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Órgano Interno de Control de la Secretaría de Educación

Sector: Educativo. Registro: AA08C3 Hojas No. 1 de 108 Área Revisada: Unidad Coordinadora Estatal del Programa para Abatir el Rezago en Educación Inicial y Básica (PAREIB) Fase III.

Tipo de Auditoría: Integral No. de Auditoría: F-01

San Luis Potosí GOBIERNO DEL ESTADO

2003/2009

SECRETARÍA DE EDUCACIÓN

CONTRALORÍA INTERNA. OFICIO: C.I.S.E.G.E./1009/2008.

ASUNTO: INFORME DE RESULTADOS.

San Luis Potosí, S.L.P 18 de diciembre de 2008.

MsC. Luis Nazario Rubio Ramírez. Coordinador de Acciones Compensatorias del Consejo Nacional de Fomento Educativo (CONAFE) en el Estado de San Luis Potosí. Fuente del Bosque No. 168. Colonia Balcones del Valle. San Luis Potosí, S. L. P. P r e s e n t e. Como resultado de la auditoría integral practicada a la Unidad Coordinadora Estatal del Programa para Abatir el Rezago en Educación Inicial y Básica (PAREIB) Fase III, al amparo y cumplimiento de la orden de auditoría No. C.I.S.E.G.E/462/2008 de fecha 25 de agosto de 2008 y con fundamento en los artículos 3º fracción I inciso d), 31 fracción X, 40, 43, 44 fracción XVIII de la Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado de San Luis Potosí; 64 de la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de San Luis Potosí; 81, 82, 83 fracción I, 85, 86 y 87 del Reglamento de la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de San Luis Potosí; 3º fracción V inciso a), 19 del Reglamento Interior de la Contraloría General del Estado; 3º fracción VIII y 30 del Reglamento Interior de la Secretaría de Educación, anexo encontrará el informe de resultados con las observaciones determinadas y recomendaciones propuestas que fueron comentadas con Usted por los auditores comisionados.





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En la revisión de los recursos financieros, humanos, materiales y de obra pública se observó que no hay control de las partidas de viáticos, pasajes y combustible que se consignan en el apartado IV del presente informe, por lo que solicito de la manera más atenta gire instrucciones a quien corresponda a fin de que se implementen las medidas correctivas y preventivas acordadas conforme a los términos y plazos establecidos con la Unidad Coordinadora Estatal del Programa para Abatir el Rezago en Educación Inicial y Básica (PAREIB) Fase III a su digno cargo para que en un plazo de diez días hábiles contados a partir de la fecha de notificación del presente, remita a éste Órgano Interno de Control, la solventación y/o trámite de las observaciones y recomendaciones formuladas, a fin de verificar la solventación de las deficiencias administrativas detectadas. Quedo a sus órdenes para cualquier información adicional y aprovecho la ocasión para enviarle un cordial saludo.

A T E N T A M E N T E

C. P. C. y Lic. MA. DEL CARMEN ARANDA MANTECA

CONTRALOR INTERNO

“2008, año de la lucha contra el estigma de la discriminación”

c.c.p.- LIC. FRANCISCO ANTONIO RUBÍN DE CELIS CHÁVEZ.- Secretario de Educación de Gobierno del Estado.- para su conocimiento. c.c.p.- C.P.C. CARLOS ESPARZA DEL POZO.- Contralor General del Estado.- para su conocimiento. c.c.p.- C.P.C. GASTÓN MARTÍNEZ DE LEÓN.-Director General de la Coordinación de Contralorías Internas y Comisarías.- para su conocimiento. c.c.p.- C. P. ARTURO VINICIO DE LEÓN MARTÍNEZ.- Director Administrativo de la SEGE.- para su conocimiento. c.c.p.- LIC. XENIA BANDIN GAXIOLA.- delegada Estatal del Consejo Nacional de Fomento Educativo (CONAFE).- para su conocimiento. c.c.p.- MsC. MARTÍN JUÁREZ CÓRDOVA.- Excoordinador General de la Unidad Coordinadora Estatal del Programa para Abatir el Rezago en Educación Inicial y Básica (PAREIB) fase III.- para que surta efectos. c.c.p.- MINUTARIO. c.c.p.- EXPEDIENTE. CPC y Lic.´MCAM/igln* y TEC’tcc*





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MsC. Luís Nazario Rubio Ramírez. Coordinador de Acciones Compensatorias del Consejo Nacional de Fomento Educativo en el Estado de San Luis Potosí. Presente.

INFORME DE AUDITORÍA Área auditada:

Unidad Coordinadora Estatal del Programa para Abatir el Rezago en Educación Inicial y Básica (PAREIB) Fase III.

Tipo de auditoría: Integral. Período revisado:

Ejercicio 2007.

Fecha de inicio:

25 de agosto de 2008.

Número de oficio de comisión:

C.I.S.E.G.E./462/2008 del 25 de agosto de 2008.

Número de oficio de presentación:

C.I.S.E.G.E./463/2008 del 25 de agosto de 2008.

Fecha de conclusión:

11 de noviembre de 2008.

Monto fiscalizado: Monto Observado

$ 307´277,339.48 Ingresos $ 153`825,931.14 Egresos $ 153`451,408.34 $ 3`744,348.62 Estatal $ 1`081,234.50 Federal $ 2`663,114.12

Auditores comisionados:

C. Isidro Gerardo Lara Navarro y Tec. Teodoro Castillo Cebrian

Contralor Interno

C.P.C. y Lic. Ma. del Carmen Aranda Manteca.





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Índice Página

I. Antecedentes y marco jurídico de actuación. 4 a 6

II. Período, objetivo y alcance de la revisión. 6 a 7

III. Resultados del trabajo desarrollado. 7 a 100 IV. Observaciones y recomendaciones. 100 a 106 V. Conclusiones y recomendaciones generales. 107 a 108

I.- Antecedentes.

En atención al programa anual de control y auditorías para el ejercicio 2008 y derivado de las indicaciones giradas por la Contralor Interno de la Secretaría de Educación del Gobierno del Estado; con fundamento en los artículos 3º fracción I inciso d), 31 fracción X, 40, 43, 44 fracción XVIII de la Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado de San Luis Potosí; 64 de la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de San Luis Potosí; 81, 82, 83 fracción I, 85, 86 y 87 del Reglamento de la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de San Luis Potosí; 3º fracción V inciso a), 19 del Reglamento Interior de la Contraloría General del Estado; 3º fracción VIII y 30 del Reglamento Interior de la Secretaría de Educación, se realizó auditoría integral a la Unidad Coordinadora Estatal del Programa para Abatir el Rezago en Educación Inicial y Básica (PAREIB) Fase III. Cabe hacer mención que en el transcurso de la auditoría terminó el Programa para Abatir el Rezago en Educación Inicial y Básica (PAREIB) ante la federación y ahora se denomina: Coordinación de Acciones Compensatorias del Consejo Nacional de Fomento Educativo (CONAFE) en San Luis Potosí; lo anterior para los efectos legales a que haya lugar.





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I.1.- Marco jurídico de actuación.

Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos. Constitución Política del Estado Libre y Soberano de San Luis Potosí. Ley General de Educación. Ley de Educación del Estado de San Luis Potosí. Ley Orgánica de la Administración Pública de San Luis Potosí. Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado y municipios de San Luis Potosí. Ley Federal de Responsabilidades de los Servidores Públicos. Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de San Luis Potosí. Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaría. Ley Federal de los Trabajadores al Servicio del Estado. Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con las mismas. Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público. Ley del Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado. Ley de Transparencia Administrativa y Acceso a la Información del Estado de San Luis Potosí. Reglamento de la Ley de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaría. Reglamento de la Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con las mismas. Reglamento Interior de la Secretaría de Educación de Gobierno del Estado. Reglamento de la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de San Luis Potosí. Reglamento de la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público. Reglamento de la Condiciones Generales de Trabajo del Personal de la SEP. Código Fiscal de la Federación. Manual de Operación Pareib III. Manual de procedimientos del programa para abatir el rezago en educación inicial y básica. Reglas de operación e indicadores de gestión y evaluación de las acciones compensatorias para abatir el rezago en educación inicial y básica.

Lineamientos para el otorgamiento de recursos financieros, gastos a comprobar.





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Lineamientos para el otorgamiento de viáticos y pasajes. Lineamientos para el control de caja chica. Lineamientos de operación, construcción y rehabilitación. Procedimiento para la elaboración, registro y control de la información financiera. Procedimiento para el pago de nómina, honorarios, así como prestaciones de OC.

II.- Período, objetivo y alcance de la revisión. II.1.- Período: Ejercicio 2007.

II.2.- Objetivo: Recursos financieros.- Analizar los recursos asignados al programa, que estén debidamente representados en los estados financieros y que el ejercicio del gasto se apegue a los lineamientos establecidos para su control interno. Recursos humanos.- Analizar las remuneraciones efectuadas a los trabajadores y verificar que se compruebe mediante los sistemas que se tienen establecidos, su asistencia a laborar. Recursos materiales.- Analizar las entradas y salidas de bienes muebles, que el activo fijo este debidamente representado en los estados financieros y determinar si existe control interno para los que son propiedad del programa. Obra pública.- Analizar los recursos ministrados a las presidencias municipales derivados de convenios de desarrollo social con el área de infraestructura de la unidad para la rehabilitación y construcción de espacios educativos en el estado de San Luis Potosí.





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II.3 Alcance de la revisión:

Ejercicio 2007. Porcentaje aproximado. Recursos financieros 30% Recursos humanos 30% Recursos materiales 30% Obra pública 30%

La presente auditoría se desarrolló de conformidad con las Normas Generales de Auditoría Pública y mediante la aplicación de

Procedimientos de Auditoría necesarios en cada caso. III.- Resultados del trabajo desarrollado: Derivado de la auditoría realizada se llevaron a cabo las siguientes acciones: III.1 Acta de inicio de auditoría.

Con fecha 25 de agosto de 2008 a las 8:00 horas se inició la auditoría integral a la Unidad Coordinadora Estatal del Programa para Abatir el Rezago en Educación Inicial y Básica (PAREIB) Fase III, con la notificación de la orden de comisión No. C.I.S.E.G.E. 462/2008 y de presentación C.I.S.E.G.E 463/2008 al MsC Martín Juárez Córdova, Coordinador Estatal del Programa para Abatir el Rezago en Educación Inicial y Básica (PAREIB) Fase III; se procede a levantar acta de inicio de auditoría integral en presencia de dos testigos de asistencia designados por él; se dejó constancia del alcance de la revisión; se solicitaron las facilidades necesarias en equipo y espacio para el desempeño de la comisión y se pidió original y copia de la documentación que se enumera a continuación:





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1) Estados financieros del ejercicio 2007. 2) Auxiliares de las cuentas de bancos. 3) Auxiliares de la partida de deudores diversos. 4) Pólizas de ingreso, egreso y documentación soporte. 5) Conciliaciones bancarias y estados de cuenta. 6) Expedientes técnicos de las obras realizadas por administración directa. 7) Estructura Organizativa. 8) Organigrama. 9) Expedientes de personal. 10) Tarjetas de asistencia. 11) Justificantes de inasistencias. 12) Entradas y salidas de materiales. 13) Inventario 14) Vales de resguardo. 15) Manuales de Organización y de Procedimientos.

III.2 Recursos financieros:

Se revisaron las pólizas de ingreso, egreso y diario de las cuentas bancarias 147161956, 147162774 y 175533558 de la Unidad Coordinadora Estatal del Programa para Abatir el Rezago en Educación Inicial y Básica (PAREIB) Fase III.

Cuadro sinóptico No. 1 Corte de primera operación.

PERÍODO CUENTA CARGO ABONO SALDO OBSERVACIÓN

ENE-DIC/2007 147161956 $ 51´676,815.60 $ 51´652,304.50 $ 24,511.10 saldo conciliación





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ENE-DIC/2007 147162774 44´377,292.35 44´376,823.47 468.88 saldo conciliación

ENE-DIC/2007 147163231 13´894,202.75 13´891,409.40 2,793.35 saldo conciliación



ENE-DIC/2007 171688553 523.96 523.96 0.00 saldo conciliación

ENE-DIC/2007 208016156 4,850.00 0.00 4,850.00

$153´825,931.14 $153´451,408.34 $ 374,522.80

III.2.1.- Recursos estatales:

Se analizaron las pólizas de ingreso y egreso de la cuenta 0175533558 para los pagos de reconocimientos al desempeño docente-redes del subcomponente de incentivo al desempeño de maestros de educación primaria.

III.2.1.1.- Redes escolares:

III.2.1.1.1.- Conciliaciones bancarias.

Se analizaron las conciliaciones bancarias de la cuenta 0175533558 del período de enero a diciembre de 2007, detectando en diciembre partidas en conciliación como a continuación se describen:





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Cuadro sinóptico No. 2 Partidas en conciliación de ejercicios anteriores.

Saldo según bancos al 31 de diciembre de 2007. $ 397,324.23 Menos: Abonos de nosotros no acreditados por el Banco: 87,750.60

Fecha Numero Beneficiario Importe 17/11/2004 Pago a mesas directivas. $ 7,090.50 20/09/2005 1137 Justino Meraz. 6,913.75 15/11/2005 1697 Silvia Fresnillo Oliva. 5,800.00 14/03/2006 1905-2229 Dif. Pago en banco. 400.00 28/07/2006 2896 Gaudencio Milán Castañón. 2,980.80 22/09/2006 3037 José Carlos Valero Pérez. 2,900.00 22/09/2006 3234 Concepción Márquez Gayoso. 2,900.00 23/06/2007 4639 Tolentino López. 2,411.55 29/06/2007 4721-5269 Nómina enero-abril 2007. 20,300.00 27/07/2007 4693 Servicios de apoyo ZARCOY. 3,427.00 27/07/2007 4699 Servicios de apoyo ZARCOY. 3,427.00 15/10/2007 5286-5799 Nomina redes mayo-junio de 2007. 29,200.00 Mas: Cargos del Banco no correspondidos por nosotros: 3,653.50

Fecha Numero Concepto Importe 06/07/2007 5095 Diferencia en pago. $ 100.00 31/10/2007 Comisión por cheque expedido. 862.50 30/11/2007 Comisión por cheque expedido. 2,525.40 31/12/2007 Comisión por cheque expedido. 165.60 Saldo en libros al 31 de diciembre de 2007. $ 313,227.13





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III.2.1.2.- Ingresos y egresos.

Durante el período de enero a diciembre de 2007 se tuvieron los siguientes movimientos contables:

PERÍODO CUENTA INGRESOS EGRESOS

ENE-DIC/2007 175533558 $ 12´609,488.17 $ 12´296,261.96 De los egresos no se localizó en las pólizas la documentación comprobatoria y justificatoria de los gastos efectuados en el

ejercicio 2007 por un monto de $ 989,830.40 integrado como se describe a continuación:

Cuadro sinóptico No. 3 Pólizas de egreso sin comprobación (redes estatales)

FECHA NO. CHEQUE BENEFICIARIO CONCEPTO IMPORTE

04/01/2007 3532 Plomería Selecta S.A. de C.V. Pago de materiales Jardín de Niños

Tenoch, clave 24DJN0952N de Tierra Blanca del municipio de San Luis Potosí. Obra 2006.

$ 6,443.77

10/01/2007 3533 Tecno Eléctrica Potosí, S.A. de C.V. Pago de materiales Jardín de Niños Tenoch, clave 24DJN0952N de Tierra Blanca del municipio de San Luis Potosí. Obra 2006.

2,176.13





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10/01/2007 3534 Ivher Mantenimiento Integral, S.A. de C.V.

Pago de impermeabilizante de las Escuelas Nicolás Bravo, 24DPR0475T de Santa Catarina y Josefa Ortiz de Domínguez 24DPR0573U de Tamasopo. Obra 2006.

30,436.04


Pago de impermeabilizantes de las Escuelas Francisco I. Madero, 24DPR0196I y Francisco González Bocanegra, 24DPR2407J de Mexquitic de Carmona; Miguel Hidalgo 24DPR1579V de Santa María del Río; Lázaro Cárdenas del Río 24DPR3070W, José Vascóncelos 24DPR2356T.

71,411.96

10/01/2007 3536 Miguel de la Garza Ortiz Pago de impermeabilizantes de las Escuelas Manuel José Othón, Clave DPB0304Z; Mariano Escobedo, 24DPR0386Z; Francisco I. Madero, 24DPR0433U; Juan Miranda Uresti, 24DPR2485N; Benito Juárez, 24DPR0439O; y Miguel Hidalgo, 24DPR1126U de San Martín.

93,742.01





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12/12/2007 3539 Cornelio Cuellar Torres Pago de materiales Jardín de Niños Tenoch, clave 24DJN0952N de Tierra Blanca del municipio de San Luis Potosí. Obra 2006.

1,429.00


Pago de impermeabilizantes del Jardín de Niños Tenoch, clave 24DJN0952N de Tierra Blanca del municipio de San Luis Potosí. Obra 2006.

17,835.90

12/01/2007 3541 Edgar Omar Gómez Castro Pago de mano de obra del Jardín de Niños Tenoch, clave 24DJN0952N de Tierra Blanca del municipio de San Luis Potosí. Obra 2006.

13,800.00

15/01/2007 3542 Vidrio Centro de San Luis S.A. de C.V. Pago de materiales Jardín de Niños Tenoch, clave 24DJN0952N de Tierra Blanca del municipio de San Luis Potosí. Obra 2006.

1,529.50

19/01/2007 3544 Yolanda Rangel Guerrero Pago de materiales Jardín de Niños Tenoch, clave 24DJN0952N de Tierra Blanca del municipio de San Luis Potosí. Obra 2006.

1,230.52





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19/01/2007 3545 Edgar Omar Gómez Castro Pago de mano de obra del Jardín de Niños Tenoch, clave 24DJN0952N de Tierra Blanca del municipio de San Luis Potosí. Obra 2006.

7,000.00

19/01/2007 3546 Comercializadora Diazizer, S.A. de C.V.

Pago de materiales de las Escuela José María Morelos y Pavón 24DPR0189Y y Vanguardia 24DPR2121F de Aquismón; Francisco González Bocanegra 24DPR2486M, de Axtla de Terrazas; Damián Carmona 24DPR0923I, Vicente Guerrero 24DPB0143C, Manuel Ávila Camacho.

51,582.35

24/01/2007 3547 Gerardo Soriano García Pago de materiales de la Escuela Miguel de la Madrid, 24ETV0928B de la localidad de Cerro Gordo municipio de Villa de Zaragoza. Obra 2006.

3,268.62

06/02/2007 3952 Gerardo Soriano García Pago de materiales de la Escuela Francisco Villa 24DPR2868T de la localidad de Cerro Gordo municipio de Villa de Zaragoza. Obra 2006.

10,094.96





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06/02/2007 3953 Yolanda Rangel Guerrero Pago de materiales de la Escuela Miguel de la Madrid, 24ETV0928B de la localidad de Cerro Gordo municipio de Villa de Zaragoza. Obra 2006.

1,763.49

06/02/2007 3954 Gerardo Soriano García Pago de materiales de la Escuela Miguel de la Madrid, 24ETV0928B de la localidad de Cerro Gordo municipio de Villa de Zaragoza. Obra 2006.

1,000.24

06/02/2007 3955 Juan Medina Vallejo Pago de materiales de la Escuela Miguel de la Madrid, 24ETV0928B de la localidad de Cerro Gordo municipio de Villa de Zaragoza. Obra 2006.

2,000.00

06/02/2007 3956 Edgar Omar Gómez Castro Pago de materiales de la Escuela Miguel de la Madrid, 24ETV0928B de la localidad de Cerro Gordo municipio de Villa de Zaragoza. Obra 2006.

11,400.00

06/02/2007 3957 Home Depot México, S.A. de C.V. Pago de materiales de la Escuela Venustiano Carranza 24ETV0899X de la comunidad de Xoconostle municipio de Villa de Zaragoza. Obra 2006.

3,448.99





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06/02/2007 3958 Home Depot México, S.A. de C.V. Pago de materiales de la Escuela Miguel de la Madrid, 24ETV0928B de la localidad de Cerro Gordo municipio de Villa de Zaragoza. Obra 2006.

6,136.70

23/02/2007 3963 Lorena Ivett García Díaz Pago de materiales de la Escuela Lázaro Cárdenas 24ETV0115F de Arroyo Blanco municipio de Villa de Reyes. Obra 2006.

6,289.99

23/02/2007 3964 Juan Manuel Segura Bravo Pago de materiales de la Escuela Venustiano Carranza 24ETV0899X de la comunidad de Xoconostle municipio de Villa de Zaragoza. Obra 2006.

11,517.11

23/02/2007 3965 Roberto Segura de la Rosa Pago de mano de obra de la Escuela Venustiano Carranza 24ETV0899X de la comunidad de Xoconostle municipio de Villa de Zaragoza. Obra 2006.

23,112.95

23/02/2007 3966 Edgar Omar Gómez Castro Pago de mano de obra de la Escuela Francisco Villa 24DPR2868T de la localidad de Cerro Gordo municipio de Zaragoza. Obra 2006.

8,500.00





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23/02/2007 3967 Plomería Selecta S.A. de C.V. Pago de materiales de la Escuela Francisco Villa 24DPR286T de la localidad de Cerro Gordo municipio de Zaragoza. Obra 2006.

5,092.48

23/02/2007 3968 Comercializadora Diazizer, S.A. de C.V.

Pago de materiales de la Escuela Renacimiento 24DPR0930S de la localidad de Las Joyas, municipio de Xilitla. Obra 2006.

10,400.17

06/02/2007 4221 J. Jesús Martínez Palomares Pago de materiales de la Escuela Venustiano Carranza 24ETV0899X de la comunidad de Xoconostle municipio de Villa de Zaragoza. Obra 2006.

2,578.62

06/02/2007 4222 Juan Manuel Segura Bravo Pago de materiales de la Escuela Venustiano Carranza 24ETV0899X de la comunidad de Xoconostle municipio de Villa de Zaragoza. Obra 2006.

8,268.01

13/02/2007 4224 Mario Alberto Grimaldo Alviso Pago de materiales de la Escuela Venustiano Carranza 24ETV0899X de la comunidad de Xoconostle municipio de Villa de Zaragoza. Obra 2006.

11,843.40





2003/2009


13/02/2007 4225 Edgar Omar Gómez Castro Pago de mano de obra de la Escuela Miguel de la Madrid 24ETV0928B de la localidad de Cerro Gordo municipio de Zaragoza. Obra 2006.

4,100.00

13/02/2007 4226 Home Depot México, S.A. de C.V. Pago de materiales de la Escuela Juan Sarabia 24ETV0579M de la localidad de Terrero Sur municipio de San Luis Potosí. Obra 2006.

8,015.02

14/02/2007 4231 J. Jesús Martínez Palomares Pago de materiales de la Escuela Lázaro Cárdenas 24ETV0115F de Arroyo Blanco municipio de Villa de Reyes. Obra 2006.

17,549.25

14/02/2007 4232 J. Jesús Martínez Palomares Pago de materiales de la Escuela Venustiano Carranza 24ETV0899X de la comunidad de Xoconostle municipio de Villa de Zaragoza. Obra 2006.

12,475.76

14/02/2007 4233 División Mayoreo El Trifoco, S.A. de C.V.

Pago de materiales de la Escuela Juan Sarabia 24ETV0579M de la localidad de Terrero Sur municipio de San Luis Potosí. Obra 2006.

2,229.51





2003/2009


14/02/2007 4234 Zaira Ruth Cervantes Amaya Pago de mano de obra de la Escuela Juan Sarabia 24ETV0579M de la localidad de terrero sur municipio de San Luis Potosí. Obra 2006.

4,000.00


7,800.00

14/02/2007 4236 Tecno Eléctrica Potosí, S.A. de C.V. Pago de materiales de la Escuela Venustiano Carranza 24ETV0899X de la comunidad de Xoconostle municipio de Villa de Zaragoza. Obra 2006.

5,385.14

14/02/2007 4237 Tecno Eléctrica Potosí, S.A. de C.V. Pago de materiales de la Escuela Lázaro Cárdenas 24ETV0115F de Arroyo Blanco municipio de Villa de Reyes. Obra 2006.

4,865.68

02/03/2007 3969 Maria Concepción Vázquez Almazán Pago de materiales de la Escuela Juan Sarabia 24ETV0579M de la localidad de Terrero Sur municipio de San Luis Potosí. Obra 2006.

1,466.44





2003/2009


02/03/2007 3970 Ramón Delgado Espinosa Pago de materiales de la Escuela Lázaro Cárdenas 24ETV0115GF de Arroyo Blanco municipio de Villa de Reyes. Obra 2006.

14,319.20

02/03/2007 3971 Tecno Eléctrica Potosí, S.A. de C.V. Pago de materiales de la Escuela Lázaro Cárdenas 24ETV0115F de Arroyo Blanco municipio de Villa de Reyes. Obra 2006.

430.10

02/03/2007 3972 Yolanda Rangel Guerrero Pago de materiales de la Escuela Francisco Villa 24DPR2868T de la localidad de Cerro Gordo municipio de Zaragoza. Obra 2006.

2,047.83


2,868.89

02/03/2007 3975 Zaira Ruth Cervantes Amaya Pago de materiales de la Escuela Juan Sarabia 24ETV0579M de la localidad de Terrero Sur municipio de San Luis Potosí. Obra 2006.

988.73





2003/2009


02/03/2007 3976 Plomería y Ferretería San Luis, S.A. de C.V.

Pago de materiales de la Escuela Francisco Villa 24DPR2868T de la localidad de Cerro Gordo. Obra 2006.

811.30

02/03/2007 3977 Zaira Ruth Cervantes Amaya Pago de mano de obra de la Escuela Juan Sarabia 24ETV0579M de la localidad de Terrero Sur municipio de San Luis Potosí. Obra 2006.

8,880.20


4,000.00

02/03/2007 3983 Promotora de Materiales y Aceros S. de R.L. de C.V.


3,350.97



532.15





2003/2009


09/03/2007 3985 Tecno Eléctrica Potosí, S.A. de C.V. Pago de materiales de la Escuela Francisco Villa 24DPR2868T de la localidad de Cerro Gordo municipio de Zaragoza. Obra 2006.

740.87


3,611.13

09/03/2007 3987 Octavio Manuel Costilla Salazar Pago de materiales de la Escuela Juan Sarabia 24ETV0579M de la localidad de Terrero Sur municipio de San Luis Potosí. Obra 2006.

3,200.00

09/03/2007 3988 Zaira Ruth Cervantes Amaya Pago de mano de obra de la Escuela Leyes de Reforma 24DPR1258I del ejido Simón Díaz municipio de San Luis Potosí. Obra 2006.

2,500.00

16/03707 3989 Promotora de Materiales y Aceros S. de R.L. de C.V.

Pago de materiales de la Escuela Leyes de Reforma 24DPR1258I del ejido Simón Díaz municipio de San Luis Potosí. Obra 2006.

5,787.78





2003/2009


14/03/2007 3990 José Guadalupe Camarillo Gómez Pago de conferencia en el Congreso Internacional de Educación Preescolar.

15,000.00

14/03/2007 3991 Arturo Vinicio de León Martínez Pago para corralón del vehículo camioneta RAM TJ45362.

700.00

16/03/2007 4588 Zaira Ruth Cervantes Amaya Pago de materiales de la Escuela Leyes de Reforma 24DPR1258I del ejido Simón Díaz municipio de San Luis Potosí. Obra 2006.

1,518.00

16/03/2007 4589 Ernesto Trujillo Nieto Pago de materiales de la Escuela leyes de reforma 24DPR1258I del ejido Simón Díaz municipio de San Luis Potosí. Obra 2006.

1,553.40


11,000.00





2003/2009


16/03/2007 4591 Edgar Omar Gómez Castro Pago de materiales de la Escuela Francisco Villa 24DPR2868T de la localidad de Cerro Gordo municipio de Zaragoza. Obra 2006.

3,507.48


3,510.00

23/03/2007 4593 Promotora de Materiales y Aceros S. de R.L. de C.V.

Pago de materiales de la Escuela Leyes de Reforma 24DPR1258I del ejido Simón Díaz municipio de San Luis Potosí. Obra 2006.

1,972.38

16/03/2007 4594 Gerardo Soriano García Pago de materiales de la Escuela Francisco Villa 24DPR2868T de la localidad de Cerro Gordo municipio de Zaragoza. Obra 2006.

1,644.97

26/04/2007 4612 Jesús Hinojosa Aviles Apoyo a maestros incentivados período julio-agosto de 2006.

2,900.00

26/04/2007 4613 Maria Minerva Torres Molina Apoyo a maestros incentivados período julio-agosto de 2006.

2,900.00

26/04/2007 4614 Minerva Otero Ortiz Apoyo a maestros incentivados período julio-agosto de 2006.

2,900.00





2003/2009



3,000.00

11/05/2007 4620 Rosario Hernández Hernández Apoyo económico a supervisores y jefes de sector.

2,900.00

25/06/2007 4639 Alfonso López Tolentino 60 Sillas para preescolar y 03 mesas de cómputo.

2,411.55

29/06/2007 4661 Iván Nolasco Sánchez y/o Soluciones y Aplicaciones del Potosí.

11 Cartuchos para impresoras HP láser Jet Q3960A, Q9461A, Q3962A, Q3963A y Q3964A.

14,766.00

27/07/2007 4693 Servicios de Apoyo Zarcoy, S.A. de C.V.

Eventos Escuela Telesecundaria Mariano Matamoros.

3,427.00

27/07/2007 4699 Servicios de Apoyo Zarcoy, S.A. de C.V.

Inauguración de bodegas del PAREIB. 3,427.00

30/07/2007 4703 Auto Ventas del Parque S.A. de C.V. Compra de una camioneta Nissan doble cabina Mod. 2006.

115,000.00

03/08/2007 4706 Octavio Manuel Costilla Salazar Materiales para la Escuela Pedro Antonio de los Santos 24DPR2503M de la Colonia Casanova. Obra 2006.

21,390.00





2003/2009


03/08/2007 4707 J. Jesús Martínez Palomares Materiales para la Escuela Amado Nervo 24DPR0991F de la Colonia Rural Atlas. Obra 2006.

11,194.56

03/08/2007 4708 Gildardo Santillán Montes Mano de obra de la Escuela Amado Nervo 24DPR0991F de la Colonia Rural Atlas. Obra 2006.

5,852.00

13/08/2007 4711 Seguros del Potosí, S.A. Seguro camioneta Nissan PAREIB 3N6CIUDAD13S96K-05527.

7,049.00

13/08/2007 4712 J. Jesús Martínez Palomares Materiales de la Escuela Amado Nervo 24DPR0991F de la Colonia Rural Atlas. Obra 2006.

6,900.00

13/08/2007 4713 José Humberto Gómez Villarreal Materiales de la Escuela Amado Nervo 24DPR0991F de la Colonia Rural Atlas. Obra 2006.

1,299.50

27/08/2007 5275 Gildardo Santillán Montes Pago de mano de obra de la Escuela Amado Nervo 24DPR0991F de la Colonia Rural Atlas. Obra 2006.

2,662.54


Prefabricado de 4mm con refuerzo de fibra Escuela Primaria Amalia Noyola Rodríguez 24DPR2479W de Cordillera Oriental.

10,581.22





2003/2009


24/10/2007 5800 Secretaría de Educación Reintegro de economías de redes. 177,900.00

24/10/2007 5801 Mario Alberto Grimaldo Alviso A cuenta para materiales impermeabilización de la Escuela Amado Nervo de la Colonia Rural Atlas.

2,716.80

24/10/2007 5802 Gildardo Santillán Montes Mano de obra de la Escuela Amado Nervo 24DPR0991F de la Colonia Rural Atlas. Obra 2006.

958.46

Total observado

$ 989,830.40

III.2.2 Recursos federales:

Los recursos recibidos del Consejo Nacional de Fomento Educativo (CONAFE) en el ejercicio 2007 fueron administrados en la cuenta concentradora 147161956 de la cual se hicieron trasferencias bancarias a las cuentas que a continuación se señalan:

Cuadro sinóptico No. 4 Transferencias bancarias. FECHA No. DE POLIZA CUENTA IMPORTE

24/01/2007 6 147162774 $ 10,000.00

14/03/2007 16 147162901

592,000.00





2003/2009


29/03/2007 47 147163231

21,517.40

03/04/2007 7 147162774

3`600,000.00

04/05/2007 76 147162901

1`350,100.00

07/05/2007 77 147163231 1`502,343.00

11/05/2007 42 147162774

7`200,000.00

31/05/2007 100 147163231

50,000.00

31/05/2007 101 147163231

5,000.00

12/07/2007 74 147163231

461,956.00

01/08/2007 71 147163231

23,200.00

01/08/2007 72 147163231

433,200.00

31/08/2007 134 147162901

736,975.00

07/09/2007 13 147162774 3`600,000.00

24/09/2007 38 147163231

1`189,708.00

26/09/2007 108 147162774

1`000,000.00

08/10/2007 18 147162774 3`600,000.00





2003/2009


31/10/2007 146 147162901

400.00

07/11/2007 7 147162901

10`295,000.00

09/11/2007 13 147163231

88,000.00

21/11/2007 70 147163231

88,000.00

23/11/2007 76 147162901

130,000.00

03/12/2007 18 147163231

2`260,952.50

03/12/2007 19 147162901

1`283,250.00

10/12/2007 45 147162901

191,350.00

14/12/2007 135 147163231

719,612.00

21/12/2007 182 147162901

2`709,000.00

28/12/2007 203 147163231

265,859.50

Total $ 43`407,423.40

III.2.2.1 Conciliaciones bancarias.

Se analizaron las conciliaciones bancarias de las cuentas 147161956 y 147162774 del período de enero a diciembre de 2007, resultando correctos los saldos conciliados en el cotejo realizado con los estados de cuenta del banco.





2003/2009


III.2.2.2 Ingresos y egresos.

PERÍODO CUENTA INGRESO EGRESO

ENE-DIC/2007 147161956 $ 51´676,815.60 $ 51´652,304.50

ENE-DIC/2007 147162774 44´377,292.35 44´376,823.47

En los egresos de la cuenta 147162774 se detectaron pólizas que no tenían anexa la documentación comprobatoria y justificatoria de los gastos efectuados como se describe en el siguiente:

Cuadro sinóptico No. 5 Pólizas de egresos sin comprobación recursos federales.


02/04/2007 729 Lizbeth Arely Velásquez Martínez Préstamo para pago directo a proveedores

y mano de obra en el municipio de Villa de Arriaga. Obra 2006.

$ 5,583.63

30/05/2007 819 Benito González Hernández A cuenta de materiales y mano de obra del municipio de San Antonio. Obras 2007.

149,000.00

30/05/2007 820 Aurelio Hernández Sánchez A cuenta de materiales y mano de obra del municipio de Tierra Blanca. Obras 2007.

8,000.00





2003/2009


30/05/2007 821 Narciso González Medina A cuenta de materiales y mano de obra del municipio de Tampamolón Corona. Obra 2007.

139,000.00

01/06/2007 826 Alejandro Martínez Arriaga A cuenta para el pago de materiales y mano de obra del almacén de distribución centro en la localidad de Cerrito de Jaral, municipio de Mexquitic de Carmona. Obra 2007.

40,000.00

01/06/2007 827 Juan Francisco Refugio Sánchez Rodríguez A cuenta para el pago de materiales y mano de obra del municipio de Santo Domingo, localidad de Illescas. Obra 2007.

83,000.00

01/06/2007 828 Samuel Rodríguez Ortíz A cuenta de pago de materiales y mano de obra en el municipio de Santo Domingo, localidad de San José de Calihuey. Obra 2007.

24,000.00

04/06/2007 829 Rafael Cruz Mendoza A cuenta para el pago de materiales y mano de obra del municipio de Tancanhuitz. Obra 2007.

176,000.00





2003/2009


04/06/2007 830 Ma. Guadalupe Rivera Zapata A cuenta para el pago de materiales y mano de obra de la localidad de pozuelos, municipio de San Luis Potosí, obra 2007.

44,000.00

04/05/2007 765 Edgar Alfredo Segura Aranda A cuenta pago de materiales y mano de obra del municipio de Villa de Reyes.

47,000.00

04/05/2007 764 Brenda Ezquerra Cano A cuenta pago de materiales y mano de obra del municipio de Villa de Reyes.

24,000.00

04/05/2007 763 Margarita Ruth Aguilar Guzmán A cuenta pago de materiales y mano de la localidad Colonia Mártires de la Revolución, S. L P.

44,000.00

04/05/2007 762 Ma. Guadalupe Rivera Zapata A cuenta pago de materiales y mano de la localidad de Pozuelos S. L. P.

44,000.00

Total observado

$ 827,583.63

III.2.2.2.1 Viáticos, pasajes y combustible.

En la revisión del período de enero a diciembre de 2007 de la partida 1104 viáticos, pasajes y combustible con cargo a las cuentas bancarias 147161956 y 147162774 se detectó lo siguiente: 1.- Se ejercieron $ 899,784.42; no se presentó comprobación en las pólizas de egreso y diario por un monto de $ 271,178.74 del cual la cantidad de $ 69,663.29 corresponde a facturación, ticket y notas no deducibles en virtud de





2003/2009


que no cumplen con los requisitos fiscales vigentes en el Código Fiscal de la Federación, pues son comprobantes de la ciudad de San Luis Potosí siendo que la comisión fue en el interior del estado y de gastos que no se deben cargar a esta partida, además $ 201,515.45 por pólizas de cheque que no tienen anexa la comprobación.

Cuadro sinóptico No. 6 Viáticos, pasajes y combustible sin comprobación. ANTECEDENTES SIN COMPROBACIÓN

No. Consec. NOMBRE

CUENTA FECHA CHEQUENO DEDUCIBLES SIN FACTURA

TOTAL

1 Arturo Vinicio de León Martínez 147161956 24/01/2007 759 $ 58.56 $ 0.00 $ 58.56 2 Arturo Vinicio de León Martínez 147161956 24/01/2007 760 0.00 578.00 578.00 3 Humberto Adrián Meza Preciado 147161956 24/01/2007 762 42.00 185.48 227.48 4 Víctor Hugo Salazar Soni 147161956 30/01/2007 763 150.00 0.00 150.00 5 Pedro Luis Mendoza de la Rosa 147161956 30/01/2007 766 0.00 363.94 363.94 6 Maria del Socorro Bacilio Vázquez 147161956 31/01/2007 TR 03 253.00 173.40 426.40 7 Maria Guadalupe Godinez Morin 147161956 31/01/2007 TR 04 647.00 216.40 863.40 8 Miguel Martínez López 147161956 09/02/2007 776 105.00 0.00 105.00 9 Víctor Javier Nieto Vázquez 147161956 13/02/2007 777 60.00 70.00 130.00

10 Gustavo Obregón Ramos 147161956 16/02/2007 780 160.00 0.00 160.00 11 Arturo Vinicio de León Martínez 147161956 16/02/2007 781 168.00 0.00 168.00 12 Arturo Vinicio de León Martínez 147161956 16/02/2007 782 68.25 0.00 68.25 13 Miguel Martínez López 147161956 16/02/2007 783 160.00 0.00 160.00 14 Arturo Vinicio de León Martínez 147161956 16/02/2007 787 421.50 0.00 421.50 15 Arturo Vinicio de León Martínez 147161956 16/02/2007 791 0.00 1,244.89 1,244.89 16 Alejandro Martínez Arriaga 147161956 16/02/2007 793 796.00 353.89 1,149.89 17 Miguel Martínez López 147161956 16/02/2007 794 91.98 0.00 91.98 18 Pedro Luis Mendoza de la Rosa 147161956 16/02/2007 796 385.00 183.24 568.24 19 Pedro Luis Mendoza de la Rosa 147161956 01/03/2007 804 554.00 229.96 783.96 20 Arturo Vinicio de León Martínez 147161956 08/03/2007 810 18.00 77.18 95.18





2003/2009


21 Alejandro Martínez Arriaga 147161956 13/03/2007 816 642.00 520.35 1,162.35 22 Edgar Omar Gómez Castro 147161956 13/03/2007 817 200.00 374.11 574.11 23 Arturo Banda Cruz 147161956 13/03/2007 818 0.00 20.00 20.00 24 Humberto Adrián Meza Preciado 147161956 13/03/2007 819 207.20 0.00 207.20 25 Sebastián Ledezma Almaguer 147161956 20/03/2007 821 46.00 8.73 54.73 26 Ignacio Ramírez Palomo 147161956 20/03/2007 822 30.00 217.00 247.00 27 Víctor Javier Nieto Vázquez 147161956 20/03/2007 823 180.00 0.00 180.00 28 Víctor Hugo Salazar Soni 147161956 23/03/2007 825 774.00 607.46 1,381.46 29 Víctor Javier Nieto Vázquez 147161956 23/03/2007 826 630.00 621.50 1,251.50 30 Pedro Luis Mendoza de La Rosa 147161956 23/03/2007 827 1,211.00 919.26 2,130.26 31 Arturo Vinicio de León Martínez 147161956 27/03/2007 829 124.00 92.21 216.21 32 Arturo Vinicio de León Martínez 147161956 16/04/2007 849 220.00 258.00 478.00 33 Arturo Vinicio de León Martínez 147161956 16/04/2007 850 255.00 223.00 478.00 34 Mauricio del Ángel Martínez 147162774 26/04/2007 752 0.00 641.80 641.80 35 Oscar Manuel Báez Mascorro 147162774 26/04/2007 754 0.00 1,696.00 1,696.00 36 Iván Gustavo Ávalos Sifuentes 147162774 24/04/2007 756 0.00 700.00 700.00 37 Mauricio del Ángel Martínez 147162774 26/04/2007 757 0.00 441.19 441.19 38 Edgar Omar Gómez Castro 147162774 26/04/2007 758 0.00 284.00 284.00 39 Zaira Ruth Cervantes Amaya 147162774 26/04/2007 759 0.00 229.94 229.94 40 Lizbeth Arely Velázquez Martínez 147162774 30/04/2007 761 65.50 334.50 400.00 41 Hermelinda Contreras Trejo 147161956 01/05/2007 851 82.00 336.00 418.00 42 Ma. Sagrario Puente Espino 147161956 01/05/2007 852 89.70 354.30 444.00 43 José Guadalupe Sánchez Villegas 147161956 01/05/2007 853 119.00 188.00 307.00 44 José Guadalupe Sánchez Villegas 147161956 01/05/2007 854 202.50 358.00 560.50 45 Miguel Martínez López 147161956 01/05/2007 855 0.00 301.71 301.71 46 Miguel Martínez López 147161956 01/05/2007 856 0.00 257.49 257.49 47 Dora Nohemí García Guzmán 147161956 01/05/2007 857 32.00 225.50 257.50 48 Martín Juárez Córdova 147161956 01/05/2007 858 200.00 740.79 940.79 49 José Adán Morales Rivera 147161956 01/05/2007 859 0.00 179.39 179.39 50 Dora Nohemí García Guzmán 147161956 01/05/2007 860 0.00 388.00 388.00





2003/2009


51 Martín Juárez Córdova 147161956 01/05/2007 861 200.00 483.49 683.49 52 José Adán Morales Rivera 147161956 01/05/2007 862 0.00 303.95 303.95 53 Jesús Amador Macías Almanza 147161956 01/05/2007 864 0.00 1,050.00 1,050.00 54 Sandra Guadalupe Ochoa Gómez 147161956 01/05/2007 866 0.00 456.25 456.25 55 Edgar Omar Gómez Castro 147161956 01/05/2007 869 0.00 342.00 342.00 56 Ma. Sagrario Puente Espino 147161956 01/05/2007 872 0.00 552.66 552.66 57 Oscar Manuel Báez Mascorro 147162774 08/05/2007 770 0.00 986.00 986.00 58 Sandra Guadalupe Ochoa Gómez 147161956 09/05/2007 880 200.00 0.00 200.00 59 Edgar Omar Gómez Castro 147162774 09/05/2007 771 0.00 643.20 643.20 60 Sandra Guadalupe Ochoa Gómez 147162774 09/05/2007 772 561.00 232.50 793.50 61 Alejandro Martínez Arriaga 147161956 11/05/2007 885 333.00 265.00 598.00 62 Arturo Vinicio de León Martínez 147161956 18/05/2007 892 0.00 502.11 502.11 63 Arturo Vinicio de León Martínez 147161956 18/05/2007 893 0.00 1,100.00 1,100.00 64 Sebastián Ledezma Almaguer 147161956 18/05/2007 895 0.00 154.00 154.00 65 Alejandro Martínez Arriaga 147161956 18/05/2007 896 0.00 450.00 450.00 66 Mauricio del Ángel Martínez 147162774 18/05/2007 790 200.00 394.59 594.59 67 Jesús Amador Macías Almanza 147161956 22/05/2007 897 0.00 1,050.00 1,050.00 68 Jesús Amador Macías Almanza 147162774 22/05/2007 802 0.00 2,050.00 2,050.00 69 Edgar Omar Gómez Castro 147162774 22/05/2007 803 178.00 677.05 855.05 70 Miguel Martínez López 147161956 23/05/2007 899 139.92 0.00 139.92 71 Arturo Vinicio de León Martínez 147161956 25/05/2007 903 0.00 1,100.00 1,100.00 72 Víctor Hugo Salazar Soni 147161956 25/05/2007 904 120.01 158.38 278.39 73 Arturo Vinicio de León Martínez 147161956 25/05/2007 905 239.99 0.00 239.99 74 Víctor Javier Nieto Vázquez 147161956 25/05/2007 906 0.00 63.00 63.00 75 Arturo Vinicio de León Martínez 147161956 30/05/2007 907 71.75 0.00 71.75 76 Ma. Sagrario Puente Espino 147161956 01/06/2007 910 33.90 0.00 33.90 77 Humberto Adrián Meza Preciado 147161956 01/06/2007 911 0.00 589.82 589.82 78 Martín Juárez Córdova 147161956 01/06/2007 913 0.00 233.79 233.79 79 José Guadalupe Sánchez Villegas 147161956 01/06/2007 915 0.00 550.55 550.55 80 Ma. Sagrario Puente Espino 147161956 01/06/2007 916 85.00 617.00 702.00





2003/2009


81 José Adán Morales Rivera 147161956 01/06/2007 917 0.00 69.84 69.84 82 Dora Nohemí García Guzmán 147161956 01/06/2007 918 0.00 132.00 132.00 83 Hermelinda Contreras Trejo 147161956 01/06/2007 919 0.00 702.15 702.15 84 Arturo Vinicio de León Martínez 147161956 01/06/2007 921 584.79 0.00 584.79 85 Martín Juárez Córdova 147161956 04/06/2007 923 271.50 0.00 271.50 86 Arturo Vinicio de León Martínez 147161956 08/06/2007 932 448.00 47.56 495.56 87 Humberto Adrián Meza Preciado 147161956 11/06/2007 936 34.00 553.00 587.00 88 Arturo Vinicio de León Martínez 147161956 12/06/2007 940 40.00 559.92 599.92 89 Jesús Amador Macías Almanza 147162774 12/06/2007 831 160.00 396.59 556.59 90 Arturo Vinicio de León Martínez 147161956 12/06/2007 941 281.00 278.96 559.96 91 Edgar Omar Gómez Castro 147162774 12/06/2007 834 30.00 1,235.50 1,265.50 92 Iván Gustavo Ávalos Sifuentes 147162774 25/06/2007 850 220.00 0.00 220.00 93 Zaira Ruth Cervantes Amaya 147162774 02/06/2007 860 65.00 0.00 65.00 94 Mauricio del Ángel Martínez 147162774 22/06/2007 861 109.19 0.00 109.19 95 Miguel Martínez López 147161956 18/06/2007 949 300.00 530.90 830.90 96 Francisco Miguel Carreras Lomelí 147161956 19/06/2007 950 79.00 576.42 655.42 97 José Adán Morales Rivera 147161956 19/06/2007 951 0.00 406.50 406.50 98 Arturo Vinicio de León Martínez 147161956 20/06/2007 952 72.11 117.03 189.14 99 Martín Juárez Córdova 147161956 20/06/2007 953 299.00 616.50 915.50 100 Edgar Omar Gómez Castro 147161956 20/06/2007 954 0.00 62.00 62.00 101 Ignacio Ramírez Palomo 147161956 20/06/2007 956 300.00 50.00 350.00 102 Humberto Adrián Meza Preciado 147161956 26/06/2007 TR 22 495.00 1,351.16 1,846.16 103 Martín Juárez Córdova 147161956 26/06/2007 TR 23 820.00 1,008.54 1,828.54 104 Zaira Ruth Cervantes Amaya 147162774 28/06/2007 867 0.00 84.00 84.00 105 Arturo Vinicio de León Martínez 147161956 01/07/2007 981 492.59 0.00 492.59 106 Sebastián Ledezma Almaguer 147161956 01/07/2007 982 300.00 688.10 988.10 107 Gustavo Obregón Ramos 147161956 01/07/2007 983 225.00 384.00 609.00 108 Ignacio Ramírez Palomo 147161956 01/07/2007 984 250.00 394.00 644.00 109 Arturo Vinicio de León Martínez 147161956 02/07/2007 986 463.00 484.00 947.00 110 Martín Juárez Córdova 147161956 02/07/2007 987 0.00 219.00 219.00





2003/2009


111 Martín Juárez Córdova 147161956 04/07/2007 TR 24 300.00 642.67 942.67 112 Pedro Luis Mendoza de La Rosa 147161956 06/07/2007 988 1,865.47 5,859.51 7,724.98 113 Víctor Javier Nieto Vázquez 147161956 06/07/2007 989 0.00 5,100.00 5,100.00 114 Víctor Hugo Salazar Soni 147161956 06/07/2007 990 607.00 779.99 1,386.99 115 Alejandro Martínez Arriaga 147161956 06/07/2007 991 1,109.00 1,558.47 2,667.47 116 Edgar Omar Gómez Castro 147161956 06/07/2007 993 0.00 43.30 43.30 117 Arturo Vinicio de León Martínez 147161956 06/07/2007 995 661.08 538.92 1,200.00 118 Arturo Vinicio de León Martínez 147161956 09/07/2007 997 478.47 636.49 1,114.96 119 Ignacio Ramírez Palomo 147161956 10/07/2007 998 300.00 623.00 923.00 120 Sebastián Ledezma Almaguer 147161956 12/07/2007 TR 27 25.31 0.00 25.31 121 Gustavo Obregón Ramos 147161956 12/07/2007 TR 29 0.00 2,900.00 2,900.00 122 Martín Juárez Córdova 147161956 12/07/2007 TR 30 300.00 223.95 523.95 123 Gustavo Obregón Ramos 147161956 12/07/2007 TR 31 350.00 1,090.00 1,440.00 124 Alejandro Martínez Arriaga 147161956 12/07/2007 1001 0.00 550.00 550.00 125 Gustavo Obregón Ramos 147161956 17/07/2007 1006 734.00 23.00 757.00 126 José Adán Morales Rivera 147161956 18/07/2007 1007 0.00 129.00 129.00 127 Miguel Martínez López 147161956 18/07/2007 1008 612.50 217.50 830.00 128 Sebastián Ledezma Almaguer 147161956 18/07/2007 1009 68.98 0.00 68.98 129 Alejandro Martínez Arriaga 147161956 18/07/2007 1010 189.81 0.00 189.81 130 Martín Juárez Córdova 147161956 19/07/2007 TR 32 550.00 214.00 764.00 131 Ignacio Ramírez Palomo 147161956 18/07/2007 1013 436.00 283.00 719.00 132 Hermelinda Contreras Trejo 147161956 18/07/2007 1014 414.00 496.00 910.00 133 Arturo Vinicio de León Martínez 147161956 18/07/2007 1015 309.00 133.98 442.98 134 Pedro Luis Mendoza de la Rosa 147161956 20/07/2007 TR 35 354.00 256.00 610.00 135 Jesús Amador Macías Almanza 147162774 02/07/2007 0.00 324.01 324.01 136 Ma. del Carmen Orozco Pañuelas 147162774 06/07/2007 899 200.00 1,012.75 1,212.75 137 Edgar Omar Gómez Castro 147162774 06/07/2007 900 200.00 665.00 865.00 138 Mauricio del Ángel Martínez 147162774 06/07/2007 902 127.00 0.00 127.00 139 Zaira Ruth Cervantes Amaya 147162774 06/07/2007 903 500.00 597.21 1,097.21 140 Iván Gustavo Ávalos Sifuentes 147162774 06/07/2007 904 0.00 996.00 996.00





2003/2009


141 Sandra Guadalupe Ochoa Gómez 147162774 23/07/2007 938 360.00 977.95 1,337.95 142 Oscar Manuel Báez Mascorro 147162774 23/07/2007 939 300.00 82.60 382.60 143 Iván Gustavo Ávalos Sifuentes 147162774 23/07/2007 940 601.00 499.00 1,100.00 144 Jesús Amador Macías Almanza 147162774 23/07/2007 941 0.00 95.41 95.41 145 Mauricio del Ángel Martínez 147162774 23/07/2007 942 157.00 226.60 383.60 146 Zaira Ruth Cervantes Amaya 147162774 02/08/2007 966 0.00 20.20 20.20 147 Mauricio del Ángel Martínez 147162774 02/08/2007 967 0.00 61.01 61.01 148 Edgar Omar Gómez Castro 147162774 09/08/2007 990 0.00 136.00 136.00 149 Edgar Omar Gómez Castro 147162774 08/08/2007 991 170.00 747.00 917.00 150 Jesús Amador Macías Almanza 147162774 14/08/2007 994 180.00 0.00 180.00 151 Sandra Guadalupe Ochoa Gómez 147162774 14/08/2007 996 360.00 0.00 360.00 152 Zaira Ruth Cervantes Amaya 147162774 14/08/2007 1000 0.00 450.00 450.00 153 Sandra Guadalupe Ochoa Gómez 147162774 14/08/2007 1001 0.00 780.00 780.00 154 Francisco Miguel Carreras Lomelí 147161956 09/08/2007 1025 25.00 1,521.48 1,546.48 155 Ma. Sagrario Puente Espino 147161956 09/08/2007 1026 0.00 716.55 716.55 156 Víctor Hugo Salazar Soni 147161956 14/08/2007 1033 200.00 539.50 739.50 157 José Adán Morales Rivera 147161956 14/08/2007 1034 280.00 119.89 399.89 158 Pedro Luis Mendoza de la Rosa 147161956 20/08/2007 1038 0.00 310.00 310.00 159 Pedro Luis Mendoza de la Rosa 147161956 20/08/2007 1039 280.00 559.97 839.97 160 Sandra Guadalupe Ochoa Gómez 147162774 22/08/2007 1021 360.00 8.36 368.36 161 Zaira Ruth Cervantes Amaya 147162774 24/08/2007 1036 200.00 180.00 380.00 162 Miguel Martínez López 147161956 24/08/2007 1044 314.00 418.75 732.75 163 Hermelinda Contreras Trejo 147161956 24/08/2007 1045 159.00 397.75 556.75 164 José Adán Morales Rivera 147161956 24/08/2007 1046 339.00 1,089.00 1,428.00 165 Luis Nazario Rubio Ramírez 147161956 24/08/2007 1047 607.81 206.19 814.00 166 Alejandro Martínez Arriaga 147161956 24/08/2007 1050 1,370.00 1,104.00 2,474.00 167 Mauricio del Ángel Martínez 147162774 27/08/2007 1045 0.00 1,200.00 1,200.00 168 Edgar Omar Gómez Castro 147162774 27/08/2007 1046 200.00 1,287.00 1,487.00 169 Mauricio del Ángel Martínez 147162774 27/08/2007 1049 0.00 1,914.00 1,914.00 170 Edgar Omar Gómez Castro 147162774 05/09/2007 1062 0.00 42.00 42.00





2003/2009


171 Zaira Ruth Cervantes Amaya 147162774 05/09/2007 1063 0.00 580.00 580.00 172 Oscar Manuel Báez Mascorro 147162774 05/09/2007 1064 300.00 217.81 517.81 173 Zaira Ruth Cervantes Amaya 147162774 06/09/2007 1065 0.00 250.00 250.00 174 Sandra Guadalupe Ochoa Gómez 147162774 06/09/2007 1066 0.00 470.00 470.00 175 Zaira Ruth Cervantes Amaya 147162774 06/09/2007 1067 0.00 500.00 500.00 176 Zaira Ruth Cervantes Amaya 147162774 06/09/2007 1068 0.00 355.00 355.00 177 Oscar Manuel Báez Mascorro 147162774 07/09/2007 1070 0.00 2,282.00 2,282.00 178 Sebastián Ledezma Almaguer 147161956 06/09/2007 TR 38 0.00 990.00 990.00 179 Víctor Javier Nieto Vázquez 147161956 06/09/2007 1060 560.00 407.00 967.00 180 Miguel Martínez López 147161956 11/09/2007 1063 0.00 635.93 635.93 181 Zaira Ruth Cervantes Amaya 147162774 11/09/2007 1077 200.00 145.93 345.93 182 Jesús Amador Macías Almanza 147162774 11/09/2007 1078 22.00 0.00 22.00 183 Edgar Omar Gómez Castro 147162774 12/09/2007 TR 01 70.00 296.00 366.00 184 José Adán Morales Rivera 147161956 12/09/2007 1066 179.00 1,265.81 1,444.81 185 Francisco Miguel Carreras Lomelí 147161956 13/09/2007 1068 0.00 500.00 500.00 186 José Adán Morales Rivera 147161956 13/09/2007 1069 420.00 0.00 420.00 187 Sandra Guadalupe Ochoa Gómez 147162774 14/09/2007 1089 354.00 165.02 519.02 188 Martín Juárez Córdova 147161956 17/09/2007 TR 42 0.00 101.64 101.64 189 Miguel Martínez López 147161956 17/09/2007 1072 357.00 932.56 1,289.56 190 Luis Nazario Rubio Ramírez 147161956 17/09/2007 1073 0.00 228.50 228.50 191 Ignacio Ramírez Palomo 147161956 17/09/2007 1074 586.00 484.00 1,070.00 192 Rocío Covarrubias Escobar 147161956 18/09/2007 1075 188.00 30.00 218.00 193 Ma. Sagrario Puente Espino 147161956 21/09/2007 1077 335.00 889.60 1,224.60 194 Hermelinda Contreras Trejo 147161956 21/09/2007 1078 115.00 1,158.81 1,273.81 195 Víctor Javier Nieto Vázquez 147161956 21/09/2007 1080 170.00 238.32 408.32 196 Víctor Hugo Salazar Soni 147161956 21/09/2007 1081 270.00 43.78 313.78 197 Martín Juárez Córdova 147161956 21/09/2007 TR 45 0.00 7,400.00 7,400.00 198 Ignacio Ramírez Palomo 147161956 26/09/2007 1095 0.00 141.00 141.00 199 Gustavo Obregón Ramos 147161956 26/09/2007 1096 0.00 882.92 882.92 200 Pedro Luis Mendoza de la Rosa 147161956 26/09/2007 1097 0.00 762.00 762.00





2003/2009


201 Alejandro Martínez Arriaga 147161956 27/09/2007 TR 48 0.00 15.00 15.00 202 Gustavo Obregón Ramos 147161956 28/09/2007 TR 43 432.07 0.00 432.07 203 Edgar Omar Gómez Castro 147162774 28/09/2007 TR 02 40.00 152.00 192.00 204 Hermelinda Contreras Trejo 147161956 01/10/2007 1102 360.00 270.00 630.00 205 José Adán Morales Rivera 147161956 01/10/2007 1103 400.00 230.00 630.00 206 Miguel Martínez López 147161956 01/10/2007 1104 400.00 250.00 650.00 207 Hermelinda Contreras Trejo 147161956 01/10/2007 1105 400.00 250.00 650.00 208 José Guadalupe Sánchez Villegas 147161956 01/10/2007 1108 0.00 1,500.00 1,500.00 209 Mauricio del Ángel Martínez 147162774 01/10/2007 1118 33.29 0.00 33.29 210 Ma. Sagrario Puente Espino 147161956 02/10/2007 1112 543.00 1,350.75 1,893.75 211 Oscar Manuel Báez Mascorro 147162774 02/10/2007 1132 134.00 885.63 1,019.63 212 José Guadalupe Sánchez Villegas 147161956 08/10/2007 1116 400.00 842.00 1,242.00 213 Jesús Amador Macías Almanza 147162774 08/10/2007 1145 0.00 181.00 181.00 214 Jesús Amador Macías Almanza 147162774 08/10/2007 1148 182.00 6.00 188.00 215 Jesús Amador Macías Almanza 147162774 15/10/2007 1155 34.00 43.00 77.00 216 Martín Juárez Córdova 147161956 16/10/2007 1123 0.00 5,000.00 5,000.00 217 Sebastián Ledezma Almaguer 147161956 16/10/2007 1124 0.00 5,000.00 5,000.00 218 Víctor Hugo Salazar Soni 147161956 16/10/2007 1126 166.00 858.00 1,024.00 219 José Guadalupe Sánchez Villegas 147161956 17/10/2007 1130 954.27 443.21 1,397.48 220 Francisco Miguel Carreras Lomelí 147161956 19/10/2007 1131 879.21 0.00 879.21 221 José Adán Morales Rivera 147161956 19/10/2007 1132 1,024.00 837.62 1,861.62 222 Miguel Martínez López 147161956 19/10/2007 1133 557.00 497.50 1,054.50 223 Ma. Sagrario Puente Espino 147161956 19/10/2007 1134 0.00 3,800.00 3,800.00 224 Martín Juárez Córdova 147161956 18/10/2007 1140 0.00 10,500.00 10,500.00 225 Martín Juárez Córdova 147161956 22/10/2007 TR 57 0.00 757.86 757.86 226 Gustavo Obregón Ramos 147161956 23/10/2007 1154 0.00 1,400.00 1,400.00 227 José Adán Morales Rivera 147161956 23/10/2007 1155 800.00 164.79 964.79 228 Francisco Miguel Carreras Lomelí 147161956 23/10/2007 1157 0.00 219.81 219.81 229 Sebastián Ledezma Almaguer 147161956 23/10/2007 1158 134.93 0.00 134.93 230 Sandra Guadalupe Ochoa Gómez 147162774 24/10/2007 TR 04 0.00 88.19 88.19





2003/2009


231 Zaira Ruth Cervantes Amaya 147162774 24/10/2007 1175 169.00 0.00 169.00 232 Sebastián Ledezma Almaguer 147161956 25/10/2007 1163 0.00 2,000.00 2,000.00 233 Ignacio Ramírez Palomo 147161956 25/10/2007 1164 0.00 700.00 700.00 234 Sebastián Ledezma Almaguer 147161956 26/10/2007 1165 0.00 3,100.00 3,100.00 235 Ignacio Ramírez Palomo 147161956 26/10/2007 1166 0.00 1,200.00 1,200.00 236 José Adán Morales Rivera 147161956 26/10/2007 1167 0.00 2,050.00 2,050.00 237 Miguel Martínez López 147161956 29/10/2007 1169 590.00 704.71 1,294.71 238 Ignacio Ramírez Palomo 147161956 29/10/2007 1170 0.00 60.00 60.00 239 José Guadalupe Sánchez Villegas 147161956 31/10/2007 1173 0.00 650.00 650.00 240 Víctor Hugo Salazar Soni 147161956 01/11/2007 1174 0.00 2,700.00 2,700.00 241 Oscar Manuel Báez Mascorro 147162774 01/11/2007 1186 0.00 1,518.00 1,518.00 242 Miguel Martínez López 147161956 05/11/2007 1175 0.00 1,150.00 1,150.00 243 Ma. Sagrario Puente Espino 147161956 05/11/2007 1176 0.00 4,650.00 4,650.00 244 Martín Juárez Córdova 147161956 07/11/2007 TR 65 1,058.00 277.69 1,335.69 245 Alejandro Martínez Arriaga 147161956 07/11/2007 TR 66 673.50 790.00 1,463.50 246 Jesús Amador Macías Almanza 147162774 07/11/2007 TR 007 152.00 28.00 180.00 247 José Guadalupe Sánchez Villegas 147161956 08/11/2007 1179 994.00 106.00 1,100.00 248 Martín Juárez Córdova 147161956 09/11/2007 TR 68 0.00 3,000.00 3,000.00 249 Francisco Miguel Carreras Lomelí 147161956 09/11/2007 TR 69 0.00 1,400.00 1,400.00 250 Ignacio Ramírez Palomo 147161956 09/11/2007 1181 300.00 249.40 549.40 251 Rocío Covarrubias Escobar 147161956 12/11/2007 1183 0.00 2,400.00 2,400.00 252 Víctor Javier Nieto Vázquez 147161956 12/11/2007 1184 320.00 200.50 520.50 253 Víctor Hugo Salazar Soni 147161956 12/11/2007 1185 324.30 196.20 520.50 254 Oscar Manuel Báez Mascorro 147161956 01/11/2007 1186 270.10 0.00 270.10 255 Ma. Sagrario Puente Espino 147161956 13/11/2007 1188 179.00 755.00 934.00 256 Miguel Martínez López 147161956 15/11/2007 1189 104.00 81.00 185.00 257 José Adán Morales Rivera 147161956 20/11/2007 1191 0.00 280.00 280.00 258 Mauricio del Ángel Martínez 147162774 22/11/2007 1227 130.00 194.20 324.20 259 Víctor Javier Nieto Vázquez 147161956 27/11/2007 1202 0.00 143.97 143.97 260 José Adán Morales Rivera 147161956 27/11/2007 1203 580.00 120.00 700.00





2003/2009


261 Martín Juárez Córdova 147161956 27/11/2007 TR 76 455.00 140.89 595.89 262 Martín Juárez Córdova 147161956 27/11/2007 TR 77 300.00 446.00 746.00 263 Martín Juárez Córdova 147161956 27/11/2007 TR 78 0.00 1,172.99 1,172.99 264 Mauricio del Ángel Martínez 147162774 27/11/2007 TR 009 75.00 7.00 82.00 265 Víctor Hugo Salazar Soni 147161956 28/11/2007 1211 300.03 70.46 370.49 266 Sebastián Ledezma Almaguer 147161956 01/12/2007 1214 0.00 393.00 393.00 267 Francisco Miguel Carreras Lomelí 147161956 01/12/2007 TR 79 123.00 1,180.36 1,303.36 268 José Guadalupe Sánchez Villegas 147161956 01/12/2007 TR 80 0.00 893.66 893.66 269 Miguel Martínez López 147161956 01/12/2007 TR 83 2,247.01 767.32 3,014.33 270 José Adán Morales Rivera 147161956 01/12/2007 TR 84 300.00 240.00 540.00 271 Ma. Sagrario Puente Espino 147161956 01/12/2007 TR 85 422.00 618.80 1,040.80 272 Rocío Covarrubias Escobar 147161956 04/12/2007 1217 331.00 624.59 955.59 273 Ignacio Ramírez Palomo 147161956 04/12/2007 1218 0.00 190.59 190.59 274 Alejandro Martínez Arriaga 147161956 04/12/2007 TR 88 811.00 1,963.72 2,774.72 275 Maria del Socorro Bacilio Vázquez 147161956 04/12/2007 TR 89 385.00 1,394.72 1,779.72 276 Gustavo Obregón Ramos 147161956 04/12/2007 TR 90 130.50 739.18 869.68 277 Sandra Guadalupe Ochoa Gómez 147162774 06/12/2007 TR 013 230.12 0.00 230.12 278 Luis Nazario Rubio Ramírez 147161956 06/12/2007 1236 296.00 246.50 542.50 279 Martín Juárez Córdova 147161956 07/12/2007 TR 91 300.00 1,048.88 1,348.88 280 Luis Nazario Rubio Ramírez 147161956 10/12/2007 1239 0.00 246.00 246.00 281 Jesús Amador Macías Almanza 147161956 10/12/2007 TR 93 345.00 967.13 1,312.13 282 Mauricio del Ángel Martínez 147161956 10/12/2007 TR 94 247.98 1,108.47 1,356.45 283 Edgar Omar Gómez Castro 147161956 10/12/2007 TR95 122.00 2,603.89 2,725.89 284 Martín Juárez Córdova 147162774 10/12/2007 TR 96 250.00 1,110.00 1,360.00 285 Gustavo Obregón Ramos 147161956 10/12/2007 TR 97 440.00 729.75 1,169.75 286 José Guadalupe Sánchez Villegas 147161956 10/12/2007 TR 98 280.00 70.00 350.00 287 Miguel Martínez López 147161956 11/12/2007 TR 100 334.00 246.00 580.00 288 Víctor Javier Nieto Vázquez 147161956 11/12/2007 1240 200.00 407.50 607.50 289 Víctor Hugo Salazar Soni 147161956 11/12/2007 1241 216.00 418.56 634.56 290 Raúl Martínez García 147161956 11/12/2007 1244 434.00 851.34 1,285.34





2003/2009


291 Lizbeth Arely Velázquez Martínez 147162774 17/12/2007 TR 014 194.00 66.97 260.97 292 Zaira Ruth Cervantes Amaya 147162774 11/12/2007 1278 200.00 205.78 405.78 293 Martín Juárez Córdova 147161956 13/12/2007 TR 101 200.00 2,226.00 2,426.00 294 Francisco Miguel Carreras Lomelí 147161956 14/12/2007 1245 0.00 550.00 550.00 295 Zaira Ruth Cervantes Amaya 147162774 28/11/2007 1250 0.00 226.99 226.99 296 Zaira Ruth Cervantes Amaya 147162774 17/12/2007 1317 332.00 0.00 332.00 297 Martín Juárez Córdova 147161956 17/12/2007 TR 102 700.00 1,333.80 2,033.80 298 Luis Nazario Rubio Ramírez 147161956 17/12/2007 TR 104 1,000.00 557.99 1,557.99 299 José Adán Morales Rivera 147161956 17/12/2007 TR 105 897.03 575.95 1,472.98 300 Miguel Martínez López 147161956 17/12/2007 TR 106 2,452.49 942.43 3,394.92 301 Alejandro Martínez Arriaga 147161956 20/12/2007 1254 0.00 250.00 250.00 302 José Adán Morales Rivera 147161956 26/12/2007 1260 0.00 2,270.00 2,270.00 303 José Guadalupe Sánchez Villegas 147161956 26/12/2007 1261 268.00 0.00 268.00 304 Ma. Sagrario Puente Espino 147161956 26/12/2007 1262 697.09 0.00 697.09 305 Luis Nazario Rubio Ramírez 147161956 26/12/2007 1263 0.00 80.00 80.00

Total observado $ 69,663.29 $ 201,515.45 $ 271,178.74 2.- En 32 comisiones en el interior del estado se otorgó para una misma comisión combustible y pasajes por un monto de $ 59,584.26 de los cuales la cantidad de $ 47,762.36 se utilizó en combustible y $ 11,821.90 en pasajes, detalle que se presenta a continuación.

Cuadro sinóptico No. 7 Comisiones en las que se otorgó pasajes y combustible.

ANTECEDENTES COMPROBADO

No. CONSEC. NOMBRE

CUENTA FECHA CHEQUEPASAJES COMBUSTIBLE IMPORTE

1 Jesús Amador Macías Almanza 147162774 26/04/2007 753 $ 302.00 $ 665.00 $ 967.00





2003/2009


2 Oscar Manuel Báez Mascorro 147161956 01/05/2007 865 522.00 750.00 1,272.00 3 Mauricio del Ángel Martínez 147161956 01/05/2007 867 532.00 630.00 1,162.00 4 Oscar Manuel Báez Mascorro 147161956 08/05/2007 879 528.00 700.00 1,228.00 5 Mauricio del Ángel Martínez 147161956 18/05/2007 894 488.00 700.00 1,188.00 6 Jesús Amador Macías Almanza 147161956 12/06/2007 938 442.00 680.00 1,122.00 7 Jesús Amador Macías Almanza 147161956 06/07/2007 992 265.00 800.00 1,065.00 8 José Adán Morales Rivera 147161956 18/07/2007 1007 308.00 892.00 1,200.00 9 Mauricio del Ángel Martínez 147162774 06/07/2007 902 221.00 1,020.01 1,241.01 10 Jesús Amador Macías Almanza 147162774 23/07/2007 941 139.00 940.00 1,079.00 11 Mauricio del Ángel Martínez 147162774 02/08/2007 967 250.00 869.99 1,119.99 12 Edgar Omar Gómez Castro 147162774 08/08/2007 991 221.00 535.00 756.00 13 Jesús Amador Macías Almanza 147162774 27/08/2007 1047 221.00 928.71 1,149.71 14 Oscar Manuel Báez Mascorro 147162774 05/09/2007 1064 266.00 1,100.19 1,366.19 15 Miguel Martínez López 147161956 11/09/2007 1063 184.00 830.07 1,014.07 16 Francisco Miguel Carreras Lomelí 147161956 13/09/2007 1068 221.00 200.00 421.00 17 José Adán Morales Rivera 147161956 13/09/2007 1069 1,438.00 24,661.08 26,099.08 18 Miguel Martínez López 147161956 17/09/2007 1072 184.00 1,320.04 1,504.04 19 Mauricio del Ángel Martínez 147162774 01/10/2007 1118 221.00 1,040.00 1,261.00 20 Ma. Sagrario Puente Espino 147161956 02/10/2007 1112 534.00 0.00 534.00 21 Jesús Amador Macías Almanza 147162774 08/10/2007 1145 266.00 890.00 1,156.00 22 Jesús Amador Macías Almanza 147162774 08/10/2007 1148 442.00 250.00 692.00 23 Jesús Amador Macías Almanza 147162774 15/10/2007 1155 266.00 300.00 566.00 24 Víctor Hugo Salazar Soni 147161956 16/10/2007 1126 510.00 985.00 1,495.00 25 Francisco Miguel Carreras Lomelí 147161956 19/10/2007 1131 501.00 0.00 501.00 26 Mauricio del Ángel Martínez 147162774 24/10/2007 TR 05 487.00 750.08 1,237.08 27 Víctor Javier Nieto Vázquez 147161956 12/11/2007 1184 346.50 900.00 1,246.50 28 Víctor Hugo Salazar Soni 147161956 12/11/2007 1185 346.50 900.00 1,246.50 29 Oscar Manuel Báez Mascorro 147161956 01/11/2007 1186 492.90 300.00 792.90 30 Mauricio del Ángel Martínez 147162774 15/11/2007 1218 226.00 745.00 971.00 31 Jesús Amador Macías Almanza 147162774 28/11/2007 TR 010 306.00 1,030.00 1,336.00





2003/2009


32 Sandra Guadalupe Ochoa Gómez 147162774 06/12/2007 TR 013 145.00 1,450.19 1,595.19 Total observado $ 11,821.90 $ 47,762.36 $ 59,584.26

3.- Se observó comisiones donde se otorgaron cantidades mayores a $ 1,000.00 pesos para combustible en los traslados a los municipios, detectándose en 117 comisiones un monto de $ 158,144.00 pesos.

Cuadro sinóptico No. 8 Comisiones en las que se otorgó combustible mayor a $ 1,000.00 pesos ANTECEDENTES

No. NOMBRE LUGAR DE COMISION FECHA CHEQUE COMBUSTIBLE

1 Sebastián Ledesma Almaguer México, D. F. 24/01/2007 758 $ 1,830.00 2 Arturo Vinicio de León Martínez Ciudad Valles, S.L.P. 24/01/2007 759 1,000.00 3 Víctor Hugo Salazar Soni Matehuala, Cerritos y Ríoverde, S.L.P. 30/01/2007 763 1,436.00

4 Pedro Luis Mendoza de la Rosa Cerritos, S.L.P. 30/01/2007 766 1,000.00 5 Maria Guadalupe Godinez Morin México, D. F. 31/01/2007 TR 04 1,270.00 6 Arturo Vinicio de León Martínez Matlapa, S.L.P. 16/02/2007 791 1,000.00 7 Pedro Luis Mendoza de la Rosa Cerritos y Ríoverde, S.L.P. 16/02/2007 792 1,500.00 8 Pedro Luis Mendoza de la Rosa Rayón, S.L.P. 16/02/2007 796 1,600.00 9 Pedro Luis Mendoza de la Rosa México, D. F. 01/03/2007 804 1,100.00

10 Arturo Vinicio de León Martínez Charcas, S.L.P. 08/03/2007 810 1,000.00 11 Alejandro Martínez Arriaga México, D. F. 13/03/2007 816 1,070.00 12 Sebastián Ledezma Almaguer Huasteca Norte, Sur, Matehuala y Ríoverde,

S.L.P. 20/03/2007 821 2,500.00

13 Pedro Luis Mendoza de la Rosa Tamazunchale, S.L.P. 23/03/2007 827 2,000.00 14 Miguel Martínez López Ciudad. Valles y Tamazunchale, S.L.P. 01/05/2007 855 1,800.00 15 Martín Juárez Córdova Matehuala, S.L.P. 01/05/2007 858 1,200.00





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16 Martín Juárez Córdova Ciudad Valles y Tamazunchale, S.L.P. 01/05/2007 861 1,100.00 17 José Adán Morales Rivera Ciudad Valles y Tamazunchale, S.L.P. 01/05/2007 862 1,100.00 18 Mauricio del Ángel Martínez Valles, Aquismón, Tampacán, Tamazunchale. 01/05/2007 863 1,050.00 19 Jesús Amador Macías Almanza San Antonio, Tanlajás, Tampacán 01/05/2007 864 1,050.00 20 Mauricio del Ángel Martínez Tancanhuitz de Santos, Matlapa y Ciudad Valles. 01/05/2007 867 1,100.00 21 Oscar Manuel Báez Mascorro Huehuetlan, San Martín Chalchicuautla,

Tamazunchale, Aquismón. 08/05/2007 879 1,050.00

22 Alejandro Martínez Arriaga Salinas, Moctezuma, Rayón, San Nicolás. 11/05/2007 885 1,020.00

23 Mauricio del Ángel Martínez Tancanhuitz de Santos, Matlapa y Aquismón, S.L.P.

18/05/2007 894 1,100.00

24 Jesús Amador Macías Almanza San Antonio, Tanlajás, Tampamolón Corona, Tamasopo.

22/05/2007 897 1,050.00

25 Víctor Hugo Salazar Soni Alaquines, S.L.P. 25/05/2007 904 1,500.00 26 Martín Juárez Córdova Ciudad Valles, Ríoverde y Matehuala, S.L.P. 04/06/2007 923 1,045.00

27 Mauricio del Ángel Martínez Matlapa y Aquismón, S.L.P. 06/06/2007 927 1,000.00 28 Miguel Martínez López Ciudad del Maíz, S.L.P. 06/06/2007 929 1,065.00 29 Jesús Amador Macías Almanza San Antonio, Tanlajás, Tamasopo y

Tampamolón, S.L.P. 12/06/2007 938 1,050.00

30 José Adán Morales Rivera Cárdenas, Rayón y Ríoverde, S.L.P 19/06/2007 951 1,200.00

31 Humberto Adrián Meza Preciado México, D. F. 26/06/2007 TR 22 1,100.00 32 Sebastián Ledezma Almaguer Ciudad Valles, Tamazunchale, Ríoverde y

Matehuala, S.L.P. 01/07/2007 982 2,000.00

33 Pedro Luis Mendoza de la Rosa Ríoverde, S.L.P. 06/07/2007 988 4,543.00 34 Jesús Amador Macías Almanza San Antonio, Tanlajás, Tamasopo y

Tampamolón, S.L.P. 06/07/2007 992 1,050.00

35 Martín Juárez Córdova Coy Ciudad Valles, S.L.P. 12/07/2007 TR 30 1,000.00 36 Gustavo Obregón Ramos México, D. F. 17/07/2007 1006 1,200.00 37 José Adán Morales Rivera México, D. F. 18/07/2007 1007 1,200.00





2003/2009


38 Miguel Martínez López México, D. F. 18/07/2007 1008 1,200.00 39 Alejandro Martínez Arriaga Huehuetlan, S.L.P. 18/07/2007 1010 1,114.00 40 Martín Juárez Córdova México, D. F. 19/07/2007 TR 32 1,200.00 41 Ignacio Ramírez Palomo México, D. F. 18/07/2007 1013 1,200.00 42 Hermelinda Contreras Trejo México, D. F. 18/07/2007 1014 1,200.00 43 Sebastián Ledezma Almaguer México, D. F. 18/07/2007 TR 33 1,200.00 44 Pedro Luis Mendoza de la Rosa México, D. F. 20/07/2007 TR 35 1,200.00 45 Lizbeth Arely Velázquez Martínez Armadillo, Guadalcazar, Mexquitic y San Nicolás,

S.L.P 23/07/2007 936 1,200.00

46 Sandra Guadalupe Ochoa Gómez Charcas y Santo Domingo, S.L.P. 23/07/2007 938 1,000.00 47 Oscar Manuel Báez Mascorro Tamazunchale, Xilitla, Axtla de Terrazas,

Huehuetlan y San Martín Chalchicuautla, S.L.P., Supervisión PGO 2007.

23/07/2007 939 1,200.00

48 Jesús Amador Macías Almanza San Antonio, Tanlajás, Tampamolón y Tamasopo, S.L.P.

23/07/2007 941 1,050.00

49 Mauricio del Ángel Martínez Ciudad Valles, Aquismón y Matlapa, S.L.P. 23/07/2007 942 1,150.00

50 Mauricio del Ángel Martínez Ciudad Valles, Aquismón, Tampacán, Tancanhuitz de Santos, S.L.P.

02/08/2007 967 1,200.00

51 José Adán Morales Rivera Cerritos y localidad de El Huizache, S.L.P. 14/08/2007 1034 1,668.00

52 Pedro Luis Mendoza de la Rosa Cerritos, S.L.P. 20/08/2007 1038 1,670.00 53 Pedro Luis Mendoza de la Rosa Cerritos, S.L.P. 20/08/2007 1039 1,670.00 54 José Adán Morales Rivera Monterrey, N.L. 24/08/2007 1046 1,960.00 55 Luis Nazario Rubio Ramírez Monterrey, N.L. 24/08/2007 1047 56 Alejandro Martínez Arriaga México, D. F. 24/08/2007 1050 1,270.00 57 Mauricio del Ángel Martínez Valles, Aquismón, Tamazunchale y Matlapa,

S.L.P. 27/08/2007 1045 1,200.00





2003/2009


58 Jesús Amador Macías Almanza San Antonio, Tampamolón, Tanlajás y Tamasopo, S.L.P.

27/08/2007 1047 1,050.00

59 Oscar Manuel Báez Mascorro Huehuetlan, San Martín, S.L.P. 05/09/2007 1064 1,200.00 60 Miguel Martínez López Ciudad Valles, S.L.P. 11/09/2007 1063 1,000.00 61 José Adán Morales Rivera Ciudad Valles y Tamazunchale, S.L.P. 12/09/2007 1066 3,500.00

62 Sandra Guadalupe Ochoa Gómez Salinas, Charcas, Villa de Ramos y Venado, S.L.P

14/09/2007 1089 1,200.00

63 Martín Juárez Córdova Ciudad Valles y Matehuala, S.L.P 17/09/2007 TR 42 1,200.00 64 Sebastián Ledezma Almaguer México, D. F. 17/09/2007 1071 1,000.00 65 Miguel Martínez López Tamuín, Axtla de Terrazas, Ríoverde, Matehuala,

S.L.P. 17/09/2007 1072 1,500.00

66 Víctor Hugo Salazar Soni Ciudad Valles, S.L.P. 21/09/2007 1081 1,700.00 67 Gustavo Obregón Ramos Ciudad Valles, S.L.P. 28/09/2007 TR 43 1,000.00 68 Mauricio del Ángel Martínez Aquismón y Tamazunchale, S.L.P. 01/10/2007 1118 1,200.00 69 Oscar Manuel Báez Mascorro Huehuetlan y San Martín Chalchicuautla, S.L.P. 02/10/2007 1132 1,200.00

70 José Guadalupe Sánchez Villegas Tamazunchale, S.L.P. 08/10/2007 1116 1,200.00 71 Jesús Amador Macías Almanza San Antonio, Tanlajás, Axtla de Terrazas,

Tampamolón Corona y Tamasopo, S.L.P. 08/10/2007 1145 1,100.00

72 Sandra Guadalupe Ochoa Gómez Villa de Ramos y Salinas, S.L.P. 08/10/2007 1147 1,100.00 73 Víctor Hugo Salazar Soni Oficinas centrales CONAFE. 16/10/2007 1126 2,200.00 74 Francisco Miguel Carreras Lomelí Aquismón, S.L.P. 19/10/2007 1131 1,000.00 75 José Adán Morales Rivera Charcas y Santo Domingo, S.L.P. 19/10/2007 1132 1,650.00 76 Miguel Martínez López Tanquián y Ciudad Valles, S.L.P. 19/10/2007 1133 1,200.00 77 Martín Juárez Córdova Matlapa, S.L.P. 22/10/2007 TR 57 1,000.00 78 José Adán Morales Rivera Cerritos y Guadalcazar, S.L.P. 23/10/2007 1155 2,260.00 79 Sandra Guadalupe Ochoa Gómez Villa Juárez, Rayón y Ríoverde, S.L.P. 24/10/2007 1174 1,500.00

80 Jesús Amador Macías Almanza Axtla de Terrazas, S.L.P. 26/10/2007 1182 1,000.00





2003/2009


81 Miguel Martínez López Ciudad Valles, San Martín y Ríoverde, S.L.P. 29/10/2007 1169 1,600.00

82 Oscar Manuel Báez Mascorro San Martín Chalchicuautla y Huehuetlan. 29/10/2007 1187 1,020.00 83 José Guadalupe Sánchez Villegas Ciudad Fernández, S.L.P. 31/10/2007 1173 84 Víctor Hugo Salazar Soni Ciudad Valles, S.L.P. 01/11/2007 1174 1,500.00 85 Jesús Amador Macías Almanza Tamasopo, S.L.P. 01/11/2007 TR 006 1,400.00 86 Martín Juárez Córdova Santa Catarina y Lagunillas, S.L.P. 07/11/2007 TR 65 1,000.00

87 Martín Juárez Córdova Ciudad Valles, S.L.P. 09/11/2007 TR 68 1,000.00 88 Rocío Covarrubias Escobar 12/11/2007 1183 1,200.00 89 Víctor Javier Nieto Vázquez México, D. F. 12/11/2007 1184 1,400.00 90 Víctor Hugo Salazar Soni México, D. F. 12/11/2007 1185 1,400.00 91 Mauricio del Ángel Martínez Tamazunchale, Matlapa y Ciudad del Maíz,

S.L.P. 15/11/2007 1218 1,000.00

92 José Adán Morales Rivera Guadalcazar, Ciudad del Maíz, Rayón y Ríoverde, S.L.P.

20/11/2007 1191 1,900.00

93 Víctor Javier Nieto Vázquez Ríoverde, S.L.P. 27/11/2007 1202 1,000.00 94 Francisco Miguel Carreras Lomelí Aquismón, S.L.P. 27/11/2007 TR 75 1,000.00 95 Martín Juárez Córdova Lagunillas, S.L.P. 27/11/2007 TR 76 1,000.00 96 Martín Juárez Córdova Morelia, Mich. 27/11/2007 TR 78 1,800.00 97 Víctor Hugo Salazar Soni Cerritos y Ríoverde, S.L.P. 28/11/2007 1211 1,400.00 98 Jesús Amador Macías Almanza Axtla de Terrazas, Tampamolón y Tamasopo,

S.L.P. 28/11/2007 TR 010 1,500.00

99 Francisco Miguel Carreras Lomelí Ciudad Valles, S.L.P. 01/12/2007 TR 79 2,000.00 100 José Guadalupe Sánchez Villegas Rayón, S.L.P. 01/12/2007 TR 80 1,650.00 101 Miguel Martínez López Ébano, Ciudad Valles, Santa Catarina, S.L.P. 01/12/2007 TR 83 2,200.00

102 José Adán Morales Rivera Rayón y Santa Catarina, S.L.P. 01/12/2007 TR 84 1,200.00 103 Alejandro Martínez Arriaga México, D. F. 04/12/2007 TR 88 1,200.00 104 Gustavo Obregón Ramos Ciudad Valles, S.L.P. 04/12/2007 TR 90 1,200.00





2003/2009


105 Sandra Guadalupe Ochoa Gómez Lagunillas y Villa Juárez, S.L.P. 06/12/2007 TR 013 2,131.00 106 Martín Juárez Córdova El Coy Ciudad Valles, S.L.P. 07/12/2007 TR 91 1,000.00 107 Jesús Amador Macías Almanza Lagunillas y Santa Catarina, S.L.P. 10/12/2007 TR 93 1,384.00

108 Mauricio del Ángel Martínez 10/12/2007 TR 94 1,384.00 109 Edgar Omar Gómez Castro Lagunillas y Santa Catarina, S.L.P. 10/12/2007 TR95 1,384.00

110 Martín Juárez Córdova México, D. F. 10/12/2007 TR 96 1,000.00 111 Miguel Martínez López México, D. F. 11/12/2007 TR 100 1,100.00 112 Víctor Hugo Salazar Soni Ríoverde, Ciudad Valles y Tamazunchale, S.L.P. 11/12/2007 1241 2,400.00

113 Oscar Manuel Báez Mascorro San Martín Chalchicuautla, Axtla de Terrazas, Tamazunchale, Tampamolón, Tamasopo y Huehuetlan, S.L.P.

20/12/2007 TR 015 1,500.00

114 José Adán Morales Rivera Ciudad Valles, Axtla de Terrazas, Tamazunchale y Matlapa, S.L.P.

17/12/2007 1246 1,400.00

115 Martín Juárez Córdova Tamazunchale, S.L.P. 17/12/2007 TR 102 1,000.00 116 José Adán Morales Rivera Tamazunchale, S.L.P. 17/12/2007 TR 105 2,000.00 117 Miguel Martínez López Tamazunchale, S.L.P. 17/12/2007 TR 106 2,500.00

Total observado $ 158,144.00 4.- En 328 comisiones por un monto de $ 770,949.42; (280 fueron en el interior del estado y 48 nacionales) no se encontró firma de autorización del Coordinador General y del Coordinador de Administración y Finanzas en los documentos: Registro único de comisión, oficio de comisión y liquidación de viáticos; cabe mencionar que no se llena el formato de gastos exentos de comprobación que para el ejercicio 2007 fue del 20% de los viáticos otorgados por consiguiente tampoco esta validado correctamente.





2003/2009


Cuadro sinóptico No. 9 Comisiones sin autorizaciones ANTECEDENTES AUTORIZACIONES EN:

NO. Nombre LUGAR DE COMISIÓN FECHA CH. IMPORTE OFICIO DE

COMISIÓN REGISTRO

DE COMISIÓN

LIQ. GASTOS EXENTOS

1 Sebastián Ledezma Almaguer México, D. F. 24/01/2007 758 $ 2,092.00 SI SI 2 Arturo Vinicio de León Martínez Ciudad Valles, S.L.P. 24/01/2007 759 2,303.00 SI 3 Arturo Vinicio de León Martínez Venado, S.L.P. 24/01/2007 760 578.00 SI 4 Erika Lucia Jiménez Martínez México, D. F. 24/01/2007 761 262.00 SI SI 5 Víctor Hugo Salazar Soni Matehuala, Cerritos y

Ríoverde, S.L.P. 30/01/2007 763 1,909.00 SI NO

6 Pedro Luis Mendoza de la Rosa Cerritos, S.L.P. 30/01/2007 766 1,231.00 SI 7 Maria del Socorro Bacilio Vázquez México, D. F. 31/01/2007 TR 03 1,941.00 NO 8 María Guadalupe Godinez Morin México, D. F. 31/01/2007 TR 04 2,552.00 SI NO N0 9 Miguel Martínez López Ríoverde, S.L.P. 09/02/2007 776 995.00 SI SI

10 Víctor Javier Nieto Vázquez Ríoverde, S.L.P. 13/02/2007 777 530.00 SI 11 Gustavo Obregón Ramos México, D. F. 16/02/2007 780 1,236.00 SI SI 12 Arturo Vinicio de León Martínez Villa de Ramos, S.L.P 16/02/2007 781 434.00 SI 13 Arturo Vinicio de León Martínez Charcas, S.L.P. 16/02/2007 782 367.00 SI 14 Arturo Vinicio de León Martínez Tamazunchale, S.L.P 16/02/2007 784 300.00 SI 15 Arturo Vinicio de León Martínez Charcas, S.L.P. 16/02/2007 787 724.00 SI 16 Arturo Vinicio de León Martínez Venado, S.L.P. 16/02/2007 789 578.00 SI 17 Gustavo Obregón Ramos México, D. F. 16/02/2007 790 262.00 SI NO 18 Arturo Vinicio de León Martínez Matlapa, S.L.P. 16/02/07 791 3,328.00 SI SI 19 Pedro Luis Mendoza de la Rosa Cerritos y Ríoverde,

S.L.P. 16/02/07 792 2,488.00 SI SI

20 Alejandro Martínez Arriaga Matlapa, S.L.P. 16/02/2007 793 2,721.00 NO NO NO 21 Miguel Martínez López Ríoverde, S.L.P. 16/02/2007 794 1,160.00 SI SI 22 Pedro Luis Mendoza de la Rosa Rayón, S.L.P. 16/02/2007 796 2,588.00 SI SI 23 Pedro Luis Mendoza de la Rosa México, D. F. 01/03/2007 804 3,402.00 SI SI





2003/2009


24 Arturo Vinicio de León Martínez México, D. F. 01/03/2007 806 4,654.00 SI 25 Víctor Hugo Salazar Soni México, D. F. 01/03/2007 807 2,750.00 SI 26 Arturo Vinicio de León Martínez Charcas, S.L.P. 08/03/2007 810 1,278.00 SI 27 Alejandro Martínez Arriaga México, D. F. 13/03/2007 816 3,372.00 SI SI NO 28 Edgar Omar Gómez Castro México, D. F. 13/03/2007 817 2,603.00 SI SI NO 29 Arturo Banda Cruz Tancanhuitz de Santos,

S.L.P. 13/03/2007 818 180.00 NO NO NO

30 Humberto Adrián Meza Preciado Tancanhuitz de Santos 13/03/2007 819 658.00 NO NO NO 31 Sebastián Ledezma Almaguer Huasteca Norte, Sur,

Matehuala y Ríoverde, S.L.P.

20/03/2007 821 3,950.00 NO SI

32 Ignacio Ramírez Palomo Ciudad Valles, S.L.P. 20/03/2007 822 1,118.00 SI SI 33 Víctor Javier Nieto Vázquez Ríoverde, S.L.P. 20/03/2007 823 180.00 SI SI 34 Pedro Luis Mendoza de la Rosa Ríoverde, S.L.P. 20/03/2007 824 1,131.00 SI 35 Víctor Hugo Salazar Soni Tamazunchale, S.L.P 23/03/2007 825 3,070.00 SI SI 36 Víctor Javier Nieto Vázquez Tamazunchale, S.L.P 23/03/2007 826 3,070.00 SI SI 37 Pedro Luis Mendoza de la Rosa Tamazunchale, S.L.P 23/03/2007 827 6,016.00 SI NO 38 Arturo Vinicio de León Martínez Localidad de Cópalo

Chalco, Mpio de Axtla de Terrazas, S.L.P.

27/03/2007 829 1,903.00 SI

39 Arturo Vinicio de León Martínez Charcas, S.L.P. 16/04/2007 849 1,078.00 40 Arturo Vinicio de León Martínez Charcas, S.L.P. 16/04/2007 850 1,078.00 41 Mauricio del Ángel Martínez Ciudad Valles,

Aquismón, San Vicente Tancuayalab y Tampacán, S.L.P., Validación PGO 2007.

26/04/2007 752 2,050.00 SI

42 Jesús Amador Macías Almanza San Antonio, Tanlajás y Tampamolón Corona, S.L.P., Validación PGO 2007

26/04/2007 753 2,050.00 SI





2003/2009


43 Oscar Manuel Báez Mascorro Tamazunchale, Xilitla, Axtla de Terrazas, Huehuetlan y San Martín Chalchicuautla, S.L.P., Validación PGO 2007.

26/04/2007 754 2,900.00 SI NO

44 Sandra Guadalupe Ochoa Gómez Armadillo de los Infante, Cerro de San Pedro y Venado, S.L.P., validación PGO 2007.

26/04/2007 755 1,400.00 SI NO

45 Mauricio del Ángel Martínez Tancanhuitz de Santos, Matlapa y Ciudad Valles, S.L.P. Validación de PGO 2007.

26/04/2007 757 1,200.00 NO NO NO

46 Zaira Ruth Cervantes Amaya Vanegas, Validación PGO 2007.

26/04/2007 759 1,200.00 NO NO SI

47 Lizbeth Arely Velázquez Martínez Santa Maria del Río, Zaragoza y San Nicolás Tolentino, S.L.P

30/04/2007 761 1,400.00 NO NO NO

48 Hermelinda Contreras Trejo Ciudad Valles y Tamazunchale, S.L.P.

01/05/2007 851 2,050.00 SI NO

49 Ma. Sagrario Puente Espino Ciudad Valles y Tamazunchale, S.L.P.

01/05/2007 852 2,050.00 SI NO

50 José Guadalupe Sánchez Villegas Matehuala, S.L.P. 01/05/2007 853 1,200.00 SI NO 51 José Guadalupe Sánchez Villegas Ciudad Valles y

Tamazunchale, S.L.P. 01/05/2007 854 2,050.00 SI NO

52 Miguel Martínez López Ciudad Valles y Tamazunchale, S.L.P.

01/05/2007 855 3,850.00 SI NO

53 Miguel Martínez López Ríoverde, S.L.P. 01/05/2007 856 1,900.00 SI NO 54 Dora Nohemí García Guzmán Ríoverde, S.L.P. 01/05/2007 857 1,200.00 SI NO 55 José Adán Morales Rivera Ríoverde, S.L.P. 01/05/2007 859 1,900.00 SI NO 56 Dora Nohemí García Guzmán Ciudad Valles y

Tamazunchale, S.L.P. 01/05/2007 860 2,050.00 SI NO





2003/2009


57 Martín Juárez Córdova Ciudad Valles y Tamazunchale, S.L.P.

01/05/2007 861 3,700.00 SI NO

58 José Adán Morales Rivera Ciudad Valles y Tamazunchale, S.L.P.

01/05/2007 862 3,150.00 SI NO

59 Mauricio del Ángel Martínez Ciudad Valles, Aquismón, Tampacán, Tamazunchale.

01/05/2007 863 1,050.00 SI NO

60 Jesús Amador Macías Almanza San Antonio, Tanlajás, Tampacán.

01/05/2007 864 1,050.00 SI NO

61 Oscar Manuel Báez Mascorro Xilitla, Tamazunchale, Axtla de Terrazas.

01/05/2007 865 1,200.00 SI

62 Sandra Guadalupe Ochoa Gómez Armadillo de los Infante, Venado, Cerro de San Pedro.

01/05/2007 866 600.00 SI SI

63 Mauricio del Ángel Martínez Tancanhuitz de Santos, Matlapa y Ciudad Valles.

01/05/2007 867 1,100.00 SI NO

64 Iván Gustavo Ávalos Sifuentes Villa Juárez, S.L.P. 01/05/2007 868 650.00 SI SI 65 Edgar Omar Gómez Castro Santa Catarina, S.L.P. 01/05/2007 869 620.00 SI NO 66 Zaira Ruth Cervantes Amaya Vanegas, S.L.P. 01/05/2007 870 400.00 SI NO 67 Arturo Vinicio de León Martínez Rayón, S.L.P. 01/05/2007 871 1,100.00 SI NO 68 Ma. Sagrario Puente Espino Ciudad Valles, S.L.P. 01/05/2007 872 1,720.00 SI NO 69 Lizbeth Arely Velázquez Martínez Mexquitic, Zaragoza, San

Nicolás Tolentino. 01/05/2007 874 800.00 SI NO

70 Oscar Manuel Báez Mascorro Huehuetlan, San Martín Chalchicuautla, Axtla de Terrazas y Tamazunchale, S.L.P.

08/05/2007 770 2,050.00 SI SI

71 Oscar Manuel Báez Mascorro Huehuetlan, San Martín Chalchicuautla, Tamazunchale, Aquismón.

08/05/2007 879 1,050.00 SI SI

72 Sandra Guadalupe Ochoa Gómez San Ciro, Ciudad Fernández, Ríoverde.

09/05/2007 880 500.00 NO SI

73 Sandra Guadalupe Ochoa Gómez Armadillo de los Infante y Santo Domingo.

09/05/2007 881 900.00 NO SI





2003/2009


74 Edgar Omar Gómez Castro San Ciro de Acosta, Rayón, Ríoverde y Ciudad Fernández.

09/05/2007 771 1,200.00 SI

75 Sandra Guadalupe Ochoa Gómez Armadillo de los Infante y Santo Domingo, S.L.P

09/05/2007 772 1,400.00 SI

76 Arturo Vinicio de León Martínez Charcas, S.L.P. 18/05/2007 892 1,100.00 SI SI 77 Arturo Vinicio de León Martínez Guadalcazar, S.L.P. 18/05/2007 893 1,100.00 SI SI 78 Mauricio del Ángel Martínez Tancanhuitz de Santos,

Matlapa y Aquismón, S.L.P.

18/05/2007 894 1,100.00 SI SI

79 Sebastián Ledezma Almaguer Ríoverde, S.L.P. 18/05/2007 895 1,100.00 SI SI NO 80 Alejandro Martínez Arriaga Matehuala, S.L.P. 18/05/2007 896 450.00 SI SI NO 81 Jesús Amador Macías Almanza San Antonio, Tanlajás,

Tampamolón Corona, Tamasopo

22/05/2007 897 1,050.00 SI NO

82 Edgar Omar Gómez Castro Rayón, Ríoverde y San Nicolás Tolentino.

22/05/2007 898 712.00 SI SI

83 Jesús Amador Macías Almanza San Antonio, Tanlajás y Tampamolón Corona, S.L.P.

22/05/2007 802 2,050.00 SI

84 Edgar Omar Gómez Castro Rayón, Ríoverde y San Nicolás Tolentino.

22/05/2007 803 2,050.00 SI NO SI

85 Arturo Vinicio de León Martínez Localidad de Mezquital, municipio de Salinas, S.L.P.

25/05/2007 903 1,100.00 SI

86 Víctor Hugo Salazar Soni Alaquines, S.L.P. 25/05/2007 904 1,850.00 SI NO 87 Arturo Vinicio de León Martínez México, D. F. 25/05/2007 905 2,500.00 SI 88 Víctor Javier Nieto Vázquez Alaquines, S.L.P. 25/05/2007 906 350.00 SI 89 Arturo Vinicio de León Martínez Matehuala, S.L.P. 30/05/2007 907 1,200.00 SI 90 Ma. Sagrario Puente Espino Ríoverde y Ciudad

Valles, S.L.P. 01/06/2007 910 937.00 SI SI

91 José Adán Morales Rivera Villa de Arriaga, Mexquitic y Guadalcazar, S.L.P.

01/06/2007 917 1,850.00 SI NO NO





2003/2009


92 Dora Nohemí García Guzmán Santa Maria del Río y Villa de Reyes, S.L.P.

01/06/2007 918 950.00 SI

93 Hermelinda Contreras Trejo Ahualulco y Salinas, S.L.P.

01/06/2007 919 1,690.00 SI SI NO

94 Arturo Vinicio de León Martínez Charcas, S.L.P. 01/06/2007 921 1,200.00 SI 95 Martín Juárez Córdova Ciudad Valles, Ríoverde

y Matehuala, S.L.P. 04/06/2007 923 2,904.00 SI SI

96 Zaira Ruth Cervantes Amaya San Luis Potosí y Soledad de Graciano Sánchez, S.L.P.

06/06/2007 926 600.00 SI SI

97 Mauricio del Ángel Martínez Matlapa y Aquismón, S.L.P.

06/06/2007 927 1,000.00 SI SI

98 Arturo Vinicio de León Martínez Venado, S.L.P. 08/06/2007 932 1,200.00 SI 99 Jesús Amador Macías Almanza San Antonio, Tanlajás,

Tamasopo y Tampamolón Corona, S.L.P.

12/06/2007 938 1,050.00 SI NO

100 Edgar Omar Gómez Castro San Ciro de Acosta, Rayón, Ríoverde y Ciudad Fernández.

12/06/2007 939 742.00 SI SI

101 Arturo Vinicio de León Martínez Charcas, S.L.P. 12/06/2007 940 1,200.00 SI 102 Jesús Amador Macías Almanza San Antonio, Tanlajás,

Tampamolón Corona y Tamasopo, S.L.P.

12/06/2007 831 2,050.00 SI NO NO

103 Arturo Vinicio de León Martínez Charcas, S.L.P. 12/06/2007 941 1,200.00 SI 104 Zaira Ruth Cervantes Amaya Villa de Arista, S.L.P. 02/06/2007 860 235.00 SI SI 105 Sandra Guadalupe Ochoa Gómez Santo Domingo, S.L.P. 18/06/2007 943 562.00 SI SI 106 Sandra Guadalupe Ochoa Gómez Santo Domingo, S.L.P. 18/06/2007 944 180.00 SI SI 107 Sandra Guadalupe Ochoa Gómez Santo Domingo, S.L.P. 18/06/2007 945 800.00 SI SI 108 Miguel Martínez López Ríoverde, S.L.P. 18/06/2007 949 1,700.00 NO NO NO 109 Francisco Miguel Carreras Lomelí Aquismón, S.L.P. 19/06/2007 950 3,400.00 SI SI NO 110 José Adán Morales Rivera Cárdenas, Rayón y

Ríoverde, S.L.P 19/06/2007 951 3,250.00 SI NO NO

111 Arturo Vinicio de León Martínez Rayón, S.L.P. 20/06/2007 952 1,200.00 SI





2003/2009


112 Martín Juárez Córdova Cárdenas, Rayón, Ríoverde, Valles, Tamazunchale, Axtla de Terrazas y Xilitla, S.L.P

20/06/2007 953 2,600.00 SI

113 Edgar Omar Gómez Castro Rayón, Ríoverde y Villa Juárez.

20/06/2007 954 592.00 SI NO

114 Zaira Ruth Cervantes Amaya Moctezuma y Venado, S.L.P.

20/06/2007 955 500.00 SI SI

115 Zaira Ruth Cervantes Amaya San Luis Potosí, periferia.

22/06/2007 960 500.00 SI SI

116 Martín Juárez Córdova Moctezuma y Ahualulco, S.L.P.

22/06/2007 961 257.00 SI SI

117 Martín Juárez Córdova Ciudad Valles, S.L.P. 25/06/2007 964 622.00 SI 118 Martín Juárez Córdova México, D. F. 26/06/2007 TR 23 6,670.00 NO 119 Zaira Ruth Cervantes Amaya Moctezuma y Venado,

S.L.P. 28/06/2007 864 180.00 SI SI

120 Zaira Ruth Cervantes Amaya Moctezuma y Venado, S.L.P.

28/06/2007 867 180.00 SI SI NO

121 José Adán Morales Rivera Guadalcazar, S.L.P. 29/06/2007 972 630.00 SI 122 Zaira Ruth Cervantes Amaya Moctezuma, S.L.P. 29/06/2007 973 500.00 SI SI 123 Iván Gustavo Ávalos Sifuentes Villa de Arriaga y

Zaragoza, S.L.P. 29/06/2007 975 500.00 SI SI

124 Arturo Vinicio de León Martínez Charcas, S.L.P. 01/07/2007 981 1,200.00 SI SI 125 Sebastián Ledezma Almaguer Ciudad Valles,

Tamazunchale, Ríoverde y Matehuala, S.L.P.

01/07/2007 982 4,600.00 SI SI

126 Gustavo Obregón Ramos Ciudad Valles, Tamazunchale, Ríoverde y Matehuala, S.L.P.

01/07/2007 983 2,400.00 SI SI NO

127 Ignacio Ramírez Palomo Ciudad Valles, Tamazunchale, Ríoverde y Matehuala, S.L.P.

01/07/2007 984 2,050.00 SI SI NO

128 Arturo Vinicio de León Martínez México, D. F. 02/07/2007 986 1,300.00 SI





2003/2009


129 Martín Juárez Córdova México, D. F. 02/07/2007 987 400.00 NO 130 Martín Juárez Córdova México, D. F. 04/07/2007 TR 24 3,900.00 NO 131 Pedro Luis Mendoza de la Rosa Ríoverde, S.L.P. 06/07/2007 988 10,443.00 SI SI 132 Víctor Javier Nieto Vázquez Ciudad Valles, S.L.P. 06/07/2007 989 5,100.00 SI 133 Víctor Hugo Salazar Soni Tamazunchale, S.L.P. 06/07/2007 990 5,300.00 SI NO SI 134 Jesús Amador Macías Almanza San Antonio, Tanlajás,

Tamasopo y Tampamolón Corona, S.L.P.

06/07/2007 992 1,050.00 SI SI

135 Edgar Omar Gómez Castro Ciudad Fernández y Villa Juárez, S.L.P.

06/07/2007 993 180.00 SI SI

136 Edgar Omar Gómez Castro Ciudad Fernández y Villa Juárez, S.L.P.

06/07/2007 994 412.00 SI SI NO

137 Arturo Vinicio de León Martínez Localidad de Agua de Enmedio, Municipio de Venado, S.L.P.

06/07/2007 995 1,200.00 SI

138 Arturo Vinicio de León Martínez Ciudad Valles, S.L.P. 09/07/2007 997 2,800.00 SI 139 Ignacio Ramírez Palomo Ciudad Valles y

Tamazunchale, S.L.P. 10/07/2007 998 2,900.00 SI SI

140 Sebastián Ledezma Almaguer México, D. F. 12/07/2007 TR 27 2,006.00 SI 141 Gustavo Obregón Ramos 12/07/2007 TR 29 2,900.00 142 Martín Juárez Córdova Coy Ciudad Valles,

S.L.P. 12/07/2007 TR 30 4,700.00 SI

143 Gustavo Obregón Ramos Coy Ciudad Valles, S.L.P.

12/07/2007 TR 31 3,700.00 SI SI NO

144 Alejandro Martínez Arriaga México, D. F. 12/07/2007 1001 900.00 SI SI 145 Gustavo Obregón Ramos Ríoverde y Cárdenas,

S.L.P. 17/07/2007 1005 1,000.00 SI SI NO

146 Gustavo Obregón Ramos México, D. F. 17/07/2007 1006 2,000.00 SI SI NO 147 José Adán Morales Rivera México, D. F. 18/07/2007 1007 1,900.00 NO NO NO 148 Miguel Martínez López México, D. F. 18/07/2007 1008 1,900.00 SI 149 Sebastián Ledezma Almaguer Ríoverde, S.L.P. 18/07/2007 1009 983.00 SI 150 Alejandro Martínez Arriaga Huehuetlan, S.L.P. 18/07/2007 1010 1,926.00 SI SI





2003/2009


151 Jesús Amador Macías Almanza Tanlajás, S.L.P. 18/07/2007 1011 770.00 SI SI 152 Martín Juárez Córdova México, D. F. 19/07/2007 TR 32 2,000.00 SI 153 Ignacio Ramírez Palomo México, D. F. 18/07/2007 1013 1,900.00 SI SI NO 154 Arturo Vinicio de León Martínez Venado, S.L.P. 18/07/2007 1015 1,200.00 SI 155 Sebastián Ledezma Almaguer México, D. F. 18/07/2007 TR 33 2,000.00 SI 156 Alejandro Martínez Arriaga Matehuala, S.L.P. 20/07/2007 1016 500.00 SI 157 Pedro Luis Mendoza de la Rosa México, D. F. 20/07/2007 TR 35 2,000.00 NO SI 158 Jesús Amador Macías Almanza San Antonio, Tanlajás y

Tampamolón Corona, S.L.P., Supervisión PGO 2007

02/07/2007 1,336.00 NO NO NO

159 Ma. del Carmen Orozco Pañuelas Cerritos, S.L.P. 06/07/2007 899 2,492.00 NO NO NO 160 Edgar Omar Gómez Castro Cerritos, S.L.P. 06/07/2007 900 2,892.00 SI SI NO 161 Oscar Manuel Báez Mascorro Tamazunchale, S.L.P. 06/07/2007 901 3,670.00 SI SI NO 162 Mauricio del Ángel Martínez Ciudad Valles, S.L.P. 06/07/2007 902 3,970.00 SI SI NO 163 Zaira Ruth Cervantes Amaya Matehuala, S.L.P. 06/07/2007 903 3,070.00 SI SI NO 164 Iván Gustavo Ávalos Sifuentes Ríoverde, S.L.P. 06/07/2007 904 3,070.00 SI SI NO 165 Jesús Amador Macías Almanza Tanlajás y San Antonio,

S.L.P. 18/07/2007 919 245.00 SI NO SI

166 Edgar Omar Gómez Castro Rayón, Santa Catarina, San Ciro y Ciudad Fernández

23/07/2007 935 2,492.00 SI NO NO

167 Sandra Guadalupe Ochoa Gómez Charcas y Santo Domingo, S.L.P.

23/07/2007 938 1,938.00 SI SI

168 Oscar Manuel Báez Mascorro Tamazunchale, Xilitla, Axtla de Terrazas, Huehuetlan y San Martín Chalchicuautla, S.L.P., Supervisión PGO 2007.

23/07/2007 939 3,114.00 SI SI





2003/2009


169 Iván Gustavo Ávalos Sifuentes Villa de Arriaga, Cerro de San Pedro, Villa de Reyes, Villa de Zaragoza y Santa Maria del Río, S.L.P. Validación PGO 2007.

23/07/2007 940 2,150.00 SI SI

170 Mauricio del Ángel Martínez Ciudad Valles, Aquismón y Matlapa, S.L.P.

23/07/2007 942 2,486.00 NO NO NO

171 Zaira Ruth Cervantes Amaya Moctezuma, S.L.P. 02/08/2007 966 580.00 SI SI 172 Mauricio del Ángel Martínez Valles, Aquismón,

Tampacán, Tancanhuitz, S.L.P.

02/08/2007 967 2,536.00 SI SI

173 Edgar Omar Gómez Castro Rayón, Ciudad Fernández, Ríoverde y Moctezuma, S.L.P.

09/08/2007 990 1,530.00 SI SI

174 Edgar Omar Gómez Castro Santa Catarina, S.L.P. 08/08/2007 991 2,178.00 SI SI 175 Jesús Amador Macías Almanza Tamasopo, S.L.P. 14/08/2007 994 180.00 176 Edgar Omar Gómez Castro Rayón, Ríoverde y Villa

Juárez. 14/08/2007 995 887.00 SI SI

177 Sandra Guadalupe Ochoa Gómez Santo Domingo, S.L.P. 14/08/2007 996 360.00 SI SI 178 Iván Gustavo Ávalos Sifuentes Tierra nueva, S.L.P. 14/08/2007 997 280.00 SI SI 179 Jesús Amador Macías Almanza Axtla de Terrazas, S.L.P. 14/08/2007 998 744.00 SI SI 180 Zaira Ruth Cervantes Amaya San Luis Potosí, S.L.P. 14/08/2007 999 180.00 SI SI 181 Zaira Ruth Cervantes Amaya San Luis Potosí, S.L.P. 14/08/2007 1000 450.00 SI SI 182 Sandra Guadalupe Ochoa Gómez Venado, S.L.P. 14/08/2007 1001 780.00 183 Francisco Miguel Carreras Lomelí Aquismón y Xilitla, S.L.P. 09/08/2007 1025 3,400.00 SI SI SI 184 Ma. Sagrario Puente Espino Tamazunchale, S.L.P. 09/08/2007 1026 4,950.00 NO NO NO 185 Gustavo Obregón Ramos Ciudad Valles y

Tamazunchale, S.L.P. 14/08/2007 1028 350.00 SI SI

186 José Adán Morales Rivera Localidad de el Huizache, S.L.P.

14/08/2007 1032 350.00 SI SI

187 José Adán Morales Rivera Cerritos y Localidad de El Huizache, S.L.P.

14/08/2007 1034 2,018.00 SI SI NO





2003/2009


188 Pedro Luis Mendoza de la Rosa Cerritos, S.L.P. 20/08/2007 1038 2,070.00 NO NO 189 Pedro Luis Mendoza de la Rosa Cerritos, S.L.P. 20/08/2007 1039 2,070.00 NO NO 190 Lizbeth Arely Velázquez Martínez Guadalcazar, S.L.P. 22/08/2007 1020 150.00 SI NO 191 Sandra Guadalupe Ochoa Gómez Santo Domingo, y

Venado, S.L.P. 22/08/2007 1021 1,260.00 SI SI

192 Zaira Ruth Cervantes Amaya Moctezuma, S.L.P. 24/08/2007 1036 630.00 SI 193 Miguel Martínez López Monterrey, N.L. 24/08/2007 1044 1,780.00 SI SI NO 194 Hermelinda Contreras Trejo Monterrey, N.L. 24/08/2007 1045 1,680.00 NO NO NO 195 Alejandro Martínez Arriaga México, D. F. 24/08/2007 1050 4,970.00 SI SI NO 196 Mauricio del Ángel Martínez Ciudad Valles,

Aquismón, Tamazunchale y Matlapa, S.L.P.

27/08/2007 1045 1,200.00 SI

197 Edgar Omar Gómez Castro México, D. F. 27/08/2007 1046 3,412.00 SI SI NO 198 Jesús Amador Macías Almanza San Antonio,

Tampamolón Corona, Tanlajás y Tamasopo, S.L.P.

27/08/2007 1047 2,386.00 SI NO

199 Mauricio del Ángel Martínez Complemento viático a Ciudad Valles, Aquismón, Tamazunchale y Matlapa, S.L.P.

27/08/2007 1049 1,914.00 SI

200 Edgar Omar Gómez Castro Rayón y Ríoverde, S.L.P. 05/09/2007 1062 180.00 NO NO NO 201 Zaira Ruth Cervantes Amaya Moctezuma, S.L.P. 05/09/2007 1063 580.00 202 Oscar Manuel Báez Mascorro Huehuetlan, San Martín,

S.L.P. 05/09/2007 1064 2,536.00 SI SI NO

203 Zaira Ruth Cervantes Amaya Matehuala y Villa de Arista, S.L.P

06/09/2007 1065 250.00

204 Sandra Guadalupe Ochoa Gómez Santo Domingo, S.L.P. 06/09/2007 1066 470.00 205 Zaira Ruth Cervantes Amaya Matehuala, S.L.P. 06/09/2007 1067 500.00 206 Zaira Ruth Cervantes Amaya Moctezuma, S.L.P. 06/09/2007 1068 355.00 207 Oscar Manuel Báez Mascorro Tamazunchale,

Huehuetlan y San Martín, S.L.P

07/09/2007 1070 2,282.00





2003/2009


208 Sebastián Ledezma Almaguer Juriquilla, Qro. 06/09/2007 TR 38 1,400.00 209 Víctor Javier Nieto Vázquez Cerritos y Ríoverde,

S.L.P. 06/09/2007 1060 2,420.00 SI NO

210 Miguel Martínez López Ciudad Valles, S.L.P. 11/09/2007 1063 6,900.00 SI 211 Edgar Omar Gómez Castro Rayón, Villa Juárez,

Ciudad Fernández y Santa Catarina, S.L.P.

11/09/2007 1076 902.00 NO NO

212 Zaira Ruth Cervantes Amaya Matehuala y Villa de Arista, S.L.P

11/09/2007 1077 1,508.00 NO NO NO

213 Jesús Amador Macías Almanza Axtla de Terrazas, S.L.P. 11/09/2007 1078 980.00 SI NO NO 214 Edgar Omar Gómez Castro Rayón, Villa Juárez,

Ciudad Fernández y Santa Catarina, S.L.P.

12/09/2007 TR 01 1,516.00 NO NO NO

215 Francisco Miguel Carreras Lomelí Ciudad Valles, S.L.P. 13/09/2007 1068 4,400.00 SI 216 José Adán Morales Rivera Ciudad Valles, S.L.P. 13/09/2007 1069 37,404.00 SI 217 Miguel Martínez López Matehuala, S.L.P. 13/09/2007 1070 77,308.00 SI 218 Sandra Guadalupe Ochoa Gómez Salinas, Charcas, Villa

de Ramos y Venado, S.L.P

14/09/2007 1089 1,920.00 NO NO

219 Martín Juárez Córdova Ciudad Valles y Matehuala, S.L.P

17/09/2007 TR 42 8,800.00 SI

220 Sebastián Ledezma Almaguer México, D. F. 17/09/2007 1071 1,880.00 SI 221 Miguel Martínez López Tamuin, Axtla de

Terrazas, Ríoverde, Matehuala, S.L.P.

17/09/2007 1072 6,300.00 SI

222 Luis Nazario Rubio Ramírez Ríoverde y Matehuala, S.L.P.

17/09/2007 1073 2,850.00 SI

223 Rocío Covarrubias Escobar Ciudad Valles y Matehuala, S.L.P

18/09/2007 1075 2,050.00 NO NO NO

224 Ma. Eugenia Gallegos Orozco Matehuala, S.L.P. 18/09/2007 1076 1,200.00 SI 225 Ma. Sagrario Puente Espino Matehuala, S.L.P. 21/09/2007 1077 3,750.00 SI 226 Hermelinda Contreras Trejo Ciudad Valles y Axtla de

Terrazas, S. L. P. 21/09/2007 1078 2,850.00 NO SI NO





2003/2009


227 Víctor Javier Nieto Vázquez Ciudad Valles, S.L.P. 21/09/2007 1080 1,200.00 SI 228 Víctor Hugo Salazar Soni Ciudad Valles, S.L.P. 21/09/2007 1081 2,700.00 SI 229 Martín Juárez Córdova Tamuín, Axtla de

Terrazas, Ríoverde, Matehuala, S.L.P.

21/09/2007 TR 45 7,400.00

230 Ignacio Ramírez Palomo 26/09/2007 1095 141.00 231 Gustavo Obregón Ramos 26/09/2007 1096 882.92 232 Pedro Luis Mendoza de la Rosa 26/09/2007 1097 762.00 233 Alejandro Martínez Arriaga 27/09/2007 TR 48 400.00 SI 234 Gustavo Obregón Ramos Ciudad Valles, S.L.P. 28/09/2007 TR 43 4,550.00 NO NO NO 235 Hermelinda Contreras Trejo Culiacán, Sin. 01/10/2007 1102 630.00 SI 236 José Adán Morales Rivera Culiacán, Sin. 01/10/2007 1103 630.00 SI SI 237 Hermelinda Contreras Trejo Culiacán, Sin. 01/10/2007 1105 650.00 SI SI 238 José Guadalupe Sánchez Villegas Ríoverde y Rayón, S.L.P. 01/10/2007 1108 1,500.00 239 Ma. Sagrario Puente Espino Rayón y Tamazunchale,

S.L.P. 02/10/2007 1112 3,800.00

240 José Guadalupe Sánchez Villegas Tamazunchale, S.L.P. 08/10/2007 1116 4,100.00 241 Sandra Guadalupe Ochoa Gómez Villa de Ramos y Salinas,

S.L.P. 08/10/2007 1147 1,620.00

242 Martín Juárez Córdova 16/10/2007 1123 5,000.00 243 Sebastián Ledezma Almaguer 16/10/2007 1124 5,000.00 244 Víctor Hugo Salazar Soni Oficinas centrales del

CONAFE. 16/10/2007 1126 3,050.00

245 Ma. Sagrario Puente Espino Cárdenas y Ciudad Valles, S.L.P.

19/10/2007 1134 3,800.00

246 Martín Juárez Córdova Reunión Nacional de Infraestructura Diseño de Aulas Multigrado.

18/10/2007 1140 10,500.00

247 Martín Juárez Córdova Matlapa, S.L.P. 22/10/2007 TR 57 3,000.00 248 Gustavo Obregón Ramos México, D. F. 23/10/2007 1154 1,400.00 249 José Adán Morales Rivera Cerritos y Guadalcazar,

S.L.P. 23/10/2007 1155 3,265.00





2003/2009


250 Ma. Sagrario Puente Espino Tamuín y Tancanhuitz de Santos, S.L.P.

23/10/2007 1156 2,707.00

251 Francisco Miguel Carreras Lomelí Tamuín, S.L.P 23/10/2007 1157 1,503.50 252 Sebastián Ledezma Almaguer Ciudad del Maíz, S.L.P. 23/10/2007 1158 954.00 253 Sandra Guadalupe Ochoa Gómez Villa Juárez, Rayón y

Ríoverde, S.L.P. 24/10/2007 1174 1,910.00

254 Sebastián Ledezma Almaguer Ríoverde y Matehuala, S.L.P.

25/10/2007 1163 2,000.00

255 Ignacio Ramírez Palomo Ríoverde y Matehuala, S.L.P.

25/10/2007 1164 700.00

256 Sebastián Ledezma Almaguer Tamazunchale y Ciudad Valles, S.L.P.

26/10/2007 1165 3,100.00

257 Ignacio Ramírez Palomo Tamazunchale y Ciudad Valles, S.L.P.

26/10/2007 1166 1,200.00

258 José Adán Morales Rivera Villa Hidalgo, Guadalcazar y Matehuala, S.L.P.

26/10/2007 1167 2,050.00

259 Miguel Martínez López Ciudad Valles, San Martín y Ríoverde, S.L.P.

29/10/2007 1169 5,300.00 NO SI SI

260 Ignacio Ramírez Palomo Ciudad Fernández, S.L.P.

29/10/2007 1170 350.00

261 José Guadalupe Sánchez Villegas Ciudad Fernández, S.L.P.

31/10/2007 1173 650.00

262 Víctor Hugo Salazar Soni Ciudad Valles, S.L.P. 01/11/2007 1174 2,700.00 SI 263 Oscar Manuel Báez Mascorro San Martín y Huehuetlan. 01/11/2007 1186 1,518.00 SI 264 Jesús Amador Macías Almanza Tamasopo, S.L.P. 01/11/2007 TR 006 1,400.00 SI 265 Miguel Martínez López Guadalajara, Jal. 05/11/2007 1175 1,150.00 NO 266 Ma. Sagrario Puente Espino Tamazunchale y

Tancanhuitz de Santos, S.L.P.

05/11/2007 1176 4,650.00 SI

267 Martín Juárez Córdova Santa Catarina y Lagunillas, S.L.P.

07/11/2007 TR 65 4,400.00 NO

268 Alejandro Martínez Arriaga Huasteca Sur 07/11/2007 TR 66 2,600.00 SI SI





2003/2009


269 Martín Juárez Córdova Ciudad Valles, S.L.P. 09/11/2007 TR 68 3,000.00 270 Francisco Miguel Carreras Lomelí Ciudad Valles, S.L.P. 09/11/2007 TR 69 1,400.00 271 Rocío Covarrubias Escobar 12/11/2007 1183 2,400.00 NO 272 Víctor Javier Nieto Vázquez México, D. F. 12/11/2007 1184 2,250.00 NO 273 Víctor Hugo Salazar Soni México, D. F. 12/11/2007 1185 2,250.00 NO NO 274 Mauricio del Ángel Martínez Ciudad del Maíz, S.L.P. 12/11/2007 1206 330.00 SI NO NO 275 Lizbeth Arely Velázquez Martínez Salinas, Villa de Ramos,

Mexquitic y Armadillo de los Infante, S.L.P.

09/11/2007 TR 008 1,520.00 NO

276 Miguel Martínez López Venado, S.L.P. 15/11/2007 1189 800.00 NO 277 José Adán Morales Rivera Guadalcazar, Ciudad del

Maíz, Rayón y Ríoverde, S.L.P.

20/11/2007 1191 3,300.00 NO NO NO

278 Mauricio del Ángel Martínez Charcas y Venado, S.L.P.

22/11/2007 1226 580.00 NO SI SI

279 Víctor Javier Nieto Vázquez Ríoverde, S.L.P. 27/11/2007 1202 1,300.00 NO NO NO 280 Martín Juárez Córdova Lagunillas, S.L.P. 27/11/2007 TR 76 1,600.00 NO 281 Martín Juárez Córdova México, D. F. 27/11/2007 TR 77 1,200.00 SI 282 Martín Juárez Córdova Morelia, Mich. 27/11/2007 TR 78 2,150.00 SI 283 Mauricio del Ángel Martínez Venado y Ciudad del

Maíz 27/11/2007 TR 009 580.00 SI

284 Víctor Hugo Salazar Soni Cerritos y Ríoverde, S.L.P.

28/11/2007 1211 1,750.00 SI NO

285 Jesús Amador Macías Almanza Axtla de Terrazas, Tampamolón Corona y Tamasopo, S.L.P.

28/11/2007 TR 010 2,258.00 SI

286 Sebastián Ledezma Almaguer México, D. F. 01/12/2007 1214 393.00 287 Francisco Miguel Carreras Lomelí Ciudad Valles, S.L.P. 01/12/2007 TR 79 7,900.00 SI 288 José Guadalupe Sánchez Villegas Rayón, S.L.P. 01/12/2007 TR 80 3,300.00 SI SI 289 Miguel Martínez López Ébano, Ciudad Valles,

Santa Catarina, S.L.P. 01/12/2007 TR 83 8,100.00 NO SI SI





2003/2009


290 José Adán Morales Rivera Rayón y Santa Catarina, S.L.P.

01/12/2007 TR 84 2,400.00 NO SI SI

291 Ma. Sagrario Puente Espino Ciudad Valles, S.L.P. 01/12/2007 TR 85 2,500.00 NO NO NO 292 Rocío Covarrubias Escobar Ríoverde, Ciudad Valles

y Matehuala, S.L.P. 04/12/2007 1217 1,550.00 NO SI NO

293 Alejandro Martínez Arriaga México, D. F. 04/12/2007 TR 88 4,900.00 SI 294 Maria del Socorro Bacilio Vázquez México, D. F. 04/12/2007 TR 89 3,670.00 SI 295 Gustavo Obregón Ramos Ciudad Valles, S.L.P. 04/12/2007 TR 90 3,100.00 SI NO NO 296 Mauricio del Ángel Martínez Rayón, S.L.P. 04/12/2007 TR 11 364.00 SI 297 Zaira Ruth Cervantes Amaya Moctezuma y La Pila,

S.L.P 04/12/2007 1271 760.00 NO SI SI

298 Edgar Omar Gómez Castro Villa Juárez y Rayón, S.L.P.

05/12/2007 TR 012 1,354.00 SI NO

299 Sandra Guadalupe Ochoa Gómez Lagunillas y Villa Juárez, S.L.P.

06/12/2007 TR 013 3,330.00

300 Luis Nazario Rubio Ramírez El Coy Ciudad Valles, S.L.P.

06/12/2007 1236 1,500.00 NO SI SI

301 Martín Juárez Córdova El Coy Ciudad Valles, S.L.P.

07/12/2007 TR 91 3,000.00 NO

302 Luis Nazario Rubio Ramírez México, D. F. 10/12/2007 1239 650.00 NO SI SI 303 Jesús Amador Macías Almanza Lagunillas y Santa

Catarina, S.L.P. 10/12/2007 TR 93 4,284.00 NO NO

304 Mauricio del Ángel Martínez 10/12/2007 TR 94 4,284.00 SI NO NO 305 Edgar Omar Gómez Castro Lagunillas y Santa

Catarina, S.L.P. 10/12/2007 TR95 4,284.00 SI NO

306 Martín Juárez Córdova México, D. F. 10/12/2007 TR 96 1,600.00 SI 307 Gustavo Obregón Ramos México, D. F. 10/12/2007 TR 97 1,550.00 SI NO 308 Miguel Martínez López México, D. F. 11/12/2007 TR 100 1,350.00 NO SI SI 309 Víctor Javier Nieto Vázquez Tamazunchale y Ciudad

Valles, S.L.P. 11/12/2007 1240 2,050.00 NO

310 Víctor Hugo Salazar Soni Ríoverde, Ciudad Valles y Tamazunchale, S.L.P.

11/12/2007 1241 4,450.00 NO

311 Raúl Martínez García Lagunillas y Santa Catarina, S.L.P.

11/12/2007 1244 2,900.00 SI NO

312 Lizbeth Arely Velázquez Martínez Salinas, Villa de Ramos, Mexquitic y Armadillo de

17/12/2007 TR 014 1,520.00 SI





2003/2009


los Infante, S.L.P. 313 Oscar Manuel Báez Mascorro San Martín, Axtla,

Tamazunchale, Tampamolón Corona, Tamasopo y Huehuetlan, S.L.P.

20/12/2007 TR 015 3,414.00 SI

314 Martín Juárez Córdova México, D. F. 13/12/2007 TR 101 4,000.00 SI 315 Francisco Miguel Carreras Lomelí Ciudad Valles, S.L.P. 14/12/2007 1245 3,047.00 316 José Adán Morales Rivera Ciudad Valles, Axtla,

Tamazunchale y Matlapa, S.L.P.

17/12/2007 1246 1,700.00 NO NO NO

317 Zaira Ruth Cervantes Amaya Vanegas, Cedral, Matehuala y Villa de Arista, S.L.P.

28/11/2007 1250 1,408.00 NO SI SI

318 Zaira Ruth Cervantes Amaya Moctezuma, S.L.P. 17/12/2007 1317 1,032.00 SI 319 Iván Gustavo Avalos Sifuentes Villa de Arriaga y Cerro

de San Pedro. 17/12/2007 1318 784.00 SI

320 Martín Juárez Córdova Tamazunchale, S.L.P. 17/12/2007 TR 102 4,400.00 SI 321 Luis Nazario Rubio Ramírez Tamazunchale, S.L.P. 17/12/2007 TR 104 2,600.00 NO SI 322 José Adán Morales Rivera Tamazunchale, S.L.P. 17/12/2007 TR 105 4,900.00 NO SI SI 323 Miguel Martínez López Tamazunchale, S.L.P. 17/12/2007 TR 106 6,200.00 NO SI SI 324 Mauricio del Ángel Martínez Moctezuma, S.L.P. 17/12/2007 1317 549.00 SI 325 Alejandro Martínez Arriaga México, D. F. 20/12/2007 1254 250.00 SI 326 Ignacio Ramírez Palomo Villa de Reyes, S.L.P. 21/12/2007 1258 284.00 NO NO 327 José Adán Morales Rivera Guadalcazar y

Matehuala, S.L.P. 26/12/2007 1260 2,270.00

328 Ma. Sagrario Puente Espino Aquismón y Tamazunchale, S.L.P.

26/12/2007 1262 2,263.00 NO NO NO

TOTAL OBSERVADO $ 770,949.42





2003/2009


III.3 Recursos humanos: III.3.1 Plantilla de personal.

Según se muestra en la estructura organizativa, organigrama y directorio del ejercicio 2007 la Unidad Coordinadora del Programa para Abatir el Rezago en Educación Inicial y Básica (PAREIB) Fase III, tiene una plantilla integrada por 40 empleados de los cuales 12 los paga la Unidad de Programas Compensatorios de la Secretaría de Educación Pública, es decir con recursos federales, 17 están comisionados en estas oficinas por la Secretaría de Educación de Gobierno del Estado y 11 personas están contratadas bajo en régimen de honorarios asimilables a sueldos los cuales se pagan con recursos federales y asignados en el área de infraestructura de la Unidad.

III.3.2 Expedientes de personal.

Del análisis efectuado a los expedientes de personal se desprende que no están adecuadamente integrados pues falta al inicio una hoja de datos personales, además no se encontró antecedentes de que se revisen con frecuencia.

III.3.3 Nómina.

Según pólizas de egresos del período de enero a diciembre de 2007, se pagó nómina a los empleados de la Unidad Coordinadora Estatal del Programa para Abatir el Rezago en Educación Inicial y Básica (PAREIB) Fase III, por un monto de $ 1`733,791.72. En el caso de honorarios se pagó asimilables a sueldos a los supervisores de obra y personal del área de Infraestructura un monto de $ 487,212.42 observando de esa cantidad $ 443,501.30 en pólizas de egresos sin recibos de honorarios vigentes, en su mayoría tienen vigencia vencida desde el Ejercicio 2003; enero, febrero, marzo y abril de 2007 en tal virtud carecen de comprobación.





2003/2009


Cuadro sinóptico No. 10 Pagos de honorarios sin comprobación.


10/04/2007 731 Edgar Omar Gómez Castro Honorarios independientes a

supervisores de marzo de 2007. $ 7,177.78

10/04/2007 732 Mauricio del Ángel Martínez Honorarios independientes a supervisores de marzo de 2007.

7,177.78

10/04/2007 733 Lizbeth Arely Velásquez Martínez Honorarios independientes a supervisores de marzo de 2007.

7,177.78

10/04/2007 737 Jesús Amador Macías Almanza Honorarios independientes a supervisores de marzo de 2007.

7,177.78

10/04/2007 739 Ma. del Carmen Orozco Pañuelas Honorarios independientes a supervisores de marzo de 2007.

7,177.78

10/04/2007 740 Adriana Sule Hernández Honorarios independientes a supervisores de marzo de 2007.

4,872.34

19/04/2008 741 Edgar Omar Gómez Castro Honorarios independientes a supervisores de abril de 2007.

7,177.78

18/04/2007 742 Sandra Guadalupe Ochoa Gómez Honorarios independientes a supervisores de abril de 2007.

7,177.78





2003/2009


19/04/2007 743 Mauricio del Ángel Martínez Honorarios independientes a supervisores del abril de 2007.

7,177.78

19/04/2007 744 Lizbeth Arely Velásquez Martínez Honorarios independientes a supervisores de abril de 2007.

7,177.78

19/04/2007 748 Jesús Amador Macías Almanza Honorarios independientes a supervisores de abril de 2007.

7,177.78

19/04/2007 750 Ma. del Carmen Orozco Pañuelas Honorarios independientes a supervisores de abril de 2007.

7,177.78

19/04/2007 751 Adriana Sule Hernández Honorarios independientes a supervisores de abril de 2007.

4,872.34

22/05/2007 791 Edgar Omar Gómez Castro Honorarios independientes a supervisores de mayo de 2007.

7,177.78

22/05/2007 793 Mauricio del Ángel Martínez Honorarios independientes a supervisores de mayo de 2007.

7,177.78

22/05/2007 794 Lizbeth Arely Velásquez Martínez Honorarios independientes a supervisores de mayo de 2007.

7,177.78

22/05/2007 795 Oscar Manuel Báez Mascorro Honorarios independientes a supervisores de mayo de 2007.

7,177.78





2003/2009


22/05/2007 798 Jesús Amador Macías Almanza Honorarios independientes a supervisores de mayo de 2007.

7,177.78

22/05/2007 800 Ma. del Carmen Orozco Pañuelas Honorarios a apoyo técnico de mayo de 2007.

7,177.78

22/05/2007 801 Adriana Sule Hernández Honorarios independientes a apoyo administrativo de mayo de 2007.

4,872.34

20/06/2007 839 Edgar Omar Gómez Castro Honorarios independientes de junio de 2007.

7,177.78

20/06/2007 841 Mauricio del Ángel Martínez Honorarios independientes de junio de 2007.

7,177.78

20/06/2007 842 Lizbeth Arely Velásquez Martínez Honorarios independientes de junio de 2007.

7,177.78

20/06/2007 846 Jesús Amador Macías Almanza Honorarios independientes de junio de 2007.

7,177.78

20/06/2007 848 Ma. del Carmen Orozco Pañuelas Honorarios independientes de junio de 2007.

7,177.78

20/06/2007 849 Adriana Sule Hernández Honorarios independientes de junio de 2007.

4,872.34

20/07/2007 926 Edgar Omar Gómez Castro Honorarios independientes de julio de 2007.

7,177.78

20/07/2007 929 Lizbeth Arely Velásquez Martínez Honorarios independientes del mes de julio de 2007.

7,177.78

20/07/2007 930 Mauricio del Ángel Martínez Honorarios independientes del mes de julio de 2007.

7,177.78

20/07/2007 933 Jesús Amador Macías Almanza Honorarios independientes del mes de julio de 2007.

7,177.78





2003/2009


20/07/2007 934 Adriana Sule Hernández Honorarios independientes de julio de 2007.

4,872.34

20/07/2007 934 Ma. del Carmen Orozco Pañuelas Honorarios independientes de julio de 2007.

7,177.78

21/08/2007 1005 Ma. del Carmen Orozco Pañuelas Honorario independientes de agosto de 2007

7,177.78

21/08/2007 1006 Edgar Omar Gómez Castro Honorario independientes de agosto de 2007

7,177.78

21/08/2007 1007 Jesús Amador Macías Almanza Honorario independientes de agosto de 2007

7,177.78

21/08/2007 1011 Mauricio del Ángel Martínez Honorario independientes de agosto de 2007

7,177.78

21/08/2007 1012 Lizbeth Arely Velásquez Martínez Honorario independientes de agosto de 2007

7,177.78

21/08/2007 1013 Oscar Manuel Báez Mascorro Honorarios independientes de agosto de 2007.

7,177.78

21/08/2007 1014 Adriana Sule Hernández Honorarios independientes de agosto de 2007.

4,872.34

20/09/2007 1091 Edgar Omar Gómez Castro Honorarios a supervisores de septiembre de 2007.

7,177.78

20/09/2007 1093 Mauricio del Ángel Martínez Honorarios a supervisores de septiembre de 2007.

7,177.78

20/09/2007 1094 Lizbeth Arely Velásquez Martínez Honorarios a supervisores de septiembre de 2007.

7,177.78





2003/2009


20/09/2007 1095 Oscar Manuel Báez Mascorro Honorarios a supervisores de septiembre de 2007.

7,177.78

20/09/2007 1098 Jesús Amador Macías Almanza Honorarios a supervisores de septiembre de 2007.

7,177.78

20/09/2007 1100 Ma. del Carmen Orozco Pañuelas Honorarios a supervisores de septiembre de 2007.

7,177.78

20/09/2007 1101 Adriana Sule Hernández Honorarios a supervisores de septiembre de 2007.

4,872.34

22/10/2007 1157 Edgar Omar Gómez Castro Honorarios supervisores de octubre de 2007.

7,177.78

22/10/2007 1159 Mauricio del Ángel Martínez Honorarios supervisores de octubre de 2007.

7,177.78

22/10/2007 1160 Lizbeth Arely Velásquez Martínez Honorarios supervisores de octubre de 2007.

7,177.78

22/10/2007 1161 Oscar Manuel Báez Mascorro Honorarios supervisores de octubre de 2007.

7,177.78

22/10/2007 1164 Jesús Amador Macías Almanza Honorarios supervisores de octubre de 2007.

7,177.78

22/10/2007 1166 Ma. del Carmen Orozco Pañuelas Honorarios supervisores de octubre de 2007.

7,177.78

22/10/2007 1167 Adriana Sule Hernández Honorarios supervisores de octubre de 2007.

4,872.34

30/11/2007 1221 Edgar Omar Gómez Castro Honorarios supervisores de noviembre de 2007.

7,177.78





2003/2009


30/11/2007 1223 Mauricio del Ángel Martínez Honorarios supervisores de noviembre de 2007.

7,177.78

30/11/2007 1224 Lizbeth Arely Velásquez Martínez Honorarios supervisores de noviembre de 2007.

7,177.78

30/11/2007 1225 Oscar Manuel Báez Mascorro Honorarios supervisores de noviembre de 2007.

7,177.78

30/11/2007 1228 Jesús Amador Macías Almanza Honorarios supervisores de noviembre de 2007.

7,177.78

30/11/2007 1230 Ma. del Carmen Orozco Pañuelas Honorarios supervisores de noviembre de 2007.

7,177.78

30/11/2007 1231 Adriana Sule Hernández Honorarios supervisores de noviembre de 2007.

4,872.34

20/12/2007 1323 Mauricio del Ángel Martínez Honorarios a supervisores de diciembre de 2007.

7,177.78

20/12/2007 1324 Lizbeth Arely Velásquez Martínez Honorarios a supervisores de diciembre de 2007.

7,177.78

20/12/2007 1325 Oscar Manuel Báez Mascorro Honorarios a supervisores de diciembre de 2007.

7,177.78

20/12/2007 1328 Jesús Amador Macías Almanza Honorarios a supervisores de diciembre de 2007.

7,177.78

20/12/2007 1322 Adriana Sule Hernández Honorarios independientes de diciembre de 2007.

4,872.34

Total observado

$ 443,501.30





2003/2009


III.3.4 Registros de puntualidad y asistencia.

En el análisis y revisión de las tarjetas de puntualidad y asistencia del personal adscrito a la Unidad Coordinadora Estatal del Programa para Abatir el Rezago en Educación Inicial y Básica (PAREIB) Fase III por el período comprendido del 1 al 31 de enero de 2007 se detectaron 396 jornadas laborables con incidencias del personal de la unidad de los cuales en 43 días se presentó omisión de entrada y salida, 3 con omisión de salida y en 136 no se asistió, además 214 jornadas con omisión de entrada las cuales se analizaron para determinar cuantos trabajadores acumularon días registrando entrada entre 8:10 a 8:40 para determinar los días a descuento por acumulación de retardos, después de 8:40 todas las omisiones de entrada se consideraron como falta; cabe hacer la aclaración que este Órgano Interno de Control considera como inasistencias las causales anteriores, que no fueron justificadas con los documentos idóneos por el C. P. Sebastián Ledezma Almaguer, Coordinador de Administración y Finanzas del programa durante el desarrollo de la presente auditoría; infringiendo con éstas deficiencias lo dispuesto en la fracción II del artículo 25 y 35 del Reglamento de las Condiciones Generales de Trabajo de la Secretaría de Educación Pública.

Cuadro sinóptico No. 11 Incidencias del personal.

No. NOMBRE DEL TRABAJADOR HORA DE: DÍA TIPO DE INCIDENCIA

TOTAL DÍA RET TOTAL SIN

JUSTIFICAR

ENTRADA SALIDA OE/S OE OS NA DÍAS

1 María del Socorro Bacilio Vázquez 08/01/2007 1 1 1

2 María del Socorro Bacilio Vázquez 9:05 16:20 09/01/2007 1 1 1

3 María del Socorro Bacilio Vázquez 8:38 15:47 10/01/2007 1 1







2003/2009






10 María del Socorro Bacilio Vázquez 19/01/2007 1 1 1








18 María del Socorro Bacilio Vázquez 9:18 31/01/2007 1 1 1

19 Arturo Banda Cruz 8:20 15:01 09/01/2007 1 1


21 Arturo Banda Cruz 8:28 12/01/2007 1 1 1








2003/2009



26 Arturo Banda Cruz 19/01/2007 1 1 1



29 Arturo Banda Cruz 8:42 15:00 24/01/2007 1 1 1

30 Arturo Banda Cruz 8:32 25/01/2007 1 1 1





35 Francisco Miguel Contreras Lomelí 8:37 15:14 08/01/2007 1 1













2003/2009



45 Francisco Miguel Contreras Lomelí 8:17 22/01/2007 1 1 1








53 José Rogelio Coronado Moran 12/01/2007 1 1 1



56 Rocío Covarrubias Escobar 8:33 15:25 08/01/2007 1 1

57 Rocío Covarrubias Escobar 8:46 15:26 09/01/2007 1 1 1










2003/2009







68 Rocío Covarrubias Escobar 8:40 24/01/2007 1 1 1






74 Socorro Estela Alvarado de la Torre 8:16 15:00 09/01/2007 1 1

75 Socorro Estela Alvarado de la Torre 8:18 18/01/2007 1 1 1



78 Socorro Estela Alvarado de la Torre 31/01/2007 1 1 1

79 Ma. Eugenia Gallegos Orozco 8:34 15:21 08/01/2007 1 1

80 Ma. Eugenia Gallegos Orozco 8:05 12/01/2007 1 1 1






2003/2009





85 Dora Nohemí García Guzmán 9:01 15:24 08/01/2007 1 1 1


87 Dora Nohemí García Guzmán 8:38 15:19 10/01/2007 1 1


89 Dora Nohemí García Guzmán 15:18 12/01/2007 1 1 1



92 Dora Nohemí García Guzmán 17/01/2007 1 1 1













2003/2009




103 María Guadalupe Godínez Morín 8:40 08/01/2007 1 1 1


105 María Guadalupe Godínez Morín 8:29 17:18 10/01/2007 1 1


107 María Guadalupe Godínez Morín 12/01/2007 1 1 1








115 María Guadalupe Godínez Morín 8:49 17:02 24/01/2007 1 1 1









2003/2009



121 Victoriano Herrera Escobedo 15:21 08/01/2007 1 1 1

122 Victoriano Herrera Escobedo 8:34 15:05 09/01/2007 1 1



125 Victoriano Herrera Escobedo 12/01/2007 1 1 1








133 Victoriano Herrera Escobedo 8:55 15:11 24/01/2007 1 1 1










2003/2009


139 Erika Lucia Jiménez Martínez 8:23 15:19 08/01/2007 1 1



142 Erika Lucia Jiménez Martínez 11/01/2007 1 1 1

143 Erika Lucia Jiménez Martínez 8:54 17:53 12/01/2007 1 1 1




147 Erika Lucia Jiménez Martínez 15:40 18/01/2007 1 1 1





152 Erika Lucia Jiménez Martínez 15:04 25/01/2007 1 1 1





157 Martín Juárez Córdova 8:40 16:58 08/01/2007 1 1 1





2003/2009


158 Martín Juárez Córdova 09/01/2007 1 1 1



161 Martín Juárez Córdova 8:39 16:47 12/01/2007 1 1

162 Martín Juárez Córdova 9:03 15/01/2007 1 1 1













175 Alejandro Martínez Arriaga 8:14 15:44 08/01/2007 1 1






2003/2009




179 Alejandro Martínez Arriaga 9:03 15:40 15/01/2007 1 1 1


181 Alejandro Martínez Arriaga 17/01/2007 1 1 1



184 Alejandro Martínez Arriaga 8:50 15:33 22/01/2007 1 1 1



187 Alejandro Martínez Arriaga 15:04 25/01/2007 1 1 1

188 Alejandro Martínez Arriaga 16:14 26/01/2007 1 1 1




192 Raúl Martínez García 8:23 15:17 08/01/2007 1 1

193 Raúl Martínez García 15:03 09/01/2007 1 1 1


195 Raúl Martínez García 12/01/2007 1 1 1





2003/2009









203 Raúl Martínez García 8:47 15:08 24/01/2007 1 1 1






209 Juan Manuel Mena Pereyra 8:17 15:10 08/01/2007 1 1










2003/2009



216 Juan Manuel Mena Pereyra 8:13 15:!4 17/01/2007 1 1






222 Juan Manuel Mena Pereyra 8:33 25/01/2007 1 1 1




226 Pedro Luis Mendoza de la Rosa 8:12 15:38 12/01/2007 1 1




230 Pedro Luis Mendoza de la Rosa 8:16 22/01/2007 1 1 1








2003/2009





237 Humberto Adrián Meza Preciado 8:13 08/01/2007 1 1 1








245 Humberto Adrián Meza Preciado 8:25 15:05 18/01/2007 1 1






251 Humberto Adrián Meza Preciado 26/01/2007 1 1 1






2003/2009




255 Víctor Javier Nieto Vázquez 8:18 15:17 08/01/2007 1 1






261 Víctor Javier Nieto Vázquez 8:12 16/01/2007 1 1 1

262 Víctor Javier Nieto Vázquez 17/01/2007 1 1 1









271 Gustavo Obregón Ramos 8:39 15:25 08/01/2007 1 1





2003/2009


272 Gustavo Obregón Ramos 8:45 15:26 09/01/2007 1 1 1


274 Gustavo Obregón Ramos 4:59 11/01/2007 1 1 1









283 Gustavo Obregón Ramos 15:34 24/01/2007 1 1 1






289 María del Carmen Ortiz Saldaña 8:19 15:25 08/01/2007 1 1






2003/2009



292 María del Carmen Ortiz Saldaña 15:08 11/01/2007 1 1 1

293 María del Carmen Ortiz Saldaña 8:09 12/01/2007 1 1 1







300 María del Carmen Ortiz Saldaña 8:57 15:22 24/01/2007 1 1 1

301 María del Carmen Ortiz Saldaña 8:20 13:15 26/01/2007 1 1 1



304 Ignacio Ramírez Palomo 8:13 15:58 09/01/2007 1 1

305 Ignacio Ramírez Palomo 9:21 15:07 10/01/2007 1 1 1









2003/2009










318 Luis Nazario Rubio Ramírez 8:26 16:45 08/01/2007 1 1

319 Luis Nazario Rubio Ramírez 10/01/2007 1 1 1


321 Luis Nazario Rubio Ramírez 17:38 12/01/2007 1 1 1



324 Luis Nazario Rubio Ramírez 8:56 16:23 17/01/2007 1 1 1

325 Luis Nazario Rubio Ramírez 8:45 15:35 18/01/2007 1 1 1

326 Luis Nazario Rubio Ramírez 17:21 19/01/2007 1 1 1







2003/2009








335 Hilda Edith Ruelas Guereque 8:18 15:17 08/01/2007 1 1

















2003/2009





351 Víctor Hugo Salazar Soní 8:16 15:03 08/01/2007 1 1




355 Víctor Hugo Salazar Soní 12/01/2007 1 1 1

356 Víctor Hugo Salazar Soní 8:12 16/01/2007 1 1 1

357 Víctor Hugo Salazar Soní 17/01/2007 1 1 1









366 Adriana Sule Hernández 8:17 08/01/2007 1 1 1





2003/2009



















384 Elisama Berenice Tovar Cedillo 8:13 13:33 11/01/2007 1 1

385 Elisama Berenice Tovar Cedillo 15/01/2007 1 1 1





2003/2009













TOTALES 43 214 3 136 182 214 182

Derivado del análisis efectuado al cuadro sinóptico anterior se desprende que el siguiente personal tiene acumulación de retardos como a continuación se describe:

Cuadro sinóptico No.12 Retardos del personal No.

Prog. Nombre del trabajador No. de retardos Días a descuento

1 Arturo Banda Cruz 12 1 2 Francisco Miguel Contreras Lomelí 16 1





2003/2009


3 Rocío Covarrubias Escobar 16 1 4 María Guadalupe Godinez Morín 11 1 5 Alejandro Martínez Arriaga 10 1 6 Raúl Martínez García 12 1 7 Pedro Luis Mendoza de la Rosa 10 1 8 Víctor Javier Nieto Vázquez 14 1 9 María del Carmen Ortiz Saldaña 11 1 10 Hilda Edith Ruelas Guereque 16 1

III.4.- Recursos materiales: III.4.1 Entradas y salidas de bienes muebles.

Se observaron entradas y salidas de bienes en los almacenes de la Unidad Estatal del Programa para Abatir el Rezago en Educación Inicial y Básica Fase (PAREIB) III que no están debidamente inventariados según manifestó el Director de Administración y Finanzas, C.P. Sebastián Ledezma Almaguer, en virtud de que no se cuenta con inventarios físicos ni se realizan recuentos periódicamente. Los vales de resguardo de los vehículos y de los bienes no se encuentran actualizados y en algunos casos carecen de firma del resguardante.

III.5.- Obra pública: III.5.1 Obra por administración directa.

Durante el ejercicio 2007 se ejecutó un programa general de obra para rehabilitación y construcción de Escuelas por la cantidad de $ 17`757,009.35 de los cuales se analizaron pólizas de egresos y diario por un monto de $ 10`588,382.02 en los que se detectaron obras comprobadas con recibos a favor de los trabajadores empleados para los trabajos de albañilería, tal como se muestra en el:





2003/2009


Cuadro sinóptico No.13 Pagos de obra comprobados con recibos Póliza de: Fecha

Diario Egresomunicipio/Escuela Trabajador Importe

01/02/07 1 San Nicolás Tolentino, Miguel Hidalgo.

José Asunción Pérez Nava $ 38,078.09

26/10/07 62 Mexquitic de Carmona, Federico Froebel.

Juan Hernández Ramírez 1,330.50

26/10/07 62 Mexquitic de Carmona, Damián Carmona.

Benito Hernández Lugo 10,961.85

26/10/07 62 Mexquitic de Carmona, Ignacio Zaragoza.

Antonio Vázquez Leija 21,004.00

27/11/07 127 Guadalzacar, Rubén Darío. Pedro Amaya Ortíz 2,600.0027/11/07 127 Guadalcazar, Rubén Darío. Pedro Amaya Ortiz 3,960.0027/11/07 127 Guadalcazar, Rubén Darío. Pedro Amaya Ortiz 1,323.6028/11/07 166 Santo Domingo, Valentín Gómez

Farias. Isaura Cabrera Díaz 2,220.56

Total $ 81,478.60 En los que se refiere a los materiales utilizados en la construcción de obras se encontraron compras efectuadas al proveedor

denominado “PROVEEDORA MEXICANA DE MATERIALES” S.A. DE C.V. cuyo domicilio fiscal esta establecido en el sur del país siendo que en las reglas de operación no está establecida esta modalidad.

Cuadro sinóptico No. 14 Proveedor de otra entidad.

Fecha Póliza Factura Concepto Obra Importe

26/06/07 35 1428809 20 sacos de cemento MONTERREY de 50 kilos y 20 sacos de cal de 25 kilos.

Aula didáctica en el Jardín de Niños Librado Rivera de la localidad del Socavón,

$ 2,699.97





2003/2009


municipio de Villa de Reyes, S.L.P.

26/06/07 37 1428802 100 sacos de cemento MONTERREY de 50 kilos y 40 sacos de cal.

Aula didáctica en la Escuela Adolfo López Mateos de la comunidad de San Lorenzo, municipio de Villa de Reyes, S.L.P.

10,900.39


Aula didáctica en la Escuela Telesecundaria Mariano Arista de la localidad de la Presita, municipio de Villa de Reyes, S.L.P.

10,899.93


Aula didáctica en la Escuela Telesecundaria Mariano Arista de la localidad de la Presita, municipio de Villa de Reyes, S.L.P.

9,699.79

26/06/07 43 1436552 75 Sacos de cemento de 50 kilos, 5 sacos de mortero MONTERREY de 50 kilos, 13 sacos de pegazulejo sansón blanco de 20 kilos, 4 sacos de yeso MAXIMO de 50 kilos, varilla, alambre, alambrón y clavos.

Construcción de almacén de la localidad de Cerrito de Jaral, municipio de Mexquitic.

16,494.09

Total observado $50,694.17





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III.6 Manuales de Organización y de Procedimientos.

Se solicitaron los Manuales de Organización y Procedimientos al C.P. Sebastián Ledesma Almaguer, Coordinador de Administración y Finanzas de la Coordinación Estatal del Programa para Abatir el Rezago en Educación Inicial y Básica (PAREIB) fase III, los cuales no estaban actualizados ni firmados, por lo tanto no se dio cumplimiento a la circular DSA-001/2006, de fecha 17 de enero de 2006, suscrita por el Lic. José Luis Solís Zavala, Director de Administración de la Secretaría de Educación, mediante el que requiere actualizar los manuales y establece el 15 de febrero de 2006, como fecha improrrogable para la recepción de los manuales.

III.7.- Acta de conclusión de auditoría.

Se elaboró acta de conclusión de auditoría donde se informan las principales deficiencias administrativas detectadas y que requieren atención inmediata.

IV.- Observaciones y recomendaciones:

Observación 001-462-2008. En las conciliaciones bancarias de la cuenta 0175533558 del período comprendido de enero a diciembre de 2007, se detectaron partidas en conciliación desde los ejercicios 2004, 2005, 2006 y 2007 por un monto global de $ 91,904.10 de los cuales $ 87,750.60 corresponden a abonos de nosotros no acreditados por el Banco y $ 3,653.50 a cargos del banco no correspondidos por nosotros. Vista en cuadro sinóptico No. 2.

Recomendación. Que el MsC. Luis Nazario Rubio Ramírez, Coordinador de Acciones Compensatorias del Consejo Nacional de Fomento Educativo (CONAFE) en el Estado de San Luis Potosí, gire instrucciones a quien corresponda para que se aclare el motivo por el cual estas partidas se encuentran con éste desfase; además realicen los ajustes correspondientes a la contabilidad





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con copia de conocimiento para el Órgano Interno de Control de las acciones realizadas en el plazo que se establece en el oficio C.I.S.E.G.E./1009/2008 del 18 de diciembre de 2008.

Observación 002-462-2008. En las pólizas de egresos emitidas por gastos de operación de administración central y del área de infraestructura de las cuentas estatal y federal no se localizó documentación comprobatoria del período de enero a diciembre de 2007 por un monto de $ 1`817,414.03 (Vista en cuadros sinópticos No. 3 y 5) cantidad que se determinó como se muestra a continuación:

Cuenta Banco Concepto Importe 175533558 BANORTE, S.A. Pagos a cuenta de materiales y mano de obra, PGO

2006 y otros gastos, recursos estatales. $ 989,830.40

147162774 BANCOMER, S.A. Pagos a cuenta de materiales y mano de obra, PGO 2007, recursos federales.

827,583.63

$ 1`817,414.03

Recomendación. Que el MsC. Luis Nazario Rubio Ramírez, Coordinador de Acciones Compensatorias del Consejo Nacional de Fomento Educativo (CONAFE) en el Estado de San Luis Potosí; verifique si cuenta con la documentación comprobatoria faltante en las pólizas de cheque; en caso contrario reintegre los recursos a las cuentas 175533558 de BANORTE y 147161956 de BANCOMER, con copia de conocimiento para el Órgano Interno de Control de las acciones realizadas en el plazo que se establece en el oficio C.I.S.E.G.E./1009/2008 del 18 de diciembre de 2008. Observación 003-462-2008. En la revisión de la documentación comprobatoria original de las pólizas de egresos y diario de las cuenta 147162774 y 147161956 por gastos cargados a las partidas de viáticos, pasajes y combustible; se observó comprobación parcial en 305 cheques emitidos durante el ejercicio 2007 faltando comprobantes por un monto de $ 271,178.74 pesos. Vista en cuadro sinóptico No. 6





2003/2009


Recomendación. Que el MsC. Luis Nazario Rubio Ramírez, Coordinador de Acciones Compensatorias del Consejo Nacional de Fomento Educativo (CONAFE) en el Estado de San Luis Potosí; solicite a los comisionados enlistados en el cuadro señalado el importe de los viáticos que no comprobaron mediante efectivo o cheque a favor de la Unidad, con copia de conocimiento para el Órgano Interno de Control de las acciones realizadas en el plazo que se establece en el oficio C.I.S.E.G.E./1009/2008 del 18 de diciembre de 2008. Lo anterior con fundamento en el numeral 42 de los Lineamientos para el Otorgamiento y Control de las Partidas de Viáticos y Pasajes aplicable para el ejercicio 2007. Observación 004-462-2008. En la revisión de la documentación comprobatoria original de las pólizas de egresos y diario de las cuentas 147162774 y 147162774 se detectó que se comprueban pasajes por un monto de $ 11,821.90 y combustible por $ 47, 762.36 para un mismo lugar de comisión, siendo que en el oficio de comisión se les otorga sólo combustible. Vista en cuadro sinóptico No. 7. Recomendación. Que el MsC. Luis Nazario Rubio Ramírez, Coordinador de Acciones Compensatorias del Consejo Nacional de Fomento Educativo (CONAFE) en el Estado de San Luis Potosí; solicite a los comisionados enlistados en el cuadro señalado el importe de los pasajes mediante efectivo o cheque a favor de la Unidad, con copia de conocimiento para el Órgano Interno de Control de las acciones realizadas en el plazo que se establece en el oficio C.I.S.E.G.E./1009/2008 del 18 de diciembre de 2008. Lo anterior con fundamento en el numeral 42 de los Lineamientos para el Otorgamiento y Control de las Partidas de Viáticos y Pasajes aplicable para el ejercicio 2007. Observación 005-462-2008. En la revisión de la documentación comprobatoria original de las pólizas de egresos y diario de las cuenta 147162774 y 147161956 se observó en los oficios de comisión que se otorgan excesivos recursos para ese concepto, detectando 117 comisiones en territorio nacional e interior del estado por un monto de $ 158,144.00 pesos. Vista en cuadro sinóptico No. 8





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Recomendación: Que el MsC. Luis Nazario Rubio Ramírez, Coordinador de Acciones Compensatorias del Consejo Nacional de Fomento Educativo (CONAFE) en el Estado de San Luis Potosí; solicite a los responsables de otorgar viáticos que en caso de combustible del lugar de adscripción al de la comisión se apegue a lo establecido en los numerales 21 y 22 de los Lineamientos para el Otorgamiento y Control de las Partidas de Viáticos y Pasajes del ejercicio de que se trate, con copia de conocimiento para el Órgano Interno de Control de las acciones realizadas en el plazo que se establece en el oficio C.I.S.E.G.E./1009/2008 del 18 de diciembre de 2008. Observación 006-462-2008. En la revisión de la documentación comprobatoria original de las pólizas de egresos y diario de las cuenta 147162774 y 147161956 se observaron 328 comisiones en territorio nacional e interior del estado por un monto de $ 770,949.42 pesos en las cuales no estaba debidamente requisitado el oficio de comisión, registro único de comisión, gastos exentos de comprobación y liquidación de viáticos. Vista en cuadro sinóptico No. 9. Recomendación. Que el MsC. Luis Nazario Rubio Ramírez, Coordinador de Acciones Compensatorias del Consejo Nacional de Fomento Educativo (CONAFE) en el Estado de San Luis Potosí; solicite a los responsables de esos documentos firmen las autorizaciones necesarias en los mencionados registros a la brevedad como lo señalan los numerales 2 de los Lineamientos para el Otorgamiento y Control de las Partidas de Viáticos y Pasajes del ejercicio de que se trate, con copia de conocimiento para el Órgano Interno de Control de las acciones realizadas en el plazo que se establece en el oficio C.I.S.E.G.E./1009/2008 del 18 de diciembre de 2008. Observación 007-462-2008. Derivado de la revisión a los expedientes del personal de la Unidad Coordinadora Estatal del Programa para Abatir el Rezago en Educación Inicial y Básica (PAREIB) se encontró que no están integrados adecuadamente, determinando que no hay antecedentes que sean revisados por esta unidad.





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Recomendación. Que el MsC. Luis Nazario Rubio Ramírez, Coordinador de Acciones Compensatorias del Consejo Nacional de Fomento Educativo (CONAFE) en el Estado de San Luis Potosí, gire instrucciones a quien corresponda para que se integren en los expedientes los documentos personales como son: hoja de datos personales, acta de nacimiento, currículum, contrato de servicios profesionales, orden de adscripción, documentos de preparación académica, horario de labores vigente, permisos económicos, licencias médicas y comisión oficial; para que dentro del plazo establecido en el oficio C.I.S.E.G.E./1009/2009 de fecha de 18 de diciembre de 2008, los presente ante este Órgano Interno de Control. Observación 008-462-2008. En la revisión de la documentación comprobatoria original de las pólizas de egresos y diario de las cuenta 147162774 se detectó pagos a supervisores para cubrir contratos por honorarios asimilables a sueldos del ejercicio 2007 por un monto de $ 443,501.30 que fueron comprobados con recibos de honorarios con vigencia vencida desde meses anteriores; por consiguientes se considera no comprobados. Vista en cuadro sinóptico No. 10. Recomendación. Que el MsC. Luis Nazario Rubio Ramírez, Coordinador de Acciones Compensatorias del Consejo Nacional de Fomento Educativo (CONAFE) en el Estado de San Luis Potosí, solicite al personal enlistado en cuadro sinóptico No. 10 un nuevo recibo de honorarios con vigencia al corriente o en caso contrario reintegren los recursos ministrados por este concepto con copia de conocimiento para el Órgano Interno de Control de las acciones realizadas en el plazo que se establece en el oficio C.I.S.E.G.E./1009/2008 del 18 de diciembre de 2008. Observación 009-462-2008. En el periodo revisado 2007 se detectaron 396 jornadas con omisiones del personal; de las cuales 43 son por omisión de entrada y salida, 3 con omisión de salida, 136 no asistió el trabajador y en 214 omitió registro de entrada entre 8:00 y 8:40 las cuales se analizaron para determinar los descuentos por acumulación de retardos. Vistas en cuadro sinóptico No. 11 y 12.





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Recomendación. Que el MsC. Luis Nazario Rubio Ramírez, Coordinador de Acciones Compensatorias del Consejo Nacional de Fomento Educativo (CONAFE) en el Estado de San Luis Potosí, verifique si cuenta con justificante de las incidencias detectadas en la auditoría, establecidas en el apartado III.3.4 del rubro de Registros de puntualidad y asistencias; en caso contrario aplique el artículo 25 fracción II del Reglamento de las Condiciones Generales de Trabajo del Personal de la Secretaría de Educación Pública que textualmente dice: “Son obligaciones de los trabajadores: II.- asistir con puntualidad al desempeño de sus labores y cumplir con las disposiciones que se dicten para comprobarla” y conforme a las disposiciones establecidas en materia de faltas y descuentos del personal gestione dichas inasistencias para su descuento ante la Coordinación General de Remuneraciones de la Secretaría de Educación del Gobierno del Estado dentro del plazo establecido en el oficio No. C.I.S.E.G.E./1009/2008 de fecha 18 de diciembre de 2008 con copia de la gestión para el Órgano Interno de Control de esta Secretaría de Educación del Gobierno del Estado. Además de tramitar a descuento los días acumulados por retardos de los trabajadores mencionados en cuadros sinópticos No. 11 y 12. En el mismo contexto, reitero a Usted que la observancia de la legislación aplicable en materia de asistencia es permanente y las incidencias deben reportarse en tiempo y forma al departamento correspondiente. Observación 010-462-2008. De la revisión a las pólizas de egresos y diario del programa general de obra para rehabilitación y construcción de Escuelas, se detectó pago a obras con recibos a favor de los trabajadores empleados para las labores de albañilería, por un monto total de $ 81,478.60. Vista en el cuadro sinóptico No. 13. Recomendación. Que el MsC. Luis Nazario Rubio Ramírez, Coordinador de Acciones Compensatorias del Consejo Nacional de Fomento Educativo (CONAFE) en el Estado de San Luis Potosí, se apegue a los lineamientos de operación para la construcción y rehabilitación de espacios educativos y técnicos administrativos en el que se señalan los instrumentos aceptables para comprobar esos gastos debiendo ser con factura como establece el Código Fiscal de la Federación y compruebe o explique ante este ante este Órgano Interno de Control dentro del plazo establecido en el oficio C.I.S.E.G.E./1009/2009 de fecha de 18 de diciembre de 2008.





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Observación 011-462-2008. Derivado de la verificación a los materiales utilizados en la construcción de obras, se conocieron compras efectuadas al proveedor denominado “Proveedora Mexicana de Materiales” S.A. de C.V., cuyo domicilio fiscal esta establecido en el sur del país siendo que los insumos para obras deben ser adquiridos en el lugar donde se construirán las obras. Recomendación: Que el MsC. Luis Nazario Rubio Ramírez, Coordinador de Acciones Compensatorias del Consejo Nacional de Fomento Educativo (CONAFE) en el Estado de San Luis Potosí, se apegue a los lineamientos de operación para la construcción y rehabilitación de espacios educativos y técnicos administrativos, además cumpla lo señalado en el artículo 18 de la Ley de Adquisiciones para el Estado de S.L.P. y explique el motivo de las compras, ante este Órgano Interno de Control dentro del plazo establecido en el oficio C.I.S.E.G.E./1009/2009 de fecha de 18 de diciembre de 2008. Vista en cuadro sinóptico No. 14. Observación 012-462-2008. De la revisión al activo fijo bajo custodia del personal adscrito a la Coordinación Estatal del Programa para Abatir el Rezago en Educación Inicial y Básica (PAREIB) Fase III, se encontró sin actualizar los vales de resguardo de los vehículos, mobiliario y equipo de oficina; así mismo no se obtuvo antecedentes de levantamiento de inventarios físicos. Recomendación: Que el MsC. Luis Nazario Rubio Ramírez, Coordinador de Acciones Compensatorias del Consejo Nacional de Fomento Educativo (CONAFE) en el Estado de San Luis Potosí; actualice los vales de resguardo y los presente ante este Órgano Interno de Control dentro del plazo establecido en el oficio C.I.S.E.G.E./1009/2009 de fecha de 18 de diciembre de 2008 del mismo modo gire instrucciones a quien corresponda para que a partir de la fecha de recepción del presente informe realice mensualmente conciliación de “saldos y movimientos de inventarios” y se coteje con el “Balance General” para verificar que la cuenta de inventarios se represente correctamente en los estados financieros, además realizar inventarios físicos periódicamente.





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V. Conclusiones y recomendaciones generales:

Derivado de la Auditoría Integral practicada a la Unidad Coordinadora Estatal del Programa para Abatir el Rezago en Educación Inicial y Básica (PAREIB) Fase III se concluyó lo siguiente:

⇒ No se tiene un control adecuado en lo relacionado a la partida de viáticos y pasajes, las comisiones que se autorizan al personal de la unidad solo se otorga combustible, además en exceso para el interior del estado, no se firman los oficios de comisión, registro único de comisión y liquidación de viáticos en tiempo y forma, dentro de la comprobación no se presenta el 20% que tienen derecho a no comprobar, además que en el espacio de observaciones de los oficios no especifican si utilizaron vehículo particular u oficial por lo que no hay adecuado control de los recursos financieros.

⇒ En lo referente a los recursos humanos no hay control de asistencia del personal y no se reportan los descuentos ante la

Coordinación General de Remuneraciones de la Secretaría de Educación del Gobierno del Estado.

⇒ Respecto a los recursos materiales; no existe control de los vehículos y mobiliario y equipo asignado a los servidores públicos adscritos a la unidad.

⇒ En el ejercicio revisado se ejecutaron 378 construcciones o rehabilitaciones de espacios educativos y administrativos

observándose en algunos casos compra de insumos de otras ciudades por los tanto se sugiere tener mayor control de la facturación que ampara las adquisiciones de materiales para las obras y por lo menos sean adquiridos en la entidad federativa como marca la Ley de Adquisiciones para el Estado de S.L.P.

⇒ Por último no se encontró evidencia de que los Manuales de Organización y de Procedimientos hayan sido autorizados en

tiempo por la Oficialía Mayor de Gobierno del Estado.





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Por lo que se recomienda mejorar los controles internos en el rubro de recursos financieros, humanos, materiales y obra publica apegándose a lo establecido en el artículo 56 fracción I de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado y municipios de San Luis Potosí en cuanto a que: “Todo servidor público debe cumplir con la máxima diligencia el servicio que le sea encomendado y abstenerse de cualquier acto u omisión que cause la suspensión o deficiencia de dicho servicio, o implique abuso o ejercicio indebido de su empleo, cargo o comisión”.

Atentamente

C. P. C. y LIC. MA. DEL CARMEN ARANDA MANTECA ISIDRO GERARDO LARA NAVARRO CONTRALOR INTERNO AUDITOR DE LA C.I.S.E.G.E.

TEC. TEODORO CASTILLO CEBRIAN AUDITOR DE LA C.I.S.E.G.E.

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