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REPÚBLICA DE PANAMÁ

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA

Dirección de Asesoría Económica y Financiera

CARLOS A. VALLARINO R. Contralor General

LUIS CARLOS AMADO Subcontralor General

JORGE L. QUIJADA Secretario General

ROBERTO MENDIETA CASATTI Director

CIRO O. JAÉN G. Subdirector

Unidad de Análisis Económico y Financiero

María De L. Nájera (Coordinadora)

Indira S. de Castillo Omar Araúz Betzy Haldar José Luis Pittí Luis E. Quesada Gustavo Jordán

Direcciones que participaron:

Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad Dirección de Estadística y Censo

RESUMEN EJECUTIVO

Evolución de la Economía a través de sus Principales Indicadores Económicos

La producción de bienes y servicios medida a través del Índice Mensual de Actividad Económica (IMAE), para el período de enero a septiembre del 2007, registró un crecimiento de 8.8%, que comparado con el 7.8 en igual período del 2006, nos indica que para este año las perspectivas de crecimiento son mayores. En este desempeño destacan por su crecimiento, las siguientes actividades: hoteles y restaurantes, construcción, intermediación financiera, explotación de minas y canteras, transporte, almacenamiento y telecomunicaciones, y comercio. La actividad turística mostró una variación positiva, debido principalmente a una mayor entrada de visitantes, que con respecto al mismo período del 2006, registró una variación del 19.8%, y a los gastos efectuados por los mismos, con una variación de 22.7%. El sector construcción mostró un comportamiento positivo, principalmente por las inversiones en proyectos como la autopista Panamá-Colón y la rehabilitación de vías; y por la ejecución de proyectos residenciales por parte de promotores privados. Lo anterior es consistente con el aumento en la demanda de insumos para la construcción tal como el concreto premezclado, el cual se incrementó en 11.5%. El incremento en los créditos bancarios, tanto internos como externos incidió favorablemente en el comportamiento de la actividad de intermediación financiera. En el sector transporte, almacenaje y telecomunicaciones, se incrementaron los ingresos por peajes del Canal de Panamá en 12.8%, y el movimiento de carga en el Sistema Portuario Nacional se incrementó en 19.9%, fundamentalmente por el número de contenedores registrados en TEU’s, los cuales aumentaron en 40.2%. La actividad comercial se vio favorecida con el dinamismo de la Zona Libre de Colón, quien incrementó sus importaciones tanto en valor como en volumen, en 14.2% y 8.5%, respectivamente; lo mismo en el valor y volumen de sus reexportaciones en 10.2% y 3.8%, respectivamente. Igualmente, la venta de automóviles aumentó en 31.2%. En el sector agropecuario aumentó la producción de algunos cultivos frutícolas, entre los que destacan la piña, sandía, azúcar, melón y café, lo cual se reflejó en el aumento de los kilos exportados de estos rubros, en 33.5%, 33.5%, 23.7%, 22.0% y 19.6%, respectivamente. En la industria manufacturera, se destaca el aumento de la producción de derivados del tomate en 20.1%, el sacrificio de ganado porcino en 8.2% y la carne de gallina en 7.2%. Sin embargo, otras actividades en este sector mostraron decrecimiento tales como: la elaboración de leche pasteurizada; leche evaporada y en polvo; lecha natural; y azúcar, en 18.2, 9.2%, 3.3% y 2.3%, respectivamente. El sector eléctrico mostró dinamismo, con un aumento en la generación y consumo de electricidad, de 8.1 y 7.2%, respectivamente. Situación Fiscal La información del Balance Fiscal del Sector Público No Financiero (SPNF) y del Gobierno Central se incorpora a este Informe, en razón de la labor fiscalizadora de la Contraloría General de la República y con el propósito de presentar a la comunidad nacional e internacional el panorama económico general y la medida del cumplimiento de las metas macrofiscales trazadas por el Gobierno Nacional.

De acuerdo al Informe del Ministerio de Economía y Finanzas, el resultado del Balance Fiscal del Sector Público No Financiero (SPNF), al tercer trimestre de 2007, fue de un superávit de B/.57.1 millones, suma que equivale al 0.3% del Producto Interno Bruto. En este superávit se destaca un incremento en los ingresos del SPNF por B/.687.8 millones, 23.3% respecto al año anterior, un aumento de gastos de B/.435.7 millones, y un incremento en al Ahorro Corriente por B/.375.3 millones. El Balance Fiscal del Gobierno Central, a este período se cifró en un déficit de B/.365.3 millones, 1.9% del PIB. En este balance, igualmente se destaca el incremento en los ingresos del sector, en B/.271.1 millones y el incremento en gastos por B/.361.5 millones. Ejecución Presupuestaria del Sector Público Al tercer trimestre de 2007, el Sector Público registró un monto total de ingresos netos de B/.5,540.7 millones y un total de gastos netos de B/.5,493.9. Esta gestión dio por resultado un saldo presupuestario positivo de B/.46.7 millones.

El Gobierno Central, de una asignación de ingresos de B/.3,211.3 millones, ejecutó B/.2,808.7 millones, es decir 87.5%; y de una asignación de gastos de B/.3,932.3 millones, ejecutó B/.3,223.4 millones, es decir 82.0%, obteniendo así un resultado presupuestario negativo de B/.414.8 millones. El Sector Descentralizado, de una asignación de ingresos de B/.3,403.8 millones, ejecutó B/.3,288.8 millones, es decir 96.6%; y de una asignación de gastos de B/.3,533.3 millones, ejecutó B/.2,827.3 millones, es decir, el 80.0%, obteniendo así un resultado presupuestario positivo de B/.461.5 millones. Estado de la Deuda Pública La deuda contractual del Sector Público registró un saldo de B/.10,708.6 millones al 30 de septiembre de 2007, mostrando un aumento de B/.223.1 millones con respecto al saldo de B/.10,485.5 millones al 31 de diciembre de 2006. La deuda externa aumentó en B/.478.5 millones y la deuda interna se redujo en B/.255.4 millones. Destaca en el aumento de la deuda externa el financiamiento por B/.450.0 millones proveniente de la colocación de los Bonos Globales 6.7%-2036. Planilla del Sector Público La planilla del sector público correspondiente al mes de septiembre de 2007, está compuesta por 140,068 empleados permanentes y 20,646 empleados eventuales, para un total de 160,714 funcionarios públicos, cuya erogación monetaria fue de B/.115.4 millones. Esta planilla excluye al personal de la Autoridad del Canal de Panamá, los jubilados por leyes especiales, los bomberos, los municipios, los servicios profesionales, los gastos de representación, décimo tercer mes y las horas extras. El 68.3% del total de funcionarios públicos prestan sus servicios en los sectores de Educación, Salud y Seguridad Pública, desglosados así: 59,089 funcionarios en Educación, 34,026 en Salud y 16,549 en Seguridad Pública, para un total de 109,664 servidores públicos empleados en estos sectores. Con respecto al monto de la planilla, estos sectores representan el 71.5%, desglosado así: B/.41.8 millones en Educación; B/.31.8 millones en Salud; y B/.8.8 millones en Seguridad Pública, para un total de B/.82.4 millones.

2. SITUACIÓN FISCAL

BALANCE FISCAL • Concepto del Balance Fiscal El objetivo fundamental del cálculo del balance fiscal del Sector Público No Financiero (SPNF) y del Gobierno Central es medir las necesidades de financiamiento, a través del cambio en la posición financiera neta del Sector Público, a la vez de servir de instrumento de control del nivel de endeudamiento y de un sano manejo de las finanzas públicas. El resultado obtenido en el balance fiscal, sea este déficit o superávit, corresponde a la diferencia entre todos los ingresos que registra el sector, menos todos sus gastos. Así podemos definir como superávit el exceso de los ingresos totales sobre los gastos totales, el cual permite prescindir de los recursos del crédito, ya sea interno o externo. El déficit fiscal, de acuerdo a la Ley 20 de 7 de mayo de 2002, se define como “la porción del gasto público y de la concesión de préstamos del SPNF y Gobierno Central que excede a las entradas por concepto del total de ingresos, donaciones y recuperaciones de tales préstamos, y que se cubre mediante la emisión neta de obligaciones que serán amortizadas en el futuro y/o reduciendo las tenencias de liquidez”. Debemos advertir que para el cálculo del Balance Fiscal se utiliza una metodología generalmente aceptada para la uniformidad de datos a nivel internacional, que emana de las directrices de los Organismos Financieros Internacionales. En este sentido, para este cálculo efectuado por el Ministerio de Economía y Finanzas se reclasifican algunos renglones presupuestarios y se incorporan otros elementos financieros no presupuestarios al análisis, razón por la cual las sumas en gastos no resultaran necesariamente exactas a las presentadas en el capítulo de la Ejecución Presupuestaria del Sector Público de este Informe. • Necesidad de incorporar al Informe un capítulo sobre la Ejecución Fiscal del Sector

Público La Contraloría General de la República, en su rol de ente fiscalizador del gasto público, incorporó a partir del año 2005, en los informes anuales del Contralor General de la República, un capítulo sobre el Balance Fiscal del Sector Público No Financiero y del Gobierno Central con el propósito de que la comunidad nacional e internacional pueda constatar el cumplimiento y aplicación de las medidas y mecanismos para lograr las metas macrofiscales. Como se ha señalado en otras oportunidades, al Ministerio de Economía y Finanzas le corresponde el cálculo y determinación del déficit o superávit fiscal del Sector Público No Financiero y del Gobierno Central, según establece la Ley 97 de 21 de diciembre de 1998, que lo crea. En ella se señala que el Ministerio de Economía y Finanzas tiene dentro de sus funciones, por una parte, “Dirigir la administración financiera del Estado”, y por la otra, “Llevar la contabilidad gubernamental integrada”. Las medidas asociadas con el alcance de las metas macrofiscales, orientadas a la eficiencia y racionalización del gasto público, hacen obligante con base al rol fiscalizador de la

Contraloría General de la República, que se incorporen los elementos evaluativos del cumplimiento de estas metas. • Las metas económicas y financieras del Gobierno Nacional Desde el inicio esta administración precisó trazar metas económicas y financieras ajustadas a la realidad imperante. En el ámbito económico, el Gobierno Nacional se trazó cuatro importantes objetivos, a saber: - El saneamiento de las finanzas públicas, - La estabilización actuarial y financiera de la Caja de Seguro Social, - La aprobación del proyecto de Ampliación del Canal, y - La culminación exitosa de las negociaciones del Tratado de Libre Comercio con los

Estados Unidos. En el ámbito financiero, tomó la decisión de suspender temporalmente, a través de la Ley No.51 de 7 de octubre de 2004, los efectos del Título II “Sobre Medidas de Responsabilidad Fiscal” de la Ley 20 de 2002, para las vigencias fiscales de los años 2004 y 2005 y en base a ello, se tomaron acciones para revisar la medición del déficit fiscal y reducir el déficit fiscal de 4.9%; también se determinó enfatizar en el manejo responsable de las cuentas por pagar. Para el logro de los propósitos planteados, se establecieron las siguientes metas fiscales: - Reducir el déficit fiscal con respecto al Producto Interno Bruto (PIB) en forma paulatina

hasta llegar en el año 2009 al 1.0%. - Con la meta anterior, se busca también disminuir la relación Deuda/PIB a 60%. - Incrementar el ahorro corriente para poder financiar con recursos propios una parte

importante de la inversión pública.

FINANZAS PÚBLICAS 2004 En 5 años

Ahorro del Gobierno Central

Negativo en B/.240.0 millones

Positivo en B/.300.0 millones

Déficit fiscal delGobieno Central

con respecto al PIBMás del 5.0% 1.0%

Deuda Pública conrespecto al PIB 71.7% 60.0%

Superávit o déficitde la CSS

Negativo enB/.50.0 millones Superávit

CUADRO Núm. 2.1 METAS TRAZADAS POR EL GOBIERNONACIONAL PARA EL PERÍODO 2005-2009

En el diseño estratégico para el cumplimiento de las metas, se definieron entre otras las siguientes medidas:

- Racionalizar el gasto corriente. - Introducir atributos al sistema tributario, para captar más recursos, en un ambiente

tributario con equidad y eficiencia económica. - Mejorar la gestión presupuestaria, procurando inversiones más productivas social y

económicamente.

BALANCE FISCAL DEL SECTOR PÚBLICO NO FINANCIERO (SPNF) El Informe del Balance Fiscal del Sector Público No Financiero al 30 de septiembre de 2007, presentado por el Ministerio de Economía y Finanzas, registra un superávit de B/.57.1 millones, es decir, 0.3% del Producto Interno Bruto (PIB). Este superávit se deriva de los siguientes resultados (Ver Cuadro Núm. 2-2): - Un incremento de B/.687.8 millones de los ingresos totales del SPNF, equivalente al

23.3%, respecto al resultado a septiembre de 2006. - Un aumento de los gastos de B/.435.7 millones, o sea de 13.8%. - La obtención de un Ahorro Corriente Total incrementado, B/.375.3 millones, 216.7%

superior al similar período del 2006. - Un Balance Primario mejorado en 53.0%, de B/.455.6 millones a septiembre de 2006

pasó a B/.697.1 millones a septiembre de 2007. - El elevado crecimiento de la economía, 8.8% del IMAE, al tercer trimestre de 2007. El manejo responsable de las finanzas públicas y el cumplimiento del programa de saneamiento fiscal ha permitido que, a partir de septiembre de 2004, con la actual administración, se haya logrado reversar la tendencia deficitaria prevaleciente desde el año 1997. El resultado del Balance Fiscal del SPNF al tercer trimestre de 2007, es indicativo de que el programa fiscal se mantiene dentro de la meta prevista para el año y que muestra los logros y esfuerzos alcanzados por la actual administración basados en una correcta aplicación de la disciplina fiscal cuyo objetivo es cumplir con las necesidades sociales y de infraestructuras que requiere el desarrollo del país dentro de un marco de sostenibilidad y saneamiento de las Finanzas Públicas a mediano plazo. • Ingresos Totales Los ingresos totales del SPNF para este período alcanzaron la suma de B/.3,645.4 millones, monto superior en B/.687.8 millones o en 23.3%, a lo recaudado durante similar período de 2006. En este aumento de B/.687.8 millones, los ingresos corrientes del Gobierno General (constituido por el Gobierno Central, la Caja de Seguro Social y Agencias Consolidadas), contribuyeron con B/.391.0 millones, el Balance de las Empresas Públicas lo hizo con B/.10.9 millones, las Agencias No Consolidadas y Otros con B/.75.4 millones, los Ingresos de Capital con B/.196.6 millones, los cuales contemplan las concesiones otorgadas por el Aeropuerto Internacional de Tocumen, S.A. por B/.173.3 millones; y en este periodo se suman Donaciones con B/.13.9 millones. En el incremento de ingresos se destacan: Los efectos de la Ley 6 de 2 de febrero de 2005, “que implementa un programa de equidad fiscal”; la mejora en la gestión de la administración tributaria; y la nueva Ley 18 de 19 de junio de 2006, “que modifica artículos

del Código Fiscal”, particularmente los referentes a las ganancias de capital. • Gastos Totales Los gastos totales para este período alcanzaron la suma de B/.3,588.3 millones, monto superior en B/.435.7 millones, o en 13.8%, a los gastos de igual período de 2006. El aumento de los gastos corrientes del Gobierno General (constituido por el Gobierno Central, la Caja de Seguro Social y Agencias Consolidadas) contribuyó con B/.112.6 millones, el renglón total de intereses disminuyó en B/.10.5 millones y los Gastos de Capital aumentaron en B/.333.7 millones en razón de las obras infraestructura y de tipo social que está efectuando el Gobierno. • El Ahorro Corriente Total El ahorro corriente total al 30 de septiembre de 2007 resultó positivo en B/.548.5 millones, es decir, B/.375.3 millones de aumento, respecto a igual período de 2006; cabe señalar que el ahorro corriente total es más del doble (216.7%) del nivel de ahorro a igual período del 2006, el cual se cifró en B/.173.2 millones. En este resultado incidieron, de manera importante, los ingresos provenientes del gobierno central que se incrementaron en B/.244.3 millones, y de la Caja de Seguro Social en B/.121.4 millones. • El Balance Primario Está relacionado con la capacidad del Gobierno para hacerle frente en forma sostenida a sus compromisos financieros. Este concepto no incluye los ingresos provenientes de las fuentes de financiamiento, sean de préstamos externos o internos, ni por el lado de los gastos los intereses de la deuda. El balance primario al tercer trimestre de 2007 fue de B/.697.1 millones. Éste es el resultado de descontar en su orden, a los ingresos totales del SPNF de B/.3,645.4 millones, los gastos corrientes por B/.2,224.4 millones y los gastos de capital por B/.723.9 millones. En comparación con el saldo positivo de B/.455.6 millones del balance primario al tercer trimestre de 2006, se observa un incremento de B/.241.5 millones en las operaciones netas al 30 de septiembre de 2007. Este saldo positivo es el resultado del aumento de B/.687.8 millones en los ingresos totales consolidados del SPNF, debido al pujante crecimiento económico logrado en el 2006 y que se mantiene hasta el momento y a los efectos de la implementación de incentivos y medidas fiscales establecidas en la Ley 6 de febrero de 2005, así como también por la buena gestión de la administración tributaria, y de las Agencias y Empresas del Sector Público. • Financiamiento Neto del Balance Fiscal del Sector Público No Financiero (SPNF) El superávit de B/.57.1 millones del SPNF, al 30 de septiembre de 2007, el cual representa el 0.3% del PIB estimado, refleja una disminución de B/.252.1 millones en el requerimiento de financiamiento neto para el sector, con respecto a lo ocurrido a similar período de 2006, en el que se registró un déficit de B/.195.0 millones, 1.1% del PIB.

BALANCE FISCAL DEL GOBIERNO CENTRAL El Gobierno Central registró un déficit en su balance fiscal, cifrado en B/.365.3 millones, que representan el 1.9% del PIB. Este resultado presenta un incremento de B/.90.4 millones, con respecto a igual período de 2006, cuando se reportó un déficit de B/.274.9 millones, 1.6% del PIB (Ver Cuadro Núm. 2-3). Este resultado obedece en parte al incremento en el pago de las cuentas de Gastos de Capital (inversiones físicas) por B/.309.5 millones, o sea, 98.7%. Adicionalmente, el Gobierno Central le hizo frente al pago de subsidios por más de B/.168.7 millones, en concepto de Electricidad, Combustible, Intereses Preferenciales, CAT’s y Otros. • Ingresos Los ingresos totales del gobierno central al tercer trimestre de 2007 fueron de B/.2,332.6 millones, monto superior en B/.271.1 millones, que representa una variación positiva de 13.2%, respecto a los B/.2,061.5 millones recaudados durante el mismo periodo de 2006. La recaudación de los ingresos tributarios fue por B/.1,517.0 millones, superando en 23.1% las recaudaciones a septiembre de 2006, es decir, en B/.284.9 millones. Los impuestos directos ascendieron en el periodo a B/.800.1 millones, B/.140.8 millones superior a lo recaudado en igual período de 2006, es decir, 21.4%. Los impuestos indirectos totalizaron B/.716.8 millones, B/.144.1 millones de aumento respecto a similar período de 2006, es decir, 25.2%. Los ingresos no tributarios disminuyeron en B/.39.9 millones, es decir, 4.9%. • Gastos Los gastos totales del gobierno central al 30 de septiembre de 2007 reflejan un aumento de B/.361.5 millones, o sea 15.5%, respecto al mismo período de 2006. Los gastos corrientes aumentaron en B/.52.0 millones y los gastos de capital en B/.309.5 millones, es decir, 2.6% y 98.7%, respectivamente. En los gastos corrientes el renglón más significativo fue el de servicios personales que aumentó en B/.59.7 millones, es decir, 8.9%. • Balance Primario El Balance Primario para el gobierno central, al 30 de septiembre de 2007, muestra un saldo positivo de B/.265.5 millones el cual, comparado con el saldo igualmente positivo de B/.353.2 millones del Balance Primario del período similar de 2006, refleja una disminución de B/.87.7 millones.

• Financiamiento Neto del Balance Fiscal del Gobierno Central El déficit de B/.365.3 millones del gobierno central, a este período de 2007, el cual representa el 1.9% del PIB estimado, refleja un aumento en el requerimiento de financiamiento neto para este sector, por B/.90.4 millones con respecto al resultado a septiembre de 2006. CUENTAS POR PAGAR DEL GOBIERNO CENTRAL Las Cuentas por Pagar registran un saldo de B/.346.0 millones al 30 de septiembre de 2007, el cual está compuesto por B/.73.4 millones de gastos de funcionamiento, B/.266.6 millones de gastos de inversión y B/.6.0 millones de gastos del seguro educativo. Los pagos efectuados, los cuales ascienden a un total de B/.2,877.4 millones cubrieron el 80.3% del gasto devengado, con lo que el saldo por pagar representa tan sólo el 10.7% del mismo. (Ver Cuadro Núm. 2-4). Con respecto a septiembre de 2006 se observa una disminución en los pagos realizados de B/.427.9 millones, equivalentes a un disminución de 14.9% (Ver Cuadro Núm. 2-6).

2006 (P) 2007 (P) ABSOLUTA PORCENTUAL(1) (2) (3)=(2)-(1) 4=(3)/(1)*100

2,957.6 3,645.4 687.8 23.3

2,747.5 3,138.5 391.0 14.2

1,998.9 2,243.2 244.3 12.2

681.6 803.0 121.4 17.8

67.0 92.4 25.4 37.8

110.0 120.9 10.9 9.9

78.1 153.5 75.4 96.6

22.0 218.6 196.6 892.4

- 13.9 13.9 ..

3,152.6 3,588.3 435.7 13.8

2,111.8 2,224.4 112.6 5.3

1,078.1 1,112.6 34.5 3.2

919.0 1,003.2 84.2 9.2

114.7 108.5 (6.2) (5.4)

650.6 640.1 (10.5) (1.6)

533.8 564.2 30.4 5.7

116.8 75.9 (40.9) (35.1)

(14.9) 274.1 289.0 (1,940.7)

173.2 548.5 375.3 216.7

390.2 723.9 333.7 85.5

455.6 697.1 241.5 53.0

(195.0) 57.1 252.2 (129.3)(1.1) 0.3

17097.1 18977.8

1/ Agencias consolidadas: BDA, IMA, BHN, UNIVERSIDAD DE PANAMÁ e IFARHU.2/ Empresas Públicas: ETESA, IPAT, AITSA, AMP, AAC, IDAAN y ZLC.3/ Resto de las Entidades Descentralizadas del SPNF.4/ Incluye Ganancias de Capital producto de la reapertura del Bono Global 2036 que generó una prima en precio por B/.15.2 millones e intereses devengados recibidos por B/.5.5 millones. Igualmente incluye B/.176.3 millones de Concesiones del Aeropuerto Internacional de Tocumen, S.A.

(P) Preliminar(-) Sin valor(..) No aplica

Fuente:

Cuadro preparado por el Sector Público-Fiscal de la Unidad Técnica de Políticas Públicas del Ministerio de Economía y Finanzas, con información del MEF, la Contraloría General, Entidades Descentralizadas, Superintendencia de Bancos, Banco Nacional de Panamá y la Caja de Ahorros.

PIB Nominal 2007 (E) en millones de balboas = 18,977.8

Nota: No incluye la Operación de Canje de Deuda, efectuada en enero de 2006, ya que no implica uso de efectivo.

12. Gastos de Capital

13. Balance Primario (1-8-12)

14. SUPERÁVIT O DÉFICIT (1-7)

% del PIB


Agencias Consolidadas

9. Total de Intereses

Intereses Externos

Intereses Internos

10. Ahorro Corriente del Gobierno General (2-8-9)

11. Ahorro Corriente Total (2+3+4-8-9)

7. GASTOS TOTALES (8+9+12)

8. Gastos Corrientes Gobierno General

Gobierno Central

CSS

4. Agencias No Consolidadas y Otros 3/

5. Ingresos de Capital 4/

6. Donaciones

AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2007

CSS

Agencias Consolidadas 1/

3. Balance de las Empresas Públicas 2/

CUADRO Núm. 2-2 BALANCE FISCALSECTOR PÚBLICO NO FINANCIERO

(En millones de balboas)

DETALLE

1. INGRESOS TOTALES (2+3+4+5+6)

DIFERENCIASEPTIEMBRE

2. Ingresos Corrientes Gobierno General

Gobierno Central

(1) (2) (3)=(2)-(1) (4)=(3)/(1)*100

1. INGRESOS TOTALES (2+3+4) 2,061.5 2,332.6 271.1 13.2

2. Ingresos Corrientes 2,052.2 2,297.2 245.0 11.9

Tributarios 1,232.1 1,517.0 284.9 23.1

Directos 659.3 800.1 140.8 21.4

Indirectos 572.8 716.8 144.1 25.2

No Tributarios 820.1 780.2 (39.9) (4.9)

3. Ingresos de Capital 1/ 9.2 21.5 12.3 133.1

4. Donaciones - 13.9 13.9 ..

5. GASTOS TOTALES (6+8) 2,336.4 2,697.9 361.5 15.5

6. Gastos Corrientes 2,022.7 2,074.7 52.0 2.6

Servicios Personales 2/ 668.3 728.0 59.7 8.9

Bienes y Servicios 146.8 158.0 11.2 7.6

Transferencias 514.4 516.0 1.6 0.3

Intereses de la Deuda 628.1 630.8 2.7 0.4

Otros 65.1 41.8 (23.3) (35.8)

7. Ahorro Corriente (2-6) 29.5 222.5 193.0 654.4

8. Gastos de Capital 313.7 623.2 309.5 98.7

9. Balance Primario (1-6-8+Interés Deuda) 353.2 265.5 (87.7) (24.8)

10. SUPERÁVIT O DÉFICIT (1-5) (274.9) (365.3) (90.4) 32.9

% del PIB (1.6) (1.9)

1/ Incluye Ganancias de Capital producto de la reapertura del Bono Global 2036 que generó una prima en precio por B/.15.2 millones e intereses devengados recibidos por B/.5.5 millones.2/ Incluye Servicios Personales y las correspondientes Cuotas Patronales de Seguridad Social.

(P) Preliminar(-) Sin valor(..) No aplicaFuente: Cuadro preparado por el Sector Público-Fiscal, de la Unidad Técnica de Políticas Públicas del Ministerio de Economía y Finanzas, con información del MEF, Contraloría General, Entidades Descentralizadas, Superintendencia de Bancos, Banco Nacional de Panamá y la Caja de Ahorros.


DETALLE

CUADRO Núm. 2-3 BALANCE FISCALOPERACIONES DEL GOBIERNO CENTRAL

SEPTIEMBRE

2007 (P)


ABSOLUTA2006 (P)


PORCENTUAL

DIFERENCIA


Nota: No incluye la Operación de Canje de Deuda, efectuada en enero de 2006, ya que no implica uso de efectivo.

PORCENTUAL(4)=(3)/(1)*100

TOTAL FUNCIONAMIENTO 2,617.1 2,543.8 73.4 2.8 Servicios Personales 728.5 728.0 0.5 0.1 Sueldos y Sobresueldos 586.9 586.8 0.1 0.0 Gastos de Representación 12.6 12.5 0.0 0.3 Décimo Tercer Mes 25.4 25.4 0.0 0.0 Contribuciones a la Seguridad Social 87.7 87.6 0.1 0.1 Otros Servicios Personales 15.9 15.7 0.2 1.5 Servicios No Personales 106.0 96.4 9.6 9.0Materiales y Suministros 66.5 49.6 16.9 25.4Maquinaria y Equipo 10.1 5.2 4.9 48.6Inversión Financiera 0.0 0.0 - ..Construcciones Por Contrato - - - ..

Transferencias Corrientes 515.2 473.8 41.4 8.0 Instituciones Descentralizadas 239.8 230.7 9.1 3.8 Empresas Públicas 19.7 12.8 6.9 34.9 Intermediarios Financieros 1.8 1.7 0.1 2.8 Otras Transferencias 253.9 228.5 25.4 10.0 Transferencias de Capital - - - .. Instituciones Descentralizadas - - - .. Servicio de la Deuda 1,182.5 1,182.5 0.0 0.0 Amortización 462.5 462.5 0.0 0.0 Intereses 717.8 717.8 0.0 0.0 Comisiones y Gtos. Bancarios 2.2 2.2 - .. Asignaciones Globales 8.4 8.3 0.1 1.2

TOTAL INVERSIÓN 572.5 305.9 266.6 46.6

Servicios Personales 5.1 5.0 0.1 1.7Servicios No Personales 50.8 32.2 18.6 36.6Materiales y Suministros 41.4 22.9 18.4 44.5Maquinaria y Equipo 33.0 18.5 14.4 43.7Inversión Financiera 2.1 0.8 1.3 60.4Construcciones Por Contrato 228.9 132.3 96.7 42.2Transferencias Corrientes 17.9 11.6 6.3 35.0Transferencias de Capital 178.8 69.1 109.7 61.4Servicio de la Deuda 0.0 0.0 - ..Asignaciones Globales 14.6 13.4 1.2 8.3

TOTAL SEGURO EDUCATIVO 33.8 27.7 6.0 17.8

Servicios Personales 3.2 3.2 0.0 0.0Servicios No Personales 0.2 0.2 0.0 10.3Materiales y Suministros 1.0 0.9 0.1 5.8Maquinaria y Equipo 0.5 0.5 0.0 2.1Inversión Financiera - - - ..Construcciones Por Contrato - - - ..Transferencias Corrientes 1.4 1.4 - ..Asignaciones Globales 27.4 21.5 5.9 21.6

TOTAL 3,223.4 2,877.4 346.0 10.7

Nota: El dato del ejecutado corresponde sólo al gasto devengado; es decir, no incluye los saldos de contratos por ejecutar.(-) Sin valor(..) No aplica

DETALLE

CUADRO Núm. 2-4 INFORME DE LAS CUENTAS POR PAGAR POR OBJETO DEL GASTOGOBIERNO CENTRAL

AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2007 (En millones de balboas)

MONTO POR PAGARABSOLUTO(3)=(1)-(2)

2007PAGADOEJECUTADO

(1) (2)

EJECUTADO PAGADO ABSOLUTA

( 1 ) ( 2 ) (3) = (1)-(2)

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 2,617.1 2,543.8 73.4 2.8

ASAMBLEA 38.6 37.8 0.8 2.0

CONTRALORÍA 29.4 28.7 0.7 2.3

PRESIDENCIA 43.1 39.8 3.3 7.6

GOBIERNO Y JUSTICIA 180.7 169.0 11.7 6.5

RELACIONES EXTERIORES 29.6 28.9 0.7 2.4

EDUCACIÓN 466.1 464.1 2.0 0.4

COMERCIO E INDUSTRIAS 22.2 18.1 4.0 18.2

OBRAS PÚBLICAS 18.3 17.5 0.8 4.2

DESARROLLO AGROPECUARIO 32.5 31.1 1.4 4.2

SALUD 366.7 339.3 27.3 7.5

TRABAJO Y DESARROLLO LABORAL 6.0 5.8 0.2 3.7

VIVIENDA 10.2 9.4 0.8 7.6 ECONOMÍA Y FINANZAS 84.3 70.3 14.0 16.6 MINISTERIO DE DESARROLLO SOCIAL 11.5 10.7 0.8 6.6 ÓRGANO JUDICIAL 31.8 30.2 1.6 5.0

MINISTERIO PÚBLICO 36.4 35.1 1.3 3.7

TRIBUNAL ELECTORAL 18.6 16.8 1.8 9.9

OTROS GASTOS DE LA ADMÓN 8.8 8.5 0.3 3.0

DEUDA DEL SECTOR PÚBLICO 1,182.5 1,182.5 0.0 0.0

GASTOS DE INVERSIÓN 572.5 305.9 266.6 46.6

ASAMBLEA 0.5 0.3 0.2 43.5

CONTRALORÍA 1.7 0.6 1.1 66.8

PRESIDENCIA 81.8 49.6 32.2 39.4

GOBIERNO Y JUSTICIA 2.7 1.1 1.7 60.6 RELACIONES EXTERIORES 2.9 2.6 0.3 11.5

EDUCACIÓN 68.1 45.8 22.4 32.8

COMERCIO E INDUSTRIAS 6.6 2.7 3.9 59.3

OBRAS PÚBLICAS 161.3 82.7 78.6 48.7

DESARROLLO AGROPECUARIO 45.7 37.4 8.3 18.2

SALUD 60.9 24.5 36.4 59.8 TRABAJO Y DESARROLLO LABORAL 64.9 6.7 58.2 89.7

VIVIENDA 20.9 13.3 7.6 36.1

ECONOMÍA Y FINANZAS 29.0 23.8 5.3 18.1

MINISTERIO DE DESARROLLO SOCIAL 17.2 11.2 6.0 34.9

ÓRGANO JUDICIAL 6.2 3.0 3.2 52.1


TRIBUNAL ELECTORAL 0.0 0.0 - ..

GASTOS DE SEGURO EDUCATIVO 33.8 27.7 6.0 17.8

EDUCACIÓN 30.8 24.9 5.9 19.2


TOTAL PAGOS 3,223.4 2,877.4 346.0 10.7

Nota: El dato del ejecutado corresponde sólo al gasto devengado, es decir, no incluye los saldos de contratos por ejecutar.(-) Sin valor(..) No aplica

PORCENTUAL

(4) = (3)/(1)*100

DETALLE

2007 DIFERENCIA

CUADRO Núm. 2-5 INFORME DE LAS CUENTAS POR PAGAR POR MINISTERIOS

GOBIERNO CENTRAL



TOTAL PAGOS DE FUNCIONAMIENTO 2,543.8 2,196.5 (347.3) (13.7)

Servicios Personales 728.0 668.3 (59.7) (8.2)

Sueldos y Sobresueldos 586.8 534.2 (52.6) (9.0)

Gastos de Representación 12.5 12.4 (0.1) (1.0)

Décimo Tercer Mes 25.4 24.2 (1.1) (4.5)

Contribuciones a la Seguridad Social 87.6 80.0 (7.6) (8.7)

Otros Servicios Personales 15.7 17.4 1.7 10.6

Servicios No Personales 96.4 88.6 (7.8) (8.1)

Materiales y Suministros 49.6 40.9 (8.7) (17.6)

Maquinaria y Equipo 5.2 2.5 (2.7) (51.7)

Inversión Financiera 0.0 0.0 0.0 156.8

Construcciones Por Contrato 0.0 0.0 - ..

Transferencias Corrientes 473.8 455.4 (18.3) (3.9)

Instituciones Descentralizadas 230.7 183.4 (47.3) (20.5)

Empresas Públicas 12.8 10.4 (2.4) (18.7)

Intermediarios Financieros 1.7 1.6 (0.1) (5.9)

Otras Transferencias 228.5 260.0 31.5 13.8

Transferencias de Capital - - - ..

Instituciones Descentralizadas - - - ..

Servicio de la Deuda 1,182.5 934.7 (247.8) (21.0)

Amortización 462.5 250.0 (212.5) (45.9)

Intereses 717.8 683.6 (34.2) (4.8)

Comisiones y Gtos. Bancarios 2.2 1.1 (1.1) (51.2)

Asignaciones Globales 8.3 6.0 (2.3) (27.2)

TOTAL PAGOS DE INVERSIÓN 305.9 225.8 (80.0) (26.2)


Servicios No Personales 32.2 38.3 6.1 19.0



Inversión Financiera 0.8 1.6 0.8 89.9

Construcciones Por Contrato 132.3 98.5 (33.7) (25.5)


Transferencias de Capital 69.1 50.9 (18.2) (26.4)

Servicio de la Deuda 0.0 0.0 (0.0) ..


TOTAL PAGOS DE SEGURO EDUCATIVO 27.7 27.1 (0.6) (2.2)

Servicios Personales 3.2 4.0 0.8 26.5




Inversión Financiera 0.0 0.0 - ..

Construcciones Por Contrato 0.0 0.2 0.2 ..

Transferencias Corrientes 1.4 2.0 0.6 41.6


TOTAL PAGOS 2,877.4 2,449.5 (427.9) (14.9)

(-) Sin valor

(..) No aplica

DIFERENCIA

CUADRO Núm. 2-6 INFORME COMPARATIVO DE LO PAGADO POR OBJETO DEL GASTO

GOBIERNO CENTRAL

AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2006 Y 2007


2007

( 2 )

ABSOLUTA

(3) = (2)-(1)

PAGADODETALLE PORCENTUAL

(4) = (3)/(1)*100

2006

( 1 )

CUADRO Núm. 2-7 INFORME COMPARATIVO DE PAGOS POR MINISTERIOS

GOBIERNO CENTRAL



2006 2007 ABSOLUTA

( 1 ) ( 2 ) (3) = (2)-(1)

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 2,543.8 2,196.5 (347.3) (13.7)

ASAMBLEA 37.8 35.5 (2.2) (5.9) CONTRALORÍA 28.7 26.7 (1.9) (6.7)

PRESIDENCIA 39.8 33.4 (6.4) (16.0) GOBIERNO Y JUSTICIA 169.0 154.0 (15.1) (8.9) RELACIONES EXTERIORES 28.9 25.9 (3.0) (10.3) EDUCACIÓN 464.1 419.0 (45.1) (9.7) COMERCIO E INDUSTRIAS 18.1 19.6 1.5 8.1 OBRAS PÚBLICAS 17.5 20.4 2.9 16.4 DESARROLLO AGROPECUARIO 31.1 26.2 (5.0) (16.0) SALUD 339.3 290.0 (49.3) (14.5)

TRABAJO Y DESARROLLO LABORAL 5.8 4.6 (1.2) (20.9) VIVIENDA 9.4 8.2 (1.2) (12.4) ECONOMÍA Y FINANZAS 70.3 101.0 30.7 43.7 MINISTERIO DE DESARROLLO SOCIAL 10.7 11.1 0.3 3.2 ÓRGANO JUDICIAL 30.2 26.8 (3.4) (11.2) MINISTERIO PÚBLICO 35.1 32.0 (3.1) (8.8)

TRIBUNAL ELECTORAL 16.8 18.8 2.1 12.2 OTROS GASTOS DE LA ADMÓN. 8.5 8.4 (0.1) (1.2) DEUDA DEL SECTOR PÚBLICO 1,182.5 934.7 (247.8) (21.0)

GASTOS DE INVERSIÓN 305.9 225.8 (80.0) (26.2)

ASAMBLEA 0.3 0.2 (0.1) (42.8) CONTRALORÍA 0.6 0.9 0.3 56.4 PRESIDENCIA 49.6 26.2 (23.4) (47.1) GOBIERNO Y JUSTICIA 1.1 0.4 (0.6) (58.7) RELACIONES EXTERIORES 2.6 0.5 (2.0) (79.6)

EDUCACIÓN 45.8 38.8 (7.0) (15.3) COMERCIO E INDUSTRIAS 2.7 2.9 0.2 8.8 OBRAS PÚBLICAS 82.7 61.6 (21.2) (25.6) DESARROLLO AGROPECUARIO 37.4 27.0 (10.4) (27.8) SALUD 24.5 28.8 4.3 17.6 TRABAJO Y DESARROLLO LABORAL 6.7 0.1 (6.5) (97.8) VIVIENDA 13.3 6.6 (6.8) (50.7) ECONOMIA Y FINANZAS 23.8 27.0 3.2 13.5

MINISTERIO DE DESARROLLO SOCIAL 11.2 3.4 (7.8) (69.4)

ÓRGANO JUDICIAL 3.0 0.5 (2.5) (83.0)


TRIBUNAL ELECTORAL - - - ..

GASTOS DE SEGURO EDUCATIVO 27.7 27.1 (0.6) (2.2)

EDUCACIÓN 24.9 23.7 (1.2) (4.8)


TOTAL PAGOS 2,877.4 2,449.5 (427.9) (14.9)

(-) Sin valor(..) No aplica

DETALLE

PAGADO DIFERENCIA

PORCENTUAL

(4) = (3)/(1)*100

3. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL SECTOR PÚBLICO EJECUCIÓN CONSOLIDADA DEL SECTOR PÚBLICO La información de la ejecución consolidada del Sector Público incluye los ingresos y egresos del Gobierno Central y del Sector Descentralizado. Esta ejecución consolidada registra un total de ingresos netos de B/.5,540.7 millones y un total de egresos netos (devengados) de B/.5,493.9 millones, obteniéndose así una diferencia positiva de B/.46.7 millones. (Ver Cuadro Núm. 3-1) • Ingresos El presupuesto general de ingresos modificado, al 30 de septiembre de 2007, para el sector público, fue por un monto bruto de B/.8,679.0 millones (incluye transferencias interinstitucionales por B/.927.6 millones). De este total, al gobierno central le corresponde el 52.8%, a las instituciones descentralizadas el 26.0%, a las empresas públicas el 7.1%, y a los intermediarios financieros el 14.1%. Este presupuesto aprobado fue modificado por créditos adicionales hasta por un monto de B/.426.8 millones, los cuales incrementaron el presupuesto del gobierno central en B/.204.7 millones, las instituciones descentralizadas en B/.108.3 millones, las empresas públicas en B/.51.4 millones, y los intermediarios financieros en B/.62.4 millones, quedando el presupuesto modificado en un total de B/.8,679.0 millones. El presupuesto de ingresos asignado, neto de transferencias, para este período fue de B/.5,961.6 millones y se recaudó B/.5,540.7 millones, lo que representa una ejecución de 92.9% de lo programado. • Gastos El presupuesto de gastos modificado al 30 de septiembre del 2007, fue por un monto neto de B/.8,679.0 millones, incluidas las transferencias interinstitucionales por B/.927.6 millones. La composición porcentual de este presupuesto por sectores institucionales es igual a lo comentado en la sección de ingresos. El presupuesto asignado de gastos, neto de transferencias, fue por un monto neto de B/.6,812.1 millones; de esta asignación neta se registraron gastos (pagado y devengado) por B/.5,493.9 millones, que representan una ejecución de 80.6%. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL GOBIERNO CENTRAL • Antecedentes

El Presupuesto General del Estado para la vigencia 2007, fue aprobado mediante la Ley Nº 54 del 20 de diciembre de 2006, Gaceta Oficial 25,697 del 22 de diciembre del 2006. Conceptualmente, este presupuesto se elaboró bajo el principio de caja, por lo tanto,

consigna únicamente el gasto real o pago que las entidades del Estado deberán realizar durante la vigencia del 2007. Por lo anteriormente expuesto:

La ejecución de los ingresos se fundamenta en el concepto de caja que es la captación física de los recursos financieros, cuya disponibilidad permite la ejecución del presupuesto de gastos. (Artículo Núm.181)

La ejecución del presupuesto de gastos se realiza en tres etapas secuenciales: Compromiso, devengado y pagado, tal como se define en el Artículo Núm.185 de la Ley No.54 precitada, en base a las asignaciones mensuales que corresponden a las autorizaciones máximas de gastos distribuidos en doce meses. (Artículo Núm.183)

Resultado de la Ejecución Presupuestaria

Al comparar el total de los ingresos recaudados del gobierno central durante el período comprendido entre el 1 de enero y el 30 septiembre de 2007, que ascendieron a B/.2,808.7 millones, con la ejecución presupuestaria de gastos (compromisos) para el mismo período por B/.3,223.4 millones, se obtiene un resultado negativo de B/.414.8 millones. (Ver Cuadro Núm. 3-2) Presupuesto de Ingresos El total de Ingresos recaudados durante estos nueve meses del año 2007, ascendió a B/.2,808.7 millones; éste representa el 87.5% del presupuesto asignado de B/.3,211.3 millones. (Ver Cuadro Núm. 3-3) De este total de B/.2,808.7 millones de ingresos recibidos, B/.2,297.5 millones corresponden a ingresos corrientes, es decir, el 81.8% y B/.511.2 millones, es decir, el 18.2% a ingresos de capital. La ejecución de los ingresos corrientes fue por B/.2,297.5 millones, de un presupuesto asignado de B/.2,014.0 millones, es decir, un monto neto superior a lo esperado de B/.283.5 millones, 14.1% por arriba de lo estimado. Los ingresos corrientes comprenden ingresos tributarios por B/.1,544.9 millones que corresponden al 67.2% del total; ingresos no tributarios por B/.648.3 millones, que corresponde al 28.2%; otros ingresos corrientes por B/.82.3 millones, que corresponden al 3.6%; saldo en caja con B/.0.2 millones, que representa el 0.01% del total, y fondos incorporados por B/.21.7 millones, que representa el 1.0% del total. (Ver Cuadro Núm. 3-5)

La recaudación neta de los ingresos tributarios, fue superior al presupuesto asignado en B/.227.4 millones. Esta diferencia se originó principalmente, por un aumento neto de B/.101.7 millones en la recaudación de los impuestos directos y de B/.125.7 millones, en los impuestos indirectos. El impuesto sobre la renta en conjunto registró una recaudación de B/.103.2 millones, más de lo presupuestado. Este incremento se debió, principalmente, al impuesto sobre la renta que proviene de planilla que registró un excedente en la recaudación de B/.13.8 millones, el de dividendos cuyo excedente fue de B/.16.3 millones, el de ganancia por enajenación

valores por B/.7.0 millones, ganancia por enajenación-bienes inmuebles por B/.10.5 millones, impuesto sobre la renta de transferencias de bienes muebles por B/.19.2 millones, persona jurídica con B/.35.1milllones, Zona Libre de Colón, B/.3.8 millones y complementario con B/.3.7 millones. En caso contrario el renglón de persona natural registró recaudaciones por debajo de lo asignado en B/.5.0 millones, y la Autoridad del Canal con B/.1.3 millones. En el renglón del impuesto sobre la propiedad y patrimonio, específicamente en el rubro de inmuebles se observó un aumento con respecto a lo esperado de B/.1.5 millones, mientras que en el rubro de licencias comerciales, se registró una leve disminución en la recaudación esperada por B/.0.2 millones.

Por otro lado, en los impuestos indirectos (ingresos tributarios), se recaudó ingresos netos superiores a los estimados por el orden de B/.125.7 millones, fundamentalmente en los renglones de importación, Producción, Venta y Consumo Selectivo, y Sobre Actos Jurídicos. Es conveniente reiterar que en el rubro de ingresos tributarios, el impuesto a la importación incluye parte del ITBM de importación recaudado a través de las Aduanas de la República, debido a que aún no se ha efectuado la correspondiente desagregación. En los ingresos no tributarios, la recaudación reflejó un aumento neto de B/.43.8 millones, debido principalmente a los renglones de Renta de Activos y Participación de Utilidades en Empresas Estatales, que registraron ingresos superiores al presupuesto asignado por B/.22.7 millones y B/.85.4 millones, respectivamente. Cabe destacar que en el renglón de Renta de Activos, sub renglón de Arrendamientos se recibió B/.34.0 millones en concepto de utilización del recurso hídrico para la construcción de la nueva hidroeléctrica. En el renglón de Participación de Utilidades en Empresas Estatales, se registraron utilidades por B/.50.0 millones del Canal de Panamá, Cable & Wireless por B/.54.1 millones y Empresas Eléctricas por B/.27.1 millones. (Ver Cuadro Núm. 3-8)

También se registraron recaudaciones superiores en los renglones de tasas y derechos por B/.18.2 millones, de los cuales hay que destacar, los peajes del canal que aportaron excedentes por B/.10.5 millones y la tasa anual de vigencia de sociedades anónimas cuyo excedente con respecto al presupuesto asignado fue de B/.13.8 millones. En los aportes al fisco, ingresos varios y transferencias corrientes, la recaudación fue inferior en B/.69.7 millones, B/. 9.8 millones y B/. 1.7 millones, respectivamente. En el caso particular de los aportes al fisco la disminución se debió principalmente a los aportes no recibidos del Banco Nacional de Panamá por B/.63.8 millones, y a los de la Lotería de Beneficencia con B/.5.6 millones.

En el renglón de otros ingresos corrientes se registró un aumento neto de B/.18.3 millones, es decir, se recaudó B/.82.3 millones, en relación al presupuesto asignado de B/.63.9 millones. Este aumento se dio principalmente en el renglón de otros intereses por un monto de B/.2.8 millones y los intereses del Fondo Fiduciario por un monto de B/.15.5 millones.

En los fondos incorporados se recaudó B/.21.7 millones, de un monto asignado de B/.25.4 millones. La recaudación de los ingresos de capital ejecutados a septiembre de 2007, asciende a B/.511.2 millones, representando el 42.7% del presupuesto asignado de B/.1,197.3 millones

y comprenden: los recursos del patrimonio por B/.17.2 millones, representando el 3.4.% del total (incluye B/.11.6 millones provenientes del capital del Fondo Fiduciario), recursos del crédito por B/.480.1 millones (crédito externo: B/.470.7 millones, producto de la colocación de Bonos Externos 2006, y crédito interno: B/.9.4 millones), con el 93.9%, y donaciones con B/.13.9 millones, que representa 2.7% del total de los ingresos de capital. (Ver Cuadro Núm. 3-6) Comparativamente, el comportamiento de los ingresos refleja un aumento neto de B/.209.1 millones, con relación a septiembre de 2006, como resultado de una mayor recaudación en los Ingresos corrientes en B/.244.4 millones, y una menor recaudación en los ingresos de capital en B/.35.4 millones. (Ver Cuadro Núm. 3-7) Presupuesto de Gastos El presupuesto asignado de gastos al 30 de septiembre de 2007, fue por un total de B/.3.932.3 millones, de los cuales se devengó un total B/.3,223.4 millones, o sea el 82.0%. (Ver Cuadro Núm. 3-9) Del total de compromisos devengados, por B/.3,223.4 millones, corresponden a gastos de funcionamiento B/.2,617.1 millones, es decir, el 81.2% del total; a gastos de inversión B/.572.5 millones, el 17.8%; y a los gastos de seguro educativo B/.33.8 millones, el 1.0%. En cuanto a la composición del nivel de gastos devengados de funcionamiento alcanzados al cierre del mes de septiembre de 2007, resaltan en orden de importancia, el servicio de la deuda con B/.1,182.5 millones, es decir, el 45.2% del total de esta clase de gastos; en segundo lugar, los servicios personales (salarios) con B/.728.5 millones (incluye contribuciones a la seguridad social por B/.87.7 millones), 27.9%; seguidamente, las transferencias corrientes con B/.515.2 millones, 19.7%; servicios no personales con B/.106.0 millones, 4.0%; y el 3.2% restante lo comprenden los renglones de materiales y suministros con B/.66.5 millones, 2.5%, maquinaria y equipo con B/.10.1 millones (0.4%) y las asignaciones globales por B/.8.4 millones (0.3%). El presupuesto asignado de inversiones fue de B/.1,030.3 millones, y su ejecución devengada fue de B/.572.5 millones, es decir, un 55.6%.

El gasto devengado de inversiones para este período evaluado, estuvo distribuido así: construcciones por contrato por B/.228.9 millones, 40.0%; transferencias de capital por B/.178.8 millones, 31.2%; servicios no personales B/.50.8 millones, 8.9%; materiales y suministros por B/.41.4 millones, 7.2%; maquinaria y equipo por B/.33.0 millones, 5.8%; y el 6.9% restante lo constituyen las transferencias corrientes por B/.17.9 millones, 3.1%; asignaciones globales por B/.14.6 millones, 2.5%; servicio personales por B/.5.1millones, 0.9%; e inversión financiera con B/.2.1 millones, 0.4%. El informe comparativo del acumulado del presupuesto por objeto del gasto, al 30 de septiembre de 2007, respecto a igual período 2006, muestra un aumento neto de B/.570.2 millones, de los cuales, los gastos de funcionamiento, y de inversiones registraron un aumento de B/.348.4 millones, y B/.232.0 millones, respectivamente, mientras que el seguro educativo disminuyó con respecto al año anterior en B/.10.2 millones. Cabe destacar que entre los componentes del gasto de funcionamiento mostraron un aumento con relación

al mismo período del año anterior: el servicio de la deuda (B/.247.8 millones), los servicios personales (B/.57.7 millones), las transferencias corrientes (B/.21.6 millones), materiales y suministros (B/.11.2 millones), maquinaria y equipo (B/.5.9 millones), los servicios no personales (B/.3.1millones), y las asignaciones globales (B/.0.9 millones). En caso contrario sólo la inversión financiera reflejó una ligera disminución en comparación a igual período, del año anterior, por B/.0.02 millón. (Ver Cuadro Núm. 3-11) El gasto de inversión registró un aumento neto de B/.232.0 millones, respecto a igual período el 2006. Entre los componentes que aumentaron su nivel de compromisos están, el rubro de transferencias de capital en B/.91.5 millones, construcciones por contrato en B/.79.7 millones, maquinaria y equipo en B/.16.1millones, transferencias corrientes en B/.14.4 millones, materiales y suministros en B/.14.0 millones, asignaciones globales en B/.7.5 millones, servicios personales en B/.5.1 millones, y servicios no personales en B/.3.7 millones. El renglón de inversión financiera registró una disminución respecto al mismo período el año anterior de B/.0.1 millón. Análisis del Financiamiento Presupuestario Al 30 de septiembre de 2007, la recaudación de los ingresos corrientes, alcanzó la suma de B/.2,297.5 millones, los que sirvieron para financiar los gastos corrientes del período de B/.2,188.4 millones, dando como resultado una diferencia positiva en cuenta corriente de B/.109.1 millones. (Ver Cuadro Núm. 3-13) Adicionalmente, se efectuaron gastos de inversión por B/.572.5 millones, que ocasionó un déficit económico de B/.463.5 millones. Este déficit económico fue compensado por el endeudamiento neto positivo de B/.17.6 millones, en razón de haberse recibido desembolsos por créditos externos por un monto de B/.480.1 millones, mientras que la amortización de la deuda pública se ejecutó por un monto de B/.462.5 millones.

Adicionalmente, la recaudación en otros financiamientos recibidos en los conceptos de recursos del patrimonio por un monto de B/.17.2 millones, y otros ingresos de capital por B/.13.9 millones, favoreció la posición del resultado, estableciendo una diferencia negativa de B/.414.8 millones. Ejecución Financiera del Presupuesto La ejecución financiera del presupuesto del gobierno central al mes de septiembre del 2007, muestra una recaudación total de ingresos por B/.2,808.7 millones, de los cuales corresponde B/.2,297.5 millones a ingresos corrientes, y B/.511.2 millones, a ingresos de capital. (Ver Cuadro Núm. 3-14) La cifra acumulada de los pagos de la vigencia actual, realizados al mes de septiembre de 2007, ascendió a B/.2,877.4 millones (no incluye la vigencia expirada), cifra esta que incluye pagos por gastos corrientes por B/.2,571.5 millones y pagos por gasto de inversión por B/.305.9 millones.

El comportamiento descrito anteriormente, muestra como resultado al mes de septiembre del 2007, un saldo financiero negativo de la vigencia de B/.68.7 millones, al comparar los ingresos por B/.2,808.7 millones contra los pagos efectuados de vigencia actual por B/.2,877.4 millones. Finalmente, al considerar el total de los compromisos no pagados registrados al cierre del mes de septiembre del año 2007, por B/.513.1 millones, y rebajarles los precompromisos por B/.167.0 millones, se obtiene un resultado negativo al final del ejercicio presupuestario y financiero de B/.414.8 millones. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL SECTOR DESCENTRALIZADO El sector descentralizado que comprende las instituciones descentralizadas, las empresas públicas y los intermediarios financieros, al finalizar el tercer trimestre del año 2007, registró un resultado favorable de B/.461.5 millones, producto de los ingresos recibidos por un importe de B/.3,288.8 millones, contra una ejecución de gastos de B/.2,827.3 millones. (Ver Cuadro Núm. 3-15) La composición del resultado de B/.461.5 millones, por sector, es la siguiente: las instituciones descentralizadas con B/.261.9 millones, (destaca la Caja del Seguro Social con B/.230.6 millones); las empresas públicas con B/.179.3 millones (destaca el Aeropuerto Internacional de Tocumen con B/.179.1 millones); y los intermediarios financieros con B/.20.3 millones (destaca el BDA con B/ 15.5 millones). • Ingresos Al 30 de septiembre de 2007, los ingresos del sector descentralizado, en conjunto, fueron por B/.3,288.8 millones, de los cuales corresponden el 51.1% a las instituciones descentralizadas, el 16.9% a las empresas públicas y el 32.0% a los intermediarios financieros. El presupuesto asignado de ingresos para las instituciones descentralizadas fue de B/.1,723.2 millones, de los cuales ingresaron B/.1,679.4 millones, para una ejecución de 97.5%. Entre las entidades que reportaron mayores ingresos en este grupo institucional, se encuentran: la Caja del Seguro Social con B/.1,286.8 millones, que representa el 76.6% del total de estos ingresos; la Universidad de Panamá con B/.80.7 millones, 4.8%, y el IFARHU con B/.67.7 millones, 4.0%. Estas tres entidades en conjunto representan el 85.4% del total de los ingresos para las instituciones descentralizadas. Las empresas públicas con un presupuesto de ingresos asignado de B/.477.8 millones, recaudaron un total de B/.555.1 millones, es decir, un 16.2% más de lo programado. En este grupo las instituciones con mayores recaudos son: Aeropuerto Internacional de Tocumen con B/.227.5 millones, Lotería Nacional de Beneficencia con B/.79.7 millones, el IDAAN con B/.71.3 millones, y Autoridad Marítima de Panamá con B/.62.3 millones. Los intermediarios financieros con un presupuesto de ingresos asignado de B/.1,202.8 millones obtuvieron ingresos por un monto de B/.1,054.2 millones, es decir, una ejecución de 87.6%. De estos ingresos ejecutados, el Banco Nacional de Panamá con B/.706.6

millones, la Caja de Ahorros con B/.275.6 millones y el BDA con B/.50.6 millones, representan el 98.0% de la recaudación de este grupo. • Gastos El sector descentralizado en conjunto, registró compromisos devengados por un monto de B/.2,827.3 millones, que comparados con el monto del presupuesto asignado a septiembre de 2007, de B/.3,533.3 millones, representa un 80.0% de ejecución presupuestaria. (Ver Cuadro Núm. 3-17) El grupo de instituciones descentralizadas cuyo presupuesto asignado fue de B/.1,877.7 millones, realizó compromisos por el orden de B/.1,417.5 millones, representando una ejecución presupuestaria del 75.5%. De las instituciones que comprenden este grupo sobresalen, la Caja del Seguro Social con B/.1,056.2 millones, es decir, 74.5% del total, la Universidad de Panamá con un monto comprometido de B/.94.2 millones, que representó el 6.6% y el IFARHU con B/.60.7 millones ó 4.3%; estas tres instituciones representan el 85.4% del total de gastos de este grupo. En las empresas públicas el total del compromiso presupuestario ascendió a B/.375.8 millones, de un presupuesto asignado de B/.523.5 millones, lo que representa una ejecución de gastos del 71.8%. Las instituciones con mayores niveles de gasto fueron: la Lotería Nacional de Beneficencia con B/.90.2 millones, el IDAAN con B/.84.6 millones, la Autoridad Marítima de Panamá con B/.61.1 millones y el Aeropuerto Internacional de Tocumen con B/.48.5 millones, representando en conjunto el 75.7% del total de los gastos realizados en este grupo. En los intermediarios financieros, el presupuesto asignado fue de B/.1,132.1 millones, de los cuales se ejecutaron B/.1,034.0 millones, es decir el 91.3%. El Banco Nacional de Panamá y la Caja de Ahorros, registraron gastos por B/.706.6 millones y B/.275.6 millones, respectivamente. Es importante mencionar que a pesar de que el sector descentralizado en su conjunto muestra un resultado estacional positivo de B/.461.5 millones, algunas instituciones reportaron ingresos inferiores a su ejecución de gastos, éstas son: en las instituciones descentralizadas la AUPSA con B/.0.02 millón, SENACYT con B/.1.0 millón, INDE con B/.0.03 millones, INADEH con B/.14.5 millones, Universidad de Panamá con B/.13.5 millones; en las empresas públicas el IDAAN con B/.13.3 millones y la Lotería Nacional de Beneficencia con B/.10.6 millones; y en los intermediarios financieros está el ISA con B/.0.2 millones.


MODIFICADO ASIGNADO EJECUTADO(1) (2) (3) (4) (5) (6)=(5)/(4)*100

INGRESOS

Gobierno Central 4,376.5 204.7 4,581.2 3,211.3 2,808.7 87.5 Instituciones Descentralizadas 2,146.3 108.3 2,254.6 1,723.2 1,679.4 97.5 Empresas Públicas 568.0 51.4 619.4 477.8 555.1 116.2 Intermediarios Financieros 1,161.4 62.4 1,223.8 1,202.8 1,054.2 87.6

Subtotal 8,252.2 426.8 8,679.0 6,615.1 6,097.5 92.2

Menos: Transferencias 876.3 51.4 927.6 653.4 556.8 85.2

TOTAL DE INGRESOS 7,376.0 375.4 7,751.3 5,961.6 5,540.7 92.9

GASTOS

Gobierno Central 4,376.5 204.7 4,581.2 3,932.3 3,223.4 82.0 Instituciones Descentralizadas 2,146.3 108.3 2,254.6 1,877.7 1,417.5 75.5 Empresas Públicas 568.0 51.4 619.4 523.5 375.8 71.8 Intermediarios Financieros 1,161.4 62.4 1,223.8 1,132.1 1,034.0 91.3

Subtotal 8,252.2 426.8 8,679.0 7,465.6 6,050.8 81.0

Menos: Transferencias 876.3 51.4 927.6 653.4 556.8 85.2

TOTAL DE GASTOS 7,376.0 375.4 7,751.3 6,812.1 5,493.9 80.6

DIFERENCIAS 0.0 0.0 0.0 (850.5) 46.7

CUADRO Núm. 3-1 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA CONSOLIDADA DEL SECTOR PÚBLICOAL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2007

ENTIDADESPRESUPUESTO

LEYMODIFICACIONES

PRESUPUESTO EJECUCIÓN PORCENTUAL

INGRESOS

INGRESOS CORRIENTES 2,053.1 2,297.5 244.4 11.9

INGRESOS DE CAPITAL 546.6 511.2 (35.4) (6.5)

TOTAL DE INGRESOS CORRIENTES Y DE CAPITAL 2,599.6 2,808.7 209.1 8.0

GASTOS


Gastos de Operación 856.9 935.9 78.9 9.2 Servicios Personales 670.7 728.5 57.7 8.6 Servicios No Personales 113.2 116.3 3.1 2.8 Materiales y Suministros 61.1 72.3 11.2 18.4 Maquinaria y Equipo 4.4 10.3 5.9 134.1 Inversión Financiera 0.0 0.0 (0.0) (61.1) Construcciones por Contratos - - - .. Asignaciones Globales 7.5 8.4 0.9 12.5

Transferencias y Subsidios a Entidades Descentralizadas y Otras 495.2 516.8 21.6 4.4


Servicio de la Deuda Pública 934.7 1,182.5 247.8 26.5 Intereses 684.7 720.0 35.3 5.2 Amortización 250.0 462.5 212.5 85.0


GASTOS DE SEGURO EDUCATIVO 44.0 33.8 (10.2) (23.2)

TOTAL DE GASTOS CORRIENTES Y DE INVERSIÓN 2,820.3 3,390.5 570.2 20.2

(MENOS) COMPROMISOS (CONTRATOS.X.EJECUTAR.) (112.5) (167.0) (54.5) 48.4

TOTAL DE GASTOS CORRIENTES Y DE INVERSIÓN 2,707.7 3,223.4 515.7 19.0CON LOS COMPROMISOS CONTINGENTES AJUSTADOS

DIFERENCIA PRESUPUESTARIA ENTRE INGRESOS Y GASTOS (108.1) (414.8) (306.6) 283.6

(-) Sin valor (..) No aplica

CUADRO Núm. 3-2 INFORME COMPARATIVO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL GOBIERNO CENTRALAL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2006 Y 2007


DETALLEDIFERENCIA

SEPTIEMBRE 06(1)

EJECUCIÓN PRESUPUESTARIAPORCENTUAL

(4)=(3)/(1)*100(3)=(2)-(1)ABSOLUTASEPTIEMBRE 07

(2)

INGRESOS

INGRESOS CORRIENTES 3,133.5 132.7 3,266.2 (a) 2,014.0 2,297.5 - 2,297.5 283.5 114.1 114.1 70.3

INGRESOS DE CAPITAL 1,243.0 72.0 1,315.0 1,197.3 511.2 - 511.2 (686.1) 42.7 42.7 38.9

TOTAL INGRESOS CORRIENTES Y CAPITAL 4,376.5 204.7 4,581.2 3,211.3 2,808.7 - 2,808.7 (402.6) 87.5 87.5 61.3

GASTOS

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 3,377.0 102.3 3,479.3 2,867.0 2,617.1 18.0 2,635.2 (249.9) 91.3 91.9 75.7

Gastos de Operación 1,271.2 60.6 1,331.8 1,069.6 919.5 16.4 935.9 (150.1) 86.0 87.5 70.3 Servicios Personales 1,022.4 22.3 1,044.7 799.4 728.5 - 728.5 (70.9) 91.1 91.1 69.7 Servicios No Personales 148.5 18.8 167.3 156.4 106.0 10.4 116.3 (50.5) 67.7 74.4 69.5 Materiales y Suministros 80.3 13.0 93.3 87.6 66.5 5.9 72.3 (21.2) 75.9 82.6 77.6 Maquinaria y Equipo 10.2 6.9 17.1 17.0 10.1 0.2 10.3 (6.9) 59.6 60.5 60.3 Inversión Financiera 0.0 - 0.0 0.0 0.0 - 0 (0.0) 38.9 38.9 38.9 Construcciones por Contrato - - - - - - - - .. .. .. Asignaciones Globales 9.8 (0.4) 9.4 9.1 8.4 - 8.4 (0.7) 92.2 92.2 89.9

Transferencias y Subsidios a Entidades Descentralizadas y Otras 713.4 64.9 778.2 554.8 515.2 1.6 516.8 (39.6) 92.9 93.2 66.4

Transferencias de Capital - - - - - - - - .. .. ..

Servicio de la Deuda Pública 1,392.4 (23.1) 1,369.3 1,242.7 1,182.5 - 1,182.5 (60.2) 95.2 95.2 86.4 Intereses 797.6 (20.0) 777.6 731.6 720.0 - 720.0 (11.6) 98.4 98.4 92.6 Amortización 594.8 (3.1) 591.7 511.0 462.5 - 462.5 (48.5) 90.5 90.5 78.2

GASTOS DE INVERSIÓN 962.4 102.4 1,064.8 1,030.3 572.5 149.0 721.5 (457.8) 55.6 70.0 67.8

GASTOS DE SEGURO EDUCATIVO 37.1 - 37.1 34.9 33.8 0.0 33.8 (1.1) 96.8 96.8 91.0

TOTAL DE GASTOS CORRIENTES Y DE INVERSIÓN 4,376.5 204.7 4,581.2 3,932.3 3,223.4 167.0 3,390.5 (708.8) 82.0 86.2 74.0

DIFERENCIA PRESUPUESTARIA ENTRE INGRESOS Y GASTOS AL 30-09-07 - - - (721.0) (414.8) (167.0) (581.8) 306.2 5.5 1.2 (12.7)

(a) Incluye modificación al presupuesto por traslado interinstitucional, pendiente de registro.(-) Sin valor(..) No aplica

(4)

SALDO DE CONTRATOS

POR EJECUTAR

CRÉDITOS ADICIONALES

PRESUPUESTOPRESUPUESTO

LEY


DEL MODIFICADO

DETALLE

(1)

DE LO ASIGNADO

(8)=(5)-(4)(7)=(5)+(6) (11)=(7)/(3)*100

CUADRO Núm. 3-3 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL GOBIERNO CENTRAL

(2) (3)

ASIGNADO EJECUTADO

(9)=(5)/(4)*100

CON CONT. POR EJEC.

TOTAL DE EJECUCIÓN

PRESUP.


EJECUCIÓN PORCENTUAL

CON CONT. POR EJEC.

(10)=(7)/(4)*100(5) (6)

SIN CONT. POR EJEC.

DIFERENCIAMODIFICADO

INGRESOS

INGRESOS CORRIENTES 3,133.5 132.7 3,266.2 2,014.0 2,297.5 283.5 114.1

Ingresos Tributarios 1,679.0 68.5 1,747.5 1,317.5 1,544.9 227.4 117.3 No Tributarios 1,334.0 60.6 (a) 1,394.6 604.5 648.3 43.8 107.2 Otros Ingresos Corrientes 84.0 - 84.0 63.9 82.3 18.3 128.7 Saldo en Caja y Banco - 2.6 2.6 2.6 0.2 (2.3) 9.3 Fondos Incorporados 36.5 1.1 37.6 25.4 21.7 (3.7) 85.4

INGRESOS DE CAPITAL 1,243.0 72.0 1,315.0 1,197.3 511.2 (686.1) 42.7

Recursos del Patrimonio 20.6 - 20.6 18.6 17.2 (1.3) 92.8

Venta de Activos 2.0 - 2.0 - 0.8 0.8 .. Recup. de Prést. - Títulos Prestacionales 10.3 - 10.3 10.3 10.8 0.4 104.2 Recup. de Colocaciones-PTP 0.0 - 0.0 - - - .. Recursos del Fondo Fiduciario 8.3 - 8.3 8.3 5.7 (2.6) 68.6

Crédito Interno 16.0 36.5 52.5 52.5 9.4 (43.1) 17.9

Bonos Internos - - - - - - .. BNP/Linea de Crédito - - - - - - .. Bonos Internos Educación 5.0 - 5.0 5.0 - (5.0) - Prést. BNP- SALUD 5.5 11.4 16.9 16.9 - (16.9) - Fondo de Pre-Inversión 5.5 - 5.5 5.5 - (5.5) - Prést. MIDA- HSBC - 25.1 25.1 25.1 9.4 (15.7) 37.4 Prést. BNP- Tribunal Electoral - - - - - - ..

Crédito Externo 1,160.7 22.1 1,182.8 1,069.3 470.7 (598.6) 44.0

Organismos Internacionales 189.3 22.1 211.4 207.3 - (207.3) - Proveedores - - - - - - .. Convenios con Gobiernos Extranjeros 2.0 - 2.0 2.0 - (2.0) - Banco Europeo de Inversión - - - - - - .. Bonos Externos 969.4 - 969.4 860.0 470.7 (389.3) 54.7

Otros Ingresos de Capital 18.2 13.4 31.5 29.4 13.9 (15.5) 47.2

Saldo en Caja y Banco 27.5 - 27.5 27.5 - (27.5) -

TOTAL DE INGRESOS CORRIENTES Y DE CAPITAL 4,376.5 204.7 4,581.2 3,211.3 2,808.7 (402.6) 87.5

GASTOS

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 3,377.0 102.3 3,479.3 2,867.0 2,635.2 (231.9) 91.9

Gastos de Operación 1,271.2 60.6 1,331.8 1,069.6 935.9 (133.7) 87.5 Servicios Personales 1,022.4 22.3 1,044.7 799.4 728.5 (70.9) 91.1 Servicios No Personales 148.5 18.8 167.3 156.4 116.3 (40.1) 74.4 Materiales y Suministros 80.3 13.0 93.3 87.6 72.3 (15.3) 82.6 Maquinaria y Equipo 10.2 6.9 17.1 17.0 10.3 (6.7) 60.5 Inversión Financiera 0.0 - 0.0 0.0 0.0 (0.0) 38.9 Construcciones por Contrato - - - - - - .. Asignaciones Globales 9.8 (0.4) 9.4 9.1 8.4 (0.7) 92.2

Transferencias y Subsidios a Entidades Descentralizadas y Otras 713.4 64.9 778.2 554.8 516.8 (38.0) 93.2

Transferencias de Capital - - - - - - ..

Servicio de la Deuda Pública 1,392.4 (23.1) 1,369.3 1,242.7 1,182.5 (60.2) 95.2 Intereses 797.6 (20.0) 777.6 731.6 720.0 (11.6) 98.4 Amortización 594.8 (3.1) 591.7 511.0 462.5 (48.5) 90.5

GASTOS DE INVERSIÓN 962.4 102.4 1,064.8 1,030.3 721.5 (c) (308.8) 70.0

GASTOS DE SEGURO EDUCATIVO 37.1 0.0 37.1 34.9 33.8 (1.1) 96.8

TOTAL DE GASTOS CORRIENTES Y DE INVERSIÓN 4,376.5 204.7 4,581.2 3,932.3 3,390.5 (541.8) 86.2

(MENOS) COMPROMISOS CONTINGENTES (Pre-Compromisos) - - - - (167.0) (b) (167.0) ..

TOTAL DE GASTOS CORRIENTES Y DE INVERSIÓN 4,376.5 204.7 4,581.2 3,932.3 3,223.4 (708.8) 82.0CON LOS COMPROMISOS CONTINGENTES AJUSTADOS

DIFERENCIA PRESUPUESTARIA ENTRE INGRESOS Y GASTOS AL 30-09-07 - 0.0 0.0 (721.0) (414.8) 306.2 57.5

(a) Incluye modificación al presupuesto por traslado interinstitucional, pendiente de registro.(b) Se refiere al saldo de los contratos por ejecutar detallado en el cuadro núm. 3-9, columna 6.(c) Se incluye B/.49.5 Millones de compromisos con financiamiento de Crédito Externo.(-) Sin valor(..) No aplica


CUADRO Núm. 3-4 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL GOBIERNO CENTRAL


PRESUPUESTO LEY


PRESUPUESTO EJECUTADO MODIFICADO

DIFERENCIA ASIGNADODETALLE


(3) (6)=(5)-(4)(4)(1) (2) (7)=(5)/(4)*100(5)

INGRESOS CORRIENTES 3,133.5 132.7 3,266.2 2,014.0 2,297.5 283.5 114.1

Ingresos Tributarios 1,679.0 68.5 1,747.5 1,317.5 1,544.9 227.4 117.3

Impuestos Directos 881.8 68.5 950.3 726.3 828.0 101.7 114.0

Sobre la Renta 743.7 62.9 806.6 613.3 716.4 103.2 116.8 Sobre la Propiedad y Patrimonio 101.0 2.9 103.9 82.4 83.7 1.3 101.5 Seguro Educativo 37.1 2.7 39.8 30.6 27.8 2.7 91.1

Impuestos Indirectos 797.2 - 797.2 591.2 716.9 125.7 121.3

Transferencia de Bienes Muebles 309.4 - 309.4 228.9 175.1 (53.8) 76.5 Importación 283.1 - 283.1 205.5 380.0 174.5 184.9 Exportación - - - - - - .. Producción, Vta. y Cons. Selectivo 165.5 - 165.5 125.5 127.8 2.3 101.8 Sobre Actividades Comerciales - - - - 0.0 (0.0) .. Sobre Actos Jurídicos 30.2 - 30.2 22.5 25.3 2.8 112.3 Otros Impuestos Indirectos 9.0 - 9.0 8.9 8.8 (0.1) 98.9

Ingresos No Tributarios 1,334.0 60.6 1,394.6 604.5 648.3 43.8 107.2

Renta de Activos 12.9 14.4 27.3 24.1 46.8 22.7 194.4 Participación de Utilidades de Empresas Estatales 579.4 45.4 624.8 45.8 131.2 85.4 286.7 Transferencias Corrientes 3.8 - 3.8 2.9 1.1 (1.7) 39.5 Tasas y Derechos 445.1 - 445.1 329.0 347.3 18.2 105.5 Contribución de Mejoras 1.7 - 1.7 1.3 - (1.3) - Ingresos Varios 23.7 0.3 (a) 23.9 17.8 7.9 (9.8) 44.7 Aportes al Fisco 267.4 0.5 267.9 183.7 114.0 (69.7) 62.1

Otros Ingresos Corrientes 84.0 - 84.0 63.9 82.3 18.3 128.7

Saldo en Caja y Banca - 2.6 2.6 2.6 0.2 (2.3) 9.3 Fondos Incorporados 36.5 1.1 37.6 25.4 21.7 (3.7) 85.4

INGRESOS DE CAPITAL 1,243.0 72.0 1,315.0 1,197.3 511.2 (686.1) 42.7

Recursos del Patrimonio 20.6 - 20.6 18.6 17.2 (1.3) 92.8

Recursos del Crédito 1,176.7 58.6 1,235.3 1,121.8 480.1 (641.7) 42.8

Otros Ingresos de Capital 18.2 13.4 31.5 29.4 13.9 (15.5) 47.2

Saldo de Caja y Banca 27.5 - 27.5 27.5 - (27.5) -

TOTAL DE INGRESOS CORRIENTES Y DE CAPITAL 4,376.5 204.7 4,581.2 3,211.3 2,808.7 (402.6) 87.5

(a) Incluye modificación al presupuesto por traslado interinstitucional pendiente de registro. (-) Sin valor(..) No aplica

PRESUPUESTO LEYDETALLE


PRESUPUESTO

MODIFICADO ASIGNADO

CUADRO Núm. 3-5 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS DEL GOBIERNO CENTRAL AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2007


(1)

RECAUDACIÓN DIFERENCIA

(2) (3)=(1)+(2) (4) (6)=(5)-(4) (7)=(5)/(4)*100(5)


MODIFICADO ASIGNADO( 1 ) ( 3 )=( 1 )+( 2 ) ( 4 )

Ingresos Corrientes 3,133.5 132.7 3,266.2 2,014.0 2,297.5 283.5 114.1

Tributarios 1,679.0 68.5 1,747.5 1,317.5 1,544.9 227.4 117.3 Sobre la Renta 743.7 62.9 806.6 613.3 716.4 103.2 116.8 Sobre la Propiedad y Patrimonio 101.0 2.9 103.9 82.4 83.7 1.3 101.5 Seguro Educativo 37.1 2.7 39.8 30.6 27.8 (2.7) 91.1 ITMB 309.4 - 309.4 228.9 175.1 (53.8) 76.5 Importación 283.1 - 283.1 205.5 380.0 174.5 184.9 Venta y Consumo Selectivo 165.5 - 165.5 125.5 127.8 2.3 101.8 Sobre Actividades Comerciales - - - - 0.0 0.0 .. Sobre Actos Jurídicos 30.2 - 30.2 22.5 25.3 2.8 112.3 Otros Impuestos 9.0 - 9.0 8.9 8.8 (0.1) 98.9

No tributarios 1,334.0 60.6 1,394.6 604.5 648.3 43.8 107.2 Renta de Activos 12.9 14.4 27.3 24.1 46.8 22.7 194.4 Parti. de Utilidades de Empresas 579.4 45.4 624.8 45.8 131.2 85.4 286.7 Dividendos de Cable & Wireless 40.0 - 40.0 - 54.1 54.1 .. Dividendos Empresas Electricas 44.0 - 44.0 - 27.1 27.1 .. Dividendos AITSA 4.2 - 4.2 - - - .. Dividendos del Canal 490.7 45.4 536.0 45.4 50.0 4.6 110.1 Dividendos COFINA PTP - - - - - - .. Señoreaje 0.5 - 0.5 0.4 - (0.4) 0.0

Aportes al Fisco 267.4 0.5 267.9 183.7 114.0 (69.7) 62.1 ETESA - - - - - - .. Bingos Nacionales - - - - - - .. Lotería Nacional de Beneficencia 69.4 - 69.4 46.2 40.6 (5.6) 87.9 Autoridad del Tránsito 7.3 - 7.3 5.5 5.5 - 100.0 Registro Público 21.2 - 21.2 15.9 15.9 - 100.0 ARI - - - - - - .. DAC - - - - - - .. IPAT 0.7 - 0.7 0.5 0.5 - 100.0 Zona Libre de Colón 30.2 0.5 30.7 23.2 22.8 (0.4) 98.4 Autoridad Marítima de Panamá 53.5 - 53.5 28.7 28.7 - 100.0 Banco Nacional de Panamá 85.0 - 85.0 63.8 - (63.8) 0.0 Banco Hipotecario Nacional - - - - - - .. COFINA - - - - - - ..

Transferencias Corrientes 3.8 - 3.8 2.9 1.1 (1.7) 39.5 Tasas y Derechos 445.1 - 445.1 329.0 347.3 18.2 105.5 Derechos 40.9 - 40.9 32.5 25.5 (6.9) 78.7 Peajes del Canal 341.1 - 341.1 254.0 264.5 10.5 104.1 Tasas 63.2 - 63.2 42.6 57.2 14.6 134.3

Tasa de Valorización 1.7 - 1.7 1.3 - (1.3) 0.0

Ingresos Varios 23.7 0.3 23.9 17.8 7.9 (9.8) 44.7

Otros Ingresos Corrientes 84.0 - 84.0 63.9 82.3 18.3 128.7 Intereses Fondo Fiduciario 74.0 - 74.0 55.5 71.0 15.5 127.9 Otros Intereses 10.0 - 10.0 8.4 11.3 2.8 133.6

Fondos Incorporados 36.5 1.1 37.6 25.4 21.7 (3.7) 85.4

Saldo en Caja y Banco - 2.6 2.6 2.6 0.2 (2.3) 9.3

Ingresos de Capital 1,243.0 72.0 1,315.0 1,197.3 511.2 (686.1) 42.7

Recursos del Patrimonio 20.6 - 20.6 18.6 17.2 (1.3) 92.8 Recursos del Fondo Fiduciario 8.3 - 8.3 8.3 5.7 (2.6) 68.6 Otros Recursos del Patrimonio 12.3 - 12.3 10.3 11.6 1.2 112.1

Crédito Interno 16.0 36.5 52.5 52.5 9.4 (43.1) 17.9 Bonos Internos Educación 5.0 - 5.0 5.0 - (5.0) 0.0 Préstamos BNP-SALUD 5.5 11.4 16.9 16.9 - (16.9) 0.0 Línea de Crédito - BNP - - - - - - .. Línea de Crédito - Citibank - - - - - - .. Préstamos MIDA-HSBC - 25.1 25.1 25.1 9.4 (15.7) 37.4 Fondo de Pre-Inversión 5.5 - 5.5 5.5 - (5.5) 0.0 Crédito Externo 1,160.7 22.1 1,182.8 1,069.3 470.7 (598.6) 44.0 Proyectos- Organismos Internacionale 189.3 22.1 211.4 207.3 - (207.3) 0.0 Convenios con Gobiernos Extranjeros 2.0 - 2.0 2.0 - (2.0) 0.0 Bonos Externos 969.4 - 969.4 860.0 470.7 (389.3) 54.7

Otros Ingresos de Capital 18.2 13.4 31.5 29.4 13.9 (15.5) 47.2 Donaciones 18.2 13.4 31.5 29.4 13.9 (15.5) 47.2 Otros Ingresos - - - - - - ..

Saldo en Caja Y Banco 27.5 - 27.5 27.5 - (27.5) 0.0 Vigencia Anterior - - - - - - .. Saldo en Banco Fideicomiso Colón 27.5 - 27.5 27.5 - (27.5) 0.0 Otros - - - - - - ..

TOTAL DE INGRESOS 4,376.5 204.7 4,581.2 3,211.3 2,808.7 (402.6) 87.5



CUADRO Núm. 3-6 INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS DEL GOBIERNO CENTRAL AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2007

DETALLEPRESUPUESTO

LEY

PRESUPUESTO

( 2 )

PORCENTAJE DEL ASIGNADO

( 7 )=( 5 )/( 4 )*100

CRÉDITOSEJECUTADO

( 5 )

DIFERENCIA

( 6 )=( 5 )-( 4 )

INGRESOS CORRIENTES 2,053.1 2,297.5 244.4 11.9

Ingresos Tributarios 1,261.0 1,544.9 283.9 22.5

Impuestos Directos 688.2 828.0 139.8 20.3

Sobre la Renta 587.2 716.4 129.3 22.0 Sobre la Propiedad y Patrimonio 72.2 83.7 11.5 15.9 Seguro Educativo 28.8 27.8 (0.9) (3.3)

Impuestos Indirectos 572.8 716.9 144.1 25.2

Transferencia de Bienes Muebles 125.4 175.1 49.7 39.6 Importación (a) 300.1 380.0 79.9 26.6 Exportación - - - .. Producción, Vta. y Cons. Selectivo 116.2 127.8 11.6 10.0 Sobre Actividades Comerciales - 0.0 0.0 .. Sobre Actos Jurídicos 22.5 25.3 2.7 12.1 Otros Impuestos Indirectos 8.5 8.8 0.2 2.8

Ingresos No Tributarios 696.2 648.3 (47.8) (6.9)

Renta de Activos 12.0 46.8 34.8 290.2 Participación de Utilidades de Empresas Estatales 189.6 131.2 (58.4) (30.8) Transferencias Corrientes 1.8 1.1 (0.7) (38.2) Tasas y Derechos 257.3 347.3 90.0 35.0 Contribución de Mejoras 0.1 - (0.1) (100.0) Ingresos Varios 109.0 7.9 (101.0) (92.7) Aportes al Fisco 126.4 114.0 (12.4) (9.8)

Otros Ingresos Corrientes 60.7 82.3 21.5 35.5

Saldo en Caja y Banca 11.8 0.2 (11.6) (98.0) Fondos Incorporados 23.3 21.7 (1.6) (6.9)

INGRESOS DE CAPITAL 546.6 511.2 (35.4) (6.5)

Recursos del Patrimonio 56.0 17.2 (38.8) (69.2)

Recursos del Crédito 490.4 480.1 (10.3) (2.1)

Otros Ingresos de Capital 0.2 13.9 13.7 8,201.6

Saldo de Caja y Banca - - - ..

TOTAL DE INGRESOS CORRIENTES Y DE CAPITAL 2,599.6 2,808.7 209.1 8.0

(a) Incluye el ITBM sobre bienes importados, ya que no se dispone de su desglose.(-) Sin valor(..) No aplica

(4)=(3)/(1)*100ABSOLUTA

DIFERENCIA

(1)2006

(2)

CUADRO Núm.3-7 INFORME COMPARATIVO DE LA RECAUDACIÓN DE INGRESOS DEL GOBIERNO CENTRALAL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2006 y 2007


RECAUDACIÓN2007

(3)=(2)-(1)DETALLE PORCENTUAL

(1) (2) (3)=(1)+(2) (4) (5) (6)= (5)-(4) (7)=(5)/(3)*100 (8)=(5)/(4)*100

TOTAL DE UTILIDADES Y APORTES 846.3 45.9 892.2 229.1 245.2 16.1 27.5 107.0

UTILIDADES 578.9 45.4 624.3 45.4 131.2 85.8 21.0 289.0

Dividendos Cable & Wireless 40.0 - 40.0 - 54.1 54.1 135.1 .. Dividendos del Canal 490.7 45.4 536.0 45.4 50.0 4.6 9.3 110.1 Dividendos AITSA 4.2 - 4.2 - - - - .. Dividendos COFINA PTP - - - - - - - .. Dividendos Empresas Eléctricas 44.0 - 44.0 - 27.1 27.1 61.6 ..

APORTES AL FISCO 267.4 0.5 267.9 183.7 114.0 69.7 42.6 62.1

Lotería Nacional de Beneficencia 69.4 - 69.4 46.2 40.6 (5.6) 58.5 87.9 Registro Público 21.2 - 21.2 15.9 15.9 - 75.0 100.0 Autoridad del Tránsito 7.3 - 7.3 5.5 5.5 - 75.0 100.0 Autoridad Maritima de Panamá 53.5 - 53.5 28.7 28.7 - 53.6 100.0 I.P.A.T. 0.7 - 0.7 0.5 0.5 - 75.1 100.0 Zona Libre de Colón 30.2 0.5 30.7 23.2 22.8 (0.4) 74.2 98.4 Banco Nacional de Panamá 85.0 - 85.0 63.8 - (63.8) - 0.0

(-) Sin valor (..) No aplica

DEL MODIFICADO

DE LO ASIGNADO

ASIGNADOAJUSTES RECAUDACIÓN

DIFERENCIA ABSOLUTA


DETALLEPRESUPUESTO

LEY

PRESUPUESTO

MODIFICADO

CUADRO Núm. 3-8 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS DEL GOBIERNO CENTRAL


DE PARTICIPACIÓN EN UTILIDADES Y APORTES DE EMPRESAS

TOTAL DE FUNCIONAMIENTO 3,377.0 102.3 3,479.3 2,867.0 2,617.1 18.0 2,635.2 (249.9) 91.3 91.9

Servicios Personales 1,022.4 22.3 1,044.7 799.4 728.5 - 728.5 (70.9) 91.1 91.1

Sueldos y Sobresueldos 821.7 12.7 834.4 637.6 586.9 - 586.9 (50.6) 92.1 92.1

Gastos de Representación 18.6 (0.6) 18.0 13.7 12.6 - 12.6 (1.2) 91.6 91.6

Décimo Tercer Mes 40.8 1.6 42.4 29.0 25.4 - 25.4 (3.7) 87.4 87.4

Contribuciones a la Seguridad Social 123.9 2.7 126.6 97.5 87.7 - 87.7 (9.9) 89.9 89.9

Otros Servicios Personales 17.3 5.9 23.3 21.5 15.9 - 15.9 (5.6) 74.0 74.0

Servicios No Personales 148.5 18.8 167.3 156.4 106.0 10.4 116.3 (50.5) 67.7 74.4

Materiales y Suministros 80.3 13.0 93.3 87.6 66.5 5.9 72.3 (21.2) 75.9 82.6

Maquinaria y Equipo 10.2 6.9 17.1 17.0 10.1 0.2 10.3 (6.9) 59.6 60.5

Inversión Financiera 0.0 - 0.0 0.0 0.0 - 0.0 (0.0) 38.9 38.9

Construcciones Por Contrato - - - - - - - - .. ..

Transferencias Corrientes 713.4 64.9 778.2 554.8 515.2 1.6 516.8 (39.6) 92.9 93.2

Instituciones Descentralizadas 380.6 22.4 403.0 245.5 239.8 - 239.8 (5.7) 97.7 97.7

Empresas Públicas 19.9 3.7 23.6 19.7 19.7 - 19.7 (0.0) 100.0 100.0

Intermediarios Financieros 1.9 - 1.9 1.8 1.8 - 1.8 - 100.0 100.0

Otras transferencias 310.9 38.8 349.7 287.8 253.9 1.6 255.5 (33.9) 88.2 88.8

Transferencias de Capital - - - - - - - - .. ..

Otras transferencias - - - - - - - - .. ..

Servicio de la Deuda 1,392.4 (23.1) 1,369.3 1,242.7 1,182.5 - 1,182.5 (60.2) 95.2 95.2

Amortización 594.8 (3.1) 591.7 511.0 462.5 - 462.5 (48.5) 90.5 90.5

Intereses 794.2 (20.7) 773.5 728.0 717.8 - 717.8 (10.2) 98.6 98.6

Comisiones y Gtos. Bancarios 3.4 0.7 4.1 3.6 2.2 - 2.2 (1.4) 61.6 61.6

Asignaciones Globales 9.8 (0.4) 9.4 9.1 8.4 - 8.4 (0.7) 92.2 92.2

TOTAL DE INVERSIÓN 962.4 102.4 1,064.8 1,030.3 572.5 149.0 721.5 (457.8) 55.6 70.0

Servicios Personales 5.0 4.2 9.2 8.3 5.1 - 5.1 (3.2) 61.6 61.6


Materiales y Suministros 67.4 7.9 75.3 74.0 41.4 18.2 59.6 (32.7) 55.9 80.5

Maquinaria y Equipo 64.3 17.2 81.5 80.6 33.0 19.7 52.7 (47.6) 40.9 65.4

Inversión Financiera 8.4 -1.5 6.9 6.8 2.1 0.1 2.2 (4.7) 30.9 32.3

Construcciones Por Contrato 445.5 14.8 460.3 458.9 228.9 89.7 318.6 (229.9) 49.9 69.4

Transferencias Corrientes 26.3 0.7 27.0 22.8 17.9 0.8 18.7 (5.0) 78.3 81.7

Transferencias De Capital 243.9 26.6 270.5 249.7 178.8 8.2 187.0 (70.9) 71.6 74.9

Servicios de la Deuda 0.2 0.0 0.2 0.2 0.0 - 0.0 (0.1) 21.8 21.8

Asignaciones Globales 10.6 8.0 18.6 18.5 14.6 0.2 14.8 (3.9) 78.8 79.9

TOTAL DE SEG. EDUCATIVO 37.1 - 37.1 34.9 33.8 0.0 33.8 (1.1) 96.8 96.8

Servicios Personales 4.9 0.0 5.0 3.7 3.2 - 3.2 (0.5) 85.7 85.7


Materiales y Suministros 1.4 0.0 1.4 1.2 1.0 - 1.0 (0.2) 83.4 83.4

Maquinaria y Equipo 0.7 0.0 0.7 0.6 0.5 - 0.5 (0.0) 92.6 92.6

Inversión Financiera - - - - - - - - .. ..

Construcciones Por Contrato - - - - - - - - .. ..

Transferencias Corrientes 1.9 - 1.9 1.4 1.4 - 1.4 (0.0) 99.9 99.9

Asignaciones Globales 27.4 - 27.4 27.4 27.4 - 27.4 - 100.0 100.0

TOTAL DE GASTOS 4,376.5 204.7 4,581.2 3,932.3 3,223.4 167.0 3,390.5 (708.8) 82.0 86.2


(4)

MODIFICACIONES AL PRESUPUESTO MODIFICADO

PRESUPUESTO

ASIGNADO EJECUTADO

EJECUCIÓN PORCENTUAL DE LO ASIGNADO

(1)

CUADRO Núm. 3-9 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL GOBIERNO CENTRAL, POR OBJETO DE GASTO

Al 30 DE SEPTIEMBRE DE 2007(En millones de balboas)

PRESUPUESTO LEYDETALLE SIN CONT.

X.EJEC.

(9)=(5)/(4)*100(2)

SALDO DE CONTRATOS

POR EJECUTAR

TOTAL EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA

DIFERENCIA

(3)

CON CONT. X.EJEC.

(10)=(7)/(4)*100(6)(5) (7)=(5)+(6) (8)=(5)-(4)

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 3,377.0 102.3 3,479.3 2,867.0 2,617.1 18.0 2,635.2 (249.9) 91.3 91.9

ASAMBLEA 50.5 7.6 58.1 49.0 38.6 0.6 39.1 (10.4) 78.8 79.9

CONTRALORÍA 43.7 1.0 44.7 35.1 29.4 0.7 30.0 (5.7) 83.7 85.6

PRESIDENCIA 55.1 7.0 62.1 53.8 43.1 1.2 44.3 (10.7) 80.1 82.4

GOBIERNO Y JUSTICIA 247.9 13.2 261.1 206.2 180.7 7.0 187.7 (25.5) 87.6 91.0

RELACIONES EXTERIORES 37.2 1.9 39.1 34.8 29.6 0.3 29.8 (5.3) 84.9 85.6

EDUCACIÓN 634.8 12.1 646.9 493.0 466.1 0.3 466.4 (26.9) 94.5 94.6

COMERCIO E INDUSTRIAS 30.5 2.0 32.5 27.7 22.2 0.5 22.7 (5.6) 79.9 81.7

OBRAS PÚBLICAS 26.2 0.3 26.4 20.5 18.3 0.1 18.5 (2.2) 89.2 89.9

DESARROLLO AGROPECUARIO 40.3 5.3 45.6 37.5 32.5 0.1 32.6 (5.0) 86.7 86.9

SALUD 519.4 54.4 573.8 395.2 366.7 2.0 368.7 (28.5) 92.8 93.3

TRABAJO Y DESARROLLO LABORAL 9.0 0.9 9.9 8.0 6.0 0.0 6.1 (1.9) 75.8 76.0

VIVIENDA 14.3 0.0 14.4 11.1 10.2 0.0 10.2 (1.0) 91.2 91.7

ECONOMÍA Y FINANZAS 123.8 17.6 141.4 128.7 84.3 3.5 87.8 (44.4) 65.5 68.2

DESARROLLO SOCIAL 15.9 0.3 16.2 13.4 11.5 0.2 11.7 (1.9) 85.6 87.4

ÓRGANO JUDICIAL 43.6 (0.0) 43.6 34.9 31.8 0.9 32.7 (3.1) 91.1 93.6

MINISTERIO PÚBLICO 50.7 1.3 52.0 40.2 36.4 0.6 37.0 (3.8) 90.5 92.0

TRIBUNAL ELECTORAL 29.7 0.6 30.3 25.4 18.6 - 18.6 (6.8) 73.3 73.3

OTROS GASTOS DE LA ADMÓN. 12.0 - 12.0 9.7 8.8 - 8.8 (0.9) 90.6 90.6

DEUDA DEL SECTOR PÚBLICO 1,392.4 (23.1) 1,369.3 1,242.7 1,182.5 - 1,182.5 (60.2) 95.2 95.2

GASTOS DE INVERSIÓN 962.4 102.4 1,064.8 1,030.3 572.5 149.0 721.5 (457.8) 55.6 70.0

ASAMBLEA 1.3 0.2 1.5 1.5 0.5 0.2 0.7 (1.0) 33.5 48.2

CONTRALORÍA 3.2 0.0 3.2 3.1 1.7 0.3 1.9 (1.5) 53.3 61.9

PRESIDENCIA 102.9 39.6 142.5 138.0 81.8 8.5 90.3 (56.3) 59.2 65.4

GOBIERNO Y JUSTICIA 10.8 4.3 15.0 14.9 2.7 1.4 4.2 (12.2) 18.3 27.9

RELACIONES EXTERIORES 3.2 2.1 5.3 5.3 2.9 - 2.9 (2.4) 54.9 54.9

EDUCACIÓN 123.5 11.8 135.3 130.0 68.1 34.0 102.2 (61.9) 52.4 78.6

COMERCIO E INDUSTRIAS 9.3 0.9 10.3 9.1 6.6 0.2 6.8 (2.4) 73.1 75.0

OBRAS PÚBLICAS 273.0 1.2 274.2 274.9 161.3 39.4 200.7 (113.6) 58.7 73.0

DESARROLLO AGROPECUARIO 48.5 26.1 74.6 71.7 45.7 16.6 62.4 (26.0) 63.8 86.9

SALUD 107.3 15.9 123.2 116.9 60.9 23.7 84.6 (56.0) 52.1 72.3

TRABAJO Y DESARROLLO LABORAL 75.6 (0.4) 75.2 68.3 64.9 0.0 64.9 (3.4) 95.1 95.1

VIVIENDA 26.1 5.6 31.7 30.8 20.9 8.0 28.9 (9.9) 67.8 93.8

ECONOMÍA Y FINANZAS 136.9 (9.9) 127.0 125.1 29.0 11.7 40.7 (96.0) 23.2 32.5

DESARROLLO SOCIAL 23.5 2.6 26.1 21.9 17.2 1.7 19.0 (4.6) 78.8 86.7

ÓRGANO JUDICIAL 11.0 1.8 12.8 11.9 6.2 3.0 9.2 (5.6) 52.6 77.7

MINISTERIO PÚBLICO 6.4 (0.4) 6.0 6.0 2.0 0.2 2.2 (4.0) 33.1 36.9

TRIBUNAL ELECTORAL - 1.0 1.0 1.0 - - - (1.0) 0.0 0.0

GASTOS DE SEGURO EDUCATIVO 37.1 - 37.1 34.9 33.8 0.0 33.8 (1.1) 96.8 96.8

EDUCACIÓN 32.5 - 32.5 31.2 30.8 - 30.8 (0.4) 98.8 98.8

TRABAJO Y DESARROLLO LABORAL 4.6 - 4.6 3.7 3.0 0.0 3.0 (0.7) 79.9 80.0

TOTAL GASTOS 4,376.5 204.7 4,581.2 3,932.3 3,223.4 167.0 3,390.5 (708.8) 82.0 86.2

(-) Sin valor

(8)=(5)-(4)(5)(3) (4)(1) (2) (6)

CUADRO Núm. 3-10 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS POR INSTITUCIÓN DEL GOBIERNO CENTRAL

AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2007(En millones de balboas)

DETALLEPRESUPUESTO

LEYCRÉDITOS

ADICIONALES

PRESUPUESTO

MODIFICADO ASIGNADO

SALDO DE CONTRATOS

POR EJECUTAR

(10)=(7)/(4)*100

EJECUTADO

EJECUCIÓN PORCENTUAL DE LO ASIGNADO

SIN CONT. X.EJECUT.

CON CONT. X.EJECUT.

DIFERENCIA

(9)=(5)/(4)*100

TOTAL DE EJECUCIÓN

PRESUPUESTARIA

(7)

TOTAL GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 2,286.8 2,635.2 348.4 15.2

Servicios Personales 670.7 728.5 57.7 8.6

Sueldos y Sobresueldos 536.0 586.9 50.9 9.5

Gastos de Representacion 12.4 12.6 0.2 1.2

Décimo Tercer Mes 24.3 25.4 1.1 4.4

Contribuciones a la Seguridad Social 80.5 87.7 7.1 8.9

Otros Servicios Personales 17.4 15.9 (1.5) (8.7)


Materiales y Suministros 61.1 72.3 11.2 18.4

Maquinaria y Equipo 4.4 10.3 5.9 134.1

Inversión Financiera 0.0 0.0 (0.0) (61.1)

Construcciones Por Contrato - - - ..


Instituciones Descentralizadas 187.8 239.8 52.0 27.7

Empresas Públicas 34.9 19.7 (15.2) (43.5)

Intermediarios Financieros 1.7 1.8 0.1 5.5

Otras Transferencias 270.8 255.5 (15.2) (5.6)


Instituciones Descentralizadas - - - ..

Servicio de la Deuda 934.7 1,182.5 247.8 26.5

Amortización 250.0 462.5 212.5 85.0

Intereses 683.6 717.8 34.2 5.0

Comisiones y Gtos. Bancarios 1.1 2.2 1.1 105.1

Asignaciones Globales 7.5 8.4 0.9 12.5

TOTAL GASTOS DE INVERSIÓN 489.5 721.5 232.0 47.4

Servicios Personales 0.0 5.1 5.1 ..




Inversión Financiera 2.3 2.2 (0.1) (3.6)

Construcciones Por Contrato 238.9 318.6 79.7 33.4


Transferencias de Capital 95.5 187.0 91.5 95.8

Servicio de la Deuda - 0.0 0.0 ..

Asignaciones Globales 7.3 14.8 7.5 103.5

TOTAL GASTOS DE SEG. EDUCATIVO 44.0 33.8 (10.2) (23.2)


Servicios No Personales 0.8 0.2 (0.6) (71.6)



Inversión Financiera - - - ..

Construcciones Por Contrato 0.2 - (0.2) (100.0)



TOTAL GASTOS 2,820.3 3,390.5 570.2 20.2

NOTA: El total de la ejecución presupuestaria incluye el saldo de los contratos por ejecutar.

(-) Sin valor

(..) No aplica

PORCENTUAL(4)=(3)/(1)*100

CUADRO Núm. 3-11 INFORME COMPARATIVO DE GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL

POR OBJETO DE GASTO



DIFERENCIA

2007(2)

DETALLEABSOLUTA(3)=(2)-(1)

TOTAL DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA

2006(1)


ASAMBLEA 37.1 39.1 2.1 5.6 CONTRALORÍA 28.2 30.0 1.8 6.4 PRESIDENCIA 39.7 44.3 4.6 11.5 GOBIERNO Y JUSTICIA 170.8 187.7 16.9 9.9 RELACIONES EXTERIORES 26.7 29.8 3.1 11.7 EDUCACIÓN 424.2 466.4 42.1 9.9 COMERCIO E INDUSTRIAS 24.0 22.7 (1.3) (5.5) OBRAS PÚBLICAS 30.5 18.5 (12.1) (39.5) DESARROLLO AGROPECUARIO 26.7 32.6 5.9 22.0 SALUD 312.5 368.7 56.1 18.0 TRABAJO Y DESARROLLO LABORAL 5.7 6.1 0.4 6.4 VIVIENDA 8.6 10.2 1.6 18.8 ECONOMÍA Y FINANZAS 110.4 87.8 (22.6) (20.4) DESARROLLO SOCIAL 12.2 11.7 (0.5) (3.7) ÓRGANO JUDICIAL 29.8 32.7 2.9 9.7 MINISTERIO PÚBLICO 34.1 37.0 2.9 8.6 TRIBUNAL ELECTORAL 22.4 18.6 (3.8) (16.9) OTROS GASTOS DE LA ADMÓN 8.5 8.8 0.3 3.7 DEUDA DEL SECTOR PÚBLICO 934.7 1,182.5 247.8 26.5


ASAMBLEA 0.4 0.7 0.3 97.1 CONTRALORÍA 2.2 1.9 (0.2) (10.6) PRESIDENCIA 64.1 90.3 26.2 40.8 GOBIERNO Y JUSTICIA 3.6 4.2 0.6 16.3 RELACIONES EXTERIORES 0.6 2.9 2.3 378.4 EDUCACIÓN 77.8 102.2 24.4 31.3 COMERCIO E INDUSTRIAS 5.9 6.8 0.9 15.8 OBRAS PÚBLICAS 163.1 200.7 37.6 23.1 DESARROLLO AGROPECUARIO 38.8 62.4 23.5 60.6 SALUD 65.0 84.6 19.6 30.2 TRABAJO Y DESARROLLO LABORAL 9.2 64.9 55.8 608.7 VIVIENDA 12.9 28.9 16.0 124.0 ECONOMÍA Y FINANZAS 35.1 40.7 5.6 16.0 DESARROLLO SOCIAL 6.4 19.0 12.5 194.5 ÓRGANO JUDICIAL 3.1 9.2 6.1 197.1 MINISTERIO PÚBLICO 1.5 2.2 0.8 52.3 TRIBUNAL ELECTORAL - - - ..

GASTOS DE SEG. EDUCATIVO 44.0 33.8 (10.2) (23.2)

EDUCACIÓN 40.4 30.8 (9.6) (23.7)

TRABAJO Y DESARROLLO LABORAL 3.6 3.0 (0.6) (17.5)

TOTAL GASTOS 2,820.3 3,390.5 570.2 20.2

NOTA: Las columnas del ejecutado incluye el saldo de los contratos por ejecutar.(-) Sin valor(..) No aplica

(3)=(2)-(1)

PORCENTUAL(4)=(3)/(1)*100(2)

2006(1)

CUADRO Núm. 3-12 INFORME COMPARATIVO DE GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL, POR INSTITUCIÓN



2007 ABSOLUTADETALLE

DIFERENCIAEJECUCIÓN PRESUPUESTARIA

INGRESOS CORRIENTES

Ingresos Tributarios 1,544.9 No Tributarios 648.3 Otros Ingresos 82.3 Saldo de Caja y Banco 0.2 Fondos Incorporados 21.7

TOTAL DE INGRESOS CORRIENTES 2,297.5

GASTOS CORRIENTES

Operación 919.5 Transferencias y Subsidios 515.2 Transferencias de Capital 0.0 Intereses Deuda Pública 720.0 Seguro Educativo 33.8

TOTAL GASTOS CORRIENTES 2,188.4

AHORRO EN CUENTA CORRIENTE 109.1

(menos) GASTO DE CAPITAL - Inversión 572.5

SUPERÁVIT O DÉFICIT ECONÓMICO (463.5)

ENDEUDAMIENTO NETO 17.6

Amortización (462.5)

DESEMBOLSOS RECIBIDOS 480.1 Crédito Interno 9.4 Crédito Externo 470.7

OTROS FINANCIAMIENTOS RECIBIDOS 31.1 Recursos del Patrimonio 17.2 Otros Ingresos de Capital 13.9 Saldo de Caja y Banco 0.0

TOTAL FINANCIAMIENTO NETO 48.7

DIFERENCIA PRESUPUESTARIA ENTRE INGRESOS Y GASTOS (414.8)

Nota: El gasto corresponde al compromiso devengado y no incluye la vigencia expirada.(-) Sin valor

CUADRO Núm. 3-13 FINANCIAMIENTO PRESUPUESTARIO DEL GOBIERNO CENTRAL AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2007


DETALLE MONTO TOTAL


INGRESOS

INGRESOS CORRIENTES

Ingresos Tributarios 1,544.9 Ingresos No Tributarios 648.3 Otros Ingresos Corrientes 82.3 Saldo en Caja y Banco 0.2 Fondos Incorporados 21.7

TOTAL INGRESOS CORRIENTES 2,297.5

INGRESOS DE CAPITAL 511.2

TOTAL DE INGRESOS CORRIENTES Y DE CAPITAL 2,808.7

EGRESOS:

PAGOS CORRIENTES

FUNCIONAMIENTO

Servicios Personales 728.0 Servicios No Personales 96.4 Materiales Y Suministros 49.6 Maquinaria y Equipo 5.2 Inversión Financiera 0.0 Construcciones por Contrato 0.0 Asignaciones Globales 8.3

TOTAL DE PAGOS DE FUNCIONAMIENTO 887.5

TRANSFERENCIAS Y SUBSIDIOS 473.8 (Entidades Descentralizadas y Otras)

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL -

SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA 1,182.5

PAGOS DE SEGURO EDUCATIVO 27.7

TOTAL DE PAGOS CORRIENTES 2,571.5

PAGOS DE INVERSIÓN 305.9

TOTAL DE PAGOS 2,877.4

MÁS: COMPROMISOS NO PAGADOS FUNCIONAMIENTO 91.4 DE INVERSIÓN 415.6 SEGURO EDUCATIVO 6.0 TOTAL COMPROMISOS NO PAGADOS 513.1

TOTAL DE COMPROMISOS 3,390.5

MENOS: COMPROMISOS CONTINGENTES (Contratos x Ejecutar) FUNCIONAMIENTO 18.0 DE INVERSIÓN 149.0 SEGURO EDUCATIVO 0.0 TOTAL COMPROMISOS CONTINGENTES 167.0

TOTAL DE COMPROMISOS EXCLUYENDO CONTINGENTES 3,223.4

DIFERENCIA PRESUPUESTARIA ENTRE INGRESOS Y EGRESOS (414.8) (-) Sin valor

DETALLE MONTO TOTAL

CUADRO Núm. 3-14 EJECUCIÓN FINANCIERA DEL PRESUPUESTO DEL GOBIERNO CENTRAL

(1) (2) (3) (4) (5) (6)=(5)/(4)*100 (7) (8) (9)=(8)/(7)*100

TOTAL INSTITUCIONES DESCENTRALIZADAS 2,146.3 108.3 2,254.6 1,723.2 1,679.4 97.5 1,877.7 1,417.5 75.5 261.9

AUTORIDAD DE LA MICRO, PEQUEÑA Y MEDIANA EMPRESA 5.7 1.2 6.9 5.5 4.4 79.6 5.6 2.1 38.0 2.3 AUTORIDAD DEL TRÁNSITO Y TRANSPORTE Y TERRESTRE 19.6 1.0 20.6 15.7 16.0 101.7 16.8 12.7 75.4 3.3 AUTORIDAD NACIONAL DE LOS SERVICIOS PÚBLICOS 10.6 - 10.6 8.9 8.5 95.2 8.9 5.6 62.2 2.9 AUTORIDAD NACIONAL DEL AMBIENTE 29.2 (0.1) 29.0 25.2 16.3 64.8 23.1 14.1 61.0 2.3 CAJA DE SEGURO SOCIAL 1,547.6 59.3 1,606.9 1,190.2 1,286.8 108.1 1,335.2 1,056.2 79.1 230.6 INSTITUTO CONMEMORATIVO GORGAS 4.6 1.1 5.6 4.7 4.0 85.4 4.9 3.7 76.7 0.3 AUTORIDAD DE PROTECCIÓN AL CONSUMIDOR 5.2 0.0 5.2 4.1 3.8 93.9 4.1 3.7 89.8 0.2 CONSEJO DE ADMÓN. DEL SIACAP 0.6 - 0.6 0.5 0.5 91.0 0.5 0.3 66.7 0.1 DEFENSORÍA DEL PUEBLO 2.9 - 2.9 2.3 2.3 98.6 2.5 2.0 80.7 0.2 IFARHU 77.6 16.8 94.4 83.6 67.7 81.0 89.5 60.7 67.8 7.0 AUPSA 3.0 0.2 3.3 2.6 1.8 69.6 2.6 1.8 70.0 (0.0) IDIAP 9.1 0.3 9.4 7.8 5.9 75.0 7.8 4.9 62.8 0.9 AUTORIDAD DE LOS RECURSOS ACUÁTICOS - 3.7 3.7 3.7 0.4 10.7 3.7 0.3 9.0 0.1 DIRECCIÓN GENERAL DE CONTRATACIONES PÚBLICAS 3.2 - 3.2 2.6 1.8 71.0 2.8 0.8 28.0 1.1 INAC 14.0 0.5 14.5 11.6 10.2 88.0 11.7 7.6 65.0 2.6 SERTV 6.0 2.2 8.1 7.1 5.1 72.0 7.2 4.7 65.7 0.4 SENACYT 18.3 - 18.3 13.8 8.8 64.1 13.8 9.9 71.5 (1.0) INDE 15.5 4.2 19.6 15.2 9.5 62.3 15.8 9.5 60.0 (0.0) INADEH 88.5 (0.4) 88.1 78.3 13.7 17.5 78.4 28.1 35.9 (14.5) IPHE 17.7 0.3 18.0 13.8 13.9 100.7 14.0 12.3 88.4 1.6 IPACOOP 4.9 1.0 5.8 4.9 4.9 99.2 5.0 3.6 71.9 1.3 IPAT 23.4 2.8 26.3 21.3 24.7 116.0 22.5 12.2 54.1 12.5 REGISTRO PÚBLICO DE PANAMÁ 30.8 - 30.8 23.8 32.8 137.8 24.2 21.8 90.0 11.0 UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DE CHIRIQUÍ 17.3 1.1 18.4 14.3 13.3 93.0 14.5 11.8 81.3 1.5 UNIVERSIDAD DE PANAMÁ 137.8 5.5 143.3 111.4 80.7 72.4 112.3 94.2 83.9 (13.5) UNIVERSIDAD MARÍTIMA INTERNACIONAL DE PANAMÁ 4.9 - 4.9 4.0 3.2 81.0 3.9 3.1 80.4 0.1 UNIVERSIDAD ESP. DE LAS AMÉRICAS 8.4 0.5 8.9 7.3 7.5 102.4 7.3 5.3 72.1 2.2 UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE PANAMÁ 39.7 7.1 46.8 38.7 30.8 79.6 38.8 24.3 62.6 6.6 ZONA FRANCA DEL BARÚ 0.3 - 0.3 0.2 0.2 73.7 0.2 0.1 57.7 0.0

TOTAL EMPRESAS PÚBLICAS 568.0 51.4 619.4 477.8 555.1 116.2 523.5 375.8 71.8 179.3

AEROPUERTO INTERNACIONAL DE TOCUMEN, S.A. 65.2 - 65.2 52.8 227.5 430.7 59.8 48.5 81.1 179.1 AUTORIDAD MARÍTIMA DE PANAMÁ 95.7 - 95.7 55.8 62.3 111.6 67.3 61.1 90.8 1.2 BINGOS NACIONALES 0.9 - 0.9 0.7 0.6 88.6 0.7 0.4 55.8 0.2 AUTORIDAD DE AERONÁUTICA CIVIL 26.4 0.9 27.3 23.2 18.0 77.3 24.6 16.7 67.9 1.3 IDAAN 108.9 12.6 121.5 96.6 71.3 73.8 112.8 84.6 75.0 (13.3) IMA 4.9 0.8 5.7 4.8 4.1 85.4 4.8 3.4 71.0 0.7 EMPRESA DE GENERACIÓN ELÉCTRICA, S.A. 1.9 34.4 36.2 36.1 5.4 14.8 36.1 3.3 9.2 2.0 EMPRESA DE TRANSMISIÓN ELÉCTRICA, S.A. 70.1 - 70.1 56.6 41.4 73.3 63.3 26.3 41.6 15.1 LOTERÍA NACIONAL DE BENEFICENCIA 135.1 - 135.1 100.8 79.7 79.0 103.0 90.2 87.6 (10.6) ZONA LIBRE DE COLÓN 53.3 0.5 53.8 43.5 41.2 94.7 44.1 38.3 86.9 2.9 AGENCIA DEL ÁREA PANAMÁ PACÍFICO 5.6 2.3 7.9 6.9 3.7 53.7 7.0 2.9 41.3 0.8

TOTAL INTERMEDIARIOS FINANCIEROS 1,161.4 62.4 1,223.8 1,202.8 1,054.2 87.6 1,132.1 1,034.0 91.3 20.3

SUPERINTENDENCIA DE BANCOS 7.1 0.5 7.6 7.0 7.0 99.2 6.3 5.0 80.3 1.9 BDA 73.0 - 73.0 57.1 50.6 88.5 61.4 35.1 57.2 15.5 BHN 18.8 - 18.8 14.8 11.0 74.6 15.2 8.4 55.6 2.6 BANCO NACIONAL DE PANAMÁ 774.6 46.3 821.0 821.0 706.6 86.1 764.9 706.6 92.4 0.0 CAJA DE AHORROS 282.9 15.6 298.5 298.5 275.6 92.3 280.0 275.6 98.4 0.0 COMISIÓN NACIONAL DE VALORES 1.8 - 1.8 1.6 1.6 101.1 1.5 1.1 73.8 0.5 ISA 3.2 - 3.2 2.8 1.8 65.6 2.8 2.0 72.6 (0.2)

TOTAL SECTOR DESCENTRALIZADO 3,875.7 222.1 4,097.8 3,403.8 3,288.8 96.6 3,533.3 2,827.3 80.0 461.5

CUADRO Núm. 3-15 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL SECTOR DESCENTRALIZADO



DETALLEPRESUPUESTO

LEYMODIFICACIONES

PRESUPUESTO MODIFICADO

INGRESOS GASTOS DIFERENCIA INGRESOS (-)

EGRESOSEJECUTADO PORCENTUAL

(10)=(5)-(8)

ASIGNADO RECAUDADO PORCENTUAL ASIGNADO

LEY MODIFICADO ASIGNADO RECAUDADO LEY MODIFICADO ASIGNADO RECAUDADO LEY MODIFICADO ASIGNADO RECAUDADO(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) 9=(1)+(5) 10=(2)+(6) 11=(3)+(7) 12=(4)+(8)

TOTAL 2,730.2 2,791.8 2,148.9 2,231.2 1,145.5 1,306.0 1,254.9 1,057.6 3,875.7 4,097.8 3,403.8 3,288.8

INSTITUCIONES DESCENTRALIZADAS 1,816.4 1,841.2 1,345.3 1,377.4 329.8 413.4 377.9 302.1 2,146.3 2,254.6 1,723.2 1,679.4

AUTORIDAD DE LA MICRO, PEQUEÑA Y MEDIANA EMPRESA 1.8 1.8 1.4 1.2 3.9 5.1 4.1 3.1 5.7 6.9 5.5 4.4AUTORIDAD DEL TRÁNSITO Y TRANSPORTE TERRESTRE 19.6 20.6 15.7 16.0 - - - - 19.6 20.6 15.7 16.0AUTORIDAD NACIONAL DE LOS SERVICIOS PÚBLICOS 10.6 10.6 8.9 8.5 - - - - 10.6 10.6 8.9 8.5AUTORIDAD NACIONAL DEL AMBIENTE 13.0 15.1 11.8 11.0 16.2 13.9 13.5 5.4 29.2 29.0 25.2 16.3CAJA DE SEGURO SOCIAL 1,388.9 1,398.0 997.4 1,065.7 158.7 208.9 192.8 221.1 1,547.6 1,606.9 1,190.2 1,286.8INSTITUTO CONMEMORATIVO GORGAS 3.1 3.4 2.7 2.1 1.4 2.3 2.0 1.9 4.6 5.6 4.7 4.0AUTORIDAD DE PROTECCIÓN AL CONSUMIDOR 5.1 5.2 4.0 3.8 0.0 0.0 0.0 0.0 5.2 5.2 4.1 3.8CONSEJO DE ADMÓN. DEL SIACAP 0.6 0.6 0.5 0.5 - - - - 0.6 0.6 0.5 0.5DEFENSORÍA DEL PUEBLO 2.8 2.8 2.2 2.1 0.2 0.2 0.2 0.1 2.9 2.9 2.3 2.3IFARHU 52.2 52.3 45.1 35.0 25.4 42.1 38.5 32.7 77.6 94.4 83.6 67.7AUPSA 3.0 3.3 2.6 1.8 - - - - 3.0 3.3 2.6 1.8IDIAP 6.7 6.7 5.2 4.8 2.4 2.7 2.6 1.1 9.1 9.4 7.8 5.9AUTORIDAD DE LOS RECURSOS ACUÁTICOS 0.0 2.5 1.8 0.2 - 1.2 1.9 0.2 - 3.7 3.7 0.4DIRECCIÓN GENERAL DE CONTRATACIONES PÚBLICAS 1.6 1.6 1.0 0.7 1.6 1.6 1.6 1.2 3.2 3.2 2.6 1.8INAC 7.9 8.1 6.5 6.4 6.1 6.4 5.2 3.8 14.0 14.5 11.6 10.2SERTV 5.1 5.3 4.3 3.9 0.9 2.8 2.8 1.2 6.0 8.1 7.1 5.1SENACYT 2.6 2.6 2.0 2.0 15.7 15.7 11.8 6.9 18.3 18.3 13.8 8.8INDE 7.6 8.4 6.5 6.8 7.8 11.3 8.7 2.7 15.5 19.6 15.2 9.5INADEH 13.0 13.0 10.0 7.4 75.4 75.0 68.2 6.3 88.5 88.1 78.3 13.7IPHE 16.6 16.9 12.8 12.7 1.1 1.1 1.1 1.2 17.7 18.0 13.8 13.9IPACOOP 4.9 4.9 4.0 3.9 - 1.0 1.0 1.0 4.9 5.8 4.9 4.9IPAT 21.4 21.4 16.4 21.7 2.0 4.8 4.8 2.9 23.4 26.3 21.3 24.7REGISTRO PÚBLICO DE PANAMÁ 30.8 30.8 23.8 32.8 - - - - 30.8 30.8 23.8 32.8UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DE CHIRIQUÍ 16.8 17.6 13.4 12.8 0.5 0.9 0.9 0.5 17.3 18.4 14.3 13.3UNIVERSIDAD DE PANAMÁ 134.8 138.1 106.2 77.1 3.1 5.2 5.2 3.6 137.8 143.3 111.4 80.7UNIVERSIDAD MARÍTIMA INTERNACIONAL DE PANAMÁ 4.9 4.9 4.0 3.2 - - - - 4.9 4.9 4.0 3.2UNIVERSIDAD ESP. DE LAS AMÉRICAS 6.8 7.2 5.8 6.3 1.6 1.7 1.5 1.2 8.4 8.9 7.3 7.5UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE PANAMÁ 34.0 37.3 29.2 27.0 5.8 9.5 9.5 3.8 39.7 46.8 38.7 30.8ZONA FRANCA DEL BARÚ 0.3 0.3 0.2 0.2 - - - - 0.3 0.3 0.2 0.2

EMPRESAS PÚBLICAS 496.2 532.6 397.3 517.0 71.8 86.8 80.4 38.1 568.0 619.4 477.8 555.1

AEROPUERTO INTERNACIONAL DE TOCUMEN, S.A. 49.7 49.7 37.4 212.1 15.5 15.5 15.5 15.5 65.2 65.2 52.8 227.5AUTORIDAD MARÍTIMA DE PANAMÁ 95.0 95.0 55.1 62.3 0.7 0.7 0.7 0.0 95.7 95.7 55.8 62.3BINGOS NACIONALES 0.9 0.9 0.7 0.6 - - - - 0.9 0.9 0.7 0.6AUTORIDAD DE AERONÁUTICA CIVIL 20.2 20.3 16.7 12.6 6.1 6.9 6.5 5.3 26.4 27.3 23.2 18.0IDAAN 78.9 78.9 59.3 54.9 30.0 42.6 37.3 16.3 108.9 121.5 96.6 71.3IMA 4.2 4.2 3.3 3.9 0.8 1.5 1.5 0.2 4.9 5.7 4.8 4.1EMPRESA DE GENERACIÓN ELÉCTRICA, S.A. 1.6 35.8 35.7 5.4 0.3 0.5 0.5 0.0 1.9 36.2 36.1 5.4EMPRESA DE TRANSMISIÓN ELÉCTRICA, S.A. 52.2 52.2 39.3 41.4 17.9 17.9 17.2 0.0 70.1 70.1 56.6 41.4LOTERÍA NACIONAL DE BENEFICENCIA 135.1 135.1 100.8 79.7 - - - - 135.1 135.1 100.8 79.7ZONA LIBRE DE COLÓN 53.3 53.8 43.5 41.2 - - - - 53.3 53.8 43.5 41.2AGENCIA DEL ÁREA PANAMÁ PACÍFICO 5.1 6.7 5.7 3.0 0.5 1.2 1.2 0.7 5.6 7.9 6.9 3.7

INTERMEDIARIOS FINANCIEROS 417.6 418.1 406.2 336.8 743.8 805.7 796.6 717.4 1,161.4 1,223.8 1,202.8 1,054.2

SUPERINTENDENCIA DE BANCOS 7.1 7.6 7.0 7.0 - - - - 7.1 7.6 7.0 7.0BDA 31.6 31.6 23.1 29.6 41.3 41.3 34.0 21.0 73.0 73.0 57.1 50.6BHN 9.5 9.5 7.2 5.6 9.4 9.4 7.5 5.4 18.8 18.8 14.8 11.0BANCO NACIONAL DE PANAMÁ 272.1 272.1 272.1 213.6 502.5 548.8 548.8 493.0 774.6 821.0 821.0 706.6CAJA DE AHORROS 92.3 92.3 92.3 77.5 190.6 206.2 206.2 198.1 282.9 298.5 298.5 275.6COMISIÓN NACIONAL DE VALORES 1.8 1.8 1.6 1.6 - - - - 1.8 1.8 1.6 1.6ISA 3.2 3.2 2.8 1.8 - - - - 3.2 3.2 2.8 1.8

(-) Sin valor

CUADRO Núm. 3-16 EJECUCIÓN DE INGRESOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADOAL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2007

INGRESOS CORRIENTES INGRESOS DE CAPITAL TOTAL DE INGRESOS


DETALLE

CUADRO Núm. 3-17 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS Y PAGOS (FUNCIONAMIENTO E INVERSIÓN)SECTOR DESCENTRALIZADO


MODIFICADO ASIGNADO EJECUTADO

(1) (2) (3) (4) (5) (6) 7=(5)+(6) 8=(4)-(5) 9=(5)/(4)*100 (10) 11=(5)-(10) 12=(10)/(5)*100

GRAN TOTAL 3,875.7 222.1 4,097.8 3,533.3 2,827.3 112.5 2,939.8 706.0 80.0 2,664.5 162.8 94.2

INSTITUCIONES DESCENTRALIZADAS 2,146.3 108.3 2,254.6 1,877.7 1,417.5 62.5 1,480.1 460.2 75.5 1,281.5 136.0 90.4

AUTORIDAD DE LA MICRO, PEQUEÑA Y MEDIANA EMPRESA 5.7 1.2 6.9 5.6 2.1 1.8 4.0 3.5 38.0 2.0 0.1 95.3AUTORIDAD DEL TRÁNSITO Y TRANSPORTE TERRESTRE 19.6 1.0 20.6 16.8 12.7 0.6 13.3 4.1 75.4 11.6 1.1 91.4AUTORIDAD NACIONAL DE LOS SERVICIOS PÚBLICOS 10.6 - 10.6 8.9 5.6 0.2 5.7 3.4 62.2 5.2 0.4 92.9AUTORIDAD NACIONAL DEL AMBIENTE 29.2 (0.1) 29.0 23.1 14.1 0.8 14.9 9.0 61.0 13.7 0.4 97.4CAJA DE SEGURO SOCIAL 1,547.6 59.3 1,606.9 1,335.2 1,056.2 31.4 1,087.6 279.0 79.1 988.9 67.3 93.6INSTITUTO CONMEMORATIVO GORGAS 4.6 1.1 5.6 4.9 3.7 0.2 4.0 1.1 76.7 3.3 0.4 89.3AUTORIDAD DE PROTECCIÓN AL CONSUMIDOR 5.2 0.0 5.2 4.1 3.7 0.1 3.8 0.4 89.8 3.2 0.4 88.0CONSEJO DE ADMÓN. DEL SIACAP 0.6 - 0.6 0.5 0.3 0.0 0.3 0.2 66.7 0.3 0.0 86.5DEFENSORÍA DEL PUEBLO 2.9 - 2.9 2.5 2.0 0.1 2.1 0.5 80.7 1.8 0.3 87.3IFARHU 77.6 16.8 94.4 89.5 60.7 0.2 60.9 28.9 67.8 60.1 0.6 98.9AUPSA 3.0 0.2 3.3 2.6 1.8 - 1.8 0.8 70.0 1.5 0.3 84.9IDIAP 9.1 0.3 9.4 7.8 4.9 0.0 4.9 2.9 62.8 4.7 0.2 95.2AUTORIDAD DE LOS RECURSOS ACÚATICOS - 3.7 3.7 3.7 0.3 - 0.3 3.4 9.0 0.0 0.3 8.8DIRECCIÓN GENERAL DE CONTRATACIONES PÚBLICAS 3.2 - 3.2 2.8 0.8 0.2 0.9 2.0 28.0 0.6 0.1 82.2INAC 14.0 0.5 14.5 11.7 7.6 0.7 8.3 4.1 65.0 7.4 0.2 97.0SERTV 6.0 2.2 8.1 7.2 4.7 0.6 5.3 2.5 65.7 4.5 0.3 94.0SENACYT 18.3 - 18.3 13.8 9.9 0.3 10.1 3.9 71.5 8.4 1.4 85.5INDE 15.5 4.2 19.6 15.8 9.5 6.0 15.5 6.3 60.0 9.0 0.5 94.6INADEH 88.5 (0.4) 88.1 78.4 28.1 1.2 29.3 50.2 35.9 7.0 21.2 24.8IPHE 17.7 0.3 18.0 14.0 12.3 0.2 12.5 1.6 88.4 11.8 0.5 95.9IPACOOP 4.9 1.0 5.8 5.0 3.6 0.0 3.6 1.4 71.9 2.9 0.6 81.9IPAT 23.4 2.8 26.3 22.5 12.2 8.6 20.7 10.3 54.1 11.9 0.3 97.6REGISTRO PÚBLICO DE PANAMÁ 30.8 - 30.8 24.2 21.8 0.6 22.4 2.4 90.0 21.5 0.3 98.6UNIVERSIDAD DE CHIRIQUÍ 17.3 1.1 18.4 14.5 11.8 0.9 12.7 2.7 81.3 10.5 1.3 88.9UNIVERSIDAD DE PANAMÁ 137.8 5.5 143.3 112.3 94.2 1.2 95.4 18.0 83.9 58.1 36.1 61.7UNIVERSIDAD MARÍTIMA INTERNACIONAL DE PANAMÁ 4.9 - 4.9 3.9 3.1 0.0 3.1 0.8 80.4 2.9 0.2 93.7UNIVERSIDAD ESP. DE LAS AMÉRICAS 8.4 0.5 8.9 7.3 5.3 1.1 6.4 2.1 72.1 4.9 0.4 92.4UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE PANAMÁ 39.7 7.1 46.8 38.8 24.3 5.5 29.8 14.5 62.6 23.6 0.6 97.3ZONA FRANCA DEL BARÚ 0.3 - 0.3 0.2 0.1 0.0 0.1 0.1 57.7 0.1 0.0 97.9

EMPRESAS PÚBLICAS 568.0 51.4 619.4 523.5 375.8 40.5 416.3 147.7 71.8 351.1 24.7 93.4

AEROPUERTO INTERNACIONAL DE TOCUMEN, S.A 65.2 - 65.2 59.8 48.5 3.0 51.5 11.3 81.1 47.9 0.6 98.7AUTORIDAD MARÍTIMA DE PANAMÁ 95.7 - 95.7 67.3 61.1 1.5 62.6 6.2 90.8 50.5 10.6 82.7BINGOS NACIONALES 0.9 - 0.9 0.7 0.4 0.0 0.4 0.3 55.8 0.4 0.0 98.8AUTORIDAD DE AERONÁUTICA CIVIL 26.4 0.9 27.3 24.6 16.7 1.5 18.2 7.9 67.9 15.9 0.7 95.5IDAAN 108.9 12.6 121.5 112.8 84.6 14.3 98.9 28.2 75.0 80.8 3.8 95.5IMA 4.9 0.8 5.7 4.8 3.4 0.0 3.4 1.4 71.0 3.0 0.4 88.0EMPRESA DE GENERACIÓN ELÉCTRICA, S.A. 1.9 34.4 36.2 36.1 3.3 1.9 5.3 32.8 9.2 3.2 0.1 95.9EMPRESA DE TRANSMISIÓN ELE´CTRICA, S.A. 70.1 - 70.1 63.3 26.3 13.3 39.6 37.0 41.6 24.3 2.0 92.5LOTERÍA NACIONAL DE BENEFICENCIA 135.1 - 135.1 103.0 90.2 3.0 93.2 12.8 87.6 85.3 5.0 94.5ZONA LIBRE DE COLÓN 53.3 0.5 53.8 44.1 38.3 1.1 39.5 5.8 86.9 37.3 1.1 97.2AGENCIA DEL ÁREA PANAMÁ PACÍFICO 5.6 2.3 7.9 7.0 2.9 0.8 3.7 4.1 41.3 2.5 0.4 85.9

INTERMEDIARIOS FINANCIEROS 1,161.4 62.4 1,223.8 1,132.1 1,034.0 9.4 1,043.4 98.1 91.3 1,031.9 2.1 99.8

SUPERINTENDENCIA DE BANCO 7.1 0.5 7.6 6.3 5.0 0.2 5.2 1.2 80.3 4.8 0.2 95.7BDA 73.0 - 73.0 61.4 35.1 1.8 37.0 26.3 57.2 34.7 0.4 98.7BHN 18.8 - 18.8 15.2 8.4 0.1 8.5 6.7 55.6 8.1 0.3 96.5BANCO NACIONAL DE PANAMA 774.6 46.3 821.0 764.9 706.6 7.3 713.9 58.3 92.4 706.6 - 100.0CAJA DE AHORROS 282.9 15.6 298.5 280.0 275.6 - 275.6 4.4 98.4 274.8 0.9 99.7COMISION NACIONAL DE VALORES 1.8 - 1.8 1.5 1.1 0.0 1.1 0.4 73.8 1.0 0.1 92.0ISA 3.2 - 3.2 2.8 2.0 0.0 2.0 0.8 72.6 1.9 0.2 91.8

(-) Sin valor

% DE LO PAGADO

SALDO DEL ASIGNADO

% DE LO EJECUTADO

PAGADO POR PAGARPRESUPUESTO

LEYAJUSTESDETALLE

PRESUPUESTO SALDO DE CTOS. POR EJECUTAR

TOTAL DE EJEC. PRESUPUESTARIA

CUADRO Núm. 3-18 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS Y PAGOS DE FUNCIONAMIENTOSECTOR DESCENTRALIZADO



(1) (2) (3) (4) (5) (6) 7=(5)+(6) 8=(4)-(5) 9=(5)/(4)*100 (10) 11=(5)-(10) 12=(10)/(5)*100

TOTAL FUNCIONAMIENTO 2,551.9 100.3 2,652.2 2,124.8 1,765.8 33.4 1,799.2 359.0 83.1 1,652.5 113.3 93.6

TOTAL INSTITUCIONES DESCENTRALIZADAS 1,746.3 64.9 1,811.2 1,463.2 1,260.5 22.0 1,282.5 202.7 86.1 1,167.9 92.6 92.7

AUTORIDAD DE LA MICRO, PEQUEÑA Y MEDIANA EMPRESA 1.8 - 1.8 1.4 1.1 0.0 1.1 0.3 80.3 1.1 0.0 98.4 AUTORIDAD DEL TRÁNSITO Y TRANSPORTE TERRESTRE 15.1 1.0 16.1 12.7 10.9 0.2 11.1 1.8 85.6 10.4 0.5 95.3 AUTORIDAD NACIONAL DE LOS SERVICIOS PÚBLICOS 8.2 - 8.2 6.6 4.3 0.2 4.5 2.3 65.3 3.9 0.4 90.8 AUTORIDAD NACIONAL DEL AMBIENTE 12.7 1.9 14.6 11.6 8.3 0.5 8.8 3.4 71.0 8.2 0.1 98.8 CAJA DE SEGURO SOCIAL 1,391.0 50.7 1,441.7 1,173.3 1,017.9 19.7 1,037.6 155.4 86.8 967.7 50.2 95.1 INSTITUTO CONMEMORATIVO GORGAS 3.1 0.2 3.4 2.7 2.4 0.0 2.4 0.3 87.3 2.2 0.2 93.1 AUTORIDAD DE PROTECCIÓN AL CONSUMIDOR 5.1 0.0 5.2 4.1 3.7 0.1 3.7 0.4 89.8 3.2 0.4 87.9 CONSEJO DE ADMÓN DEL SIACAP 0.6 - 0.6 0.5 0.3 0.0 0.3 0.2 66.7 0.3 0.0 86.5 DEFENSORÍA DEL PUEBLO 2.8 - 2.8 2.4 1.9 0.1 2.0 0.4 81.8 1.8 0.2 91.6 IFARHU 8.7 0.1 8.8 7.0 5.5 0.0 5.5 1.5 78.1 5.1 0.4 92.5 AUPSA 3.0 0.2 3.3 2.6 1.8 - 1.8 0.8 70.0 1.5 0.3 84.9 IDIAP 6.7 - 6.7 5.3 3.8 0.0 3.8 1.5 72.0 3.7 0.1 98.0 AUTORIDAD DE LOS RECURSOS ACUÁTICOS - 1.8 1.8 1.8 0.1 - 0.1 1.8 3.1 0.0 0.0 .. DIRECCIÓN GENERAL DE CONTRATACIONES PÚBLICAS 1.6 - 1.6 1.2 0.4 0.0 0.4 0.8 32.3 0.3 0.0 91.8 INAC 7.9 0.3 8.2 6.5 5.1 0.1 5.2 1.3 79.3 5.0 0.1 98.2 SERTV 5.1 0.3 5.3 4.4 3.6 0.1 3.7 0.8 80.9 3.4 0.2 95.3 SENACYT 2.6 - 2.6 2.0 1.5 0.0 1.5 0.5 76.7 1.4 0.1 92.0 INDE 7.6 0.7 8.4 7.2 6.2 0.1 6.3 1.0 86.6 6.1 0.1 98.2 INADEH 7.4 - 7.4 5.8 4.6 0.0 4.7 1.1 80.3 4.3 0.3 93.2 IPHE 16.6 (0.0) 16.5 12.5 11.5 0.1 11.6 1.0 91.8 11.3 0.2 98.0 IPACOOP 4.6 - 4.6 3.7 2.9 0.0 3.0 0.8 77.9 2.8 0.1 95.6 IPAT 9.6 - 9.6 8.0 6.6 0.0 6.7 1.4 82.9 6.5 0.1 98.2 REGISTRO PÚBLICO DE PANAMÁ 26.9 - 26.9 20.4 19.5 0.1 19.6 0.9 95.6 19.4 0.1 99.7 UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DE CHIRIQUÍ 16.8 0.8 17.6 13.7 11.8 0.0 11.9 1.8 86.5 10.5 1.3 88.9 UNIVERSIDAD DE PANAMÁ 134.8 3.3 138.1 107.0 93.0 0.3 93.3 14.0 86.9 56.9 36.1 61.2 UNIVERSIDAD MARÍTIMA INTERNACIONAL DE PANAMÁ 4.9 - 4.9 3.9 3.1 0.0 3.1 0.8 80.4 2.9 0.2 93.7 UNIVERSIDAD ESP. DE LAS AMÉRICAS 6.8 0.4 7.2 5.8 4.8 0.0 4.9 0.9 83.6 4.5 0.4 92.1 UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE PANAMÁ 34.0 3.1 37.1 29.0 23.8 0.1 23.8 5.3 81.8 23.2 0.5 97.8 ZONA FRANCA DEL BARÚ 0.3 - 0.3 0.2 0.1 0.0 0.1 0.1 57.7 0.1 0.0 97.9

TOTAL EMPRESAS PÚBLICAS 448.6 35.2 483.8 389.9 307.4 8.4 315.8 82.5 78.8 288.4 18.9 93.8

AEROPUERTO INTERNACIONAL DE TOCUMEN 32.5 (0.1) 32.4 27.0 20.9 0.6 21.5 6.1 77.4 20.3 0.6 97.1 AUTORIDAD MARÍTIMA DE PANAMÁ 87.5 - 87.5 59.1 56.6 0.6 57.2 2.5 95.7 48.4 8.2 85.5 BINGOS NACIONALES 0.9 - 0.9 0.7 0.4 0.0 0.4 0.3 55.8 0.4 0.0 98.8 AUTORIDAD DE AEORONÁUTICA CIVIL 21.0 (0.1) 20.9 18.2 14.0 0.0 14.0 4.3 76.7 13.4 0.5 96.1 IDAAN 72.8 - 72.8 65.9 57.9 1.6 59.5 8.0 87.9 55.5 2.4 95.9 IMA 4.2 - 4.2 3.3 2.6 0.0 2.6 0.7 78.4 2.5 0.1 95.6 EMPRESA DE GENERACIÓN ELÉCTRICA, S.A. 1.6 33.7 35.3 35.2 2.6 1.7 4.4 32.5 7.5 2.6 0.1 97.3 EMPRESA DE TRANSMISIÓN ELÉCTRICA, S.A. 41.4 (0.2) 41.3 34.4 23.0 0.5 23.5 11.4 66.8 21.8 1.2 94.9 LOTERÍA NACIONAL DE BENEFICENCIA 133.4 (0.2) 133.1 101.1 89.8 2.9 92.6 11.3 88.8 84.9 4.8 94.6 ZONA LIBRE DE COLÓN 48.3 0.5 48.8 39.4 36.8 0.3 37.1 2.6 93.4 36.2 0.6 98.3 AGENCIA DEL ÁREA PANAMÁ PACÍFICO 5.1 1.5 6.6 5.7 2.8 0.2 3.0 2.9 49.8 2.5 0.4 87.4

TOTAL INTERMEDIARIOS FINANCIEROS 357.0 0.2 357.2 271.7 197.9 3.0 200.9 73.8 72.8 196.2 1.7 99.1

SUPERINTENDENCIA DE BANCOS 7.1 0.5 7.6 6.3 5.0 0.2 5.2 1.2 80.3 4.8 0.2 95.7 BDA 21.1 - 21.1 15.9 12.8 0.0 12.9 3.0 80.8 12.5 0.3 97.6 BHN 17.8 (0.2) 17.6 13.9 8.2 0.0 8.3 5.7 59.1 8.1 0.2 98.1 BANCO NACIONAL DE PANAMÁ 1/ 226.1 - 226.1 170.0 111.7 2.7 114.4 58.3 65.7 111.7 - 100.0 CAJA DE AHORROS 1/ 80.0 - 80.0 61.5 57.1 - 57.1 4.4 92.9 56.3 0.9 98.5 COMISIÓN NACIONAL DE VALORES 1.8 - 1.8 1.5 1.1 0.0 1.1 0.4 73.8 1.0 0.1 92.0 ISA 3.0 (0.1) 2.9 2.6 1.8 0.0 1.8 0.7 71.0 1.8 0.1 96.5

1/ La información del ejecutado y pagado corresponde a la ejecución presentada por la entidad, debido a ciertos ajustes pendientes de realizar en el Sistema de Registro Presupuestario de Gastos. (SRPG).(-) Sin valor(..) No aplica

% DE LO PAGADODETALLE

PRESUPUESTO LEY

AJUSTESPRESUPUESTO SALDO DE CTOS.

POR EJECUTARTOTAL DE EJEC.

PRESUPUESTARIASALDO DEL ASIGNADO

% DE LO EJECUTADO

PAGADO POR PAGAR

CUADRO Núm. 3-19 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS Y PAGOS DE INVERSIONESSECTOR DESCENTRALIZADO



(1) (2) (3) (4) (5) (6) 7=(5)+(6) 8=(4)-(5) 9=(5)/(4)*100 (10) 11=(5)-(10) 12=(10)/(5)*100

TOTAL INVERSIONES 1,323.8 121.8 1,445.6 1,408.5 1,061.5 79.1 1,140.6 346.9 75.4 1,012.0 49.6 95.3

TOTAL INSTITUCIONES DESCENTRALIZADAS 400.0 43.4 443.4 414.6 157.0 40.5 197.6 257.5 37.9 113.6 43.4 72.4

AUTORIDAD DE LA MICRO, PEQ.UEÑA Y MEDIANA EMPRESA 3.9 1.2 5.1 4.2 1.0 1.8 2.8 3.2 24.0 0.9 0.1 91.9 AUTORIDAD DEL TRÁNSITO Y TRANSPORTE TERRESTRE 4.5 - 4.5 4.1 1.8 0.4 2.2 2.3 43.4 1.2 0.6 66.8 AUTORIDAD NACIONAL DE LOS SERVICIOS PÚBLICOS 2.3 - 2.3 2.3 1.3 - 1.3 1.1 53.6 1.3 - 100.0 AUTORIDAD NACIONAL DEL AMBIENTE 16.5 (2.0) 14.5 11.5 5.8 0.3 6.1 5.6 50.8 5.6 0.3 95.4 CAJA DE SEGURO SOCIAL 156.5 8.6 165.2 162.0 38.3 11.7 50.0 123.6 23.7 21.2 17.1 55.3 INSTITUTO CONMEMORATIVO GORGAS 1.4 0.8 2.3 2.2 1.4 0.2 1.6 0.8 63.6 1.2 0.2 83.0 AUTORIDAD DE PROTECCIÓN AL CONSUMIDOR 0.0 - 0.0 0.0 0.0 - 0.0 0.0 97.4 0.0 - 100.0 DEFENSORÍA DEL PUEBLO 0.2 - 0.2 0.2 0.1 - 0.1 0.1 65.3 0.0 0.1 8.9 IFARHU 68.9 16.7 85.6 82.5 55.2 0.2 55.4 27.3 66.9 55.0 0.2 99.6 IDIAP 2.4 0.3 2.7 2.6 1.1 0.0 1.1 1.4 44.0 1.0 0.2 85.7AUTORIDAD DE LOS RECURSOS ACUÁTICOS - 1.9 1.9 1.9 0.3 - 0.3 1.6 14.7 0.0 0.3 0.0 DIRECCIÓN GENERAL DE CONTRATACIONES PÚBLICAS 1.6 - 1.6 1.6 0.4 0.1 0.5 1.2 24.9 0.3 0.1 73.2 INAC 6.1 0.2 6.2 5.3 2.5 0.6 3.1 2.8 47.5 2.4 0.1 94.6 SERTV 0.9 1.9 2.8 2.8 1.2 0.4 1.6 1.6 41.4 1.0 0.1 90.0 SENACYT 15.7 - 15.7 11.8 8.3 0.3 8.6 3.5 70.6 7.0 1.3 84.3 INDE 7.8 3.4 11.3 8.7 3.3 6.0 9.3 5.4 38.1 2.9 0.4 88.0 INADEH 81.1 (0.4) 80.7 72.6 23.5 1.2 24.7 49.1 32.4 2.6 20.8 11.3 IPHE 1.1 0.4 1.5 1.4 0.9 0.1 0.9 0.6 59.0 0.6 0.3 67.8 IPACOOP 0.3 1.0 1.2 1.2 0.7 - 0.7 0.6 53.3 0.1 0.5 20.7 IPAT 13.9 2.8 16.7 14.5 5.5 8.5 14.1 8.9 38.2 5.4 0.2 96.8 REGISTRO PÚBLICO DE PANAMÁ 3.9 - 3.9 3.8 2.3 0.6 2.8 1.5 59.7 2.0 0.2 89.2 UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DE CHIRIQUÍ 0.5 0.3 0.9 0.9 - 0.8 0.8 0.9 0.0 - - .. UNIVERSIDAD DE PANAMÁ 3.1 2.2 5.3 5.3 1.2 0.9 2.1 4.0 23.3 1.2 0.0 96.1 UNIVERSIDAD MARÍTIMA INTERNACIONAL DE PANAMÁ - - - - - - - - .. - - .. UNIVERSIDAD ESP. DE LAS AMÉRICAS 1.6 0.1 1.7 1.6 0.5 1.1 1.5 1.1 29.4 0.4 0.0 95.3 UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE PANAMÁ 5.8 4.0 9.8 9.8 0.5 5.4 5.9 9.2 5.2 0.4 0.1 75.4

TOTAL EMPRESAS PÚBLICAS 119.4 16.2 135.6 133.6 68.4 32.1 100.6 65.2 51.2 62.6 5.8 91.5

AEROPUERTO INTERNACIONAL DE TOCUMEN, S.A. 32.8 0.1 32.8 32.8 27.6 2.5 30.1 5.2 84.1 27.6 0.0 99.9 AUTORIDAD MARÍTIMA DE PANAMÁ 8.1 - 8.1 8.1 4.5 0.9 5.4 3.7 55.0 2.1 2.4 46.6 AUTORIDAD DE AEORONÁUTICA CIVIL 5.4 0.9 6.3 6.3 2.7 1.5 4.2 3.6 42.7 2.5 0.2 92.7 IDAAN 36.1 12.6 48.7 46.9 26.8 12.7 39.4 20.2 57.0 25.4 1.4 94.8 IMA 0.8 0.8 1.5 1.5 0.8 - 0.8 0.7 55.1 0.5 0.3 65.0 EMPRESA DE GENERACIÓN ELÉCTRICA, S.A. 0.3 0.7 1.0 1.0 0.7 0.2 0.9 0.2 74.7 0.6 0.1 90.8 EMPRESA DE TRANSMISIÓN ELÉCTRICA, S.A. 28.7 0.2 28.8 28.8 3.3 12.8 16.1 25.5 11.5 2.5 0.8 76.1 LOTERÍA NACIONAL DE BENEFICENCIA 1.7 0.2 2.0 2.0 0.4 0.1 0.6 1.5 22.6 0.3 0.1 71.0 ZONA LIBRE DE COLÓN 5.0 0.0 5.0 4.7 1.5 0.9 2.4 3.2 32.4 1.1 0.4 70.7 AGENCIA DEL ÁREA PANAMÁ PACÍFICO 0.5 0.8 1.3 1.3 0.1 0.6 0.7 1.2 3.9 - 0.1 0.0

TOTAL INTERMEDIARIOS FINANCIEROS 804.4 62.2 866.7 860.4 836.1 6.4 842.5 24.3 97.2 835.7 0.4 100.0

BDA 51.8 - 51.8 45.5 22.3 1.8 24.1 23.2 49.0 22.2 0.1 99.4 BHN 1.0 0.2 1.2 1.2 0.2 0.1 0.3 1.0 15.9 0.1 0.1 28.4 BANCO NACIONAL DE PANAMÁ 1/ 548.5 46.3 594.9 594.9 594.9 4.5 599.4 - 100.0 594.9 - 100.0 CAJA DE AHORROS 1/ 202.9 15.6 218.5 218.5 218.5 - 218.5 - 100.0 218.5 - 100.0 ISA 0.1 0.1 0.2 0.2 0.2 - 0.2 0.0 91.0 0.1 0.1 49.4

1/ La información del ejecutado y pagado corresponde a la ejecución presentada por la entidad, debido a ciertos ajustes pendientes de realizar en el Sistema de Registro Presupuestario de Gastos. (SRPG)


SALDO DEL ASIGNADO

% DE LO EJECUTADO

PAGADO POR PAGAR% DE LO PAGADO


DETALLEPRESUPUESTO

LEYAJUSTES

PRESUPUESTO SALDO DE CTOS. POR EJECUTAR

TOTAL DE EJEC. PRESUPUESTARIA

4. ESTADO DE LA DEUDA PUBLICA DEUDA CONTRACTUAL DEL SECTOR PÚBLICO Al 2007, el monto de la deuda pública ascendió a B/.10,708.6 millones, los cuales corresponden al siguiente desglose:

TIPO DE DEUDA

Externa 1/ 8,240.5 26.4 8,266.9

Interna 2/ 2,354.5 87.2 2,441.7

Total 10,595.0 113.6 10,708.6

Incluye B/.29.3 millones de fluctuación monetaria. No incluye: - Financiamiento Interinstitucional (deuda entre entidades del sector público cuya fuente de recursos proviene de otros préstamos), por B/.231.4 millones. - Deuda del Banco Hipotecario Nacional con la Caja de Seguro Social, reclasificada en Financiamiento Interinstitucional, por B/.31.0 millones.

ente: Contraloría General de la República y Ministerio de Economía y Finanzas.

DEUDA CONTRACTUAL

SECTOR DESCENTRALIZADO

GOBIERNO CENTRAL

Cuadro Núm.4-1 DEUDA CONTRACTUAL DEL SECTOR PÚBLICOAl 30 de septiembre de 2007

(En millones de Balboas)

Variación de la Deuda Contractual del Sector Público Al 30 de septiembre de 2007, el saldo de la deuda contractual del sector público reflejó un aumento de B/.223.1 millones, al pasar de B/.10,485.5 millones existentes al 31 de diciembre de 2006, al saldo actual de B/.10,708.6 millones. De esta variación, a la deuda externa le corresponde un aumento de B/.478.5 millones y a la deuda interna una disminución de B/.255.4 millones. A continuación, el resumen de la deuda contractual del sector público por tipo y deudor.

TIPO DE DEUDA

EXTERNAGobierno Central 7,760.9 8,240.5 479.6Sector Descentralizado (SD) 27.5 26.4 -1.1

Subtotal 1/ 7,788.4 8,266.9 478.5

INTERNAGobierno Central 2,573.8 2,354.5 -219.3Sector Descentralizado 90.4 87.2 -3.2SD - Fuentes Gubernamentales 2/ 32.9 0.0 -32.9

Subtotal 3/ 2,697.1 2,441.7 -255.4

Total Deuda Contractual 10,485.5 10,708.6 223.1

1/ Incluye B/.29.3 millones de fluctuación monetaria.2/ Deuda del Banco Hipotecario Nacional con la Caja de Seguro Social, reclasificada en Interinstitucional,

a partir de 2007.3/ No incluye B/.262.4 millones de deuda entre entidades del Sector Público, cuya fuente

de financiamiento se origina en otros préstamos (Financiamiento Interinstitucional).Fuente: Contraloría General de la República y Ministerio de Economía y Finanzas.

DIFERENCIA

Cuadro Núm.4-2 VARIACIÓN DE LA DEUDA CONTRACTUAL DEL SECTOR PÚBLICOAl 30 de septiembre de 2007


SALDO AL 31-12-2006

SALDO AL 30-09-2007

La deuda contractual del sector público por financiamiento refleja que la variación neta de B/.223.1 millones, al finalizar el tercer trimestre de 2007, está principalmente en el grupo de las fuentes privadas, con aumento en el grupo de deuda externa (B/.450.0 millones) y disminución en el grupo de la deuda interna (B/210.7 millones). En deuda externa aumentó el renglón de los bonos, porque se dio la incursión en el mercado de capitales mediante la reapertura del Bono Global 6.70% 2036 por B/.450.0 millones, mientras que en deuda interna, disminuyó el renglón de las notas del tesoro, con la cancelación de la vencida emisión Notas del Tesoro 6.75% 2007 por B/.250.0 millones (Ver Cuadro Núm.4-5). DEUDA CONTRACTUAL DEL GOBIERNO CENTRAL Al 30 de septiembre de 2007, la deuda contractual del gobierno central registró un aumento de B/.260.3 millones, al pasar de los B/.10,334.7 millones existentes al 31 de diciembre de 2006, al saldo actual de B/.10,595.0 millones. De esta variación, a la deuda externa le corresponde un aumento de B/.479.6 millones y a la deuda interna una disminución de B/.219.3 millones. Deuda externa La deuda externa del gobierno central con un aumento neto de B/.479.6 millones, incluye el grupo de organismos multilaterales con aumento de B/.42.7 millones y el de fuentes privadas con B/.450.0 millones, mientras que el grupo de acreedores bilaterales y oficiales disminuyó en B/.13.1 millones. Del grupo de organismos multilaterales, el renglón del Banco Interamericano de Desarrollo (BID) tuvo una disminución de B/.9.5 millones, con el registro de pagos de amortización por B/.65.0 millones, desembolsos de préstamos activos por B/.49.4 millones y fluctuación monetaria desfavorable de B/.6.1 millones. Los B/.49.4 millones desembolsados fueron destinados a la ejecución de proyectos, los que se pueden desglosar así: B/.2.6 millones para modernización de la educación, B/.9.8 millones al desarrollo sostenible del Darién, B/.0.6 millones al programa ambiental nacional, B/.4.9 millones para alivio de la pobreza rural, B/.3.3 millones para transformación de los servicios de salud, B/.2.8 millones para sistemas de capacitación y competitividad, B/.3.6 millones para el programa de administración de tierras, B/.3.5 millones al desarrollo sostenible de Bocas del Toro, B/.3.3 millones para mejoramiento vial del corredor pacífico, B/.1.8 millones para combatir la pobreza urbana en Colón, B/.0.6 millones al fortalecimiento y descentralización municipal, B/.2.7 millones al proyecto de prioridades de la cuenca hidrográfica del canal, B/.3.9 millones para el desarrollo de nuevos instrumentos de vivienda social, B/.2.1 millones para el proyecto de saneamiento de la bahía, B/.1.0 millones para desarrollo sostenible en Chiriquí, B/.0.9 millones para el proyecto de seguridad integral, B/.0.3 millones para estructura vial del Plan Puebla – Panamá y B/.1.7 millones a los programas asistenciales dirigidos a sostener y modernizar la administración del Estado. En el renglón del Banco Mundial (BIRF) con un aumento de B/.42.1 millones, se incluyen desembolsos recibidos por B/.71.1 millones, fluctuación desfavorable de moneda por B/.0.5 millones y pagos de amortización por B/.29.5 millones. En los desembolsos para el desarrollo de proyectos, se recibieron B/.5.9 millones para educación básica, B/.4.5 millones para el

programa de administración de tierras, B/.0.3 millones de adelanto mediante Línea de Crédito y B/.60.4 millones de respaldo al programa de reforma de políticas públicas mediante asistencia y soporte presupuestario. El renglón del Fondo Internacional de Desarrollo Agrícola (FIDA), con un aumento de B/.1.0 millones, incluye desembolsos por B/.4.0 millones, fluctuación monetaria desfavorable de B/.0.3 millones y pagos de capital por B/.3.3 millones. Del monto desembolsado, B/.2.4 millones corresponden al préstamo FIDA 466-PM, destinado a reducir la pobreza en sectores rurales, y B/.1.6 millones del préstamo FIDA 580-PM, para el área indígena gnobe buglé y comunidades aledañas pobres. En el renglón del Fondo Monetario Internacional (FMI), la disminución de B/.4.7 millones incluye pagos de capital por B/.5.1 millones y fluctuación desfavorable de moneda por B/.0.4 millones. La Corporación Andina de Fomento (CAF), que aumentó en B/.13.8 millones, incluye el registro de desembolsos recibidos por B/.27.0 millones y pagos de capital por B/.13.2 millones. De los desembolsos de esta Corporación, B/.1.1 millones se destinaron al financiamiento del proyecto de desarrollo de infraestructura vial en el corredor interoceánico (Préstamo CAF-119), y B/.25.9 millones para rehabilitación y mejoras viales de carreteras (Préstamo CAF-3456). El renglón Banco Europeo de Inversiones, organismo financiero multilateral de la Unión Europea, con sede en Luxemburgo, no registra variación en su saldo de B/.50.0 millones, del financiamiento para complementar el proyecto del segundo puente sobre el Canal de Panamá y sus vías de acceso. El grupo de acreedores bilaterales y oficiales registra una disminución neta de B/.13.1 millones, los que incluyen pagos de amortización por B/.23.3 millones, registro de desembolsos recibidos por B/.7.6 millones y fluctuación monetaria desfavorable por B/.2.6 millones. Los pagos de capital están registrados en los préstamos directos y garantizados AID por B/.6.0 millones, grupo de apoyo con B/.7.4 millones y en el renglón de proveedores oficiales con B/.9.9 millones. Los desembolsos recibidos por B/.7.6 millones se destinaron a la dotación de equipo de cirugía ambulatoria y ambulancias para el Ministerio de Salud. El registro de la fluctuación monetaria desfavorable está en el renglón Grupo de Apoyo con B/.2.0 millones y en el renglón de proveedores oficiales con B/.0.6 millones. El grupo de las fuentes privadas, que solo está conformado por el renglón de bonos externos, tuvo un aumento de B/.450.0 millones, los que son producto de la reapertura del Bono Global 6.70% 2036 colocado originalmente en enero de 2006, por un monto de B/.1,363.3 millones, por lo que esta reapertura eleva la emisión al monto actual de B/.1,813.3 millones; dicha reapertura se hizo con el propósito de obtener fondos requeridos para cubrir necesidades de financiamiento del presupuesto general del Estado para la vigencia fiscal 2007.

Transacciones de bonos externos Las transacciones realizadas en años recientes en el renglón de bonos externos, con el propósito de retirar parcialmente del mercado emisiones vigentes con vencimiento natural a corto y mediano plazo, mediante canje por nuevos bonos o recompra de bonos en el mercado secundario, utilizando para ello como fuente de financiamiento la emisión de nuevos títulos con mayor plazo de vencimiento y menor tasa de interés, reflejan como beneficio un nuevo perfil de vencimientos desfasados a más largo plazo. Igualmente contribuyó a mejorar el perfil de vencimientos a corto plazo, la transacción mediante la cual se redimió anticipadamente el saldo de los bonos Brady emitidos en 1996, utilizando como fuente de financiamiento la reapertura de un bono global vigente, cuyo plazo de vencimiento final se dará con posterioridad a la fecha contractual para la redención de los bonos Brady. A continuación el nuevo perfil, de acuerdo al vencimiento natural de cada emisión, para la redención de los bonos externos de la República de Panamá, emitidos y con saldo vigente a la fecha.

EMISIÓNAÑO

INICIALAño

2008Año

2011Año

2012Año

2015Año

2020Año

2023Año

2026Año

2027Año

2029Año

2034Año

2035Año

2036Total

Global 8.875% 1997 - - - - - - - 975.0 - - - - 975.0

Yankee 8.25% 1998 201.4 - - - - - - - - - - - 201.4

Global 9.375% 1999 - - - - - - - - 500.0 - - - 500.0

Global 10.75% 2000 - - - - 30.7 - - - - - - - 30.7

Global 9.625% 2001 - 584.6 - - - - - - - - - - 584.6

Global 9.375% 2002 - - 500.0 - - - - - - - - - 500.0

Global 9.375% 2003 - - - - - 138.9 - - - - - - 138.9

Global 8.125% 2004 - - - - - - - - - 172.9 - - 172.9

Global 7.25% 2005 - - - 913.0 - - - - - - - - 913.0

Global 7.125% 2006 - - - - - - 980.0 - - - - - 980.0

Global 6.70% 2006 - - - - - - - - - 604.4 604.5 604.4 1,813.3

Total Redención 201.4 584.6 500.0 913.0 30.7 138.9 980.0 975.0 500.0 777.3 604.5 604.4 6,809.8

Fuente: Contraloría General de la República y Ministerio de Economía y Finanzas.

REDENCION AL VENCIMIENTO NATURAL

Cuadro Núm.4-3 PROGRAMA DE REDENCIÓN DE LOS BONOS EXTERNOSPeríodo 2007 - 2036


Deuda interna La deuda interna del gobierno central tuvo una disminución de B/.219.3 millones, al pasar de B/.2,573.8 millones al finalizar el año 2006, a B/.2,354.5 millones al 30 de septiembre de

2007. Esta disminución se distribuye entre el grupo de fuentes privadas con B/.209.5 millones y el grupo de fuentes del sector público con B/.9.8 millones. En el grupo de fuentes privadas, la disminución de B/.209.5 millones incluye pagos de amortización en el renglón de títulos prestacionales por B/.0.6 millones, bonos de reconocimiento por B/.33.1 millones y bonos internos por B/.6.9 millones, y también la baja de B/.250.0 millones en la circulación de Notas del Tesoro, con la cancelación a su vencimiento de la emisión Notas del Tesoro 6.75% 2003-2007, por B/.250.0 millones. Por otro lado, aparece el renglón financiamiento privado con saldo de B/.9.4 millones, que son los desembolsos iniciales del préstamo otorgado por HSBC BANK USA, para financiar el sistema de irrigación Remigio Rojas, en Alanje, Chiriquí. También el renglón letras del tesoro aumentó en B/.71.7 millones, los que se derivan de la diferencia entre las nuevas colocaciones por B/.321.6 millones y la cancelación de los vencimientos ocurridos en el período por B/.249.9 millones. En las fuentes del sector público, la disminución neta de B/.9.8 millones incluye pagos de amortización a la Caja de Seguro Social por B/.20.4 millones y al Banco Nacional de Panamá (BNP) por B/.7.6 millones, así como el registro de desembolsos parciales de préstamos a largo plazo otorgados por el BNP, para financiar el programa de Tele Medicina y Tele Radiología del Ministerio de Salud por B/.8.0 millones y para una nueva potabilizadora y líneas de conducción, por B/.10.2 millones. Aunque no se refleja en el saldo actual, el gobierno nacional obtuvo financiamiento a través del Banco Nacional de Panamá (BNP), mediante una Línea de Crédito Interina por un monto de B/.350.0 millones, utilizada totalmente entre febrero y marzo, y cancelada en el mes de abril. Financiamiento interino Para una adecuada administración de las necesidades estacionales del flujo de caja del Tesoro Nacional, que se presentan durante la vigencia fiscal, el Gobierno Nacional obtiene recursos a través de financiamientos a corto plazo, mediante contratos de Líneas de Crédito Interinas, bajo términos y condiciones acordes a las que estén vigentes en el mercado para operaciones similares. Bajo esta modalidad, en febrero de este año se contrató con el Banco Nacional de Panamá, una Línea de Crédito por B/.350.0 millones, a tasa de interés LIBOR + 0.30% anual, con el propósito de cubrir las necesidades estacionales de caja y cancelarla a corto plazo. Desarrollo del mercado interno de capitales Con el propósito de desarrollar el mercado interno de capitales, así como cubrir parcialmente necesidades presupuestarias, el Gobierno Nacional ha incursionado en el mercado interno ofreciendo nuevos instrumentos de financiamiento, adoptando prácticas y estándares internacionales en la emisión y colocación de instrumentos de deuda pública interna, que a su vez, promueven el desarrollo de un mercado secundario dinámico a través de instrumentos negociables. A partir del año 2002, a medida que las condiciones imperantes en el mercado han permitido el acceso al mercado interno de capitales, se ha procedido a colocar mediante subasta pública a través de la Bolsa de Valores de Panamá, las nuevas emisiones de títulos valores denominados Notas del Tesoro.

En adición a la colocación de estos valores mediante subasta pública, se han emitido Notas del Tesoro con el propósito de cancelar compromisos del Gobierno Nacional, en concepto de laudos arbitrales, subsidios tarifarios y restitución de recursos patrimoniales, tanto al sector privado como al sector público.

Emisión Tasa de Interés

Monto Autorizado

Al 31 Dic. de 2006

Año 2007 Vencidas Pagadas

Saldo Actual

Vencimiento

Subasta PúblicaNotas del Tesoro 2002-2005 7.25% 250.0 250.0 - 250.0 - Julio de 2005Notas del Tesoro 2003-2007 6.75% 250.0 250.0 - 250.0 - Marzo de 2007Notas del Tesoro 2004-2009 5.25% 300.0 300.0 - - 300.0 Enero de 2009Notas del Tesoro 2005-2010 5.75% 300.0 196.3 - - 196.3 Junio de 2010

Subtotal 1,100.0 996.3 - 500.0 496.3Compensación EstatalNotas del Tesoro 2005-2015 a/ 7.00% 28.8 28.8 - - 28.8 Diciembre 2015Notas del Tesoro 2006-2011 b/ 6.00% 17.1 17.1 - - 17.1 Julio de 2011Notas del Tesoro 2006-2011 c/ 6.00% 12.9 12.9 - - 12.9 Julio de 2011Notas del Tesoro 2006-2011 d/ 6.00% 10.0 10.0 - - 10.0 Noviembre 2011

Subtotal 68.8 68.8 - - 68.8

Total 1,168.8 1,065.1 - 500.0 565.1

a/ Emitida para cancelar laudo arbitral a favor de la empresa ICA, S.A.b/ Emitida para cancelar compromiso por subsidio de tarifa a favor de EDEMET y EDECHI.c/ Emitida para cancelar compromiso por subsidio de tarifa a favor de ELEKTRA NORESTE.d/ Emitida para restituír recursos al patrimonio de la Caja de Ahorros.Fuente: Contraloría General de la República y Ministerio de Economía y Finanzas.

Cuadro Núm.4-4 DETALLE DE LAS EMISIONES DE NOTAS DEL TESOROAl 30 de septiembre de 2007


COLOCACIONES

Igualmente, como se puede observar en el siguiente detalle, de la emisión Notas del Tesoro 5.75% 2010, autorizadas por un monto de hasta B/.300.0 millones, el Gobierno Nacional dejó de utilizar el remanente por colocar de B/.103.7 millones, ya que decidió suspender las subastas de estos títulos valores, debido al costo que representan frente a otros instrumentos de deuda, tanto locales como de los mercados externos. En Cuadro Núm. 4-4 se presentan detalle de emisiones, colocaciones y saldos de las Notas del Tesoro. DEUDA CONTRACTUAL DEL SECTOR DESCENTRALIZADO Al concluir el tercer trimestre del 2007, la deuda contractual del sector descentralizado registró una disminución de B/.37.2 millones, al pasar de B/.150.8 millones al terminar el año 2006, a B/.113.6 millones al 30 de septiembre de 2007. De esta disminución, a la deuda externa le corresponden B/.1.1 millones y a la deuda interna B/.36.1 millones.

Deuda externa En la deuda externa del sector descentralizado, la disminución de B/.1.1 millones se distribuye entre el grupo de organismos multilaterales con B/.0.7 millones y el de acreedores bilaterales y oficiales con B/.0.4 millones. El grupo de organismos multilaterales, representado solamente por el renglón Banco Interamericano de Desarrollo (BID), la disminución que registra de B/.0.7 millones, incluye pagos de amortización por B/.2.4 millones, desembolsos recibidos por B/.1.3 millones y fluctuación desfavorable de moneda por B/.0.4 millones. Los desembolsos corresponden a préstamos utilizados por la Empresa de Transmisión Eléctrica, S.A. (ETESA), para el proyecto de interconexión eléctrica centroamericana. En el grupo de acreedores bilaterales y oficiales, conformado por el renglón préstamos directos AID, la disminución de B/.0.4 millones corresponde a pagos de amortización efectuados por el Banco Hipotecario Nacional a esa entidad financiera. Deuda interna La deuda interna del sector descentralizado tuvo una disminución de B/.36.1 millones, los que incluyen B/.1.2 millones en el grupo de fuentes privadas y B/.34.9 millones en el grupo fuentes del sector público. La disminución de B/.1.2 millones en las fuentes privadas corresponde a la cancelación del saldo a capital del préstamo otorgado en el año 2002, por BNP Paribas (Panamá), S.A., a la Empresa de Transmisión Eléctrica, S.A. (ETESA). En el grupo de fuentes del sector público, la disminución de B/.34.9 millones está registrada en los renglones financiamiento de bancos oficiales con B/.2.0 millones y en fuentes gubernamentales por B/.32.9 millones. La disminución en financiamiento de bancos oficiales incluye pagos de capital al Banco Nacional de Panamá (BNP) por B/.2.6 millones, así como desembolsos del mismo por B/.0.6 millones. Los pagos a capital fueron efectuados por el Instituto Panameño de Turismo B/.1.0 millones, Autoridad Aeronáutica Civil por B/.1.5 millones y Zona Libre de Colón por B/.0.1 millones, mientras que el desembolso por B/.0.6 millones se hizo a favor de ETESA, del préstamo para financiar la expansión de transmisión eléctrica en Bocas del Toro. En este grupo desaparece el renglón de fuentes gubernamentales, al igual que su saldo de B/.32.9 millones, por reclasificación del tipo de financiamiento de los préstamos adeudados por el Banco Hipotecario Nacional a la Caja de Seguro Social, clasificados en el renglón de Financiamiento Interinstitucional. Reactivación y Contratación de Préstamos El resumen de préstamos activos, o sea, aquellos provenientes de fuentes multilaterales y bilaterales de crédito, con recursos disponibles para su utilización de acuerdo al avance de los programas y proyectos, muestra que al 30 de septiembre de 2007, el gobierno nacional dispone de B/.637.9 millones, tanto para el desarrollo del programa de modernización

económica del Estado, la adquisición de bienes y servicios, así como para la ejecución de proyectos de inversión. Pagos a la Caja de Seguro Social

El gobierno nacional canceló en efectivo a la Caja de Seguro Social, hasta el tercer trimestre de 2007, la suma de B/.261.9 millones en concepto de servicio de la deuda fundada o contractual a su vencimiento, cuota patronal y aportes establecidos por ley.

Al 31 de diciembre de 2006 y 30 de septiembre de 2007(En millones de balboas)

FUENTE DE FINANCIAMIENTO

TOTAL DEUDA DEL SECTOR PÚBLICO 10,485.5 10,708.6 223.1

TOTAL DEUDA EXTERNA 7,788.4 8,266.9 478.5

ORGANISMOS MULTILATERALES 1,183.0 1,225.0 42.0BID 885.7 875.5 (10.2)BANCO MUNDIAL (BIRF) 185.8 227.9 42.1FIDA 8.7 9.7 1.0FMI 15.1 10.4 (4.7)CAF 37.7 51.5 13.8BANCO EUROPEO (EIB) 50.0 50.0 -

ACREEDORES BILATERALES Y OFICIALES 245.6 232.1 (13.5)AID 17.9 15.2 (2.7)GARANTIZADOS AID 20.5 16.8 (3.7)GRUPO DE APOYO 95.7 90.3 (5.4)PROVEEDORES OFICIALES 111.5 109.8 (1.7)

FUENTES PRIVADAS 6,359.8 6,809.8 450.0BONOS GLOBALES Y OTROS 6,359.8 6,809.8 450.0

TOTAL DEUDA INTERNA 2,697.1 2,441.7 (255.4)

FUENTES PRIVADAS 1/ 1,312.4 1,101.7 (210.7)FINANCIAMIENTO PRIVADO 2.1 10.3 8.2TÍTULOS PRESTACIONALES 1.2 0.6 (0.6)BONOS DE RECONOCIMIENTO 231.9 198.8 (33.1)BONOS INTERNOS 12.2 5.3 (6.9)LETRAS DEL TESORO 249.9 321.6 71.7NOTAS DEL TESORO 815.1 565.1 (250.0)

FUENTES DEL SECTOR PÚBLICO 2/ 1,384.7 1,340.0 (44.7)FINANC. DE BANCOS OFICIALES 3/ 767.9 776.5 8.6PAGARÉS CAJA SEGURO SOCIAL 583.9 563.5 (20.4)FUENTES GUBERNAMENTALES 4/ 32.9 - (32.9)

Notas:1/ No incluye cuentas por pagar del Gobierno Central en concepto de pasivos por laudos y demandas.

3/ No incluye pasivo contingente del Gobierno Central en concepto de financiamiento co-garantizado.

(-) Sin valorFuente: Contraloría General de la República y Ministerio de Economía y Finanzas.

CUADRO Núm.4-5 SALDO COMPARATIVO DE LA DEUDA CONTRACTUAL DEL SECTOR PÚBLICO

4/ Deuda del Banco Hipotecario Nacional con la Caja de Seguro Social, reclasificada en Financiamiento Interinstitucional.

2/ No incluye el Financiamiento Interinstitucional (deuda entre entidades del Sector Público) por B/.262.4 millones.

DIFERENCIASALDO AL 30-09-2007

SALDO AL 31-12-2006



TOTAL GOBIERNO CENTRAL 10,334.7 10,595.0 260.3

TOTAL DEUDA EXTERNA 7,760.9 8,240.5 479.6

ORGANISMOS MULTILATERALES 1,161.1 1,203.8 42.7BID 863.8 854.3 (9.5)BANCO MUNDIAL (BIRF) 185.8 227.9 42.1FIDA 8.7 9.7 1.0FMI 15.1 10.4 (4.7)CAF 37.7 51.5 13.8BANCO EUROPEO (EIB) 50.0 50.0 0.0

ACREEDORES BILATERALES Y OFICIALES 240.0 226.9 (13.1)AID 12.3 10.0 (2.3)GARANTIZADOS AID 20.5 16.8 (3.7)GRUPO DE APOYO 95.7 90.3 (5.4)PROVEEDORES OFICIALES 111.5 109.8 (1.7)

FUENTES PRIVADAS 6,359.8 6,809.8 450.0BONOS GLOBALES Y OTROS 6,359.8 6,809.8 450.0

TOTAL DEUDA INTERNA 2,573.8 2,354.5 (219.3)

FUENTES PRIVADAS 1/ 1,310.3 1,100.8 (209.5)FINANCIAMIENTO PRIVADO - 9.4 9.4TÍTULOS PRESTACIONALES 1.2 0.6 (0.6)BONOS DE RECONOCIMIENTO 231.9 198.8 (33.1)BONOS INTERNOS 12.2 5.3 (6.9)LETRAS DEL TESORO 249.9 321.6 71.7NOTAS DEL TESORO 815.1 565.1 (250.0)

FUENTES DEL SECTOR PÚBLICO 2/ 1,263.5 1,253.7 (9.8)FINANC. DE BANCOS OFICIALES 3/ 679.6 690.2 10.6PAGARÉS CAJA SEGURO SOCIAL 583.9 563.5 (20.4)

Notas: 1/ No incluye cuentas por pagar en concepto de pasivos por laudos y demandas.2/ No incluye el Financiamiento Interinstitucional (deuda entre entidades del Sector Público) por B/.0.4 millones. 3/ No incluye pasivo contingente en concepto de financiamiento co-garantizado.(-) Sin valorFuente: Contraloría General de la República y Ministerio de Economía y Finanzas.

CUADRO Núm.4-6 SALDO COMPARATIVO DE LA DEUDA CONTRACTUAL DEL GOBIERNO CENTRAL

SALDO AL 31-12-2006

SALDO AL 30-09-2007

DIFERENCIA

CUADRO Núm.4-7 SALDO COMPARATIVO DE LA DEUDACONTRACTUAL DEL SECTOR DESCENTRALIZADO



TOTAL DESCENTRALIZADAS 150.8 113.6 (37.2)

TOTAL DEUDA EXTERNA 27.5 26.4 (1.1)

ORGANISMOS MULTILATERALES 21.9 21.2 (0.7)BID 21.9 21.2 (0.7)

ACREEDORES BILATERALES Y OFICIALES 5.6 5.2 (0.4)AID 5.6 5.2 (0.4)

FUENTES PRIVADAS - - - FINANCIAMIENTO PRIVADO - - -

TOTAL DEUDA INTERNA 123.3 87.2 (36.1)

FUENTES PRIVADAS 2.1 0.9 (1.2)FINANCIAMIENTO PRIVADO 2.1 0.9 (1.2)

FUENTES DEL SECTOR PÚBLICO 1/ 121.2 86.3 (34.9)FINANC. DE BANCOS OFICIALES 88.3 86.3 (2.0)FUENTES GUBERNAMENTALES 2/ 32.9 - (32.9)

Notas:1/ No incluye el Financiamiento Interinstitucional (deuda entre entidades del Sector Público) por B/.262.0 millones.

(-) Sin valor

Fuente: Contraloría General de la República y Ministerio de Economía y Finanzas.

SALDO AL 31-12-2006

SALDO AL 30-09-2007

DIFERENCIA

2/ Deuda del Banco Hipotecario Nacional con la Caja de Seguro Social, reclasificada en Financiamiento Interinstitucional.

CUADRO Núm.4-8 DETALLE DE FINANCIAMIENTOS CONTRATADOS EN PROCESO DE DESEMBOLSOAl 30 de septiembre de 2007


Sector Educación 93.1 8.5 63.0 30.1BID 1013-OC/PN Modernización de la Educación 58.1 2.6 31.4 26.7BIRF 7032-PAN Mejorar la Educación Básica - II Etapa 35.0 5.9 31.6 3.4

Sector Salud 91.6 13.0 38.4 53.2BID 1350-OC/PN Transformación Institucional de Salud 35.0 3.3 22.9 12.1BID 1719-OC/PN Saneamiento de la Bahía de Panamá - I Etapa 45.0 2.1 3.9 41.1BIRF 4375-PAN Plan Piloto - Reformas al Sector Salud 4.0 - 4.0 - KOREA EXIMBANK III Unidades Móviles de Cirugía Ambulatoria 7.6 7.6 7.6 -

Sector Vivienda 10.0 3.9 4.7 5.3BID 1629-OC/PN Nuevos Instrumentos para Vivienda Social 10.0 3.9 4.7 5.3

Desarrollo Urbano y Comunal 214.3 25.0 102.9 111.4BID 1160-OC/PN Desarrollo Sostenible del Darién 70.4 9.8 50.5 19.9BID 1226-OC/PN Alivio de Pobreza y Des. de Comunidades 34.9 4.9 27.3 7.6BID 1439-OC/PN Programa Multifase de Desarrollo Sostenible 15.2 3.5 7.7 7.5BID 1476-OC/PN Combatir Pobreza Urbana de Colón 8.5 1.8 2.9 5.6BID 1768-OC/PN Desarrollo Sostenible Regional de Chiriquí 27.0 1.0 1.3 25.7BID 1876-OC/PN Financ. Suplem. - Desarrollo sostenible del Darién 17.0 - - 17.0FIDA 466-PM Reducir la Pobreza Rural 12.5 a/ 2.4 9.3 3.2FIDA 580-PM Desarrollo Com. Ngobe y áreas aledañas 28.8 a/ 1.6 3.9 24.9

Transporte y Comunicaciones 247.0 30.6 132.4 114.6BID 1468-OC/PN Mejoramiento Vial Corredor del Pacífico 37.0 3.3 27.2 9.8BID 1785-OC/PN Multifase de Infraestructura Vial - PPP 70.0 0.3 0.3 69.7CAF 119 Infraestructura Vial - Corredor Interoceánico 60.0 1.1 60.0 - CAF 3456 Rehabilitación y Mejoras Viales de Carreteras 80.0 25.9 44.9 35.1

Energía 143.2 1.5 73.7 69.5BID 1113-OC/PN Expansión de la Transmisión Eléctrica 71.1 - 71.1 - BID 1790-OC/PN Programa de Electrificación Rural 30.0 0.2 0.2 29.8BID 1371-OC/PN Interconexión Eléctrica - América Central 30.0 - - 30.0BID 006-SQ/PN Interconexión Eléctrica - América Central 10.5 0.8 1.9 8.6BID 1002-OC/RG Interconexión Eléctrica - América Central 1.6 0.5 0.5 1.1

Sector Agropecuario 151.3 17.5 40.6 110.7BID 1427-OC/PN Programa de Administración de Tierras 27.0 3.6 10.1 16.9BIRF 7045-PAN Programa de Administración de Tierras 47.9 4.5 21.1 26.8BIRF 7439-PAN Aumentar Productividad y Sost. Rec. Naturales 39.4 - - 39.4HSBC BANK USA Sistema de Irrigación Remigio Rojas - Alanje 37.0 9.4 9.4 27.6

Multisectorial 330.7 70.2 187.6 143.1BID 1074-OC/PN Asist. Técnica - Prog. Sectorial Financiero 10.1 0.4 8.4 1.7BID 1222-OC/PN Programa Ambiental Nacional 15.5 0.6 15.4 0.1BID 1403-OC/PN Sistema de Capacitación y Empleo 8.4 0.5 2.6 5.8BID 1410-OC/PN Competitividad del Sector Productivo 7.0 2.6 6.1 0.9BID 1430-OC/PN Asist. Técnica - Gestión Fiscal - II Etapa 10.0 1.1 5.0 5.0BID 1522-OC/PN Fortalec. y Descentralización de Municipios 7.8 0.6 1.2 6.6BID 1612-OC/PN Actividades Prioritarias - Cuenca Hidrográfica 19.9 2.7 5.5 14.4BID 1641-OC/PN Fortalecimiento de Gestión - Comercio Exterior 4.7 0.2 0.2 4.5BID 1722-OC/PN Clima de Inversiones y Libre Comercio 100.0 - 70.0 30.0BID 1724-OC/PN Fort. Capacidad de Gestión Recursos Acuáticos 5.0 - - 5.0BID 1757-OC/PN Asist. Técnica - Clima de Inversiones 5.0 0.2 0.2 4.8BID 1762-OC/PN Programa de Seguridad Integral 22.7 0.9 0.9 21.8BID 1867-OC/PN Red de Protección Social - Fase I 20.2 - - 20.2BID 1875-OC/PN Modernización y Administración de la Justicia 21.6 - - 21.6BIRF 4635-PAN Asist. Técnica - Reforma Políticas Públicas 10.5 0.4 10.3 0.2BIRF 7408-PAN Políticas e Inversiones Públicas 60.0 60.0 60.0 - Banco Santander C. Hispano Laboratorios ADN - Instituto de Medicina Legal 2.3 - 1.8 0.5

T O T A L 170.2 643.3 637.9

a/ Cifra Estimada, el monto contratado se denomina en Derechos Especiales de Giro (DEG). (-) Sin valorFuente: Contraloría General de la República y Ministerio de Economía y Finanzas.

1,281.2

SALDO DISPONIBLEAÑO 2007 ACUMULADO

SECTOR / PRÉSTAMO PROPÓSITO

MONTO DEL FINANCIAMIENTO CONTRATADO

TOTALDESEMBOLSOS RECIBIDOS

CUADRO Núm.4-9 PAGOS EN EFECTIVO A LA CAJA DE SEGURO SOCIALDel 1 de enero al 30 de septiembre de 2007


DEUDA FUNDADA:CSS - Bonos del Tesoro 58.4 20.4 38.0 - CSS - Notas del Tesoro 4.2 - 4.2 -

Subtotal 62.6 20.4 42.2 -

COMPROMISO PATRONAL:Cuota - Seguro Social 71.4 - - 71.4 Prima - Riesgos Profesionales 9.1 - - 9.1

Subtotal 80.5 - - 80.5

APORTES Y REEMBOLSOS:Participación del Impuestoa la Fabricación de Licores 1/ 3.3 - - 3.3Reembolso de Planillas delFondo Complementario 2/ 65.4 - - 65.4 Aporte 0.8% Salarios Básicosy Jubilados del Estado 3/ 22.2 - - 22.2 Aporte - Compensación deIntereses en Valores del Estado 4/ 15.4 - - 15.4 Aporte - Riesgo de Invalidez,Vejez y Muerte 5/ - - - - Aporte - Riesgo de Enfermedady Maternidad 6/ 12.5 - - 12.5

Subtotal 118.8 - - 118.8

1/ Ley 45 de 14 de noviembre de 1995, Artículos 23 y 26.2/ Ley 8 de 6 de febrero de 1997, Artículo 1.3/ Ley 51 de 27 de diciembre de 2005, Artículo 101, Numeral 9.4/ Ley 51 de 27 de diciembre de 2005, Artículo 101, Numeral 12.5/ Ley 51 de 27 de diciembre de 2005, Artículo 213.6/ Ley 51 de 27 de diciembre de 2005, Artículo 222.(-) Sin valorFuente: Contraloría General de la República y Ministerio de Economía y Finanzas.

Total

CONCEPTOCAPITAL INTERESES

42.2 261.9 20.4

TOTALPAGOS EN EFECTIVO

OTROS

199.3

5. PLANILLA DEL SECTOR PÚBLICO A septiembre de 2007, la planilla del Sector Público está compuesta por 61 entidades, las cuales están distribuidas entre el Gobierno Central, Instituciones Descentralizadas, Empresas Públicas, e Intermediarios Financieros. La misma no contempla a los municipios, la Autoridad del Canal de Panamá, los jubilados por leyes especiales, ni a los bomberos. Para el 2007, se crean e incorporan a la planilla del Estado, tres nuevas instituciones: la Autoridad Panameña de Seguridad de Alimentos, la Dirección General de Contrataciones Públicas y la Autoridad de los Recursos Acuáticos de Panamá. La información que se presenta de la Planilla del Sector Público, contiene el pago del salario bruto (incluye vacaciones) del personal permanente y de los eventuales, estos últimos comprende a los transitorios y a los contingentes; y no se incluyen los pagos correspondientes a servicios profesionales, gastos de representación, décimo tercer mes, ni las horas extras. El monto del salario bruto de la planilla del mes de septiembre de 2007 fue por B/.115.4 millones; de éstos B/.104.3 fueron para los permanentes y B/.11.1 para los eventuales. Del monto total, el desglose por sector es el siguiente: para educación B/.41.8 millones, salud B/.31.8 millones, seguridad pública B/.8.8 millones, leyes especiales 10.8 millones y para el resto del sector público B/.22.1 millones. (Ver Cuadro Núm. 5-2) Del total de 160,714 empleados en la planilla del mes de septiembre, 140,068 corresponden a empleados permanentes y 20,646 a empleados eventuales (ver Cuadro Núm. 5-2). De este total, el desglose por sector fue el siguiente: para educación 59,089, salud 34,026, seguridad pública 16,549, leyes especiales 13,793, instituciones nuevas 1,014 y para el resto del sector público 36,243 empleados. En el siguiente cuadro, se observa la composición porcentual de la planilla de septiembre por sector:

DEL SUELDO BRUTO

DEL NÚMERO DE EMPLEADOS

EDUCACIÓN 41,843 59,089 36.3 36.8

SALUD 31,840 34,026 27.6 21.2

8,787 16,549 7.6 10.3

LEYES ESPECIALES 10,795 13,793 9.3 8.6

INSTITUCIONES NUEVAS 677 1,014 0.6 0.6

RESTO DEL SECTOR PÚBLICO 21,429 36,243 18.6 22.5

TOTAL DEL SECTOR PÚBLICO 115,371 160,714 100.0 100.0

CUADRO Núm. 5-1COMPOSICIÓN PORCENTUAL DE LA PLANILLA DEL SECTOR PÚBLICO, POR SECTOR


SECTOR SUELDO BRUTO(En Miles de B/.)

NÚMERO DE EMPLEADOS

COMPOSICIÓN PORCENTUAL

No. ENTIDAD

EDUCACIÓN 35,970 48,240 5,873 10,849 41,843 59,089

1 Ministerio de Educación 25,232 38,278 2,991 6,212 28,223 44,490

2 IPHE 917 1,336 47 90 964 1,426

3 Universidad Autónoma de Chiriquí 2/ 1,104 (a) 785 86 142 1,190 927

4 Universidad de Panamá 2/ 5,744 4,252 2,190 3,543 7,934 7,795

5 Universidad Especializada de Las Américas 2/ 189 206 227 416 416 622

6 Universidad Tecnológica de Panamá 2/ 1,846 1,888 199 217 2,045 2,105

7 IFARHU 302 572 24 56 326 628

8 INADEH 246 492 63 113 309 605

9 SERTV 203 297 13 31 216 328

10 Universidad Marítima Internacional de Panamá 2/ 187 134 33 29 220 163

SALUD 29,112 29,240 2,728 4,786 31,840 34,026

11 Ministerio de Salud 8,225 8,931 1,955 3,914 10,180 12,845

12 Caja de Seguro Social 20,744 (b) 20,161 755 840 21,499 21,001

13 Instituto Conmemorativo Gorgas 143 148 18 32 161 180

SEGURIDAD PÚBLICA 8,733 16,463 54 86 8,787 16,549

14 Fuerza Pública 8,288 15,712 52 83 8,340 15,795

15 Servicio de Protección Institucional 445 751 2 3 447 754

LEYES ESPECIALES 3/ 10,327 12,897 468 896 10,795 13,793

16 Contraloría General 1,995 2,127 233 463 2,228 2,590

17 Órgano Judicial 2,008 2,652 65 103 2,073 2,755

18 Ministerio Público 2,463 3,529 94 161 2,557 3,690

19 Empresa de Transmisión Eléctrica, S.A. 458 363 8 5 466 368

20 Banco Nacional de Panamá 2,045 2,352 - - 2,045 2,352

21 Caja de Ahorros 1,040 1,334 68 164 1,108 1,498

22 Empresa Tocumen, S.A. 318 540 - - 318 540

INSTITUCIONES NUEVAS 653 960 24 54 677 1,014

23 Autoridad del Tránsito y Transporte Terrestre 303 629 24 54 327 683

24 Autoridad Panameña de Seguridad de Alimentos 131 177 - - 131 177

25 Dirección General de Contrataciones Públicas 49 33 - - 49 33

26 SENACYT 102 77 - - 102 77

27 Comisión Nacional de Valores 60 42 - - 60 42

28 Autoridad de los Recursos Acuáticos de Panamá 8 2 - - 8 2

GOBIERNO CENTRAL 12,600 20,448 1,228 2,574 13,828 23,022

29 Asamblea Legislativa 1,120 1,218 89 99 1,209 1,317

30 Presidencia 1,084 1,142 426 1,180 1,510 2,322

31 Gobierno y Justicia 1,316 3,038 168 305 1,484 3,343

32 Relaciones Exteriores 709 777 53 88 762 865

33 Comercio e Industrias 423 625 61 93 484 718

34 Obras Públicas 1,486 3,216 13 30 1,499 3,246

35 Desarrollo Agropecuario 1,448 2,260 91 172 1,539 2,432

36 Trabajo y Desarrollo Laboral 292 493 120 216 412 709

37 Vivienda 658 1,317 12 26 670 1,343

38 Economía y Finanzas 1,960 2,930 68 103 2,028 3,033

39 Desarrollo Social 512 1,135 72 154 584 1,289

40 Asamblea de Representantes 628 628 - - 628 628

41 Tribunal Electoral 964 1,669 55 108 1,019 1,777

INSTITUCIONES DESCENTRALIZADAS 2,705 4,356 341 541 3,046 4,897

42 Autoridad Nacional de los Servicios Públicos 246 178 - - 246 178

43 Autoridad Nacional del Ambiente 612 1,066 163 181 775 1,247

44 Autoridad de Protección al Consumidor y Defensa de la Competencia 234 333 19 29 253 362

45 Sistema de Ahorro y Capitalización 12 9 - - 12 9

46 Defensoría del Pueblo 125 141 5 7 130 148

47 IDIAP 286 430 38 101 324 531

48 INAC 345 647 16 24 361 671

49 INDE 193 503 64 133 257 636

50 IPACOOP 158 291 12 30 170 321

51 IPAT 240 350 24 36 264 386

52 Registro Público de Panamá 254 408 - - 254 408

EMPRESAS PÚBLICAS 3,384 6,172 313 751 3,697 6,923

53 Autoridad Marítima de Panamá 840 1,147 - - 840 1,147

54 Bingos Nacionales 33 87 - - 33 87

55 Autoridad Aeronáutica Civil 500 642 24 12 524 654

56 IDAAN 940 2,031 148 320 1,088 2,351

57 IMA 152 274 17 44 169 318

58 Lotería Nacional de Beneficencia 667 1,467 97 301 764 1,768

59 Zona Libre de Colón 252 524 27 74 279 598

INTERMEDIARIOS FINANCIEROS 805 1,292 53 109 858 1,401

60 Superintendencia de Bancos 288 241 5 7 293 248

61 B. D. A. 351 585 39 86 390 671

62 Banco Hipotecario Nacional 96 356 4 5 100 361

63 I. S. A. 70 110 5 11 75 121

TOTAL DEL SECTOR PÚBLICO 104,289 140,068 11,082 20,646 115,371 160,714

1/ Incluye empleados transitorios y contingentes.2/ Renglones que presentan oscilaciones debido a que los pagos se efectúan trimestralmente.

(a) Incluye pago de equiparación de salarios, Ley No.4.(b) Incluye pago de vacaciones de la 1ra.quincena de octubre del 2007.

(-) Sin valor

(..) No aplica

EMPLEADOSBRUTO

CUADRO Núm. 5.2 SUELDO BRUTO MENSUAL Y NÚMERO DE EMPLEADOS, PERMANENTES Y EVENTUALES, EN EL SECTOR PÚBLICO, POR SECTOR


PERMANENTES EVENTUALES 1/ TOTALES

(en miles de B/.) (en miles de B/.) (en miles de B/.)

SUELDO

EMPLEADOS

SUELDOSUELDO

EMPLEADOS BRUTO BRUTO

Nota: No incluye los municipios, la ACP, los jubilados especiales, ni los bomberos. Para el total de Entidades se excluyen el Servicio de Protección Institucional, el cual opera para el Ministerio de la Presidencia, y la Asamblea de Representantes que está adscrita al Ministerio de Gobierno y Justicia.

(1) (2) (4) (5)

3/ Comprende a las instituciiones con leyes especiales. No obstante, no incluye a las institucioines de los sectores de Educación; ni Salud,

(7) (8)

ÍNDICE MENSUAL DE ACTIVIDAD ECONÓMICA (IMAE)

ÍNDICE PROMEDIO A SEPTIEMBRE

145.2 156.5 170.2 7.7 8.8

INDUSTRIA MANUFACTURERA

Producción de derivados del tomate miles de kilos 6,455 6,669 8,012 3.3 20.1 Producción de bebidas alcohólicas miles de litros 129,235 138,397 151,785 7.1 9.7 Alcohol rectificado miles de litros 14,016 12,683 13,811 (9.5) 8.9 Sacrificio de ganado porcino cabezas 275,484 274,621 297,145 (0.3) 8.2 Producción de carne de gallina miles de kilos 60,990 65,740 70,482 7.8 7.2 Sacrificio de ganado vacuno cabezas 221,241 226,354 224,727 2.3 (0.7)Producción de azúcar miles de kilos 157,283 168,183 164,316 6.9 (2.3)Leche natural utilizada para la elaboración de productos derivados miles de kilos 123,709 119,288 115,384 (3.6) (3.3)Producción de leche evaporada, condensada y en polvo miles de kilos 17,416 15,565 14,131 (10.6) (9.2)Producción de leche pasteurizada miles de kilos 47,795 64,311 52,602 34.6 (18.2)

CONSTRUCCIONES

Valor de las construcciones, adiciones y reparaciones 1/ miles de balboas 730,305 811,798 916,352 11.2 12.9 Producción de concreto premezclado metros cúbicos 707,128 970,734 1,082,072 37.3 11.5

ELECTRICIDAD

Generación de ElectricidadGeneración Térmica miles de KWH 1,253,217 1,365,752 1,881,928 9.0 37.8

Excedente de ACP 2/ miles de KWH 359,653 512,416 498,453 42.5 (2.7)Generación Hidráulica miles de KWH 2,575,559 2,392,054 2,234,169 (7.1) (6.6)

Total Generación Eléctrica Nal. miles de KWH 4,188,429 4,270,222 4,614,550 2.0 8.1

Menos:Pérdidas Técnicas (Generación) miles de KWH 161,684 138,401 155,253 (14.4) 12.2 Exportaciones miles de KWH 98,641 67,247 97,477 (31.8) 45.0

Más:Importaciones miles de KWH 42,724 29,020 5,292 (32.1) (81.8)

Oferta Interna de Electricidad miles de KWH 3,970,828 4,093,594 4,367,112 3.1 6.7

Consumo de electricidad facturado miles de KWH 3,603,344 3,693,683 3,961,191 2.5 7.2 Generadores (autoconsumo) miles de KWH 3,284 2,617 2,999 (20.3) 14.6 Comercial miles de KWH 1,634,464 1,693,742 1,848,215 3.6 9.1 Residencial miles de KWH 1,130,613 1,155,057 1,221,878 2.2 5.8 Industrial miles de KWH 186,057 218,281 230,009 17.3 5.4 Gobierno miles de KWH 564,577 577,247 607,636 2.2 5.3 Grandes Clientes miles de KWH 75,194 36,856 38,537 (51.0) 4.6 Otros 3/ miles de KWH 9,155 9,883 11,916 8.0 20.6

Consumo no facturado miles de KWH 367,484 399,911 405,921 8.8 1.5

GAS Y AGUA

Facturación de agua en la República miles de galones 52,852,022 56,767,105 61,179,791 7.4 7.8

VENTA DE COMBUSTIBLES PARA CONSUMO NACIONAL miles de galones 449,513 471,680 563,012 4.9 19.4

Diesel miles de galones 157,585 160,876 218,839 2.1 36.0 Gasolina miles de galones 109,842 108,715 120,789 (1.0) 11.1 Bunker C miles de galones 88,077 92,500 99,359 5.0 7.4 Gas licuado de petróleo 4/ miles de libras 41,539 45,090 47,463 8.5 5.3

ENTRADA DE PASAJEROSRESIDENTES EN EL EXTERIOR

Total de pasajeros miles de personas 1,423 1,748 2,031 22.9 16.2 Gastos efectuados, total miles de Balboas 569,978 704,538 864,511 23.6 22.7

HOTELES

Promedio diario de pernoctaciones durante el período promedio diario 3,921 4,723 5,831 20.4 23.5 Promedio diario de cuartos ocupados duranteel período promedio diario 2,596 3,053 3,734 17.6 22.3 Porcentaje de ocupación habitacional durante el período porcentaje 48.1 53.1 64.3 10.3 21.2 Número de unidades de habitación al final del período unidades 5,373 5,853 5,813 8.9 (0.7)

COMERCIO EXTERIOR

Zona Libre de ColónImportaciones miles de Balboas 4,509,659 4,918,484 5,616,897 9.1 14.2 Reexportaciones miles de Balboas 4,718,505 5,497,327 6,057,040 16.5 10.2

Importaciones miles toneladas métricas 790.2 820.2 890.3 3.8 8.5 Reexportaciones miles toneladas métricas 678.3 750.9 779.6 10.7 3.8

Exportaciones registradas miles de kilos netos 933,477 1,060,836 1,262,625 13.6 19.0 Piña miles de kilos netos 20,205 34,352 45,864 70.0 33.5 Sandía miles de kilos netos 69,593 125,295 167,222 80.0 33.5 Ropa miles de kilos netos 381 363 457 (4.7) 25.8 Azúcar miles de kilos netos 30,990 29,660 36,680 (4.3) 23.7 Melón miles de kilos netos 100,835 142,317 173,612 41.1 22.0 Café miles de kilos netos 4,637 4,091 4,892 (11.8) 19.6 Cueros y pieles preparadas miles de kilos netos 4,944 6,103 6,722 23.5 10.1 Camarones miles de kilos netos 6,281 5,718 6,082 (9.0) 6.4 Bananos miles de kilos netos 264,423 319,979 328,325 21.0 2.6 Atún de aleta amarilla congelado, pescado fresco y filete de pescado miles de kilos netos 53,886 45,430 46,018 (15.7) 1.3

ANEXO Núm. 1 PRINCIPALES INDICADORES ECONÓMICOS DE LA REPÚBLICA Y SUS VARIACIONES PORCENTUALES

Enero - Septiembre2007 (P)

Unidad de medidaDetalle

Variación porcentual acumulada

Enero - Septiembre 2006/2005

Periodo: Enero-Septiembre: 2005-2006-2007

Enero - Septiembre2007/2006

Enero - Septiembre2006

Principales Indicadores Económicos

Enero - Septiembre 2005

ANEXO Núm. 1 PRINCIPALES INDICADORES ECONÓMICOS DE LA REPÚBLICA Y SUS VARIACIONES PORCENTUALES

Enero - Septiembre2007 (P)

Unidad de medidaDetalle

Variación porcentual acumulada

Enero - Septiembre 2006/2005

Periodo: Enero-Septiembre: 2005-2006-2007

Enero - Septiembre2007/2006

Enero - Septiembre2006

Principales Indicadores Económicos

Enero - Septiembre 2005

Otros miles de kilos netos 358,925 323,366 429,239 (9.9) 32.7 Larvas de Camarones miles de kilos netos 316 170 160 (46.3) (5.7)Productos derivados del petróleo 5/ miles de kilos netos 4,646 3,985 3,690 (14.2) (7.4)Carne de ganado vacuno miles de kilos netos 2,293 2,622 2,216 14.3 (15.5)Harina y aceite de pescado miles de kilos netos 9,019 13,487 9,264 49.5 (31.3)Ganado vacuno en pie miles de kilos netos 2,104 3,899 2,183 85.3 (44.0)

Exportaciones registradas FOB miles de Balboas 756,322 797,891 866,983 5.5 8.7 Cueros y pieles preparadas miles de Balboas 6,626 9,615 17,241 45.1 79.3 Sandía miles de Balboas 37,641 61,816 86,877 64.2 40.5 Ropa miles de Balboas 6,999 6,438 8,129 (8.0) 26.3 Melón miles de Balboas 79,878 92,205 114,649 15.4 24.3 Café miles de Balboas 11,886 11,429 13,708 (3.8) 19.9 Piña miles de Balboas 15,218 27,344 32,250 79.7 17.9 Productos derivados del petróleo miles de Balboas 5,246 5,337 5,697 1.7 6.8 Camarones miles de Balboas 43,669 36,574 37,695 (16.2) 3.1 Azúcar miles de Balboas 9,188 12,745 13,123 38.7 3.0 Bananos miles de Balboas 73,745 81,796 84,105 10.9 2.8 Otros miles de Balboas 224,147 233,340 247,235 4.1 6.0 Atún de aleta amarilla congelado, pescado fresco y filete de pescado miles de Balboas 209,826 176,344 173,521 (16.0) (1.6)Carne de ganado vacuno miles de Balboas 9,343 10,567 9,521 13.1 (9.9)Harina y aceite de pescado miles de Balboas 4,044 8,401 6,477 107.8 (22.9)Ganado vacuno en pie miles de Balboas 12,099 22,350 15,938 84.7 (28.7)Larvas de Camarones miles de Balboas 6,769 1,590 816 (76.5) (48.7)

Importaciones registradas (CIF) miles de Balboas 2,986,578 3,602,976 … 20.6 ..Bienes de consumo miles de Balboas 1,256,765 1,554,496 … 23.7 ..Bienes intermedios miles de Balboas 934,287 1,137,662 … 21.8 ..Bienes de capital miles de Balboas 795,526 910,817 … 14.5 ..

TRANSPORTE Y ALMACENAJE

Canal de PanamáTránsito de naves unidades 10,648 10,895 11,153 2.3 2.4 Buques de pequeño calado unidades 1,094 1,143 1,208 4.5 5.7 Buques de alto calado unidades 9,554 9,752 9,945 2.1 2.0

Ingresos por peaje miles de Balboas 648,255 787,854 888,848 21.5 12.8 Toneladas netas del Canal 6/ miles de toneladas netas 208,885 224,784 232,145 7.6 3.3 Volumen de carga miles de toneladas largas 7/ 148,165 162,464 154,033 9.7 (5.2)

Trenes de "Panamá Canal Railway Company"Pasajeros transportados unidades 70,910 90,265 95,886 27.3 6.2 Carga transportada toneladas métricas 1,358,212 1,764,488 2,655,822 29.9 50.5

Movimiento de carga en el Sistema Portuario Nacional toneladas métricas 28,277,589 29,279,362 35,104,946 3.5 19.9 General toneladas métricas 611,429 613,001 891,808 0.3 45.5 Contenedorizada toneladas métricas 14,542,759 14,266,377 18,945,213 (1.9) 32.8 A granel toneladas métricas 13,123,401 14,399,984 15,267,925 9.7 6.0

Movimiento de contenedores TEU'S 8/ 2,048,411 2,093,432 2,935,502 2.2 40.2

ACTIVIDADES DE ESPARCIMIENTO

Apuestas en las salas de juegos de suerte y azar 9/ miles de Balboas 448,277 545,906 661,887 21.8 21.2 Venta neta de los sorteos de la Lotería Nacional de Beneficiencia miles de Balboas 263,406 281,861 305,311 7.0 8.3 Monto de las apuestas del Hipódromo Presidente Remón miles de Balboas 16,707 19,959 20,039 19.5 0.4

INDICE DE PRECIOS

Al consumidor Nacional Urbano en la República (Octubre 2002=100) índice 103.0 105.7 109.8 2.6 3.9

INDICADORES BURSÁTILES

Mercado Total miles de Balboas 1,390,423 1,419,804 1,257,959 2.1 (11.4)Recompras miles de Balboas 46,135 47,894 140,037 3.8 192.4 Secundario miles de Balboas 312,003 422,757 387,868 35.5 (8.3)Primario miles de Balboas 1,032,285 949,153 730,053 (8.1) (23.1)

Mercado AccionarioÍNDICE BVP (Dic 2002=100) índice 138.27 172.55 239.28 24.8 38.7 Volumen negociado miles de Balboas 60,334 107,368 58,168 78.0 (45.8)Número de acciones miles de unidades 3,722 6,087 3,015 63.6 (50.5)

1/ Se refiere al valor de la obra, declarado al obtenerse la aprobación de los permisos de construcción en las oficinas respectivas.

3/ Se refiere a las ventas a otras empresas y la electricidad utilizada por la empresa (excluida la de las plantas generadoras).

4/ Incluye gas butano y propano.

5/ Excluye la venta a barcos y aviones.

6/ Equivale a 100 pies cúbicos de capacidad volumétrica.

7/ 1 Tonelada larga es igual a 2,240 libras.

8/ Un TEU's es igual a un contenedor de 20 pies o en su defecto a 9.5 Toneladas Métricas en promedio.

9/ Se refiere a las apuestas realizadas en las salas de bingos, mesas de juego, máquinas tragamonedas tipo A y salas de apuestas de eventos deportivos.

(..) No aplica2/ Se refiere al excedente generado por la Autoridad del Canal de Panamá suministradoal CND, para su comercialización.

Nota: Los valores están visibles en miles; no obstante, las variaciones porcentuales consideran los valores completos (en unidades).(...) Datos no disponibles

Nivel T 1,12 (a) Ti,12 (b) Nivel T 1,12 (a) Ti,12 (b)

2000 Enero 115.43 0.94 0.94 119.28 2.07 2.07Febrero 121.30 6.33 3.63 119.62 1.96 2.02Marzo 123.21 -0.15 2.30 119.81 1.78 1.94Abril 115.01 -2.48 1.10 119.85 1.49 1.82Mayo 121.27 1.51 1.18 119.92 1.24 1.71Junio 115.56 2.24 1.36 120.19 1.28 1.63Julio 118.12 1.42 1.36 120.76 1.70 1.64Agosto 120.73 0.93 1.31 121.55 2.43 1.74Septiembre 121.37 4.41 1.65 122.29 3.14 1.90Octubre 127.12 5.93 2.09 122.73 3.50 2.06Noviembre 121.24 4.93 2.34 122.76 3.42 2.18Diciembre 122.10 -1.12 2.04 122.48 2.98 2.25

2001 Enero 120.16 4.10 4.10 122.19 2.44 2.44Febrero 118.13 -2.62 0.66 122.12 2.09 2.26Marzo 128.58 4.37 1.93 122.46 2.21 2.25Abril 120.13 4.46 2.54 123.16 2.76 2.38Mayo 126.55 4.35 2.91 123.91 3.33 2.57Junio 121.29 4.96 3.24 124.53 3.61 2.74Julio 121.77 3.10 3.22 124.83 3.37 2.83Agosto 125.48 3.93 3.31 124.83 2.70 2.81Septiembre 121.47 0.08 2.95 124.67 1.95 2.72Octubre 127.72 0.48 2.68 124.54 1.47 2.59Noviembre 124.24 2.48 2.66 124.55 1.46 2.49Diciembre 122.36 0.21 2.46 124.71 1.82 2.43

2002 Enero 123.37 2.66 2.66 124.93 2.24 2.24Febrero 119.83 1.44 2.06 125.12 2.46 2.35Marzo 127.69 -0.70 1.09 125.28 2.30 2.33Abril 127.14 5.83 2.26 125.31 1.75 2.19Mayo 126.85 0.24 1.84 125.20 1.04 1.95Junio 120.74 -0.45 1.46 124.94 0.33 1.68Julio 122.79 0.83 1.38 124.53 -0.24 1.40Agosto 123.43 -1.64 0.99 124.12 -0.57 1.15Septiembre 121.37 -0.08 0.87 123.85 -0.66 0.95Octubre 126.94 -0.62 0.72 123.81 -0.59 0.80Noviembre 122.82 -1.14 0.55 124.03 -0.42 0.69Diciembre 122.01 -0.28 0.48 124.49 -0.18 0.61

2003 Enero 123.84 0.39 0.39 125.08 0.12 0.12Febrero 127.48 6.38 3.34 125.67 0.44 0.28Marzo 127.13 -0.44 2.04 126.21 0.74 0.43Abril 124.72 -1.90 1.03 126.68 1.09 0.60Mayo 129.44 2.04 1.24 127.17 1.57 0.79Junio 122.53 1.48 1.28 127.82 2.31 1.05Julio 128.84 4.93 1.79 128.77 3.40 1.38Agosto 128.25 3.91 2.06 129.96 4.71 1.79Septiembre 128.01 5.47 2.43 131.25 5.97 2.26Octubre 137.89 8.62 3.06 132.40 6.94 2.72Noviembre 131.78 7.29 3.44 133.34 7.51 3.15Diciembre 132.27 8.41 3.85 133.96 7.61 3.52

2004 Enero 131.02 5.79 5.79 134.39 7.44 7.44Febrero 133.94 5.07 5.42 134.79 7.26 7.35Marzo 141.94 11.65 7.52 135.20 7.12 7.27Abril 134.89 8.15 7.67 135.78 7.18 7.25Mayo 135.86 4.96 7.12 136.55 7.38 7.28Junio 134.34 9.64 7.53 137.39 7.49 7.31Julio 134.61 4.48 7.08 138.32 7.42 7.33Agosto 137.76 7.42 7.13 139.30 7.19 7.31Septiembre 139.50 8.97 7.33 140.37 6.95 7.27Octubre 145.09 5.23 7.11 141.46 6.84 7.22Noviembre 139.35 5.75 6.98 142.48 6.85 7.19Diciembre 143.66 8.61 7.12 143.31 6.98 7.17

2005 Enero 141.73 8.18 8.18 143.94 7.11 7.11Febrero 144.26 7.71 7.94 144.32 7.07 7.09Marzo 149.13 5.06 6.94 144.57 6.93 7.04Abril 144.86 7.39 7.05 144.77 6.62 6.93Mayo 147.68 8.70 7.38 144.98 6.17 6.78Junio 141.18 5.09 7.00 145.29 5.75 6.60Julio 142.71 6.02 6.86 145.63 5.28 6.41Agosto 145.44 5.58 6.70 146.06 4.85 6.21Septiembre 149.80 7.39 6.78 146.65 4.47 6.02Octubre 151.17 4.19 6.50 147.55 4.31 5.84Noviembre 144.31 3.55 6.23 148.78 4.42 5.71Diciembre 146.24 1.80 5.85 150.30 4.88 5.63

2006 (P) Enero 152.76 7.78 7.78 152.00 5.60 5.60Febrero 155.07 7.49 7.63 153.73 6.52 6.06Marzo 163.99 9.97 8.43 155.30 7.42 6.52Abril 149.65 3.30 7.15 156.57 8.15 6.93Mayo 160.26 8.52 7.43 157.66 8.75 7.29Junio 155.59 10.21 7.88 158.74 9.26 7.62Julio 152.18 6.63 7.71 159.83 9.75 7.93Agosto 158.80 9.18 7.89 160.89 10.15 8.21Septiembre 159.76 6.65 7.75 161.83 10.35 8.45Octubre 169.53 12.14 8.20 162.64 10.23 8.63Noviembre 158.48 9.82 8.35 163.39 9.82 8.74Diciembre 158.82 8.60 8.37 164.19 9.24 8.78

2007 (P) Enero 164.69 7.81 7.81 165.02 8.57 8.57Febrero 166.62 7.45 7.63 166.00 7.98 8.27Marzo 182.21 11.11 8.84 167.26 7.70 8.08Abril 164.11 9.66 9.04 168.72 7.76 8.00Mayo 170.85 6.60 8.54 170.21 7.96 7.99Junio 167.92 7.93 8.44 171.59 8.09 8.01Julio 170.05 11.74 8.90 172.87 8.16 8.03Agosto 173.21 9.07 8.92 174.03 8.17 8.05Septiembre 171.92 7.61 8.77 175.04 8.16 8.06

(a) Variación de un mes con respecto al mismo mes del año anterior.(b) Variación del promedio acumulado a ese mes con respecto al promedio acumulado al mismo mes del año anterior.(P) Cifras Preliminares.

Promedio de 1996=100

NOTA: Debido al redondeo mecánico que realiza el computador a veces la variación porcentual no coincide con el estimado por otro método.

ANEXO Núm. 2 ÍNDICE MENSUAL DE ACTIVIDAD ECONÓMICA DE PANAMÁ:ENERO 2000 -SEPTIEMBRE 2007 (P)

Año MesSERIE ORIGINAL TENDENCIA CICLO

ANEXO Núm. 3 DEFINICIÓN Y METODOLOGÍA PARA EL CÁLCULO DEL ÍNDICE MENSUAL DE LA ACTIVIDAD ECONÓMICA (IMAE)

EL Índice Mensual de Actividad Económica es un indicador estadístico global de la producción que permite estimar los cambios en el nivel de la producción de bienes y servicios finales e intermedios.

En el IMAE se sintetiza en un solo índice, más de 50 variables económicas recolectadas mensualmente y que, en su conjunto, constituyen el 75% de todas las actividades existentes en el territorio nacional. En términos generales, los indicadores seleccionados no cubren al 100% el comportamiento de las actividades económicas. No incluye las actividades relacionadas con la enseñanza pública y privada, minas y canteras y servicios domésticos, entre otros.

El IMAE se formula a través de un índice de Quantum de Laspeyres, el cual mantiene un sistema de ponderaciones en el año base que, para el caso de Panamá es el año 1996. La elaboración del indicador se logra mediante la agregación ponderada de los índices de producción de bienes y servicios para construir índices de actividades, para luego realizar las agregaciones a nivel de ramas de actividad y por último se consolidan a nivel de la economía global.

Antecedentes del IMAE

El Consejo Monetario Centroamericano (CMCA), desde finales de la década del 80 ha estado trabajando con los Bancos Centrales de la Región Centroamericana y la Contraloría General de la República de Panamá, en el desarrollo de un Sistema de Indicadores Económicos de Corto Plazo (SIEC), con el fin de dotar a la región de modernas técnicas estadísticas para el seguimiento de los fenómenos económicos más importantes de un país (producción, precios, empleo, base monetaria y otros) en períodos subanuales.

Entre los sub-proyectos del SIEC se destacan: El Producto Interno Bruto Trimestral, la compilación trimestral en forma resumida de la Balanza de Pagos y las Finanzas Públicas y el Índice Mensual de la Actividad Económica (IMAE).

Identificación y estimación del modelo

La identificación se realiza a partir de los correlogramas o gráficas de autocorrelación (la variable sobre sí misma desfasada en el tiempo), luego de identificado el proceso que genera los datos que para el caso del IMAE es un modelo de medias móviles de orden regular y estacional con diferencias a la parte regular y estacional (0,1,1)(0,1,1). Se procede luego a la estimación de los parámetros y a la corrección de valores extremos con el uso del paquete informático SCA.

Estructuralmente existen rupturas en la evolución de la serie asociada a la presencia de choques, como los fenómenos climatológicos, económicos, guerras, etc.

Otros efectos que inciden en la serie son:

Efecto Pascua, el cual busca considerar la influencia que la festividad móvil de Semana Santa ejerce sobre la actividad económica en los meses de marzo y abril. Efecto Carnaval, representa la influencia del Carnaval en la actividad económica en los meses de febrero y marzo.

Descomposición de la serie

Para realizar el análisis del comportamiento de la serie en el tiempo y efectuar pronósticos sobre su evolución futura, es necesario aislar de la serie original aquellos componentes con demasiadas oscilaciones, tal es el caso del componente estacional y el irregular; esto permite visualizar las variaciones importantes del indicador, además del comportamiento de las fuerzas que subyacen en el proceso, o sea, el movimiento firme y permanente de la serie.

El patrón de la generación de la serie temporal se puede expresar en las siguientes formas:

Multiplicativo: Yt = TCt ∗ Et ∗I t (caso del IMAE) Aditivo: Y t = TC t + E t + I t

Donde: TC t = Factor tendencia ciclo E t = Movimiento estacional I t = Movimiento Irregular

La tendencia ciclo recoge el comportamiento firme y permanente del proceso de la serie.

En tanto el movimiento estacional se caracteriza por oscilaciones intra anuales de naturaleza fija con una amplitud que puede ser variable (diario, semanal, mensual, trimestral). Finalmente, queda mencionar el movimiento irregular, el cual es el componente de la serie no sujeto a ninguna periodicidad en el tiempo (predecible); no debe confundirse con la parte aleatoria, que es la parte de los movimientos irregulares que no es predecible.

Toda la información necesaria para caracterizar la evolución económica en el período en estudio, además del pronóstico, está dada por el comportamiento de la Tendencia–Ciclo (TC), la cual recoge el movimiento en el largo plazo. Dado que el comportamiento económico generalmente está expresado en tasas de crecimiento anualizadas (PIB), se realiza el mismo ejercicio sobre la TC y se construye la serie.

Tradicionalmente, para explicar el desempeño económico del país se emplea como principal indicador el Producto Interno Bruto anual; no obstante, los cambios estructurales ocurridos en la economía durante los últimos años y la implementación de estrategias para el desarrollo económico, orientadas a la apertura de los mercados y la globalización, justifican la necesidad de disponer de herramientas adicionales de análisis en períodos de tiempo menores a un año; ello permite preparar informes oportunos de la coyuntura económica a modo de proveer los elementos de juicio apropiados para la toma de decisiones.

Para el cálculo del IMAE se tiene: O i t IMAE = ∑ ( ----- * W i 0 ) Ô t - 0

Donde:

O i t = Volumen de producción del mes en referencia.

Ô t- 0 = Volumen promedio de producción mensual en el año base (1997).

W i 0 = Ponderación del valor agregado a precios constantes de la actividad en el año base.

El diagrama a continuación muestra el proceso de agregación de los datos partiendo de Indicadores de producción de bienes y servicios, con índices base 1996, que sumados, conforman las actividades económicas, los cuales se integran para generar los índices por rama de actividad; su suma ponderada da como resultado el IMAE.

DIAGRAMA Núm. 1 ESQUEMA DE AGREGATIVIDAD SISTEMÁTICA DEL IMAE

Cobertura La cobertura esta formada por los diferentes indicadores que monitorean el comportamiento de las diversas actividades productivas que componen el PIB. A continuación, algunos de los indicadores más relevantes seleccionados para la explicación de la actividad económica, tomando en cuenta la oportunidad y confiabilidad del mismo: Agricultura, ganadería, caza y silvicultura

• Cultivo de caña de azúcar • Cultivo de banano • Productos hortícolas y viveros • Floricultura • Frutas diversas • Cría de ganado vacuno de ceba • Cría de ganado lechero • Cría de aves de corral

Pesca

• Pesca • Explotación de criaderos de peces y granjas piscícolas

Industrias manufactureras

• Elaboración de alimentos y bebidas • Fabricación de prendas de vestir • Fabricación de calzados • Producción de madera • Fabricación de papel y productos de papel • Actividades de edición e impresión • Fabricación de sustancias y productos químicos • Fabricación de productos de plástico • Fabricación de productos minerales no metálicos • Fabricación de productos elaborados de metal

Suministro de electricidad y agua

• Generación, transmisión y distribución de energía eléctrica • Captación, depuración y distribución de agua

Construcción

• Valor de los permisos de construcciones, adiciones y reparaciones

Comercio al por mayor y al por menor

• Comercio al por mayor • Comercio al por menor • Comecio en zonas francas

Hoteles y restaurantes

• Hoteles, campamentos y otros tipos de hospedajes temporales • Restaurantes, bares y cantinas

Transporte, almacenamiento y Comunicaciones

• Transporte por vía férrea • Transporte de carga por carretera • Actividades complementarias de transporte por vía acuática (puertos) • Comisión del canal de panamá • Transporte regular por vía aérea • Telecomunicaciones

Intermediación financiera

• Otros tipos de intermediación monetaria • Financiamiento de planes de seguro y de pensiones, excepto planes de seguridad social de

afiliación obligatoria

Actividades inmobiliarias, empresariales y de alquiler

• Actividades inmobiliarias • Alquiler de máquina y equipo sin operarios y de efectos personales y de enseres domésticos • Otras actividades empresariales (actividades jurídicas)

Actividades de servicios sociales y de salud privada

• Admisión de pacientes en los hospitales privados

Otras actividades comunitarias, sociales y personales de servicios

• Hipódromo • Juegos de azar en salas de juego • Lotería

Productores de servicios gubernamentales

• Administración pública y defensa • Enseñanza pública • Actividades de servicios sociales y salud • Otras actividades

Relación del IMAE con el PIB

Ambas variables miden el desempeño de las actividades económicas en un período determinado. Existe un alto grado de asociación entre el IMAE y el PIB; no obstante, es importante diferenciar entre ambos, dado que el PIB explica en forma más precisa la producción de bienes y servicios en una economía, al descontar los bienes y servicios utilizados como insumos de la producción. Mediante el análisis de correlación entre el IMAE anualizado con el “PIB indizado”, se obtiene un r2 de 0.97, lo cual explica el grado de asociación que existe entre ambas variables, por tanto, prácticamente toda la variabilidad en el corto plazo del PIB debe ser recogida por el comportamiento del IMAE.

Descripción

I II III IV I II III IV I II

A Agricultura, ganadería y silvicultura............................................... 621.6 177.3 165.1 145.5 133.7 668.7 196.9 174.4 152.6 144.8 223.8 176.3

B Pesca........................................................................................ 375.4 84.3 109.2 95.8 86.1 364.0 77.8 93.5 100.0 92.7 77.2 91.8

C Explotación de minas y canteras................................................... 136.1 39.0 31.5 32.2 33.4 161.0 38.1 43.4 45.7 33.8 45.3 51.2

D Industrias manufactureras............................................................ 1,026.9 252.9 267.1 255.9 251.0 1066.7 265.2 278.3 266.7 256.5 277.5 298.3

E Suministro de electricidad, gas y agua........................................... 433.4 107.5 110.2 108.2 107.5 457.7 112.2 114.0 115.8 115.7 118.4 120.3

F Construcción.............................................................................. 566.8 136.6 129.7 147.4 153.1 671.2 158.5 169.6 172.5 170.6 180.8 201.0

G Comercio al por mayor y al por menor; reparación de vehículos automotores, motocicletas, efectos personales y enseres domésticos............................................... 2047.4 457.6 471.7 537.9 580.1 2278.8 528.5 539.9 587.5 622.9 552.5 575.4

H Hoteles y restaurantes................................................................. 386.1 92.0 88.8 99.7 105.6 432.4 104.1 100.0 109.2 119.1 119.7 117.0

I Transporte, almacenamiento y comunicaciones.............................. 2567.9 626.3 636.4 648.5 656.6 2921.8 700.6 705.7 741.2 774.2 814.8 814.2

J Intermediación financiera............................................................. 1,032.4 238.3 249.3 251.4 293.4 1193.5 274.8 286.1 302.4 330.2 343.1 348.5

K Actividades inmobiliarias, empresariales y de alquiler....................... 899.0 223.5 225.7 219.5 230.2 947.4 227.2 235.9 236.7 247.5 249.9 252.6

M Enseñanza privada...................................................................... 96.9 24.1 24.3 24.3 24.2 101.3 24.9 25.6 25.4 25.4 25.7 25.6

N Actividades de servicios sociales y de salud privada........................ 134.3 32.8 33.4 34.1 34.0 138.9 34.0 34.4 35.1 35.4 35.4 35.8

O Otras actividades comunitarias, sociales y personales de servicios ......................................................... 426.8 101.5 104.7 106.2 114.3 448.6 108.7 107.9 110.5 121.4 117.4 121.4

.. Menos: Servicios de Intermediación Financiera Medidos Indirectamente (SIFMI), asignados al consumo interno....................................................... 289.0 65.3 68.7 70.6 84.4 353.3 77.9 83.6 91.9 99.9 105.4 97.1

Subtotal Producción de mercado .................................... 10,462.0 2,528.5 2,578.5 2,636.2 2,718.9 11,498.7 2,773.6 2,825.2 2,909.6 2,990.4 3,076.1 3,132.3

F Construcción.............................................................................. 27.8 6.7 6.4 7.2 7.5 32.8 7.8 8.3 8.4 8.3 8.9 9.7

K Actividades Inmobiliarias, empresariales y de alquiler....................... 1,358.4 332.7 338.0 341.6 346.1 1437.2 352.7 357.8 361.5 365.2 374.0 380.5

P Hogares privados con servicios domésticos.................................... 104.5 26.2 26.1 26.1 26.1 111.3 27.0 27.5 28.1 28.7 27.6 28.2

Subtotal Producción de uso final propio …......................... 1,490.7 365.6 370.5 374.9 379.7 1,581.3 387.5 393.6 398.0 402.2 410.5 418.4

Gobierno General........................................................................ 1,208.3 278.2 294.5 311.1 324.5 1231.8 304.6 300.2 307.8 319.2 312.8 309.3

Subtotal Otra Producción de no mercado .......................... 1,208.3 278.2 294.5 311.1 324.5 1231.8 304.6 300.2 307.8 319.2 312.8 309.3

Valor Agregado Bruto en valores básicos........................... 13,161.0 3,172.3 3,243.5 3,322.2 3,423.1 14,311.8 3,465.7 3,519.0 3,615.4 3,711.8 3,799.4 3,860.0

.. Más: Impuestos sobre los productos netos de subsidios................ 880.2 189.4 223.2 229.0 238.6 944.3 192.2 236.4 250.0 265.7 212.4 257.5

PRODUCTO INTERNO BRUTO A PRECIOS DE COMPRADOR....................... 14,041.2 3,361.7 3,466.7 3,551.2 3,661.7 15,256.1 3,657.9 3,755.4 3,865.4 3,977.5 4,011.8 4,117.5

NOTA: La diferencia que pueda observarse en la suma de los trimestres se debe al redondeo.

(P) Cifras preliminares (E) Cifras estimadas

Trimestres TrimestresTotalTrimestres

Total

ANEXO Núm.4 PRODUCTO INTERNO BRUTO TRIMESTRAL, A PRECIOS DE COMPRADOR EN LA REPÚBLICA, SEGÚN CATEGORÍA DE ACTIVIDAD ECONÓMICA, A PRECIOS DE 1996: AÑOS 2005-06 PRIMER Y SEGUNDO TRIMESTRE DE 2007

Categoría de actividad

económica

Producto interno bruto trimestral a precios de comprador(en millones de balboas)

2005 2006 (P) 2007(E)

Descripción


A Agricultura, ganadería y silvicultura............................................... 4.8 11.0 3.9 1.2 2.6 7.6 11.0 5.6 4.9 8.3 13.7 1.1

B Pesca........................................................................................ -0.9 15.7 21.7 -12.7 -19.2 -3.0 -7.7 -14.4 4.4 7.7 -0.8 -1.8

C Explotación de minas y canteras................................................... 0.1 22.0 -16.8 -5.4 3.9 18.3 -2.3 37.8 41.9 1.2 18.9 18.0

D Industrias manufactureras............................................................ 4.2 3.4 4.5 5.5 3.4 3.9 4.9 4.2 4.2 2.2 4.6 7.2

E Suministro de electricidad, gas y agua........................................... 5.6 4.5 5.1 7.4 5.3 5.6 4.4 3.4 7.0 7.6 5.5 5.5

F Construcción.............................................................................. 0.9 5.0 -16.2 3.7 13.6 18.4 16.0 30.8 17.0 11.4 14.1 18.5

G Comercio al por mayor y al por menor; reparación de vehículos automotores, motocicletas, efectos personales y enseres domésticos............................................... 8.8 8.1 7.6 14.9 5.0 11.3 15.5 14.5 9.2 7.4 4.5 6.6

H Hoteles y restaurantes................................................................. 11.1 7.9 12.1 11.8 12.5 12.0 13.2 12.6 9.5 12.8 15.0 17.0

I Transporte, almacenamiento y comunicaciones.............................. 11.8 12.3 12.3 12.3 10.5 13.8 11.9 10.9 14.3 17.9 16.3 15.4

J Intermediación financiera............................................................. 16.4 12.7 18.0 14.3 20.1 15.6 15.3 14.8 20.3 12.5 24.9 21.8

K Actividades inmobiliarias, empresariales y de alquiler....................... 7.7 14.6 11.7 1.3 4.1 5.4 1.7 4.5 7.8 7.5 10.0 7.1

M Enseñanza privada...................................................................... 4.4 3.9 4.7 4.7 4.3 4.5 3.3 5.3 4.5 5.0 3.2 0.2

N Actividades de servicios sociales y de salud privada........................ 3.7 3.1 4.1 3.8 3.7 3.4 3.7 3.0 2.9 4.1 4.1 4.1

O Otras actividades comunitarias, sociales y personales de servicios ......................................................... 4.0 2.8 10.3 2.2 1.5 5.1 7.1 3.1 4.0 6.2 7.9 12.4

.. Menos: Servicios de Intermediación Financiera Medidos Indirectamente (SIFMI), asignados al consumo interno....................................................... 10.1 -0.2 7.6 13.2 19.1 22.2 19.3 21.7 30.2 18.4 35.3 16.1

Subtotal Producción de mercado .................................... 8.0 9.8 8.1 7.9 6.5 9.9 9.7 9.6 10.4 10.0 10.9 10.9

F Construcción.............................................................................. 3.0 7.2 -14.0 5.4 15.8 18.0 16.4 29.7 16.7 10.7 14.1 16.9

K Actividades Inmobiliarias, empresariales y de alquiler....................... 7.1 7.3 7.5 7.1 6.6 5.8 6.0 5.9 5.8 5.5 6.0 6.3

P Hogares privados con servicios domésticos.................................... 1.8 5.5 2.4 0.4 -1.0 6.5 3.1 5.4 7.7 10.0 2.2 2.5

Subtotal Producción de uso final propio …......................... 6.6 7.1 6.7 6.6 6.2 6.1 6.0 6.2 6.2 5.9 5.9 6.3

Gobierno General........................................................................ -0.7 -7.8 -0.9 0.9 4.8 1.9 9.5 1.9 -1.1 -1.6 2.7 3.0

Subtotal Otra Producción de no mercado …….................... -0.7 -7.8 -0.9 0.9 4.8 1.9 9.5 1.9 -1.1 -1.6 2.7 3.0

Valor Agregado Bruto en valores básicos........................... 7.0 7.7 7.0 7.1 6.3 8.7 9.2 8.5 8.8 8.4 9.6 9.7

.. Más: Impuestos sobre los productos netos de subsidios................ 9.9 7.7 19.0 10.8 3.3 7.3 1.5 5.9 9.2 11.4 10.5 8.9

PRODUCTO INTERNO BRUTO A PRECIOS DE COMPRADOR................... 7.2 7.7 7.7 7.3 6.1 8.7 8.8 8.3 8.8 8.6 9.7 9.6

NOTA: La diferencia que pueda observarse en la suma de los trimestres y los datos anuales se debe al redondeo.

(P) Cifras preliminares (E) Cifras estimadas

TrimestresTotalTrimestres

TotalTrimestres

ANEXO Núm.4-A VARIACIÓN PORCENTUAL DEL PRODUCTO INTERNO BRUTO TRIMESTRAL, A PRECIOS DE COMPRADOR EN LA REPÚBLICA, SEGÚN CATEGORÍA DE ACTIVIDAD ECONÓMICA, A PRECIOS DE 1996: AÑOS 2005-04, 2006-05 Y SEGUNDO TRIMESTRE 2007-06


económica

Variación porcentual del Producto interno bruto trimestral a precios de comprador

2005-04 2006-05 (P) 2007-06(E)

Descripción


A Agricultura, ganadería y silvicultura............................................ 4.4 5.3 4.8 4.1 3.7 4.4 5.4 4.6 3.9 3.6 5.6 4.3

B Pesca..................................................................................... 2.7 2.5 3.1 2.7 2.4 2.4 2.1 2.5 2.6 2.3 1.9 2.2

C Explotación de minas y canteras................................................ 1.0 1.2 0.9 0.9 0.9 1.1 1.0 1.2 1.2 0.8 1.1 1.2

D Industrias manufactureras......................................................... 7.3 7.5 7.7 7.2 6.9 7.0 7.3 7.4 6.9 6.4 6.9 7.2

E Suministro de electricidad, gas y agua........................................ 3.1 3.2 3.2 3.0 2.9 3.0 3.1 3.0 3.0 2.9 3.0 2.9

F Construcción........................................................................... 4.0 4.1 3.7 4.2 4.2 4.4 4.3 4.5 4.5 4.3 4.5 4.9

G Comercio al por mayor y al por menor; reparación de vehículos automotores, motocicletas, efectos personales y enseres domésticos............................................ 14.6 13.6 13.6 15.1 15.8 14.9 14.4 14.4 15.2 15.7 13.8 14.0

H Hoteles y restaurantes.............................................................. 2.7 2.7 2.6 2.8 2.9 2.8 2.8 2.7 2.8 3.0 3.0 2.8

I Transporte, almacenamiento y comunicaciones............................ 18.3 18.6 18.4 18.3 17.9 19.2 19.2 18.8 19.2 19.5 20.3 19.8

J Intermediación financiera.......................................................... 7.4 7.1 7.2 7.1 8.0 7.8 7.5 7.6 7.8 8.3 8.6 8.5

K Actividades inmobiliarias, empresariales y de alquiler.................... 6.4 6.6 6.5 6.2 6.3 6.2 6.2 6.3 6.1 6.2 6.2 6.1

M Enseñanza privada.................................................................... 0.7 0.7 0.7 0.7 0.7 0.7 0.7 0.7 0.7 0.6 0.6 0.6

N Actividades de servicios sociales y de salud privada..................... 1.0 1.0 1.0 1.0 0.9 0.9 0.9 0.9 0.9 0.9 0.9 0.9

O Otras actividades comunitarias, sociales y personales de servicios ...................................................... 3.0 3.0 3.0 3.0 3.1 2.9 3.0 2.9 2.9 3.1 2.9 2.9

.. Menos: Servicios de Intermediación Financiera Medidos Indirectamente (SIFMI), asignados al consumo interno..................................................... 2.1 1.9 2.0 2.0 2.3 2.3 2.1 2.2 2.4 2.5 2.6 2.4

Subtotal Producción de mercado ….............................. 74.5 75.2 74.4 74.2 74.3 75.4 75.8 75.2 75.3 75.2 76.7 76.1

F Construcción........................................................................... 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2

K Actividades Inmobiliarias, empresariales y de alquiler.................... 9.7 9.9 9.7 9.6 9.5 9.4 9.6 9.5 9.4 9.2 9.3 9.2

P Hogares privados con servicios domésticos................................. 0.7 0.8 0.8 0.7 0.7 0.7 0.7 0.7 0.7 0.7 0.7 0.7

Subtotal Producción de uso final propio …...................... 10.6 10.9 10.7 10.6 10.4 10.4 10.6 10.5 10.3 10.1 10.2 10.2

Gobierno General..................................................................... 8.6 8.3 8.5 8.8 8.9 8.1 8.3 8.0 8.0 8.0 7.8 7.5

Subtotal Otra Producción de no mercado ….................... 8.6 8.3 8.5 8.8 8.9 8.1 8.3 8.0 8.0 8.0 7.8 7.5

Valor Agregado Bruto en valores básicos......................... 93.7 94.4 93.6 93.6 93.5 93.8 94.7 93.7 93.5 93.3 94.7 93.7

.. Más: Impuestos sobre los productos netos de subsidios.............. 6.3 5.6 6.4 6.4 6.5 6.2 5.3 6.3 6.5 6.7 5.3 6.3

PRODUCTO INTERNO BRUTO A PRECIOS DE COMPRADOR................. 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0

NOTA: La diferencia que pueda observarse en la suma de los trimestres y los datos anuales se debe al redondeo.

(P) Cifras preliminares(E) Cifras estimadas

ANEXO Núm. 4-B COMPOSICIÓN PORCENTUAL DEL PRODUCTO INTERNO BRUTO TRIMESTRAL, A PRECIOS DE COMPRADOR EN LA REPÚBLICA, SEGÚN CATEGORÍA DEACTIVIDAD ECONÓMICA, A PRECIOS DE 1996: AÑOS 2005-06 Y SEGUNDO TRIMESTRE DE 2007


económica

Composición porcentual del Producto interno bruto trimestral a precios de comprador

2005 2006 (P) 2007 (E)TrimestresTotal

TrimestresTotal

Trimestres

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