












27

OPORTUNIDADES












28

Tabla 1

Estrategias FODA














inversioacuten


(Know How)






de negocio

29








competencia



nuestros clientes




agregado



importacioacuten



gastronoacutemico




extranjero




escala





introduccioacuten





30



nacional




medio ambiente




productos








capacidad limitada


















31






de plaacutestico




biodegradables






la idea de negocio

32

34 Visioacuten




35 Mision







33


Tabla 2









el medioambiente



importacioacuten



prima







azuacutecar

Equipo capacitado

en el proceso de

produccioacuten

innovacioacuten y

desarrollo

Inversioacuten para

desarrollar el


de produccioacuten


Diferenciacioacuten


34





2) Beneficio Neto
















antildeos




35


















412 Hipoacutetesis



azuacutecar









36




414 Procedimientos





















37


bull n= nacute

1+nacuteN







Reemplazo


V2

V= (005)2 = 00025

Entonces 009 = 36

00025


(1+36)

1105











38




Terephthalate




provincias












cuantitativos











39





















40













41














42









Tabla 3


Ndeg Rubro de la

empresa




2 Hoteles ndash

Restaurante




43

3 Catering -

Restaurantes





5 Hoteles ndash

Restaurante

HOTEL EL

LIBERTADOR




Fast Food (03

locales)



7 Hoteles ndash

Restaurante



menaje completo


Polleriacutea (03

locales)




9 Hoteles ndash

Restaurante

BELMOND

MIRAFLORES PARK

HOTEL

Interesada



44







precios




Pizzeriacutea




14 Restaurantes (02

locales)





16 Restaurantes (02

locales)




Food (03 locales)

KENTUCKY FRIED

CHICKEN

Interesado




MAMBRINO






SANGUCHERIacuteA





HIKARI Interesada






45











de validacioacuten


investigacioacuten







Cafeteriacuteas




RESTAURANT BAR

Interesado




MAMACONA

Interesada





46










nacional












5 PLAN DE MARKETING









47



















por ejemplo)








48

52 Mercado objetivo

















Tabla 4




bebidas)

1000 220000 CCL




NEGOCIOS


49







mercado disponible

Tabla 5



LOCALES

1 CHINA WOK 20

2 MANGOS 1


4 PARDOS CHICKEN 27

5 BELMOND HOTEL 1


7 MAMMA TOMATO 6


9 HIKARI 7

10 BOLIVARIANO 1


112


50











Tabla 6


Crecimiento anual

236


Mercado objetivo


112 115 117 120 123


51

Crecimiento anual

236


Mercado objetivo


112 115 117 120 123











descartables




finales

52

532 Posicionamiento




actividades







Instagram o YouTube














finales

53


propia









54






vamos a atender

Tabla 7



Producto





Base 14 pollo (PP7)

Tapa 14 pollo (PP7)







55




alimentos











56





contenidos 2018)
















trazados






57
















551 Plan de Ventas





potenciales


58






Tabla 8





Empaques 2240000 2464000 2710400 2981440 3279584


Tabla 9











Base 14 pollo (PP7) 15276 19942 33942 15276 19942 33942 15276 19942 33942 15276 19942 33942 276640

Tapa 14 pollo (PP7) 15276 19942 29742 15276 19942 29742 15276 19942 29742 15276 19942 29742 259840




Total 163458 181938 214604 163458 181938 214604 163458 181938 214604 163458 181938 214604 2240000

59


conocida



Tabla 10


Tabla 11





Gasto

MKTVentas

120000 132200 145200 159720 175692






Afiches 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000


Otros 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000

Total 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 120000

60






611 Calidad




Naciones Unidas 2





largo plazo


cliente externo










61

612 Procesos










aceptado




















62









614 Inventarios








los inventarios



inicial)








63

























64








65

Tabla 12







adicionales





Producto

Largo

(cm)

Ancho

(cm)

Total

(cm2)

Unidad

(m2)

Unidades

Demandas

(prom mes)

Unidades

Demandas

(prom diacutea)

Nuacutemero

diacuteas stock

Espacio

Requerido

Presentacioacuten





Base 14 pollo (PP7) 2000 2150 43000 0043 2305300 76800 5 16500

Tapa 14 pollo (PP7) 2000 2150 43000 0043 2165300 72200 5 15500




Total 18666700 622300 5 150300


66




SH

SH

ENTR

AD

ASA

LI

DA

CA

MIO

NES

PU

ERTA

AC

CESO

ESTA

CIO

NA

MIE

NTO

S P

AR

TIC

ULA

RES



COMEDOR

VESTUARIOS


ACCESO AL 2DO PISO





VIGILANCIA 6 M2

67







AREA DE

DESPACHO (40

M2 )

AREA DE

RECEPCION

(40 M2 )

AREA DE

CHEQUEO Y

EMBALAJE

(40 M2 )

SUB





VIGILANCIA 6 M2

68


- Largo 2510 cm

- Ancho 2390 cm

- Alto 1010 cm







Presentacioacuten






forma adecuada



Materiales


- Color blanco

Cajas exteriores






69

Cierre cajas





- Largo 2360 cm

- Ancho 1480 cm

- Alto 890 cm






Presentacioacuten






forma adecuada

70



Materiales


- Color blanco

Cajas exteriores






Cierre cajas







Proceso Primarios


materia prima



Procesos de Apoyo



CLIE

NTE

CLIE

NTE

71






tratado



Lavadodel

bagazo de cantildea

de azuacutecar

Secado del

bagazo de cantildea

de azuacutecar


sodio

Preparacioacuten




azuacutecar

Secado bagazo

tratado en el

horno

Bagazo de cantildea

de azuacutecar

tratado

72

Tabla 13







LAVADO (A) 1

MATERIALES



Espaacutetula (A) 1

Ph metro (A) 1

REACTIVOS INSUMOS





SUBTOTAL 24

73



2017

Tamizado del

bagazo de cantildea


Pesaje bagazo de


tratada

Pesaje del caucho

natural

Laminado de las

muestras

Material


74

Tabla 14





MATERIALES

Agitador (B) 1

Luna de reloj (B) 1

Guantes (B) 1

Naso bucal (B) 1

REACTIVOS












SUBTOTAL 067

75





Tabla 15






Compras





laminado en moldes

de fierro

Prensamiento del


moldes de fierro




SUBTOTAL 015

76












INICIO

KARDEX

STOCK MINIMO


APRUEBA

ESPERA

DESPACHA MERCADERIA

ORDEN DECOMPRA

REQUERIMIENTO

COMPRA


ALMACEN DEPRODUCTOS

FIN

77




















a largo plazo




poco importante (1)

78

Tabla 16




Tabla 17


Fuente ALIBABA





3 2 1 3 2 1 3 2 1








0 0 0



Puntaje Total






LAVADO u (A) 1 5253470

SUBTOTAL 15032455

79

Tabla 18



tratado (C)

Tabla 19









SUBTOTAL 3000000




Subtotal 14501095


80

Tabla 20











brutoU M Cantidad

Cantidad

Unidad

Ad

v aloremIGV+IPM

Subtotal

Costos

Comisioacuten

Agente

Aduana

Desestiba

ampHandling

Transport

eampOtros

Total Costos

Importacioacuten

FOB US$ 45000 687 0 18 10

FLETE US$ 20000 305 0 18 10

SEGURO US$ 500 08 0 18 10

CIF US$ 65500 1000 33000 Kilogramo 100 33000 - 11790 77290 10000 5000 25000 117290




brutoU M Cantidad

Cantidad

Unidad

Ad

v aloremIGV+IPM

Subtotal

Costos

Comisioacuten

Agente

Aduana

Desestiba

ampHandling

Transport

eampOtros

Total Costos

Importacioacuten

FOB US$ 65000 756 0 18 10

FLETE US$ 20000 233 0 18 10

SEGURO US$ 1000 12 0 18 10

CIF US$ 86000 1000 10800 Kilogramo 100 10800 - 15480 101480 10000 5000 25000 141480

MAQUINARIA LAVADO



brutoU M Cantidad

Cantidad

Unidad

Ad

v aloremIGV+IPM

Subtotal

Costos

Comisioacuten

Agente

Aduana

Desestiba

ampHandling

Transport

eampOtros

Total Costos

Importacioacuten

FOB US$ 78000 788 0 18 10

FLETE US$ 20000 202 0 18 10

SEGURO US$ 1000 10 0 18 10

CIF US$ 99000 1000 2200 Kilogramo 10 2200 - 17820 116820 10000 5000 25000 156820

MAQUINARIA PESAJE



brutoU M Cantidad

Cantidad

Unidad

Ad

v aloremIGV+IPM

Subtotal

Costos

Comisioacuten

Agente

Aduana

Desestiba

ampHandling

Transport

eampOtros

Total Costos

Importacioacuten

FOB US$ 5000 725 0 18 10

FLETE US$ 1500 217 0 18 10

SEGURO US$ 400 58 0 18 10

CIF US$ 6900 1000 500 Kilogramo 10 500 - 1240 8140 100000 2500 12500 33140

MAQUINARIA PESAJE



brutoU M Cantidad

Cantidad

Unidad

Ad

v aloremIGV+IPM

Subtotal

Costos

Comisioacuten

Agente

Aduana

Desestiba

ampHandling

Transport

eampOtros

Total Costos

Importacioacuten

FOB US$ 300000 963 0 18 10

FLETE US$ 10000 32 0 18 10

SEGURO US$ 1500 05 0 18 10

CIF US$ 311500 1000 50000 Kilogramo 10 50000 - 56070 367570 100000 2500 12500 392570

81

Tabla 21




SMesProceso












Subtotal 20000


SMesProceso





Subtotal 16522


SMesProceso




Subtotal 4313

82

Tabla 22




operacionales





SMes





Subtotal 8200


SMes











Subtotal 13553











83

Tabla 23





Tabla 24




operacionales


depreciacioacuten

Depreciacioacuten

anual

(Tasa maacutexima)

Vida uacutetil

(antildeos)

Tasa

depreciacioacuten

vida uacutetil

Depreciacioacuten

anual

(vida uacutetil)











SMes






71571





Seguridad local 131421 131421 131421 131421 131421






84











del mercado



anualmente)




azuacutecar






85



721 Organigrama






86



Tabla 25




SUPERVISA A


Gerencia Comercial




Gerencia General


Finanzas

Contabilidad





Gerencia Comercial



87




Comercial





subordinadas








PERFIL DEL PUESTO







88






accionistas



- Flujo de caja



gerencia general





PERFIL DEL PUESTO







89

PUESTO Contador


SUPERVISA A NA













PERFIL DEL PUESTO


- Colegiatura






90












PERFIL DEL PUESTO






91



SUPERVISA

A Operarios











PERFIL DEL PUESTO





- Microsoft Project



92



SUPERVISA

A NA










PERFIL DEL PUESTO








93















PERFIL DEL PUESTO








94



SUPERVISA A NA












PERFIL DEL PUESTO








95







SUPERVISA A NA




Comercial






Finanzas


PERFIL DEL PUESTO







96





medioambiente

















97






























98






























99
























100


Tabla 26





Tabla 27



PUESTOS

Remuneracioacuten

Baacutesica

Remuneracioacuten

BaacutesicaTotal

Remuneracioacuten

Mensual





Contador 1 200000 200000






SUBTOTAL 2482000

PUESTOS

Remuneracioacuten

Baacutesica

Remuneracioacuten

BaacutesicaTotal


Otros (SCTR



Gerente General 1 350000 350000 29167 58333 39375 36458 18798 532131 6385575




Contador 1 200000 200000 16667 33333 22500 20833 10742 304075 3648900





Operadores 4 93000 372000 31000 62000 41850 38750 19980 565580 6786954

SUBTOTAL 2482000 206833 413667 279225 258542 133304 3773571 45282849

101

Tabla 28







Movilidades 33600 33600 33600 33600 33600

Consumibles 16800 16800 16800 16800 16800

Economatos 8400 8400 8400 8400 8400


Otros 8400 8400 8400 8400 8400



102



Tabla 29

Supuestos Generales

103







Spanishalibaba




(Mainland)

Marca QiMai

Voltaje 380 V



Peso 33 t





el extranjero


de pulir





Velocidad 2500rmin

104



Spanishalibaba



Spanishalibaba




(Mainland)

Marca Macro


Tipo Deshidratador

Voltaje 380 V


Peso 1080 kg






el extranjero


peces teacute


Capacidad 300 kgh





(Mainland)

Marca Gran


Tipo Lavadora

Voltaje 380 V


Peso 220 kg






el extranjero


Color Personalizado




105



Spanishalibaba



Spanishalibaba



(Mainland)

Marca Xingyun





Carga tasada 500 kg

Precisioacuten 50g


Resolucioacuten 50g






Pantalla LED

Certificado CE RoHs

Bateriacutea 4 V


Material Papel




(Mainland)






envases de huevos


Agua 160-165 gh

0 gasoil 16-19 kgh



sucesivamente



Taller 250

106












Tabla 30













LAVADO (A) 1 52535


Laminadora (B) 1 20000 20000



Subtotal 325336 - - 43500 - -

107

Tabla 31






Tabla 32




depreciacioacuten

Depreciacioacuten

anual

(Tasa maacutexima)

Vida uacutetil

(antildeos)

Tasa

depreciacioacuten

vida uacutetil

Depreciacioacuten

anual

(vida uacutetil)














LAVADO -52535 5253 5253 5253 5253 5253 5253 5253 5253 5253 5253 0


Laminadora -20000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 -

MOLDEADORA -131511 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 -


Subtotal -325336 32534 32534 32534 32534 32534 32534 32534 32534 32534 32534 - - 0





LAVADO -52535 10507 10507 10507 10507 10507 - - - - - 0


Laminadora -20000 10000 10000 - - - - - - - - -

MOLDEADORA -131511 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 -


Subtotal -325336 64966 64966 43216 43216 43216 13151 13151 13151 13151 13151 - - 0





Subtotal Retiro - - - -34800 - - - - - - - - - -34800







Laminadora 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 20000





Laminadora 10000 10000 20000




108




Tabla 33









Tabla 34











Base 14 pollo (PP7) 018 032 15 010 -68

Tapa 14 pollo (PP7) 014 025 14 010 -60




Total 022


S





Total 2126964









Otros -8133 813 813 813 813 813 813 813 813 813 813 -0

Subtotal -81334 8133 8133 8133 8133 8133 8133 8133 8133 8133 8133 -0

109




sensibilizar

Tabla 35
















Base 14 pollo (PP7) 010 010 010 010 010

Tapa 14 pollo (PP7) 010 010 010 010 010




Total


110

Tabla 36



Tabla 37











Nuacutemero

de locales

Envases Pollo

entero (PP1)

Evase Ensalada

grande (PET3)

Envase 14 pollo

guarniciones (PET7)

Envase parrilla


(PP5)


(tecnopor CT5)

Envase 12 parrilla

(PP3)

Envase 14 parrilla


(PET6)

Total

1 CHINA WOK 20 824000 374400 255600 135200 376400 358400 96000 57600 82400 2560000

2 MANGOS 1 41200 18720 12780 6760 18820 17920 4800 2880 4120 128000

3 HOTEL TANPU WASI 1 41200 18720 12780 6760 18820 17920 4800 2880 4120 128000

4 PARDOS CHICKEN 27 1112400 505440 345060 182520 508140 483840 129600 77760 111240 3456000


6 KO ASIAN KITCHEN 2 82400 37440 25560 13520 37640 35840 9600 5760 8240 256000

7 MAMMA TOMATO 6 247200 112320 76680 40560 112920 107520 28800 17280 24720 768000


9 HIKARI 7 288400 131040 89460 47320 131740 125440 33600 20160 28840 896000



112 4614400 2096640 1431360 757120 2107839 2007039 537600 322560 461440 14335998









Base 14 pollo (PP7) 2107839 2318623 2550485 2805534 3086087

Tapa 14 pollo (PP7) 2007039 2207743 2428517 2671369 2938506




Total 14335998 15769598 17346558 19081213 20989335

111

Tabla 38







Tabla 39




Producto





Base 14 pollo (PP7) 0 0 100 0

Tapa 14 pollo (PP7) 0 0 100 0




Total



SMes

Costos

SAnual












Subtotal 20000 240000

112

Tabla 40



Tabla 41



Tabla 42




SMes

Costos

SAnual







SMes

Costos

SAnual




Subtotal 4313 51754


SMes

Costos

SAnual





Subtotal 8200 8200

113

Tabla 43


tratado (B)


Tabla 44







de operaciones


SMes

Costos

SAnual











Subtotal 13553 162642










114

Tabla 45










Tabla 46




SMes

Costos

SAnual






82585 991018


puestos

Remuneracioacuten

Baacutesica

Total


Otros (SCTR





Operadores 4 93000 372000 31000 62000 41850 38750 19980 565580 6786954

Subtotal 932000 77667 155333 104850 97083 50056 1416990 17003874

115

Tabla 47








Tabla 48







Seguridad local 131421 131421 131421 131421 131421






Costos Variables






Costos Fijos







Total



PAGAR

116






Tabla 49



Tabla 50




puestos

Remuneracioacuten

Baacutesica

Total


Otros (SCTR






Subtotal 520000 43333 86667 58500 54167 27928 790595 9487140


puestos

Remuneracioacuten

Baacutesica

Total


Otros (SCTR



Gerente General 1 350000 350000 29167 58333 39375 36458 18798 532131 6385575


Contador 1 200000 200000 16667 33333 22500 20833 10742 304075 3648900


Subtotal 1030000 85833 171667 115875 107292 55320 1565986 18791835

117

Tabla 51



Tabla 52






Total




Economatos 700 8400


Otros 700 8400

Subtotal 7000 84000







Movilidades 33600 33600 33600 33600 33600

Consumibles 16800 16800 16800 16800 16800

Economatos 8400 8400 8400 8400 8400


Otros 8400 8400 8400 8400 8400


118

Tabla 53






Tabla 54



Tabla 55







Afiches 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000


Otros 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000

Total 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 120000





Afiches 12000 13200 14520 15972 17569


Otros 12000 13200 14520 15972 17569

Total 120000 132000 145200 159720 175692



Planillas 0 0 100 0

Otros 0 0 100 0

Subtotal


119




Supuestos Generales

Tabla 56

Capital de Trabajo


Periodo





Base 14 pollo (PP7) 2107839 2318623 2550485 2805534 3086087

Tapa 14 pollo (PP7) 2007039 2207743 2428517 2671369 2938506




Ventas (unidades) 14335998 15769598 17346558 19081213 20989335





Base 14 pollo (PP7) 010 010 010 010 010

Tapa 14 pollo (PP7) 010 010 010 010 010







120






Base 14 pollo (PP7) 70445 77490 85239 93763 103139

Tapa 14 pollo (PP7) 67076 73784 81162 89279 98207







Seguridad local 131421 131421 131421 131421 131421








Afiches 12000 13200 14520 15972 17569


Otros 12000 13200 14520 15972 17569

Gastos de Ventas 120000 132000 145200 159720 175692


Movilidades 33600 33600 33600 33600 33600

Consumibles 16800 16800 16800 16800 16800

Economatos 8400 8400 8400 8400 8400


Otros 8400 8400 8400 8400 8400




Total Planillas 452828 452828 452828 452828 452828








121













Star-up-Peruacute4









de restaurantes


122




Biodescartables

123

Tabla 57





Tabla 58





1000



08062018 100 3361 3661 4102 4222 4783 4987 6147 8400 9596

08062018 200 3539 4216 4442 4764 4808 5435 7226 8906 10722

08062018 300 4362 4729 5229 5555 5223 6419 8259 9366 11803

08062018 400 4811 5200 5512 6304 6214 6827 9249 9826 12840

08062018 500 5228 5638 5762 7020 7174 7203 10206 10253 13846

08062018 600 5611 6047 6495 7352 7667 7753 11134 11674 14821

08062018 700 5965 6427 7201 7657 8133 8275 12035 13068 15769

08062018 800 6219 6642 7489 8206 8574 8771 12740 14437 16691

08062018 900 6448 6832 7753 8732 8991 9244 13422 15781 17590

08062018 1000 6656 7001 7996 9236 9385 9695 14083 17104 18467

08062018 1100 6834 7178 8173 9413 9563 9872 14260 17281 18644

08062018 1200 6992 7337 8331 9571 9721 10031 14418 17440 18802

08062018 1300 7133 7478 8473 9712 9862 10172 14560 17581 18944

08062018 1400 7258 7603 8598 9838 9987 10297 14685 17706 19069

08062018 1500 7369 7714 8708 9948 10098 10408 14795 17816 19179

08062018 1600 7465 7810 8805 10045 10195 10504 14892 17913 19276

08062018 1700 7550 7895 8889 10129 10279 10589 14976 17997 19360

08062018 1800 7622 7967 8962 10202 10351 10661 15049 18070 19433

08062018 1900 7684 8029 9024 10264 10413 10723 15111 18132 19495

08062018 2000 7736 8081 9076 10316 10466 10775 15163 18184 19547


Periodo



124

Tabla 59



TITULIZADOS


MONEDA S


TASA BONOS 2000



GASTOS


250






Tabla 60



EQUIPOS Antildeo 0




LAVADO 52535


Laminadora 20000

MOLDEADORA 131511


Subtotal 325336





Otros 8133

Subtotal 81334



125

Tabla 61










en el Peruacute


Antildeo 0 77630000 -

Antildeo 1 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 2 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 3 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 4 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 5 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 6 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 7 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 8 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 9 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 10 -15526000 -77630000 -93156000 -1940750

Total -155260000 -77630000 -232890000 -19407500

126





127




Tabla 62










Ventas (unidades) 14335998 15769598 17346558 19081213 20989335 10 10 10 10





Utilidad Bruta 1422251 1680582 1964745 2277326 2621164 18 17 16 15


Gastos de Ventas 120000 132000 145200 159720 175692 10 10 10 10




EBITDA 935461 1181792 1452756 1750816 2078682 26 23 21 19




EBIT 862362 1108692 1379656 1677716 2027333 29 24 22 21

Margen EBIT 28 33 37 41 45


EBIT 687694 934025 1204989 1503049 1852665 36 29 25 23

Margen EBIT 22 28 33 37 41


IR 202870 275537 355472 443399 546536 36 29 25 23


Margen neto 16 20 23 26 29


128

Tabla 63








Periodo () () () () ()

Caja 1217825 1920751 2769154 3868931 5190953 70 80 84 89 91





Activo Diferido 9568 19135 32582 46029 53060 1 1 1 1 1


Total Activo 1742964 2416012 3284468 4363606 5683411 100 100 100 100 100




Financiamiento 776300 776300 776300 776300 776300 45 32 24 18 14



Total Pasivo 934976 959134 983791 1008997 1028391 54 40 30 23 18

Capital 332761 332761 332761 332761 332761 19 14 10 8 6





Cuadre - - - - -


129

Tabla 64





Periodo




IR pagado -141621 -208164 -281361 -361878 -456862

Pago sueldos -452828 -452828 -452828 -452828 -452828

Otros pagos -61248 -67373 -74111 -81522 -89674
















130

88 Flujo Financiero




Tabla 65





Periodo

Ventas (unidades) - 14335998 15769598 17346558 19081213 20989335





Utilidad Bruta - 1422251 1680582 1964745 2277326 2621164

Gastos de Ventas - -120000 -132000 -145200 -159720 -175692




EBITDA - 935461 1181792 1452756 1750816 2078682



EBIT - 862362 1108692 1379656 1677716 2027333

IR - -202870 -275537 -355472 -443399 -546536














131



CAPM







Ba =100 (1 +(1 - 295) (54 46) = 182



Rf = 241 (Rm ndash Rf) = 508


es de 1307



COK = 241 + 508 182 + 130 = 1293










132

WACC = 600 + 756 = 1356





Tabla 66


VPN(FCLD) con WACC

(1356)

2927790


3327549

TIR FCLD 80

TIR FCNI 207


(antildeos) 148


(antildeos) 082






accionista





133















4700 aprox



Tabla 67




1002930

tabl

1192688

TIR FCLD 40

TIR FCNI 89


(antildeos) 311


(antildeos) 212


134

Tabla 68


unidades vendidas









Periodo

Ventas (unidades) - 11468798 12615678 13877246 15264971 16791468





Utilidad Bruta - 809766 1006848 1223639 1462108 1724425

Gastos de Ventas - -120000 -132000 -145200 -159720 -175692




EBITDA - 322976 508058 711649 935598 1181943



EBIT - 249877 434959 638549 862499 1130593

IR - -48999 -76786 -136845 -202910 -281998














135




los bases






10200 aprox






+11200 aprox

Tabla 69




Inversionista

VPN(FCNI) con COK


Optimista 7691362 -332761 1642894 1920379 2182112 2561368 3626676

Base 3327549 -332761 604680 778343 925872 1179505 2106626

Pesimista -603682 -332761 -415905 -291920 -199036 -5514 859398

Escenarios


Optimista 0 15 20 25 30 35

Base 100 70 60 50 40 30

Pesimista 0 15 20 25 30 35

Total () 100 100 100 100 100 100


Inversionista

VPN(FCNI) con COK


FCNI esperado 3452221 -332761 607324 792697 958705 1238558 2202113

136

Tabla 70















8 Vargas 2018

VPN(FCNI) con COK




Escenarios 563840 699811 842503 995318 1159322




esperada v s VPN

Escenarios 2875810

Probabilidad que el

PROYECTO sea

RENTABLE (Z) 120


Z Prob Z lt 120

Prob Z gt 120


Z Prob Z lt 01151

Prob Z gt 08849




137



factores


Antildeo 1



S S unidad




Requeridas


Otros gastos 581537 290 3227226 -933719

TOTAL 2003612 100 11118991 -3217007

138


Punto de Equilibrio





S3062425

S(1470135)

S(357957) S(73099)S(581537)

S579696

11118991

-

2000000

4000000

6000000

8000000

10000000

12000000


Administrativos

Amortizacioacuten

del Intangible

G Finan netos UAI

















139





























140


del periodo cero




















141









de cambio

142







setiembre de 2018)










2018]




2018]



de noviembre 2018]

143



























144



























145


2018]








2018]







146

11 ANEXOS





147

148

149

150








medioambiente

Celular 932 114 728





n332707

Puntos de venta

Lima







Sur Chico





Arequipa


101


151


Puno


Tacna


Cusco


Trujillo











Celular 987 813 247








152









Oficina Peruacute

Tel (511) 748-0530 | Celular 995 508 282











Ameacuterica Latina

Oficina Peruacute

Tel Central (511) 710-3020







153













(NUTRECO)

Tel Central (051) 634-8000

Fax (051) 634-8080









Oficina Peruacute

Tel Central (511) 652-4490

Tel Ventas (511) 710-3030

154










Oficina Peruacute

Tel Central (511) 452-5720 452-2554

Celular 947113130 947113149






16 de agosto)






sostenible

Celular 999224960


155








Marca DARNEL



o Material tecnopor


Marca DARNEL



o Material tecnopor



o Material tecnopor


Marca PAMOLSA







156





o Material loza



o Material tecnopor


Marca TRAMONTINA





Marca PB MATIC





Marca RampG





Marca NADIR



o Material vidrio


Marca NADIR



o Material vidrio

157


Marca REY








158


Empresas de menajes

amp utensilios

descartables


plaacutesticos

PODER DE

NEGOCIACIOacuteN

DE LOS

CLIENTES

AMENZA DE

NUEVOS

ENTRANTES

AMENAZA DE

PRODUCTOS

SUSTITUTIVOS

PODER DE

NEGOCIACIOacuteN

DE LOS

PROVEEDORES













Chicken Lovers Bar)


Mei Wa Lok)




BAMBOORGANIC MEXICO



MATERIA PRIMA





Elemento 1

Elemento 2

Elemento 3

Elemento 4

159





antildeos mercado


1 antildeo mercado








antildeos mercado





160


161

162

163






164







II

AGRADECIMIENTOS









III

RESUMEN





















IV


ABSTRACT



















tecnopor PET

V

TABLA DE CONTENIDOS

1 INTRODUCCION 1













34 VISIOacuteN 32

35 MISION 32















VI


























611 Calidad 60

612 Procesos 61


614 Inventarios 62




VII

















721 Organigrama 85











103





VIII


EFECTIVO) 127



131









11 ANEXOS 146

IX






















tratado 79











X




Fijo 107








el antildeo 1 111



azuacutecar (A) 112



tratado (B) 113
















XI
















XII



6













Figura 10 Canvas 23













propia 53



XIII











73





2018 85



Spanishalibaba 103


Spanishalibaba 104


Spanishalibaba 104


Spanishalibaba 105


Spanishalibaba 105




Biodescartables 122



XIV






1

1 INTRODUCCION
















2










y chifas












3


Equipo de trabajo

























4












Perspectiva Local









partido de gobierno






5










Terephthalate)

Factores Legales




















6


Perspectiva Local







Marketing








7













8



Perspectiva Local







(IPSOS2017)




















9













10


















11



























(OXFAM 2018)



12







Perspectiva Local
























13





14

















15















16





de azuacutecar























17





A) MAYORISTA


























18

























Fuente

19


6f914d13EfCjmL


BAMBOORGANIC MEXICO

Fuente




















RUC 01032011



20




Fuente


TEINCO PERU SAC

Ubicacioacuten Lima

RUC 20600422741














1 La Granja Azul

2 Don Tito

3 La Panka


21




22



23












biodegradables

Figura 10 Canvas

24








buscamos










25





en US$ 10 millones


Industrial CO LTD


FORTALEZAS

26


internacionales




medioambiental



DEBILIDADES





negocio

AMENAZAS












27

OPORTUNIDADES












28

Tabla 1

Estrategias FODA














inversioacuten


(Know How)






de negocio

29








competencia



nuestros clientes




agregado



importacioacuten



gastronoacutemico




extranjero




escala





introduccioacuten





30



nacional




medio ambiente




productos








capacidad limitada


















31






de plaacutestico




biodegradables






la idea de negocio

32

34 Visioacuten




35 Mision







33


Tabla 2









el medioambiente



importacioacuten



prima







azuacutecar

Equipo capacitado

en el proceso de

produccioacuten

innovacioacuten y

desarrollo

Inversioacuten para

desarrollar el


de produccioacuten


Diferenciacioacuten


34





2) Beneficio Neto
















antildeos




35


















412 Hipoacutetesis



azuacutecar









36




414 Procedimientos





















37


bull n= nacute

1+nacuteN







Reemplazo


V2

V= (005)2 = 00025

Entonces 009 = 36

00025


(1+36)

1105











38




Terephthalate




provincias












cuantitativos











39





















40













41














42









Tabla 3


Ndeg Rubro de la

empresa




2 Hoteles ndash

Restaurante




43

3 Catering -

Restaurantes





5 Hoteles ndash

Restaurante

HOTEL EL

LIBERTADOR




Fast Food (03

locales)



7 Hoteles ndash

Restaurante



menaje completo


Polleriacutea (03

locales)




9 Hoteles ndash

Restaurante

BELMOND

MIRAFLORES PARK

HOTEL

Interesada



44







precios




Pizzeriacutea




14 Restaurantes (02

locales)





16 Restaurantes (02

locales)




Food (03 locales)

KENTUCKY FRIED

CHICKEN

Interesado




MAMBRINO






SANGUCHERIacuteA





HIKARI Interesada






45











de validacioacuten


investigacioacuten







Cafeteriacuteas




RESTAURANT BAR

Interesado




MAMACONA

Interesada





46










nacional












5 PLAN DE MARKETING









47



















por ejemplo)








48

52 Mercado objetivo

















Tabla 4




bebidas)

1000 220000 CCL




NEGOCIOS


49







mercado disponible

Tabla 5



LOCALES

1 CHINA WOK 20

2 MANGOS 1


4 PARDOS CHICKEN 27

5 BELMOND HOTEL 1


7 MAMMA TOMATO 6


9 HIKARI 7

10 BOLIVARIANO 1


112


50











Tabla 6


Crecimiento anual

236


Mercado objetivo


112 115 117 120 123


51

Crecimiento anual

236


Mercado objetivo


112 115 117 120 123











descartables




finales

52

532 Posicionamiento




actividades







Instagram o YouTube














finales

53


propia









54






vamos a atender

Tabla 7



Producto





Base 14 pollo (PP7)

Tapa 14 pollo (PP7)







55




alimentos











56





contenidos 2018)
















trazados






57
















551 Plan de Ventas





potenciales


58






Tabla 8





Empaques 2240000 2464000 2710400 2981440 3279584


Tabla 9











Base 14 pollo (PP7) 15276 19942 33942 15276 19942 33942 15276 19942 33942 15276 19942 33942 276640

Tapa 14 pollo (PP7) 15276 19942 29742 15276 19942 29742 15276 19942 29742 15276 19942 29742 259840




Total 163458 181938 214604 163458 181938 214604 163458 181938 214604 163458 181938 214604 2240000

59


conocida



Tabla 10


Tabla 11





Gasto

MKTVentas

120000 132200 145200 159720 175692






Afiches 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000


Otros 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000

Total 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 120000

60






611 Calidad




Naciones Unidas 2





largo plazo


cliente externo










61

612 Procesos










aceptado




















62









614 Inventarios








los inventarios



inicial)








63

























64








65

Tabla 12







adicionales





Producto

Largo

(cm)

Ancho

(cm)

Total

(cm2)

Unidad

(m2)

Unidades

Demandas

(prom mes)

Unidades

Demandas

(prom diacutea)

Nuacutemero

diacuteas stock

Espacio

Requerido

Presentacioacuten





Base 14 pollo (PP7) 2000 2150 43000 0043 2305300 76800 5 16500

Tapa 14 pollo (PP7) 2000 2150 43000 0043 2165300 72200 5 15500




Total 18666700 622300 5 150300


66




SH

SH

ENTR

AD

ASA

LI

DA

CA

MIO

NES

PU

ERTA

AC

CESO

ESTA

CIO

NA

MIE

NTO

S P

AR

TIC

ULA

RES



COMEDOR

VESTUARIOS


ACCESO AL 2DO PISO





VIGILANCIA 6 M2

67







AREA DE

DESPACHO (40

M2 )

AREA DE

RECEPCION

(40 M2 )

AREA DE

CHEQUEO Y

EMBALAJE

(40 M2 )

SUB





VIGILANCIA 6 M2

68


- Largo 2510 cm

- Ancho 2390 cm

- Alto 1010 cm







Presentacioacuten






forma adecuada



Materiales


- Color blanco

Cajas exteriores






69

Cierre cajas





- Largo 2360 cm

- Ancho 1480 cm

- Alto 890 cm






Presentacioacuten






forma adecuada

70



Materiales


- Color blanco

Cajas exteriores






Cierre cajas







Proceso Primarios


materia prima



Procesos de Apoyo



CLIE

NTE

CLIE

NTE

71






tratado



Lavadodel

bagazo de cantildea

de azuacutecar

Secado del

bagazo de cantildea

de azuacutecar


sodio

Preparacioacuten




azuacutecar

Secado bagazo

tratado en el

horno

Bagazo de cantildea

de azuacutecar

tratado

72

Tabla 13







LAVADO (A) 1

MATERIALES



Espaacutetula (A) 1

Ph metro (A) 1

REACTIVOS INSUMOS





SUBTOTAL 24

73



2017

Tamizado del

bagazo de cantildea


Pesaje bagazo de


tratada

Pesaje del caucho

natural

Laminado de las

muestras

Material


74

Tabla 14





MATERIALES

Agitador (B) 1

Luna de reloj (B) 1

Guantes (B) 1

Naso bucal (B) 1

REACTIVOS












SUBTOTAL 067

75





Tabla 15






Compras





laminado en moldes

de fierro

Prensamiento del


moldes de fierro




SUBTOTAL 015

76












INICIO

KARDEX

STOCK MINIMO


APRUEBA

ESPERA

DESPACHA MERCADERIA

ORDEN DECOMPRA

REQUERIMIENTO

COMPRA


ALMACEN DEPRODUCTOS

FIN

77




















a largo plazo




poco importante (1)

78

Tabla 16




Tabla 17


Fuente ALIBABA





3 2 1 3 2 1 3 2 1








0 0 0



Puntaje Total






LAVADO u (A) 1 5253470

SUBTOTAL 15032455

79

Tabla 18



tratado (C)

Tabla 19









SUBTOTAL 3000000




Subtotal 14501095


80

Tabla 20











brutoU M Cantidad

Cantidad

Unidad

Ad

v aloremIGV+IPM

Subtotal

Costos

Comisioacuten

Agente

Aduana

Desestiba

ampHandling

Transport

eampOtros

Total Costos

Importacioacuten

FOB US$ 45000 687 0 18 10

FLETE US$ 20000 305 0 18 10

SEGURO US$ 500 08 0 18 10

CIF US$ 65500 1000 33000 Kilogramo 100 33000 - 11790 77290 10000 5000 25000 117290




brutoU M Cantidad

Cantidad

Unidad

Ad

v aloremIGV+IPM

Subtotal

Costos

Comisioacuten

Agente

Aduana

Desestiba

ampHandling

Transport

eampOtros

Total Costos

Importacioacuten

FOB US$ 65000 756 0 18 10

FLETE US$ 20000 233 0 18 10

SEGURO US$ 1000 12 0 18 10

CIF US$ 86000 1000 10800 Kilogramo 100 10800 - 15480 101480 10000 5000 25000 141480

MAQUINARIA LAVADO



brutoU M Cantidad

Cantidad

Unidad

Ad

v aloremIGV+IPM

Subtotal

Costos

Comisioacuten

Agente

Aduana

Desestiba

ampHandling

Transport

eampOtros

Total Costos

Importacioacuten

FOB US$ 78000 788 0 18 10

FLETE US$ 20000 202 0 18 10

SEGURO US$ 1000 10 0 18 10

CIF US$ 99000 1000 2200 Kilogramo 10 2200 - 17820 116820 10000 5000 25000 156820

MAQUINARIA PESAJE



brutoU M Cantidad

Cantidad

Unidad

Ad

v aloremIGV+IPM

Subtotal

Costos

Comisioacuten

Agente

Aduana

Desestiba

ampHandling

Transport

eampOtros

Total Costos

Importacioacuten

FOB US$ 5000 725 0 18 10

FLETE US$ 1500 217 0 18 10

SEGURO US$ 400 58 0 18 10

CIF US$ 6900 1000 500 Kilogramo 10 500 - 1240 8140 100000 2500 12500 33140

MAQUINARIA PESAJE



brutoU M Cantidad

Cantidad

Unidad

Ad

v aloremIGV+IPM

Subtotal

Costos

Comisioacuten

Agente

Aduana

Desestiba

ampHandling

Transport

eampOtros

Total Costos

Importacioacuten

FOB US$ 300000 963 0 18 10

FLETE US$ 10000 32 0 18 10

SEGURO US$ 1500 05 0 18 10

CIF US$ 311500 1000 50000 Kilogramo 10 50000 - 56070 367570 100000 2500 12500 392570

81

Tabla 21




SMesProceso












Subtotal 20000


SMesProceso





Subtotal 16522


SMesProceso




Subtotal 4313

82

Tabla 22




operacionales





SMes





Subtotal 8200


SMes











Subtotal 13553











83

Tabla 23





Tabla 24




operacionales


depreciacioacuten

Depreciacioacuten

anual

(Tasa maacutexima)

Vida uacutetil

(antildeos)

Tasa

depreciacioacuten

vida uacutetil

Depreciacioacuten

anual

(vida uacutetil)











SMes






71571





Seguridad local 131421 131421 131421 131421 131421






84











del mercado



anualmente)




azuacutecar






85



721 Organigrama






86



Tabla 25




SUPERVISA A


Gerencia Comercial




Gerencia General


Finanzas

Contabilidad





Gerencia Comercial



87




Comercial





subordinadas








PERFIL DEL PUESTO







88






accionistas



- Flujo de caja



gerencia general





PERFIL DEL PUESTO







89

PUESTO Contador


SUPERVISA A NA













PERFIL DEL PUESTO


- Colegiatura






90












PERFIL DEL PUESTO






91



SUPERVISA

A Operarios











PERFIL DEL PUESTO





- Microsoft Project



92



SUPERVISA

A NA










PERFIL DEL PUESTO








93















PERFIL DEL PUESTO








94



SUPERVISA A NA












PERFIL DEL PUESTO








95







SUPERVISA A NA




Comercial






Finanzas


PERFIL DEL PUESTO







96





medioambiente

















97






























98






























99
























100


Tabla 26





Tabla 27



PUESTOS

Remuneracioacuten

Baacutesica

Remuneracioacuten

BaacutesicaTotal

Remuneracioacuten

Mensual





Contador 1 200000 200000






SUBTOTAL 2482000

PUESTOS

Remuneracioacuten

Baacutesica

Remuneracioacuten

BaacutesicaTotal


Otros (SCTR



Gerente General 1 350000 350000 29167 58333 39375 36458 18798 532131 6385575




Contador 1 200000 200000 16667 33333 22500 20833 10742 304075 3648900





Operadores 4 93000 372000 31000 62000 41850 38750 19980 565580 6786954

SUBTOTAL 2482000 206833 413667 279225 258542 133304 3773571 45282849

101

Tabla 28







Movilidades 33600 33600 33600 33600 33600

Consumibles 16800 16800 16800 16800 16800

Economatos 8400 8400 8400 8400 8400


Otros 8400 8400 8400 8400 8400



102



Tabla 29

Supuestos Generales

103







Spanishalibaba




(Mainland)

Marca QiMai

Voltaje 380 V



Peso 33 t





el extranjero


de pulir





Velocidad 2500rmin

104



Spanishalibaba



Spanishalibaba




(Mainland)

Marca Macro


Tipo Deshidratador

Voltaje 380 V


Peso 1080 kg






el extranjero


peces teacute


Capacidad 300 kgh





(Mainland)

Marca Gran


Tipo Lavadora

Voltaje 380 V


Peso 220 kg






el extranjero


Color Personalizado




105



Spanishalibaba



Spanishalibaba



(Mainland)

Marca Xingyun





Carga tasada 500 kg

Precisioacuten 50g


Resolucioacuten 50g






Pantalla LED

Certificado CE RoHs

Bateriacutea 4 V


Material Papel




(Mainland)






envases de huevos


Agua 160-165 gh

0 gasoil 16-19 kgh



sucesivamente



Taller 250

106












Tabla 30













LAVADO (A) 1 52535


Laminadora (B) 1 20000 20000



Subtotal 325336 - - 43500 - -

107

Tabla 31






Tabla 32




depreciacioacuten

Depreciacioacuten

anual

(Tasa maacutexima)

Vida uacutetil

(antildeos)

Tasa

depreciacioacuten

vida uacutetil

Depreciacioacuten

anual

(vida uacutetil)














LAVADO -52535 5253 5253 5253 5253 5253 5253 5253 5253 5253 5253 0


Laminadora -20000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 -

MOLDEADORA -131511 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 -


Subtotal -325336 32534 32534 32534 32534 32534 32534 32534 32534 32534 32534 - - 0





LAVADO -52535 10507 10507 10507 10507 10507 - - - - - 0


Laminadora -20000 10000 10000 - - - - - - - - -

MOLDEADORA -131511 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 -


Subtotal -325336 64966 64966 43216 43216 43216 13151 13151 13151 13151 13151 - - 0





Subtotal Retiro - - - -34800 - - - - - - - - - -34800







Laminadora 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 20000





Laminadora 10000 10000 20000




108




Tabla 33









Tabla 34











Base 14 pollo (PP7) 018 032 15 010 -68

Tapa 14 pollo (PP7) 014 025 14 010 -60




Total 022


S





Total 2126964









Otros -8133 813 813 813 813 813 813 813 813 813 813 -0

Subtotal -81334 8133 8133 8133 8133 8133 8133 8133 8133 8133 8133 -0

109




sensibilizar

Tabla 35
















Base 14 pollo (PP7) 010 010 010 010 010

Tapa 14 pollo (PP7) 010 010 010 010 010




Total


110

Tabla 36



Tabla 37











Nuacutemero

de locales

Envases Pollo

entero (PP1)

Evase Ensalada

grande (PET3)

Envase 14 pollo

guarniciones (PET7)

Envase parrilla


(PP5)


(tecnopor CT5)

Envase 12 parrilla

(PP3)

Envase 14 parrilla


(PET6)

Total

1 CHINA WOK 20 824000 374400 255600 135200 376400 358400 96000 57600 82400 2560000

2 MANGOS 1 41200 18720 12780 6760 18820 17920 4800 2880 4120 128000

3 HOTEL TANPU WASI 1 41200 18720 12780 6760 18820 17920 4800 2880 4120 128000

4 PARDOS CHICKEN 27 1112400 505440 345060 182520 508140 483840 129600 77760 111240 3456000


6 KO ASIAN KITCHEN 2 82400 37440 25560 13520 37640 35840 9600 5760 8240 256000

7 MAMMA TOMATO 6 247200 112320 76680 40560 112920 107520 28800 17280 24720 768000


9 HIKARI 7 288400 131040 89460 47320 131740 125440 33600 20160 28840 896000



112 4614400 2096640 1431360 757120 2107839 2007039 537600 322560 461440 14335998









Base 14 pollo (PP7) 2107839 2318623 2550485 2805534 3086087

Tapa 14 pollo (PP7) 2007039 2207743 2428517 2671369 2938506




Total 14335998 15769598 17346558 19081213 20989335

111

Tabla 38







Tabla 39




Producto





Base 14 pollo (PP7) 0 0 100 0

Tapa 14 pollo (PP7) 0 0 100 0




Total



SMes

Costos

SAnual












Subtotal 20000 240000

112

Tabla 40



Tabla 41



Tabla 42




SMes

Costos

SAnual







SMes

Costos

SAnual




Subtotal 4313 51754


SMes

Costos

SAnual





Subtotal 8200 8200

113

Tabla 43


tratado (B)


Tabla 44







de operaciones


SMes

Costos

SAnual











Subtotal 13553 162642










114

Tabla 45










Tabla 46




SMes

Costos

SAnual






82585 991018


puestos

Remuneracioacuten

Baacutesica

Total


Otros (SCTR





Operadores 4 93000 372000 31000 62000 41850 38750 19980 565580 6786954

Subtotal 932000 77667 155333 104850 97083 50056 1416990 17003874

115

Tabla 47








Tabla 48







Seguridad local 131421 131421 131421 131421 131421






Costos Variables






Costos Fijos







Total



PAGAR

116






Tabla 49



Tabla 50




puestos

Remuneracioacuten

Baacutesica

Total


Otros (SCTR






Subtotal 520000 43333 86667 58500 54167 27928 790595 9487140


puestos

Remuneracioacuten

Baacutesica

Total


Otros (SCTR



Gerente General 1 350000 350000 29167 58333 39375 36458 18798 532131 6385575


Contador 1 200000 200000 16667 33333 22500 20833 10742 304075 3648900


Subtotal 1030000 85833 171667 115875 107292 55320 1565986 18791835

117

Tabla 51



Tabla 52






Total




Economatos 700 8400


Otros 700 8400

Subtotal 7000 84000







Movilidades 33600 33600 33600 33600 33600

Consumibles 16800 16800 16800 16800 16800

Economatos 8400 8400 8400 8400 8400


Otros 8400 8400 8400 8400 8400


118

Tabla 53






Tabla 54



Tabla 55







Afiches 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000


Otros 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000

Total 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 120000





Afiches 12000 13200 14520 15972 17569


Otros 12000 13200 14520 15972 17569

Total 120000 132000 145200 159720 175692



Planillas 0 0 100 0

Otros 0 0 100 0

Subtotal


119




Supuestos Generales

Tabla 56

Capital de Trabajo


Periodo





Base 14 pollo (PP7) 2107839 2318623 2550485 2805534 3086087

Tapa 14 pollo (PP7) 2007039 2207743 2428517 2671369 2938506




Ventas (unidades) 14335998 15769598 17346558 19081213 20989335





Base 14 pollo (PP7) 010 010 010 010 010

Tapa 14 pollo (PP7) 010 010 010 010 010







120






Base 14 pollo (PP7) 70445 77490 85239 93763 103139

Tapa 14 pollo (PP7) 67076 73784 81162 89279 98207







Seguridad local 131421 131421 131421 131421 131421








Afiches 12000 13200 14520 15972 17569


Otros 12000 13200 14520 15972 17569

Gastos de Ventas 120000 132000 145200 159720 175692


Movilidades 33600 33600 33600 33600 33600

Consumibles 16800 16800 16800 16800 16800

Economatos 8400 8400 8400 8400 8400


Otros 8400 8400 8400 8400 8400




Total Planillas 452828 452828 452828 452828 452828








121













Star-up-Peruacute4









de restaurantes


122




Biodescartables

123

Tabla 57





Tabla 58





1000



08062018 100 3361 3661 4102 4222 4783 4987 6147 8400 9596

08062018 200 3539 4216 4442 4764 4808 5435 7226 8906 10722

08062018 300 4362 4729 5229 5555 5223 6419 8259 9366 11803

08062018 400 4811 5200 5512 6304 6214 6827 9249 9826 12840

08062018 500 5228 5638 5762 7020 7174 7203 10206 10253 13846

08062018 600 5611 6047 6495 7352 7667 7753 11134 11674 14821

08062018 700 5965 6427 7201 7657 8133 8275 12035 13068 15769

08062018 800 6219 6642 7489 8206 8574 8771 12740 14437 16691

08062018 900 6448 6832 7753 8732 8991 9244 13422 15781 17590

08062018 1000 6656 7001 7996 9236 9385 9695 14083 17104 18467

08062018 1100 6834 7178 8173 9413 9563 9872 14260 17281 18644

08062018 1200 6992 7337 8331 9571 9721 10031 14418 17440 18802

08062018 1300 7133 7478 8473 9712 9862 10172 14560 17581 18944

08062018 1400 7258 7603 8598 9838 9987 10297 14685 17706 19069

08062018 1500 7369 7714 8708 9948 10098 10408 14795 17816 19179

08062018 1600 7465 7810 8805 10045 10195 10504 14892 17913 19276

08062018 1700 7550 7895 8889 10129 10279 10589 14976 17997 19360

08062018 1800 7622 7967 8962 10202 10351 10661 15049 18070 19433

08062018 1900 7684 8029 9024 10264 10413 10723 15111 18132 19495

08062018 2000 7736 8081 9076 10316 10466 10775 15163 18184 19547


Periodo



124

Tabla 59



TITULIZADOS


MONEDA S


TASA BONOS 2000



GASTOS


250






Tabla 60



EQUIPOS Antildeo 0




LAVADO 52535


Laminadora 20000

MOLDEADORA 131511


Subtotal 325336





Otros 8133

Subtotal 81334



125

Tabla 61










en el Peruacute


Antildeo 0 77630000 -

Antildeo 1 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 2 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 3 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 4 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 5 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 6 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 7 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 8 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 9 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 10 -15526000 -77630000 -93156000 -1940750

Total -155260000 -77630000 -232890000 -19407500

126





127




Tabla 62










Ventas (unidades) 14335998 15769598 17346558 19081213 20989335 10 10 10 10





Utilidad Bruta 1422251 1680582 1964745 2277326 2621164 18 17 16 15


Gastos de Ventas 120000 132000 145200 159720 175692 10 10 10 10




EBITDA 935461 1181792 1452756 1750816 2078682 26 23 21 19




EBIT 862362 1108692 1379656 1677716 2027333 29 24 22 21

Margen EBIT 28 33 37 41 45


EBIT 687694 934025 1204989 1503049 1852665 36 29 25 23

Margen EBIT 22 28 33 37 41


IR 202870 275537 355472 443399 546536 36 29 25 23


Margen neto 16 20 23 26 29


128

Tabla 63








Periodo () () () () ()

Caja 1217825 1920751 2769154 3868931 5190953 70 80 84 89 91





Activo Diferido 9568 19135 32582 46029 53060 1 1 1 1 1


Total Activo 1742964 2416012 3284468 4363606 5683411 100 100 100 100 100




Financiamiento 776300 776300 776300 776300 776300 45 32 24 18 14



Total Pasivo 934976 959134 983791 1008997 1028391 54 40 30 23 18

Capital 332761 332761 332761 332761 332761 19 14 10 8 6





Cuadre - - - - -


129

Tabla 64





Periodo




IR pagado -141621 -208164 -281361 -361878 -456862

Pago sueldos -452828 -452828 -452828 -452828 -452828

Otros pagos -61248 -67373 -74111 -81522 -89674
















130

88 Flujo Financiero




Tabla 65





Periodo

Ventas (unidades) - 14335998 15769598 17346558 19081213 20989335





Utilidad Bruta - 1422251 1680582 1964745 2277326 2621164

Gastos de Ventas - -120000 -132000 -145200 -159720 -175692




EBITDA - 935461 1181792 1452756 1750816 2078682



EBIT - 862362 1108692 1379656 1677716 2027333

IR - -202870 -275537 -355472 -443399 -546536














131



CAPM







Ba =100 (1 +(1 - 295) (54 46) = 182



Rf = 241 (Rm ndash Rf) = 508


es de 1307



COK = 241 + 508 182 + 130 = 1293










132

WACC = 600 + 756 = 1356





Tabla 66


VPN(FCLD) con WACC

(1356)

2927790


3327549

TIR FCLD 80

TIR FCNI 207


(antildeos) 148


(antildeos) 082






accionista





133















4700 aprox



Tabla 67




1002930

tabl

1192688

TIR FCLD 40

TIR FCNI 89


(antildeos) 311


(antildeos) 212


134

Tabla 68


unidades vendidas









Periodo

Ventas (unidades) - 11468798 12615678 13877246 15264971 16791468





Utilidad Bruta - 809766 1006848 1223639 1462108 1724425

Gastos de Ventas - -120000 -132000 -145200 -159720 -175692




EBITDA - 322976 508058 711649 935598 1181943



EBIT - 249877 434959 638549 862499 1130593

IR - -48999 -76786 -136845 -202910 -281998














135




los bases






10200 aprox






+11200 aprox

Tabla 69




Inversionista

VPN(FCNI) con COK


Optimista 7691362 -332761 1642894 1920379 2182112 2561368 3626676

Base 3327549 -332761 604680 778343 925872 1179505 2106626

Pesimista -603682 -332761 -415905 -291920 -199036 -5514 859398

Escenarios


Optimista 0 15 20 25 30 35

Base 100 70 60 50 40 30

Pesimista 0 15 20 25 30 35

Total () 100 100 100 100 100 100


Inversionista

VPN(FCNI) con COK


FCNI esperado 3452221 -332761 607324 792697 958705 1238558 2202113

136

Tabla 70















8 Vargas 2018

VPN(FCNI) con COK




Escenarios 563840 699811 842503 995318 1159322




esperada v s VPN

Escenarios 2875810

Probabilidad que el

PROYECTO sea

RENTABLE (Z) 120


Z Prob Z lt 120

Prob Z gt 120


Z Prob Z lt 01151

Prob Z gt 08849




137



factores


Antildeo 1



S S unidad




Requeridas


Otros gastos 581537 290 3227226 -933719

TOTAL 2003612 100 11118991 -3217007

138


Punto de Equilibrio





S3062425

S(1470135)

S(357957) S(73099)S(581537)

S579696

11118991

-

2000000

4000000

6000000

8000000

10000000

12000000


Administrativos

Amortizacioacuten

del Intangible

G Finan netos UAI

















139





























140


del periodo cero




















141









de cambio

142







setiembre de 2018)










2018]




2018]



de noviembre 2018]

143



























144



























145


2018]








2018]







146

11 ANEXOS





147

148

149

150








medioambiente

Celular 932 114 728





n332707

Puntos de venta

Lima







Sur Chico





Arequipa


101


151


Puno


Tacna


Cusco


Trujillo











Celular 987 813 247








152









Oficina Peruacute

Tel (511) 748-0530 | Celular 995 508 282











Ameacuterica Latina

Oficina Peruacute

Tel Central (511) 710-3020







153













(NUTRECO)

Tel Central (051) 634-8000

Fax (051) 634-8080









Oficina Peruacute

Tel Central (511) 652-4490

Tel Ventas (511) 710-3030

154










Oficina Peruacute

Tel Central (511) 452-5720 452-2554

Celular 947113130 947113149






16 de agosto)






sostenible

Celular 999224960


155








Marca DARNEL



o Material tecnopor


Marca DARNEL



o Material tecnopor



o Material tecnopor


Marca PAMOLSA







156





o Material loza



o Material tecnopor


Marca TRAMONTINA





Marca PB MATIC





Marca RampG





Marca NADIR



o Material vidrio


Marca NADIR



o Material vidrio

157


Marca REY








158


Empresas de menajes

amp utensilios

descartables


plaacutesticos

PODER DE

NEGOCIACIOacuteN

DE LOS

CLIENTES

AMENZA DE

NUEVOS

ENTRANTES

AMENAZA DE

PRODUCTOS

SUSTITUTIVOS

PODER DE

NEGOCIACIOacuteN

DE LOS

PROVEEDORES













Chicken Lovers Bar)


Mei Wa Lok)




BAMBOORGANIC MEXICO



MATERIA PRIMA





Elemento 1

Elemento 2

Elemento 3

Elemento 4

159





antildeos mercado


1 antildeo mercado








antildeos mercado





160


161

162

163






164







III

RESUMEN





















IV


ABSTRACT



















tecnopor PET

V

TABLA DE CONTENIDOS

1 INTRODUCCION 1













34 VISIOacuteN 32

35 MISION 32















VI


























611 Calidad 60

612 Procesos 61


614 Inventarios 62




VII

















721 Organigrama 85











103





VIII


EFECTIVO) 127



131









11 ANEXOS 146

IX






















tratado 79











X




Fijo 107








el antildeo 1 111



azuacutecar (A) 112



tratado (B) 113
















XI
















XII



6













Figura 10 Canvas 23













propia 53



XIII











73





2018 85



Spanishalibaba 103


Spanishalibaba 104


Spanishalibaba 104


Spanishalibaba 105


Spanishalibaba 105




Biodescartables 122



XIV






1

1 INTRODUCCION
















2










y chifas












3


Equipo de trabajo

























4












Perspectiva Local









partido de gobierno






5










Terephthalate)

Factores Legales




















6


Perspectiva Local







Marketing








7













8



Perspectiva Local







(IPSOS2017)




















9













10


















11



























(OXFAM 2018)



12







Perspectiva Local
























13





14

















15















16





de azuacutecar























17





A) MAYORISTA


























18

























Fuente

19


6f914d13EfCjmL


BAMBOORGANIC MEXICO

Fuente




















RUC 01032011



20




Fuente


TEINCO PERU SAC

Ubicacioacuten Lima

RUC 20600422741














1 La Granja Azul

2 Don Tito

3 La Panka


21




22



23












biodegradables

Figura 10 Canvas

24








buscamos










25





en US$ 10 millones


Industrial CO LTD


FORTALEZAS

26


internacionales




medioambiental



DEBILIDADES





negocio

AMENAZAS












27

OPORTUNIDADES












28

Tabla 1

Estrategias FODA














inversioacuten


(Know How)






de negocio

29








competencia



nuestros clientes




agregado



importacioacuten



gastronoacutemico




extranjero




escala





introduccioacuten





30



nacional




medio ambiente




productos








capacidad limitada


















31






de plaacutestico




biodegradables






la idea de negocio

32

34 Visioacuten




35 Mision







33


Tabla 2









el medioambiente



importacioacuten



prima







azuacutecar

Equipo capacitado

en el proceso de

produccioacuten

innovacioacuten y

desarrollo

Inversioacuten para

desarrollar el


de produccioacuten


Diferenciacioacuten


34





2) Beneficio Neto
















antildeos




35


















412 Hipoacutetesis



azuacutecar









36




414 Procedimientos





















37


bull n= nacute

1+nacuteN







Reemplazo


V2

V= (005)2 = 00025

Entonces 009 = 36

00025


(1+36)

1105











38




Terephthalate




provincias












cuantitativos











39





















40













41














42









Tabla 3


Ndeg Rubro de la

empresa




2 Hoteles ndash

Restaurante




43

3 Catering -

Restaurantes





5 Hoteles ndash

Restaurante

HOTEL EL

LIBERTADOR




Fast Food (03

locales)



7 Hoteles ndash

Restaurante



menaje completo


Polleriacutea (03

locales)




9 Hoteles ndash

Restaurante

BELMOND

MIRAFLORES PARK

HOTEL

Interesada



44







precios




Pizzeriacutea




14 Restaurantes (02

locales)





16 Restaurantes (02

locales)




Food (03 locales)

KENTUCKY FRIED

CHICKEN

Interesado




MAMBRINO






SANGUCHERIacuteA





HIKARI Interesada






45











de validacioacuten


investigacioacuten







Cafeteriacuteas




RESTAURANT BAR

Interesado




MAMACONA

Interesada





46










nacional












5 PLAN DE MARKETING









47



















por ejemplo)








48

52 Mercado objetivo

















Tabla 4




bebidas)

1000 220000 CCL




NEGOCIOS


49







mercado disponible

Tabla 5



LOCALES

1 CHINA WOK 20

2 MANGOS 1


4 PARDOS CHICKEN 27

5 BELMOND HOTEL 1


7 MAMMA TOMATO 6


9 HIKARI 7

10 BOLIVARIANO 1


112


50











Tabla 6


Crecimiento anual

236


Mercado objetivo


112 115 117 120 123


51

Crecimiento anual

236


Mercado objetivo


112 115 117 120 123











descartables




finales

52

532 Posicionamiento




actividades







Instagram o YouTube














finales

53


propia









54






vamos a atender

Tabla 7



Producto





Base 14 pollo (PP7)

Tapa 14 pollo (PP7)







55




alimentos











56





contenidos 2018)
















trazados






57
















551 Plan de Ventas





potenciales


58






Tabla 8





Empaques 2240000 2464000 2710400 2981440 3279584


Tabla 9











Base 14 pollo (PP7) 15276 19942 33942 15276 19942 33942 15276 19942 33942 15276 19942 33942 276640

Tapa 14 pollo (PP7) 15276 19942 29742 15276 19942 29742 15276 19942 29742 15276 19942 29742 259840




Total 163458 181938 214604 163458 181938 214604 163458 181938 214604 163458 181938 214604 2240000

59


conocida



Tabla 10


Tabla 11





Gasto

MKTVentas

120000 132200 145200 159720 175692






Afiches 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000


Otros 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000

Total 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 120000

60






611 Calidad




Naciones Unidas 2





largo plazo


cliente externo










61

612 Procesos










aceptado




















62









614 Inventarios








los inventarios



inicial)








63

























64








65

Tabla 12







adicionales





Producto

Largo

(cm)

Ancho

(cm)

Total

(cm2)

Unidad

(m2)

Unidades

Demandas

(prom mes)

Unidades

Demandas

(prom diacutea)

Nuacutemero

diacuteas stock

Espacio

Requerido

Presentacioacuten





Base 14 pollo (PP7) 2000 2150 43000 0043 2305300 76800 5 16500

Tapa 14 pollo (PP7) 2000 2150 43000 0043 2165300 72200 5 15500




Total 18666700 622300 5 150300


66




SH

SH

ENTR

AD

ASA

LI

DA

CA

MIO

NES

PU

ERTA

AC

CESO

ESTA

CIO

NA

MIE

NTO

S P

AR

TIC

ULA

RES



COMEDOR

VESTUARIOS


ACCESO AL 2DO PISO





VIGILANCIA 6 M2

67







AREA DE

DESPACHO (40

M2 )

AREA DE

RECEPCION

(40 M2 )

AREA DE

CHEQUEO Y

EMBALAJE

(40 M2 )

SUB





VIGILANCIA 6 M2

68


- Largo 2510 cm

- Ancho 2390 cm

- Alto 1010 cm







Presentacioacuten






forma adecuada



Materiales


- Color blanco

Cajas exteriores






69

Cierre cajas





- Largo 2360 cm

- Ancho 1480 cm

- Alto 890 cm






Presentacioacuten






forma adecuada

70



Materiales


- Color blanco

Cajas exteriores






Cierre cajas







Proceso Primarios


materia prima



Procesos de Apoyo



CLIE

NTE

CLIE

NTE

71






tratado



Lavadodel

bagazo de cantildea

de azuacutecar

Secado del

bagazo de cantildea

de azuacutecar


sodio

Preparacioacuten




azuacutecar

Secado bagazo

tratado en el

horno

Bagazo de cantildea

de azuacutecar

tratado

72

Tabla 13







LAVADO (A) 1

MATERIALES



Espaacutetula (A) 1

Ph metro (A) 1

REACTIVOS INSUMOS





SUBTOTAL 24

73



2017

Tamizado del

bagazo de cantildea


Pesaje bagazo de


tratada

Pesaje del caucho

natural

Laminado de las

muestras

Material


74

Tabla 14





MATERIALES

Agitador (B) 1

Luna de reloj (B) 1

Guantes (B) 1

Naso bucal (B) 1

REACTIVOS












SUBTOTAL 067

75





Tabla 15






Compras





laminado en moldes

de fierro

Prensamiento del


moldes de fierro




SUBTOTAL 015

76












INICIO

KARDEX

STOCK MINIMO


APRUEBA

ESPERA

DESPACHA MERCADERIA

ORDEN DECOMPRA

REQUERIMIENTO

COMPRA


ALMACEN DEPRODUCTOS

FIN

77




















a largo plazo




poco importante (1)

78

Tabla 16




Tabla 17


Fuente ALIBABA





3 2 1 3 2 1 3 2 1








0 0 0



Puntaje Total






LAVADO u (A) 1 5253470

SUBTOTAL 15032455

79

Tabla 18



tratado (C)

Tabla 19









SUBTOTAL 3000000




Subtotal 14501095


80

Tabla 20











brutoU M Cantidad

Cantidad

Unidad

Ad

v aloremIGV+IPM

Subtotal

Costos

Comisioacuten

Agente

Aduana

Desestiba

ampHandling

Transport

eampOtros

Total Costos

Importacioacuten

FOB US$ 45000 687 0 18 10

FLETE US$ 20000 305 0 18 10

SEGURO US$ 500 08 0 18 10

CIF US$ 65500 1000 33000 Kilogramo 100 33000 - 11790 77290 10000 5000 25000 117290




brutoU M Cantidad

Cantidad

Unidad

Ad

v aloremIGV+IPM

Subtotal

Costos

Comisioacuten

Agente

Aduana

Desestiba

ampHandling

Transport

eampOtros

Total Costos

Importacioacuten

FOB US$ 65000 756 0 18 10

FLETE US$ 20000 233 0 18 10

SEGURO US$ 1000 12 0 18 10

CIF US$ 86000 1000 10800 Kilogramo 100 10800 - 15480 101480 10000 5000 25000 141480

MAQUINARIA LAVADO



brutoU M Cantidad

Cantidad

Unidad

Ad

v aloremIGV+IPM

Subtotal

Costos

Comisioacuten

Agente

Aduana

Desestiba

ampHandling

Transport

eampOtros

Total Costos

Importacioacuten

FOB US$ 78000 788 0 18 10

FLETE US$ 20000 202 0 18 10

SEGURO US$ 1000 10 0 18 10

CIF US$ 99000 1000 2200 Kilogramo 10 2200 - 17820 116820 10000 5000 25000 156820

MAQUINARIA PESAJE



brutoU M Cantidad

Cantidad

Unidad

Ad

v aloremIGV+IPM

Subtotal

Costos

Comisioacuten

Agente

Aduana

Desestiba

ampHandling

Transport

eampOtros

Total Costos

Importacioacuten

FOB US$ 5000 725 0 18 10

FLETE US$ 1500 217 0 18 10

SEGURO US$ 400 58 0 18 10

CIF US$ 6900 1000 500 Kilogramo 10 500 - 1240 8140 100000 2500 12500 33140

MAQUINARIA PESAJE



brutoU M Cantidad

Cantidad

Unidad

Ad

v aloremIGV+IPM

Subtotal

Costos

Comisioacuten

Agente

Aduana

Desestiba

ampHandling

Transport

eampOtros

Total Costos

Importacioacuten

FOB US$ 300000 963 0 18 10

FLETE US$ 10000 32 0 18 10

SEGURO US$ 1500 05 0 18 10

CIF US$ 311500 1000 50000 Kilogramo 10 50000 - 56070 367570 100000 2500 12500 392570

81

Tabla 21




SMesProceso












Subtotal 20000


SMesProceso





Subtotal 16522


SMesProceso




Subtotal 4313

82

Tabla 22




operacionales





SMes





Subtotal 8200


SMes











Subtotal 13553











83

Tabla 23





Tabla 24




operacionales


depreciacioacuten

Depreciacioacuten

anual

(Tasa maacutexima)

Vida uacutetil

(antildeos)

Tasa

depreciacioacuten

vida uacutetil

Depreciacioacuten

anual

(vida uacutetil)











SMes






71571





Seguridad local 131421 131421 131421 131421 131421






84











del mercado



anualmente)




azuacutecar






85



721 Organigrama






86



Tabla 25




SUPERVISA A


Gerencia Comercial




Gerencia General


Finanzas

Contabilidad





Gerencia Comercial



87




Comercial





subordinadas








PERFIL DEL PUESTO







88






accionistas



- Flujo de caja



gerencia general





PERFIL DEL PUESTO







89

PUESTO Contador


SUPERVISA A NA













PERFIL DEL PUESTO


- Colegiatura






90












PERFIL DEL PUESTO






91



SUPERVISA

A Operarios











PERFIL DEL PUESTO





- Microsoft Project



92



SUPERVISA

A NA










PERFIL DEL PUESTO








93















PERFIL DEL PUESTO








94



SUPERVISA A NA












PERFIL DEL PUESTO








95







SUPERVISA A NA




Comercial






Finanzas


PERFIL DEL PUESTO







96





medioambiente

















97






























98






























99
























100


Tabla 26





Tabla 27



PUESTOS

Remuneracioacuten

Baacutesica

Remuneracioacuten

BaacutesicaTotal

Remuneracioacuten

Mensual





Contador 1 200000 200000






SUBTOTAL 2482000

PUESTOS

Remuneracioacuten

Baacutesica

Remuneracioacuten

BaacutesicaTotal


Otros (SCTR



Gerente General 1 350000 350000 29167 58333 39375 36458 18798 532131 6385575




Contador 1 200000 200000 16667 33333 22500 20833 10742 304075 3648900





Operadores 4 93000 372000 31000 62000 41850 38750 19980 565580 6786954

SUBTOTAL 2482000 206833 413667 279225 258542 133304 3773571 45282849

101

Tabla 28







Movilidades 33600 33600 33600 33600 33600

Consumibles 16800 16800 16800 16800 16800

Economatos 8400 8400 8400 8400 8400


Otros 8400 8400 8400 8400 8400



102



Tabla 29

Supuestos Generales

103







Spanishalibaba




(Mainland)

Marca QiMai

Voltaje 380 V



Peso 33 t





el extranjero


de pulir





Velocidad 2500rmin

104



Spanishalibaba



Spanishalibaba




(Mainland)

Marca Macro


Tipo Deshidratador

Voltaje 380 V


Peso 1080 kg






el extranjero


peces teacute


Capacidad 300 kgh





(Mainland)

Marca Gran


Tipo Lavadora

Voltaje 380 V


Peso 220 kg






el extranjero


Color Personalizado




105



Spanishalibaba



Spanishalibaba



(Mainland)

Marca Xingyun





Carga tasada 500 kg

Precisioacuten 50g


Resolucioacuten 50g






Pantalla LED

Certificado CE RoHs

Bateriacutea 4 V


Material Papel




(Mainland)






envases de huevos


Agua 160-165 gh

0 gasoil 16-19 kgh



sucesivamente



Taller 250

106












Tabla 30













LAVADO (A) 1 52535


Laminadora (B) 1 20000 20000



Subtotal 325336 - - 43500 - -

107

Tabla 31






Tabla 32




depreciacioacuten

Depreciacioacuten

anual

(Tasa maacutexima)

Vida uacutetil

(antildeos)

Tasa

depreciacioacuten

vida uacutetil

Depreciacioacuten

anual

(vida uacutetil)














LAVADO -52535 5253 5253 5253 5253 5253 5253 5253 5253 5253 5253 0


Laminadora -20000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 -

MOLDEADORA -131511 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 -


Subtotal -325336 32534 32534 32534 32534 32534 32534 32534 32534 32534 32534 - - 0





LAVADO -52535 10507 10507 10507 10507 10507 - - - - - 0


Laminadora -20000 10000 10000 - - - - - - - - -

MOLDEADORA -131511 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 -


Subtotal -325336 64966 64966 43216 43216 43216 13151 13151 13151 13151 13151 - - 0





Subtotal Retiro - - - -34800 - - - - - - - - - -34800







Laminadora 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 20000





Laminadora 10000 10000 20000




108




Tabla 33









Tabla 34











Base 14 pollo (PP7) 018 032 15 010 -68

Tapa 14 pollo (PP7) 014 025 14 010 -60




Total 022


S





Total 2126964









Otros -8133 813 813 813 813 813 813 813 813 813 813 -0

Subtotal -81334 8133 8133 8133 8133 8133 8133 8133 8133 8133 8133 -0

109




sensibilizar

Tabla 35
















Base 14 pollo (PP7) 010 010 010 010 010

Tapa 14 pollo (PP7) 010 010 010 010 010




Total


110

Tabla 36



Tabla 37











Nuacutemero

de locales

Envases Pollo

entero (PP1)

Evase Ensalada

grande (PET3)

Envase 14 pollo

guarniciones (PET7)

Envase parrilla


(PP5)


(tecnopor CT5)

Envase 12 parrilla

(PP3)

Envase 14 parrilla


(PET6)

Total

1 CHINA WOK 20 824000 374400 255600 135200 376400 358400 96000 57600 82400 2560000

2 MANGOS 1 41200 18720 12780 6760 18820 17920 4800 2880 4120 128000

3 HOTEL TANPU WASI 1 41200 18720 12780 6760 18820 17920 4800 2880 4120 128000

4 PARDOS CHICKEN 27 1112400 505440 345060 182520 508140 483840 129600 77760 111240 3456000


6 KO ASIAN KITCHEN 2 82400 37440 25560 13520 37640 35840 9600 5760 8240 256000

7 MAMMA TOMATO 6 247200 112320 76680 40560 112920 107520 28800 17280 24720 768000


9 HIKARI 7 288400 131040 89460 47320 131740 125440 33600 20160 28840 896000



112 4614400 2096640 1431360 757120 2107839 2007039 537600 322560 461440 14335998









Base 14 pollo (PP7) 2107839 2318623 2550485 2805534 3086087

Tapa 14 pollo (PP7) 2007039 2207743 2428517 2671369 2938506




Total 14335998 15769598 17346558 19081213 20989335

111

Tabla 38







Tabla 39




Producto





Base 14 pollo (PP7) 0 0 100 0

Tapa 14 pollo (PP7) 0 0 100 0




Total



SMes

Costos

SAnual












Subtotal 20000 240000

112

Tabla 40



Tabla 41



Tabla 42




SMes

Costos

SAnual







SMes

Costos

SAnual




Subtotal 4313 51754


SMes

Costos

SAnual





Subtotal 8200 8200

113

Tabla 43


tratado (B)


Tabla 44







de operaciones


SMes

Costos

SAnual











Subtotal 13553 162642










114

Tabla 45










Tabla 46




SMes

Costos

SAnual






82585 991018


puestos

Remuneracioacuten

Baacutesica

Total


Otros (SCTR





Operadores 4 93000 372000 31000 62000 41850 38750 19980 565580 6786954

Subtotal 932000 77667 155333 104850 97083 50056 1416990 17003874

115

Tabla 47








Tabla 48







Seguridad local 131421 131421 131421 131421 131421






Costos Variables






Costos Fijos







Total



PAGAR

116






Tabla 49



Tabla 50




puestos

Remuneracioacuten

Baacutesica

Total


Otros (SCTR






Subtotal 520000 43333 86667 58500 54167 27928 790595 9487140


puestos

Remuneracioacuten

Baacutesica

Total


Otros (SCTR



Gerente General 1 350000 350000 29167 58333 39375 36458 18798 532131 6385575


Contador 1 200000 200000 16667 33333 22500 20833 10742 304075 3648900


Subtotal 1030000 85833 171667 115875 107292 55320 1565986 18791835

117

Tabla 51



Tabla 52






Total




Economatos 700 8400


Otros 700 8400

Subtotal 7000 84000







Movilidades 33600 33600 33600 33600 33600

Consumibles 16800 16800 16800 16800 16800

Economatos 8400 8400 8400 8400 8400


Otros 8400 8400 8400 8400 8400


118

Tabla 53






Tabla 54



Tabla 55







Afiches 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000


Otros 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000

Total 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 120000





Afiches 12000 13200 14520 15972 17569


Otros 12000 13200 14520 15972 17569

Total 120000 132000 145200 159720 175692



Planillas 0 0 100 0

Otros 0 0 100 0

Subtotal


119




Supuestos Generales

Tabla 56

Capital de Trabajo


Periodo





Base 14 pollo (PP7) 2107839 2318623 2550485 2805534 3086087

Tapa 14 pollo (PP7) 2007039 2207743 2428517 2671369 2938506




Ventas (unidades) 14335998 15769598 17346558 19081213 20989335





Base 14 pollo (PP7) 010 010 010 010 010

Tapa 14 pollo (PP7) 010 010 010 010 010







120






Base 14 pollo (PP7) 70445 77490 85239 93763 103139

Tapa 14 pollo (PP7) 67076 73784 81162 89279 98207







Seguridad local 131421 131421 131421 131421 131421








Afiches 12000 13200 14520 15972 17569


Otros 12000 13200 14520 15972 17569

Gastos de Ventas 120000 132000 145200 159720 175692


Movilidades 33600 33600 33600 33600 33600

Consumibles 16800 16800 16800 16800 16800

Economatos 8400 8400 8400 8400 8400


Otros 8400 8400 8400 8400 8400




Total Planillas 452828 452828 452828 452828 452828








121













Star-up-Peruacute4









de restaurantes


122




Biodescartables

123

Tabla 57





Tabla 58





1000



08062018 100 3361 3661 4102 4222 4783 4987 6147 8400 9596

08062018 200 3539 4216 4442 4764 4808 5435 7226 8906 10722

08062018 300 4362 4729 5229 5555 5223 6419 8259 9366 11803

08062018 400 4811 5200 5512 6304 6214 6827 9249 9826 12840

08062018 500 5228 5638 5762 7020 7174 7203 10206 10253 13846

08062018 600 5611 6047 6495 7352 7667 7753 11134 11674 14821

08062018 700 5965 6427 7201 7657 8133 8275 12035 13068 15769

08062018 800 6219 6642 7489 8206 8574 8771 12740 14437 16691

08062018 900 6448 6832 7753 8732 8991 9244 13422 15781 17590

08062018 1000 6656 7001 7996 9236 9385 9695 14083 17104 18467

08062018 1100 6834 7178 8173 9413 9563 9872 14260 17281 18644

08062018 1200 6992 7337 8331 9571 9721 10031 14418 17440 18802

08062018 1300 7133 7478 8473 9712 9862 10172 14560 17581 18944

08062018 1400 7258 7603 8598 9838 9987 10297 14685 17706 19069

08062018 1500 7369 7714 8708 9948 10098 10408 14795 17816 19179

08062018 1600 7465 7810 8805 10045 10195 10504 14892 17913 19276

08062018 1700 7550 7895 8889 10129 10279 10589 14976 17997 19360

08062018 1800 7622 7967 8962 10202 10351 10661 15049 18070 19433

08062018 1900 7684 8029 9024 10264 10413 10723 15111 18132 19495

08062018 2000 7736 8081 9076 10316 10466 10775 15163 18184 19547


Periodo



124

Tabla 59



TITULIZADOS


MONEDA S


TASA BONOS 2000



GASTOS


250






Tabla 60



EQUIPOS Antildeo 0




LAVADO 52535


Laminadora 20000

MOLDEADORA 131511


Subtotal 325336





Otros 8133

Subtotal 81334



125

Tabla 61










en el Peruacute


Antildeo 0 77630000 -

Antildeo 1 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 2 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 3 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 4 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 5 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 6 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 7 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 8 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 9 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 10 -15526000 -77630000 -93156000 -1940750

Total -155260000 -77630000 -232890000 -19407500

126





127




Tabla 62










Ventas (unidades) 14335998 15769598 17346558 19081213 20989335 10 10 10 10





Utilidad Bruta 1422251 1680582 1964745 2277326 2621164 18 17 16 15


Gastos de Ventas 120000 132000 145200 159720 175692 10 10 10 10




EBITDA 935461 1181792 1452756 1750816 2078682 26 23 21 19




EBIT 862362 1108692 1379656 1677716 2027333 29 24 22 21

Margen EBIT 28 33 37 41 45


EBIT 687694 934025 1204989 1503049 1852665 36 29 25 23

Margen EBIT 22 28 33 37 41


IR 202870 275537 355472 443399 546536 36 29 25 23


Margen neto 16 20 23 26 29


128

Tabla 63








Periodo () () () () ()

Caja 1217825 1920751 2769154 3868931 5190953 70 80 84 89 91





Activo Diferido 9568 19135 32582 46029 53060 1 1 1 1 1


Total Activo 1742964 2416012 3284468 4363606 5683411 100 100 100 100 100




Financiamiento 776300 776300 776300 776300 776300 45 32 24 18 14



Total Pasivo 934976 959134 983791 1008997 1028391 54 40 30 23 18

Capital 332761 332761 332761 332761 332761 19 14 10 8 6





Cuadre - - - - -


129

Tabla 64





Periodo




IR pagado -141621 -208164 -281361 -361878 -456862

Pago sueldos -452828 -452828 -452828 -452828 -452828

Otros pagos -61248 -67373 -74111 -81522 -89674
















130

88 Flujo Financiero




Tabla 65





Periodo

Ventas (unidades) - 14335998 15769598 17346558 19081213 20989335





Utilidad Bruta - 1422251 1680582 1964745 2277326 2621164

Gastos de Ventas - -120000 -132000 -145200 -159720 -175692




EBITDA - 935461 1181792 1452756 1750816 2078682



EBIT - 862362 1108692 1379656 1677716 2027333

IR - -202870 -275537 -355472 -443399 -546536














131



CAPM







Ba =100 (1 +(1 - 295) (54 46) = 182



Rf = 241 (Rm ndash Rf) = 508


es de 1307



COK = 241 + 508 182 + 130 = 1293










132

WACC = 600 + 756 = 1356





Tabla 66


VPN(FCLD) con WACC

(1356)

2927790


3327549

TIR FCLD 80

TIR FCNI 207


(antildeos) 148


(antildeos) 082






accionista





133















4700 aprox



Tabla 67




1002930

tabl

1192688

TIR FCLD 40

TIR FCNI 89


(antildeos) 311


(antildeos) 212


134

Tabla 68


unidades vendidas









Periodo

Ventas (unidades) - 11468798 12615678 13877246 15264971 16791468





Utilidad Bruta - 809766 1006848 1223639 1462108 1724425

Gastos de Ventas - -120000 -132000 -145200 -159720 -175692




EBITDA - 322976 508058 711649 935598 1181943



EBIT - 249877 434959 638549 862499 1130593

IR - -48999 -76786 -136845 -202910 -281998














135




los bases






10200 aprox






+11200 aprox

Tabla 69




Inversionista

VPN(FCNI) con COK


Optimista 7691362 -332761 1642894 1920379 2182112 2561368 3626676

Base 3327549 -332761 604680 778343 925872 1179505 2106626

Pesimista -603682 -332761 -415905 -291920 -199036 -5514 859398

Escenarios


Optimista 0 15 20 25 30 35

Base 100 70 60 50 40 30

Pesimista 0 15 20 25 30 35

Total () 100 100 100 100 100 100


Inversionista

VPN(FCNI) con COK


FCNI esperado 3452221 -332761 607324 792697 958705 1238558 2202113

136

Tabla 70















8 Vargas 2018

VPN(FCNI) con COK




Escenarios 563840 699811 842503 995318 1159322




esperada v s VPN

Escenarios 2875810

Probabilidad que el

PROYECTO sea

RENTABLE (Z) 120


Z Prob Z lt 120

Prob Z gt 120


Z Prob Z lt 01151

Prob Z gt 08849




137



factores


Antildeo 1



S S unidad




Requeridas


Otros gastos 581537 290 3227226 -933719

TOTAL 2003612 100 11118991 -3217007

138


Punto de Equilibrio





S3062425

S(1470135)

S(357957) S(73099)S(581537)

S579696

11118991

-

2000000

4000000

6000000

8000000

10000000

12000000


Administrativos

Amortizacioacuten

del Intangible

G Finan netos UAI

















139





























140


del periodo cero




















141









de cambio

142







setiembre de 2018)










2018]




2018]



de noviembre 2018]

143



























144



























145


2018]








2018]







146

11 ANEXOS





147

148

149

150








medioambiente

Celular 932 114 728





n332707

Puntos de venta

Lima







Sur Chico





Arequipa


101


151


Puno


Tacna


Cusco


Trujillo











Celular 987 813 247








152









Oficina Peruacute

Tel (511) 748-0530 | Celular 995 508 282











Ameacuterica Latina

Oficina Peruacute

Tel Central (511) 710-3020







153













(NUTRECO)

Tel Central (051) 634-8000

Fax (051) 634-8080









Oficina Peruacute

Tel Central (511) 652-4490

Tel Ventas (511) 710-3030

154










Oficina Peruacute

Tel Central (511) 452-5720 452-2554

Celular 947113130 947113149






16 de agosto)






sostenible

Celular 999224960


155








Marca DARNEL



o Material tecnopor


Marca DARNEL



o Material tecnopor



o Material tecnopor


Marca PAMOLSA







156





o Material loza



o Material tecnopor


Marca TRAMONTINA





Marca PB MATIC





Marca RampG





Marca NADIR



o Material vidrio


Marca NADIR



o Material vidrio

157


Marca REY








158


Empresas de menajes

amp utensilios

descartables


plaacutesticos

PODER DE

NEGOCIACIOacuteN

DE LOS

CLIENTES

AMENZA DE

NUEVOS

ENTRANTES

AMENAZA DE

PRODUCTOS

SUSTITUTIVOS

PODER DE

NEGOCIACIOacuteN

DE LOS

PROVEEDORES













Chicken Lovers Bar)


Mei Wa Lok)




BAMBOORGANIC MEXICO



MATERIA PRIMA





Elemento 1

Elemento 2

Elemento 3

Elemento 4

159





antildeos mercado


1 antildeo mercado








antildeos mercado





160


161

162

163






164







IV


ABSTRACT



















tecnopor PET

V

TABLA DE CONTENIDOS

1 INTRODUCCION 1













34 VISIOacuteN 32

35 MISION 32















VI


























611 Calidad 60

612 Procesos 61


614 Inventarios 62




VII

















721 Organigrama 85











103





VIII


EFECTIVO) 127



131









11 ANEXOS 146

IX






















tratado 79











X




Fijo 107








el antildeo 1 111



azuacutecar (A) 112



tratado (B) 113
















XI
















XII



6













Figura 10 Canvas 23













propia 53



XIII











73





2018 85



Spanishalibaba 103


Spanishalibaba 104


Spanishalibaba 104


Spanishalibaba 105


Spanishalibaba 105




Biodescartables 122



XIV






1

1 INTRODUCCION
















2










y chifas












3


Equipo de trabajo

























4












Perspectiva Local









partido de gobierno






5










Terephthalate)

Factores Legales




















6


Perspectiva Local







Marketing








7













8



Perspectiva Local







(IPSOS2017)




















9













10


















11



























(OXFAM 2018)



12







Perspectiva Local
























13





14

















15















16





de azuacutecar























17





A) MAYORISTA


























18

























Fuente

19


6f914d13EfCjmL


BAMBOORGANIC MEXICO

Fuente




















RUC 01032011



20




Fuente


TEINCO PERU SAC

Ubicacioacuten Lima

RUC 20600422741














1 La Granja Azul

2 Don Tito

3 La Panka


21




22



23












biodegradables

Figura 10 Canvas

24








buscamos










25





en US$ 10 millones


Industrial CO LTD


FORTALEZAS

26


internacionales




medioambiental



DEBILIDADES





negocio

AMENAZAS












27

OPORTUNIDADES












28

Tabla 1

Estrategias FODA














inversioacuten


(Know How)






de negocio

29








competencia



nuestros clientes




agregado



importacioacuten



gastronoacutemico




extranjero




escala





introduccioacuten





30



nacional




medio ambiente




productos








capacidad limitada


















31






de plaacutestico




biodegradables






la idea de negocio

32

34 Visioacuten




35 Mision







33


Tabla 2









el medioambiente



importacioacuten



prima







azuacutecar

Equipo capacitado

en el proceso de

produccioacuten

innovacioacuten y

desarrollo

Inversioacuten para

desarrollar el


de produccioacuten


Diferenciacioacuten


34





2) Beneficio Neto
















antildeos




35


















412 Hipoacutetesis



azuacutecar









36




414 Procedimientos





















37


bull n= nacute

1+nacuteN







Reemplazo


V2

V= (005)2 = 00025

Entonces 009 = 36

00025


(1+36)

1105











38




Terephthalate




provincias












cuantitativos











39





















40













41














42









Tabla 3


Ndeg Rubro de la

empresa




2 Hoteles ndash

Restaurante




43

3 Catering -

Restaurantes





5 Hoteles ndash

Restaurante

HOTEL EL

LIBERTADOR




Fast Food (03

locales)



7 Hoteles ndash

Restaurante



menaje completo


Polleriacutea (03

locales)




9 Hoteles ndash

Restaurante

BELMOND

MIRAFLORES PARK

HOTEL

Interesada



44







precios




Pizzeriacutea




14 Restaurantes (02

locales)





16 Restaurantes (02

locales)




Food (03 locales)

KENTUCKY FRIED

CHICKEN

Interesado




MAMBRINO






SANGUCHERIacuteA





HIKARI Interesada






45











de validacioacuten


investigacioacuten







Cafeteriacuteas




RESTAURANT BAR

Interesado




MAMACONA

Interesada





46










nacional












5 PLAN DE MARKETING









47



















por ejemplo)








48

52 Mercado objetivo

















Tabla 4




bebidas)

1000 220000 CCL




NEGOCIOS


49







mercado disponible

Tabla 5



LOCALES

1 CHINA WOK 20

2 MANGOS 1


4 PARDOS CHICKEN 27

5 BELMOND HOTEL 1


7 MAMMA TOMATO 6


9 HIKARI 7

10 BOLIVARIANO 1


112


50











Tabla 6


Crecimiento anual

236


Mercado objetivo


112 115 117 120 123


51

Crecimiento anual

236


Mercado objetivo


112 115 117 120 123











descartables




finales

52

532 Posicionamiento




actividades







Instagram o YouTube














finales

53


propia









54






vamos a atender

Tabla 7



Producto





Base 14 pollo (PP7)

Tapa 14 pollo (PP7)







55




alimentos











56





contenidos 2018)
















trazados






57
















551 Plan de Ventas





potenciales


58






Tabla 8





Empaques 2240000 2464000 2710400 2981440 3279584


Tabla 9











Base 14 pollo (PP7) 15276 19942 33942 15276 19942 33942 15276 19942 33942 15276 19942 33942 276640

Tapa 14 pollo (PP7) 15276 19942 29742 15276 19942 29742 15276 19942 29742 15276 19942 29742 259840




Total 163458 181938 214604 163458 181938 214604 163458 181938 214604 163458 181938 214604 2240000

59


conocida



Tabla 10


Tabla 11





Gasto

MKTVentas

120000 132200 145200 159720 175692






Afiches 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000


Otros 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000

Total 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 120000

60






611 Calidad




Naciones Unidas 2





largo plazo


cliente externo










61

612 Procesos










aceptado




















62









614 Inventarios








los inventarios



inicial)








63

























64








65

Tabla 12







adicionales





Producto

Largo

(cm)

Ancho

(cm)

Total

(cm2)

Unidad

(m2)

Unidades

Demandas

(prom mes)

Unidades

Demandas

(prom diacutea)

Nuacutemero

diacuteas stock

Espacio

Requerido

Presentacioacuten





Base 14 pollo (PP7) 2000 2150 43000 0043 2305300 76800 5 16500

Tapa 14 pollo (PP7) 2000 2150 43000 0043 2165300 72200 5 15500




Total 18666700 622300 5 150300


66




SH

SH

ENTR

AD

ASA

LI

DA

CA

MIO

NES

PU

ERTA

AC

CESO

ESTA

CIO

NA

MIE

NTO

S P

AR

TIC

ULA

RES



COMEDOR

VESTUARIOS


ACCESO AL 2DO PISO





VIGILANCIA 6 M2

67







AREA DE

DESPACHO (40

M2 )

AREA DE

RECEPCION

(40 M2 )

AREA DE

CHEQUEO Y

EMBALAJE

(40 M2 )

SUB





VIGILANCIA 6 M2

68


- Largo 2510 cm

- Ancho 2390 cm

- Alto 1010 cm







Presentacioacuten






forma adecuada



Materiales


- Color blanco

Cajas exteriores






69

Cierre cajas





- Largo 2360 cm

- Ancho 1480 cm

- Alto 890 cm






Presentacioacuten






forma adecuada

70



Materiales


- Color blanco

Cajas exteriores






Cierre cajas







Proceso Primarios


materia prima



Procesos de Apoyo



CLIE

NTE

CLIE

NTE

71






tratado



Lavadodel

bagazo de cantildea

de azuacutecar

Secado del

bagazo de cantildea

de azuacutecar


sodio

Preparacioacuten




azuacutecar

Secado bagazo

tratado en el

horno

Bagazo de cantildea

de azuacutecar

tratado

72

Tabla 13







LAVADO (A) 1

MATERIALES



Espaacutetula (A) 1

Ph metro (A) 1

REACTIVOS INSUMOS





SUBTOTAL 24

73



2017

Tamizado del

bagazo de cantildea


Pesaje bagazo de


tratada

Pesaje del caucho

natural

Laminado de las

muestras

Material


74

Tabla 14





MATERIALES

Agitador (B) 1

Luna de reloj (B) 1

Guantes (B) 1

Naso bucal (B) 1

REACTIVOS












SUBTOTAL 067

75





Tabla 15






Compras





laminado en moldes

de fierro

Prensamiento del


moldes de fierro




SUBTOTAL 015

76












INICIO

KARDEX

STOCK MINIMO


APRUEBA

ESPERA

DESPACHA MERCADERIA

ORDEN DECOMPRA

REQUERIMIENTO

COMPRA


ALMACEN DEPRODUCTOS

FIN

77




















a largo plazo




poco importante (1)

78

Tabla 16




Tabla 17


Fuente ALIBABA





3 2 1 3 2 1 3 2 1








0 0 0



Puntaje Total






LAVADO u (A) 1 5253470

SUBTOTAL 15032455

79

Tabla 18



tratado (C)

Tabla 19









SUBTOTAL 3000000




Subtotal 14501095


80

Tabla 20











brutoU M Cantidad

Cantidad

Unidad

Ad

v aloremIGV+IPM

Subtotal

Costos

Comisioacuten

Agente

Aduana

Desestiba

ampHandling

Transport

eampOtros

Total Costos

Importacioacuten

FOB US$ 45000 687 0 18 10

FLETE US$ 20000 305 0 18 10

SEGURO US$ 500 08 0 18 10

CIF US$ 65500 1000 33000 Kilogramo 100 33000 - 11790 77290 10000 5000 25000 117290




brutoU M Cantidad

Cantidad

Unidad

Ad

v aloremIGV+IPM

Subtotal

Costos

Comisioacuten

Agente

Aduana

Desestiba

ampHandling

Transport

eampOtros

Total Costos

Importacioacuten

FOB US$ 65000 756 0 18 10

FLETE US$ 20000 233 0 18 10

SEGURO US$ 1000 12 0 18 10

CIF US$ 86000 1000 10800 Kilogramo 100 10800 - 15480 101480 10000 5000 25000 141480

MAQUINARIA LAVADO



brutoU M Cantidad

Cantidad

Unidad

Ad

v aloremIGV+IPM

Subtotal

Costos

Comisioacuten

Agente

Aduana

Desestiba

ampHandling

Transport

eampOtros

Total Costos

Importacioacuten

FOB US$ 78000 788 0 18 10

FLETE US$ 20000 202 0 18 10

SEGURO US$ 1000 10 0 18 10

CIF US$ 99000 1000 2200 Kilogramo 10 2200 - 17820 116820 10000 5000 25000 156820

MAQUINARIA PESAJE



brutoU M Cantidad

Cantidad

Unidad

Ad

v aloremIGV+IPM

Subtotal

Costos

Comisioacuten

Agente

Aduana

Desestiba

ampHandling

Transport

eampOtros

Total Costos

Importacioacuten

FOB US$ 5000 725 0 18 10

FLETE US$ 1500 217 0 18 10

SEGURO US$ 400 58 0 18 10

CIF US$ 6900 1000 500 Kilogramo 10 500 - 1240 8140 100000 2500 12500 33140

MAQUINARIA PESAJE



brutoU M Cantidad

Cantidad

Unidad

Ad

v aloremIGV+IPM

Subtotal

Costos

Comisioacuten

Agente

Aduana

Desestiba

ampHandling

Transport

eampOtros

Total Costos

Importacioacuten

FOB US$ 300000 963 0 18 10

FLETE US$ 10000 32 0 18 10

SEGURO US$ 1500 05 0 18 10

CIF US$ 311500 1000 50000 Kilogramo 10 50000 - 56070 367570 100000 2500 12500 392570

81

Tabla 21




SMesProceso












Subtotal 20000


SMesProceso





Subtotal 16522


SMesProceso




Subtotal 4313

82

Tabla 22




operacionales





SMes





Subtotal 8200


SMes











Subtotal 13553











83

Tabla 23





Tabla 24




operacionales


depreciacioacuten

Depreciacioacuten

anual

(Tasa maacutexima)

Vida uacutetil

(antildeos)

Tasa

depreciacioacuten

vida uacutetil

Depreciacioacuten

anual

(vida uacutetil)











SMes






71571





Seguridad local 131421 131421 131421 131421 131421






84











del mercado



anualmente)




azuacutecar






85



721 Organigrama






86



Tabla 25




SUPERVISA A


Gerencia Comercial




Gerencia General


Finanzas

Contabilidad





Gerencia Comercial



87




Comercial





subordinadas








PERFIL DEL PUESTO







88






accionistas



- Flujo de caja



gerencia general





PERFIL DEL PUESTO







89

PUESTO Contador


SUPERVISA A NA













PERFIL DEL PUESTO


- Colegiatura






90












PERFIL DEL PUESTO






91



SUPERVISA

A Operarios











PERFIL DEL PUESTO





- Microsoft Project



92



SUPERVISA

A NA










PERFIL DEL PUESTO








93















PERFIL DEL PUESTO








94



SUPERVISA A NA












PERFIL DEL PUESTO








95







SUPERVISA A NA




Comercial






Finanzas


PERFIL DEL PUESTO







96





medioambiente

















97






























98






























99
























100


Tabla 26





Tabla 27



PUESTOS

Remuneracioacuten

Baacutesica

Remuneracioacuten

BaacutesicaTotal

Remuneracioacuten

Mensual





Contador 1 200000 200000






SUBTOTAL 2482000

PUESTOS

Remuneracioacuten

Baacutesica

Remuneracioacuten

BaacutesicaTotal


Otros (SCTR



Gerente General 1 350000 350000 29167 58333 39375 36458 18798 532131 6385575




Contador 1 200000 200000 16667 33333 22500 20833 10742 304075 3648900





Operadores 4 93000 372000 31000 62000 41850 38750 19980 565580 6786954

SUBTOTAL 2482000 206833 413667 279225 258542 133304 3773571 45282849

101

Tabla 28







Movilidades 33600 33600 33600 33600 33600

Consumibles 16800 16800 16800 16800 16800

Economatos 8400 8400 8400 8400 8400


Otros 8400 8400 8400 8400 8400



102



Tabla 29

Supuestos Generales

103







Spanishalibaba




(Mainland)

Marca QiMai

Voltaje 380 V



Peso 33 t





el extranjero


de pulir





Velocidad 2500rmin

104



Spanishalibaba



Spanishalibaba




(Mainland)

Marca Macro


Tipo Deshidratador

Voltaje 380 V


Peso 1080 kg






el extranjero


peces teacute


Capacidad 300 kgh





(Mainland)

Marca Gran


Tipo Lavadora

Voltaje 380 V


Peso 220 kg






el extranjero


Color Personalizado




105



Spanishalibaba



Spanishalibaba



(Mainland)

Marca Xingyun





Carga tasada 500 kg

Precisioacuten 50g


Resolucioacuten 50g






Pantalla LED

Certificado CE RoHs

Bateriacutea 4 V


Material Papel




(Mainland)






envases de huevos


Agua 160-165 gh

0 gasoil 16-19 kgh



sucesivamente



Taller 250

106












Tabla 30













LAVADO (A) 1 52535


Laminadora (B) 1 20000 20000



Subtotal 325336 - - 43500 - -

107

Tabla 31






Tabla 32




depreciacioacuten

Depreciacioacuten

anual

(Tasa maacutexima)

Vida uacutetil

(antildeos)

Tasa

depreciacioacuten

vida uacutetil

Depreciacioacuten

anual

(vida uacutetil)














LAVADO -52535 5253 5253 5253 5253 5253 5253 5253 5253 5253 5253 0


Laminadora -20000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 -

MOLDEADORA -131511 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 -


Subtotal -325336 32534 32534 32534 32534 32534 32534 32534 32534 32534 32534 - - 0





LAVADO -52535 10507 10507 10507 10507 10507 - - - - - 0


Laminadora -20000 10000 10000 - - - - - - - - -

MOLDEADORA -131511 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 -


Subtotal -325336 64966 64966 43216 43216 43216 13151 13151 13151 13151 13151 - - 0





Subtotal Retiro - - - -34800 - - - - - - - - - -34800







Laminadora 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 20000





Laminadora 10000 10000 20000




108




Tabla 33









Tabla 34











Base 14 pollo (PP7) 018 032 15 010 -68

Tapa 14 pollo (PP7) 014 025 14 010 -60




Total 022


S





Total 2126964









Otros -8133 813 813 813 813 813 813 813 813 813 813 -0

Subtotal -81334 8133 8133 8133 8133 8133 8133 8133 8133 8133 8133 -0

109




sensibilizar

Tabla 35
















Base 14 pollo (PP7) 010 010 010 010 010

Tapa 14 pollo (PP7) 010 010 010 010 010




Total


110

Tabla 36



Tabla 37











Nuacutemero

de locales

Envases Pollo

entero (PP1)

Evase Ensalada

grande (PET3)

Envase 14 pollo

guarniciones (PET7)

Envase parrilla


(PP5)


(tecnopor CT5)

Envase 12 parrilla

(PP3)

Envase 14 parrilla


(PET6)

Total

1 CHINA WOK 20 824000 374400 255600 135200 376400 358400 96000 57600 82400 2560000

2 MANGOS 1 41200 18720 12780 6760 18820 17920 4800 2880 4120 128000

3 HOTEL TANPU WASI 1 41200 18720 12780 6760 18820 17920 4800 2880 4120 128000

4 PARDOS CHICKEN 27 1112400 505440 345060 182520 508140 483840 129600 77760 111240 3456000


6 KO ASIAN KITCHEN 2 82400 37440 25560 13520 37640 35840 9600 5760 8240 256000

7 MAMMA TOMATO 6 247200 112320 76680 40560 112920 107520 28800 17280 24720 768000


9 HIKARI 7 288400 131040 89460 47320 131740 125440 33600 20160 28840 896000



112 4614400 2096640 1431360 757120 2107839 2007039 537600 322560 461440 14335998









Base 14 pollo (PP7) 2107839 2318623 2550485 2805534 3086087

Tapa 14 pollo (PP7) 2007039 2207743 2428517 2671369 2938506




Total 14335998 15769598 17346558 19081213 20989335

111

Tabla 38







Tabla 39




Producto





Base 14 pollo (PP7) 0 0 100 0

Tapa 14 pollo (PP7) 0 0 100 0




Total



SMes

Costos

SAnual












Subtotal 20000 240000

112

Tabla 40



Tabla 41



Tabla 42




SMes

Costos

SAnual







SMes

Costos

SAnual




Subtotal 4313 51754


SMes

Costos

SAnual





Subtotal 8200 8200

113

Tabla 43


tratado (B)


Tabla 44







de operaciones


SMes

Costos

SAnual











Subtotal 13553 162642










114

Tabla 45










Tabla 46




SMes

Costos

SAnual






82585 991018


puestos

Remuneracioacuten

Baacutesica

Total


Otros (SCTR





Operadores 4 93000 372000 31000 62000 41850 38750 19980 565580 6786954

Subtotal 932000 77667 155333 104850 97083 50056 1416990 17003874

115

Tabla 47








Tabla 48







Seguridad local 131421 131421 131421 131421 131421






Costos Variables






Costos Fijos







Total



PAGAR

116






Tabla 49



Tabla 50




puestos

Remuneracioacuten

Baacutesica

Total


Otros (SCTR






Subtotal 520000 43333 86667 58500 54167 27928 790595 9487140


puestos

Remuneracioacuten

Baacutesica

Total


Otros (SCTR



Gerente General 1 350000 350000 29167 58333 39375 36458 18798 532131 6385575


Contador 1 200000 200000 16667 33333 22500 20833 10742 304075 3648900


Subtotal 1030000 85833 171667 115875 107292 55320 1565986 18791835

117

Tabla 51



Tabla 52






Total




Economatos 700 8400


Otros 700 8400

Subtotal 7000 84000







Movilidades 33600 33600 33600 33600 33600

Consumibles 16800 16800 16800 16800 16800

Economatos 8400 8400 8400 8400 8400


Otros 8400 8400 8400 8400 8400


118

Tabla 53






Tabla 54



Tabla 55







Afiches 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000


Otros 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000

Total 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 120000





Afiches 12000 13200 14520 15972 17569


Otros 12000 13200 14520 15972 17569

Total 120000 132000 145200 159720 175692



Planillas 0 0 100 0

Otros 0 0 100 0

Subtotal


119




Supuestos Generales

Tabla 56

Capital de Trabajo


Periodo





Base 14 pollo (PP7) 2107839 2318623 2550485 2805534 3086087

Tapa 14 pollo (PP7) 2007039 2207743 2428517 2671369 2938506




Ventas (unidades) 14335998 15769598 17346558 19081213 20989335





Base 14 pollo (PP7) 010 010 010 010 010

Tapa 14 pollo (PP7) 010 010 010 010 010







120






Base 14 pollo (PP7) 70445 77490 85239 93763 103139

Tapa 14 pollo (PP7) 67076 73784 81162 89279 98207







Seguridad local 131421 131421 131421 131421 131421








Afiches 12000 13200 14520 15972 17569


Otros 12000 13200 14520 15972 17569

Gastos de Ventas 120000 132000 145200 159720 175692


Movilidades 33600 33600 33600 33600 33600

Consumibles 16800 16800 16800 16800 16800

Economatos 8400 8400 8400 8400 8400


Otros 8400 8400 8400 8400 8400




Total Planillas 452828 452828 452828 452828 452828








121













Star-up-Peruacute4









de restaurantes


122




Biodescartables

123

Tabla 57





Tabla 58





1000



08062018 100 3361 3661 4102 4222 4783 4987 6147 8400 9596

08062018 200 3539 4216 4442 4764 4808 5435 7226 8906 10722

08062018 300 4362 4729 5229 5555 5223 6419 8259 9366 11803

08062018 400 4811 5200 5512 6304 6214 6827 9249 9826 12840

08062018 500 5228 5638 5762 7020 7174 7203 10206 10253 13846

08062018 600 5611 6047 6495 7352 7667 7753 11134 11674 14821

08062018 700 5965 6427 7201 7657 8133 8275 12035 13068 15769

08062018 800 6219 6642 7489 8206 8574 8771 12740 14437 16691

08062018 900 6448 6832 7753 8732 8991 9244 13422 15781 17590

08062018 1000 6656 7001 7996 9236 9385 9695 14083 17104 18467

08062018 1100 6834 7178 8173 9413 9563 9872 14260 17281 18644

08062018 1200 6992 7337 8331 9571 9721 10031 14418 17440 18802

08062018 1300 7133 7478 8473 9712 9862 10172 14560 17581 18944

08062018 1400 7258 7603 8598 9838 9987 10297 14685 17706 19069

08062018 1500 7369 7714 8708 9948 10098 10408 14795 17816 19179

08062018 1600 7465 7810 8805 10045 10195 10504 14892 17913 19276

08062018 1700 7550 7895 8889 10129 10279 10589 14976 17997 19360

08062018 1800 7622 7967 8962 10202 10351 10661 15049 18070 19433

08062018 1900 7684 8029 9024 10264 10413 10723 15111 18132 19495

08062018 2000 7736 8081 9076 10316 10466 10775 15163 18184 19547


Periodo



124

Tabla 59



TITULIZADOS


MONEDA S


TASA BONOS 2000



GASTOS


250






Tabla 60



EQUIPOS Antildeo 0




LAVADO 52535


Laminadora 20000

MOLDEADORA 131511


Subtotal 325336





Otros 8133

Subtotal 81334



125

Tabla 61










en el Peruacute


Antildeo 0 77630000 -

Antildeo 1 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 2 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 3 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 4 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 5 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 6 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 7 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 8 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 9 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 10 -15526000 -77630000 -93156000 -1940750

Total -155260000 -77630000 -232890000 -19407500

126





127




Tabla 62










Ventas (unidades) 14335998 15769598 17346558 19081213 20989335 10 10 10 10





Utilidad Bruta 1422251 1680582 1964745 2277326 2621164 18 17 16 15


Gastos de Ventas 120000 132000 145200 159720 175692 10 10 10 10




EBITDA 935461 1181792 1452756 1750816 2078682 26 23 21 19




EBIT 862362 1108692 1379656 1677716 2027333 29 24 22 21

Margen EBIT 28 33 37 41 45


EBIT 687694 934025 1204989 1503049 1852665 36 29 25 23

Margen EBIT 22 28 33 37 41


IR 202870 275537 355472 443399 546536 36 29 25 23


Margen neto 16 20 23 26 29


128

Tabla 63








Periodo () () () () ()

Caja 1217825 1920751 2769154 3868931 5190953 70 80 84 89 91





Activo Diferido 9568 19135 32582 46029 53060 1 1 1 1 1


Total Activo 1742964 2416012 3284468 4363606 5683411 100 100 100 100 100




Financiamiento 776300 776300 776300 776300 776300 45 32 24 18 14



Total Pasivo 934976 959134 983791 1008997 1028391 54 40 30 23 18

Capital 332761 332761 332761 332761 332761 19 14 10 8 6





Cuadre - - - - -


129

Tabla 64





Periodo




IR pagado -141621 -208164 -281361 -361878 -456862

Pago sueldos -452828 -452828 -452828 -452828 -452828

Otros pagos -61248 -67373 -74111 -81522 -89674
















130

88 Flujo Financiero




Tabla 65





Periodo

Ventas (unidades) - 14335998 15769598 17346558 19081213 20989335





Utilidad Bruta - 1422251 1680582 1964745 2277326 2621164

Gastos de Ventas - -120000 -132000 -145200 -159720 -175692




EBITDA - 935461 1181792 1452756 1750816 2078682



EBIT - 862362 1108692 1379656 1677716 2027333

IR - -202870 -275537 -355472 -443399 -546536














131



CAPM







Ba =100 (1 +(1 - 295) (54 46) = 182



Rf = 241 (Rm ndash Rf) = 508


es de 1307



COK = 241 + 508 182 + 130 = 1293










132

WACC = 600 + 756 = 1356





Tabla 66


VPN(FCLD) con WACC

(1356)

2927790


3327549

TIR FCLD 80

TIR FCNI 207


(antildeos) 148


(antildeos) 082






accionista





133















4700 aprox



Tabla 67




1002930

tabl

1192688

TIR FCLD 40

TIR FCNI 89


(antildeos) 311


(antildeos) 212


134

Tabla 68


unidades vendidas









Periodo

Ventas (unidades) - 11468798 12615678 13877246 15264971 16791468





Utilidad Bruta - 809766 1006848 1223639 1462108 1724425

Gastos de Ventas - -120000 -132000 -145200 -159720 -175692




EBITDA - 322976 508058 711649 935598 1181943



EBIT - 249877 434959 638549 862499 1130593

IR - -48999 -76786 -136845 -202910 -281998














135




los bases






10200 aprox






+11200 aprox

Tabla 69




Inversionista

VPN(FCNI) con COK


Optimista 7691362 -332761 1642894 1920379 2182112 2561368 3626676

Base 3327549 -332761 604680 778343 925872 1179505 2106626

Pesimista -603682 -332761 -415905 -291920 -199036 -5514 859398

Escenarios


Optimista 0 15 20 25 30 35

Base 100 70 60 50 40 30

Pesimista 0 15 20 25 30 35

Total () 100 100 100 100 100 100


Inversionista

VPN(FCNI) con COK


FCNI esperado 3452221 -332761 607324 792697 958705 1238558 2202113

136

Tabla 70















8 Vargas 2018

VPN(FCNI) con COK




Escenarios 563840 699811 842503 995318 1159322




esperada v s VPN

Escenarios 2875810

Probabilidad que el

PROYECTO sea

RENTABLE (Z) 120


Z Prob Z lt 120

Prob Z gt 120


Z Prob Z lt 01151

Prob Z gt 08849




137



factores


Antildeo 1



S S unidad




Requeridas


Otros gastos 581537 290 3227226 -933719

TOTAL 2003612 100 11118991 -3217007

138


Punto de Equilibrio





S3062425

S(1470135)

S(357957) S(73099)S(581537)

S579696

11118991

-

2000000

4000000

6000000

8000000

10000000

12000000


Administrativos

Amortizacioacuten

del Intangible

G Finan netos UAI

















139





























140


del periodo cero




















141









de cambio

142







setiembre de 2018)










2018]




2018]



de noviembre 2018]

143



























144



























145


2018]








2018]







146

11 ANEXOS





147

148

149

150








medioambiente

Celular 932 114 728





n332707

Puntos de venta

Lima







Sur Chico





Arequipa


101


151


Puno


Tacna


Cusco


Trujillo











Celular 987 813 247








152









Oficina Peruacute

Tel (511) 748-0530 | Celular 995 508 282











Ameacuterica Latina

Oficina Peruacute

Tel Central (511) 710-3020







153













(NUTRECO)

Tel Central (051) 634-8000

Fax (051) 634-8080









Oficina Peruacute

Tel Central (511) 652-4490

Tel Ventas (511) 710-3030

154










Oficina Peruacute

Tel Central (511) 452-5720 452-2554

Celular 947113130 947113149






16 de agosto)






sostenible

Celular 999224960


155








Marca DARNEL



o Material tecnopor


Marca DARNEL



o Material tecnopor



o Material tecnopor


Marca PAMOLSA







156





o Material loza



o Material tecnopor


Marca TRAMONTINA





Marca PB MATIC





Marca RampG





Marca NADIR



o Material vidrio


Marca NADIR



o Material vidrio

157


Marca REY








158


Empresas de menajes

amp utensilios

descartables


plaacutesticos

PODER DE

NEGOCIACIOacuteN

DE LOS

CLIENTES

AMENZA DE

NUEVOS

ENTRANTES

AMENAZA DE

PRODUCTOS

SUSTITUTIVOS

PODER DE

NEGOCIACIOacuteN

DE LOS

PROVEEDORES













Chicken Lovers Bar)


Mei Wa Lok)




BAMBOORGANIC MEXICO



MATERIA PRIMA





Elemento 1

Elemento 2

Elemento 3

Elemento 4

159





antildeos mercado


1 antildeo mercado








antildeos mercado





160


161

162

163






164







V

TABLA DE CONTENIDOS

1 INTRODUCCION 1













34 VISIOacuteN 32

35 MISION 32















VI


























611 Calidad 60

612 Procesos 61


614 Inventarios 62




VII

















721 Organigrama 85











103





VIII


EFECTIVO) 127



131









11 ANEXOS 146

IX






















tratado 79











X




Fijo 107








el antildeo 1 111



azuacutecar (A) 112



tratado (B) 113
















XI
















XII



6













Figura 10 Canvas 23













propia 53



XIII











73





2018 85



Spanishalibaba 103


Spanishalibaba 104


Spanishalibaba 104


Spanishalibaba 105


Spanishalibaba 105




Biodescartables 122



XIV






1

1 INTRODUCCION
















2










y chifas












3


Equipo de trabajo

























4












Perspectiva Local









partido de gobierno






5










Terephthalate)

Factores Legales




















6


Perspectiva Local







Marketing








7













8



Perspectiva Local







(IPSOS2017)




















9













10


















11



























(OXFAM 2018)



12







Perspectiva Local
























13





14

















15















16





de azuacutecar























17





A) MAYORISTA


























18

























Fuente

19


6f914d13EfCjmL


BAMBOORGANIC MEXICO

Fuente




















RUC 01032011



20




Fuente


TEINCO PERU SAC

Ubicacioacuten Lima

RUC 20600422741














1 La Granja Azul

2 Don Tito

3 La Panka


21




22



23












biodegradables

Figura 10 Canvas

24








buscamos










25





en US$ 10 millones


Industrial CO LTD


FORTALEZAS

26


internacionales




medioambiental



DEBILIDADES





negocio

AMENAZAS












27

OPORTUNIDADES












28

Tabla 1

Estrategias FODA














inversioacuten


(Know How)






de negocio

29








competencia



nuestros clientes




agregado



importacioacuten



gastronoacutemico




extranjero




escala





introduccioacuten





30



nacional




medio ambiente




productos








capacidad limitada


















31






de plaacutestico




biodegradables






la idea de negocio

32

34 Visioacuten




35 Mision







33


Tabla 2









el medioambiente



importacioacuten



prima







azuacutecar

Equipo capacitado

en el proceso de

produccioacuten

innovacioacuten y

desarrollo

Inversioacuten para

desarrollar el


de produccioacuten


Diferenciacioacuten


34





2) Beneficio Neto
















antildeos




35


















412 Hipoacutetesis



azuacutecar









36




414 Procedimientos





















37


bull n= nacute

1+nacuteN







Reemplazo


V2

V= (005)2 = 00025

Entonces 009 = 36

00025


(1+36)

1105











38




Terephthalate




provincias












cuantitativos











39





















40













41














42









Tabla 3


Ndeg Rubro de la

empresa




2 Hoteles ndash

Restaurante




43

3 Catering -

Restaurantes





5 Hoteles ndash

Restaurante

HOTEL EL

LIBERTADOR




Fast Food (03

locales)



7 Hoteles ndash

Restaurante



menaje completo


Polleriacutea (03

locales)




9 Hoteles ndash

Restaurante

BELMOND

MIRAFLORES PARK

HOTEL

Interesada



44







precios




Pizzeriacutea




14 Restaurantes (02

locales)





16 Restaurantes (02

locales)




Food (03 locales)

KENTUCKY FRIED

CHICKEN

Interesado




MAMBRINO






SANGUCHERIacuteA





HIKARI Interesada






45











de validacioacuten


investigacioacuten







Cafeteriacuteas




RESTAURANT BAR

Interesado




MAMACONA

Interesada





46










nacional












5 PLAN DE MARKETING









47



















por ejemplo)








48

52 Mercado objetivo

















Tabla 4




bebidas)

1000 220000 CCL




NEGOCIOS


49







mercado disponible

Tabla 5



LOCALES

1 CHINA WOK 20

2 MANGOS 1


4 PARDOS CHICKEN 27

5 BELMOND HOTEL 1


7 MAMMA TOMATO 6


9 HIKARI 7

10 BOLIVARIANO 1


112


50











Tabla 6


Crecimiento anual

236


Mercado objetivo


112 115 117 120 123


51

Crecimiento anual

236


Mercado objetivo


112 115 117 120 123











descartables




finales

52

532 Posicionamiento




actividades







Instagram o YouTube














finales

53


propia









54






vamos a atender

Tabla 7



Producto





Base 14 pollo (PP7)

Tapa 14 pollo (PP7)







55




alimentos











56





contenidos 2018)
















trazados






57
















551 Plan de Ventas





potenciales


58






Tabla 8





Empaques 2240000 2464000 2710400 2981440 3279584


Tabla 9











Base 14 pollo (PP7) 15276 19942 33942 15276 19942 33942 15276 19942 33942 15276 19942 33942 276640

Tapa 14 pollo (PP7) 15276 19942 29742 15276 19942 29742 15276 19942 29742 15276 19942 29742 259840




Total 163458 181938 214604 163458 181938 214604 163458 181938 214604 163458 181938 214604 2240000

59


conocida



Tabla 10


Tabla 11





Gasto

MKTVentas

120000 132200 145200 159720 175692






Afiches 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000


Otros 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000

Total 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 120000

60






611 Calidad




Naciones Unidas 2





largo plazo


cliente externo










61

612 Procesos










aceptado




















62









614 Inventarios








los inventarios



inicial)








63

























64








65

Tabla 12







adicionales





Producto

Largo

(cm)

Ancho

(cm)

Total

(cm2)

Unidad

(m2)

Unidades

Demandas

(prom mes)

Unidades

Demandas

(prom diacutea)

Nuacutemero

diacuteas stock

Espacio

Requerido

Presentacioacuten





Base 14 pollo (PP7) 2000 2150 43000 0043 2305300 76800 5 16500

Tapa 14 pollo (PP7) 2000 2150 43000 0043 2165300 72200 5 15500




Total 18666700 622300 5 150300


66




SH

SH

ENTR

AD

ASA

LI

DA

CA

MIO

NES

PU

ERTA

AC

CESO

ESTA

CIO

NA

MIE

NTO

S P

AR

TIC

ULA

RES



COMEDOR

VESTUARIOS


ACCESO AL 2DO PISO





VIGILANCIA 6 M2

67







AREA DE

DESPACHO (40

M2 )

AREA DE

RECEPCION

(40 M2 )

AREA DE

CHEQUEO Y

EMBALAJE

(40 M2 )

SUB





VIGILANCIA 6 M2

68


- Largo 2510 cm

- Ancho 2390 cm

- Alto 1010 cm







Presentacioacuten






forma adecuada



Materiales


- Color blanco

Cajas exteriores






69

Cierre cajas





- Largo 2360 cm

- Ancho 1480 cm

- Alto 890 cm






Presentacioacuten






forma adecuada

70



Materiales


- Color blanco

Cajas exteriores






Cierre cajas







Proceso Primarios


materia prima



Procesos de Apoyo



CLIE

NTE

CLIE

NTE

71






tratado



Lavadodel

bagazo de cantildea

de azuacutecar

Secado del

bagazo de cantildea

de azuacutecar


sodio

Preparacioacuten




azuacutecar

Secado bagazo

tratado en el

horno

Bagazo de cantildea

de azuacutecar

tratado

72

Tabla 13







LAVADO (A) 1

MATERIALES



Espaacutetula (A) 1

Ph metro (A) 1

REACTIVOS INSUMOS





SUBTOTAL 24

73



2017

Tamizado del

bagazo de cantildea


Pesaje bagazo de


tratada

Pesaje del caucho

natural

Laminado de las

muestras

Material


74

Tabla 14





MATERIALES

Agitador (B) 1

Luna de reloj (B) 1

Guantes (B) 1

Naso bucal (B) 1

REACTIVOS












SUBTOTAL 067

75





Tabla 15






Compras





laminado en moldes

de fierro

Prensamiento del


moldes de fierro




SUBTOTAL 015

76












INICIO

KARDEX

STOCK MINIMO


APRUEBA

ESPERA

DESPACHA MERCADERIA

ORDEN DECOMPRA

REQUERIMIENTO

COMPRA


ALMACEN DEPRODUCTOS

FIN

77




















a largo plazo




poco importante (1)

78

Tabla 16




Tabla 17


Fuente ALIBABA





3 2 1 3 2 1 3 2 1








0 0 0



Puntaje Total






LAVADO u (A) 1 5253470

SUBTOTAL 15032455

79

Tabla 18



tratado (C)

Tabla 19









SUBTOTAL 3000000




Subtotal 14501095


80

Tabla 20











brutoU M Cantidad

Cantidad

Unidad

Ad

v aloremIGV+IPM

Subtotal

Costos

Comisioacuten

Agente

Aduana

Desestiba

ampHandling

Transport

eampOtros

Total Costos

Importacioacuten

FOB US$ 45000 687 0 18 10

FLETE US$ 20000 305 0 18 10

SEGURO US$ 500 08 0 18 10

CIF US$ 65500 1000 33000 Kilogramo 100 33000 - 11790 77290 10000 5000 25000 117290




brutoU M Cantidad

Cantidad

Unidad

Ad

v aloremIGV+IPM

Subtotal

Costos

Comisioacuten

Agente

Aduana

Desestiba

ampHandling

Transport

eampOtros

Total Costos

Importacioacuten

FOB US$ 65000 756 0 18 10

FLETE US$ 20000 233 0 18 10

SEGURO US$ 1000 12 0 18 10

CIF US$ 86000 1000 10800 Kilogramo 100 10800 - 15480 101480 10000 5000 25000 141480

MAQUINARIA LAVADO



brutoU M Cantidad

Cantidad

Unidad

Ad

v aloremIGV+IPM

Subtotal

Costos

Comisioacuten

Agente

Aduana

Desestiba

ampHandling

Transport

eampOtros

Total Costos

Importacioacuten

FOB US$ 78000 788 0 18 10

FLETE US$ 20000 202 0 18 10

SEGURO US$ 1000 10 0 18 10

CIF US$ 99000 1000 2200 Kilogramo 10 2200 - 17820 116820 10000 5000 25000 156820

MAQUINARIA PESAJE



brutoU M Cantidad

Cantidad

Unidad

Ad

v aloremIGV+IPM

Subtotal

Costos

Comisioacuten

Agente

Aduana

Desestiba

ampHandling

Transport

eampOtros

Total Costos

Importacioacuten

FOB US$ 5000 725 0 18 10

FLETE US$ 1500 217 0 18 10

SEGURO US$ 400 58 0 18 10

CIF US$ 6900 1000 500 Kilogramo 10 500 - 1240 8140 100000 2500 12500 33140

MAQUINARIA PESAJE



brutoU M Cantidad

Cantidad

Unidad

Ad

v aloremIGV+IPM

Subtotal

Costos

Comisioacuten

Agente

Aduana

Desestiba

ampHandling

Transport

eampOtros

Total Costos

Importacioacuten

FOB US$ 300000 963 0 18 10

FLETE US$ 10000 32 0 18 10

SEGURO US$ 1500 05 0 18 10

CIF US$ 311500 1000 50000 Kilogramo 10 50000 - 56070 367570 100000 2500 12500 392570

81

Tabla 21




SMesProceso












Subtotal 20000


SMesProceso





Subtotal 16522


SMesProceso




Subtotal 4313

82

Tabla 22




operacionales





SMes





Subtotal 8200


SMes











Subtotal 13553











83

Tabla 23





Tabla 24




operacionales


depreciacioacuten

Depreciacioacuten

anual

(Tasa maacutexima)

Vida uacutetil

(antildeos)

Tasa

depreciacioacuten

vida uacutetil

Depreciacioacuten

anual

(vida uacutetil)











SMes






71571





Seguridad local 131421 131421 131421 131421 131421






84











del mercado



anualmente)




azuacutecar






85



721 Organigrama






86



Tabla 25




SUPERVISA A


Gerencia Comercial




Gerencia General


Finanzas

Contabilidad





Gerencia Comercial



87




Comercial





subordinadas








PERFIL DEL PUESTO







88






accionistas



- Flujo de caja



gerencia general





PERFIL DEL PUESTO







89

PUESTO Contador


SUPERVISA A NA













PERFIL DEL PUESTO


- Colegiatura






90












PERFIL DEL PUESTO






91



SUPERVISA

A Operarios











PERFIL DEL PUESTO





- Microsoft Project



92



SUPERVISA

A NA










PERFIL DEL PUESTO








93















PERFIL DEL PUESTO








94



SUPERVISA A NA












PERFIL DEL PUESTO








95







SUPERVISA A NA




Comercial






Finanzas


PERFIL DEL PUESTO







96





medioambiente

















97






























98






























99
























100


Tabla 26





Tabla 27



PUESTOS

Remuneracioacuten

Baacutesica

Remuneracioacuten

BaacutesicaTotal

Remuneracioacuten

Mensual





Contador 1 200000 200000






SUBTOTAL 2482000

PUESTOS

Remuneracioacuten

Baacutesica

Remuneracioacuten

BaacutesicaTotal


Otros (SCTR



Gerente General 1 350000 350000 29167 58333 39375 36458 18798 532131 6385575




Contador 1 200000 200000 16667 33333 22500 20833 10742 304075 3648900





Operadores 4 93000 372000 31000 62000 41850 38750 19980 565580 6786954

SUBTOTAL 2482000 206833 413667 279225 258542 133304 3773571 45282849

101

Tabla 28







Movilidades 33600 33600 33600 33600 33600

Consumibles 16800 16800 16800 16800 16800

Economatos 8400 8400 8400 8400 8400


Otros 8400 8400 8400 8400 8400



102



Tabla 29

Supuestos Generales

103







Spanishalibaba




(Mainland)

Marca QiMai

Voltaje 380 V



Peso 33 t





el extranjero


de pulir





Velocidad 2500rmin

104



Spanishalibaba



Spanishalibaba




(Mainland)

Marca Macro


Tipo Deshidratador

Voltaje 380 V


Peso 1080 kg






el extranjero


peces teacute


Capacidad 300 kgh





(Mainland)

Marca Gran


Tipo Lavadora

Voltaje 380 V


Peso 220 kg






el extranjero


Color Personalizado




105



Spanishalibaba



Spanishalibaba



(Mainland)

Marca Xingyun





Carga tasada 500 kg

Precisioacuten 50g


Resolucioacuten 50g






Pantalla LED

Certificado CE RoHs

Bateriacutea 4 V


Material Papel




(Mainland)






envases de huevos


Agua 160-165 gh

0 gasoil 16-19 kgh



sucesivamente



Taller 250

106












Tabla 30













LAVADO (A) 1 52535


Laminadora (B) 1 20000 20000



Subtotal 325336 - - 43500 - -

107

Tabla 31






Tabla 32




depreciacioacuten

Depreciacioacuten

anual

(Tasa maacutexima)

Vida uacutetil

(antildeos)

Tasa

depreciacioacuten

vida uacutetil

Depreciacioacuten

anual

(vida uacutetil)














LAVADO -52535 5253 5253 5253 5253 5253 5253 5253 5253 5253 5253 0


Laminadora -20000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 -

MOLDEADORA -131511 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 -


Subtotal -325336 32534 32534 32534 32534 32534 32534 32534 32534 32534 32534 - - 0





LAVADO -52535 10507 10507 10507 10507 10507 - - - - - 0


Laminadora -20000 10000 10000 - - - - - - - - -

MOLDEADORA -131511 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 -


Subtotal -325336 64966 64966 43216 43216 43216 13151 13151 13151 13151 13151 - - 0





Subtotal Retiro - - - -34800 - - - - - - - - - -34800







Laminadora 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 20000





Laminadora 10000 10000 20000




108




Tabla 33









Tabla 34











Base 14 pollo (PP7) 018 032 15 010 -68

Tapa 14 pollo (PP7) 014 025 14 010 -60




Total 022


S





Total 2126964









Otros -8133 813 813 813 813 813 813 813 813 813 813 -0

Subtotal -81334 8133 8133 8133 8133 8133 8133 8133 8133 8133 8133 -0

109




sensibilizar

Tabla 35
















Base 14 pollo (PP7) 010 010 010 010 010

Tapa 14 pollo (PP7) 010 010 010 010 010




Total


110

Tabla 36



Tabla 37











Nuacutemero

de locales

Envases Pollo

entero (PP1)

Evase Ensalada

grande (PET3)

Envase 14 pollo

guarniciones (PET7)

Envase parrilla


(PP5)


(tecnopor CT5)

Envase 12 parrilla

(PP3)

Envase 14 parrilla


(PET6)

Total

1 CHINA WOK 20 824000 374400 255600 135200 376400 358400 96000 57600 82400 2560000

2 MANGOS 1 41200 18720 12780 6760 18820 17920 4800 2880 4120 128000

3 HOTEL TANPU WASI 1 41200 18720 12780 6760 18820 17920 4800 2880 4120 128000

4 PARDOS CHICKEN 27 1112400 505440 345060 182520 508140 483840 129600 77760 111240 3456000


6 KO ASIAN KITCHEN 2 82400 37440 25560 13520 37640 35840 9600 5760 8240 256000

7 MAMMA TOMATO 6 247200 112320 76680 40560 112920 107520 28800 17280 24720 768000


9 HIKARI 7 288400 131040 89460 47320 131740 125440 33600 20160 28840 896000



112 4614400 2096640 1431360 757120 2107839 2007039 537600 322560 461440 14335998









Base 14 pollo (PP7) 2107839 2318623 2550485 2805534 3086087

Tapa 14 pollo (PP7) 2007039 2207743 2428517 2671369 2938506




Total 14335998 15769598 17346558 19081213 20989335

111

Tabla 38







Tabla 39




Producto





Base 14 pollo (PP7) 0 0 100 0

Tapa 14 pollo (PP7) 0 0 100 0




Total



SMes

Costos

SAnual












Subtotal 20000 240000

112

Tabla 40



Tabla 41



Tabla 42




SMes

Costos

SAnual







SMes

Costos

SAnual




Subtotal 4313 51754


SMes

Costos

SAnual





Subtotal 8200 8200

113

Tabla 43


tratado (B)


Tabla 44







de operaciones


SMes

Costos

SAnual











Subtotal 13553 162642










114

Tabla 45










Tabla 46




SMes

Costos

SAnual






82585 991018


puestos

Remuneracioacuten

Baacutesica

Total


Otros (SCTR





Operadores 4 93000 372000 31000 62000 41850 38750 19980 565580 6786954

Subtotal 932000 77667 155333 104850 97083 50056 1416990 17003874

115

Tabla 47








Tabla 48







Seguridad local 131421 131421 131421 131421 131421






Costos Variables






Costos Fijos







Total



PAGAR

116






Tabla 49



Tabla 50




puestos

Remuneracioacuten

Baacutesica

Total


Otros (SCTR






Subtotal 520000 43333 86667 58500 54167 27928 790595 9487140


puestos

Remuneracioacuten

Baacutesica

Total


Otros (SCTR



Gerente General 1 350000 350000 29167 58333 39375 36458 18798 532131 6385575


Contador 1 200000 200000 16667 33333 22500 20833 10742 304075 3648900


Subtotal 1030000 85833 171667 115875 107292 55320 1565986 18791835

117

Tabla 51



Tabla 52






Total




Economatos 700 8400


Otros 700 8400

Subtotal 7000 84000







Movilidades 33600 33600 33600 33600 33600

Consumibles 16800 16800 16800 16800 16800

Economatos 8400 8400 8400 8400 8400


Otros 8400 8400 8400 8400 8400


118

Tabla 53






Tabla 54



Tabla 55







Afiches 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000


Otros 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000

Total 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 120000





Afiches 12000 13200 14520 15972 17569


Otros 12000 13200 14520 15972 17569

Total 120000 132000 145200 159720 175692



Planillas 0 0 100 0

Otros 0 0 100 0

Subtotal


119




Supuestos Generales

Tabla 56

Capital de Trabajo


Periodo





Base 14 pollo (PP7) 2107839 2318623 2550485 2805534 3086087

Tapa 14 pollo (PP7) 2007039 2207743 2428517 2671369 2938506




Ventas (unidades) 14335998 15769598 17346558 19081213 20989335





Base 14 pollo (PP7) 010 010 010 010 010

Tapa 14 pollo (PP7) 010 010 010 010 010







120






Base 14 pollo (PP7) 70445 77490 85239 93763 103139

Tapa 14 pollo (PP7) 67076 73784 81162 89279 98207







Seguridad local 131421 131421 131421 131421 131421








Afiches 12000 13200 14520 15972 17569


Otros 12000 13200 14520 15972 17569

Gastos de Ventas 120000 132000 145200 159720 175692


Movilidades 33600 33600 33600 33600 33600

Consumibles 16800 16800 16800 16800 16800

Economatos 8400 8400 8400 8400 8400


Otros 8400 8400 8400 8400 8400




Total Planillas 452828 452828 452828 452828 452828








121













Star-up-Peruacute4









de restaurantes


122




Biodescartables

123

Tabla 57





Tabla 58





1000



08062018 100 3361 3661 4102 4222 4783 4987 6147 8400 9596

08062018 200 3539 4216 4442 4764 4808 5435 7226 8906 10722

08062018 300 4362 4729 5229 5555 5223 6419 8259 9366 11803

08062018 400 4811 5200 5512 6304 6214 6827 9249 9826 12840

08062018 500 5228 5638 5762 7020 7174 7203 10206 10253 13846

08062018 600 5611 6047 6495 7352 7667 7753 11134 11674 14821

08062018 700 5965 6427 7201 7657 8133 8275 12035 13068 15769

08062018 800 6219 6642 7489 8206 8574 8771 12740 14437 16691

08062018 900 6448 6832 7753 8732 8991 9244 13422 15781 17590

08062018 1000 6656 7001 7996 9236 9385 9695 14083 17104 18467

08062018 1100 6834 7178 8173 9413 9563 9872 14260 17281 18644

08062018 1200 6992 7337 8331 9571 9721 10031 14418 17440 18802

08062018 1300 7133 7478 8473 9712 9862 10172 14560 17581 18944

08062018 1400 7258 7603 8598 9838 9987 10297 14685 17706 19069

08062018 1500 7369 7714 8708 9948 10098 10408 14795 17816 19179

08062018 1600 7465 7810 8805 10045 10195 10504 14892 17913 19276

08062018 1700 7550 7895 8889 10129 10279 10589 14976 17997 19360

08062018 1800 7622 7967 8962 10202 10351 10661 15049 18070 19433

08062018 1900 7684 8029 9024 10264 10413 10723 15111 18132 19495

08062018 2000 7736 8081 9076 10316 10466 10775 15163 18184 19547


Periodo



124

Tabla 59



TITULIZADOS


MONEDA S


TASA BONOS 2000



GASTOS


250






Tabla 60



EQUIPOS Antildeo 0




LAVADO 52535


Laminadora 20000

MOLDEADORA 131511


Subtotal 325336





Otros 8133

Subtotal 81334



125

Tabla 61










en el Peruacute


Antildeo 0 77630000 -

Antildeo 1 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 2 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 3 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 4 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 5 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 6 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 7 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 8 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 9 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 10 -15526000 -77630000 -93156000 -1940750

Total -155260000 -77630000 -232890000 -19407500

126





127




Tabla 62










Ventas (unidades) 14335998 15769598 17346558 19081213 20989335 10 10 10 10





Utilidad Bruta 1422251 1680582 1964745 2277326 2621164 18 17 16 15


Gastos de Ventas 120000 132000 145200 159720 175692 10 10 10 10




EBITDA 935461 1181792 1452756 1750816 2078682 26 23 21 19




EBIT 862362 1108692 1379656 1677716 2027333 29 24 22 21

Margen EBIT 28 33 37 41 45


EBIT 687694 934025 1204989 1503049 1852665 36 29 25 23

Margen EBIT 22 28 33 37 41


IR 202870 275537 355472 443399 546536 36 29 25 23


Margen neto 16 20 23 26 29


128

Tabla 63








Periodo () () () () ()

Caja 1217825 1920751 2769154 3868931 5190953 70 80 84 89 91





Activo Diferido 9568 19135 32582 46029 53060 1 1 1 1 1


Total Activo 1742964 2416012 3284468 4363606 5683411 100 100 100 100 100




Financiamiento 776300 776300 776300 776300 776300 45 32 24 18 14



Total Pasivo 934976 959134 983791 1008997 1028391 54 40 30 23 18

Capital 332761 332761 332761 332761 332761 19 14 10 8 6





Cuadre - - - - -


129

Tabla 64





Periodo




IR pagado -141621 -208164 -281361 -361878 -456862

Pago sueldos -452828 -452828 -452828 -452828 -452828

Otros pagos -61248 -67373 -74111 -81522 -89674
















130

88 Flujo Financiero




Tabla 65





Periodo

Ventas (unidades) - 14335998 15769598 17346558 19081213 20989335





Utilidad Bruta - 1422251 1680582 1964745 2277326 2621164

Gastos de Ventas - -120000 -132000 -145200 -159720 -175692




EBITDA - 935461 1181792 1452756 1750816 2078682



EBIT - 862362 1108692 1379656 1677716 2027333

IR - -202870 -275537 -355472 -443399 -546536














131



CAPM







Ba =100 (1 +(1 - 295) (54 46) = 182



Rf = 241 (Rm ndash Rf) = 508


es de 1307



COK = 241 + 508 182 + 130 = 1293










132

WACC = 600 + 756 = 1356





Tabla 66


VPN(FCLD) con WACC

(1356)

2927790


3327549

TIR FCLD 80

TIR FCNI 207


(antildeos) 148


(antildeos) 082






accionista





133















4700 aprox



Tabla 67




1002930

tabl

1192688

TIR FCLD 40

TIR FCNI 89


(antildeos) 311


(antildeos) 212


134

Tabla 68


unidades vendidas









Periodo

Ventas (unidades) - 11468798 12615678 13877246 15264971 16791468





Utilidad Bruta - 809766 1006848 1223639 1462108 1724425

Gastos de Ventas - -120000 -132000 -145200 -159720 -175692




EBITDA - 322976 508058 711649 935598 1181943



EBIT - 249877 434959 638549 862499 1130593

IR - -48999 -76786 -136845 -202910 -281998














135




los bases






10200 aprox






+11200 aprox

Tabla 69




Inversionista

VPN(FCNI) con COK


Optimista 7691362 -332761 1642894 1920379 2182112 2561368 3626676

Base 3327549 -332761 604680 778343 925872 1179505 2106626

Pesimista -603682 -332761 -415905 -291920 -199036 -5514 859398

Escenarios


Optimista 0 15 20 25 30 35

Base 100 70 60 50 40 30

Pesimista 0 15 20 25 30 35

Total () 100 100 100 100 100 100


Inversionista

VPN(FCNI) con COK


FCNI esperado 3452221 -332761 607324 792697 958705 1238558 2202113

136

Tabla 70















8 Vargas 2018

VPN(FCNI) con COK




Escenarios 563840 699811 842503 995318 1159322




esperada v s VPN

Escenarios 2875810

Probabilidad que el

PROYECTO sea

RENTABLE (Z) 120


Z Prob Z lt 120

Prob Z gt 120


Z Prob Z lt 01151

Prob Z gt 08849




137



factores


Antildeo 1



S S unidad




Requeridas


Otros gastos 581537 290 3227226 -933719

TOTAL 2003612 100 11118991 -3217007

138


Punto de Equilibrio





S3062425

S(1470135)

S(357957) S(73099)S(581537)

S579696

11118991

-

2000000

4000000

6000000

8000000

10000000

12000000


Administrativos

Amortizacioacuten

del Intangible

G Finan netos UAI

















139





























140


del periodo cero




















141









de cambio

142







setiembre de 2018)










2018]




2018]



de noviembre 2018]

143



























144



























145


2018]








2018]







146

11 ANEXOS





147

148

149

150








medioambiente

Celular 932 114 728





n332707

Puntos de venta

Lima







Sur Chico





Arequipa


101


151


Puno


Tacna


Cusco


Trujillo











Celular 987 813 247








152









Oficina Peruacute

Tel (511) 748-0530 | Celular 995 508 282











Ameacuterica Latina

Oficina Peruacute

Tel Central (511) 710-3020







153













(NUTRECO)

Tel Central (051) 634-8000

Fax (051) 634-8080









Oficina Peruacute

Tel Central (511) 652-4490

Tel Ventas (511) 710-3030

154










Oficina Peruacute

Tel Central (511) 452-5720 452-2554

Celular 947113130 947113149






16 de agosto)






sostenible

Celular 999224960


155








Marca DARNEL



o Material tecnopor


Marca DARNEL



o Material tecnopor



o Material tecnopor


Marca PAMOLSA







156





o Material loza



o Material tecnopor


Marca TRAMONTINA





Marca PB MATIC





Marca RampG





Marca NADIR



o Material vidrio


Marca NADIR



o Material vidrio

157


Marca REY








158


Empresas de menajes

amp utensilios

descartables


plaacutesticos

PODER DE

NEGOCIACIOacuteN

DE LOS

CLIENTES

AMENZA DE

NUEVOS

ENTRANTES

AMENAZA DE

PRODUCTOS

SUSTITUTIVOS

PODER DE

NEGOCIACIOacuteN

DE LOS

PROVEEDORES













Chicken Lovers Bar)


Mei Wa Lok)




BAMBOORGANIC MEXICO



MATERIA PRIMA





Elemento 1

Elemento 2

Elemento 3

Elemento 4

159





antildeos mercado


1 antildeo mercado








antildeos mercado





160


161

162

163






164







VI


























611 Calidad 60

612 Procesos 61


614 Inventarios 62




VII

















721 Organigrama 85











103





VIII


EFECTIVO) 127



131









11 ANEXOS 146

IX






















tratado 79











X




Fijo 107








el antildeo 1 111



azuacutecar (A) 112



tratado (B) 113
















XI
















XII



6













Figura 10 Canvas 23













propia 53



XIII











73





2018 85



Spanishalibaba 103


Spanishalibaba 104


Spanishalibaba 104


Spanishalibaba 105


Spanishalibaba 105




Biodescartables 122



XIV






1

1 INTRODUCCION
















2










y chifas












3


Equipo de trabajo

























4












Perspectiva Local









partido de gobierno






5










Terephthalate)

Factores Legales




















6


Perspectiva Local







Marketing








7













8



Perspectiva Local







(IPSOS2017)




















9













10


















11



























(OXFAM 2018)



12







Perspectiva Local
























13





14

















15















16





de azuacutecar























17





A) MAYORISTA


























18

























Fuente

19


6f914d13EfCjmL


BAMBOORGANIC MEXICO

Fuente




















RUC 01032011



20




Fuente


TEINCO PERU SAC

Ubicacioacuten Lima

RUC 20600422741














1 La Granja Azul

2 Don Tito

3 La Panka


21




22



23












biodegradables

Figura 10 Canvas

24








buscamos










25





en US$ 10 millones


Industrial CO LTD


FORTALEZAS

26


internacionales




medioambiental



DEBILIDADES





negocio

AMENAZAS












27

OPORTUNIDADES












28

Tabla 1

Estrategias FODA














inversioacuten


(Know How)






de negocio

29








competencia



nuestros clientes




agregado



importacioacuten



gastronoacutemico




extranjero




escala





introduccioacuten





30



nacional




medio ambiente




productos








capacidad limitada


















31






de plaacutestico




biodegradables






la idea de negocio

32

34 Visioacuten




35 Mision







33


Tabla 2









el medioambiente



importacioacuten



prima







azuacutecar

Equipo capacitado

en el proceso de

produccioacuten

innovacioacuten y

desarrollo

Inversioacuten para

desarrollar el


de produccioacuten


Diferenciacioacuten


34





2) Beneficio Neto
















antildeos




35


















412 Hipoacutetesis



azuacutecar









36




414 Procedimientos





















37


bull n= nacute

1+nacuteN







Reemplazo


V2

V= (005)2 = 00025

Entonces 009 = 36

00025


(1+36)

1105











38




Terephthalate




provincias












cuantitativos











39





















40













41














42









Tabla 3


Ndeg Rubro de la

empresa




2 Hoteles ndash

Restaurante




43

3 Catering -

Restaurantes





5 Hoteles ndash

Restaurante

HOTEL EL

LIBERTADOR




Fast Food (03

locales)



7 Hoteles ndash

Restaurante



menaje completo


Polleriacutea (03

locales)




9 Hoteles ndash

Restaurante

BELMOND

MIRAFLORES PARK

HOTEL

Interesada



44







precios




Pizzeriacutea




14 Restaurantes (02

locales)





16 Restaurantes (02

locales)




Food (03 locales)

KENTUCKY FRIED

CHICKEN

Interesado




MAMBRINO






SANGUCHERIacuteA





HIKARI Interesada






45











de validacioacuten


investigacioacuten







Cafeteriacuteas




RESTAURANT BAR

Interesado




MAMACONA

Interesada





46










nacional












5 PLAN DE MARKETING









47



















por ejemplo)








48

52 Mercado objetivo

















Tabla 4




bebidas)

1000 220000 CCL




NEGOCIOS


49







mercado disponible

Tabla 5



LOCALES

1 CHINA WOK 20

2 MANGOS 1


4 PARDOS CHICKEN 27

5 BELMOND HOTEL 1


7 MAMMA TOMATO 6


9 HIKARI 7

10 BOLIVARIANO 1


112


50











Tabla 6


Crecimiento anual

236


Mercado objetivo


112 115 117 120 123


51

Crecimiento anual

236


Mercado objetivo


112 115 117 120 123











descartables




finales

52

532 Posicionamiento




actividades







Instagram o YouTube














finales

53


propia









54






vamos a atender

Tabla 7



Producto





Base 14 pollo (PP7)

Tapa 14 pollo (PP7)







55




alimentos











56





contenidos 2018)
















trazados






57
















551 Plan de Ventas





potenciales


58






Tabla 8





Empaques 2240000 2464000 2710400 2981440 3279584


Tabla 9











Base 14 pollo (PP7) 15276 19942 33942 15276 19942 33942 15276 19942 33942 15276 19942 33942 276640

Tapa 14 pollo (PP7) 15276 19942 29742 15276 19942 29742 15276 19942 29742 15276 19942 29742 259840




Total 163458 181938 214604 163458 181938 214604 163458 181938 214604 163458 181938 214604 2240000

59


conocida



Tabla 10


Tabla 11





Gasto

MKTVentas

120000 132200 145200 159720 175692






Afiches 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000


Otros 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000

Total 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 120000

60






611 Calidad




Naciones Unidas 2





largo plazo


cliente externo










61

612 Procesos










aceptado




















62









614 Inventarios








los inventarios



inicial)








63

























64








65

Tabla 12







adicionales





Producto

Largo

(cm)

Ancho

(cm)

Total

(cm2)

Unidad

(m2)

Unidades

Demandas

(prom mes)

Unidades

Demandas

(prom diacutea)

Nuacutemero

diacuteas stock

Espacio

Requerido

Presentacioacuten





Base 14 pollo (PP7) 2000 2150 43000 0043 2305300 76800 5 16500

Tapa 14 pollo (PP7) 2000 2150 43000 0043 2165300 72200 5 15500




Total 18666700 622300 5 150300


66




SH

SH

ENTR

AD

ASA

LI

DA

CA

MIO

NES

PU

ERTA

AC

CESO

ESTA

CIO

NA

MIE

NTO

S P

AR

TIC

ULA

RES



COMEDOR

VESTUARIOS


ACCESO AL 2DO PISO





VIGILANCIA 6 M2

67







AREA DE

DESPACHO (40

M2 )

AREA DE

RECEPCION

(40 M2 )

AREA DE

CHEQUEO Y

EMBALAJE

(40 M2 )

SUB





VIGILANCIA 6 M2

68


- Largo 2510 cm

- Ancho 2390 cm

- Alto 1010 cm







Presentacioacuten






forma adecuada



Materiales


- Color blanco

Cajas exteriores






69

Cierre cajas





- Largo 2360 cm

- Ancho 1480 cm

- Alto 890 cm






Presentacioacuten






forma adecuada

70



Materiales


- Color blanco

Cajas exteriores






Cierre cajas







Proceso Primarios


materia prima



Procesos de Apoyo



CLIE

NTE

CLIE

NTE

71






tratado



Lavadodel

bagazo de cantildea

de azuacutecar

Secado del

bagazo de cantildea

de azuacutecar


sodio

Preparacioacuten




azuacutecar

Secado bagazo

tratado en el

horno

Bagazo de cantildea

de azuacutecar

tratado

72

Tabla 13







LAVADO (A) 1

MATERIALES



Espaacutetula (A) 1

Ph metro (A) 1

REACTIVOS INSUMOS





SUBTOTAL 24

73



2017

Tamizado del

bagazo de cantildea


Pesaje bagazo de


tratada

Pesaje del caucho

natural

Laminado de las

muestras

Material


74

Tabla 14





MATERIALES

Agitador (B) 1

Luna de reloj (B) 1

Guantes (B) 1

Naso bucal (B) 1

REACTIVOS












SUBTOTAL 067

75





Tabla 15






Compras





laminado en moldes

de fierro

Prensamiento del


moldes de fierro




SUBTOTAL 015

76












INICIO

KARDEX

STOCK MINIMO


APRUEBA

ESPERA

DESPACHA MERCADERIA

ORDEN DECOMPRA

REQUERIMIENTO

COMPRA


ALMACEN DEPRODUCTOS

FIN

77




















a largo plazo




poco importante (1)

78

Tabla 16




Tabla 17


Fuente ALIBABA





3 2 1 3 2 1 3 2 1








0 0 0



Puntaje Total






LAVADO u (A) 1 5253470

SUBTOTAL 15032455

79

Tabla 18



tratado (C)

Tabla 19









SUBTOTAL 3000000




Subtotal 14501095


80

Tabla 20











brutoU M Cantidad

Cantidad

Unidad

Ad

v aloremIGV+IPM

Subtotal

Costos

Comisioacuten

Agente

Aduana

Desestiba

ampHandling

Transport

eampOtros

Total Costos

Importacioacuten

FOB US$ 45000 687 0 18 10

FLETE US$ 20000 305 0 18 10

SEGURO US$ 500 08 0 18 10

CIF US$ 65500 1000 33000 Kilogramo 100 33000 - 11790 77290 10000 5000 25000 117290




brutoU M Cantidad

Cantidad

Unidad

Ad

v aloremIGV+IPM

Subtotal

Costos

Comisioacuten

Agente

Aduana

Desestiba

ampHandling

Transport

eampOtros

Total Costos

Importacioacuten

FOB US$ 65000 756 0 18 10

FLETE US$ 20000 233 0 18 10

SEGURO US$ 1000 12 0 18 10

CIF US$ 86000 1000 10800 Kilogramo 100 10800 - 15480 101480 10000 5000 25000 141480

MAQUINARIA LAVADO



brutoU M Cantidad

Cantidad

Unidad

Ad

v aloremIGV+IPM

Subtotal

Costos

Comisioacuten

Agente

Aduana

Desestiba

ampHandling

Transport

eampOtros

Total Costos

Importacioacuten

FOB US$ 78000 788 0 18 10

FLETE US$ 20000 202 0 18 10

SEGURO US$ 1000 10 0 18 10

CIF US$ 99000 1000 2200 Kilogramo 10 2200 - 17820 116820 10000 5000 25000 156820

MAQUINARIA PESAJE



brutoU M Cantidad

Cantidad

Unidad

Ad

v aloremIGV+IPM

Subtotal

Costos

Comisioacuten

Agente

Aduana

Desestiba

ampHandling

Transport

eampOtros

Total Costos

Importacioacuten

FOB US$ 5000 725 0 18 10

FLETE US$ 1500 217 0 18 10

SEGURO US$ 400 58 0 18 10

CIF US$ 6900 1000 500 Kilogramo 10 500 - 1240 8140 100000 2500 12500 33140

MAQUINARIA PESAJE



brutoU M Cantidad

Cantidad

Unidad

Ad

v aloremIGV+IPM

Subtotal

Costos

Comisioacuten

Agente

Aduana

Desestiba

ampHandling

Transport

eampOtros

Total Costos

Importacioacuten

FOB US$ 300000 963 0 18 10

FLETE US$ 10000 32 0 18 10

SEGURO US$ 1500 05 0 18 10

CIF US$ 311500 1000 50000 Kilogramo 10 50000 - 56070 367570 100000 2500 12500 392570

81

Tabla 21




SMesProceso












Subtotal 20000


SMesProceso





Subtotal 16522


SMesProceso




Subtotal 4313

82

Tabla 22




operacionales





SMes





Subtotal 8200


SMes











Subtotal 13553











83

Tabla 23





Tabla 24




operacionales


depreciacioacuten

Depreciacioacuten

anual

(Tasa maacutexima)

Vida uacutetil

(antildeos)

Tasa

depreciacioacuten

vida uacutetil

Depreciacioacuten

anual

(vida uacutetil)











SMes






71571





Seguridad local 131421 131421 131421 131421 131421






84











del mercado



anualmente)




azuacutecar






85



721 Organigrama






86



Tabla 25




SUPERVISA A


Gerencia Comercial




Gerencia General


Finanzas

Contabilidad





Gerencia Comercial



87




Comercial





subordinadas








PERFIL DEL PUESTO







88






accionistas



- Flujo de caja



gerencia general





PERFIL DEL PUESTO







89

PUESTO Contador


SUPERVISA A NA













PERFIL DEL PUESTO


- Colegiatura






90












PERFIL DEL PUESTO






91



SUPERVISA

A Operarios











PERFIL DEL PUESTO





- Microsoft Project



92



SUPERVISA

A NA










PERFIL DEL PUESTO








93















PERFIL DEL PUESTO








94



SUPERVISA A NA












PERFIL DEL PUESTO








95







SUPERVISA A NA




Comercial






Finanzas


PERFIL DEL PUESTO







96





medioambiente

















97






























98






























99
























100


Tabla 26





Tabla 27



PUESTOS

Remuneracioacuten

Baacutesica

Remuneracioacuten

BaacutesicaTotal

Remuneracioacuten

Mensual





Contador 1 200000 200000






SUBTOTAL 2482000

PUESTOS

Remuneracioacuten

Baacutesica

Remuneracioacuten

BaacutesicaTotal


Otros (SCTR



Gerente General 1 350000 350000 29167 58333 39375 36458 18798 532131 6385575




Contador 1 200000 200000 16667 33333 22500 20833 10742 304075 3648900





Operadores 4 93000 372000 31000 62000 41850 38750 19980 565580 6786954

SUBTOTAL 2482000 206833 413667 279225 258542 133304 3773571 45282849

101

Tabla 28







Movilidades 33600 33600 33600 33600 33600

Consumibles 16800 16800 16800 16800 16800

Economatos 8400 8400 8400 8400 8400


Otros 8400 8400 8400 8400 8400



102



Tabla 29

Supuestos Generales

103







Spanishalibaba




(Mainland)

Marca QiMai

Voltaje 380 V



Peso 33 t





el extranjero


de pulir





Velocidad 2500rmin

104



Spanishalibaba



Spanishalibaba




(Mainland)

Marca Macro


Tipo Deshidratador

Voltaje 380 V


Peso 1080 kg






el extranjero


peces teacute


Capacidad 300 kgh





(Mainland)

Marca Gran


Tipo Lavadora

Voltaje 380 V


Peso 220 kg






el extranjero


Color Personalizado




105



Spanishalibaba



Spanishalibaba



(Mainland)

Marca Xingyun





Carga tasada 500 kg

Precisioacuten 50g


Resolucioacuten 50g






Pantalla LED

Certificado CE RoHs

Bateriacutea 4 V


Material Papel




(Mainland)






envases de huevos


Agua 160-165 gh

0 gasoil 16-19 kgh



sucesivamente



Taller 250

106












Tabla 30













LAVADO (A) 1 52535


Laminadora (B) 1 20000 20000



Subtotal 325336 - - 43500 - -

107

Tabla 31






Tabla 32




depreciacioacuten

Depreciacioacuten

anual

(Tasa maacutexima)

Vida uacutetil

(antildeos)

Tasa

depreciacioacuten

vida uacutetil

Depreciacioacuten

anual

(vida uacutetil)














LAVADO -52535 5253 5253 5253 5253 5253 5253 5253 5253 5253 5253 0


Laminadora -20000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 -

MOLDEADORA -131511 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 -


Subtotal -325336 32534 32534 32534 32534 32534 32534 32534 32534 32534 32534 - - 0





LAVADO -52535 10507 10507 10507 10507 10507 - - - - - 0


Laminadora -20000 10000 10000 - - - - - - - - -

MOLDEADORA -131511 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 13151 -


Subtotal -325336 64966 64966 43216 43216 43216 13151 13151 13151 13151 13151 - - 0





Subtotal Retiro - - - -34800 - - - - - - - - - -34800







Laminadora 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 20000





Laminadora 10000 10000 20000




108




Tabla 33









Tabla 34











Base 14 pollo (PP7) 018 032 15 010 -68

Tapa 14 pollo (PP7) 014 025 14 010 -60




Total 022


S





Total 2126964









Otros -8133 813 813 813 813 813 813 813 813 813 813 -0

Subtotal -81334 8133 8133 8133 8133 8133 8133 8133 8133 8133 8133 -0

109




sensibilizar

Tabla 35
















Base 14 pollo (PP7) 010 010 010 010 010

Tapa 14 pollo (PP7) 010 010 010 010 010




Total


110

Tabla 36



Tabla 37











Nuacutemero

de locales

Envases Pollo

entero (PP1)

Evase Ensalada

grande (PET3)

Envase 14 pollo

guarniciones (PET7)

Envase parrilla


(PP5)


(tecnopor CT5)

Envase 12 parrilla

(PP3)

Envase 14 parrilla


(PET6)

Total

1 CHINA WOK 20 824000 374400 255600 135200 376400 358400 96000 57600 82400 2560000

2 MANGOS 1 41200 18720 12780 6760 18820 17920 4800 2880 4120 128000

3 HOTEL TANPU WASI 1 41200 18720 12780 6760 18820 17920 4800 2880 4120 128000

4 PARDOS CHICKEN 27 1112400 505440 345060 182520 508140 483840 129600 77760 111240 3456000


6 KO ASIAN KITCHEN 2 82400 37440 25560 13520 37640 35840 9600 5760 8240 256000

7 MAMMA TOMATO 6 247200 112320 76680 40560 112920 107520 28800 17280 24720 768000


9 HIKARI 7 288400 131040 89460 47320 131740 125440 33600 20160 28840 896000



112 4614400 2096640 1431360 757120 2107839 2007039 537600 322560 461440 14335998









Base 14 pollo (PP7) 2107839 2318623 2550485 2805534 3086087

Tapa 14 pollo (PP7) 2007039 2207743 2428517 2671369 2938506




Total 14335998 15769598 17346558 19081213 20989335

111

Tabla 38







Tabla 39




Producto





Base 14 pollo (PP7) 0 0 100 0

Tapa 14 pollo (PP7) 0 0 100 0




Total



SMes

Costos

SAnual












Subtotal 20000 240000

112

Tabla 40



Tabla 41



Tabla 42




SMes

Costos

SAnual







SMes

Costos

SAnual




Subtotal 4313 51754


SMes

Costos

SAnual





Subtotal 8200 8200

113

Tabla 43


tratado (B)


Tabla 44







de operaciones


SMes

Costos

SAnual











Subtotal 13553 162642










114

Tabla 45










Tabla 46




SMes

Costos

SAnual






82585 991018


puestos

Remuneracioacuten

Baacutesica

Total


Otros (SCTR





Operadores 4 93000 372000 31000 62000 41850 38750 19980 565580 6786954

Subtotal 932000 77667 155333 104850 97083 50056 1416990 17003874

115

Tabla 47








Tabla 48







Seguridad local 131421 131421 131421 131421 131421






Costos Variables






Costos Fijos







Total



PAGAR

116






Tabla 49



Tabla 50




puestos

Remuneracioacuten

Baacutesica

Total


Otros (SCTR






Subtotal 520000 43333 86667 58500 54167 27928 790595 9487140


puestos

Remuneracioacuten

Baacutesica

Total


Otros (SCTR



Gerente General 1 350000 350000 29167 58333 39375 36458 18798 532131 6385575


Contador 1 200000 200000 16667 33333 22500 20833 10742 304075 3648900


Subtotal 1030000 85833 171667 115875 107292 55320 1565986 18791835

117

Tabla 51



Tabla 52






Total




Economatos 700 8400


Otros 700 8400

Subtotal 7000 84000







Movilidades 33600 33600 33600 33600 33600

Consumibles 16800 16800 16800 16800 16800

Economatos 8400 8400 8400 8400 8400


Otros 8400 8400 8400 8400 8400


118

Tabla 53






Tabla 54



Tabla 55







Afiches 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000


Otros 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000

Total 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 120000





Afiches 12000 13200 14520 15972 17569


Otros 12000 13200 14520 15972 17569

Total 120000 132000 145200 159720 175692



Planillas 0 0 100 0

Otros 0 0 100 0

Subtotal


119




Supuestos Generales

Tabla 56

Capital de Trabajo


Periodo





Base 14 pollo (PP7) 2107839 2318623 2550485 2805534 3086087

Tapa 14 pollo (PP7) 2007039 2207743 2428517 2671369 2938506




Ventas (unidades) 14335998 15769598 17346558 19081213 20989335





Base 14 pollo (PP7) 010 010 010 010 010

Tapa 14 pollo (PP7) 010 010 010 010 010







120






Base 14 pollo (PP7) 70445 77490 85239 93763 103139

Tapa 14 pollo (PP7) 67076 73784 81162 89279 98207







Seguridad local 131421 131421 131421 131421 131421








Afiches 12000 13200 14520 15972 17569


Otros 12000 13200 14520 15972 17569

Gastos de Ventas 120000 132000 145200 159720 175692


Movilidades 33600 33600 33600 33600 33600

Consumibles 16800 16800 16800 16800 16800

Economatos 8400 8400 8400 8400 8400


Otros 8400 8400 8400 8400 8400




Total Planillas 452828 452828 452828 452828 452828








121













Star-up-Peruacute4









de restaurantes


122




Biodescartables

123

Tabla 57





Tabla 58





1000



08062018 100 3361 3661 4102 4222 4783 4987 6147 8400 9596

08062018 200 3539 4216 4442 4764 4808 5435 7226 8906 10722

08062018 300 4362 4729 5229 5555 5223 6419 8259 9366 11803

08062018 400 4811 5200 5512 6304 6214 6827 9249 9826 12840

08062018 500 5228 5638 5762 7020 7174 7203 10206 10253 13846

08062018 600 5611 6047 6495 7352 7667 7753 11134 11674 14821

08062018 700 5965 6427 7201 7657 8133 8275 12035 13068 15769

08062018 800 6219 6642 7489 8206 8574 8771 12740 14437 16691

08062018 900 6448 6832 7753 8732 8991 9244 13422 15781 17590

08062018 1000 6656 7001 7996 9236 9385 9695 14083 17104 18467

08062018 1100 6834 7178 8173 9413 9563 9872 14260 17281 18644

08062018 1200 6992 7337 8331 9571 9721 10031 14418 17440 18802

08062018 1300 7133 7478 8473 9712 9862 10172 14560 17581 18944

08062018 1400 7258 7603 8598 9838 9987 10297 14685 17706 19069

08062018 1500 7369 7714 8708 9948 10098 10408 14795 17816 19179

08062018 1600 7465 7810 8805 10045 10195 10504 14892 17913 19276

08062018 1700 7550 7895 8889 10129 10279 10589 14976 17997 19360

08062018 1800 7622 7967 8962 10202 10351 10661 15049 18070 19433

08062018 1900 7684 8029 9024 10264 10413 10723 15111 18132 19495

08062018 2000 7736 8081 9076 10316 10466 10775 15163 18184 19547


Periodo



124

Tabla 59



TITULIZADOS


MONEDA S


TASA BONOS 2000



GASTOS


250






Tabla 60



EQUIPOS Antildeo 0




LAVADO 52535


Laminadora 20000

MOLDEADORA 131511


Subtotal 325336





Otros 8133

Subtotal 81334



125

Tabla 61










en el Peruacute


Antildeo 0 77630000 -

Antildeo 1 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 2 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 3 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 4 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 5 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 6 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 7 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 8 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 9 -15526000 -15526000 -1940750

Antildeo 10 -15526000 -77630000 -93156000 -1940750

Total -155260000 -77630000 -232890000 -19407500

126





127




Tabla 62










Ventas (unidades) 14335998 15769598 17346558 19081213 20989335 10 10 10 10





Utilidad Bruta 1422251 1680582 1964745 2277326 2621164 18 17 16 15


Gastos de Ventas 120000 132000 145200 159720 175692 10 10 10 10




EBITDA 935461 1181792 1452756 1750816 2078682 26 23 21 19




EBIT 862362 1108692 1379656 1677716 2027333 29 24 22 21

Margen EBIT 28 33 37 41 45


EBIT 687694 934025 1204989 1503049 1852665 36 29 25 23

Margen EBIT 22 28 33 37 41


IR 202870 275537 355472 443399 546536 36 29 25 23


Margen neto 16 20 23 26 29


128

Tabla 63








Periodo () () () () ()

Caja 1217825 1920751 2769154 3868931 5190953 70 80 84 89 91





Activo Diferido 9568 19135 32582 46029 53060 1 1 1 1 1


Total Activo 1742964 2416012 3284468 4363606 5683411 100 100 100 100 100




Financiamiento 776300 776300 776300 776300 776300 45 32 24 18 14



Total Pasivo 934976 959134 983791 1008997 1028391 54 40 30 23 18

Capital 332761 332761 332761 332761 332761 19 14 10 8 6





Cuadre - - - - -


129

Tabla 64





Periodo




IR pagado -141621 -208164 -281361 -361878 -456862

Pago sueldos -452828 -452828 -452828 -452828 -452828

Otros pagos -61248 -67373 -74111 -81522 -89674
















130

88 Flujo Financiero




Tabla 65





Periodo

Ventas (unidades) - 14335998 15769598 17346558 19081213 20989335





Utilidad Bruta - 1422251 1680582 1964745 2277326 2621164

Gastos de Ventas - -120000 -132000 -145200 -159720 -175692




EBITDA - 935461 1181792 1452756 1750816 2078682



EBIT - 862362 1108692 1379656 1677716 2027333

IR - -202870 -275537 -355472 -443399 -546536














131



CAPM







Ba =100 (1 +(1 - 295) (54 46) = 182



Rf = 241 (Rm ndash Rf) = 508


es de 1307



COK = 241 + 508 182 + 130 = 1293










132

WACC = 600 + 756 = 1356





Tabla 66


VPN(FCLD) con WACC

(1356)

2927790


3327549

TIR FCLD 80

TIR FCNI 207


(antildeos) 148


(antildeos) 082






accionista





133















4700 aprox



Tabla 67




1002930

tabl

1192688

TIR FCLD 40

TIR FCNI 89


(antildeos) 311


(antildeos) 212


134

Tabla 68


unidades vendidas









Periodo

Ventas (unidades) - 11468798 12615678 13877246 15264971 16791468





Utilidad Bruta - 809766 1006848 1223639 1462108 1724425

Gastos de Ventas - -120000 -132000 -145200 -159720 -175692




EBITDA - 322976 508058 711649 935598 1181943



EBIT - 249877 434959 638549 862499 1130593

IR - -48999 -76786 -136845 -202910 -281998














135




los bases






10200 aprox






+11200 aprox

Tabla 69




Inversionista

VPN(FCNI) con COK


Optimista 7691362 -332761 1642894 1920379 2182112 2561368 3626676

Base 3327549 -332761 604680 778343 925872 1179505 2106626

Pesimista -603682 -332761 -415905 -291920 -199036 -5514 859398

Escenarios


Optimista 0 15 20 25 30 35

Base 100 70 60 50 40 30

Pesimista 0 15 20 25 30 35

Total () 100 100 100 100 100 100


Inversionista

VPN(FCNI) con COK


FCNI esperado 3452221 -332761 607324 792697 958705 1238558 2202113

136

Tabla 70















8 Vargas 2018

VPN(FCNI) con COK




Escenarios 563840 699811 842503 995318 1159322




esperada v s VPN

Escenarios 2875810

Probabilidad que el

PROYECTO sea

RENTABLE (Z) 120


Z Prob Z lt 120

Prob Z gt 120


Z Prob Z lt 01151

Prob Z gt 08849




137



factores


Antildeo 1



S S unidad




Requeridas


Otros gastos 581537 290 3227226 -933719

TOTAL 2003612 100 11118991 -3217007

138


Punto de Equilibrio





S3062425

S(1470135)

S(357957) S(73099)S(581537)

S579696

11118991

-

2000000

4000000

6000000

8000000

10000000

12000000


Administrativos

Amortizacioacuten

del Intangible

G Finan netos UAI

















139





























140


del periodo cero




















141









de cambio

142







setiembre de 2018)










2018]




2018]



de noviembre 2018]

143



























144



























145


2018]








2018]







146

11 ANEXOS





147

148

149

150








medioambiente

Celular 932 114 728





n332707

Puntos de venta

Lima







Sur Chico





Arequipa


101


151


Puno


Tacna


Cusco


Trujillo











Celular 987 813 247








152









Oficina Peruacute

Tel (511) 748-0530 | Celular 995 508 282











Ameacuterica Latina

Oficina Peruacute

Tel Central (511) 710-3020







153













(NUTRECO)

Tel Central (051) 634-8000

Fax (051) 634-8080









Oficina Peruacute

Tel Central (511) 652-4490

Tel Ventas (511) 710-3030

154










Oficina Peruacute

Tel Central (511) 452-5720 452-2554

Celular 947113130 947113149






16 de agosto)






sostenible

Celular 999224960


155








Marca DARNEL



o Material tecnopor


Marca DARNEL



o Material tecnopor



o Material tecnopor


Marca PAMOLSA







156





o Material loza



o Material tecnopor


Marca TRAMONTINA





Marca PB MATIC





Marca RampG





Marca NADIR



o Material vidrio


Marca NADIR



o Material vidrio

157


Marca REY








158


Empresas de menajes

amp utensilios

descartables


plaacutesticos

PODER DE

NEGOCIACIOacuteN

DE LOS

CLIENTES

AMENZA DE

NUEVOS

ENTRANTES

AMENAZA DE

PRODUCTOS

SUSTITUTIVOS

PODER DE

NEGOCIACIOacuteN

DE LOS

PROVEEDORES













Chicken Lovers Bar)


Mei Wa Lok)




BAMBOORGANIC MEXICO



MATERIA PRIMA





Elemento 1

Elemento 2

Elemento 3

Elemento 4

159





antildeos mercado


1 antildeo mercado








antildeos mercado





160


161

162

163






164







Proyecto de producción y comercialización de envases ...

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