FACUL TAD DE MEDICINA VETERINARIA Y ZOOTECNIA. tesis: PROYECTO ESTRATGICO PARA EL DESARROLLO DE LA PRODUCCIN DE LECHE EN LA COMUNIDAD DE LA RUANA MUNICIPIO DE BUENA VISTA TOMATLAN MICHOACN. Para obtener el titulo de medico veterinario zootecnista Presentan: Pmvz. PABLO RABEY GUTIERREZ SILVANO. Pmvz. Tiburcio Ernesto BeltrnRamrez. Asesores: DR. RAFAEL TZINtZUN RASCON. DR. DANIEL VAL ARREOLA. MORELIA MICHOACAN A11 de mayodel 2009 Firmado digitalmentepor AUTOMATIZACIONNombre dereconocimiento (DN):cn=AUTOMATIZACION,o=UMSNH, ou=DGB,email=soporte@biblioteca.dgb.umich.mx,c=MX Fecha: 2010.02.2209:04:38 -06'00'2 INDICE I.- Introduccin --------------------------------------------------------------------------------3 II.-Situacin actual en la produccin de leche en Mxico -------------------------4 II.-1.-Procesos productivos ----------------------------------------------------------------7 III.-Marcoreferencialdel proyecto ------------------------------------------------------10 IV Estudio de mercado ----------------------------------------------------------------------12 V.- Ingeniera del proyecto -----------------------------------------------------------------17 VI.-Necesidades de inversin -------------------------------------------------------------19 VII.-Fuentes de financiamiento -----------------------------------------------------------29 VIII.- Estado de resultados proforma anual --------------------------------------------29 IX.--Flujo de efectivo y evaluacin econmica con y sin el subsidio ------------79 X.- Tabla de inversin global de losindustriales de queso en la comunidad de la ruana 95 X.I - Conclusin--------------------------------------------------------------------------------98 XII:-Programa del curso taller de elaboracin de derivados lcteos: quesos naturales, quesos madurados y yogur.-------------------------------------------------- 99 XIII:.-anexo 1(Adquisicin de Activos Productivos)-----------------------------------102 XIV.-anexo2estadoderesultadosproformamensual,tablasde amortizacin de crditos, inversin y equipos. --------------------------------------- 119 XV.- Bibliografa-----------------------------------------------------------------------------127 3 INDICE DE CUADROS Cuadro No. 1 servicios pblicos -------------------------------------------------------13 Cuadro No.2Volumen de oferta semanal-----------------------------------------16 Cuadro No. 3 Volumen comercializado de queso por municipio------------16 Cuadro No.4 - 18 inversiones agroindustrial ---------------------------------------19 -27 Cuadro. 19- 33 Estados de resultados proforma anual---------------------------33-79 Cuadro No. 34 - 47 corridas financiaras----------------------------------------------84-94 Cuadro No. 48Necesidades de inversin de los industriales de queso en la ruana--------------------------------------------------------------------------------------- 95 Cuadro No 49 inversiones globales de los industriales ---------------------------96 Cuadro No. 50 utilidad neta anual delos 12 agroindustriales --------------------96 Cuadro No.51 corrida financiera de los agroindustriales -------------------------97 Cuadro No: 52% de apoyos a proyectos por tipo de marginacin -----------115 Cuadro No 53 cuadro de marginacin de la localidad ----------------------------116 Cuadro No.54: 131 Anexo. 2tablas de ingresos mensuales, tablas de amortizacin de los crdito, presupuesto y obra civil. ------------------------------------------------------- 119-177 4 I.-INTRODUCCION Dentro de la estructura del desarrollo nacional elGobierno Federal promueve e impulsa la produccin de:frijol, maz, caa de azcar y leche; cuatro productos de importancia estratgica para el abastoalimentario nacional. Dentrodelospresupuestosqueasignaelgobiernofederalparaatenderlas necesidadesdelmedioruraly,dentrodelProgramaEspecialConcurrente(PEC)la lechedeberatenderseconelmximoapoyoposibleensubsidioparaincrementar suproduccin.As,laSAGARPAhadiseadoprogramasespecficoscomoelde adquisicindeactivosproductivos,desarrollodeorganizacionesytransferenciade tecnologa para lograr el objetivo de incrementar la produccin. ElpresenteproyectosedesarrollenlaregindelBajoBalsas,quese distingueporsucalidadenelaboracindequesotipoCotija.Esteproyectopermite valorar la importancia econmica de la ganadera de doble propsito que se practica en la amplia regin conocida como bajo balsas y que cubrecerca de un tercio de la superficie estatal y ms de seiscientas mil cabezas de ganado bovino. La comunidad seleccionada,FelipeCarrilloPuerto(LaRuana)delmunicipiodeBuenaVista Tomatln,permiteverelpotencialdelaTierraCalienteMichoacanaalprocesar diariamente cincuenta mil litros de leche. 5 II.-SITUACIONACTUALENLAPRODUCCIONDELECHEEN MEXICO. Lalechedebovinoesunodelosalimentosmscompletosdebidoasu contenidodenutrientesentrelosquedestacanlasprotenas,quecontienengran cantidaddeaminocidosesenciales,considerndoseanivelmundialcomoun alimento ideal y necesario para la alimentacin humana, ya sea consumido en forma fluida o a travs de derivados como el queso. Mxicoesunpasdeficitarioenlaproduccindelecheyparacubrirla demandanacionalseimportanproductoslcteossintransformar(lecheenpolvo, sueroenpolvo,preparacionesalimenticias)yproductosterminados(queso,yogurt, mantequilla, etc.) La produccin nacional en 1996 fue de 7,586 millones de litros; en 2005 de 9,555 millones de litros. (SIAP-SAGARPA / AGA-SHCP 2007). La produccin de leche de diecisiete principales pases en 1999 fue de 334.4 millones de toneladas. Particularmente, Mxico, ocup el 16 lugar durante el periodo de 1994 a 1999, y dentro de los pases que destacaron en produccin de leche en el mundo durante ese mismo periodo fueron Estados Unidos, La India, y Rusia; puede sealarse tambin que algunos pases han incrementado su produccin en el mismo periodo, tal es el caso de Brasil, Argentina, Australiay Mxico. Hoy ms que nunca los consumidores estn interesados en la calidad y en los beneficios nutricionales de losalimentosqueconsumen.Aesterespecto,losproductorestienenunaposicin privilegiada.(Del Valle,R. M. C. 1997). En Mxico, la leche de ganado bovino ha sido considerada como un producto prioritario. De 1990 a 1992 la produccin crece en 8%. De 1993 a 1995 se presenta una desaceleracin en la produccin de leche de 1.1%, la cual se debe a problemas econmicosyclimticosdelpas.Durante1994a2002seobservauncrecimiento medioanualde3.31%.Durante14aos,enelperodo1990a2003laproduccin anual de leche mostr un crecimiento notable ya que ha pasado de 6, 141, 545,000 L a 9,871,442,000 L, respectivamente.( Del Valle,R. M. C. 1997). 6 En 1989, el esquema de precios controlados es cambiado por un esquema de preciosflexibles,concertadosaniveldeentidad federativa.Apartirdeeseao,las expectativasparaelsectorlecherofueronmsfavorables,promovindose programasparaincrementarlaproduccindeleche,yestableciendonuevos mecanismosdeasignacindelalecheenpolvoimportada.Slosemantieneel esquemasubsidiadodeimportacindelecheparaelprogramasocialde LICONSA.(SAGARPA 2007). La produccin de leche en Mxico, se obtiene de tres sistemas: 1. Lechera intensiva. Participa con el 54 % de la produccin nacional. Estas empresasproducenconaltoscostosunitarios,porloquerequierengrandes volmenes de produccin y precios altos para tener utilidades. Emplean ganado muy productivo,principalmente derazaHolstein ycon265vacaspromedioporhato,las cuales producen de 4-6 mil litros/vaca/ao, la duracin promedio de lactancia es de 10meses,eninstalacionesespecializadasyconprocesosmecanizados(Ramrez 2002). Lasindustriasprocesadorasdelechefluidaconstituyenelmercadoprincipal de los sistemas intensivos. Ubicados principalmente en la Regin Norte y Centro del pas. 2.Lecherafamiliar.Estesistemaproductivocontribuyeconel31%dela produccin nacional. Constituye una fuente importante de materia prima para toda la industriadelcteosengeneralyenformaestacionalytemporalalaindustria pasteurizadora. (Ramrez 2002). Lasventajasquepercibelaindustriaenestesistemasonelprecioyla sostenibilidadenelabastofuncionandocomosistemaamortiguadorenpocasde crecimiento; cuenta con bajos costos y poca dependencia de insumos externos a la empresa. Las principales desventajas por su parte son la dispersin de la oferta y la calidad sanitaria. Ubicados principalmente en la Centro y Regin Norte del pas.7 3.Lecheradedoblepropsito.Participaconel15%delaproduccin nacionaldeleche.Sedesarrollaprincipalmenteenlasregionestropicalesdelpas utilizando razas Cebuinas y sus cruzas con Suizo, Holstein y Simmental. Presenta la caractersticadeque elganadodelasexplotacionestienecomo funcinzootcnica principal,elproducircarneolechedependiendodelademandadelmercado (Ramrez 2002). Elmanejodelosanimalesseefectaenformaextensiva,basandosu alimentacin en el pastoreo a base de pastos inducidos y en menor grado mejorados. Los hatos son pequeos y medianos. Los precios del producto, que son la principal determinantederentabilidadenelsistema,podrnvariar,dependiendodelrumbo quetomelademandadelecheenlostrpicos.Losdestinosdelproductoque podran crecer ms probablemente son la industria quesera y la deshidratadora, por lo que el precio de la leche en el trpico estar muy relacionado con la evolucin de estas industrias (Ramrez 2002). El4deseptiembrede2003,sefirmunConveniodeColaboracinparala AdquisicindeExcedentesdeLecheaPequeosProductoresenlascuencasde Cuauhtmoc y Delicias Chihuahua, con el que Liconsa adquirir este ao 30 millones de litros del lcteo, beneficiar a 2 mil 800 productores,sustituyendo la importacin delecheyfavoreciendoalosganaderosnacionales.Adems,esteconvenioforma parte de los suscritos con productores de lcteos y los gobiernos de Jalisco, Colima, MichoacnyAguascalientes,enelmarcodelProgramadeCompradeLeche Nacionalparaadquiriresteao180millonesdelitrosdeleche.LaAsociacin NacionaldeGanaderosLecherosA.C.opinaquelalechequeMxicoimportaesta subsidiada,locualafectanegativamentealosproductoresdelechemexicanos.Mencionaqueelsectornose opone alaaperturacomercialpero,anteelaltonivel de subsidios en el mercado mundial, pidi al gobierno no permitir la libre importacin de leche a fin de impedir mayores prdidas a los productores nacionales. (SAGARPA 2000). 8 II.- 1.-proceso productivo La ganaderia.La produccin de leche en Mxico se desarrolla en condiciones muy heterogneas desde el punto de vista tecnolgico y socioeconmico. As, se pueden distinguir por lo menos tres sistemas de produccin: el especializado, el de la lechera familiar y el de doble propsito (Cervantes, E.F.; Santoyo, C.H.; lvarez, M.A. 2001). En este caso la lechera especializada que comprende el 12% del hato ganadero produce el 61% del volumen total de leche, mientras que el sistema no especializado, quecorrespondeal88%delhatoganadero,produceelrestante39%(SAGARPA, 2007). EnelcasodelospequeosproductoresruralesdeMxico,queconstituyenla mayora, enfrentan una etapa crtica que se ha agudizado en estos aos recientes con lasreformasypolticasdeajusteestructuralestablecidasenMxico.Unodelos principales efectos de estas polticas ha sido la reduccin en los mrgenes econmicos delaproduccindegranosbsicos,particularmenteenelcasodelmaz,elprincipal cultivo en el centro de Mexico (SAGARPA, 2007). La lechera a pequea escala puede definirse como aquella que se desarrolla en unidadesdeproduccinruralconaccesoapequeassuperficiesdetierra,conhatos menoresa30vacas,mssusreemplazos,eltamaodesushatosestalimitadopor susrecursoseconmicosyporeltamaodesuspredios(Cervantes,E.F.;Santoyo, C.H.; lvarez, M.A. 2001 ), donde la fuerza de trabajo familiar es fundamental,(Losada etal., 1998;Cervantesetal.,2001; Wigginsetal., 2001)lamanodeobra familiar no recibesalarioperoparticipadelosbeneficiosdesupequeaempresa,comoson alimentacin,educacinyelvestido(Cervantesetal.,2001; Wigginsetal.,2001).El sistemadeproduccindelalecheapequeaescala,selocalizaenlarepblica mexicana principalmente en la regin del altiplano, constituyendo el 25% del inventario deganadolecheroenelpasycontribuyeconel30-35%delaproduccinlctea nacional (Cervantes et al., 2001; Wiggins et al., 2001). 9 Comnmenteelsistemadeproduccinapequeaescalasecaracterzapor sostenerlaproduccindelecheconganadoHolsteinconuntamaoenUnidades Animalde16unidades,explotadoenconfinamientotodoelao,eninstalaciones rsticas (Olaizola et al., 1995). Los pequeos propietarios y las pequeas cooperativas lecheras,amenudotienenescasashabilidadesquesonnecesariasparasumanejo. Lossistemaslecherosenpequeaescala,usualmente,nosonlosuficientemente fuertesparamanejarapropiadamenteelcontroldesaludyotrosaspectos.Estos sistemas lecheros requieren educacin bsica y entrenamiento as como la asistencia del Medico Veterinario (Olaizola et al., 1995). El ordeo puede ser manual o mecnico; es comn que el ganado se encuentre ensemiestabulacin,eventualmentesloalgunosproductorespuedenproducirsu propio alimento balanceado, la mayora lo compra, ya sea a las empresas elaboradoras oalosintermediarios,locualelevaconsiderablementeloscostosunitarios. Normalmentenosellevanregistrosdeningntipo,nienlibrosotarjetasymucho menosencomputadora.Suproduccinpromedioseubicaentre1600y3500 lts/vaca/ao (Ramrez, 2002). Sin embargo se ha podido observar en los hatos lecheros a pequea escala la eficiencia con que los productores manejan el componente agrcola del sistema, que se empleaenlaalimentacindelosanimales,locualrepresentaunafortaleza,yaque dichaintegracinlepermiteaestesistemacompetirconlossistemasintensivosde produccin de leche (Ramrez, 2002). Unacaractersticadelaadaptabilidaddeestetipodesistemassepuede observar en la ganadera a pequea escala en los alrededores de la ciudad de Mxico, yaquestaseencuentraligadaalbuenmanejoyalreciclajededesperdicios.Por ejemplo,laalimentacindelganadoamenudoincluyelosdesperdiciosdelos mercadosydelasindustriasprocesadorasdealimentos,adems,lasexcretas 10 generadas en la granja son recicladas y usadas en las industrias agrcolas y hortcolas de los alrededores (Ramrez, 2002) 11 III.- MARCOREFERENCIALDEL PROYECTO. La Ruana ( Felipe Carrillo Puerto ) Municipio de Buena Vista Tomatln, Michoacn. El presente proyecto se llev a cabo en el estado de Michoacn en la comunidad delaRuanamunicipiodeBuenaVistaTomatln,conla finalidaddedesarrollarun SistemaAgroindustrialLecheroLocalizadoquecontemplacomounacondicin necesariamejorar los ingresos de los productores lecheros de la regin, para lograr laproduccindelechedecalidadquepermitaeldesarrolloagroindustrialdela regin. Se localiza al oeste del Estado, en las coordenadas 1912 de latitud norte y 10235 de longitud oeste, a una altura de 450 metros sobre el nivel del mar. Limita al norte con Peribn y Tanctaro, al este con Apatzingn, al sur con Aguililla y al oeste con TepalcatepecyelEstadodeJalisco. SudistanciaalacapitaldelEstado esde 233 kms. Susprincipalesactividadeseconmicassonlaagriculturaseguidaporla ganadera.Sudistanciaalacabeceramunicipalesde26Kms.Segndatosde INEGI, en 1995 contaba con una poblacin de 9,168 habitantes. 12 Extensin:susuperficieterritoriales de918.73Km2yrepresenta el1.56por ciento de la superficie del Estado.Clima:Suclimaestropicalysecoesteparioconlluviasenverano,tieneuna precipitacin pluvial anual de 745.2 milmetros y temperaturas que oscilan de 18 a 36 grados centgrados.III.- 1.-Principales ecosistemasEnelmunicipiopredominanlosbosques:tropicaldeciduoconparota, tepeguaje,ceiba,mangoyzapote;tropicalespinosoconamole,cardones,viejito, huizache,calabazoycuramo;mixtoconpinoyencino.Sufaunalaconformanel cacomixtle, zorrillo, ardilla, coyote, zorro, gaviln, paloma, cerceta y chachalaca.III.-2.-Recursos naturalesLa superficie forestal de maderables es ocupada por pino y encino, en el caso de la no maderable, por arbustos. III.-3.-Caractersticas y uso del suelo Suusoesprimordialmenteforestalyenmenorproporcinganaderay agrcola.III.-4.-Servicios pblicos13 LacoberturadeserviciospblicosdeacuerdoaapreciacionesdelH. Ayuntamiento es:Cuadro No. 1 servicios pblicos SERVICIOS PBLICOS DE LA REGINAgua potable.90% Drenaje40% Electrificacin 80% Pavimentacin 30% Alumbrado publico 50% Recoleccin de basura 60% Mercadeo 20% Rastros 20% Panten.90% Cloracin de agua 70% Seguridad publica 50% Parques y jardines.30% III.-5.- Vas de comunicacinAlmunicipiolocomunicanlascarreteraspavimentadasconMorelia, Ptzcuaro, Uruapan, Apatzingn, Buenavista Tomatln, Tepalcatepec y el centro del Estado,conelmunicipiodeAguililla,ytienecomunicacinasuslocalidadespor caminosdeterracera.Cuentaconserviciodetelfono,sealde4canalesde televisin de cobertura nacional y oficinas de correos.III.-6.-AgriculturaLosprincipalescultivossonelalgodn,sorgo,maz,meln,chile,arroz, sanda, ajonjol, caa de azcar, limn y toronja.ConstituyeBuenavistaTomatln,ellimitedelafecundidadagrcolayla frontera entre esta y la inmensa regin que se extiende al oriente y sur. Cuenta con 14 terrenosplanos,tierrasnegrasdegrancalidad,regadasporabundanteagua procedente de manantiales.Ascomoesfrtilparalaagriculturanoloesmenosparalaproduccin frutcola, en sus distintas variedades. III.- 7.- Ganadera del municipio.Se cra ganado bovino, caballar, porcino y aves. Actualmente, la asociacin ganadera local (AGL) tiene registrados 225 socios yla asociacin ganadera regional (AGR)1300 socios(AGL AGRde la Ruana Mich.). Sin lugar a dudas, la actividad ganadera conforma una de las principales actividades productivas que distinguen a la comunidad de la Ruana como productora de queso tipo cotija, con la presencia de al menos 25 unidades agroindustrialesque procesan un volumen superiora los 50 mil litrosdelecheporda,predominandolaslecherasqueprocesanentre700a2000 millitrosdelechealda.Porelvolumendelechequecaptandiariamenteestas pequeas agroindustrias, para producir 50 mil litros de leche en la zona es necesario el ordeo de 1250 vacas con una produccin promedio de 5 litros diarios, por lo cual estaspequeaslecherassignificanelsostnparamasde100unidadesde produccin que generan ingresos permanentes todo el ao y al menos dos empleos por unidad. Uno de los fuertes problemas que enfrenta el desarrollo de este hato en tierracalienteeslaseguridaddedndevenderlalecheordeada,dadoquela agroindustria local tiene un comportamiento muy estacional en cuanto al volumen de lechecompradoyalprecio.Enlapresenteinvestigacinsepudoidentificarcomo principalesproblemasparaconsolidareldesarrollolecheroregional,lafaltade diversificacin de derivados lcteos as como la falta de inversin en equipamiento e infraestructura que permita esta diversificacin, finalmente, la capacitacin de orden tecnolgicoyorganizacionalsonclavesparapodercimentarelxitodeuna propuesta de desarrollo regional. 15 IV.-ESTUDIO DE MERCADO IV.-1.-Oferta.Paradescribirlaofertautilizaremosunamuestradel46%,delos agroindustrialesinteresadosenelproyectoyquereflejademanerafehacientelas caractersticas de la oferta de los tipos de queso que en la actualidad comercializan. Losprincipalesson:quesosfrescos,quesoaejoyquesoseco;losdosltimos comercializados como queso Cotija, queso adobera y jocoque. Enelsiguientecuadrosepuedeobservarunaaproximacindelaofertadel grupo del presente proyecto, Cuadro No.2Volumen de oferta semanal.MICROINDUSTRIALESVolumen comercializado de queso semanal (kg) Campos Figueroa Vicente 2880 Cervantes R. Adn740 Chvez S. Epifanio1670 Gmez Jaso Samuel4950 Miranda Felipe3500 Miranda Raymundo2180 Quinteros A. Miguel.200 Total 16120 16 IV.-2.-DemandaCuadro No. 3 Volumen comercializado de queso por municipio. MUNICIPIOS VOLUMEN COMERCIALIZADO SEMANAL (KG) % Apatzingn384023.82% Apo del Rosario1200.74% Buena Vista350021.71% Gabriel Zamora6504.03% La Huacana8505.27% Lzaro Crdenas10006.20% Lombarda2001.24% Los Reyes2001.24% Nueva Italia5503.41% Periban4202.61% Ruana5103.16% San Juan Nuevo1500.93% Uruapan407025.25% (en blanco)600.37% Total 16120 Produccin estimada de leche procesada semanal (litros). 161,200 Produccin diaria procesada en la muestra (litros). 23,029 IV.-3.-Comentario a la demanda y oferta. Actualmentelademandahatendidoadiversificarseeincrementarseen quesosparagratinar(comoelconocidoquesoOaxaca)porelordensuperiora5 toneladasalasemana,ascomoenlechesfermentadas(yoguryjocoque),porlo quelosmicroindustrialessehanvistoobligadosacompraratercerosproductosde 17 muyvariableydudosacalidad,parasatisfacerelmercado,dandocomoresultado que suproducto, elQueso Cotija,se vea desplazado. V.- INGENIERIA DEL PROYECTO. Laproduccindequesocotija,adoberayjocoquesemanejamedianteuna tecnologa tradicional en toda el rea del Bajo Balsas. El proceso parte del hecho de lascaractersticasparticularesdelclima(temperaturamxima45cenverano)ycalidad de la leche de los animales encastados de raza Cebuina, con alto contenido enslidos,especialmentegrasaporarribadel4.2%.Estasdoscaractersticas distintivas de la zona dan el sabor, la textura y el aroma al tradicional queso cotija. V.-1.- Etapas del proceso1.Recepcin de leche en planta2.Filtrado de la leche a tina de proceso3.Adicin de cuajo enzimtico 1:100004.Maduracin de cuajado de 45 minutosa 2 horas5.Corte de cuajado6.Agitacin suave 30 minutos 7.Reposo de 30 minutos8.Desuerado en manta9.Salazonado de 3 a 4 % de sal 10. Moldeado11. Prensado Madurado. Con este proceso se obtiene el afinado del queso mediante la perdida dehumedad,voltendolosdiariamente,yadesmoldeados,ylimpindolosporun periodode90dassetendrunaprdidadehumedaddel25%;sielprocesode maduracinseprolongapor6meseslaperdidadehumedadserdel35% aproximadamente. 18 Se visita cada uno de los integrantes del presente proyecto paraidentificar (mediante cdulas) las necesidades de equipamiento e infraestructura en la sala de trabajoycumplirconloquemarcanlosreglamentosrespectivosparaestetipode establecimientos. El trabajo de infraestructura civil fue realizado porun arquitecto, en elpresupuestosetomaronencuentalasnecesidadesdetectadasenel levantamientofsicoylasmanifestadasporlospropietarios.Sepuedegeneralizar queenlamayoradeloscasosanalizadosserequiereampliarlainfraestructuray garantizarquelosmaterialesutilizadosenlasconstruccionescumplanconlo establecido por la Ley. Porloquerespectaalequipo,el100%carecedecmaraderefrigeracin, situacin a la que puede atribuirse, en parte, la falta de diversificacin de productos procesados por el sistema agroindustrial local. As mismo, los anaqueles, estantera en general y equipo para producir y procesar derivadoslcteos fueron especificados para cada productor y se desglosa enel expediente individual, que integra parte del presente proyecto. Sebrindarcapacitacinenelmanejoyelaboracindediversostiposde quesoylechesfermentadas,conelobjetodelograrlanecesariadiversificacinen los productos que ofertan los integrantes de la S.P.R.La Organizacin AMPES AC,capacitarendesarrollohumano,organizacionalyempresarialparala comercializacin regional e internacional (12 semanas al ao). Ver en anexo curso y costo de estas dos actividades. VI.- NECESIDADES DE INVERSION Ladeterminacin delasnecesidades deinversin fijasehizotomandocomo baseelpresupuestodeobracivilyequipamientoparacadaunodelos agroindustriales.UnavezqueseelaborelEstadodeResultadosparacada agroindustria, se estim el capital de trabajo como el costo de operacin acumulado 19 hastaquelaempresaseacapazdegenerarflujosde efectivosuficiente parahacer frente a estos costos de operacin. Desglose por productor: 1.- Adn Cervantes Rodrguez Cuadro No.4 inversiones agroindustrial. 2.-Miguel Quinteros lvarez. Cuadro No.5 inversin agroindustrial INVERSION Construcciones y cmara de frio897,188.00Equipo73,485.00Subtotal inversin fija970,673.00Capital de trabajo 447,431.68Total de inversin 1,418,104.68Subsidio425,431.40Inversin menos subsidio992,673.28TABLA DE FINANCIAMIENTO financiado al 70%992673.276 INVERSION Construcciones y cmara de frio358,679.87Equipo105,409.00Subtotal inversin fija464,088.87Capital de trabajo 468,676.80Total de inversin 932,765.67Subsidio279,829.70Inversin menos subsidio.652,935.97TABLA DE FINANCIAMIENTO Financiado al 70%652935.969 20 3.- Jos Gutirrez Guzmn Cuadro No.6 inversin agroindustrial 4.- Raymundo Miranda Cuadro No.7 inversin agroindustrial INVERSION contracciones y cmara de frio227,451.27Equipo51,980.00subtotal inversin fija279,431.27capital de trabajo 883,353.60total de inversin 1,162,784.87Subsidio348,835.46capital menos subsidio813,949.41TABLA DE FINANCIAMIENTOfinanciado al 70%813949.409 INVERSION Construcciones y cmara de frio 205,266.12Equipo 139,150.00Subtotal inversin fija 344,416.12Capital de trabajo332,960.00Total de inversin677,376.12Subsidio 203,212.84Inversin menos subsidio 474,163.28TABLA DE FINANCIAMIENTO financiado al 70%474163.284 21 5.- Epifanio Chvez Snchez. Cuadro No.8 inversin agroindustrial 6.- Mara Guadalupe Guzmn Valencia Cuadro No.9 inversin agroindustrial INVERSION contracciones y cmara de frio217,791.87Equipo217,325.00subtotal inversin fija435,116.87capital de trabajo 420,186.56total de inversin 855,303.43Subsidio256,591.03inversin menos subsidio598,712.40TABLA DE FINANCIAMIENTO financiado al 70%598712.401 INVERSION Construcciones y cmara de frio195,240.89Equipo78,660.00Subtotal inversin fija273,900.89Capital de trabajo 474,676.80Total de inversin 748,577.69Subsidio224,573.31Inversin menos subsidio524,004.38TABLA DE FINANCIAMIENTO financiado al 70%524004.383 22 7.-Gabriel Solorio TorresCuadro No.12 inversin agroindustrial INVERSION Construcciones y cmara de frio -Equipo9,775.00Subtotal inversin fija9,775.00Capital de trabajo 474,676.80Total de inversin 484,451.80Susidio145,335.54Inversin menos subsidio339,116.26TABLA DE FINANCIAMIENTO Financiado al 70%339116.26 8.-Samuel Gmez Jaso.Cuadro No.13 inversin agroindustrial INVERSION construcciones y cmara de frio504,895.77Equipo96,025.00subtotal inversin fija600,920.77capital de trabajo 392,941.44total de inversin 993,862.21Subsidio298,158.66inversin menos subsidio695,703.55TABLA DE FINANCIAMIENTO financiado al 70%695,703.5523 9.-Felipe Miranda Cuadro No.14 inversin agroindustrial 10.-Sergio Adame Esquivel. Cuadro No.16 inversin agroindustrial INVERSION construcciones y cmara de frio Equipo166,750.00subtotal inversin fija166,750.00capital de trabajo 828,863.36total de inversin 995,613.36Subsidio298,684.01inversin menos subsidio696,929.35TABLA DE FINANCIAMIENTO financiado al 70%696,929.35INVERSION construcciones y cmara de frio 136,156.48equipo 94,990.00subtotal inversin fija 231,146.48capital de trabajo665,392.64total de inversin896,539.12subsidio 268,961.74inversin menos subsidio 627,577.38TABLA DE FINANCIAMIENTO financiado al 70%627577.384 24 11.-Jorge Ortiz Fernndez Cuadro No.17 inversin agroindustrial 12.- Vicente Figueroa campos Cuadro No.18 inversin agroindustrial Enel100%deloscasos,lainversinfijaestdeterminadaporlas necesidadesdeinversindeinfraestructuraanexaenplanosypresupuestospara cada rubro. INVERSION construcciones y cmara de frio252,357.82Equipo129,375.00subtotal inversin fija381,732.82capital de trabajo 883,353.60total de inversin 1,265,086.42Subsidio379,525.93inversin menos subsidio885,560.49TABLA DE FINANCIAMIENTO financiado al 70%885,560.49INVERSION construcciones y cmara de frio163,004.20equipo270,825.00subtotal inversin fija433,829.20capital de trabajo 999,949.56total de inversin 1,433,778.76subsidio430,133.63inversin menos subsidio1,003,645.13TABLA DE FINANCIAMIENTO financiado al 70%1,003,645.1325 Elfinanciamiento del capitaldetrabajo,definidocomoelcostodeoperacin hasta que la empresa genera flujo de efectivo para hacerle frente a los costos, en el presente proyecto sucede durante los primeros tres meses. VII.- FUENTES DE FINANCIAMIENTO VII.1.Paraelfinanciamientodelaobracivilyequipamientoseesperalograrel apoyomximoposibleotorgadoporlaAlianzaensumodalidaddeejecucin nacional(70%-30%);paraelcomponentedecapacitacin,deigualformase solicitarelapoyodelaAlianzaparalograreldesarrolloorganizacionalyla diversificacindeproductos.Porotraparte,sesolicitarelapoyodelabancade desarrollo(FIRA,FinancieraRural)paraelfinanciamientodelapartequele corresponda cubrir a los agroindustriales. VIII.- ESTADO DE RESULTADOS PROFORMA ElEstadodeResultadosProFormaseestimaparalosprimeros6aos utilizando al menos el 80% de lacapacidad instalada en cada agroindustria; para el primer aose calcul un flujo de ingresos y gastos mensuales y para los restantes 5 aos se presenta anualizado. 26 ESTADO DE RESULTADOS PROFORMA ANUAL PERIODO DEL 01/01/09 - 31/12/14 (PESOS) Cuadro No. 19 PeriodoaoAoAoAoaoAo No. 123456 INGRESOS 1Queso seco6 meses el 35%.472,500.00945,000.00945,000.00945,000.00945,000.00945,000.00 2Queso aejo 3 meses (55 %)921,375.001,228,500.001,228,500.001,228,500.001,228,500.001,228,500.00 3Queso aejo fresco (25 %)585,750.00569,250.00569,250.00569,250.00569,250.00569,250.00 4Queso adobera (10%)270,000.00270,000.00270,000.00270,000.00270,000.00270,000.00 5Crema. (75% del volumen diario)3,240.003,240.003,240.003,240.003,240.003,240.00 6yogur 10%486,000.00972,000.00972,000.00972,000.00972,000.00972,000.00 7TOTAL DE INGRESOS2,738,865.003,987,990.003,987,990.003,987,990.003,987,990.003,987,990.00 8Merma de 3%2,656,699.053,868,350.303,868,350.303,868,350.303,868,350.303,868,350.30 COSTOS DE OPERACION 9materia primaleche/lts2,700,000.002,700,000.002,700,000.002,700,000.002,700,000.002,700,000.00 10mano obra mes * 2144,000.00144,000.00144,000.00144,000.00144,000.00144,000.00 11energa elctrica/ mes60,000.0060,000.0060,000.0060,000.0060,000.0060,000.00 12gas / mes 12,000.0012,000.0012,000.0012,000.0012,000.0012,000.00 13Gasolinas / mes24,000.0024,000.0024,000.0024,000.0024,000.0024,000.00 14sub total costo de operacin2,940,000.002,940,000.002,940,000.002,940,000.002,940,000.002,940,000.00 15(UT) utilidad de operacin.-283,300.95928,350.30928,350.30928,350.30928,350.30928,350.30 COSTOS INDIRECTOS 16gastos administrativos 79,700.97116,050.51116,050.51116,050.51116,050.51116,050.51 17utilidad antes de financieros -363,001.92812,299.79812,299.79812,299.79812,299.79812,299.79 18pago a capital/ao251,320.26203,334.3616,981.8616,981.8616,981.8616,981.86 19pago de intereses/ao103,381.5174,008.2614,264.7611,887.309,509.849,509.84 20utilidad antes de impuestos354,701.76277,342.6231,246.6228,869.1626,491.7026,491.70 21Infonavit y seguro social-18,150.1040,614.9940,614.9940,614.9940,614.9940,614.99 22reparto de utilidades( RUT)-29,040.1564,983.9864,983.9864,983.9864,983.9864,983.98 23sub total prestaciones -47,190.25105,598.97105,598.97105,598.97105,598.97105,598.97 24utilidadgravable-315,811.67706,700.82706,700.82706,700.82706,700.82706,700.82 25Impuestos 35 % 247,345.29247,345.29247,345.29247,345.29247,345.29 26UTILIDAD NETA-315,811.67459,355.53459,355.53459,355.53459,355.53459,355.53 *El estado de resultadosPro Forma fue calculado en pesos al mes de diciembre del 2008. Capacidad instalada: 1500 litros de leche/da ____________________________ ADN CERVANTES RODRGUEZ 27 ESTADO DE RESULTADOS PROFORMA ANUAL PERIODO DEL 01/01/09 - 31/12/14 (PESOS) Cuadro No. 20 AO AO AO AO AO AOPeriodo 123456 Ingreso1Queso aejo 6 meses (35%)441,000.00882,000.00882,000.00882,000.00882,000.00882,000.00 2Queso aejo 3 meces (55 %)859,950.001,146,600.001,146,600.001,146,600.001,146,600.001,146,600.00 3Queso aejo fresco (25 %)546,700.00531,300.00531,300.00531,300.00531,300.00531,300.00 4Queso adobera (10%)252,000.00252,000.00252,000.00252,000.00252,000.00252,000.00 5Crema. (100% del volumen diario)3,024.003,024.003,024.003,024.003,024.003,024.00 6 Yogur 10%453,600.00907,200.00907,200.00907,200.00907,200.00907,200.00 7 Total de ingresos2,556,274.003,722,124.003,722,124.003,722,124.003,722,124.003,722,124.00 8 Mermas del 3%.2,479,585.783,610,460.283,610,460.283,610,460.283,610,460.283,610,460.28 COSTOS DE OPERACION 9 Materia primaleche/lts2,520,000.002,520,000.002,520,000.002,520,000.002,520,000.002,520,000.00 10 Mano obra mes * 2144,000.00144,000.00144,000.00144,000.00144,000.00144,000.00 11 Energa elctrica/ mes72,000.0072,000.0072,000.0072,000.0072,000.0072,000.00 12 Gas / mes 18,000.0018,000.0018,000.0018,000.0018,000.0018,000.00 13Gasolinas / mes30,000.0030,000.0030,000.0030,000.0030,000.0030,000.00 14Sub total costo directo2,784,000.002,784,000.002,784,000.002,784,000.002,784,000.002,784,000.00 15(UT) utilidad de operacin.-304,414.22826,460.28826,460.28826,460.28826,460.28826,460.28 Costos indirectos16Gastos administrativos 74,387.57108,313.81108,313.81108,313.81108,313.81108,313.81 17Utilidad antes de financieros -378,801.79718,146.47718,146.47718,146.47718,146.47718,146.47 18Pago de inters /ao126,134.6699,329.3367,671.2056,392.6745,114.1345,114.13 19Pago de capital /ao180,300.95266,913.4580,560.9580,560.9580,560.9580,560.95 20Utilidad antes de impuestos306,435.61366,242.78148,232.15136,953.62125,675.08125,675.08 21Infonavit y seguro social-18,940.0935,907.3235,907.3235,907.3235,907.3235,907.32 22Reparto de utilidades( RUT)-30,304.1457,451.7257,451.7257,451.7257,451.7257,451.72 23Sub total prestaciones -49,244.2393,359.0493,359.0493,359.0493,359.0493,359.04 24Utilidadgravable-329,557.56624,787.43624,787.43624,787.43624,787.43624,787.43 25Impuestos 35 % 218,675.60218,675.60218,675.60218,675.60218,675.60 26UTILIDAD NETA-329,557.56406,111.83406,111.83406,111.83406,111.83406,111.83 *El estado de resultadosPro Forma fue calculado en pesos al mes de diciembre del 2008. Capacidad instalada: 1400litros de leche _____________________________ MIGUEL QUINTEROSALVAREZ 28 ESTADO DE RESULTADOS PROFORMA ANUAL PERIODO DEL 01/01/09 - 31/12/14 (PESOS) Cuadro No.21. AOS123456 Ingreso1 Queso aejo 6 meses (35%)315,000.00630,000.00630,000.00630,000.00630,000.00630,000.00 2 Queso aejo 3 meses (55 %)614,250.00819,000.00819,000.00819,000.00819,000.00819,000.00 3 Queso aejo fresco (25 %)390,500.00379,500.00379,500.00379,500.00379,500.00379,500.00 4 Queso adobera (10%)180,000.00180,000.00180,000.00180,000.00180,000.00180,000.00 5 Crema. (75% del volumen diario)2,160.002,160.002,160.002,160.002,160.002,160.00 6 yogur10%324,000.00648,000.00648,000.00648,000.00648,000.00648,000.00 7 TOTAL DE INGRESOS1,825,910.002,658,660.002,658,660.002,658,660.002,658,660.002,658,660.00 8 Mermas del 3%.1,771,132.702,578,900.202,578,900.202,578,900.202,578,900.202,578,900.20 COSTOS DE OPERACION 9 materia primaleche/lts1,800,000.001,800,000.001,800,000.001,800,000.001,800,000.001,800,000.00 10 mano obra mes * 2144,000.00144,000.00144,000.00144,000.00144,000.00144,000.00 11 energa elctrica/ mes72,000.0072,000.0072,000.0072,000.0072,000.0072,000.00 12 gas / mes 18,000.0018,000.0018,000.0018,000.0018,000.0018,000.00 13 gasolinas / mes30,000.0030,000.0030,000.0030,000.0030,000.0030,000.00 14 sub total costo directo2,064,000.002,064,000.002,064,000.002,064,000.002,064,000.002,064,000.00 15 (UT) utilidad de operacin.-292,867.30514,900.20514,900.20514,900.20514,900.20514,900.20 costos indirectos16 gastos administrativos 53,133.9877,367.0177,367.0177,367.0177,367.0177,367.01 17 utilidad antes de financieros-346,001.28437,533.19437,533.19437,533.19437,533.19437,533.19 18 pago de inters / ao73,414.5652,550.8410,111.328,426.108,426.108,426.10 19 pago de capital / ao178,517.29198,389.7912,037.2912,037.2912,037.2912,037.29 20 utilidad antes de impuestos251,931.85250,940.6322,148.6120,463.3920,463.3920,463.39 21 infonavit y seguro social-17,300.0621,876.6621,876.6621,876.6621,876.6621,876.66 22 reparto de utilidades( RUT)-27,680.1035,002.6635,002.6635,002.6635,002.6635,002.66 23 sub total prestaciones -44,980.1756,879.3256,879.3256,879.3256,879.3256,879.32 24 utilidadgravable-301,021.11380,653.88380,653.88380,653.88380,653.88380,653.88 25 impuestos 35 %-105,357.39133,228.86133,228.86133,228.86133,228.86133,228.86 26 UTILIDAD NETA-406,378.50513,882.74513,882.74513,882.74513,882.74513,882.74 *El estado de resultadosPro Forma fue calculado en pesos al mes de diciembre del 2008. Capacidad instalada: 1000 litros de leche ____________________________________ JOS GUTIRREZ GUZMN29 ESTADO DE RESULTADOS PROFORMA ANUAL PERIODO DEL 01/01/09 - 31/12/14 (PESOS) Cuadro No. 22 AOAOAOAOAOAO 123456 Ingreso1Queso aejo 6 meses (35%)945,000.001,890,000.001,890,000.001,890,000.001,890,000.001,890,000.00 2Queso aejo 3 meses (55 %)1,842,750.002,457,000.002,457,000.002,457,000.002,457,000.002,457,000.00 3Queso aejo fresco (25 %)1,171,500.001,138,500.001,138,500.001,138,500.001,138,500.001,138,500.00 4Queso adobera (10%)540,000.00540,000.00540,000.00540,000.00540,000.00540,000.00 5Crema. (75% del volumen diario)6,480.006,480.006,480.006,480.006,480.006,480.00 6yogur 10%972,000.001,944,000.001,944,000.001,944,000.001,944,000.001,944,000.00 7TOTAL DE INGRESOS5,477,730.007,975,980.007,975,980.007,975,980.007,975,980.007,975,980.00 8Mermas del 3%.5,313,398.107,736,700.607,736,700.607,736,700.607,736,700.607,736,700.60 COSTOS DE OPERACION 9Materia primaleche/lts5,400,000.005,400,000.005,400,000.005,400,000.005,400,000.005,400,000.00 10Mano obra mes * 2144,000.00144,000.00144,000.00144,000.00144,000.00144,000.00 11Energa elctrica/ mes72,000.0072,000.0072,000.0072,000.0072,000.0072,000.00 12Gas / mes 18,000.0018,000.0018,000.0018,000.0018,000.0018,000.00 13Gasolina / mes30,000.0030,000.0030,000.0030,000.0030,000.0030,000.00 14Sub total costo directo5,664,000.005,664,000.005,664,000.005,664,000.005,664,000.005,664,000.00 15(UT) utilidad de operacin.-350,601.902,072,700.602,072,700.602,072,700.602,072,700.602,072,700.60 COSTOS INDIRECTOS16Gastos administrativos 159,401.94232,101.02232,101.02232,101.02232,101.02232,101.02 17Utilidad antes de financieros -510,003.841,840,599.581,840,599.581,840,599.581,840,599.581,840,599.58 18Pago de inters / ao144,977.0295,849.18-10,519.97-8,766.64-7,013.31-7,013.31 19Pago de capital/ao429,153.03173,828.73-12,523.77-12,523.77-12,523.77-12,523.77 20Utilidad antes de impuestos574,130.05269,677.91-23,043.74-21,290.42-19,537.09-19,537.09 21Infonavit y seguro social-25,500.1992,029.9892,029.9892,029.9892,029.9892,029.98 22Reparto de utilidades( RUT)-40,800.31147,247.97147,247.97147,247.97147,247.97147,247.97 23Sub total prestaciones -66,300.50239,277.95239,277.95239,277.95239,277.95239,277.95 24Utilidadgravable-443,703.341,601,321.641,601,321.641,601,321.641,601,321.641,601,321.64 25Impuestos 35 % 560,462.57560,462.57560,462.57560,462.57560,462.57 26Utilidad Neta-443,703.341,040,859.071,040,859.071,040,859.071,040,859.071,040,859.07 *El estado de resultadosPro Forma fue calculado en pesos al mes de diciembre del 2008. Capacidad instalada: 3000 litros de leche ___________________________________ RAYMUNDO MIRANDA MORA 30 ESTADO DE RESULTADOS PROFORMA ANUAL PERIODO DEL 01/01/09 - 31/12/14 (PESOS) Cuadro No. 23 Periodoaoaoaoaoaoao 123456 INGRESO1Queso aejo 6 meses (35%)409,500.00819,000.00819,000.00819,000.00819,000.00819,000.00 2Queso aejo 3 meses (55 %)709,800.001,064,700.001,064,700.001,064,700.001,064,700.001,064,700.00 3Queso aejo fresco (25 %)507,650.00493,350.00493,350.00493,350.00493,350.00493,350.00 4Queso adobera (10%)234,000.00234,000.00234,000.00234,000.00234,000.00234,000.00 5Crema. (75% del volumen diario)2,808.002,808.002,808.002,808.002,808.002,808.00 6Yogurt 10%421,200.00842,400.00842,400.00842,400.00842,400.00842,400.00 7TOTAL DE INGRESOS2,284,958.003,456,258.003,456,258.003,456,258.003,456,258.003,456,258.00 8Mermas del 3%2,216,409.263,352,570.263,352,570.263,352,570.263,352,570.263,352,570.26 COSTOS DE OPERACION 9materia primaleche/lts2,340,000.002,340,000.002,340,000.002,340,000.002,340,000.002,340,000.00 10mano obra mes * 2144,000.00144,000.00144,000.00144,000.00144,000.00144,000.00 11energa elctrica/ mes72,000.0072,000.0072,000.0072,000.0072,000.0072,000.00 12gas / mes 18,000.0018,000.0018,000.0018,000.0018,000.0018,000.00 13gasolinas / mes30,000.0030,000.0030,000.0030,000.0030,000.0030,000.00 14sub total costo directo2,604,000.002,604,000.002,604,000.002,604,000.002,604,000.002,604,000.00 15(UT) utilidad de operacin.-387,590.74748,570.26748,570.26748,570.26748,570.26748,570.26 COSTOS INDIRECTOS16gastos administrativos 66,492.28100,577.11100,577.11100,577.11100,577.11100,577.11 17utilidad antes de financieros -454,083.02647,993.15647,993.15647,993.15647,993.15647,993.15 18pago de inters / ao65,625.0442,673.36-7,506.40-6,255.34-5,004.27-5,004.27 19Pago de capital/ao201,157.08177,416.30-8,936.20-8,936.20-8,936.20-8,936.20 20utilidad antes de impuestos266,782.13220,089.67-16,442.60-15,191.53-13,940.47-13,940.47 21infonavit y seguro social-22,704.1532,399.6632,399.6632,399.6632,399.6632,399.66 22reparto de utilidades( RUT)-36,326.6451,839.4551,839.4551,839.4551,839.4551,839.45 23sub total prestaciones -59,030.7984,239.1184,239.1184,239.1184,239.1184,239.11 24utilidadgravable-395,052.23563,754.04563,754.04563,754.04563,754.04563,754.04 25impuestos 35 % 197,313.91197,313.91197,313.91197,313.91197,313.91 26UTILIDAD NETA-395,052.23366,440.13366,440.13366,440.13366,440.13366,440.13 *El estado de resultadosPro Forma fue calculado en pesos al mes de diciembre del 2008. Capacidad instalada: 1300 litros de leche ____________________________________ EPIFANIO CHAVEZ SNCHEZ 31 ESTADO DE RESULTADO PROFORMA ANUAL PERIODO 01/01/09 A 31/12/14 (PESOS) Cuadro No. 24 AOS123456 INGRESO1Queso aejo 6 meses (35%)472,500.00945,000.00945,000.00945,000.00945,000.00945,000.00 2Queso aejo 3 meses (55 %)921,375.001,228,500.001,228,500.001,228,500.001,228,500.001,228,500.00 3Queso aejo fresco (25 %)585,750.00569,250.00569,250.00569,250.00569,250.00569,250.00 4Queso adobera (10%)270,000.00270,000.00270,000.00270,000.00270,000.00270,000.00 5Crema. (75% del volumen diario)3,240.003,240.003,240.003,240.003,240.003,240.00 6yogur 10%486,000.00972,000.00972,000.00972,000.00972,000.00972,000.00 7TOTAL DE INGRESOS2,738,865.003,987,990.003,987,990.003,987,990.003,987,990.003,987,990.00 8mermas al 97%2,656,699.053,868,350.303,868,350.303,868,350.303,868,350.303,868,350.30 COSTOS DE OPERACION 9materia primaleche/lts2,700,000.002,700,000.002,700,000.002,700,000.002,700,000.002,700,000.00 10mano obra mes * 2144,000.00144,000.00144,000.00144,000.00144,000.00144,000.00 11energa elctrica/ mes72,000.0072,000.0072,000.0072,000.0072,000.0072,000.00 12gas / mes 18,000.0018,000.0018,000.0018,000.0018,000.0018,000.00 13gasolinas / mes30,000.0030,000.0030,000.0030,000.0030,000.0030,000.00 14sub total costo directo2,964,000.002,964,000.002,964,000.002,964,000.002,964,000.002,964,000.00 15(UT) utilidad de operacin.-307,300.95904,350.30904,350.30904,350.30904,350.30904,350.30 COSTOS INDIRECTOS16gastos administrativos 79,700.97116,050.51116,050.51116,050.51116,050.51116,050.51 17utilidad antes de financieros -387,001.92788,299.79788,299.79788,299.79788,299.79788,299.79 18pago de inters / ao89,049.0161,256.722,705.392,254.491,803.591,803.59 19Pago de capital/ao240,559.10164,610.813,220.703,220.703,220.703,220.70 20utilidad antes de impuestos329,608.10225,867.535,926.085,475.195,024.295,024.29 21infonavit y seguro social-19,350.1039,414.9939,414.9939,414.9939,414.9939,414.99 22reparto de utilidades( RUT)-30,960.1563,063.9863,063.9863,063.9863,063.9863,063.98 23sub total prestaciones -50,310.25102,478.97102,478.97102,478.97102,478.97102,478.97 24utilidadgravable-336,691.67685,820.82685,820.82685,820.82685,820.82685,820.82 25impuestos 35 % 240,037.29240,037.29240,037.29240,037.29240,037.29 26UTILIDAD NETA-336,691.67445,783.53445,783.53445,783.53445,783.53445,783.53 *El estado de resultadosPro Forma fue calculado en pesos al mes de diciembre del 2008. Capacidad instalada: 1500 litros de leche _____________________________________________ MARA GUADALUPE GUZMN VALENCIA 32 ESTADO DE RESULTADO PROFORMA ANUAL PERIODO 01/01/09 A 31/12/14 (PESOS) Cuadro No.25 PERIODOAoAoAoaoAoAo 123456 INGRESOS 1Queso aejo 6 meses (35%)472,500.00945,000.00945,000.00945,000.00945,000.00945,000.00 2Queso aejo 3 meses (55 %)921,375.001,228,500.001,228,500.001,228,500.001,228,500.001,228,500.00 3Queso aejo fresco (25 %)585,750.00569,250.00569,250.00569,250.00569,250.00569,250.00 4Queso adobera (10%)270,000.00270,000.00270,000.00270,000.00270,000.00270,000.00 5Crema. (75% del volumen diario)3,240.003,240.003,240.003,240.003,240.003,240.00 6yogur 10%486,000.00972,000.00972,000.00972,000.00972,000.00972,000.00 7TOTAL DE INGRESOS2,738,865.003,987,990.003,987,990.003,987,990.003,987,990.003,987,990.00 8mermas del 97%2,656,699.053,868,350.303,868,350.303,868,350.303,868,350.303,868,350.30 COSTOS DE OPERACION 9materia primaleche/lts2,700,000.002,700,000.002,700,000.002,700,000.002,700,000.002,700,000.00 10mano obra mes * 2144,000.00144,000.00144,000.00144,000.00144,000.00144,000.00 11energa elctrica/ mes72,000.0072,000.0072,000.0072,000.0072,000.0072,000.00 12gas / mes 18,000.0018,000.0018,000.0018,000.0018,000.0018,000.00 13gasolinas / mes30,000.0030,000.0030,000.0030,000.0030,000.0030,000.00 14sub total costo directo2,964,000.002,964,000.002,964,000.002,964,000.002,964,000.002,964,000.00 15(UT) utilidad de operacin.-307,300.95904,350.30904,350.30904,350.30904,350.30904,350.30 COSTOS INDIRECTOS16gastos administrativos 79,700.97116,050.51116,050.51116,050.51116,050.51116,050.51 17utilidad antes de financieros -387,001.92788,299.79788,299.79788,299.79788,299.79788,299.79 18pago de inters / ao73,835.4047,944.82-8,704.82-7,254.02-5,803.21-5,803.21 19Pago de capital/ao226,975.52175,989.62-10,362.88-10,362.88-10,362.88-10,362.88 20utilidad antes de impuestos300,810.92223,934.44-19,067.70-17,616.90-16,166.09-16,166.09 21infonavit y seguro social-19,350.1039,414.9939,414.9939,414.9939,414.9939,414.99 22reparto de utilidades( RUT)-30,960.1563,063.9863,063.9863,063.9863,063.9863,063.98 23sub total prestaciones -50,310.25102,478.97102,478.97102,478.97102,478.97102,478.97 24utilidadgravable-336,691.67685,820.82685,820.82685,820.82685,820.82685,820.82 25impuestos 35 %0.00240,037.29240,037.29240,037.29240,037.29240,037.29 26UTILIDAD NETA-336,691.67445,783.53445,783.53445,783.53445,783.53445,783.53 *El estado de resultadosPro Forma fue calculado en pesos al mes de diciembre del 2008. Capacidad instalada: 1500 litros de leche ________________________________ GABRIEL SOLORIO TORS 33 ESTADO DE RESULTADO PROFORMA ANUAL PERIODO 01/01/09 A 31/12/14. (PESOS Cuadro No. 26 AOAOAOAOAOAO 123456 INGRESO1Queso aejo 6 meses (35%)378,000.00756,000.00756,000.00756,000.00756,000.00756,000.00 2Queso aejo 3 meses (55 %)737,100.00982,800.00982,800.00982,800.00982,800.00982,800.00 3Queso aejo fresco (25%)468,600.00455,400.00455,400.00455,400.00455,400.00455,400.00 4Queso adobera (10%)216,000.00216,000.00216,000.00216,000.00216,000.00216,000.00 5Crema. (75% del volumen diario)2,592.002,592.002,592.002,592.002,592.002,592.00 6yogur 10%388,800.00777,600.00777,600.00777,600.00777,600.00777,600.00 7TOTAL DE INGRESOS2,191,092.003,190,392.003,190,392.003,190,392.003,190,392.003,190,392.00 8Mermas 3%2,125,359.243,094,680.243,094,680.243,094,680.243,094,680.243,094,680.24 COSTOS DE OPERACION 9Materia primaleche/lts2,160,000.002,160,000.002,160,000.002,160,000.002,160,000.002,160,000.00 10Mano obra mes * 2144,000.00144,000.00144,000.00144,000.00144,000.00144,000.00 11Energa elctrica/ mes72,000.0072,000.0072,000.0072,000.0072,000.0072,000.00 12Gas / mes 18,000.0018,000.0018,000.0018,000.0018,000.0018,000.00 13Gasolinas / mes30,000.0030,000.0030,000.0030,000.0030,000.0030,000.00 14Sub total costo directo2,424,000.002,424,000.002,424,000.002,424,000.002,424,000.002,424,000.00 15(UT) utilidad de operacin.-298,640.76670,680.24670,680.24670,680.24670,680.24670,680.24 COSTOS INDIRECTOS16Gastos administrativos 63,760.7892,840.4192,840.4192,840.4192,840.4192,840.41 17Utilidad antes de financieros -362,401.54577,839.83577,839.83577,839.83577,839.83577,839.83 18Pago de inters / ao57,165.9236,227.93-10,172.66-8,477.21-6,781.77-6,781.77 19Pago de capital/ao184,360.42174,242.20-12,110.30-12,110.30-12,110.30-12,110.30 20Utilidad antes de impuestos241,526.33210,470.13-22,282.96-20,587.52-18,892.07-18,892.07 21Infonavit y seguro social-18,120.0828,891.9928,891.9928,891.9928,891.9928,891.99 22Reparto de utilidades( RUT)-28,992.1246,227.1946,227.1946,227.1946,227.1946,227.19 23Sub total prestaciones -47,112.2075,119.1875,119.1875,119.1875,119.1875,119.18 24Utilidadgravable-315,289.34502,720.65502,720.65502,720.65502,720.65502,720.65 25Impuestos 35 %0.00175,952.23175,952.23175,952.23175,952.23175,952.23 26UTILIDAD NETA-315,289.34326,768.42326,768.42326,768.42326,768.42326,768.42 *El estado de resultadosPro Forma fue calculado en pesos al mes de diciembre del 2008. Capacidad instalada: 1200 litros de leche _____________________________ SAMUEL GMEZ JASO 34 ESTADO DE RESULTADOS PROFORMA ANUAL PERIODO 01/01/09 A 31/12/14 (PESOS) Cuadro No.27 PeriodoAoaoaoaoaoao 123456 INGRESO1Queso aejo 6 meses (35%)882,000.001,764,000.001,764,000.001,764,000.001,764,000.001,764,000.00 2Queso aejo 3 meces (55 %)1,528,800.002,293,200.002,293,200.002,293,200.002,293,200.002,293,200.00 3Queso aejo fresco (25 %)1,062,600.001,062,600.001,062,600.001,062,600.001,062,600.001,062,600.00 4Queso adobera (10%)504,000.00504,000.00504,000.00504,000.00504,000.00504,000.00 5Crema (75% del volumen diario)6,048.006,048.006,048.006,048.006,048.006,048.00 6yogur 10%907,200.001,814,400.001,814,400.001,814,400.001,814,400.001,814,400.00 7TOTAL DE INGRESOS4,890,648.007,444,248.007,444,248.007,444,248.007,444,248.007,444,248.00 8merma del 3%4,743,928.567,220,920.567,220,920.567,220,920.567,220,920.567,220,920.56 COSTOS DIRECTOS 9materia primaleche/lts5,040,000.005,040,000.005,040,000.005,040,000.005,040,000.005,040,000.00 10mano obra mes * 2144,000.00144,000.00144,000.00144,000.00144,000.00144,000.00 11energa elctrica/ mes72,000.0072,000.0072,000.0072,000.0072,000.0072,000.00 12gas / mes 18,000.0018,000.0018,000.0018,000.0018,000.0018,000.00 13gasolinas / mes30,000.0030,000.0030,000.0030,000.0030,000.0030,000.00 14sub total costo directo5,304,000.005,304,000.005,304,000.005,304,000.005,304,000.005,304,000.00 15(UT) utilidad de operacin.-560,071.441,916,920.561,916,920.561,916,920.561,916,920.561,916,920.56 COSTOS INDIRECTOS16gastos administrativos 142,317.86216,627.62216,627.62216,627.62216,627.62216,627.62 17utilidad antes de financieros -702,389.301,700,292.941,700,292.941,700,292.941,700,292.941,700,292.94 18pago de intereses169,495.40119,215.3815,225.0012,687.5010,150.0010,150.00 19Pago de capital.432,556.68204,477.5018,125.0018,125.0018,125.0018,125.00 20utilidad antes de impuestos602,052.08323,692.8833,350.0030,812.5028,275.0028,275.00 21infonavit y seguro social-35,119.4685,014.6585,014.6585,014.6585,014.6585,014.65 22reparto de utilidades( RUT)-56,191.14136,023.44136,023.44136,023.44136,023.44136,023.44 23sub total prestaciones -91,310.61221,038.08221,038.08221,038.08221,038.08221,038.08 24utilidadgravable-611,078.691,479,254.861,479,254.861,479,254.861,479,254.861,479,254.86 25impuestos 35 %0.00517,739.20517,739.20517,739.20517,739.20517,739.20 26UTILIDAD NETA-611,078.69961,515.66961,515.66961,515.66961,515.66961,515.66 *El estado de resultadosPro Forma fue calculado en pesos al mes de diciembre del 2008. Capacidad instalada: 2800 litros de leche ______________________________ FELIPE MIRANDA 35 ESTADO DE RESULTADOS PROFORMAS ANUALPERIODO 01/01/09 A 31/12/14 (PESOS) Cuadro No. 28 AOAOAOAOAOAOAO PERIODO123456 Ingreso1Queso seco6 meses (35%)693,000.001,386,000.001,386,000.001,386,000.001,386,000.001,386,000.00 2Queso aejo 3 meses (60 %)1,351,350.001,801,800.001,801,800.001,801,800.001,801,800.001,801,800.00 3Queso aejo fresco (30 %)859,100.00834,900.00834,900.00834,900.00834,900.00834,900.00 4Queso adobera (10%)396,000.00396,000.00396,000.00396,000.00396,000.00396,000.00 5Crema. (75% del volumen diario)4,752.004,752.004,752.004,752.004,752.004,752.00 6yogur10%712,800.001,425,600.001,425,600.001,425,600.001,425,600.001,425,600.00 7TOTAL DE INGRESOS4,017,002.005,849,052.005,849,052.005,849,052.005,849,052.005,849,052.00 8Merma del 3%3,896,491.945,673,580.445,673,580.445,673,580.445,673,580.445,673,580.44 COSTOS DE OPERACION 9Materia primaleche/lts3,960,000.003,960,000.003,960,000.003,960,000.003,960,000.003,960,000.00 10Mano obra mes * 2144,000.00144,000.00144,000.00144,000.00144,000.00144,000.00 11Energa elctrica/ mes72,000.0072,000.0072,000.0072,000.0072,000.0072,000.00 12Gas / mes 18,000.0018,000.0018,000.0018,000.0018,000.0018,000.00 13Gasolinas / mes30,000.0030,000.0030,000.0030,000.0030,000.0030,000.00 14Sub total costo directo4,224,000.004,224,000.004,224,000.004,224,000.004,224,000.004,224,000.00 15(UT) utilidad de operacin.-327,508.061,449,580.441,449,580.441,449,580.441,449,580.441,449,580.44 COSTOS INDIRECTOS16Gastos administrativos 116,894.76170,207.41170,207.41170,207.41170,207.41170,207.41 17Utilidad antes de financieros -444,402.821,279,373.031,279,373.031,279,373.031,279,373.031,279,373.03 18Pago de inters / ao101,352.2565,327.93-13,813.82-11,511.52-9,209.22-9,209.22 19Pago de capital/ao316,251.29169,907.47-16,445.03-16,445.03-16,445.03-16,445.03 20Utilidad antes de impuestos417,603.54235,235.41-30,258.85-27,956.55-25,654.24-25,654.24 21Infonavit y seguro social-22,220.1463,968.6563,968.6563,968.6563,968.6563,968.65 22Reparto de utilidades( RUT)-35,552.23102,349.84102,349.84102,349.84102,349.84102,349.84 23Sub total prestaciones -57,772.37166,318.49166,318.49166,318.49166,318.49166,318.49 24Utilidadgravable-386,630.451,113,054.531,113,054.531,113,054.531,113,054.531,113,054.53 25Impuestos 35 %0.00389,569.09389,569.09389,569.09389,569.09389,569.09 26UTILIDAD NETA-386,630.45723,485.44723,485.44723,485.44723,485.44723,485.44 *El estado de resultadosPro Forma fue calculado en pesos al mes de diciembre del 2008. Capacidad instalada: 2200 litros de leche ________________________________ SERGIO ADAME ESQUIVEL 36 ESTADO DE RESULTADOS PROFORMA ANUALPERIO 01/01/09 A 31/12/14 (PESOS) Cuadro No. 29 PERIODOAoAoAoAoAoAo 123456 INGRESO1Queso aejo 6 meses (35%) 945,000.001,890,000.001,890,000.001,890,000.001,890,000.001,890,000.00 2Queso aejo 3 meses (55 %) 1,842,750.002,457,000.002,457,000.002,457,000.002,457,000.002,457,000.00 3Queso aejo fresco (25 %)1,171,500.001,138,500.001,138,500.001,138,500.001,138,500.001,138,500.00 4Queso adobera (10%)540,000.00540,000.00540,000.00540,000.00540,000.00540,000.00 5Crema. (75% del volumen diario) 6,480.006,480.006,480.006,480.006,480.006,480.00 6yogur 10%972,000.001,944,000.001,944,000.001,944,000.001,944,000.001,944,000.00 7TOTAL DE INGRESOS5,477,730.007,975,980.007,975,980.007,975,980.007,975,980.007,975,980.00 8Merma del 3%5,313,398.107,736,700.607,736,700.607,736,700.607,736,700.607,736,700.60 COSTOS DE OPERACION 9materia primaleche/lts5,400,000.005,400,000.005,400,000.005,400,000.005,400,000.005,400,000.00 10mano obra mes * 2144,000.00144,000.00144,000.00144,000.00144,000.00144,000.00 11energa elctrica/ mes72,000.0072,000.0072,000.0072,000.0072,000.0072,000.00 12gas / mes 18,000.0018,000.0018,000.0018,000.0018,000.0018,000.00 13gasolinas / mes30,000.0030,000.0030,000.0030,000.0030,000.0030,000.00 14sub total costo directo5,664,000.005,664,000.005,664,000.005,664,000.005,664,000.005,664,000.00 15(UT) utilidad de operacin. -350,601.902,072,700.602,072,700.602,072,700.602,072,700.602,072,700.60 COSTOS INDIRECTOS16gastos administrativos 159,401.94232,101.02232,101.02232,101.02232,101.02232,101.02 17utilidad antes de financieros -510,003.841,840,599.581,840,599.581,840,599.581,840,599.581,840,599.58 18pago de inters / ao148,887.8699,271.17-7,586.84-6,322.37-5,057.89-5,057.89 19Pago de capital/ao432,644.85177,320.55-9,031.95-9,031.95-9,031.95-9,031.95 20utilidad antes de impuestos 581,532.71276,591.72-16,618.79-15,354.32-14,089.84-14,089.84 21infonavit y seguro social-25,500.1992,029.9892,029.9892,029.9892,029.9892,029.98 22reparto de utilidades( RUT)-40,800.31147,247.97147,247.97147,247.97147,247.97147,247.97 23sub total prestaciones -66,300.50239,277.95239,277.95239,277.95239,277.95239,277.95 24utilidadgravable-443,703.341,601,321.641,601,321.641,601,321.641,601,321.641,601,321.64 25impuestos 35 %0.00560,462.57560,462.57560,462.57560,462.57560,462.57 26UTILIDAD NETA-443,703.341,040,859.071,040,859.071,040,859.071,040,859.071,040,859.07 *El estado de resultadosPro Forma fue calculado en pesos al mes de diciembre del 2008.Capacidad instalada: 3000 litros de leche ____________________________ JORGE ORTIZ FERNANDEZ 37 ESTADO DE RESULTADOS PROFORMA ANUAL PERIODO 01/01/09 A 12/31/14. (PESOS) Cuadro No.30 Aoao ao ao ao ao ao 123456 Ingreso1Quesoaejo 6 meses (35%)1,305,818.222,611,636.442,611,636.442,611,636.442,611,636.442,611,636.44 2Queso aejo 3 meses (55 %)2,546,345.453,395,127.273,395,127.273,395,127.273,395,127.273,395,127.27 3 Queso aejo fresco (25 %)1,780,680.001,730,520.001,730,520.001,730,520.001,730,520.001,730,520.00 4 Queso adobera (10%)684,000.00684,000.00684,000.00684,000.00684,000.00684,000.00 5crema. (75% del volumen diario)8,208.008,208.008,208.008,208.008,208.008,208.00 6 yogur10%1,231,200.002,462,400.002,462,400.002,462,400.002,462,400.002,462,400.00 7 TOTAL DE INGRESOS7,556,251.67 10,891,891.71 10,891,891.71 10,891,891.71 10,891,891.71 10,891,891.71 8 mermas del 3%7,329,564.12 10,565,134.96 10,565,134.96 10,565,134.96 10,565,134.96 10,565,134.96 COSTOS DE OPERACION 9 materia primaleche/lts6,840,000.006,840,000.006,840,000.006,840,000.006,840,000.006,840,000.00 10 mano obra mes * 2144,000.00144,000.00144,000.00144,000.00144,000.00144,000.00 11 energa elctrica/ mes72,000.0072,000.0072,000.0072,000.0072,000.0072,000.00 12 gas / mes 18,000.0018,000.0018,000.0018,000.0018,000.0018,000.00 13 gasolinas / mes30,000.0030,000.0030,000.0030,000.0030,000.0030,000.00 14 sub total costo directo7,104,000.007,104,000.007,104,000.007,104,000.007,104,000.007,104,000.00 15(UT) utilidad de operacin.225,564.123,461,134.963,461,134.963,461,134.963,461,134.963,461,134.96 COSTOS INDIRECTOS16 gastos administrativos 219,886.92316,954.05316,954.05316,954.05316,954.05316,954.05 17utilidad antes de financieros e impuestos5,677.203,144,180.913,144,180.913,144,180.913,144,180.913,144,180.91 18 pago de inters / ao169,324.24113,902.93-4,759.80-3,966.50-3,173.20-3,173.20 19 Pago de capital/ao482,307.57180,686.07-5,666.43-5,666.43-5,666.43-5,666.43 20utilidad antes de impuestos651,631.80294,589.00-10,426.24-9,632.94-8,839.63-8,839.63 21 infonavit y seguro social283.8634,344.6134,344.6134,344.6134,344.6134,344.61 22 reparto de utilidades( RUT)454.1854,951.3754,951.3754,951.3754,951.3754,951.37 23 sub total prestaciones 738.0489,295.9889,295.9889,295.9889,295.9889,295.98 24 utilidadgravable4,939.16597,596.20597,596.20597,596.20597,596.20597,596.20 25 impuestos 35 %1,728.71209,158.67209,158.67209,158.67209,158.67209,158.67 26 UTILIDAD NETA3,210.45388,437.53388,437.53388,437.53388,437.53388,437.53 *El estado de resultadosPro Forma fue calculado en pesos al mes de diciembre del 2008.Capacidad instalada: 1500 litros de leche ____________________________________ VICENTE FIGUEROA CAMPOS 38 En los primeros 5 reglonesse proyectanlos ingresos de la empresa, a partir de fijar el volumen promedio dela capacidad instalada por agroindustria y el ajuste del 10% para la diversificacin de leches fermentadas. Distribucin porcentualpor tipo de producto: Queso aejo. Del volumen total de leche, el 55% se procesa a queso aejo yde ste, un35% se destina a queso seco. Los moldes para este tipo de queso recin desprensado dan 14 Kg. a)Quesoaejoa3meses:Supesomermade16Kga12Kg(33.33%), dando unrendimiento delecheaqueso de 13.3lts a1Kg,con unprecio de $70.00/Kg. b)Quesoaejoa6meses:supesomermaa9kg,(55%)dandoun rendimientodelecheaquesoseco15.5lts:1kgconunpreciode $100.00/Kg(renglones1 y 2). Quesofrescodesprensado.Deesteproductoseprocesadiariamenteel 25% de leche con un rendimiento de 9lts por kilogramo de queso. El precio de venta es de $55.00 Kg. (rengln 3). Quesotipoadobera,esunquesoacido,depastafundible.Sedestinael 10% del volumen recibido de leche, con un rendimiento de 9:1. Su clculo se refleja en el rengln 4. La crema es un sub producto que se obtiene del descremado del suerocon unrendimientode4%.Elpreciodeventaesde$15.00/litro,suclculose refleja en el rengln 5. La estrategia de diversificacin de productos consiste en desarrollar una lnea delechesfermentadas,procesandoun10%devolumendiarioenyogur, 39 estimando un precio de venta conservador de $18.00/litro.Esta estrategia de diversificacinempezaraoperarseis mesesdespusdeiniciarelproyecto, una vez que los industriales dominen el proceso de elaboracin de yogur y el manejo de cmara de fro. Su clculo refleja en el rengln 6. Los ingresos totales se obtienen de la sumatoria del rengln 1 al 6. Final mente los ingresos disponibles se reflejan en el rengln 8 aplicando una merma del 3 %, a los ingresos totales. Descripcin de costos de operacin -Costos operativos o costeo variable reflejados del rengln 9 al 15. -Materia prima, leche.Se paga a un precio de $5.00/litro todo el ao. -Manodeobra:cuentacondostrabajadoresquetienenunsalariode $1,500.00 quincenales-Pago mensual de energa elctrica $5,000.00.-Pago mensual de gas $1,000.00. -Consumo de gasolina al mes, $2,000.00. Elrengln15esladiferenciaentretotaldeingresodisponibleysubtotalde costos de operacin Costos indirectos:-Losgastosadministrativossecalculansobreel3%delingresodisponible (rengln 16). -La utilidad antes del financiamiento es la diferencia entre utilidad de operacin ygastos administrativos (rengln 17). -Las necesidades de financiamiento se determinaron por el capital de trabajo y la inversin fija. El capital de trabajo se financi bajo el esquema de crdito de avoaunplazode2aosderecuperacin yunatasadeinters de18%;la inversin fija se financi a un plazo de 8 aos y una tasa del 14% de inters, suponiendoquecadaunodelosagroindustrialesdeberserfinanciadoen 40 esterubroalmenosconun70%deltotal.(seelaboraronlastablasde amortizacin para crdito y avo y crdito refaccionario). -Unavezdeducidoslospagosdefinanciamiento,obtenemoslautilidadantes deimpuestos.Posteriormentesededucenlasprestacionesdeleyparalos trabajadores,paraqueunavezdeducidasseobtengalautilidadgravable.A estautilidadseledescuentael35%deISR,obteniendopordiferenciala utilidad neta. 41 IX.- FLUJO DE EFECTIVO Y EVALUACIN ECONMICA CON Y SIN EL SUBSIDIO. FLUJO DE EFECTIVOPERIODO 01/01/09 A 12/31/14. (PESOS) Cuadro No.31AoAoAoAoAoAoAo 0123456 Sin Subsidio-932765.67-212,430.16533,363.79473,620.29471,242.83468,865.37468,865.37 Con Subsidio-652935.97-212,430.16533,363.79473,620.29471,242.83468,865.37468,865.37 TIR s/subsidio23% TIR c/subsidio35% _________________________ ADAN CERVANTES FLUJO DE EFECTIVOPERIODO 01/01/09 A 12/31/14. (PESOS) Cuadro No.32 AoAoAoAoAoAoAo 0123456 Sin Subsidio-1418104.68-203,422.90505,441.16473,783.03462,504.50451,225.96451,225.96 Con Subsidio-992673.28-203,422.90505,441.16473,783.03462,504.50451,225.96451,225.96 TIR s/subsidio10% TIR c/subsidio21% _____________________________ MIGUEL QUINTEROS ALVAREZ 42 FLUJO DE EFECTIVOPERIODO 01/01/09 A 12/31/14. (PESOS) Cuadro No.33 AoAoAoAoAoAoAo 0123456 Sin Subsidio-677376.12-332,963.94566,433.58523,994.06522,308.84522,308.84522,308.84 Con Subsidio-474163.28-332,963.94566,433.58523,994.06522,308.84522,308.84522,308.84 TIR s/subsidio33% TIR c/subsidio45% __________________________________ JOSE GUTIERREZ GUZMAN FLUJO DE EFECTIVOPERIODO 01/01/09 A 12/31/14. (PESOS) Cuadro No.34 AoAoAoAoAoAoAo 0123456 Sin Subsidio-1162784.87-298,726.321,136,708.251,030,339.101,032,092.431,033,845.761,033,845.76 Con Subsidio-813949.41-298,726.321,136,708.251,030,339.101,032,092.431,033,845.761,033,845.76 TIR s/subsidio46% TIR c/subsidio61% RAYMUNDO MIRANDA MORA. 43 FLUJO DE EFECTIVOPERIODO 01/01/09 A 12/31/14. (PESOS) Cuadro No.35 AoAoAoAoAoAoAo 0123456 Sin Subsidio-855303.43-329,427.19409,113.49358,933.73360,184.79361,435.86361,435.86 Con Subsidio-598712.40-329,427.19409,113.49358,933.73360,184.79361,435.86361,435.86 TIR s/subsidio13% TIR c/subsidio22% __________________________________ EPIFANIO CHAVEZSANCHEZ FLUJO DE EFECTIVOPERIODO 01/01/09 A 12/31/14. (PESOS) Cuadro No.36 AoAoAoAoAoAoAo 0123456 Sin Subsidio-748577.69-247,642.66507,040.25448,488.92448,038.02447,587.12447,587.12 Con Subsidio-524004.38-247,642.66507,040.25448,488.92448,038.02447,587.12447,587.12 TIR s/subsidio27% TIR c/subsidio39% _________________________________________ MARA GUADALUPE GUZMN VALENCIA 44 FLUJO DE EFECTIVOPERIODO 01/01/09 A 12/31/14. (PESOS) Cuadro No.37 AoAoAoAoAoAoAo 0123456 Sin Subsidio-484451.80-262,856.27493,728.35437,078.71438,529.51439,980.32439,980.32 Con Subsidio-339116.26-262,856.27493,728.35437,078.71438,529.51439,980.32439,980.32 TIR s/subsidio40% TIR c/subsidio52% _________________________________ GABRIEL SOLORIO TORES FLUJO DE EFECTIVOPERIODO 01/01/09 A 12/31/14. (PESOS) Cuadro No.38 AoAoAoAoAoAoAo 0123456 Sin Subsidio-993862.21-258,123.42362,996.35316,595.76318,291.21319,986.65319,986.65 Con Subsidio-695703.55-258,123.42362,996.35316,595.76318,291.21319,986.65319,986.65 TIR s/subsidio8% TIR c/subsidio17% ________________________________ SAMUEL GOMEZ JASO 45 FLUJO DE EFECTIVOPERIODO 01/01/09 A 12/31/14. (PESOS) Cuadro No.39 AoAoAoAoAoAoAo 0123456 Sin Subsidio-995613.36-441,583.291,080,731.04976,740.66974,203.16971,665.66971,665.66 Con Subsidio-696929.35-441,583.291,080,731.04976,740.66974,203.16971,665.66971,665.66 TIR s/subsidio45% TIR c/subsidio59% _________________________________ FELIPE MIRANDA. FLUJO DE EFECTIVOPERIODO 01/01/09 A 12/31/14. (PESOS) Cuadro No.40 AoAoAoAoAoAoAo 0123456 Sin Subsidio-896539.12-285,278.20788,813.37709,671.62711,973.92714,276.22714,276.22 Con Subsidio-627577.38-285,278.20788,813.37709,671.62711,973.92714,276.22714,276.22 TIR s/subsidio39% TIR c/subsidio52% SERGIO ADAME ESQUIVEL 46 FLUJO DE EFECTIVOPERIODO 01/01/09 A 12/31/14. (PESOS) Cuadro No.41 AoAoAoAoAoAoAo 0123456 Sin Subsidio-1265086.42-294,815.481,140,130.241,033,272.231,034,536.701,035,801.181,035,801.18 Con Subsidio-885560.49-294,815.481,140,130.241,033,272.231,034,536.701,035,801.181,035,801.18 TIR s/subsidio42% TIR c/subsidio57% ________________________________ JORGE ORTIZ FERNANDEZ. FLUJO DE EFECTIVOPERIODO 01/01/09 A 12/31/14. (PESOS) Cuadro No.42 AoAoAoAoAoAoAo 0123456 Sin Subsidio-1433778.76172,534.69502,340.46383,677.73384,471.03385,264.33385,264.33 Con Subsidio-1003645.13172,534.69502,340.46383,677.73384,471.03385,264.33385,264.33 TIR s/subsidio13% TIR c/subsidio26% __________________________________ VICENTE FIGUEROA CAMPOS 47 Este anlisisindica la viabilidad y factibilidad socioeconmica de la inversin delprograma de AdquisicindeActivosProductivos.Unadelas fortalezasdeeste proyecto son el efecto multiplicador deempleo, ingreso y bienestar social regional. Los efectos de la puesta en operacin del presente proyectotendrn impacto entodoslosproductoresdelaregin,dadoqueanaquellosquenoson beneficiarios directos se vern favorecidos por la presin que ejercer el incremento enlademandadelamateriaprima,leche,porpartedelosagroindustriales; beneficiando con ello alos productores de la regin. Socialmentenoesmenosimportanteimpulsarlaobtencindelechedndole a los industriales opciones con un mayor valor agregado a productos comoelquesocotija,adobera,oaxaca,jocoque,cremaylechesfermentadas; promoviendounamayorcalidadhiginico-sanitariaqueredundarenbeneficiode los consumidores de la leche y sus derivados. 48 X.- TABLA DE INVERSION GLOBAL DE LOS INDUSTRIALES DE QUESO EN LA COMUNIDAD DE LA RUANA Lainversinglobalrequeridaporlosagroindustrialesparticipantesenel proyecto,sepresentaenelcuadroNo.43.Delcualseobtieneinformacinque confirmalosealadoenlaevaluacineconmicaindividualacadaunodelos participantes; viabilidad econmica con una TIR y un VPN positivos, que garantizan laviabilidadsocialdelaasignacindesubsidiosdelEstadoparapromoverel desarrollo regional. Cuadro No. 43 Necesidades de inversin de los industriales de queso en la ruana No. Productor TOTAL DE INVERSIN FIJA TOTAL DE CAPITAL TOTAL DE INVERSINSUBSIDIO INVERSIN MENOS SUBSIDIO 1464,088.87468,676.80932,765.67279,829.70652,935.97 970,673.00447,431.681,418,104.68425,431.40992,673.28 344,416.12332,960.00677,376.12203,212.84474,163.28 279,431.27883,353.601,162,784.87348,835.46813,949.41 435,116.87420,186.56855,303.43256,591.03598,712.40 273,900.89474,676.80748,577.69224,573.31524,004.38 9,775.00474,676.80484,451.80145,335.54339,116.26 600,920.77392,941.44993,862.21298,158.66695,703.55 166,750.00828,863.36995,613.36298,684.01696,929.35 231,146.48665,392.64896,539.12268,961.74627,577.38 Cuadro No.44 Inversiones globales de los industriales Inversin global11864,244.13 Inversin menos subsidio8304,970.89 49 Cuadro No. 45 utilidad neta anual global de los 12 agroindustriales Cuadro No.46 corrida financiera de los agroindustriales FLUJO DE EFECTIVO GLOBAL PERIODO 01/01/09 A 12/31/14. (PESOS) AOAOAOAOAOAOAO 0123456 sin subsidio- 11,864,244.13 -4,317,378.01 7,119,282.48 7,119,282.48 7,119,282.487,119,282.487,119,282.48con subsidio- 8,304,970.89 -4,317,378.01 7,119,282.48 7,119,282.48 7,119,282.487,119,282.487,119,282.48sin subsidio TIR20% VPN$599,054.72 con subsidio TIR31% VPN$3,615,387.97 ___________________________ ADN CERVANTES RODRGUEZ Presidente de la S.P.R. UTILIDAD NETA ANUAL AoAoAoAoAoAo 123456 -4,317,378.017,119,282.487,119,282.487,119,282.487,119,282.487,119,282.48 50 XI.- CONCLUSIONES Seconcluyequeelpresenteproyectoesdegranimportanciaparael desarrollo de la actividad econmica ganadera regional. Esta actividad permite el uso delosrecursosnaturalesdeunamaneraecolgicaysocio-econmicamente sustentable.Elanlisiseconmicoutilizadoyquebsicamentesoncriteriosde evaluacinprivada(tasainternaderetornoyvalorpresenteneto)muestranla viabilidad de las inversiones del sector privado y cmo la misma, se ve mejorada con los apoyos del gobierno.

Laestrategiaplanteadaenelproyectoconfirmalaimportanciadediversificar las actividades primarias, buscando productos de mayor valor agregado como en el presenteproyecto,alorientarel10%delaactividaddeprocesamientodelechea yogur, incrementando sensiblemente la rentabilidad de las empresas analizadas. Por otrolado,estadiversificacinpermiteobservarquelaoperacinpuedarealizarsea menor escala manteniendo su viabilidad econmica y tcnica. Eldesarrolloregionalatravsdelageneracindeempleos,nospermite identificar45empleosdirectosysustentarlaproduccindemsde300ganaderos de la regin, permitiendo un ingreso diario a ms de 150 familias del municipio. 51 ANEXOS 52 ANEXO 1: PROGRAMA DEL CURSO TALLER DE ELABORACION DE DERIVADOS LACTEOS: QUESOS NATURALES, QUESOS MADURADOS Y YOGUR. Elpresenteprogramatieneporobjetivocapacitaralosinteresadosenla industrializacindelaleche,enelmanejodeprocesosdetransformaciny conservacindelalecheysusderivados,capacitandoalosparticipantesenlos aspectosbsicoseindispensablesparamanejaryrealizarlosprocesosde elaboracindecincotiposdequesoytrestiposdeyogur,utilizandoentodoslos casos los procesos de elaboracin de derivados lcteos que garanticen la calidad e inocuidad de los mismos. Duracin del curso taller:Tres das de 8 horas cada uno con horario de 8 de la maana a 4 de tarde. Enlaimplementacindelcursotallerseharentregadematerialdediagramasde flujo de los procesos que se ejecutarn durante el mismo acorde a el programa que se anexa a La presente. ELprogramadelcurso,serimpartidoencadaunadelasqueserasdelos industriales de la leche en la comunidad de la Ruana. Costo de curso por agroindustrial: $ 30,000.00treinta mil pesos M.N. Costo total doce agroindustriales:$360,000.00 trescientos sesenta mil pesos M.N. Primer da del curso taller: 8-9 AM introduccin al taller, acomodo y distribucin de los equipos a utilizar. 9:00- 9:30Composicin de un litro de leche La importancia de la leche como alimento Estandarizacin de leche para su procesamiento. 9:3016:00horas,pasteurizacindelalecheparatrabajodequesosfrescosy leches fermentadas: Proceso de para elaboracin de queso Panela Proceso para la elaboracin de queso ranchero 53 Proceso para la elaboracin de yogur batido Segundo da del curso taller: 8:00 a 9:00 AM.Introduccinalmanejodeloscultivoslcticosiniciadores.Preparacindecultivos madre, cultivos industriales y cultivos de uso directo.9:00 a 16:00 horas Pasteurizacin y estandarizacin de la leche a procesar Elaboracin de queso Oaxaca, con uso de leche acidificada para estandarizar acidez que garantice el fundido del queso Elaboracin de queso Oaxaca con adicin de acido ctrico Elaboracin de queso aejo Frutado del yogur y elaboracin de yogur aflanado. Tercer da del curso taller: 8:00 a 9:00 Tips para el manejo y conservacin de los derivados lcteos Conservadores utilizados en la industria lctea Manejo y conservacin de derivados lcteos 9:00 a 15:00Pasteurizacin y estandarizacin de la leche a procesar Elaboracin de queso tipo manchego Elaboracin de queso tipo manchego botanero Elaboracin de queso tipo panela botanero Elaboracin de yogur para beber. 15:00hrs.Enadelantedegustacindelosproductoselaboradoseneltallery clausura del mismo. Lafechadeiniciodelcursoylassugerenciasporpartedelossolicitantesdebern ser dadas a conocer con 10das de anticipacin Tec. Lactlogo Rafael Adrin Tzintzun Valladolid Calle Cando #190 Vista Bella Morelia, Michoacn RFC: TIVR 841127 HN6 Telfono: 01 443 3 15 50 74 54 ANEXO II: Marco jurdico para el desarrollo econmico en Mxico (REGLAS DE OPERACION SAGARPA2008) PROGRAMA PARA LA ADQUISICIN DE ACTIVOS PRODUCTIVOS. Contribuir al incremento de los bienes de capital estratgicos de la poblacin rural y pesqueraatravsdelapoyosubsidiarioalainversinenregionesyunidades econmicasrurales,paralarealizacindeactividadesdeproduccinprimaria, sanidad e inocuidad, procesos de agregacin de valor y acceso a los mercados, as como actividades productivas del sector rural en su conjunto. Paramaterializaresteobjetivo,laSecretaraledarcontinuidadenlo correspondiente a la estrategia de operacin de Alianza para el Campo y del Fondo de Apoyo para la Competitividad de las Ramas Productivas. Fraccin II.- Lineamientos. II.1. Poblacin Objetivo.- Las personas fsicas o morales que, de manera individual ocolectiva,sedediquenaactividadesagrcolas,pecuarias,pesqueras,acucolas, agroindustriales y del sector rural en su conjunto. Con el propsito de aplicar criterios de equidad en el otorgamiento de los apoyos, la Secretara diferenciar los siguientes grupos: II.1.1.PoblacinhabitantedelocalidadesdeAltaymuyAltaMarginacin.-Los sujetosanteriormentedefinidosquerealicenactividadeseconmicasenelmedio rural y la pesca en localidades de alta y muy alta MarginacinsegnlaclasificacinmsrecientedeCONAPO;considerandoensu interior tres estratos de poblacin: A) De bajo o nulo nivel de activos productivos.- Integrado por: 1) grupos o individuos habitantes de este tipo de localidades, a decir: mujeres, jvenes, indgenas, personas concapacidadesdiferentesyadultosmayores,sintierra;2)productorescuya actividad preponderante sea la agricultura y sean propietarios de hasta 20 hectreas de temporal o 5 de riego o hasta 800 m2 en agricultura protegida; 3) productores que sedediquenpreponderantementealaganaderayseanpropietariosdehasta15 cabezas de ganado mayor o su equivalente en otras especies; 4) productores que su actividad principal sea la acuacultura y tengan una capacidad productiva de hasta 5 toneladasdeproductofrescoohasta50,000piezasdeotrasespecies;5) productores que se dediquen preponderantemente a la pesca con una embarcacin menor a 10.5 metros de eslora y su capacidad extractiva sea de hasta 15 toneladas anualesdeproductofresco;6)microempresasruralesformadasprincipalmentepor miembros de los grupos sociales sealados en el punto 1) y ventas anuales por socio equivalentesaunmonto no mayora2salariosmnimosanualizadosvigentesen el Distrito Federal (DF). B)Denivelmediodeactivosproductivos.-Incluyea:1)cualquieradelossujetos sociales sealados en el punto 1) del grupo anterior que adems, por su cuenta o de 55 forma organizada, tenga un empleo permanente o sea dueo de una microempresa de comercio o servicios que le genere ingresos por el equivalente de hasta 2 salarios mnimosanualizadosvigentesenelDF.;2)quienesseanpropietariosdeuna superficiemximade10hectreasderiegoohasta50hectreasentemporal,o hasta2,000m2decultivosenagriculturaprotegidaysuocupacinprincipalseala agricultura;3)quienesseanpropietariosdehasta35cabezasdeganadomayoro susequivalentesenotrasespeciesysedediquenpreponderantementeala ganadera;4)quienessuactividadprincipalsealaacuaculturaytenganuna capacidadproductivaentre5.1y10toneladasanualesdeproductofrescoohasta 130,000piezasdeotrasespecies;5)productoresquesedediquen preponderantemente a la pesca y su captura anual sea de entre 15.1 y 40 toneladas de producto fresco; 6) microempresas rurales formadas principalmente por miembros de los grupos sociales sealados en el punto 1) del prrafo anterior y ventas anuales porsocioequivalentesaunmontonomayora5salariosmnimosanualizados vigentes en el DF. C)Dealtoniveldeactivos.-Incluyeatodapersonafsicaomoralque,demanera individualocolectiva,ysinningunadiscriminacinporgnero,realice preponderantemente actividades en el medio rural y pesquero, en localidades de alta y muy alta marginacin y que, en funcin de sus sistemas de produccin y actividad productiva, genere ingresos mayores a los sealados en el prrafo anterior (b) o sea propietariodesuperficiesyactivospesquerosyganaderosmayoresalas establecidasparaelnivelmediodeactivosproductivos;siempreycuandocumpla conloestablecidoenlaLeyAgraria,TtulosQuinto,DelaPequeaPropiedad Individual de Tierras Agrcolas, Ganaderas y Forestales y Sexto, De las Sociedades PropietariasdeTierrasAgrcolas,GanaderasoForestales,oconloaplicableenla Ley General de Pesca y Acuacultura Sustentables y su Reglamento. La Secretara escuchando a las Entidades Federativas deber incorporar los apoyos novinculadosdirectamenteaunaunidadeconmica,fijndoseenelAnexo respectivolaorientacinconformealosincisosa),b)yc)deestafraccinde desarrollo rural. II.1.2.PoblacinhabitantedeLocalidadesdeMediaMarginacin.-Incluyeatoda personafsicaomoralque,demaneraindividualuorganizadaysinninguna discriminacin por gnero, realice actividades econmicas en el medio rural y pesca enlocalidadesdemarginacinmediasegnlaclasificacindeCONAPO; considerandoensuinteriorlostresestratosdepoblacinconformeala caracterizacinyasealadaenlosincisosa),b)yc)delnumeralII.1.1deesta fraccin. II.1.3. Poblacin habitante de Localidades de Baja y Muy Baja Marginacin.- Incluye a toda persona fsica o moral que, de manera individual u organizada y sin ninguna discriminacin por gnero, realice actividades econmicas en el medio rural y pesca enlocalidadesdemarginacinbajaymuybajasegnlaclasificacindeCONAPO; considerandoensuinteriorlostresestratosdepoblacinconformeala caracterizacinyasealadaenlosincisosa),b)yc)delnumeralII.1.1deesta fraccin. 56 II.1.4. Poblacin Objetivo en Proyectos de Prioridad Nacional o de impacto Estatal y Regional.-Lapoblacinobjetivodeestetipodeproyectosseclasificar considerandolapoblacinruralmayoritariamentebeneficiada,correspondientea cualquiera de los estratos y regiones previamente sealados. Notendrderechoarecibirningnapoyocualquierpersonafsicaomoralquede manera individual o colectiva hubiera recibido apoyo de programas de la Secretara y hubieseincumplidocompromisossuscritosrelativosaldestinodelosapoyos recibidosolaconservaciny/omantenimientodelosactivosadquiridosconel subsidio. EnelcasodelaModalidad1,laestratificacinpropuestaenlaspresentesReglas que,deserelcaso,nopermitanoperarsatisfactoriamente,losGobiernosdelas EntidadesFederativaspodrnpresentarunaestratificacinalterna,previo conocimiento del CEDRS, para su autorizacin ante la Secretara. II.2. Beneficiarios. II.2.1. Requisitos. Tendrnderechoasolicitarelapoyodeesteprogramalaspersonasfsicaso moralesquecumplancontodaslascondicionessiguientes:1)quedemanera individual o colectiva realicen actividades econmicas en el medio ruraly pesquero; 2) que pertenezcan a cualquiera de los tres estratos y en las tres regiones sealadas enlapoblacinobjetivodeesteprograma;y3)quenohayanrecibidoapoyosde manera individual o colectiva para la inversin en activos para los mismos conceptos deapoyodecualquieradelosprogramasquehaoperadolaSecretaraalmenos durante dos aos anteriores a su solicitud. Solicitud de Apoyos de la Secretara otorgados a travs de Entidades Federativas o Agentes Tcnicos.- Quien aspire a un apoyo de este programa, cuando sea operado atravsdelasEntidadesFederativasoAgentesTcnicos,deberpresentarsu solicitud en el formato que se incluye como Anexos 3 y 3-A de este programa en las ventanillasdesignadascomoreceptoras.Lasolicituddeberestaracompaada,de acuerdo al perfil del solicitante, con los siguientes documentos: 1.- Personas fsicas.- Los establecidos en el prrafo primero del artculo 12 de estas Reglas, adems del Proyecto conforme al guin del Anexo 4 del programa y entregar copiasimpledeladocumentacinqueacreditelalegalpropiedaddelosterrenoso embarcaciones incluidos en el proyecto. 2.-PersonasMorales.-Losestablecidosenelprrafosegundodelartculo12de estasReglas,ademsProyectoconformealguindelAnexo4yentregarcopia simpledeladocumentacinqueacreditelalegalpropiedaddelosterrenoso embarcaciones incluidos en el proyecto. 3.- Grupos de Productores.- Los datos de la CURP, copias de la Identificacin oficial y comprobante de domicilio de cada integrante del grupo, Proyecto conforme al guin del Anexo 4, Acta de asamblea avalada por fedatario pblico en la que se de fe de la integracin del grupo y de la eleccin de sus autoridades. 57 4.-Ensolicitudesquenorebasenlos100milpesosdeapoyogubernamental,ste puede ser solicitado mediante el formato simplificado de Proyecto conforme alguin delAnexo5delprograma,enelmarcodeunProgramaEstataldeactivos estratgicos en las Entidades respectivas. Entodosloscasos,lossolicitantesdebernentregarcopiasimpledelospermisos vigentesaplicablesaltipodeproyectoplanteado,expedidosporlaautoridad competente(permisooconcesindepescaoacuacultura,concesindeaguas nacionales, dictamen de impacto ambiental, entre otros). Enelcasodelosproyectospresentadospor:lossistemasproducto,losGobiernos delasEntidadesFederativas,lasorganizacionesdecarcternacionaloregional,o denrespuestaalasprioridadesmarcadasporlaSecretara;lasolicituddeber presentarse en escrito libre, especificando claramente el factor estratgico a atender, lapoblacinbeneficiadaylosimpactosesperados,diferenciandoentrehombresy mujeres.Ademsdeloanterior,cuandosetratedeproyectospresentadosporlos sistemasproductodebernestaravaladosporelcomitquecorrespondayser congruente con su plan rector vigente. II.2.2. Procedimiento de Seleccin. Para el caso de la modalidad de operacin de los apoyos de la Secretara a travs de las Entidades Federativas o Agentes Tcnicos se aplicar el siguiente procedimiento de seleccin de beneficiarios: 1.- Recepcin de las solicitudes con documentacin completa; 2.- Valoracin de las inversiones solicitadas, respecto de su apego al plan de activos estratgicos acordados; 3.- Clasificacin de las solicitudes de acuerdo al estrato de los solicitantes sealado en el apartado II.1 de este programa; 4.- Dictamen de solicitudes de acuerdo a la calificacin resultante de los criterios del Anexo 6 de este programa; 5.- Autorizacin de los apoyos a las solicitudes con mayor puntaje en la evaluacin, sin rebasar la disponibilidad presupuestal; 6.- Emisin del dictamen (positivo o negativo) a todas las solicitudes, y 7.- Comunicacin al solicitante del resultado del dictamen. Losdiagramasdeflujocorrespondientesaesteprocedimientoyprocesose presentan en los Anexos 1 y 2 de este programa. En el caso de las solicitudes con algn faltante de informacin, el responsable de la ventanillacomunicarlosrequerimientosdelamismaalsolicitante,otorgndole10 das hbiles para atenderlos. Para el caso de solicitudes en las que no se entregue la informacinfaltanteenelplazoestablecido,lasolicitudsetendrcomono presentada. Los solicitantes asumen la obligacin de cumplir con los requerimientos establecidos paracadaunodeloscomponentesdelprograma.Enelcasodeserapoyados,los beneficiariossecomprometenallevaracabolasinversiones,apermitirser supervisados y proporcionar la informacin sobre los resultados alcanzados. 58 Los beneficiarios del programa podrn acceder a apoyos para un mismo proyecto en aossucesivossloparacomponentesosuperficiesdiferentes,paraellodebern establecer el compromiso de realizar las inversiones y trabajos complementarios que serequieran.Loanteriorsindetrimentodeaquellosapoyosqueporsunaturaleza debandeotorgarseenaossubsecuentes,sujetoaevaluacinydisponibilidad presupuestaria. II.3. Caractersticas de los Apoyos (Tipo y Monto). II.3.1.TiposdeApoyos.-Concargoalosrecursosdeesteprogramasepodrn otorgarapoyosparalainversinenactivosproductivosestratgicosparalas actividadesagrcolas,ganaderas,acucolas,pesqueras,sanidadeinocuidadde agregacin de valor y no agropecuarias en el medio rural, conforme lo plasmado en el convenio y Anexo Tcnico con cada Entidad Federativa, regin, sistema o especie producto y/o factor estratgico, dentro de los siguientes tipos: Maquinaria y equipo.- Incluye la necesaria para los procesos de produccin primaria, cosecha,captura,conservacin,seguridaddelavidaenelmar,manejopost-cosecha,transformacindelaproduccinprimariaylarequeridaparael establecimientodemicro,pequeasomedianasempresasdeproduccinno agropecuariaydeservicios,procurandoenestecasonocreardesventajas comerciales a las empresas similares ya existentes en localidades rurales. Materialvegetativo,especieszootcnicasyacucolas.-Incluyetodasaquellasde produccinpecuariayacucolacomoalevinesocras,deimportanciaeconmica para su reproduccin, que mejoren la eficiencia en las unidades productivas, adems dematerialvegetativoparaplantacionesagrcolasperennes.Entodosloscasos deber cumplirse con las disposiciones fito y zoosanitarias emitidas por SENASICA, as como las emitidas por la Secretara. Infraestructura.-Incluyetodotipodeconstrucciny/oedificacineinstalaciones, rehabilitacinoampliacindelasmismas,incluyendoembarcaciones,quesean partedeunproyectoproductivoodedesarrolloterritorial.Deberdemostrarseque las dimensiones, diseo y normatividad de esa infraestructura sea congruente con el proyectoplanteadoyque,ensucaso,seaunactivonecesarioyadicionalparalos procesos econmicos y/o productivos o de desarrollo territorial ligado a la produccin rural y pesquera y al patrimonio de los beneficiarios o de las regiones incluidas en el proyecto. El Comit Tcnico Nacional ser la instancia facultada para analizar y resolver sobre otrostiposdeapoyoqueserequieranimplementarconcargoaesteprograma,as comosumbitodeaplicacindepaquetestecnolgicos,conelpropsitodedar cumplimientoalDecretodePresupuestodeEgresosdelaFederacin correspondiente,notificandodeelloalaSDAdelaEntidadFederativa correspondiente a fin de evitar duplicidades y garantizar la coordinacin de acciones. Los proyectos que requieran apoyos para la inversin en activos debern atender a lasnecesidadesderivadasdelajerarquizacindeactivosestratgicos,ascomoa unaestrategiadegeneracindePolosdedesarrollooclusters(conglomerados-corredores) o corredores regionales de una rama productiva. 59 Exclusiones.-No se otorgarn apoyos con cargo a este programa para: La compra de tierras; La compra de equipo y maquinaria usada; Laconstruccinoadquisicindeembarcacionesnoincluidascomoactivos estratgicos definidos por la Secretara; Materiasprimas,insumosocapitaldetrabajo,conexcepcindepaquetes tecnolgicos autorizados por el Comit Tcnico Nacional; El pago de pasivos; La adquisicin de especies pecuarias a quien no demuestre tener capacidad paradarlealojamientoyabastecerlasdeaguayalimentoparasu mantenimiento; Los sementales que no procedan de asociaciones de criadores de ganado de registroautorizadasporlaSecretara,aexcepcindelossementales porcinos,estosltimosdebernpresentarunaevaluacingenticaporlas empresas especializadas y reconocidas en la produccin de material gentico derazaspurasolneasgenticas,loscualesserndestinados exclusivamente a centros de mejoramiento gentico porcino; La recra de hembras bovinas que no procedan de proveedores registrados y autorizadosporlaSecretarayquenoestncumpliendoconlosprogramas oficiales de identificacin de la Secretara; Abejas reinas y comerciales, abeja reina progenitora y ncleos de abejas que no provengan de criaderos que cuenten con certificado de calidad gentica y sanitarias vigentes, emitido por la Secretara; Edificaciones de uso habitacional; La adquisicin de tractores que no cuenten con la certificacin emitida por el Organismo de Certificacin de Implementos y Maquinaria Agrcola (OCIMA), y Lasdemsquenocorrespondanaladeterminacindeactivosestratgicos definidos por la Secretara. II.3.2. Monto de los apoyos.- Los recursos de este programa que sean operados las EntidadesFederativasseconstituirnconunamezcladehasta65%derecursos federales y al menos 35% proveniente de recursos que garantizar como pari-passu el Gobierno Estatal correspondiente, mismos que debern estar formalizados con las Entidades Federativas a ms tardar el ltimo da hbil del mes de marzo. Losapoyosseotorgarnconformealossiguientesporcentajesporestratode poblacin y tipo de localidad y no podrn rebasar los $250,000 (Doscientos cincuenta milpesos)oel50%delvalordelproyecto,aexcepcindeproductoresdebajos ingresos, por persona fsica beneficiaria del proyecto en sus diferentes componentes: 60 Porcentajesmximosdeapoyogubernamentalporestratodenivelactualde activosytipodelocalidadenrelacinconelmontodeapoyosolicitadoen activos que el proyecto justifica O Se refiere a la tipologa establecida en el numeral II.1 de estas Reglas. Tratndose de mujeres, jvenes, indgenas, adultos mayores y personas con discapacidades de bajoonulonivelactualdeactivosquehabitenenlocalidadesdealtaymuyalta marginacin, el porcentaje de apoyo podr ser de hasta el 90% del monto solicitado en los activos que el proyecto justifique. Paraintegrarlaaportacinquecorrespondaalapoblacinclasificadaenelestrato de bajo o nulo nivel de activos en localidades de alta y muy alta marginacin, se les podrreconocersuaportacinenmanodeobraymaterialesqueelproyecto justifique. Losporcentajesdeapoyosealadonopodrnsermodificadosporlasautoridades locales que operen el programa. Para establecer el porcentaje de apoyo correspondiente a los