Universidad Nacional de IngenieraFacultad de Ingeniera Industrial y de Sistemas

PROYECTO: PASTAS-PERU

Curso: Diseo y Evaluacin de Proyectos Docente: Ing. Mirna Flores.Alumnos: CONDORI PACCO, Miguel

GUTIRREZ BARZOLA, Eduardo HUAMANI CARBAJA, Rodolfo

HUERTA MASLUCAN, Jakson JERI SANDOVAL, Roberto

INDICEINTRODUCCION

CAPITULO I: Resumen del proyecto1.1.-Presentacin

1.2.-Definicin

1.3.-Justificacin

1.4.-Origen de la idea

1.5.-Antecedentes

1.6.-Objetivos generales y especficos

1.7.-Resumen del proyecto y sntesis de los captulos presentando los datos 1.8.-bsicos y los resultados de la evaluacin

CAPITULO II: Estudio de Mercado2.1.-Planteamiento del negocio con relacin al problema econmico a solucionar

2.2.-Descripcin general del bien o servicio (necesidad a satisfacer)

2.3.-Determinacin del mercado objetivo

2.4.-Polticas socioeconmicas imperantes (polticas laboral, tributaria, monetaria, cambiaria, crediticia, de comercio exterior, de exportaciones e importaciones, estadsticas, abastecimientos, mecanismos de distribucin, etc.)

2.5.-Descripcin del mercado actual (investigacin preliminar, condiciones socioeconmicas de la poblacin, condiciones geogrficas, oferta, demanda, precios y costos, publicidad, distribucin, etc.

2.6.-rbol de Causa y Efectos

CAPITULO I: RESUMEN DEL PROYECTO1.1.-PresentacinEl proyecto aqu descrito es una iniciativa empresarial de los siguientes grupos de inversionistas:

Grupo Todinno. Grupo de empresarios residentes en Per, con amplia experiencia en el mercado de produccin, distribucin y comercializacin de productos de la industria alimentaria, en particular: panetones, pasteles y panes en general.

Grupo Capri. Grupo compuesto por empresarios residentes en Venezuela, expertos en la produccin, distribucin y comercializacin de pastas alimenticias.

El proyecto se basa en el anlisis de factibilidad econmica y situacional para el establecimiento de una nueva fbrica de pastas alimenticias en Per, la cual ser instalada en la ciudad de Lima, con el propsito de atender el mercado peruano de pastas alimenticias en general, y de exportacin en el futuro.

Se conform un equipo de trabajo compuesto por profesionales designados por ambos grupos, para establecer las premisas y los datos informativos requeridos para la realizacin del estudio.1.2.-DefinicinEstablecer una fbrica de pastas alimenticias en Lima Per, para atender la demanda nacional del consumidor peruano. La fbrica deber iniciar operaciones en el ao 2012, desarrollando, en el mediano plazo, capacidad de exportacin hacia los pases circunvecinos.

1.3.-Justificacin

La razn de ser de la Empresa se plasma claramente en su declaracin de Misin:

Producir y comercializar pastas alimenticias, smolas de trigo y harinas panaderas de calidad y variedad para satisfaccin del consumidor. Estamos comprometidos con la innovacin tecnolgica y gerencial, la productividad, la rentabilidad, el crecimiento y el desarrollo de nuestro personal, sustentndonos en nuestros valores ticos.

Estamos en sintona con uno de los ms importantes objetivos de la Empresa, como lo es el desarrollo del ms alto sentido de responsabilidad social.1.4.-Origen de la ideaEl origen de la idea se dio por la informacin que de consumos de pastas el Per en particular el departamento de Lima, el cual presenta una mayor demanda de este producto

1.5.-AntecedentesEsta seccin describe la estrategia definida por el equipo de trabajo designado por el Grupo Capri y el Grupo Todinno, que trabaj en la elaboracin del presente Anteproyecto de Plan de Negocio. La misin de la Empresa es expresada tanto en tiempo presente, como en futuro, habiendo sido definido el lapso futuro como el perodo de Cinco (5) aos, contados a partir de 2012.

Visin

Ser reconocidos en el mercado como los mejores proveedores de pastas alimenticias, smolas de trigo para pastificio y harinas panaderas para uso industrial y familiar.

Misin

Producir y comercializar pastas alimenticias, smolas de trigo y harinas panaderas de calidad y variedad para satisfaccin del consumidor. Estamos comprometidos con la innovacin tecnolgica y gerencial, la productividad, la rentabilidad, el crecimiento y el desarrollo de nuestro personal, sustentndonos en nuestros valores ticos.

Por ltimo, pero no por ello menos importante, estamos comprometidos en desarrollar el ms alto sentido de responsabilidad social de la Empresa.

Valores

Dedicacin hacia el cliente

Confianza, respeto y responsabilidad con nuestros compromisos y resultados, hacia nuestros clientes, accionistas y empleados

Honestidad e integridad en nuestro proceder

Innovacin y liderazgo

Competencias de la empresa

Presente

Know How del producto por parte del GRUPO INVERSIONISTA CAPRI y conocimiento de la idiosincrasia y del mercado peruano por parte del GRUPO INVERSIONISTA TODINNO.

Futuro

El recurso humano de la nueva Empresa deber lograr el Know how tanto del producto, como del mercado, a fin de ser exitosos y competitivos

1.6.-Objetivos generales y especficosA fin de que la nueva FBRICA DE PASTAS ALIMENTICIAS - PER pueda alcanzar su Visin en los prximos cinco aos, tal como se ha definido en las declaraciones de Visin y Misin de la Empresa, deben lograrse las siguientes metas y objetivos estratgicos:

Entre las metas corporativas:

Instalar la planta de pastas alimenticias y el molino de trigo en Per. Producir todos los tipos de pastas alimenticias (largas, cortas, enroscadas y especiales), smolas de trigo, harina para panetones y harinas panaderas de uso industrial y familiar. Estar presente con nuestros productos en el mbito nacional (Lima y provincias).Constituir un equipo de trabajo de primer nivel, para asegurar una buena gestin del negocio.

Entre los objetivos:

Concretar la negociacin entre los grupos inversionistas

Constituir la nueva Empresa

Adquirir el terreno para construir la fbrica de pastas y el molino de trigo

Adquirir las lneas y los equipos necesarios para la fbrica de pastas y el molino de trigo

Realizar las obras civiles

Instalar las lneas, los equipos y el molino

Producir y comercializar los diferentes productos

Seleccionar al personal requerido para la organizacin

CAPITULO II: ESTUDIO DE MERCADO Planteamiento del negocio con relacin al problema econmico a solucionar

Descripcin general del bien o servicio (necesidad a satisfacer).- pastas alimenticias Presente

Pastas alimenticias largas y cortas en todos los formatos que requiere el mercado. Envasadas y a granel

Pastas alimenticias Premium, largas y cortas en todos los formatos que requiere el mercado. Envasadas

Smolas de trigo para pastificios

Harina para Panetones Futuro

Pastas alimenticias especiales en todos los formatos que requiera el mercado

Harinas panaderas para uso industrial

Harinas panaderas para uso familiar

Determinacin del mercado objetivo

Fuentes de Ingreso FBRICA DE PASTAS ALIMENTICIAS PER

Fuente de IngresoConsumidor Objetivo

Pasta LargaPoblacin General

Pasta Larga Premium*Poblacin NSE A-C

Pasta CortaPoblacin General

Pasta Corta Premium*Poblacin NSE A-C

Pastas Especiales**Poblacin NSE A-C

Harina Panetonera**Todinno SAC

Harina Panadera Industrial **Industria Panadera

Harina Panadera Familiar **Poblacin General

*Productos Premium caracterizados por tener un precio ms elevado que la pasta normal debido a su superior calidad y presentacin

**Produccin futura. No contemplada en el estudio

La FBRICA DE PASTAS ALIMENTICIAS PER contar con las siguientes Fuentes de Ingreso cuya comercializacin estar dirigida hacia los siguientes consumidores objetivos:

El mercado potencial para los productos dirigidos hacia la poblacin general es directamente proporcional a la poblacin peruana, la cual se proyecta de acuerdo al INEI para el ao 2010 en 29.461.933 habitantes. El Potencial de Mercado es de 300 mil TM, un consumo promedio de 10Kg. de pasta por habitante al ao.

Lima es el departamento que concentra la mayor cantidad de pobladores, 9.113.684, un 30.93% sobre el total pas. Un mercado potencial de 91.000TM al ao de pasta alimenticia, representa el mercado inmediato que debe ser atendido por la nueva empresa.

El tamao de mercado para los productos Premium, compuesto por los hogares con Niveles Socio Econmicos (NSE) A, B y C. en el Departamento de Lima es de 4.765.846 personas, un mercado potencial de 47.658TM al ao de pasta alimenticia. El mercado potencial en el interior del pas es de 9.274.401 personas, lo que representa un mercado potencial de 93.000TM de pasta alimenticia al ao.

Se planifica la compra de un Molino para la molienda de trigo con el objetivo de producir harina panetonera para la empresa Todinno SAC, inicialmente, y en un futuro inmediato, incorporar la produccin de harina panadera industrial y familiar como una Fuente de Ingreso adicional en la nueva fbrica.

Polticas socioeconmicas imperantes (polticas laboral, tributaria, monetaria, cambiaria, crediticia, de comercio exterior, de exportaciones e importaciones, estadsticas, abastecimientos, mecanismos de distribucin, etc.)

Marco regulatorio

El Gobierno peruano regula la actividad de la industria de alimentos, principalmente a travs de la LEY DE INOCUIDAD DE LOS ALIMENTOS. Esta ley tiene por finalidad establecer el rgimen jurdico aplicable para garantizar la inocuidad de los alimentos destinados al consumo humano con el propsito de proteger la vida y la salud de las personas, reconociendo y asegurando los derechos e intereses de los consumidores y promoviendo la competitividad de los agentes econmicos involucrados en toda la cadena alimentaria, incluido los piensos, con sujecin al ordenamiento constitucional y jurdico. La poltica de inocuidad de los alimentos se sustenta fundamentalmente en los siguientes principios, sin perjuicio de la vigencia de otros principios generales del Derecho: Principio de alimentacin saludable y segura

Las autoridades competentes, consumidores y agentes econmicos involucrados en toda la cadena alimentaria, tienen el deber general de actuar respetando y promoviendo el derecho a una alimentacin saludable y segura, en concordancia con los principios generales de Higiene de Alimentos del Codex Alimentarius. La inocuidad de los alimentos destinados al consumo humano es una funcin esencial de salud pblica y, como tal, integra el contenido esencial del derecho constitucionalmente reconocido a la salud. Principio de competitividad.

Todos los actores de la cadena alimentaria y las autoridades competentes deben procurar la bsqueda de un desarrollo competitivo y responsable, basado en la inocuidad de los alimentos tanto de consumo interno como de exportacin, por ser condicin indispensable para la competitividad.

Principio de colaboracin integral.

Las autoridades competentes de nivel nacional, regional y local, los consumidores y los agentes econmicos que participan en cualquiera de las fases de la cadena alimentaria tienen el deber de colaborar y actuar en forma integrada para contar con alimentos inocuos.

Principio de responsabilidad social de la industria

Los agentes econmicos involucrados en cualquiera de las fases de la cadena alimentaria son los responsables directos de la produccin, elaboracin y comercializacin de alimentos inocuos, saludables y aptos para el consumo humano.

Principio de transparencia y participacin

Todos los actores de la cadena alimentaria y, en especial, los consumidores, deben disponer de mecanismos de participacin adecuados y de fcil acceso en temas de inocuidad de los alimentos. Es deber de las autoridades competentes de nivel nacional, regional y local brindar de manera oportuna, confiable y transparente, toda la informacin necesaria para que los actores de la cadena alimentaria puedan ejercer dicha participacin

Principio de decisiones basadas en evidencia cientfica

Las decisiones en materia de inocuidad de los alimentos y las medidas para la gestin de los riesgos alimentarios deben estar sustentados en la evaluacin de los riesgos de manera objetiva, transparente e independiente.

Principio de cautela o de precaucin.

Cuando, con respecto a la inocuidad de los alimentos, los datos cientficos son insuficientes, no concluyentes o inciertos, o cuando una evaluacin cientfica preliminar hace sospechar que existen motivos razonables para temer efectos potencialmente peligrosos para la salud humana, se podr adoptar medidas provisionales de gestin del riesgo, las cuales no restringirn el comercio ms que lo indispensable para lograr su objetivo, debiendo ser revisadas en un plazo razonable.

Principio de facilitacin del comercio exterior

Las autoridades competentes y todos los actores de la cadena alimentaria deben asegurar la inocuidad de los alimentos que son objeto del comercio internacional y, al mismo tiempo, favorecer el libre comercio, evitando crear obstculos innecesarios al intercambio comercial.

Principio de simplicidad

Todos los procedimientos administrativos relacionados con inocuidad de los alimentos tanto para el comercio nacional como para el comercio exterior, seguidos ante las autoridades competentes de nivel nacional, regional y local, debern ser sencillos y dinmicos, debiendo eliminarse toda complejidad o formalidad innecesaria, siendo los requisitos exigidos nicamente aquellos indispensables y proporcionales a los fines de salud pblica que se persigue cumplir.

Principio de enfoque preventivo

Las autoridades competentes privilegiarn las actividades educativas y de difusin de la poltica y legislacin de inocuidad de los alimentos, as como las actividades de promocin de sistemas de aseguramiento de la calidad. Para ello, podrn celebrar convenios con las asociaciones de consumidores, colegios profesionales, gremios, universidades, y otras instituciones educativas.

Gracias al TLC firmado con los Estados Unidos y Canad se ha eliminado el pago de aranceles correspondientes a la importacin de trigo.

Condiciones econmicas

Los riesgos derivados de los cambios en las condiciones econmicas, en general, afectan todo el mercado. El establecimiento de controles gerenciales, de revisiones peridicas de las estructuras de costos, gastos, polticas de precios y mercadeo, es lo que contempla el modelo de operacin del negocio, lo cual permitir prever, los posibles impactos y las acciones a emprender para minimizarlos o eliminarlos.

El mercado todava no descarta la ocurrencia de una segunda recesin en los EE.UU y en el mundo, si es que el consumo y la inversin del sector privado no logran consolidar la recuperacin econmica impulsada por los programas de estmulo econmico de los gobiernos. Asimismo, se espera que los programas de ajuste fiscal que se estn produciendo en la Zona del Euro, tengan efectos negativos en el crecimiento europeo y con ello en la recuperacin de la economa mundial. En este escenario, se reducira la tasa de crecimiento del PBI de las economas emergentes como la peruana.

Los problemas de sostenibilidad de la deuda pblica que atraviesan pases de la Zona del Euro, podran incrementar la prima de riesgo de la deuda pblica de los pases emergentes y, con ello, mayores expectativas inflacionarias de largo plazo en el mundo. Este escenario se traducira en un aumento del costo de financiamiento de las entidades financieras y del sector corporativo en economas emergentes.

Conclusin

La crisis financiera mundial representa el factor de riesgo ms importante para el xito del presente Anteproyecto de Plan de Negocio. Sin embargo, la diferenciacin y calidad de los productos a ser manufacturados, junto al potencial de mercado existente y la expansin proyectada sobre las ventas, ofrecen una amplia posibilidad de logro de los objetivos definidos en el plan. La suma de capacidades que ofrecen los potenciales accionistas: el Grupo Capri, con su experiencia en pastas alimenticias y el Grupo Todinno, con su exitosa experiencia local en el segmento de panetones, y la potencial alianza de ROCSA, ofrecen las mayores probabilidades de xito para este proyecto.Ambiente Econmico

Ambiente para las Inversiones Extranjeras

El Per promueve la inversin privada nacional y extranjera a travs del otorgamiento de una serie de garantas, libertades y derechos, tanto a favor de los inversionistas como de sus inversiones.

En el Per no hay restricciones con respecto a la participacin de un empresario extranjero en una empresa: puede poseer cualquier porcentaje del capital o nmero de acciones.

Las inversiones extranjeras que se efecten en el Per no requieren autorizacin previa, slo basta una comunicacin que seale que la inversin se ha realizado. Los accionistas pueden ser extranjeros en su totalidad.

La inversin extranjera que se efecte en moneda libremente convertible, deber ser canalizada a travs del Sistema Financiero Nacional. Las utilidades en su totalidad pueden ser repatriadas por los inversionistas extranjeros sin limitacin alguna.

Las inversiones extranjeras destinadas al capital de una empresa, as como las formalizadas contractualmente con una empresa peruana, incluyendo las asociaciones en participacin y cualquier otra forma de asociaciones de riesgo, debern registrarse ante la Comisin Nacional de Inversiones y Tecnologas Extranjeras - CONITE.

El Gobierno de Per ofrece en su portal (http://www.peru.gob.pe/ ) un sistema de registro y autorizacin automtica que facilita sustancialmente la tramitacin requerida para la constitucin de empresas. El trmite es realizado a travs del Servicio al Ciudadano y Empresas (http://64.76.72.76/ol-it-portal/solicitud.do) y se ofrece concluir la realizacin de los trmites en un lapso de 72 horas.

Las empresas que inicien operaciones, por el solo mrito de su inscripcin en el Registro nico de Contribuyentes - RUC, obtendrn en forma automtica su registro en los Ministerios competentes, as como las autorizaciones y permisos o licencias sectoriales necesarias para iniciar sus actividades, adems el registro correspondiente en el Instituto Peruano de Seguridad Social - IPSS, sin perjuicio del trmite que dichas empresas debern efectuar ante la Municipalidad. Economa Real: Una dbil demanda externa, bajos precios de los metales y el endurecimiento de las condiciones internacionales de crdito hicieron retroceder el crecimiento del PIB durante el ao pasado, el PIB se expandi 0,9% en el 2009. Sin embargo, se espera que el Per crezca a una tasa que ser muy superior al promedio de Amrica Latina en el mediano y largo plazo. De acuerdo a proyecciones de la EDC, el PIB crecer 4,4% en 2010 y un 5% en 2011.

Sector externo: Impulsada por la demanda de importaciones y una moneda fuerte, el dficit de Cuenta Corriente se espera ampliar moderadamente este ao. La Inversin Extranjera Directa (IED e inversiones de cartera se espera que aumenten de manera significativa lo cual contribuir al fortalecimiento del Sol. La liquidez sigue siendo elevada y las reservas internacionales del pas estn en USD 34bn (equivalente a alrededor de 10 meses de importaciones).

Fiscal: El gasto pblico se acelerar en respuesta a un nmero cada vez mayor de manifestaciones sociales. De hecho, el gobierno ha elaborado una lista de 21 proyectos prioritarios de infraestructura que iniciar este ao 2010 y ha eliminado los impuestos para algunas de las familias ms pobres del pas.

Monetario: Frente a la inflacin decreciente y una moneda fuerte, el Banco Central de Reserva del Per ha reducido las tasas a un mnimo histrico el ao 2009 y ha intervenido en el mercado de divisas para controlar la apreciacin de la moneda. No se descartan nuevas intervenciones si el Sol sigue fortalecindose durante el 2010.Export Development Canada (EDC): http://www.edc.ca/english/docs/gperu_e.pdf

PBI Nominal (2009): 120,1 bil USD

Moneda: Nuevo Sol. El Nuevo Sol se emite en billetes de 10, 20, 50, 100, y 200; y en monedas de 1, 5, 10, 20, 50 centavos, y 1, 2 y 5 nuevos soles.

Tipo de rgimen cambiario: Flotacin Administrada

Principal fuente de Divisas (no incluye inversiones extranjeras directas): exportacin de minerales

Tratados de Libre Comercio (TLCs) firmados: Estados Unidos, Chile, Singapur, Tailandia, China y Canad. Actualmente el gobierno se encuentra negociando acuerdos con Unin Europea y Sur Corea.

Indicadores

de Riesgo

En el perodo del 1 al 11 de Mayo de 2010, el riesgo pas medido por el SPREAD del EMBIG correspondiente a Per, refleja el segundo menor diferencial de la regin latinoamericana, despus de Chile.

EMBIG: ndice elaborado por el J.P. Morgan que refleja los retornos del portafolio de deuda segn sea el caso, es decir, de cada pas, de los pases latinoamericanos y de los pases emergentes en conjunto. Considera como deuda, eurobonos, bonos Brady y, en menor medida, deudas locales y prstamos. Estos indicadores son promedio para cada perodo y su disminucin se asocia con una reduccin del riesgo pas percibido por los inversionistas. Se mide en puntos bsicos y corresponde al diferencial de rendimientos con respecto al bono del Tesoro de EUA, de similar duracin de la deuda en cuestin. Cien puntos bsicos equivalen a uno por ciento.

Datos de 2010 del segundo grfico corresponden al perodo del 1 al 11 de Mayo. Los otros aos reflejan el diferencial designado al 31 de Diciembre.

Fuente: Bloomberg, Reuters.

Grfico generado en base a cuadro informativo, elaborado por la Gerencia de Informacin y Anlisis Econmico - Subgerencia de Economa Internacional - Banco Central de Reserva de Per (cuadro actualizado en la Nota Semanal N18 (14 de Mayo de 2010). Corresponde a datos promedio del mes.Tasa de CambioLa grfica siguiente muestra tasas de cambio histricas entre el Dlar Estadounidense (USD) y el Nuevo Sol Peruano (PEN) entre 08/05/2010 y 06/06/2010.

Fuente:Exchange/Rates.org

Tipo de cambio en S/. 2,845 por dlar. Del 25 de Mayo al 1 de Junio, el tipo de cambio interbancario promedio venta, pas de S/. 2,850 a S/. 2,845 por dlar, lo que signific una apreciacin del Nuevo Sol en 0,15 por ciento. En este periodo el BCRP no intervino en el mercado cambiario

Fuente: BCRP Resumen Informativo N 22

Expectativas MacroeconmicasEncuesta de Expectativas del BCRP: Mayo 2010

Segn la Encuesta de Expectativas Macroeconmicas del BCRP de Mayo, para el ao 2010, las empresas no financieras mantuvieron sus expectativas de inflacin en 2,2 por ciento, mientras que las instituciones financieras y los analistas econmicos la mantuvieron en 2,5 por ciento. Tanto para 2011 como para 2012, los agentes encuestados esperan una inflacin de 2,5 por ciento.

Para 2010, los analistas econmicos y las instituciones financieras mantuvieron sus expectativas de tipo de cambio en S/. 2,80 por dlar; por su parte las empresas no financieras las mantuvieron en S/. 2,85 por dlar. Para 2011, los agentes esperan un tipo de cambio entre S/. 2,80 y S/. 2,90 por dlar; mientras que para 2012 esperan que ste se ubique entre S/. 2,80 y S/. 3,00 por dlar.

En la encuesta de Mayo, las instituciones financieras y los analistas econmicos aumentaron sus estimados de crecimiento del PBI para 2010, de 5,5 a 6,0 por ciento, en tanto que las empresas no financieras mantuvieron sus expectativas. Para 2011, los agentes prevn una tasa de crecimiento del PBI entre 5,5 y 6,0 por ciento, mientras que para 2012 esperan una expansin de 6,0 por ciento.

Rgimen Tributario PeruanoLos principales gravmenes que integran el Sistema Tributario Peruano son los siguientes:

Tributos para el gobierno central:

1. Impuesto a la Renta

2. Impuesto General a las Ventas

3. Impuesto Selectivo al Consumo

4. Impuesto Extraordinario de Solidaridad

5. Derechos Arancelarios

Tributos para los gobiernos locales:

1. Impuesto Predial

2. Impuesto de Alcabala

3. Impuesto al Patrimonio Vehicular

Tributos para otros fines:

1. Contribuciones a la Seguridad Social

2. Contribucin al Servicio Nacional de Adiestramiento Tcnico Industrial - SENATI

3. Contribucin al Servicio Nacional de Capacitacin para la Industria de la Construccin - SENCICO

Impuesto a la Renta

Los contribuyentes domiciliados tributan por sus rentas anuales de fuente mundial, debiendo efectuar anticipos mensuales del impuesto. En cambio, los contribuyentes no domiciliados, conjuntamente con sus establecimientos permanentes en el pas, tributan slo por sus rentas de fuente peruana, siendo de realizacin inmediata.

Se considerarn domiciliadas en el pas, a las personas naturales extranjeras que hayan residido o permanecido en el pas por 2 aos o ms en forma continuada. No interrumpe la continuidad de la residencia o permanencia, las ausencias temporales de hasta 90 das en el ejercicio; sin embargo, podrn optar por someterse al tratamiento que la Ley otorga a las personas domiciliadas, una vez que hayan cumplido con 6 meses de permanencia en el pas y se inscriban en el Registro nico de Contribuyentes.

Se consideran como rentas de fuente peruana , sin importar la nacionalidad o domicilio de las partes que intervengan en las operaciones y el lugar de celebracin o cumplimiento de los contratos, a las siguientes:

1. Las producidas por predios situados en el territorio del pas

2. Las producidas por capitales, bienes o derechos - incluidas las regalas - situados fsicamente o colocados o utilizados econmicamente en el pas

3. Las originadas en el trabajo personal o en actividades civiles, comerciales o de cualquier ndole, que se lleven a cabo en el territorio del Per

4. Las obtenidas por la enajenacin de acciones o participaciones representativas del capital de empresas o sociedades constituidas en el Per

Los contribuyentes domiciliados que realizan actividades consideradas como de la tercera categora, segn la Ley del Impuesto - actividades comerciales, industriales, etc., debern aplicar la tasa del 27% sobre la renta imponible.

En el caso de empresas y personas naturales no domiciliadas que directamente obtienenRentas de fuente peruana, la tasa es del 30%.

Fuente: Rgimen Tributario Peruano - Chabaneix & Asociados, AbogadosInfraestructuraInfraestructura Aerocomercial

Per cuenta con una infraestructura aeroportuaria compuesta por 237 aeropuertos, ubicados a lo largo de su territorio, de los cuales 54 estn pavimentados y 183 se encuentran sin pavimentar.

Existen varios aeropuertos internacionales, ubicados en las ciudades de Lima, Arequipa, Cuzco, Trujillo, Puerto Maldonado y Chiclayo, que estn diseados para el manejo de carga, almacenaje en fro, manejo de valores y nacionalizacin.

Infraestructura Portuaria

Existen 62 instalaciones portuarias identificadas por el Sistema Portuario Nacional, para el trfico portuario generado por el comercio nacional y extranjero. El transporte naviero de carga constituye el 95% de todo el comercio internacional peruano, procede de 31 puertos en los que operan 62 instalaciones portuarias. De stas, 43 son calificadas como pblicas, siendo 27 martimas, 10 fluviales y 6 lacustres.

El Per cuenta con doce puertos principales, cuatro son puntos de embarcacin significativos para operaciones a travs de contenedores. El puerto del Callao sirve a Lima tanto como a la zona central del Per; Paita es el ms grande de la zona norte, mientras que Ilo y Matarani, operan en el sur del pas.

Infraestructura Ferroviaria

La red ferroviaria peruana tiene una longitud total de 1.691 km. y consta de tres vas principales: el Ferrocarril del Centro (FCC), el Ferrocarril del Sur (FCS) y el Ferrocarril del Sur Oriente (FCSO).

Fuente: PROINVERSION. Gua de Inversiones en el Per 2007

Infraestructura Vial

El Per cuenta con una red vial de 79.883 km. de carreteras, de los cuales 11.351 km. Estn pavimentados.

La red vial del Per est conformada por tres grandes ejes carreteros longitudinales y cerca de 20 rutas transversales, que atraviesan el territorio nacional con el objeto de articular las tres regiones naturales del pas, la Costa, Sierra y Selva:

1. Carretera Longitudinal de la Costa o Panamericana

2. Carretera Longitudinal de la Sierra o Caminos del Inca

3. Carretera Longitudinal de la Selva o Marginal de la selva

Fuente: Agencia de Promocin de la Inversin Privada. Ministerio de Transportes y ComunicacionesLegislacin LaboralEl gobierno ha promulgado un conjunto de normas destinadas a modernizar la legislacin laboral con la finalidad de promover la inversin y eliminar una serie de antiguas disposiciones y contradictorias resoluciones judiciales que desalentaban la creacin de puestos de trabajo. Estas medidas incluyen mayor flexibilidad en la negociacin colectiva, permitiendo el arbitraje; la posibilidad de contratos especiales de trabajo que permiten al empleador regular la contratacin de mano de obra segn las necesidades de su actividad; un nuevo sistema privado de pensiones que se ofrece como una alternativa al sistema estatal de seguridad social y la regulacin integral de la compensacin por tiempo de servicios, participacin en las utilidades, vacaciones y derecho de huelga.

La Ley de Fomento al Empleo, define y regula las relaciones individuales entre empleadores y trabajadores, mientras que la Ley de Relaciones Colectivas de Trabajo, regula la actividad sindical, la negociacin colectiva y la huelga.

Contribuciones y Aportes Sociales

Compensacin por Tiempo de Servicios CTS

La CTS tiene la calidad de beneficio social de previsin de las contingencias que origina el cese en el trabajo y de promocin del trabajador y su familia. La CTS se calcula con base en una remuneracin por cada ao de servicios, la misma que debe ser depositada en forma semestral en una institucin bancaria a eleccin del trabajador.

Aporte al Instituto Peruano de Seguridad Social (IPSS)

Corresponde el pago a dicho Instituto del 9% sobre la base de la remuneracin del trabajador, por concepto de seguridad social.

Fondo Nacional de Vivienda FONAVI

Corresponde el pago del 5% sobre la base de la remuneracin del trabajador, como un aporte solidario a la implementacin de obras pblicas.

Asignacin Familiar

Los trabajadores tienen derecho a percibir una asignacin familiar con carcter remunerativo equivalente al 10% de la remuneracin mnima vital siempre que mantenga a su cargo uno o ms hijos menores de 18 aos.

Gratificaciones Legales

Los trabajadores tienen derecho a percibir dos gratificaciones al ao: por fiestas patrias (28 de julio) y por Navidad (25 de diciembre).

Utilidades

Los trabajadores participan en las utilidades de la empresa mediante la distribucin por parte de sta de un porcentaje de su renta anual antes de impuestos, conforme a lo siguiente:

Empresas Pesqueras, de telecomunicaciones e industriales: 10%

Empresas Mineras: 8%

Empresas del comercio al por mayor y al por menor: 8%

Empresas que realizan otras actividades: 5%

Seguro de Vida

El trabajador tiene derecho a un seguro de vida, una vez cumplidos cuatro aos de trabajo al servicio del empleador.

Fuente: Ministerio de Comercio, Industria y Turismo - PROEXPORT COLOMBIA. Gua Para Exportar a Per. Octubre de 2007. pg. 65-69. Descripcin del mercado actual (investigacin preliminar, condiciones socioeconmicas de la poblacin, condiciones geogrficas, oferta, demanda, precios y costos, publicidad, distribucin, etc.

Seguidamente, se describe el anlisis realizado para el presente Anteproyecto de Plan de Negocio:

Anlisis de Mercado

Premisas de Mercado

El anlisis realizado para determinar el potencial de mercado de los productos a ser manufacturados por la FBRICA DE PASTAS ALIMENTICIAS PER, ha sido fundamentado en las siguientes premisas:Premisas utilizadas en el presente Anlisis de MercadoPremisas de Mercado

Per - Indicadores de Produccin de Pastas (Miles de TM)*

200420052006200720082009 (P)

Fideos253.2274.3286.1289.2287.3292.1

Var. %8.4%4.3%1.1%-0.7%1.7%

Per - Poblacin Proyectada ao 2009

Fuente. INEI-Per: Estimaciones y Proyecciones de Poblacin Base Censo 200729.132.013

Consumo promedio anual de pastas por persona (Kg.)10.03

Per - Indicadores de Produccin de Pastas Granel & Envasados (Miles de TM)*

200420052006200720082009 (P)

Fideos a Granel43.742.440.740.250.641.0

Fideos envasados209.5231.9245.4249.0236.6251.1

Per Balanza Comercial Sector Fideos (Miles de TM)*

20042005200620072008

Exportaciones de Pastas**16.019.222.521.524.5

Importaciones de Pastas2.82.90.80.80.7

** Principales mercados de exportacin: Ecuador, Chile, Bolivia, Hait

Nivel utilizacin capacidad instalada*: 95%. El sector industrial ha invertido en ampliacin de capacidad de produccin y renovacin de maquinaria y equipo

Crecimiento anual promedio produccin de fideos: 2.96%

Segmentos: Envasados: 86%, Granel: 14%. (Envasado: 23 marcas / Granel : 11 marcas)

Nmero de empresas: 14. Nmero de marcas : 25

Potencial de Mercado: 300 mil TM

Tasa de Incremento Promedio Poblacional Anual: 1.6%

(INEI Censo Nacionales de Poblacin 1993 y 2007)

* Fuente: Sociedad Nacional de Industrias Per; Gerencia Comercial Todinno SAC

La FBRICA DE PASTAS ALIMENTICIAS PER contar con las siguientes fuentes de ingreso, cuya comercializacin estar dirigida hacia los siguientes consumidores objetivos:

Fuentes de Ingreso FBRICA DE PASTAS ALIMENTICIAS PER

Fuente de ingresoConsumidor objetivo

Pasta largaPoblacin general

Pasta larga premium*Poblacin NSE A-C

Pasta cortaPoblacin general

Pasta corta premium*Poblacin NSE A-C

Pastas especialesPoblacin NSE A-C

Harina panetoneraTodinno SAC

Harina Panadera Uso Industrial**Industrias Panaderas y Galleteras

Harinas Panaderas Uso Familiar**Poblacin General

Smola de TrigoFbrica de Pastas Alimenticias (Nueva Empresa)

*Productos Premium caracterizados por tener un precio ms elevado que la pasta normal

**Futuro

El mercado potencial para los productos dirigidos hacia la poblacin general, es directamente proporcional a la poblacin peruana, la cual se proyecta, de acuerdo al INEI, para el ao 2010 en 29.461.933 habitantes, distribuidos en los diferentes Departamentos del pas como se ilustra a continuacin:Poblacin Proyectada 2010

Cmo se puede observar en la grfica, Lima es el departamento que concentra la mayor cantidad de pobladores, 9.113.684 un 30.93% sobre el total pas. Un mercado potencial de 91.000TM al ao de pasta alimenticia, representa el mercado inmediato que debe ser atendido por la nueva Empresa.

De acuerdo a un estudio realizado en el ao 2009 por la Asociacin Peruana de Empresas de Investigacin de Mercados (ver detalle del estudio en la carpeta de anexos, archivo 12594780-PERU-NIVELES-SOCIOECONOMICOS-2009.pdf, en el CD que acompaa este informe), la distribucin de hogares segn nivel socioeconmico en el Per tiene la siguiente composicin:

Segn cifras arrojadas por el INEI-Censo 2007, en Lima existen 2.127.610 hogares, a un promedio de 4 habitantes por hogar. El tamao de mercado para los productos Premium compuesto por los hogares con NSE A-C en el Departamento de Lima (2010), es de 4.765.846 personas, un mercado potencial de 47.658 TM al ao de pasta alimenticia, de acuerdo a los datos del Censo 2007.

El mercado potencial en el interior del pas, es de 9.274.401 personas, un mercado potencial de 93.000 TM de pasta alimenticia al ao.El estudio refleja una distribucin de hogares segn su NSE segn zonas distritales en el departamento de Lima. Los distritos se agruparon en 10 zonas en base a criterios de proximidad geogrfica, caractersticas socioculturales, econmicas y de estilo de vida.

Las distribuciones por NSE se presentan en el siguiente grfico:

Esta distribucin reviste gran utilidad para elaborar una adecuada seleccin de los canales de venta en el Departamento de Lima, permitiendo segmentar adecuadamente entre los canales seleccionados, la distribucin de pasta normal versus premium.

El siguiente cuadro muestra los resultados de la ltima Encuesta Nacional de Presupuesto Familiar (ENAPREF 2009). En el mismo se descompone el porcentaje de grandes grupos de gastos de una familia tpica de Lima Metropolitana; la informacin es presentada en conjunto con los resultados de la encuesta anterior (ENAPROM 1991), para efectos comparativos.

Lima Metropolitana: Estructura Porcentual del Gasto de Consumo en las Encuestas, segn Grandes Grupos de Gastos

El consumo de alimentos y bebidas, representa el 37,82% del total de grandes gastos en el presupuesto familiar, el rubro de mayor incidencia en el presupuesto. Es interesante observar que este porcentaje refleja una disminucin de -9,7 puntos, versus la medicin anterior, una posible indicacin de un mayor bienestar en la familia de Lima Metropolitana, debido al desplazamiento del gasto hacia rubros de esparcimiento, cultura, diversin y servicios de enseanza, transporte y comunicaciones.

Caractersticas y hbitos de consumo

Alto consumo de fideos en sopa (largos y cortos)

Lugares de compra de fideos: principales en puesto de mercado (51%) y bodegas (27%)

Baja lealtad a la marca de fideos (si no la encuentra, va a buscarla a otro lado o no compra nada)

El fideo es consumido como plato principal (plato nico, con verduras y carnes, contorno o acompaante, en la sopa,...)

Los productos sustitutos de las pastas alimenticia son el arroz, los granos, ensaladas

Las salsas utilizadas para aderezar la pastas son la mantequilla, el tomate, el tomate con carne, verde, queso, Alfredo, salsas comerciales

Razones de compra (variar comidas, facilidad de preparar, rapidez de preparar, combinacin con otras comidas, precio)

En la periferia de la ciudad de Lima se concentra ms del 63% de la poblacin capitalina, procedente en su mayora del interior del pas, con gusto y costumbres diversas sujetas a constantes modificaciones.

El proceso de consolidacin econmica de las zonas perifricas de Lima los convierte en los segmentos ms dinmicos de la demanda, y la industria alimentaria no ha tardado en reaccionar para ofrecerles alternativas de consumo, acompaado con una expansin de tiendas anclas de mayor magnitud como las cadenas de supermercados.

La tendencia es hacia productos saludables, particularmente en el grupo de jvenes, con preferencias hacia productos que contengan valores nutritivos evidentes a la vista y sabor.

Fuente: Gerencia de Comercializacin de Todinno

Barreras de entrada

La industria de pastas alimenticias no artesanal se caracteriza por presentar altas barreras de entrada, derivadas de la necesidad de contar con marcas de prestigio y amplios canales de distribucin.

Se caracteriza igualmente, por requerir inversiones importantes para el establecimiento de la infraestructura industrial y humana, necesaria para la operacin; es preciso contar con personal capacitado que ostente los conocimientos tcnicos fundamentales para operar los equipos involucrados en las diferentes lneas de produccin. La obtencin de los permisos sanitarios requeridos y la existencia de normas de prcticas adecuadas de fabricacin, almacenamiento y transporte de alimentos, exigen de los nuevos interesados, una preparacin e inversin significativa para el establecimiento de una nueva planta de fabricacin.

El acceso a equipos de tecnologa industrial de punta, requiere que las empresas realicen un alto porcentaje de sus compras a proveedores especializados, presentes en el extranjero, siendo la disponibilidad de divisas factor fundamental para el desarrollo normal de las compras de nuevos equipos y partes de mantenimiento.

La conformacin de una efectiva red de proveedores para la adquisicin de los insumos requeridos en la produccin, junto con la obtencin de polticas de precios y crditos ventajosos por parte de dicha red, constituyen un importante muro de contencin hacia los nuevos entrantes.

El Trigo, como materia prima totalmente importada, requiere de conocimientos del mercado y de una buena gestin de compras, as como tambin de todo lo relativo al proceso de importacin; que presenta muchas fluctuaciones de precios y cuya disponibilidad es un factor de riesgo o amenaza. La existencia de importantes barreras de entrada en la industria de pastas alimenticias, sugiere que este segmento est conformado preferentemente por empresas con altos conocimientos en la fabricacin de pastas, con buena capacidad profesional y tcnica, factores que facilitan el desarrollo armnico de este segmento industrial.

Barreras de salida

Las empresas que incursionan en el sector de la industria de pastas alimenticias, estn conscientes de su responsabilidad a largo plazo con los clientes que adquieren e incorporan a su dieta este tipo de productos, generalmente pasan a formar parte fundamental de su consumo alimentario; la sociedad espera que este tipo de proveedores se mantenga estable y permanezca en el tiempo. La especializacin de los activos y el costo de las relaciones estratgicas, hacen que las barreras de salida sean de atractivo medio, lo cual tiende a garantizar la presencia slo de competidores capaces en esta industria.

Rivalidad entre competidores

Per cuenta actualmente con 14 empresas especializadas en la fabricacin de pastas alimenticias, las cuales presentan alrededor de 25 marcas comerciales que identifican los productos al consumidor peruano. Siendo Per un mercado de gran volumen (300 mil TM al ao) con un consumo promedio de 10Kg/ao por persona, existe todava capacidad para la entrada de nuevos actores a este segmento industrial.

La rivalidad entre los distintos competidores se caracteriza por desarrollar ventajas competitivas respecto a:

Diferenciacin de los productos

Mejora de los canales de distribucin

Fortalecimiento de marcas

Acceso a los canales de autoservicio

Desarrollo de economas de escala

Actualmente ALICORP y MOLITALIA lideran el mercado de pastas alimenticias en Per, lo cual puede prever una rivalidad intensa inicial hacia nuevas empresas, que puedan amenazar significativamente su participacin de mercado.

Poder de compra de los clientes

En la industria de pastas alimenticias, el poder de los consumidores es bajo y est dado por la capacidad de elegir entre distintos proveedores y niveles de calidad.

Las empresas enfrentan retos relacionados con el creciente poder negociador de las cadenas de supermercados y autoservicios, principales canales de distribucin. Se estima que cerca de un 50% de las ventas del sector se realiza a travs de estos canales. Estos factores presionan los mrgenes y la rentabilidad de la industria, lo que implica mayores esfuerzos de comercializacin y, por lo tanto, mayores gastos.

Poder de los proveedores

El desarrollo del poder de compra de la industria de pastas alimenticias y de los canales de venta, debido al aumento del poder adquisitivo de la poblacin, disminuye sustancialmente la necesidad de integracin hacia delante por parte de los suplidores.

El constante desarrollo de la industria de pastas alimenticias en Per, garantiza la presencia de una cantidad importante de proveedores especializados en el suministro de equipos y partes. El acceso a estos proveedores es de relativa facilidad para la adquisicin de equipos y partes requeridos en la operacin, siempre que se cuente con disponibilidad de divisas, ya que los citados proveedores se ubican mayoritariamente en el extranjero.

El componente tecnolgico de los equipos adquiridos tiene gran influencia en el costo y la calidad del producto ofrecido, lo que implica la importancia de elegir slo aquellos suplidores que estn en capacidad de ofrecer tecnologa de punta.

El principal insumo de la industria de pastas alimenticias corresponde al trigo. Sus precios son altamente variables, ya que se transan en los mercados internacionales; por ende, factores como los climticos y fitosanitarios afectan la oferta y demanda mundial. Se considera vital para la operacin de la industria de pastas alimenticias el mantener una relacin cordial y estrecha con los principales proveedores de trigo, un aspecto que debe ser manejado por la alta gerencia de las empresas.

La variacin en los precios de los insumos, puede ser traspasada a los consumidores en la medida en que la competencia y el precio de los sustitutos, lo permitan.

Segmentacin de Mercado

El consumidor final de los productos elaborados por la FBRICA DE PASTAS ALIMENTICIAS PER, ha sido segmentado bajo el siguiente criterio:

Fuente de ingresoConsumidor final

Pasta larga Poblacin peruana en general

Pasta cortaPoblacin peruana en general

Pasta larga premiumNSE A-C poblacin peruana

Pasta corta premiumNSE A-C poblacin peruana

La comercializacin de los productos se realizar de acuerdo a la siguiente segmentacin de clientes:

Canales de abastecimiento y venta de alimentos

Grandes cadenas o hipermercados

Supermercados y abastos

Autoservicios

Restaurantes, industria hotelera, instituciones, como centros educativos, proveeduras, etc.

Con el objeto de obtener una ventaja competitiva inmediata, se plantea realizar un acuerdo especfico con la empresa M.G. ROCSA S.A., compaa peruana especializada en la distribucin de manera independiente y multicanal de productos de consumo masivo que cuenta con una red instalada en todo el pas, para asegurar la distribucin de los productos a nivel nacional.

Competidores de importancia

El siguiente cuadro, muestra la lista principal de empresas consideradas como competidores de importancia en el mercado peruano por la gerencia de comercializacin de Todinno: Alicorp 43,87% - Empresa de capital nacional, es la ms grande empresa de consumo masivo del Per, tiene un portafolio amplio de productos en diferentes categoras: pastas, galletas, refrescos, salsas, productos de cuidado personal

Molitalia 15,88% - Empresa de origen chileno, es la segunda empresa de pastas del medio, tiene portafolio de productos en diferentes categoras: pastas, salsas, golosinas

ADC Corporacin 5,26%

Anita Foods 7,74%

Molinera del Centro 4,05%

Fuente: ROCSA

El mercado peruano presenta la siguiente variedad de tipos de pastas:

Largas y cortas (envasadas y granel) poca variedad (tipos)

Pastas frescas

Larga envasada: (existe poca variedad) representa el 70% de la categora, el consumo aumenta en verano. Tipos de pastas fettuccini, espagueti, lingini, cabello de ngel.

Corta envasada: con mayor variedad, 30 % de la categora (consumo en sopas, aumenta en invierno). Tipos codo, tornillo, canuto, municin.

En el 2009 la participacin de envasados y granel fue de 85.96% y 14.04% respectivamente.

Fuente: Ministerio de AgriculturaParticipacin Pastas Alimenticias Per

Participacin

de Fideos

2008

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