TRABAJO COLABORATIVO (MOMENTO 4)

EVALUACION DE PROYECTOSPROYECTO TRANSUNAD

GRUPO 102059_596

MAURICIO MORA MORAC.C.1069736867LUCIO FRANCISCO GALINDO GUTIRREZC.C. 79894433CLARA ARGENIS PEREZC.C. 1081400570

TUTORAAISA MAGALY CHACON SKINNER

UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA UNAD2014

INTRODUCCIN

TRANSUNAD es un proyecto que nace con la intencin de crear una ruta terrestre especializada para estudiantes de la UNAD, con el fin de generar facilidad en su traslado a la universidad y de la universidad a lugares de inters para el desarrollo acadmico, como salidas de campo (seminarios, congresos, charlas acadmicas), visitas a museos, sitios culturales, acompaamiento en jornadas de trabajo con comunidades vulnerables entre otros.Este proyecto se apoya en la Formulacin y Evaluacin del Proyecto, paraanalizar atravs de ste lafactibilidad dela inversin en laactividad de servicios de TRANSUNAD. Evaluando los aspectos econmico y tcnicos para fundamentar slidamente la propuesta.

Nombre del proyectoEstudio de Factibilidad econmica y tcnica para la puesta en marcha de un servicio de transporte en la universidad UNAD para que los estudiantes puedan acceder a nuevos espacios de estudio y conocimiento.

Situacin inicialSe ha identificado que la UNAD no cuenta con un servicio de trasporte que permita un traslado rpido y asequible a los estudiantes para que estos puedan asistir a diferentes entornos de conocimiento como seminarios, encuentros unadistas, congresos, salidas de campo, a precios econmicos, facilitando as su acceso al servicio.

Objetivo General1. Propiciar el desarrollo acadmico de los estudiantes de la UNAD a partir de un servicio de transporte institucional.

Objetivos Especficos1. Disear un servicio de transporte que facilite a los estudiantes de la UNAD asistir a diferentes tipos de actividades acadmicas que se desarrollen fuera de la universidad a un bajo costo. 2. Presentar la proyeccin presupuestal del transporte institucional UNAD.

Poblacin ObjetivoTodos los estudiantes de los diferentes centros de formacin de la Universidad Nacional Abierta y a Distancia UNAD.

ASPECTOS LEGALES: TURISMO EN FUSAGASUGA

ACTA DE CONSTITUCIN SOCIEDAD POR ACCIONES SIMPLIFICADA

Denominacin: TRANSUNAD S.A.S.

En la ciudad de Fusagasug, Departamento de Cundinamarca, Republica de Colombia, a los 14 das del mes de marzo del ao dos mil 2014, se reunieron los seores:

Mauricio Mora Mora, Colombiano, mayor de edad, domiciliado y residente en la ciudad de Fusagasug, identificado con cedula de ciudadana No. 1069736867 expedida en Fusagasug.

Clara Argenis Prez, Colombiana, mayor de edad, domiciliada y residente en la ciudad de Fusagasug, identificada con cedula de ciudadana No: 1081400570 . expedida en la Plata Huila.

Lucio Francisco Galindo, Colombiano, mayor de edad, domiciliad0 y residente en la ciudad de Bogot, identificado con cedula de ciudadana No 79894433 expedida en Bogot

Con el propsito de declarar que constituyen esta sociedad por acciones simplificada, mediante documento privado conforme a lo consagrado en el artculo quinto (5) de la Ley 1258 de 2008. Igualmente declaramos que constituimos esta sociedad de capital por acciones simplificada, con naturaleza comercial, cuyo objeto principal es brindar a la sociedad en general un servicio de turismo con mltiples atracciones, que se regir por los siguientes estatutos:

CAPITULO I. NOMBRE, NACIONALIDAD, DOMICILIO, APORTES, OBJETO Y DURACION DE LA SOCIEDAD:

ARTICULO 1. NOMBRE, NATURALEZA Y CLASE. La Sociedad que se constituye mediante el presente documento privado se denomina TRANSUNAD S.A.S. y es de naturaleza comercial y de la especie de una Sociedad Por Acciones Simplificada.

ARTICULO 2. NACIONALIDAD Y DOMICILIO. La Sociedad es de nacionalidad colombiana y tendr su domicilio principal en la ciudad de Fusagasug, Departamento de Cundinamarca, Republica de Colombia, pero podr establecer sucursales, agencias o dependencias en otros lugares del pas o del exterior. El lugar para notificaciones comerciales, judiciales y administrativas ser en la ciudad de Bogot(UNAD CENTRO) del departamento de Cundinamarca. ARTICULO 3. DURACIN.- La Sociedad tendr una duracin (definida o indefinida al criterio de los constituyentes) contados a partir de la fecha de otorgamiento del presente documento privado, pero la Asamblea de Accionistas podr decretar su disolucin anticipada o prorrogar el trmino de su duracin antes de su expiracin, con el voto favorable de un numero plural de accionistas que representen cuando menos de 70% de las acciones representadas.

ARTCULO 6.-OBJETO SOCIAL.La sociedad por acciones simplificada denominada TRANSUNAD S.A.S),tendr como objeto principal brindar a la sociedad en general servicios transporte urbano y rural a todos los estudiantes he integrantes de la familia Unadista en el pas y realizar toda clase de actos, operaciones comerciales, financieras etc licitas.

PARAGRAFO: Es contrario al objeto social garantizar, respaldar, fiar o avalar deudas de personas naturales o jurdicas, distintas de aquellas persona jurdicas con quienes tenga la calidad de matriz, filial, subsidiaria o est vinculada econmicamente o en las que sea propietaria de acciones o cuotas.ASPECTO SOCIALEl impacto social en cuanto a la empresa de transporte de la UNAD radica en que proyecta mltiples beneficios a todos los integrantes de la familia Unadista ya sea en sentido de economa, beneficio de puntualidad al poder asistir los estudiantes a clase ,ejemplo empresarial de la ciudad y entre otras.ASPECTO AMBIENTAL Fusagasuga es una ciudad catalogada como reserva natural he hdrica; lo cual segn mltiples anlisis ambientales se define dentro del impacto ambiental tales tems como la gnesis del relieve de Fusagasug, por otra parte el impacto ambiental en cuanto a nuestras infraestructura operativa y administrativa al igual que nuestras busetas son el 90% ecolgicas lo cual tienen como prioridad la minimizacin de residuos txicos atmosfricos ya que se conform a partir de una tectnica intensa, las formas menores fueron labradas con relacin a cambios sucesivos en los climas sobre todo en la era del cuaternario. De igual manera fusagasuga est comprendida bajo un paisaje geomorfolgico lo cual representa en el municipio de Fusagasug el 68% del rea total del municipio y sus alrededores lo cual todos sus lugares que rodean ya sean ros, montaas cerros, aguas termales, entre otros fomentan la intencionalidad de un lugar seguro y educativo para la ciudad y sociedad en general.

Normatividad .Licenciamiento y autorizaciones ambientalesLa Licencia Ambiental es el instrumento administrativo mediante el cual la autoridad ambiental autoriza la ejecucin de una obra, proyecto o actividad,en sus etapas de construccin, operacin y desmantelamiento.

El Decreto 2820 de 5 de agosto de 2010 del MAVDT, determina los proyectos que requieren licencia ambientaly las autoridades competentes para otorgarlo. En el caso del Sector Elctrico, el artculo 8. del decreto establece que el MAVDT es competente para otorgar Licencia Ambiental en los siguientes proyectos:

a) La construccin y operacin de Centrales generadoras de energa elctrica con capacidad instalada igualo superior a 100 MW;b) Los proyectos de exploracin y uso de fuentes de energa alternativa virtualmente contaminantes con capacidad instalada superior a 3MW;c) EI tendido de las lneas de transmisin del sistema nacional de interconexin elctrica, compuesto por el conjunto de lneas con sus correspondientes mdulos de conexin (subestaciones) que se proyecte operen a tensiones iguales o superiores a 220 KV.As mismoel artculo 9del decreto establece los proyectos elctricos que son competencia de las Corporaciones Autnomas Regionales, a saber:a) La construccin y operacin de centrales generadoras con una capacidad mayor o igual a 10 y menor de 100 MW, diferentes a las centrales generadoras de energa a partir del recurso hdrico;b) El tendido de lneas del sistema de transmisin conformado por el conjunto de lneas con sus equipos asociados, que operan a tensiones menores de 220 KV Y que no pertenecen a un sistema de distribucin local;c) La construccin y operacin de centrales generadoras de energa a partir del recurso hdrico con una capacidad menor a 100 MW; exceptuando las pequeas hidroelctricas destinadas a operar en Zonas No Interconectadas (ZNI) y cuya capacidad sea igualo menor a 10 MW.En lo referente al sector elctrico,elMinisterio de Ambiente, ha definido para la elaboracin de los estudios ambientales trminos de referencia de los proyectos de generacin y transmisin elctrica: Diagnostico Ambiental de Alternativas DAA, y Estudio de Impacto Ambiental EIA, igualmente ha adoptado las Guas Ambientales de Referencia para los estudios(Resolucin 1023 de 2005).

Este nuevo decreto establece que para el trmite de la licencia ambiental de proyectos hidroelctricos se deber presentar al MAVDT copia del registro expedido por la Unidad de Planeacin Minero Energtico UPME; as mismo la autoridad ambiental solicitar a la UPME concepto tcnico relativo al potencia energtico de las diferentes alternativas que presente el solicitante en su diagnstico ambiental de alternativas.El tiempo promedio para el trmite de la licencia ambiental de conformidad con los trminos establecidos en la Ley 1450 de 2011 son200 das hbiles aproximadamente.

Adicionalmente, mediante la resolucin 1503 de 4 de agosto de 2010, el MAVDT, defini la metodologa general para la elaboracin delos Estudios de Impacto Ambiental, para todo tipo de proyectos.

El Decreto 2820 de 5 de agosto de 2010establece que la Licencia Ambiental incluye los permisos y autorizaciones requeridos para el uso y aprovechamiento de los recursos naturales renovables necesarios para el desarrollo del proyecto, los cuales deben ser descritos en el Estudio de Impacto Ambiental EIA. Estos permisos, en general, se otorgan por toda la vida til del proyecto.

De otra parte, cuando se requiera hacer modificacin a la Licencia Ambiental, se debe solicitar autorizacin al MAVDT. En el ao 2009, mediante gestin realizada ante este Ministerio por el sector elctrico, se aprob una modificacin al Decreto 1220 de 2005 en lo referente a los casos en que se requiera modificaciones menores de la Licencia Ambiental, el cual fue aprobado mediante la Resolucin 2101 de 2009 de este mismo Ministerio.

El decreto 2820 de 5 de agosto de 2010, establece que se debe informar a la comunidades el alcance del proyecto, con nfasis en los impactos y las medidas de manejo propuestas y valorar e incorporar en el Estudio de Impacto Ambiental, En los casos en que se requiera, deber darse cumplimiento a lo dispuesto en el artculo 76 de la Ley 99 de 1993, en materia de consulta previa con comunidades indgenas y negras tradicionales y al Decreto 1320 de 1998 o al que lo sustituya o modifique.

En cuanto al cobro deservicios de evaluacin y seguimiento de la licencia ambiental, autorizaciones y dems instrumentos de control y manejo ambiental, la ley 633 de 2000, faculta al Ministerio de Ambiente Vivienda y Desarrollo Territorial parael cobro de dichos servicios; la Resolucin 1110 de2002,establecelas tarifas y el procedimiento para sucobro.

La Ley 1450 de 2011 por medio de la cual se aprueba el Plan Nacional de Desarrollo 2010- 2014,especifica las condiciones y requisitos mnimos que deben tener las personas y empresas que realicen EIA.Enel artculo 223 modifica los trminos para el trmite de la licencia ambiental por parte de las autoridades ambientales, estableciendo:

El interesado en el otorgamiento de una licencia ambiental presentar ante la autoridad ambiental competente la solicitud acompaada del estudio de impacto ambiental correspondiente para su evaluacin. La autoridad competente dispondr de treinta (30) das hbiles para solicitar al interesado informacin adicional en caso de requerirse. Allegada la informacin requerida, la autoridad ambiental dispondr de diez (10) das hbiles adicionales para solicitar a otras entidades o autoridades los conceptos tcnicos o informaciones pertinentes, que debern serle remitidos en un plazo no mayor de treinta (30) das hbiles. El Gobierno Nacional a travs del Ministerio de Ambiente, Vivienda y Desarrollo Territorial, o quien haga sus veces, dispondr hasta noventa (90) das hbiles para decidir sobre la licencia ambiental, contados a partir del acto administrativo de trmite que reconozca que ha sido reunida toda la informacin requerida segn el procedimiento previsto en este artculo.

Pargrafo 1o. En caso de que el procedimiento se demore ms de los noventa (90) das hbiles establecido en este artculo contados a partir del acto administrativo de trmite que reconozca que ha sido reunida toda la informacin requerida, se convocar a un comit quien en un plazo menor a diez (10) das hbiles establecer un plan de accin obligatorio para que en un plazo menor a treinta (30) das hbiles la autoridad ambiental est en posibilidad de decidir sobre la licencia ambiental.

Es de relevar la modificacin que hace la ley a losplazos para expedicin de la licencia ambiental, pasando de 90 a 200 das hbiles.3.10.Ordenamiento territorialLa Ley 388 de 1997, estableci el mtodo para realizar el ordenamiento territorial en los Municipios. Esta Ley establece cmo se debe desarrollar el componente ambiental en los citados planes de ordenamiento. Cuando se pretenda desarrollar un proyecto es requisito indispensable consultar el Plan de Ordenamiento Territorial POT- de cada Municipio, con el fin de conocer cules son las restricciones de los usos del suelo establecidos.Esta Ley ha sido reglamentada por varios Decretos que precisan la aplicacin de la misma.3.11.Patrimonio arqueolgico y culturalLa denominada "Ley de la Cultura"- Ley 397 de 1997, desarrolla los postulados de la Constitucin Nacional en lo referente a la proteccin del patrimonio cultural y de la diversidad tnica y cultural y crea el Ministerio de la Cultura.La Ley exige la formulacin de un plan de proteccin al patrimonio arqueolgico que pueda ser afectado por proyectos de desarrollo como requisito previo para la obtencin de las licencias ambientales requeridas.La Ley desarrolla normas especiales para salvaguardar el patrimonio arqueolgico de la Nacin, y exige que cuando se vaya a realizar un proyecto se debeinvestigar si en la zonaexisten bienes arqueolgicos y, en el caso de que se encuentren estos en el rea del proyecto o zona de influencia, se debe realizar un Plan de Manejo Arqueolgico el cual debe estar dirigido por el Instituto Colombiano de Antropologa e Historia- ICANH.Mediante el Decreto 763 de 2009 del Ministerio de Cultura, se definieron las etapas y los mecanismos para realizar el Plan de Manejo Arqueolgico cuando se va a realizar una obra o proyecto, plan que debe acompaarse para el trmite de la Licencia Ambiental

Caractersticas del proyectoCon la puesta en marcha del proyecto por parte de TRANSUNAD, se generaran nuevas fuentes de empleo al interior de la UNAD, tambin se generar una fuente de ingresos que permitirn que el proyecto sea auto sostenible, que permitir un acceso a diferentes fuentes de informacin, formacin y conocimiento a los estudiantes de las diferentes reas acadmicas de la UNAD, posibilidades de asistir a museos, encuentros culturales, acadmicos, salidas de campo, seminarios, congresos entre otros. Presupuesto de inversiones del proyectoInversiones fijas: inversin fija (terrenos, edificios, maquinaria y equipo) capital de trabajo activos intangibles.Detalle de inversinCantidad Costo mes Costo total

Arrendamiento(parqueadero del vehculo )1$ 300.000$ 300.000

Arrendamiento de local(donde opera la empresa)1$100.000$100.000

Total $ 400.000

Inversiones en maquinaria y equipos de produccin.Detalle Cantidad Costo unitario Costo total Vida til

Vehculo(buseta)5$12.000.000$60.000.00010 aos

Computador 1$ 1.500.000$ 1.500.000 5 aos

Total $61.500.000

Inversiones en muebles, enseres, y equipos de administracin.Detalle Cantidad Costo unitario Costo total Vida til

Escritorio tipo gerencia1$300.000$300.00010

Escritorio tipo secretaria 1$300.000$300.00010

Total $600.000

Inversiones en activos intangibles.Detalle Costo

Estudio de pre factibilidad (55.85716%)$300.000

Estudio de factibilidad (60.15297)$400.000

Licencias $ 450.000

Gastos de organizacin$ 250.000

Total gastos pre operarios $1.400.000

INVERSIONES DIFERIDAS

Inversin diferida Valor

Imprevistos 15%$150.000

total$150.000

CAPITAL DE TRABAJO Mano de obra total $ 2.000.000Costos de materias primas $ 60.000.000Costo de servicios $ 2.000.000OtrosTOTAL $ 64.000.000

CICLO OPERATIVO DEL CAPITAL DE TRABAJOC.O.P.D. = Costo Operacional anual / 365C.O.P.D. = 64.000.000 / 365 = 531.729C.O. = 531.729 (30) = 15.951.870I.C.T. = 164.383.56

LOS COSTOS DE PRODUCCINCOSTO MANO DE OBRACargo Remuneracin mensualRemuneracin anual Prestaciones sociales Primer ao 1

Operario de buseta$600.000$7.200.000$3.232.500$10.432.500

Secretaria $600.000$7.200.000$3.232.500$10.432.500

Subtotal $14.400.000$6.465.000$20.865.000

COSTO DE SERVICIO (PRIMER AO DE OPERACIN)SERVICIO GGMEDIDACANTIDADCOSTO UNITARIOTOTAL AO1

Energa elctricaKw-hora7200$ 350$ 520.000

Alumbrado publicoCargo fijo12$ 9.500$ 114.000

AseoCargo fijo10$ 33.900$ 339.000

AcueductoMts3240$ 2.500$ 600.000

TelfonoPromedio12$120.000$ 1.440.000

Mantenimiento de las busetasBimensual6$ 25.000$ 150.000

ArriendoMensual12$100.000$ 1.200.000

Total$ 4.363.000

COSTOS DE FABRICACIN COSTO MANO DE OBRACargo Remuneracin mensualRemuneracin anual Prestaciones sociales Primer ao 1

Operario de buseta$600.000$ 7.200.000$3.232.500$10.432.500

Secretaria $600.000$ 7.200.000$3.232.500$10.432.500

Subtotal $14.400.000$6.465.000$20.865.000

GASTOS DE VENTASEl capital de trabajoCostos operacionalesConcepto Ao 1

Costos de produccin $ 20.865.000

Gastos administrativos $ 12.000.000

Gastos de venta $ 2.000.000

Total costos operacionales $ 34.865.000

= TOTAL COSTOS OPERACIONALES $20.865.000- DEPRECIACION $1.122.000- AMORTIZACION DIFERIDOS $708.614- COMISIONES DE VENTA $ -Total $20.044.386

COPD=costo operacional anual/360COPD=$20044386/360= $55678.85

IDENTIFICACIN DE FUENTES DE FINANCIAMIENTOEn este proyecto se pretende que se va a financiar un crdito por $20.908.430 los socios aportan $12.215.406 para un total de la inversin de $33.339.238. El crdito es a travs de un banco mediante la modalidad de crdito ordinario de libre inversin a cinco aos con una tasa anual del 23.87%.

Concepto Fuentes Ao 0Ao 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5

Activos Fijos Tangibles

Maquinaria y equipoPr$61.500.000

Mobiliario y decoracinPr-

Muebles y equipo de oficina.$600.000

$62.100.000

Activos Diferidos

Capital de trabajo Cr Y Pr$35.865.000$ -618.340$ -618.340$ -618.340$ -618.340$ -618.340

TOTAL INVERSIONES$98.065.000$ -618.340$ -618.340$ -618.340$ -618.340$ -618.340

P= 9.908.430i= 0.2387 anualn= 5 aosA= Valor de la cuota a calcular

A = P ((i*(1+i)5)/ ((1+i) 5-1))A = $ 3 .599.372

EL PUNTO DE EQUILIBRIO DEL PROYECTO Nuestra empresa TRANSUNAD es empresa dedicada al transporte de estudiantes de la UNAD con rutas alternas lo cual tiene unos costos fijos anuales de $ 150.000.000 y el precio de un transporte es de igual valor en nuestra empresa a los $1.100 ya que en costos de transporte es de $900 siendo su costo de fabricacin con lo cual encontraremos su punto de equilibrio.QO=

QO=QO = 750.000 TRANSPORTES PASAJEROS

PRESUPUESTO DE INGRESOS

Valor por trasporteTransporte en promedio mensual Ao 1(2014)Ao 2(2015)Ao 3(2016)

$ 1.100$ 1.200.000$ 14.400.000

$ 1.150$ 1.250.000$ 15.000.000

$ 1.200$ 1.300.000$15.600.000

TotalTotal promedio en aos $45.000.000

Los flujos de fondos del proyecto

+INGRESOS POR VENTAS ANUAL14.400.000

-COSTOS DE MANO DE OBRA-2865000

-COSTOS DE MATERIALES-1000000

-GASTOS FINANCIEROS-1000000

-GASTOS ADMINISTRATIVO-2000000

-DEPRECIACION DE VEHICULOS-4000000

UTILIDADES ANTES DE IMPUESTOS3535000

IMPUESTOS DEL (15%)-530250

UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS3004750

EL BALANCE GENERAL Y EL ESTADO DE PRDIDAS Y GANANCIAS DE LA EMPRESA TRANSUNAD

Ingresos operativos

Ventas de productos$14400000

Ventas de servicios$8000000

Ingresos operativos totales$22400000

Gastos operativos

Costo de mercancas vendidas $700000000

Ganancia bruta$80000000

Gastos fijos

Arrendamiento de parqueadero y oficina$400000

Seguro$300000

Artculos de oficina$50000

Servicios pblicos$100000

Total de gastos fijos$850000

Ingresos operativos$1000000

Otros ingresos (gastos)

Inters por prstamos($50000)

Ganancias antes de impuestos$15.500.000

Impuestos a la renta$500.000

Ganancias netas$15.000.000

RENDIMIENTO SOBRE LA INVERSIN

Proyecto TRANSUNAD= (beneficio obtenido-inversin)/inversin=(15.000.000-10.000.000)/10.000.000=0.5

RENDIMIENTO SOBRE EL PATRIMONIO

UTILIDAD / PATRIMONIOHISTRICOAJUSTADO

2.0X12.0X22.0X12.0X2

85.913505.826361.317913.75046.886576.844324.1911.008.133

16.98%39.54%8.13%32.16%

CONCLUSIONES

El desarrollo del trabajo nos permiti entender los pasos a seguir para realizar el desarrollo de un proyecto, identificando los factores primordiales como punto de equilibrio, identificacin de fuentes de financiamiento, costos y gastos, entre otros, para evaluar la viabilidad del mismo.

Identificamos la importancia del anlisis en la realizacin de un proyecto, lo cual nos da como resultado construir escenarios tericos que nos permiten evaluar las posibilidades para la consecucin de resultados satisfactorios cuando el proyecto se lleve a la fase de ejecucin.

El uso de la herramienta nos permiti tener claro el panorama econmico y viabilidad del proyecto TRANSUNAD.

Este trabajo ha servido para desarrollar la habilidad de organizar proyectos financieramente, lo cual fortalece nuestra competencia de emprendimiento y generacin de empresa.