Riesgo crediticio y el

sobreendeudamiento

Manuel Rodríguez Tuez

Superintendencia de Bancos de Guatemala

Importancia de la supervisión

El sector microfinanciero

¿Qué es el riesgo?

Sobreendeudamiento

Prácticas para una adecuada gestión del riesgo de crédito

Agenda

Importancia de la supervisión

El sector microfinanciero

¿Qué es el riesgo?

Sobreendeudamiento

Prácticas para una adecuada gestión del riesgo de crédito

"La Superintendencia de Bancos es un órgano de Banca Central,que actúa bajo la dirección general de la Junta Monetaria y ejercela vigilancia e inspección del Banco de Guatemala, bancos,sociedades financieras, instituciones de crédito, entidades deseguros, almacenes generales de depósito… y las demásentidades que otras leyes dispongan.”

Decreto 18-2002, Ley de Supervisión Financiera

"La Superintendencia de Bancos, organizada conforme a la ley, esel órgano que ejercerá la vigilancia e inspección de bancos,instituciones de crédito, empresas financieras, entidadesafianzadoras, de seguros y las demás que la ley disponga.”

Tomado del tercer párrafo del Artículo 133 de la ConstituciónPolítica de la República de Guatemala

En Guatemala

¿Quién ejerce la función de supervisión?

Evolución de la supervisión financiera

Verificación de normativa y límites establecidos por Junta Monetaria

Verificación del cumplimiento de

normativa

Evaluación de riesgos

(Ex-post)

Verificación del cumplimiento de

normativa

Evaluación de riesgos

(Ex-post)

Evaluación de riesgos

(Ex-ante)

1946 1993 2007 2015

Esquema integral de supervisión

Gobierno

corporativo

Transparencia

Capacitación

continua

Gestión de

riesgos

En

tid

ad

es

y g

rup

os

fi

na

nc

iero

s

Información de calidad

Estrategia y proceso de supervisión

ENTE SUPERVISOR

Información de calidad

Independencia

Transparencia

Relación

con el

Supervisor

Enfoque

en

Riesgos

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Comunicación de resultados a consejos

de administración

-Aplicación continua de la SBR-

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El sector microfinanciero

¿Qué es el riesgo?

Sobreendeudamiento

Prácticas para una adecuada gestión del riesgo de crédito

¿A qué le llamamos microfinanzas?

Microfinanzas es proveer préstamos, depósitos y otros servicios financierosbásicos, a los pobres.

(The Consultive Group to Assist the Poor)

Microfinanzas es un término que generalmente usamos para describirservicios financieros para personas de bajos ingresos o que no tienenacceso a los servicios bancarios tradicionales.

(Organización sin fines de lucro)

¿En la región, a qué le llamamos microfinanzas?

Es facilitar productos y servicios financieros para desarrollar el sector de lamicroempresa y pequeña empresa

Redimif - miembro de Redcamif

Ofrecer productos y servicios financieros a pequeños negocios que hanencontrado poco acceso en la banca tradicional.

Finca

Proveer servicios financieros, asesoría y capacitación a la microempresa,pequeña empresa y comunidades rurales, para lograr su desarrollosostenido.

Génesis empresarial

¿En la región, a qué le llamamos microfinanzas?

Microcrédito es el activo crediticio otorgado a persona individual o jurídicapor un monto máximo de Q160 mil (o US$20.8 mil) que se destina alfinanciamiento de la producción, comercialización de bienes y servicios.

Superintendencia de Bancos (RARC)

Es cooperar con el desarrollo socio-económico de las personas asociadas através de productos y servicios financieros accesibles y de calidad.

Micoope

Características del microcrédito

Característica Microcrédito

Destino Actividades productivas

Plazo Entre 1 a 3 años

MontoEn función del tamaño del negocio y

proyección de ingresos

DiversificaciónPermite la diversificación en la cartera de

la entidad financiera

Servicios complementarios Incluye capacitación técnica y otros

servicios administrativos

Beneficios para el deudor Implica mejorar ingresos familiares

ImpagoPone en riesgo su patrimonio y medio de

vida

Peso de la cartera de microcrédito en el Sistema Bancario

Empresarial Mayor53.7%

Consumo27.2%

Empresarial Menor11.3%

Hipotecario para la vivienda

5.7%

Microcrédito2.1%

Fuente: Superintendencia de Bancos

Q 2,895 millones ≡

US$ 381 millones &

230 mil clientes

Desarrollo

Servicios Financieros

Pequeña empresa

Actividad productiva

Microempresa

CapacitaciónAsesoría

Riesgos de crédito

Falta de información

Competencia

Sobreendeudamiento

Gestión del riesgo

Elementos en común en la conceptualización de microfinanzas

Se identifican dos clases de riesgo:

1. Los que el sector ha enfrentado poraños (calidad de administración,gobierno, fondeo, riesgo de crédito).

2. Los riesgos nuevos asociados conla evolución del sector (estructura,estrategia, diseño de productos,innovación tecnológica).

Estudio sobre los riesgos en microfinanzas (2014)

http://www.csfi.org/microfinance-banana-skinshttp://www.csfi.org/microfinance-banana-skins

Estudio sobre los riesgos en microfinanzas (2014)

No. Riesgo Nota

1 Sobreendeudamiento (1) 7.5

2 Riesgo de crédito (4) 6.9

3 Competencia (8) 6.9

4 Gestión del riesgo (6) 6.8

5 Gobierno (2) 6.7

---

18 Fuentes de fondeo (19) 5.8

19 Liquidez (10) 5.8

El número en paréntesis muestra la posición delriesgo en 2012.

http://www.csfi.org/microfinance-banana-skinshttp://www.csfi.org/microfinance-banana-skins

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Prácticas para una adecuada gestión del riesgo de crédito

Definición

El término riesgo es generalmente asociado con pérdidas financieras, sinembargo, su definición es más amplia pues se describe como unaincertidumbre que podría resultar en pérdidas.

Riesgo inherente

El riesgo es un elemento inherente en la actividad financiera, pero si esexcesivo y además existe una inadecuada administración y gestión delriesgo, puede conducir a pérdidas y poner en peligro la solidez de lasinstituciones financieras.

Tipos de riesgo

Las instituciones financieras enfrenta un número importante de riesgos, loscuales se pueden resumir en las siguientes 4 categorías:

Importancia relativa del riesgo de crédito

Es el riesgo más representativo que amenaza la solidez de las institucionesfinancieras y el sistema financiero en su conjunto.

Cartera57%

Proporción de la inversión crediticia en BancosAgosto 2015

Fuente: Superintendencia de Bancos

Factores de riesgo de crédito

El riesgo puede surgir de una variedad de factores, dentro de los que seincluyen:

Condiciones económicasgenerales

La capacidad de repagodel deudor

Eventos específicos (huelgas, preferencias de los consumidores, etc.)

Causas locales, regionales o nacionales.

Señales del riesgo de crédito Deficiente análisis previo

El deudor no puede pagar

Cambios en condiciones generales del

negocio

Crecimiento acelerado de la cartera - Concentración

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Sobreendeudamiento

Prácticas para una adecuada gestión del riesgo de crédito

Causa del sobreenduedamiento

Factores internos

1. Inadecuada selección de los deudores

2. Falta de políticas de riesgo (nivel de tolerancia y establecimiento delímites)

3. Debilidad en el análisis de la capacidad de pago (en el otorgamiento ydurante la vigencia del financiamiento)

4. Seguimiento inadecuado a la capacidad de pago del deudor

5. Sistema de información de gestión del riesgo insuficiente

6. Falta de control del riesgo (participación de la gestión de riesgos yauditoría interna)

7. Incursión en nuevos segmentos de negocio (poca experiencia)

Causa del sobreenduedamiento

Factores externos

1. Asimetría en la información

2. Falta de confiabilidad de información o información insuficiente

3. Oferta de dinero en el mercado

4. Competencia

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Prácticas para una adecuada gestión del riesgo de crédito

Disposiciones normativas en materia de gestión de riesgos…….

Acceso a normativa

http://infpb.sib.gob.gt/Leyes/#!compendioshttp://infpb.sib.gob.gt/Leyes/#!compendios

Administración integral de riesgos (JM-56-2011)

Responsabilidades del Consejo de Administración

Comité de gestión de riesgos

Unidad de administración de riesgos

Disponer de manual de administración de riesgos

Definir nivel de tolerancia al riesgo

Establecer límites prudenciales

Identificar líneas principales de negocio

Administración del riesgo de crédito (JM-93-2005)

La normativa identifica el proceso crediticio de la siguiente forma:

• Identificación del mercado objetivo

• Implementar manual de crédito

• Evaluación de solicitantes de crédito

• Estructuración del activo crediticio

• Información mínima (cualitativa y cuantitativa)

• Valuación de activos (periodicidad, revisiones, clasificación)

• Categorías según nivel de riesgo

• Cuantificación de garantía y constitución de reservas

Identificar

Medir

Monitorear

Controlar

Prevenir

Mitigar

Proceso de gestión del riesgo

Consideraciones finales

La administración o gestión del riesgo es un proceso que

consiste en identificar, medir, monitorear, controlar, prevenir y

mitigar el riesgo.

Para evitar el sobreendeudamiento es necesario observar cinco

aspectos: conocer al cliente, determinar capacidad de pago,

establecer nivel de endeudamiento, observar el record

crediticio y ajustarse a políticas y procedimientos establecidos

en manual de crédito de la entidad.

Los riesgos son eventos probables que cambian con el tiempo

y con la evolución del negocio, por lo que estar atento a dichos

cambios es también gestionar el riesgo.

¡Gracias!

Manuel Rodríguez Tuez

Superintendencia de Bancos de Guatemala

merodriguez@sib.gob.gt