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PROGRAMACIÓN-PRESUPUESTACIÓN 2012

REUNIONES DE INFORMACIÓN

1

S u b s e c r e t a r í a d eP l a n e a c i ó n H a c e n d a r i a

OBJETIVOS

• COMUNICAR A LOS FUNCIONARIOS DE ENLACE DE LAS INSTITUCIONES RESPONSABLES LAS INSTRUCCIONES, CRITERIOS Y LINEAMIENTOS APLICABLES PARA LA COORDINACIÓN Y EJECUCIÓN DEL PROCESO DE PROGRAMACIÓN PRESUPUESTACIÓN 2012.

• ESTABLECER LOS PRODUCTOS ENTREGABLES DEL PROCESO, LAS CONDICIONES ESPERADAS Y METAS DE LOS MISMOS.

• PRESENTAR LAS MODIFICACIONES Y ASPECTOS TÉCNICOS CLAVE EN LA INTEGRACIÓN DE INFORMACIÓN Y FORMA DE OPERACIÓN DEL SISTEMA DE COMPUTO; ASI COMO LOS NUEVOS MEDIOS DE APOYO PARA USUARIOS.

• DIFUNDIR LA PROSPECTIVA, REQUERIMIENTOS Y ACCIONES QUE INVOLUCRA LA IMPLANTACIÓN DEL PRESUPUESTO BASADO EN RESULTADOS (PbR) Y LA ARMONIZACIÓN CONTABLE; CON RELACIÓN AL PROCESO DE PROGRAMACIÓN PRESUPUESTACIÓN 2012

2

S u b s e c r e t a r í a d e P l a n e a c i ó n H a c e n d a r i a y P o l í t i c a P r e s u p u e s t a l

PROGRAMACIÓN PRESUPUESTACIÓN 2012

LOGISTICA


Operación

• Selección de sectores• Depuración de objetos de medición• Construcción de Indicadores

Inducción Metodologías

Y Lineamientos

4

Desarrollo PEDProgramación

Presupuestación 2011-12

SEIPOA

Sistema de inf. Indicadores

POAS2012 PROYECTO 2012

Adecuar

1º TRIM

2º TRIM

3º TRIM

AgostoJulioMayo/Junio Septiembre

Carga IndicadoresLíneas Base /proyección.

Desarrollo Fase I(fichas técnicas)

Octubre Noviembre

Alin

eaci

ón

Desarrollo Fase II(BD. Indicadores Básicos)

Desarrollo Fase IIIInformes y consultas

15

NO

V.

Indicadores e índices

meta 2012

Usuarios Expertos Diseño

Usuarios Ejecutores URs.Responsables Indicadores Cuenta P.

Actualizar Manual Programación-Presup.Lineamientos Presupuestación

Resultados de Control y Seguimiento

Metodología y Programa de actividades


Productos entregables

Los principales productos que será necesario obtener son:

a. Programas Operativos Anuales (POAs) 2012. (septiembre)

b. Anteproyecto de Presupuesto de Egresos.(noviembre)

c. Paquete de Indicadores de desempeño; mínimamente los relacionados al Proyecto de Presupuesto y los Programas Operativos de instituciones que desempeñan funciones (sustantivas) seleccionadas. (noviembre)

5


CRONOGRAMA GENERAL PROGRAMACIÓN PRESUPUESTACIÓN 2012

ACTIVIDAD/ SEMANA

AGOSTO5-8

AGOSTO 10

AGOSTO 29

SEPTIEMBRE15

NOVIEMBRE1 al 15

DICIEMBRE7 AL 22

DICIEMBRE31

REUNIONES DE INFORMACIÓN

APERTURA DEL SEIPOA

TECHOS PRESUPUESTALES

Preliminares

REVISIÓN CABEZAS DE

SECTOR

ENTREGAR POA SEPLADER

ENTREGA SH. Análisis y discusión

PROYECTO P. EGRESOS ENTREGA

APROBACIÓNY

PUBLICACIÓN

LINEAMIENTOS PARA EJERCICIO SH

PRESUPUESTO AUTORIZADO AJUSTE POA


PROGRAMACIÓN PRESUPUESTACIÓN

2012

• REQUERIMIENTOS DEL MARCO NORMATIVO

• DEPURACIÓN DEL INVENTARIO E INTEGRACIÓN DEL PADRON DE PROCESOS


TRABAJOS DE PREPARACIÓN

1. ACOPIO DE PRODUCTOS DE PLANEACIÓN.

2. ESTABLECER LOS FOCOS DE ALINEACIÓN (OBJETIVOS Y LÍNEAS DE

ACCIÓN ESTRATÉGICA DEL PLAN QUINTANA ROO (PQR)

3. UBICAR PROGRAMAS Y DEFINIR SUBPROGRAMAS A NIVEL

SECTORIAL E INSTITUCIONAL)

4. DETERMINAR NIVEL DE ACTIVIDAD FUNCIONAL

5. DEPURAR INVENTARIO DE PROCESOS E INTEGRACIÓN DEL PADRON

DE PROCESOS. – DETERMINACIÓN DE BIENES, SERVICIOS Y PROYECTOS SECTORIALES E

INSTITUCIONALES.– CREACIÓN DE PROCESOS Y PROYECTOS (PADRON D EPROCESOS)

8


Problemática; Visión, Objetivos Estratégicos. Metas; Presupuesto Autorizado.

REQUERIMIENTOS DEL MARCO NORMATIVO

9

INFORME DE CUENTA PÚBLICA

•INFORMACIÓN PROGRAMÁTICA

•INDICADORES

ComponentesEstratégicos

PLAN ESTATAL DE

DESARROLLOComponentes de Gestión

Programas OperativosAnuales

Programas SectorialesInstitucionalesEspeciales

Presupuesto de Egresos

PRESUPUESTO (BASADO EN RESULTADOS)

PLANEACIÓN PROGRAMACIÓN

EVALUACIÓN

ResultadosAccionesEjercicio del Gasto.


ELEMENTOS CLAVE DEL PBR

10

IDENTIFICACIÓN DEL PROBLEMA(DIAGNÓSTICO)

VISIÓN DEL IMPACTO Y RESULTADO

FOCALIZACIÓNDE LAS ACCIONES Y

BENEFICIOS

ASIGNACIÓN DE RECURSOS

(DIMENSIONAMIENTO)

DISEÑO DEL PROGRAMA• OBJETIVOS• ESTRATEGIAS• BIENES Y SERVCICIOS• ACTIVIDADES• RECURSOS

EVALUACIÓN Y SEGUIMIENTO

(MEDIOS Y PRÁCTICAS)

ALINEACIÓN

•Congruencia•Pertinencia

Bienes y servicios

Actividades

PLAN ESTATAL DE DESARROLLO

PLAN QUINTANA ROO

PROGRAMAS OPERATIVOS

ANUALES

RECURSOS


PROCESOS

11

Procesos Bienes y servicios

Actividades

SECTORINSTITUCIÓN PROGRAMA

FUNCIÓN(ACTIVIDAD FUNCIONAL)

*Integración de POA*Construcción y asignación de indicadores

PLAN ESTATAL DE DESARROLLO

PLAN QUINTANA ROO

PRESUPUESTO

BENEFICIARIOS


•Conjunto interrelacionado de recursos y actividades que transforman elementos de entrada en elementos de salida

• Los recursos pueden incluir personal, instalaciones, equipo, tecnología y metodología.

• En la salida hay productos y servicios identificables específicos.

Definición de Proceso

Oportunidades de medir

Para identificarlos, se facilita identificar los productos

PROCESOENTRADA SALIDA

(Una transformación que agrega valor, involucrando personal y otros recursos)

ESPINOSAConsul to res




PRODUCTOS Y RESULTADOS DE LOS PROCESOS DE UNA INSTITUCIÓN

INSUMOS

PRODUCTOS INTERMEDIOS

RESULTADOS PRODUCTOS Y SERVICIOS

INSTITUCIÓN

Lo verdaderamente importante de la gestión es el “Resultado”, el impacto o efecto que tienen sus productos y servicios.

BENEFICIARIO

S

IMPACTOS

Indudablemente que los productos intermedios y los insumos deben ser los apropiados para obtener productos finales adecuados.





Diferencia entre Funciones, Procesos y ProyectosFUNCIONES (ATRIBUCIONES) PROCESOS PROYECTO

Son de carácter permanente

Son de carácter Permanente

Son de carácter temporal

Dependen de las estructura organizacional

Cruzan las fronteras organizacionales

Aportan bienes y servicios de naturaleza especifica

Definen las obligaciones, (atribuciones y responsabilidades) de las áreas u organizaciones

Son "independientes" de las estructuras

Pueden realizarse por la propia entidad o por la intervención de externos

Generalmente corresponden a las áreas organizacionales y titulares.

Soportan directamente los objetivos de la institución, de ellos se generan los productos (bienes) y servicios.

Pueden crear o transformar un proceso

Son operados por las personas independientemente de las áreas

Pueden estar orientados para la propia institución o a la ciudadanía

Establecen la interdependencia entre áreas funcionales tanto en operación como en decisiones.


Secretaría de Hacienda

Ejemplo:

Presupuesto

Elaborar el Presupuesto de Egresos.

Vigilar el adecuadoEjercicio del Presupuestode Egresos.

Coordinar el trámite, Pago y control de saldos.

Efectuar en Coordinación con la unidad admitiva. correspondiente los pagos

Efectuar los pagos deLos documentos que afecten el presupuesto.

Custodiar y controlar Los fondos y valores de

Gobierno del Estado.FU

NC

ION

ES

PR

OC

ES

O

Proceso de adquisiciones

Realizar las adquisiciones de bienes que requieren las dependencias

Egresos CajaAdquisiciones

Oficialía Mayor

* Realizar cotizaciones* Licitar

•Autorizar registrodel Gasto• Compromiso de Pago

* Glosar Programar pagos

* Expedir cheques* Realizar pago

ES

TR

UC

TU

RA


16

COMO DISEÑAR LOS PROCESOS


Los procesos deben verse como una jerarquía de actividades institucionales

Grupos de procesos de Institución

Procesos del Área funcional

Sub procesos

Tareas





División en Niveles de Documentación de procesos

Nivel 1

Nivel 2

Nivel 3





PROCESO

SUB PROCESOS

ACTIVIDADES

1 2 3

ENTREGABLES(METAS)

PRODUCTOS





RECIBE

ENTREGA

RECIBE ENTREGA

VISIÓN DE ESTACIONES DE TRABAJO

12

3

4

PROCESO

PROCESOEN ÁREA 1

PROCESOEN ÁREA 2





VISIÓN DE ESTACIONES DE TRABAJO

ENTREGA

RECIBE

12

3

4

PROCESO (A)EN ÁREA 1

ENTREGA

RECIBE

12

3

4

PROCESO (A)EN ÁREA 2





CONSIDERACIONES AL DISEÑAR LOS PROCESOS

• UNA UNIDAD RESPONSABLE “NO TIENE UN PROCESO”.- UN PROCESO, ES EJECUTADO POR UNIDADES RESPONSABLES. LAS UNIDADES REALIZAN SOLO ALGUNAS DE LAS ACTIVIDADES O ETAPAS, GENERANDO PRODUCTOS INTERMEDIOS.

• UN PROCESO PUEDE REPETIRSE (EJECUTARSE) EN FORMA INTEGRA POR DISTINTAS UNIDADES. ESTO ES FRECUENTE EN EL CASO DE REPRESENTACIONES O DELEGACIONES.

• UN PROCESO Y SUS PRODUCTOS O SERVICIOS PUEDEN EJECUTARSE PARA ATENDER A DISTINTOS PROGRAMAS.

• EL PROCESO ES IMPORTANTE DESDE EL PUNTO DE VISTA DE LA GESTIÓN, SU EFICACIA Y EFICIENCIA IMPACTA LA CALIDAD, OPORTUNIDAD Y DISPONIBILIDAD, ENTRE OTROS DE LOS BIENES.

22


MODELO EJEMPLO DE LA SECUENCIA DE DISEÑO

23

ATRIBUCIÓNI. IDENTIFICAR FUNCIONES

SUSTANTIVAS

REGULACIÓN DE LOS AGENTES EMISORES DE

CONTAMINANTES

BIENES O SERVICIOS II DEFINIR (IDENTIFICAR) LOS BIENES Y SERVICIOS QUE

IMPLICA REALIZAR LA FUNCIÓN1 2 3

EMITIR NORMAS; REGLAMENTOS,

ESPECIFICACIONES…

REGISTRO Y CERTIFICACIÓN

(VERIFICACIÓN, INSPECCIÓN Y VIGILANCIA)/

DICATAMENES; INFORMES; SANCIONES

NUM. PROCESOS

III.- INDENTIFICAR LOS PROCESOS PARA GENERAR LOS BIENES Y SERVICIOS

2 REGISTRO Y CERTIFICACIÓN (DE AGENTES EMISORES)


24

IV.- INDENTIFICAR LA PARTICIPACIÓN (ACTIVIDADES

QUE REALIZAN LAS UR. LOS PROCESOS

REGISTRO Y CERTIFICACIÓN (DE AGENTES EMISORES)

REGISTRO Y CERTIFICACIÓN (DE

AGENTES MANEJADORES DE

RESIDUOS CONTAMINANTES)

REGISTRO Y CERTIFICACIÓN (DE AGENTES

MANEJADORES DE RESIDUOS

CONTAMINANTES)

MONITOREO DE LAS

CONDICIONES AMBIENTALES (CALIDAD DEL AIRE, AGUA,

OTROS)UNIDADES RESPONSABLES SUBSECRETARÍA PARA LA PROTECCIÓN AMBIENTAL X X X X

DIRECCIÓN DE GESTIÓN PARA LA CALIDAD DEL AIRE Y EL

MONITOREO AMBIENTAL X X X

DEPARTAMENTO DE CALIDAD DEL AIRE Y MONITOREO

AMBIENTAL X X


25

ATRIBUCIÓNMONITOREO DEL MEDIO AMBIENTE Y REGULACIÓN EN LA EMISIÓN DE CONTAMINANTES

PROBLEMÁTICAEn el cambio climático, por la emisiones de gases efecto invernadero, la deforestación y degradación Forestal.

VISIÓN Se cuenta con un programa, estrategias y acciones conjuntas que mitigan mitigan y reducen la vulnerabilidad al cambio climático en la región.

EJE III. QUINTANA ROO VERDE

OBJETIVOS ESTRATEGICOSInstrumentar la política ambiental de cambio climático de Quintana Roo, considerando su vulnerabilidad y las medidas de adaptación a este fenómeno mundial, para reducir sus posibles efectos en sectores socioeconómicos prioritarios, con enfoque de género.

ESTRATEGIAImplementar el Programa Estatal de Acción ante el Cambio Climático, Considerando Arreglos Institucionales, Transversalidad y Coordinación.

LÍNEA DE ACCIÓNIII.5.1.2.- Elaboración del inventario estatal de gases efecto invernadero.

PROGRAMA SECTORIAL Preservación Ambiental y Recursos NaturalesSUBPROGRAMAS CONTROL DEL CAMBIO AMBIENTALPROCESOS /PROYECTOS BIENES O SERVICIOS REQUERIDOS (COMPONENTES)ADMINISTRAR PADRON DE EMISIONES DE GASES DE EFECTO INVERNADERO PADRON DE EMISIONESDISEÑO DE…ACTIVIDADES ACOPIO DE INFORMACIÓNANALISIS DE INFORMACIÓNELABORACIÓN DEL DIAGNÓSTICODISEÑO DE MEDIDAS DE MITIGACIÓNIMPLEMENTACIÓN DE MEDIDAS


Procesos Sustantivos• Operativos

Son aquellos con los que se generan los resultados y productos primordiales para los que es creada la entidad y en su caso son los objetos que dan la razón de ser de la gestión gubernamental.

• Estratégicos y de Calidad

Aquellos por los que se obtienen los productos que aseguran la orientación estratégica y la calidad de los procesos operativos o de la alta dirección. Son procesos en los que usualmente participan las áreas de asesores de la alta dirección, así como la realización de auditoría externa, de estados financieros y cuenta pública recurrentes.

• De Alta Dirección

En estos procesos, que principalmente se realizan en las oficinas de los titulares de las entidades. Principalmente se consideran dos procesos de esta naturaleza el relativo a “Tomar decisiones” y el de “Realizar actos de representación institucional”. En estos procesos se puede incluir la participación de unidades como secretaría particular y las estrictamente vinculadas con tales procesos.

Procesos de ApoyoSon aquellos que sirven para facilitar la realización de los procesos sustantivos y que sirven

para sustentar su operatividad

Tipos de Proceso:


Proyectos de Costo Especifico (Obra Pública)

Toda inversión del Gobierno del Estado orientada a la creación, equipamiento, ampliación, dotación o fortalecimiento de la infraestructura social y de soporte a la productividad y competitividad estatal.Ejemplo: * Construcción del Muelle de concreto.

Claves 1000, 2000, 3000, 4000

Proyectos de Costo Especifico (Distinto de Obra Pública)

Se refiere al conjunto de actividades cuyo fin único es modificar significativamente el estado actual de la operación de un programa o proceso

Ejemplo: * Modernización del equipamiento de computo de la Dirección “x”. * Estudio de reorganización de la Secretaría.

Proyectos de Costo Marginal

Aquellos que no consideran una carga financiera significativa adicional a la asignada como gasto de operación de los procesos regulares.

Ejemplo: * Realizar un diagnostico de las operaciones de la Dirección con personal del área. •Establecer un programa de austeridad del gasto basados en políticas de ajuste de horarios de trabajo.

Tipos de Proyectos:


• ETAPAS DEL PROCESO Y EL MODELO PROGRAMÁTICO PRESUPUESTAL.


EditarAjustar

6 Asignar Recursoy fuente

5

Detallar acciones

4

Alinear

3

ELEMENTOS ESTRATÉGICOS

Supervisor

Primer nivel yOperativos

Cargar

Define

Reúne productos de Planeación:•Diagnósticos•Evaluaciones • Programas Sectoriales Convenios

MAPAS DE ATRIBUCIONES Y PROCESOS

Perfil Estratégico

Atribuciones Visión y

Objetivos de las áreas y

U.R.

Define y Cargar GenerarReportes de la URValidar Firmar Entregar a supervisor

Generar reportes Institucional complementa eintegra documento del POA

Modelar

2

Procesos yProyectos

Bienes Servicios y

metas

Actividadesy metas

Partidas Fuentes de

Financia-miento

PERFIL DE Proyectos…

Preparar

1

Revisa

PROCESO DE ELABORACIÓN DEL POA


PADRÓN DE PROCESOS

30

ProcesosBienes y servicios

Actividades

Padrón de proceso

Y Proyectos

SECTORINSTITUCIÓN

PROGRAMA

FUNCIÓN(ACTIVIDAD FUNCIONAL)

• MANTENER CONTROL DE CALIDAD DE LA INFORMACIÓN• ESTANDARIZACIÓN• INTEGRIDAD LA INFORMACIÓN

• POSIBILITAR LA ADMINISTRACIÓN INTEGRAL DEL PROCESO PBR; DESDE LOS PRODUCTOS DE PLANEACIÓN HASTA LA EVALUACIÓN Y RENDICIÓN DE CUENTAS

*Integración de POA*Construcción y asignación de indicadores


Destinatarios

Se consideran tres diferentes grupos de destinatarios y participantes para la ejecución del programa de trabajo;

• Los denominados usuarios expertos con dos roles particulares: a) funcionarios de las áreas de planeación y evaluación que fungirán como enlace en el proceso y b) personal técnico (y asesores) de áreas sustantivas quienes se harán cargo del diseño o selección de los objetos de evaluación e indicadores de las funciones (seleccionadas de acuerdo con los criterios de interés y relevancia en la asignación de presupuesto, para la rendición de cuentas y el control de la gestión).

• Los denominados Responsables de los indicadores; que corresponde a los funcionarios responsables de los sectores, Instituciones y Urs, a cargo de la determinación de las líneas base, la proyección de índices y las metas correspondientes para el ejercicio 2012.; y

• Los usuarios ejecutores, que se refiere a los funcionarios y personal de las unidades administrativas que intervienen como responsables de la preparación delos Programas Operativos Anuales de las entidades del gobierno estatal.

Cabe considerar que eventualmente un mismo funcionario podrá formar parte de los tres grupos de actores y destinatarios de los trabajos a realizar.

31


• MODIFICACIONES A LA CLAVE PRESUPUESTAL APLICABLE PARA EL EJERCICIO FISCAL 2012

• INTEGRACIÓN DE POAS


MODIFICACIONES PROPUESTAS EN LA CLAVE PRESUPUESTALLa clave de subprograma será asignada en forma dependiente del

Programa Sectorial.

1. EN EL AÑO 2011 LOS SUBPROGRAMAS SE DETERMINARON BAJO LA CODIFICACIÓN DE CLAVES POR INSTITUCIÓN. EN 2012 PARA CADA PROGRAMA SECTORIAL SE DETERMINAN Y CODIFICAN LOS SUBPROGRAMAS CORRESPONDIENTES.

• SE GENERARÁ COMO RESULTADO (EN FORMA SIMILAR A LA CONSTRUCCIÓN DE OBJETIVOS TÁCTICOS) “CATALOGO” DE SUBPROGRAMAS EXISTENTES.

• SE GENERARÁN REPORTE DE PRESUPUESTO ASIGNADO POR PROGRAMA – SUBPROGRAMA Y PROCESO/ PROYECTO POR UR..


SE MODIFICA EL CATALOGO DE CLASIFICACIÓN FUNCIONAL

2 LA CLASIFICACIÓN FUNCIONAL ESTABLECIDA POR LA CONAC, INCORPORADA EN CLVE PRESUPUESTAL 2011 HASTA EL NIVEL DE SUB FUNCIÓN, SE EXTIENDE (CON UN DÍGITO) EN 2012 PARA PERMITIR LA CODIFICACIÓN A NIVEL DE ACTIVIDAD.

– FINALIDAD– FUNCIÓN– SUBFUNCIÓN– ACTIVIDAD (A DETERMINAR POR LAS CABEZAS DE SECTOR)

00

00


SE MODIFICA EL CATALOGO CORRIESPONDEINTE AL USO DE LA CLAVE DE TIPO DE GASTO

3.CONFORME A LOS LINEAMIENTOS DE LA CONAC SE MODIFICA LA CODIFICACIÓN DEL TIPO DE GASTO [00]. (Según catalogo del SEIPOA)

CLAVE TIPO DE GASTO

10 GASTO CORRIENTE

11 Gastos de Consumo / Operación

12 Prestaciones de Seguridad Social

13 Gastos de la Propiedad

14 Transferencias y Asignaciones Corrientes Otorgadas

15 Otros Gastos Corrientes

16 Participaciones

20 GASTOS DE CAPITAL

21 Formación de Capital

22 Transferencias y Asignaciones de Capital Otorgadas

23 Inversión Financiera

30 AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA Y DISMINUCIÓN DE PASIVOS


36

SUB PROGRAMA

REGIÓN/ MUNICIPIO

*FINALIDAD*FUNCIÓN

*SUBFUNCIÓN*ACTIVIDAD

PROGRAMASECTORIAL

LÍNEA ACCIÓN PED Y

TÁCTICA

PROYECTO/ PROCESO

OBJETO DE

GASTO

*TIPO DE GASTO

DESTINO ESPECÍFICO

FUENTE FINANCIAMIENTO

00 0000000

CLAVE PROGRAMÁTICO-PRESUPUESTAL EJERCICIO 2012

0000 000000000 00 00000000000

INSTITUCIÓN

UNIDAD RESPONSABLE

0000000

NATURALEZA, TIPO

CLASE UNIDAD PRESUPUESTAL

00

*Campos con modificación en su codificación.


REGIÓN/ MUNICIPIO

37

SUBPROGRAMAINSTITUCIÓN

UNIDAD RESPONSABLE

PROYECTO/ PROCESO

OBJETO DE

GASTO

FUENTE FINANCIAMIENTO

0000

Clave corta

CLAVE PRESUPUESTAL 2012

0000 0000 0000000000

NATURALEZA, TIPO

CLASE U. PRESUPUESTAL

00 000

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