RUEDA DE INVERSIONES: MÉXICO...productor y exportador de plata Tecnologías de la Información...
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RUEDA DE INVERSIONES:
MÉXICO
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México
• 130 millones de habitantes + 36 millones en Estados Unidos
• NAFTA y su renegociación
• Comercio con EEUU:
• Exportaciones 317 USD bio
• Importaciones 262 USD bio (Déficit 55 USD bio)
• Comparativos:
• Exportaciones China-EEUU USD 462 bio
• Exportaciones Alemania-EEUU USD 124 bio
• Exportaciones Japón-EEUU USD 132 bio
• Mercado de bienes y servicios totalmente integrado
Fuente: Gobierno de México / Office of the U.S. Trade
Representative
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¿Por qué invertir en México? Fuertes credenciales macroeconómicas
Saludable nivel de deuda pública:
Fuente: Proinversion. FMI (World Economic Outlook Database – abril
2017), en el caso de Perú, BCRP (Reporte de Inflación, marzo 2017). * Cifras estimadas.
24,8 25,8
45,7
57,2
81,2
Chile Perú Colombia México Brasil
Deuda Pública - Latinoamérica 2017*
(% del PBI)
Doing Business 2017
Reservas internacionales: 173 bio USD PIB: 1.1 trillones USD
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¿Por qué invertir en Latinoamérica? Fuertes credenciales macroeconómicas
Confianza de las inversionistas:
Fuente: Proinversion. Standard & Poor’s, Fitch Ratings y Moody’s. Actualizado al agosto de 2017
País Moody's S&P Fitch
Chile Aa3 A+ A+
Perú A3 BBB+ BBB+
México A3 BBB+ BBB+
Colombia Baa2 BBB BBB
Uruguay Baa2 BBB BBB-
Paraguay Ba1 BB BB
Brasil Ba2 BB BB
Bolivia Ba3 BB BB-
Argentina B3 B B
Ecuador B3 B- B
Venezuela Caa3 CCC- CCC
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México
Agronegocios
México es primer productor y exportador de
diversos productos. Gran potencial en maderas
y negocio acuícola
Minería
México es el segundo productor de oro en
Latinoamérica, primer lugar mundial como
productor y exportador de plata
Tecnologías de la Información
México es el tercer exportador de servicios de
tecnologías de la información, después de India
y Filipinas, según la consultora Gartner (2012)
Infraestructura
Desarrollo de grandes obras de infraestructura
carretera, aeroportuaria, ferroviaria y agua;
Asociaciones público privadas y concesiones
Turismo
México es el principal destino turístico de
Latinoamérica y uno de los mas importantes
del mundo
Energía
Reforma energética permite participación privada
en hidrocarburos y electricidad; beneficia
inversión; enorme potencial en
energías renovables
Telecomunicaciones
La nueva legislación ofrece oportunidades
de inversión a nivel nacional, regional o local
Manufacturas Avanzadas
México representa el 73.5% de las exportaciones
de manufacturas avanzadas en América Latina.
Cuarto exportador de vehículos a nivel mundial
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México
(i) Participación extranjera en casi todas las actividades económicas; (ii) Libre flujo de
capitales; (iii) Garantía a propiedad privada; (iv) Régimen de libre competencia
impulsado la Comisión Federal de Competencia Económica; (v) Mercados de capitales
dinámicos; (vi) Acceso a arbitraje internacional; (vii) Tratados internacionales de libre
comercio o de protección de inversiones con un gran número de países.
1.1 Derechos de inversionistas extranjeros
1.2 Promoción de la Inversión Privada
México
• APPs
• Iniciativas Estatales e Iniciativas Privadas
• Licitaciones Internacionales
• Financiamientos / Fondos / Subsidios
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México
• Acuerdos comerciales: Alianza del Pacífico, Centro América, Perú, Japón, Panamá,
AELC, Israel, Unión Europea, Colombia, TLCAN, entre otros .
• Acuerdos Bilaterales de Inversión: Alemania, Australia, China, Corea, España,
Francia, Grecia, India, Italia, Panamá, Portugal, Reino Unido, Republica Checa,
Singapur, Suiza, Turquía, entre otros.
1.3 Acuerdos de Promoción y Protección Recíproca de Inversiones
1.4 Sociedades, consorcios, joint ventures y otros vehículos
México
• Oficinas de Representación / Sucursal
• S.A. / S. de R. L. / S.A.P.I.
• Fideicomisos
• CKDs, FIBRAS
• Sociedad Civil
• Asociación en Participación
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México
• Derecho de Trámite Aduanero (DTA): 8 al millar Ad Valorem.
• Impuesto General de Importación: 0%, 5%, 7%, 10%, 25%, 35%*
• Programas de importación temporal (IMMEX)
• IVA: 0% o 16% (crédito fiscal para importador)
• Derechos Antidumping, Cuotas Compensatorias y Salvaguardas
1.5 Régimen tributario general
* Podrán aplicar preferencias en caso de Acuerdos o Tratados de Libre Comercio
México
• Impuesto Sobre la Renta: (i) Domiciliados: (a) Renta empresarial: 30%, (b) Dividendos: 10% (no
aplica cuando accionista es empresa mexicana), (ii) No domiciliados: (a) Intereses por préstamos:
4,9%, 10% o 35% , (b) Dividendos: 10%, (c) Ganancias de Capital: 25% bruto o 35% neto, (d)
Regalías: 25%.
• Efectos de la inflación
• IVA: 0% o 16%
• Impuesto especial sobre producción y servicios (IEPS): alimentos y bebidas con alto contenido
calórico, combustibles, bebidas alcohólicas, tabaco, etc.
1.6 Régimen aduanero / Impuestos Indirectos
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México
• Convenios vigentes con aproximadamente 60 países, miembro de la OCDE.
• Nuevo protocolo del convenio con España: (i) Dividendos: Exención si el
beneficiario efectivo es una sociedad que posea directamente al menos el 10% del
capital de la sociedad que paga los dividendos y 10% en los demás casos y (ii)
Ganancias de Capital: 10%.
1.7 Convenios para evitar la doble tributación
1.8 Principales temas laborales
México
• Participación de los Trabajadores en las Utilidades (10%)
• Empresas de Servicios (insourcing vs. outsourcing)
• Derechos especiales ara los trabajadores
• Sindicatos
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¿Por qué GARRIGUES?
• Garrigues es una firma internacional de servicios legales y tributarios que asesora en derecho
empresarial en los principales escenarios económicos del mercado global.
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Nuestra estrategia
Un solo despacho: mas de 20 socios de Garrigues están basados en Latinoamérica
Equipos integrados
Atraer al mejor talento: más de 60 abogados de las oficinas de Latinoamérica cuentan con experiencia internacional y/o maestría en el extranjero.
Equipos multidisciplinarios
Innovación y tecnología
Despacho líder.
One stop shop.
Una única cultura de trabajo con estándar de trabajo internacional
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Garrigues en Latam
Lima Metro Line 2 Latin America Multi-sourced Financing Deal of the Year
Red Dorsal Fiber Optic Network
Latin America Telecoms deal of the Year
ETEN Power Plant Overall Latin American Deal of the Year
Latin American Project Bond Deal of the Year
Linea Amarilla (Via Parque Rimac) Toll Road Latin American PPP Deal of the Year
Huascacocha Water Project Latin American Water Deal of the Year
Lima Airport Latin America Project Bond Deal of the Year
Lima Metro Line 2 Americas Project Finance Deal of the Year
ETEN Power Plant Americas Project Finance Deal of the Year
Huascacocha Water Project
Lima Airport
Americas Project Finance Deal of the Year
Americas Project Finance Deal of the Year
Lima Metro Line 2 Best Transport Financing Deal of the Year
Marcona and Tres Hermanas Wind Farm
Best Renewable Energy Financing
ETEN Power Plant
Best Infrastructure Bond
Linea Amarilla (Via Parque Rimac) Toll Road
Best Infrastructure Bond
Red Dorsal Fiber Optic Network
Best Infrastructure Financing: Andean Region
Reconocimientos recientes:
Transacciones premiadas
Reconocidos por las principales revistas
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