Servicio Nacional de Aguas Subterráneas, Riego y Avenamiento · 2018. 11. 27. · mediante Ley No....

Servicio Nacional de Aguas Subterráneas, Riego y Avenamiento

DE-537-2018

Informe Presupuesto Ordinario 2019

Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria

Noviembre 2018

DE-0-2018 SENARA: Presupuesto Ordinario 2019

INDICE

OBJETIVO GENERAL .................................................................................................................. 1

RESUMEN EJECUTIVO............................................................................................................... 1

INTRODUCCIÓN ......................................................................................................................... 3

CAPÍTULO I: ANÁLISIS PRESUPUESTO ORDINARIO Y POI 2019 ............................................ 4

1.1. Descripción General de la Entidad .................................................................................... 4

1.2. Análisis de los Ingresos..................................................................................................... 6

1.3. Análisis de los Gastos ..................................................................................................... 12

1.4. Recursos destinados a Proyectos de Inversión ............................................................... 17

1.5. Empleo y Salarios ........................................................................................................... 19

1.6. Programación Estratégica Institucional-Presupuestaria 2019 .......................................... 20

CAPÍTULO II: VERIFICACIÓN DEL CUMPLIMIENTO DE DIRECTRICES ................................. 24

CAPÍTULO III: DISPOSICIONES ................................................................................................ 26

BIBLIOGRAFÍA .......................................................................................................................... 27

ANEXO 1 Proyectos de Inversión SENARA, 2019 ..................................................................... 28

INDICE DE CUADROS Cuadro 1 SENARA: Estructura programática Presupuesto Ordinario 2019 ............................... 4 Cuadro 2 SENARA: Superávit Específico 2018 y su Base Legal ............................................... 7 Cuadro 3 SENARA: Presupuesto 2019 - Venta de bienes y servicios ....................................... 9 Cuadro 4 SENARA: Estructura Ingresos Presupuestados 2015-2019 ..................................... 10 Cuadro 5 SENARA: Ingresos Presupuestados versus Efectivos, 2015-2019........................... 11 Cuadro 6 SENARA: Estructura Programática de Gastos para el 2019 .................................... 12 Cuadro 7 Egresos Presupuestados 2015-2019 ....................................................................... 16 Cuadro 8 SENARA Egresos Presupuestados y Ejecutados 2015-2019................................... 17 Cuadro 9 SENARA: Programación Estratégica Presupuestaria, 2019 ..................................... 21

INDICE DE GRAFICOS

Gráfico 1 SENARA Ingresos Presupuestados 2019 .................................................................. 6 Gráfico 2 SENARA: Comportamiento de los Ingresos No Tributarios ...................................... 11 Gráfico 3 SENARA: Gastos Presupuestados 2019 por Partida ............................................... 14

DE-537-2018 SENARA: Presupuesto Ordinario 2019 Página 1 de 30

OBJETIVO GENERAL Realizar un análisis del presupuesto presentado por el Servicio Nacional de Aguas Subterráneas, Riego y Avenamiento (SENARA), con el fin de verificar el cumplimiento de las disposiciones contenidas en las Directrices Generales de Política Presupuestaria, Salarial, Empleo, Inversión y Endeudamiento vigentes y otra normativa relacionada con el ámbito de la Autoridad Presupuestaria, así como su vinculación con la programación estratégica en el Plan Operativo Institucional.

RESUMEN EJECUTIVO De conformidad con lo establecido en los artículos 4°, 23, 24 y 57 de la Ley Nº 8131, Ley de la Administración Financiera de la República y Presupuestos Públicos y el artículo 20, inciso k) de su Reglamento, la Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria (STAP) procedió a dictaminar el Presupuesto Ordinario 2019 remitido por el SENARA por un monto de ¢16.126,5 millones (aprobado por la Junta Directiva en el acuerdo No.5716 de la Sesión Ordinaria 742-18, celebrada el 22 de octubre de 2018 ), para verificar el cumplimiento de las Directrices Generales de Política Presupuestaria, Salarial, Empleo, Inversión y Endeudamiento y sus procedimientos. De acuerdo con lo indicado, la Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria procede a realizar el estudio del Presupuesto Ordinario 2019 del SENARA, con base en el comportamiento de los ingresos y egresos, normativa, logro de los objetivos, las prioridades institucionales, entre otros, los cuales son de utilidad para la toma de decisiones de las autoridades del Ministerio de Hacienda. Del análisis realizado, se determina que la mayor fuente de ingresos del SENARA se centra en los recursos de “Vigencias Anteriores” (49,8%), seguido en orden de relevancia por los Ingresos Corrientes con el 47,5% de los ingresos totales a percibir en dicho año y dentro de estos la mayor fuente de ingresos se centra en la Transferencia Corriente del Gobierno Central, con una participación del 75,5% del total de los ingresos esperados en este rubro y el 24,5% restante provienen de Ingresos No Tributarios, los cuales presentan un leve crecimiento con respecto a los presupuestados por ese concepto en el periodo anterior (3,6%). El SENARA depende de la Transferencia Corriente de Gobierno, para cubrir sus gastos operativos, siendo que la suma que incorpora en su presupuesto por este concepto, varía anualmente, presentando una tendencia irregular. El restante 2,7% de los ingresos totales corresponden a Ingresos de Capital (¢36,0 millones provienen de Recuperación y Anticipos por Obras de Utilidad Pública, ¢250,0 millones de Transferencias de Capital de Instituciones Descentralizadas de los Convenios INDER-SENARA y ¢141,5 millones provenientes de Convenios Interinstitucionales firmados con la Federación de Municipalidades del Área Metropolitana (FEMETROM), destinados a financiar proyectos de riego, drenaje agrícola y control de inundaciones que ejecutará el SENARA en el periodo 2019.


De conformidad con la estructura del gasto presupuestado para el 2019 y su participación porcentual, se determinó que las partidas que tienen una mayor asignación presupuestaria son Bienes Duraderos (40,6%), Remuneraciones (21,7%) y Transferencias (Corrientes y de Capital) con el 19,5% y el resto de partidas: “Servicios”, “Materiales y Suministros” y “Cuentas Especiales” presentan una baja participación del Presupuesto Ordinario 2019, correspondiente al 13,3%, 1,8% y el 3,1%, respectivamente. Además, según la distribución del gasto por programa presupuestario, el 88,5% del presupuesto del periodo 2019 se distribuye en tres programas sustantivos y el restante 11,5% en el programa de apoyo y además, para el citado periodo, el SENARA mantiene la misma estructura programática que en el periodo anterior. En cuanto a la participación porcentual de los egresos presupuestados por el SENARA para el 2019, se determinó que la institución destina la mayor asignación presupuestaria a la partida “Bienes Duraderos” (40,6%), lo cual se explica fundamentalmente porque la institución distribuye los recursos de acuerdo a su actividad sustantiva y relevante que es el desarrollo de proyectos de riego y drenaje. Como parte del estudio realizado, se determinó que el nivel de ejecución total del SENARA a través de los años ha sido bajo y no supera el 57%; para el cierre del 2018 se proyecta una mejor ejecución del último cuatrienio, sin embargo la partida “Bienes Duraderos”, que tiene mayor peso relativo se proyecta que apenas supere en 10 puntos porcentuales la ejecución del año inmediato anterior. De la Matriz de Articulación Plan Presupuesto (MAPP) se realizaron observaciones que se deberán considerar en la vinculación con los objetivos, indicadores, metas y actividades del PND-2019-2022 una vez oficializado, así como con el cumplimiento a la normativa vigente en materia presupuestaria, salarial, empleo, inversión y endeudamiento. Por último, se logró verificar que la institución cumple con la normativa vigente.


INTRODUCCIÓN La Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria procedió a estudiar el Presupuesto Ordinario 2019 presentado por el SENARA, con el objetivo de verificar el cumplimiento de las Directrices Generales de Política Presupuestaria, Empleo, Salarial, Inversión y Endeudamiento para el año 2019. En cuanto a la metodología, es preciso indicar que este informe se fundamenta principalmente en la revisión documental, investigación y análisis de los ingresos y gastos presupuestados 2019 (estructura y comportamiento), con relación a los ingresos y gastos efectivos del periodo 2015-2018; el análisis global de los ingresos y gastos; la articulación Plan-Presupuesto 2019 y la verificación del cumplimiento de las Directrices, Procedimientos y demás normativa vigente. Para el proceso de análisis se utilizan fuentes de información primaria, documentadas en el Presupuesto Ordinario, el Plan Anual Operativo 2019 y en el STAP-0510-2018 (comunicado del límite 2019 al SENARA), así como los informes de liquidación presupuestaria 2015-2017, la Ejecución presupuestaria al II trimestre del 2018, el informe de nivel de empleo I Semestre-2018, plazas autorizadas 2018 (acuerdo firme No. 12033 tomado por la Autoridad Presupuestaria en la Sesión Ordinaria No. 04-2018.) y demás documentos remitidos por la institución. También se hace uso de fuentes secundarias de información, como leyes de presupuesto de la República; sistemas de datos existentes tales como el Sistema de Consolidación de Cifras del Sector Público (SICCNET) y el Sistema Integrado de Presupuestos Públicos de la Contraloría General de la República (SIPP), el Banco de Proyectos de Inversión Pública (BPIP), página web de la entidad, consultas electrónicas, así como estudios realizados por otros entes externos, entre otros. El estudio consta de tres capítulos: Capítulo I: Se presenta una descripción general de la entidad, seguidamente se desarrolla la estructura y comportamiento histórico de los ingresos y los gastos, lo cual fundamenta el estudio detallado del presupuesto ordinario 2019. Se realiza un análisis comparativo de todos estos factores en relación con los periodos anteriores, tanto a nivel presupuestario como efectivo; además del análisis de los gastos ejecutados versus los gastos presupuestados. Se analiza también el empleo y los salarios de la institución, así como el Plan Operativo Institucional 2019, objetivos, indicadores y metas, sin embargo no se verificó su vinculación con el Plan Nacional de Desarrollo, por cuanto el correspondiente Plan 2018-2022 no se ha oficializado. Capítulo II: Se realiza la verificación del cumplimiento de las Directrices, los Procedimientos y demás normativa vigente. Capítulo III: Se concluye con las disposiciones que la institución deberá atender en el plazo establecido.


CAPÍTULO I: ANÁLISIS PRESUPUESTO ORDINARIO Y POI 2019

1.1. Descripción General de la Entidad El Servicio Nacional de Aguas Subterráneas, Riego y Avenamiento (SENARA) fue creado mediante Ley No. 6877 del 18 de julio de 1983, cuenta con personalidad jurídica propia e independencia administrativa. Su gestión se basa en cuatro ejes de acción: riego, drenaje, prevención de inundaciones y en la investigación y preservación de los mantos acuíferos; todos ellos orientados al manejo y aprovechamiento óptimo y eficiente del recurso hídrico, para la producción nacional y al desarrollo y mejoramiento de la calidad de vida de sus habitantes. El SENARA es una institución Descentralizada No Empresarial y de conformidad con el Decreto Ejecutivo No.41187-MP-MIDEPLAN, denominado “Reglamento Orgánico del Poder Ejecutivo”, publicado en el Alcance No. 121 a La Gaceta No. 111 del 21 de junio de 2018, está incluido en el Sector Desarrollo Agropecuario, Pesquero y Rural. Su gestión se basa en cuatro ejes de acción: riego, drenaje, prevención de inundaciones y en la investigación y preservación de los mantos acuíferos; todos ellos orientados al manejo y aprovechamiento óptimo y eficiente del recurso hídrico, para la producción nacional y al desarrollo y mejoramiento de la calidad de vida de sus habitantes. El quehacer del SENARA está enfocado en el manejo y protección de las aguas y el desarrollo de proyectos hidroproductivos para riego, drenaje agrícola, control de inundaciones, gestión e investigación de acuíferos subterráneos, entre otros. Además, en el documento presupuestario aportado se observa que para el periodo 2019, el SENARA mantiene la misma estructura programática del periodo anterior; conformada por 4 programas, de los cuales tres son sustantivos y consumen el 82,6% del presupuesto y el programa de apoyo (Actividades Centrales) el restante 17,4%, cuya conformación y participación relativa se muestra a continuación:

Cuadro 1 SENARA: Estructura programática Presupuesto Ordinario 2019

(Millones de colones y porcentajes)

Fuente: STAP con información suministrada por el SENARA (oficio SENARA-GG-0714-2018)

El programa 03-“Desarrollo hidroproductivo con obras Riego y Drenaje en pequeñas áreas”, es el programa sustantivo con mayor concentración de recursos, comportamiento que ha sido habitual a través de los años y está orientado a realizar estudios preliminares y de factibilidad de proyectos de riego, drenaje y control de inundaciones en todo el país, también dar

Programa Monto Porcentaje

Programa 1: Actividades Centrales 1.854,5 11,5%

Programa 2: Desarrollo hidroproductivo en DRAT2.743,7 17,0%

Programa 3: Desarrollo hidroproductivo con

obras de riego y drenaje en pequeñas áreas 10.794,4 66,9%

Programa 4: Investigación, preservación y

manejo de los recursos hídricos subterráneos 733,9 4,6%

Total 16.126,5 100,0%


seguimiento, control y supervisión a su construcción, así como brindar asistencia técnica en lo relativo a transferencia de tecnologías de manejo de recurso hídrico, entre otros. En los siguientes apartados se analizarán los ingresos y gastos incorporados en el presupuesto 2019, en relación con periodos anteriores, considerando su composición relativa, el comportamiento y ejecución.


1.2. Análisis de los Ingresos Estructura y composición de los ingresos Para el ejercicio económico 2019, los ingresos proyectados del SENARA tienen la siguiente conformación:

Gráfico 1 SENARA Ingresos Presupuestados 2019 (En millones de colones y porcentajes)

Fuente: STAP con información suministrada por el SENARA

El gráfico anterior muestra que la mayor fuente de ingresos del SENARA proviene de los “Recursos de Vigencias Anteriores” (50%), aspecto que es similar al del año anterior, donde este rubro tuvo una participación del 51,4%. De acuerdo con el seguimiento de los documentos presupuestarios efectuado por esta Secretaría Técnica, durante el periodo 2018 el SENARA ha incorporado ¢8.309,7 millones de superávit (¢252,2 millones superávit libre y ¢5.870,5 superávit específico), quedando pendientes de presupuestar la suma de ¢5.269,3 millones (¢224,0 millones y ¢5.045,3 millones respectivamente). No obstante, en la certificación emitida por el Coordinador de Unidad Financiera del SENARA (SENARA-DAF-FIN-PRES-180-2018), se presenta la estimación de los recursos de Vigencias Anteriores al Cierre del 2018, los cuales suman ¢8.034,4 millones (superávit libre ¢138,6 millones y específico ¢7.895,7 millones). Seguidamente se muestra el detalle de los Recursos de Vigencias Anteriores para el 2019:

Superávit Libre (¢138,6 millones): de conformidad con el estado de origen y aplicación de fondos remitido por la institución, dichos recursos están destinados a financiar los siguientes gastos: Equipo de cómputo (¢11,7 millones), Equipo de comunicación (¢2,5 millones), Equipo y mobiliario de oficina (¢5,4 millones), Equipo sanitario, de laboratorio e investigación (¢15,5 millones), Bienes intangibles (¢102,5 millones) y Maquinaria y equipo diverso (¢40,0 millones).


Se debe recordar, que conforme al Acuerdo No.11687 tomado por la Autoridad Presupuestaria en la Sesión Ordinaria No.03-2017 celebrada el día 23 de marzo del 2017 y comunicado al SENARA con el STAP-0391-2017, los recursos provenientes del superávit libre del año 2015 (¢548,3 millones), se podían ejecutar en un período máximo de dos años, cuyo ejercicio presupuestario rige en el 2017 y finaliza en el 2018, y que de no utilizarse esos recursos, deberían ser devueltos al presupuesto de la República para ser aplicados a la amortización de la deuda interna y externa de la Administración Central. Sin embargo, en la constancia aportada no se indican los periodos que lo conforman el Superávit Libre, por lo que dificulta la verificación de lo estipulado en el citado acuerdo y en la Ley 9371 “Eficiencia en la Administración Recursos Públicos”.

Superávit Específico: ¢7.895,7 millones, algunos rubros son proyectados al cierre del periodo 2018, cuyo detalle se muestra en el siguiente cuadro:

Cuadro 2 SENARA: Superávit Específico 2018 y su Base Legal (Millones de colones)

DETALLE MONTO BASE LEGAL Y FINALIDAD

Superávit Convenios con Municipalidades

50,0

Superávit proyectado al 31 de diciembre de 2018, según Convenios Interinstitucionales con Municipalidades de San José y Municipalidad de Belén, para la realización de estudios hidrogeológicos, en los respectivos cantones.

Proyecto Sistema Control de Inundaciones Área Limoncito PSCIAL.

2.510,0

Transferencia del Gobierno, del período, aprobada mediante Ley de Presupuesto Ordinario y Extraordinario para el ejercicio Económico del año 2015, publicado en Alcance Digital N°80 de la Gaceta 241 del 15 de diciembre de 2014, Ley 9289 y está en proceso una nueva contratación para continuar con los causes del Proyecto Sistema Control de inundaciones Limoncito Provincia de Limón.

Superávit Convenios INDER-SENARA

1.077,8

Estos recursos forman parte del convenio interinstitucional, firmado entre SENARA y el INDER, para la construcción de obras de infraestructura hidroagrícola en los proyectos de riego Cervantes Sector Las Aguas, Cervantes Sector El Yas, San Miguel, San Martín-El Humo, Pilón de Azúcar y Guayabo, ubicados en la Región Central Oriental, además el proyecto denominado Labrador de San isidro, ubicado en el Cantón de San Ramón.

Superávit PAACUME

3.750,0

Recursos provenientes de la Transferencia Corriente del Gobierno Central, aprobados mediante Ley N° 9341, Ley de Presupuesto Ordinario y Extraordinario de la Republica para el ejercicio económico 2016 y segundo presupuesto extraordinario de la Republica, expediente legislativo N° 20142.• En el Alcance N° 176 a la Gaceta del miércoles 19 de julio del 2017, modificación de la Ley N.° 9411, Ley de Presupuesto Ordinario y Extraordinario de la República para el Ejercicio Económico de 2017 Decreto Legislativo N.º 9461, destinados para la adquisición de tierras necesarias para el Proyecto de Abastecimiento de Agua para la Cuenca Media del Río Tempisque y comunidades costeras (PAACUME), incorporado en el Programa Integral de Abastecimiento de Agua (PIAAG), según Ley N° 6877 “Ley de Creación del Servicio Nacional de Aguas Subterráneas Riego y Avenamiento (SENARA). Corresponde 3 mil millones para el pago de expropiaciones y 750 millones para finalizar los trabajos de pre inversión con el ICE, proyecto PAACUME.

Superávit Tarifas DIGH (Venta servicios)

50,0

Superávit proyectado al 31 de diciembre de 2018, correspondiente a las Tarifas por venta de servicios de la Dirección de Investigación y Gestión Hídrica.


DETALLE MONTO BASE LEGAL Y FINALIDAD

Superávit Recuperación Inversiones

40,0

Superávit proyectado al 31 de diciembre de 2018, correspondiente a la recuperación de inversiones por financiamiento otorgado a Sociedades de Usuarios para la construcción de infraestructura en proyectos de riego y drenaje en pequeñas áreas. La Norma Jurídica que le otorga finalidad específica a esos recursos, se encuentra en la Ley N° 6877 de Creación del SENARA en su artículo 12, inciso ch)

BCIE PROGIRH

300,0

Recursos BCIE-PROGIRH, Ley N°8685 aprobación del Contrato de préstamo Nº 1709 entre el Gobierno de Costa Rica y el Banco Centroamericano de Integración Económica, para continuar con las obras del Canal del Sur Red Secundaria proyecto Agrolajas

Superávit Transferencias de Capital Región Brunca

118,0

Ley N° 9344 de presupuesto ordinario y extraordinario de la República para el ejercicio económico 2015 y tercer presupuesto extraordinario de la República para el ejercicio económico 2015, alcance digital N° 115ª, a la Gaceta N° 244 del 16 de diciembre 2015, para proyectos control de inundaciones en la Región Brunca proyecto Vaquillas y Finca 63.

TOTAL 7.895,75

Fuente: STAP Presupuesto Ordinario 2019, SENARA

Además, en cuanto al superávit específico del PAACUME, es importante indicar que en el Alcance N° 194, a La Gaceta N° 208 del 09 de noviembre de 2018 se publicó el Segundo Presupuesto Extraordinario de la República para el Ejercicio Económico 2018 en donde se incluye ¢2.851,1 millones para expropiaciones y adquisición de fincas relacionadas con dicho proyecto y no los ¢3.000,0 millones que tenía consignado la institución por ese concepto, aspecto debe ajustar la institución.

Asimismo, otro rubro relevante son los Ingresos Corrientes con el 47,5% de los ingresos totales a percibir en dicho año, cuya conformación se muestra a continuación: Transferencia de Gobierno Central Las Trasferencias de Gobierno Central (Ministerio Agricultura y Ganadería) son concordantes con las incluidas en el Proyecto de Ley de Presupuesto de la Republica 2019, pendiente de aprobación por la Asamblea Legislativa. De conformidad con la coletilla, están destinadas a financiar los siguientes gastos: ¢3.766,0 millones para cubrir gasto operativo institucional, ¢147,0 millones para 8 plazas del Proyecto “Abastecimiento de Agua para la Cuenca Media del Río Tempisque y Comunidades Costeras” PAACUME y ¢1.876,0 millones para atender el Plan de Sequía de las Regiones Pacífico Central y Chorotega, según Ley de Creación del Servicio Nacional de Aguas Subterráneas Riego y Avenamiento N° 6877). Adicionalmente, con el oficio SENARA-DAF-FIN-PRES-266-2018 la institución aclara que en dicha transferencia también se incluyen los gastos de operación de la Unidad Ejecutora del Proyecto Sistema de Control Inundaciones en el Área de Limoncito-Limón. Ingresos no tributarios En este rubro los más representativos son los ingresos por Venta de Bienes y Servicios (¢1.875,6 millones), los cuales están sustentados en el artículo 3°, inciso i) de la Ley No. 6877 Ley de creación del SENARA. A continuación se muestra el detalle de los recursos estimados para el 2019:


Cuadro 3 SENARA: Presupuesto 2019 - Venta de bienes y servicios (En millones de colones)

Tipo Servicios Ente Regulador de Tarifas Monto p

Tarifas Dirección de Investigación y Gestión Hídrica (DIGH)

Servicios de perforación de pozos, dictamen general, dictamen específico, y consulta de pozos, clima y aforos,

Contraloría General de la República, mediante oficio FOE-ED-0250 del 15 de abril del 2008.Tarifas actualizadas y aprobadas por la Junta Directiva de SENARA según Acuerdo N°5556, publicadas en Alcance N°11 de la Gaceta del 19 de enero del 2018.

₡116,9

Tarifas en el Distrito de Riego Arenal Tempisque (DRAT)

Servicios de riego y de agua para piscicultura en los subdistritos Cañas, Lajas, Piedras, Cabuyo, Tempisque y Zapandí

Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos (ARESEP) aprobó el “MODELO REGULATORIO PARA LAS TARIFAS DE SUMINISTRO DE AGUA EN EL DRAT”, publicado en La Gaceta Nº180 del miércoles 16 de setiembre de 2015

₡1.758,7

Total 1.875,6

Fuente: STAP Presupuesto Ordinario 2019, SENARA

Valga indicar que los Ingresos No Tributarios estimados para el 2019, presentan un leve crecimiento con respecto a los presupuestados por ese concepto en el periodo anterior (3,6%). Le siguen en orden de importancia los Ingresos de Capital con el 2,7% de los ingresos totales para el 2019, estos se refieren a la estimación de los recursos provenientes de las siguientes fuentes: a) ¢36,0 millones provenientes de Recuperación y Anticipos por Obras de Utilidad Pública, el cual consiste en recuperación de inversiones por financiamiento otorgado a Sociedades de Usuarios para la construcción de infraestructura en proyectos de riego y drenaje en pequeñas áreas, de conformidad con el artículo 12, inciso ch) de la Ley 6877 Creación del SENARA, b) ¢250,0 millones provenientes de Transferencias de Capital de Instituciones Descentralizadas de los Convenios INDER-SENARA, destinados a proyectos de inversión en la red secundaria Canal del Sur y c) ¢141,5 millones provenientes de Convenios Interinstitucionales firmados con la Federación de Municipalidades del Área Metropolitana (FEMETROM), en este caso con la Municipalidad de San José, para la realización de estudios hidrogeológicos. Comportamiento de los Ingresos 2015-2019 La estructura de los Ingresos Presupuestados para 2019 se mantiene con respecto a los últimos años, como se muestra a continuación:


Cuadro 4 SENARA: Estructura Ingresos Presupuestados 2015-2019 Cifras en millones de colones y porcentajes

Fuente: Liquidaciones presupuestarias 2015-2016-2017, informe de ejecución a set- 2018 y Presup Ord 2019, SENARA *Montos presupuestados al 31 de diciembre de cada año. **Montos presupuestados al cierre de 2018. ***Montos incorporados en el Presupuesto Ordinario 2019. Además, en el cuadro anterior se observa, que el rubro con mayor variación lo constituye los “Ingresos de Capital”, el cual fue la principal fuente de financiamiento hasta el 2015 y a partir de 2016 deja de serlo, explicado por el comportamiento de los recursos destinados al PROGIRH, cuyo cierre técnico se produce a mediados del 2017 y empieza otro proyecto relevante denominado PAACUME. Mientras que para el proyecto Sistema de Control Inundaciones en el Área de Limoncito-Limón, se espera que la I Etapa finalice en el 2019, a pesar de los atrasos que han tenido de las obras desde el año 2017 y ha continuado en el 2018. En el siguiente cuadro se muestra, que los ingresos efectivos totales muestran un comportamiento variable, presentando una leve desviación con los ingresos presupuestados en ese periodo, incididos por el rubro Ingresos Corrientes y dentro de estos los Ingresos No Tributarios:

2015 (*)

2016 (*)

2017 (*)

2018 (**)

2019 (***) 2015 2016 2017 2018 2019 16/15 17/16 18/17 19/18

INGRESOS CORRIENTES 5.528,4 7.974,5 5.661,8 5.723,1 7.664,6 22,9% 35,1% 26,2% 49,6% 47,5% 44,2% -29,0% 1,1% 33,9%

INGRESOS NO TRIBUTARIOS 1.762,4 1.851,8 1.758,6 1.810,1 1.875,6 7,3% 8,1% 8,2% 15,7% 11,6% 5,1% -5,0% 2,9% 3,6%

TRANSFERENCIAS

CORRIENTES3.766,0 6.122,7 3.903,2 3.913,0 5.789,0 15,6% 26,9% 18,1% 33,9% 35,9% 62,6% -36,2% 0,3% 47,9%

TRANSFERENCIAS

CORRIENTES DEL SECTOR

PUBLICO

3.766,0 6.122,7 3.903,2 3.913,0 5.789,0 15,6% 26,9% 18,1% 33,9% 35,9% 62,6% -36,2% 0,3% 47,9%

INGRESOS DE CAPITAL 13.327,5 5.473,4 3.407,3 16,4 427,5 55,3% 24,1% 15,8% 0,1% 2,7% -58,9% -37,7% -99,5% 2514,5%

RECUPERACION Y ANTICIPOS

POR OBRAS DE UTILIDAD

PUBLICA

14,4 5,8 18,3 16,4 36,0 0,1% 0,0% 0,1% 0,1% 0,2% -59,7% 215,3% -10,6% 120,2%

OTRAS OBRAS DE UTILIDAD

PUBLICA14,4 5,8 18,3 16,4 36,0 0,1% 0,0% 0,1% 0,1% 0,2% -59,7% 215,3% -10,6% 120,2%

TRANSFERENCIAS DE

CAPITAL13.313,1 5.467,6 3.389,0 ,0 391,5 55,2% 24,0% 15,7% 0,0% 2,4% -58,9% -38,0% -100,0% 0,0%

TRANSFERENCIAS DE

CAPITAL DEL SECTOR 13.313,1 5.467,6 3.389,0 ,0 391,5 55,2% 24,0% 15,7% 0,0% 2,4% -58,9% -38,0% -100,0% 0,0%

FINANCIAMIENTO 5.255,3 9.289,3 12.499,9 5.797,0 8.034,4 21,8% 40,9% 58,0% 50,2% 49,8% 76,8% 34,6% -53,6% 38,6%

RECURSOS DE VIGENCIAS

ANTERIORES5.255,3 9.289,3 12.499,9 5.797,0 8.034,4 21,8% 40,9% 58,0% 50,2% 49,8% 76,8% 34,6% -53,6% 38,6%

SUPERAVIT LIBRE 296,9 548,3 136,2 61,7 138,6 1,2% 2,4% 0,6% 0,5% 0,9% 84,7% -75,2% -54,7% 124,7%

SUPERAVIT ESPECIFICO 4.958,4 8.741,0 12.363,7 5.735,3 7.895,8 20,6% 38,4% 57,3% 49,7% 49,0% 76,3% 41,4% -53,6% 37,7%

Total general 24.111,2 22.737,2 21.569,0 11.536,4 16.126,5 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% -5,7% -5,1% -46,5% 39,8%

Rubro

Años Participación Relativa Tasas de variación Ing. Presup.


Cuadro 5 SENARA: Ingresos Presupuestados versus Efectivos, 2015-2019 (En millones de colones)

Fuente: Liquidaciones presupuestarias 2015-2016-2017, informe de ejecución a set- 2018 y Presup Ord 2019, SENARA *Montos presupuestados al 31 de diciembre de cada año.

**Montos presupuestados al cierre del 2018.

***Montos incorporados en el Presupuesto Ordinario 2019.

(a) Presupuesto 2019/ Efectivo 2018

Seguidamente, se muestra el comportamiento de los Ingresos No Tributarios efectivos en el periodo en estudio, cuyos datos se presentan en la siguiente gráfica:

Gráfico 2 SENARA: Comportamiento de los Ingresos No Tributarios Efectivos 2015-2019

1

(En millones de colones y Porcentajes)

(*) Ingresos presupuestados 2019 versus ingresos efectivos 2018 Fuente: Liquidaciones presupuestarias 2015-2016-2017, informe de ejecución a set- 2018 y Presup Ord 2019, SENARA

1 Estimado 2018 y Proyectado 2019

2015 (*)

2016 (*)

2017 (*)

2018 (**)

2019 (***) 2015 2016 2017 2018 16/15 17/16 18/17 19/18

(a)

Ingresos Corrientes 5.528,4 7.974,5 5.661,8 5.723,1 7.664,6 5.642,4 7.950,4 5.639,3 4.747,9 40,9% -29,1% -15,8% 61,4%

Ingresos de Capital 13.327,5 5.473,4 3.407,3 16,4 427,5 12.415,1 5.505,2 3.355,4 76,9 -55,7% -39,1% -97,7% 455,6%

Financiamiento 5.255,3 9.289,3 12.499,9 5.797,0 8.034,4 5.540,2 10.108,3 12.499,9 11.391,9 82,5% 23,7% -8,9% -29,5%

Total general 24.111,2 22.737,2 21.569,0 11.536,4 16.126,5 23.597,7 23.563,8 21.494,6 16.216,8 -0,1% -8,8% -24,6% -0,6%

RubroIngresos Presupuestados Ingresos Efectivos

Tasas de variación ingresos

efectivos


Se observa que los ingresos No tributarios (efectivos) en el periodo comprendido entre el 2015 - 2017 han disminuido levemente durante los 2 años posteriores al 2015, incidido por la variación de la metodología de cálculo aprobada por la ARESEP, y por el cambio en el “Modelo Regulatorio para Las Tarifas de Suministro de Agua en el DRAT”, el cual introduce cambios sustantivos en la forma de cobrar el servicio de agua que se brinda en el DRAT, pasando de un cobro por área regable a un cobro por volumen entregado. Para el 2018 se proyecta un crecimiento del 6,6% con respecto al 2017 y para el 2019 se estima un crecimiento menor con respecto al 2018. Es importante indicar, que el SENARA depende de la Transferencia Corriente de Gobierno, para cubrir sus gastos operativos, siendo que la suma que incorpora en su presupuesto por este concepto, varía anualmente, presentando una tendencia irregular.

1.3. Análisis de los Gastos Para el ejercicio económico 2019, la totalidad de gastos asciende a ¢16.126,5 millones, presentando un decrecimiento del 0,6% con respecto a los gastos proyectados al cierre del 2018, donde la asignación del gasto, le permite a la institución atender las prioridades institucionales de conformidad con sus objetivos, así como con el Plan Operativo Institucional 2019, orientados al riego, drenaje, prevención de inundaciones y en la investigación y preservación de los mantos acuíferos.

Estructura presupuestaria de gastos De conformidad con el documento presupuestario remitido, en el siguiente cuadro se muestran los egresos presupuestados para el 2019, así como la participación relativa que tiene cada partida presupuestaria dentro del presupuesto en estudio:

Cuadro 6 SENARA: Estructura Programática de Gastos para el 2019 Millones de colones y Porcentajes


Monto % Monto % Monto % Monto %

Remuneraciones 1.081,78 6,7% 999,3 6,2% 1.034,2 6,4% 387,3 2,4% 3.502,7 21,7%

Servicios 546,0 3,4% 315,0 2,0% 974,3 6,0% 305,2 1,9% 2.140,4 13,3%

Materiales y

Suministros72,0 0,4% 148,7 0,9% 66,1 0,4% 2,9 0,0% 289,6 1,8%

Bienes Duraderos 109,8 0,7% 1.191,2 7,4% 5.207,5 32,3% 38,6 0,2% 6.547,1 40,6%

Transferencias

Corrientes45,0 0,3% 89,5 0,6% 3.000,0 18,6% 0,0% 3.134,5 19,4%

Transferencias

Capital- 6,0 0,0% 6,0 0,0%

Cuentas

Especiales- 0,0% 0,0% 506,3 3,1% 0,0% 506,3 3,1%

Total 1.854,5 11,5% 2.743,7 17,0% 10.794,4 66,9% 733,9 4,6% 16.126,5 100,0%

%Partida

Actividades

Centrales

Desarrollo

Hidroproductivo

en DRAT

Desarrollo

Hidroproductivo

Obras Riego y

drenaje PARD

Invest, preservación

y manejo de los

recursos hídricos

subterráneosTotal


En el cuadro anterior se observa, que según la distribución del gasto por programa presupuestario, el 88,5% del presupuesto del periodo 2019 se distribuye en tres programas sustantivos y el restante 11,5% en el programa de apoyo y además, para el citado periodo, el SENARA mantiene la misma estructura programática que en el periodo anterior. El programa sustantivo 3: “Desarrollo hidroproductivo obras riego y drenaje en PARD” presenta la mayor concentración de los recursos del presupuesto 2019 (66,9%), está orientado a llevar a cabo los estudios preliminares y de factibilidad de proyectos de riego, drenaje y control de inundaciones en todo el país (PARD), dar seguimiento, control y supervisión a su construcción, así como llevar a cabo actividades de asistencia técnica con sus usuarios, entre otros. En el citado programa se asignan recursos para 51 plazas (35 cargos fijos y 16 servicios especiales). Seguidamente, se ubica el programa sustantivo 02. “Desarrollo hidroproductivo en el DRAT” con el 17% del presupuesto institucional y se informa que está orientado a brindar un servicio público de agua a partir del aprovechamiento de las aguas turbinadas del Complejo Hidroeléctrico Arenal-Dengo-Sandillal que permita el desarrollo sostenible de actividades hidroproductivas en la zona con el menor régimen pluvial del país para el mejoramiento de la calidad de vida de sus habitantes. En el citado programa se incluyen recursos para financiar 47 plazas por cargos fijos. Con menor participación (4,6%) dentro del presupuesto institucional se ubica el programa sustantivo 04. “Investigación, preservación y manejo de los recursos hídricos subterráneos”, destinado a investigar, controlar, dar seguimiento y promover la gestión integrada de los recursos hídricos, para el 2019 se asignan recursos para 18 plazas (17 por cargos fijos y 1 por servicios especiales). Adicionalmente, el Programa 01 Actividades Centrales, tiene asignado el 11,5% del Presupuesto Ordinario 2019, cuya labor está orientada a apoyar política, técnica y administrativamente la gestión institucional para el alcance de los objetivos y se le asignan recursos para 48 plazas (44 cargos fijos y 34 servicios especiales). Tal como se puede apreciar en el Gráfico 3, dentro del gasto total por ¢16.126,5 millones presupuestados para el 2019, la partida “Bienes Duraderos” es la de mayor participación relativa (40,6%), lo cual se explica fundamentalmente porque la institución distribuye los recursos de acuerdo con su actividad sustantiva y relevante que es el desarrollo de proyectos de riego y drenaje.


Gráfico 3 SENARA: Gastos Presupuestados 2019 por Partida (En Porcentajes)


A continuación se expone, en orden de relevancia, las partidas que conforman el presupuesto institucional 2019: Bienes Duraderos (¢6.547,1 millones): que representa un 40,6% del total de gastos y se incrementa en un 137% con respecto a los gastos proyectados al cierre del 2018. Dentro de la citada partida el 96,5% de los recursos (¢6.317,0 millones) están asignados a la subpartida “Construcciones, adiciones y mejoras” y dentro de esta se encuentra “Instalaciones”, donde mayormente fueron dispuestos los recursos incorporados, los cuales corresponden a los procesos de construcción y reconstrucción de las redes de riego y drenajes contempladas en de los proyectos que ejecuta el SENARA, entre ellos se destacan: el “Proyecto Sistema de Abastecimiento de Agua para la Cuenca Media del Río Tempisque y Comunidades Costera (PAACUME) y el Proyecto Sistema de Control de Inundaciones en el Área de Limoncito, Limón (PSCIAL), cuyas generalidades se presenta en el apartado 1.3.2 denominado “Recursos destinados a Proyectos de Inversión” de este informe. Adicionalmente, en el Distrito de Riego Arenal Tempisque estiman realizar en el 2019 las siguientes obras:

Obras de ampliación del CS-34-1, CS-36-1-1 y CS-36-1-2, en complementariedad de recursos remanentes BCIE-Progirh y obras por Taboga.

Obras de ampliación del CS-36-1 y CS-36-1-2, en complementariedad con los recursos provenientes de Convenio INDER-SENARA y obras por TABOGA.

El total de kilómetros en el sector Agrolajas a desarrollar es de 9 Km, con recursos de la fuente BCIE se estimó realizar 4,5 km , los restantes 4,5 kilómetros se proyecta financiar con la fuente INDER (2,25 km) y una alianza público privada con el Ingenio Taboga para otros 2,25 Km.


Reconstrucción de 7 estructuras en la red de riego de Subdistritos Cañas y Lajas. La red de riego de Subdistritos Cañas y Lajas se encuentra con su vida útil técnicamente vencida.

Reconstrucción 70 estructuras de aforo la red de riego de Subdistritos Cañas y Lajas. Construcción de 40 estructuras de medición. Para la construcción de estructuras de

aforo en los canales principales del Sur y Oeste del DRAT. Construcción de 12 estructuras hidráulicas en el canal Sur II. Para la construcción de

12 estructuras de hidráulicas en el canal del Sur como 6 tomas de parcela, 1 vertedor de excedencias y vados o pasos para evacuación de aguas del camino, en el canal Sur II de la Red Primaria del DRAT.

Construcción de un puente para darle acceso a la parcela N°76-1 del Asentamiento la Soga.

El restante 3,5% de los recursos de la partida Bienes Duraderos se distribuyen en las otras subpartidas presupuestarias, los cuales no presentan variaciones significativas.

Sigue en importancia la partida Remuneraciones: (¢3.502,6 millones), en dicha partida se consignan los recursos para 143 plazas por cargos fijos y 4 plazas por servicios especiales, pluses salariales, aguinaldo, salario escolar y otras remuneraciones, entre otros. La variación de dicha partida en el 2019 con respecto a 2018 corresponde al efecto presupuestario del incremento de 3 plazas por Cargos Fijos (plazas de la fuente de financiamiento de tarifas para la Dirección de Investigación y Gestión Hídrica). Mientras que el contenido para 20 plazas por Servicios Especiales se incluyen en la partida Servicios Especiales (17 para el proyecto “Abastecimiento de Agua para la Cuenca Media del Río Tempisque y Zonas Costeras”, dada la relevancia de dicho proyecto y 3 para la unidad Técnica de Avalúos). De acuerdo con lo señalado por la entidad en las justificaciones de la partida Remuneraciones, en el Presupuesto se está considerando una previsión del ¢3.750 para el I semestre del 2019 y ¢3.800,0 para el II semestre para cubrir los incrementos por costo de vida del próximo año. Con respecto a esto, cabe recordar que el Gobierno de la República mediante Decreto Ejecutivo No.41167-MTSS-H, estableció aumentos generales de ¢3.750 para el segundo semestre del 2018 y primer semestre del 2019, pero para el segundo semestre del 2019 no se ha estipulado ningún incremento; por lo tanto el SENARA cumple con el porcentaje de incremento decretado para el I semestre 2019. Con respecto a esto, en el dictamen se le indicará a la institución que dicha previsión queda supeditada a lo decretado por el Poder Ejecutivo y al acuerdo que emita en su oportunidad la Autoridad Presupuestaria. Las partidas Transferencias Corrientes y Capital, en conjunto representan el 19,5% de los egresos presupuestados para el 2019. Referente a las Transferencias corrientes corresponden a las erogaciones destinadas a para transferencias a diversas instituciones (CNE, INTA, SINART, Organismos Internacionales), así como a Becas para funcionarios, prestaciones legales y subsidios a los funcionarios incapacitados, entre otros. Mientras que la totalidad de las Transferencias de capital (¢6,0 millones), corresponden a la devolución del remante de los proyectos ejecutados del INDER. El resto de partidas: “Servicios”, “Materiales y Suministros” y “Cuentas Especiales” presentan una baja participación del Presupuesto Ordinario 2019, correspondiente al 13,3%, 1,8% y el 3,1%, respectivamente.


De conformidad con el documento presupuestario remitido, en el siguiente cuadro se muestra que en relación con los últimos años (2015-2018) la estructura de los egresos presupuestados para el 2019 no ha tenido variaciones sustanciales:

Cuadro 7 Egresos Presupuestados 2015-2019 (Millones de colones y Porcentajes)

Fuente: Liquidaciones presupuestarias 2015-2016-2017, informe ejecución a set- 2018 y Presup Ord 2019, SENARA (AF-394-18) *Montos presupuestados al 31 de diciembre 2015-2016-2017. **Montos presupuestados al cierre del 2018. ***Montos incorporados en el Presupuesto Ordinario 2019.

Tal como se muestra en el cuadro anterior, el mayor peso relativo dentro del presupuesto institucional lo ha tenido la partida “Bienes Duraderos”, cuya participación fluctúa entre el 23,4% y 73,2% para el periodo 2015-2018 y para el 2019 se estima una participación del 40,6%, este último incidido por las variaciones en los recursos para “Instalaciones” de los proyectos hidroproductivos para riego, drenaje agrícola y control de inundaciones que desarrolla la institución cada año. En orden de relevancia le sigue la partida Remuneraciones, en la serie muestra una participación que fluctúa entre el 16,5% y el 30,1%, con respecto a los periodos anteriores y para el 2019 la participación es de 21,7%, influenciada por las variaciones de los incentivos salariales y las cargas patronales y sociales, así como a los relativamente bajos incrementos salariales decretados por el Gobierno, entre otros. Gastos presupuestados y ejecutados Seguidamente, se presenta la información recopilada concerniente a la ejecución de los recursos presupuestados en el periodo 2015 - 2017, además, se realiza una estimación del

2015 (*) 2016 (*) 2017 (*) 2018 (**) 2019 (***) 2015 (*) 2016 (*) 2017 (*) 2018 (**) 2019 (***) 16/15 17/16 18/17 19/18

REMUNERACIONES 4.487,6 3.839,6 3.569,0 3.561,6 3.502,7 18,6% 16,9% 16,5% 30,1% 21,7% -14% -7% 0% -2%

SERVICIOS 1.320,1 3.970,0 4.042,9 1.882,8 2.140,4 5,5% 17,5% 18,7% 15,9% 13,3% 201% 2% -53% 14%

MATERIALES Y

SUMINISTROS308,0 379,9 366,0 310,4 289,6 1,3% 1,7% 1,7% 2,6% 1,8% 23% -4% -15% -7%

BIENES

DURADEROS17.654,7 12.770,8 13.142,0 2.766,1 6.547,1 73,2% 56,2% 60,9% 23,4% 40,6% -28% 3% -79% 137%

TRANSFERENCIAS

CORRIENTES896,6 660,0 433,8 316,5 3.134,5 3,7% 2,9% 2,0% 2,7% 19,4% -26% -34% -27% 890%

TRANSFERENCIAS

DE CAPITAL70,7 ,0 ,1 3.000,2 6,0 0,3% 0,0% 0,0% 25,3% 0,0% -100% 2524638% -100%

CUENTAS

ESPECIALES-626,4 1.117,0 15,2 4,4 506,3 -2,6% 4,9% 0,1% 0,0% 3,1% -278% -99% -71% 11351%

Total general 24.111,2 22.737,2 21.569,0 11.842,1 16.126,5 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% -6% -5% -45% 36%

Partida Egresos

Gastos Presupuestados Participación Relativa Tasas de variación


2018, considerando la ejecución presupuestaria a setiembre del 2018, así como los porcentajes promedio de ejecución de los periodos anteriores mencionados.

Cuadro 8 SENARA Egresos Presupuestados y Ejecutados 2015-2019 (Millones de colones y Porcentajes)

Fuente: Liquidaciones presupuestarias 2015-2016-2017, informe de ejecución a set- 2018 y Presup Ord 2019, SENARA

El Cuadro anterior, muestra que el nivel de ejecución total del SENARA a través de los años ha sido baja, no superando el 57%, incidido primordialmente por el porcentaje de ejecución mostrado por las partidas: Bienes Duraderos, Servicios y Materiales y Suministros, las cuales están relacionados con los proyectos que ejecuta el SENARA. Para el cierre del 2018 se proyecta la mejor ejecución del último cuatrienio, influenciado por la ejecución de las partidas Transferencias (Corrientes y de Capital) y Remuneraciones, sin embargo la partida “Bienes Duraderos”, con mayor peso relativo dentro del presupuesto, se espera que supere apenas en 10 puntos porcentuales la ejecución del periodo inmediato anterior; referente a este último obedece a que la entidad incorpora los recursos para los proyectos en un periodo y al no ejecutarlos los vuelven a presupuestar en el siguiente periodo.

1.4. Recursos destinados a Proyectos de Inversión El SENARA adjunta la certificación UIP-028-18 del Ministerio de Planificación Nacional y Política Económica (MIDEPLAN), la cual indica que la institución tiene 14 proyectos de inversión pública inscritos en estado activo en el Banco de Proyectos de Inversión Pública (BPIP), sin embargo, únicamente los siguientes dos proyectos tienen asignación de recursos:

Sistema de Control Inundaciones en el Área de Limoncito-Limón Con la ejecución de este proyecto, se pretende disminuir el impacto de las inundaciones en el área de la cuenca bajo del Río Limoncito, la cual es un área urbana donde se encuentran los barrios Limoncito, Envaco, Ceibón, Chancha Paniagua, Los Lirios, entre otros y procurar la

Ejec

2015 2016 2017 2018 2019 2015 2016 2017 2018 2015 2016 2017 2018 Prom

Remuneraciones 4.487,6 3.839,6 3.569,0 3.561,6 3.502,7 3.612,5 3.674,6 3.375,7 3.314,6 80,5% 95,7% 94,6% 93,1% 91,0%

Servicios 1.320,1 3.970,0 4.042,9 1.882,8 2.140,4 952,1 1.266,2 2.698,9 894,6 72,1% 31,9% 66,8% 47,5% 54,6%

Materiales y

Suministros308,0 379,9 366,0 310,4 289,6 170,7 341,5 254,9 163,5 55,4% 89,9% 69,6% 52,7% 66,9%

Bienes Duraderos 17.654,7 12.770,8 13.142,0 2.766,1 6.547,1 8.391,5 5.436,4 3.592,1 1.032,0 47,5% 42,6% 27,3% 37,3% 38,7%

Transferencias

Corrientes896,6 660,0 433,8 316,5 3.134,5 297,4 331,4 181,1 316,5 33,2% 50,2% 41,8% 100,0% 56,3%

Transferencias de

Capital70,7 ,0 ,1 3.000,2 6,0 70,7 ,1 3.000,2 100,0% 0,0% 94,8% 100,0% 73,7%

Cuentas Especiales -626,4 1.117,0 15,2 4,4 506,3 ,0 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Total general 24.111,2 22.737,2 21.569,0 11.842,1 16.126,5 13.494,9 11.050,1 10.102,8 9.765,0 56,0% 48,6% 46,8% 82,5% 58,5%

Partida EgresosGastos Presupuestados Gastos Efectivos Porcentaje de Ejecución


mejora en la calidad de vida de sus pobladores. El área de influencia del proyecto abarca 81,4 Km2. Se informa que como consecuencia del abandono de la empresa adjudicataria de parte de las obras del citado proyecto, la institución hizo la correspondiente resolución del contrato e inició un nuevo proceso de contratación para las 7 obras pendientes de ejecutar, para las cuales se consideraron tres contrataciones: a) Contratación para la construcción de puentes de acceso a viviendas, b) Contratación de obras en el río Limoncito y quebrada Chocolate y c) Contratación para la construcción de puente de Ferrocarril (según oficio SENARA-GG-0850-2018). Para el 2019, la institución incorpora en el presupuesto institucional ¢2.625,1 millones, conformados por ¢2.510,0 millones provenientes del Superávit Específico ─Contrato de Préstamo No. 7498-CR constituido con el Banco de Reconstrucción y Fomento (BIRF), mediante Ley No. 8725─ y ¢115,1 millones de Transferencia del Gobierno Central para gasto operativo de la Unidad Ejecutora del citado proyecto. La institución incorpora dichos recursos de la siguiente forma: ¢72,5 millones en “Remuneraciones”, ¢39,6 millones en “Servicios”, ¢11,4 millones en “Materiales y Suministros”, ¢2.501,6 millones en Bienes Duraderos”.

Proyecto: Sistema de Abastecimiento de Agua para la Cuenca Media del Río Tempisque y Comunidades Costeras (PAACUME)

Con este Proyecto se estima incrementar la disponibilidad del agua en la margen derecha del río Tempisque, mediante la construcción de obras de infraestructura, como medidas de adaptación al cambio climático para un mejor aprovechamiento del agua, estimulando el desarrollo socioeconómico de la región PAACUME está constituido por cuatro componentes; a saber: 1) el embalse río Piedras (el cual incluye la automatización del sistema, la casa de máquinas y la presa y el embalse propiamente dicho), 2) la ampliación del Canal Oeste, 3) la construcción de la red de distribución en la margen derecha del río Tempisque y 4) la propuesta de implementación de un Plan de Desarrollo para el área directa e indirectamente afectada por el Proyecto que sería parte del Plan Estratégico del DRAT. Con la construcción del conjunto de obras que comprende dicho proyecto, se beneficiará con riego a tres cantones de la provincia de Guanacaste, a saber: Carrillo, Santa Cruz y Nicoya, con un área de 18.800 hectáreas. Adicionalmente se destinará 2 metros cúbicos por segundo de agua para consumo humano (cuyo tratamiento y distribución estará a cargo del Instituto Costarricense de Acueductos y Alcantarillados), lo que implica solucionar el déficit con un horizonte de 50 años de aproximadamente 500.000 personas, la generación de 7 MW por año. Dentro de ese marco de compromisos, al SENARA como Unidad Ejecutora del PAACUME, se le han establecido una serie de metas que deben ser cumplidas; entre las más relevantes se encuentran las siguientes:

Aprobación de la Ley No. 9610 para la desafectación de 113 hectáreas de la Reserva Biológica Lomas de Barbudal. Proyecto de Ley fue aprobado en 2do debate


y ya fue firmada la Ley de Desafectación Reserva Biológica Lomas Barbudal (RBLB) y efectivamente es la Ley No. 9610, solamente que aún no se publicado en La Gaceta.

Elaboración del Estudio de Impacto Ambiental del Proyecto.

Elaboración del Estudio de Impacto Ambiental. El estudio fue presentado a la SETENA el 08 de diciembre del año 2017, según consta en el expediente D1-21601-17. Aún no se tiene la Resolución correspondiente.

Elaboración del Estudio de Factibilidad e Identificación de fuentes de financiamiento.

Elaboración del Estudio de Factibilidad. Actualmente finalizado y en aprobación por MIDEPLAN.

Gestión de financiamiento del Proyecto. El proyecto fue aprobado por MIDEPLAN, Ministerio de Hacienda y CONIP y ya se emitió por parte de la Ministra de Hacienda el Inicio de negociaciones del contrato préstamo con el BCIE, pues este último ya aprobó el financiamiento.

Formalización de financiamiento e inicio de construcción de las obras del Proyecto. Para el 2019 se tiene previsto la aprobación del Financiamiento y el inicio de obras.

Para el citado Proyecto, en el presupuesto institucional 2019 se incluyen recursos por la suma de ₵3.750,0 millones, provenientes del superávit específico proyectado al cierre del 2018, de los cuales ₵750,0 millones se destinan a estudios de preinversión y ₵3.000,0 millones están destinados a expropiaciones, e incluidos en las partidas “Servicios” y “Bienes Duraderos”, respectivamente. Adicionalmente, la institución estima realizar 34 proyectos (que no están inscritos en el BPIP). Algunos son producto de convenios con otras instituciones, entre ellos 8 proyectos de riego financiados con recursos del Instituto de Desarrollo Rural, los cuales suman ¢1.327,7 millones y una vez concluidos dichos proyectos, el SENARA deberá coordinar con el INDER, para determinar cuál institución debe mostrar los resultados, a efecto de no duplicarlos.

1.5. Empleo y Salarios La cantidad de plazas autorizadas al SENARA para el 2018 según el acuerdo No. 12033 tomado por la Autoridad Presupuestaria en la Sesión Ordinaria No. 04-2018, comunicado en oficio STAP-0639-2018, es de 160 puestos (140 plazas por cargos fijos y 20 plazas de servicios especiales), sin embargo, el Presupuesto Ordinario del 2019 considera un nivel de empleo de 167 plazas: 143 plazas por cargos fijos y 24 plazas por servicios especiales (3 plazas para la Unidad Técnica de Avalúos, 4 del Proyecto Sistema de Control de Inundaciones en el Área del Río Limoncito-Limón (PSCIAL) y 17 plazas para PAACUME de las cuales 14 vencen el 31 de diciembre de 2018 (acuerdo No.11931 tomado por la AP en la Sesión Ordinaria No. 11-2017). Valga indicar, que a la fecha de este informe, las solicitudes de plazas tanto por Cargos Fijos como la creación y prorroga de plazas por Servicios Especiales están en estudio en esta Secretaría Técnica, para luego elevarlo a conocimiento de la Autoridad Presupuestaria y emitir el acuerdo correspondiente.


En lo que respecta a los puestos de Nivel Gerencial, no se presenta ninguna variación. Asimismo, la revaloración salarial de las plazas de Serie Gerencial (Gerente General), Fiscalización Superior (Auditor) y Confianza Subalterno: 2 en total, de los cuales 1 es de asesor profesional y 1 de Asistente Administrativo; está conforme a lo aprobado en los acuerdos No. 12160, No. 12161 y No. 12162 de la Autoridad Presupuestaria, en su Sesión Extraordinaria No. 04-2018. Según el comparativo de la Relación de Puestos de los años 2018 y 2019 remitido por el SENARA, no se muestra la eliminación de plazas vacantes por movilidad laboral o restructuración. Referente a los pluses salariales que incorpora dentro de su presupuesto para 2019, aportan la normativa legal y además, la institución no incorpora nuevos pluses salariales. Se le recuerda que es responsabilidad de la administración activa del SENARA, la aplicación de los nuevos porcentajes de dedicación exclusiva cuando corresponda, de conformidad con el Decreto Ejecutivo No. 23669-H y sus reformas, denominado “Normas para la Aplicación de la Dedicación Exclusiva para Instituciones y Empresas Públicas Cubiertas por el Ámbito de la Autoridad Presupuestaria”, así como lo contemplado en la Directriz Presidencial 013-H sobre las anualidades: que se deberá calcular no como un porcentaje del salario base, sino como un monto nominal fijo, con independencia de la base. 1.6. Programación Estratégica Institucional-Presupuestaria 2019 La misión, los objetivos y metas institucionales incluidas en el Plan Operativo Institucional 2019 del SENARA, se orientan al cumplimiento de lo establecido en su base legal, basados en los pilares estratégicos definidos: el riego, drenaje, prevención de inundaciones, investigación y gestión hídrica, los cuales están vinculados con los programas institucionales y refieren a los productos sustantivos que se brindan a la ciudadanía. A nivel institucional se plantean los siguientes estratégicos: a a) “Matriz de Articulación Plan Presupuesto (MAPP)”: la citada matriz está en concordancia

con lo establecido en el transitorio I de los “Lineamientos Técnicos y Metodológicos para la Planificación, Programación Presupuestaria, Seguimiento y la Evaluación Estratégica en el Sector Público en Costa Rica 2019” y en ella se incluyen 11 metas institucionales distribuidas por sector: Desarrollo Agropecuario y Rural y para Ambiente, Energía, Mares y Ordenamiento Territorial, considerando para ello su vinculación a los objetivos estratégicos institucionales y programas institucionales, así como su respectiva asignación presupuestaria, que suman ¢9.473,8 millones, representando el 58,7% del presupuesto institucional. Dichas metas contribuyen al logro de los objetivos estratégicos institucionales: 1) Fortalecer la estructura y funcionamiento de la Institución para maximizar la eficiencia y la eficacia del accionar institucional. 2) Aumentar la eficiencia en el funcionamiento de los sistemas de información institucional para fortalecer la transparencia y difusión del quehacer institucional. 3) Fortalecer las capacidades técnicas institucionales para alcanzar los niveles de


exigencia que demanda el reposicionamiento institucional propuesto. 4) Mejorar la estrategia de coordinación y gestión institucional con actores públicos y privados para ejercer un liderazgo efectivo que contribuya a un mejor posicionamiento institucional. 5) Fortalecer la estrategia de posicionamiento estratégico de la Institución para aumentar la generación de valor público en los ámbitos sustantivos institucionales. 6) Lograr la sostenibilidad financiera de la Institución para asegurar la estabilidad institucional a largo plazo.

Para atender el cumplimiento de los objetivos anteriores, la institución definió los siguientes productos finales y estableció diversos indicadores para medir su cumplimiento:

Cuadro 9 SENARA: Programación Estratégica Presupuestaria, 2019 (Unidades de medida y millones de colones)

Sector Producto Indicador de producto Línea base

Meta 2019

Monto Estimado

Desa

rrollo

A

gro

pe

cua

rio y

Rura

l

Hectáreas habilitadas con riego y agua para piscicultura en el DRAT.

Número de hectáreas que reciben el servicio público de riego en el DRAT.

27.300 401 60,0

Hectáreas intervenidas con sistemas de riego en pequeñas áreas distribuidas por región.

Hectáreas de cultivo intervenidas con sistemas de riego.

171 45 205,0

Hectáreas habilitadas con drenaje en pequeñas áreas distribuidas por región

Hectáreas de cultivo intervenidas con infraestructura de drenaje.

495 2.351 1.021,0

Infraestructura para la prevención de inundaciones

Km de drenaje en cauce intervenidos al cierre del periodo

nd 10 4.474,9

Estudios hidrogeológicos de Acuíferos Investigados.

Porcentaje de avance en la elaboración de los Estudios Hidrogeológicos

2 70% 60,0

Planes de Acción para el Manejo Sostenible de los Acuíferos investigados

Acciones de seguimiento realizadas con las Comisiones de los Acuíferos de Sardinal, Río Blanco, Parrita y Santacruz para la implementación de las Estrategias Quinquenales y Planes Anuales de ejecución contenidas en los Planes de Acción para el Manejo del Acuífero (PAS) elaborados

1 20 2,5

Am

bie

nte

, E

ne

rgía

, M

are

s y

Ord

en

am

ien

to T

err

ito

ria

l

Emisión de dictamen o pronunciamiento con lineamientos técnicos sobre la variable hidrogeológica para los Planes Reguladores

Porcentaje de dictámenes con respuesta emitida a las municipalidades para la variable hídrica a ser considerada en los planes reguladores

0 100% 0

Estudios hidrogeológico de los acuíferos investigados

Porcentaje de avance en la elaboración de los Estudios Hidrogeológicos

2 70% 60

Plan de Acción para el Manejo del Acuífero

Acciones de seguimiento realizadas con las Comisiones de los Acuíferos de Sardinal, Río Blanco, Parrita y Santacruz para la implementación de las Estrategias Quinquenales y Planes Anuales de ejecución

1 20 2,5


Sector Producto Indicador de producto Línea base

Meta 2019

Monto Estimado

contenidas en los Planes de Acción para el Manejo del Acuífero (PAS) elaborados

Plan de Desarrollo del Proyecto

Porcentaje de avance en la elaboración del Plan de Desarrollo

0 100%

101,9

Gestión de Financiamiento del Proyecto

Porcentaje de avance en la gestión de financiamiento del Proyecto para la ejecución de las obras

0 100%

3.485,5

9.473,8


Tal como se muestra en la tabla anterior, los indicadores “Porcentaje de avance en la elaboración de los Estudios Hidrogeológicos” y “Acciones de seguimiento realizadas con las Comisiones de los Acuíferos de Sardinal, Río Blanco, Parrita y Santa Cruz para la implementación de las Estrategias Quinquenales y Planes Anuales de ejecución contenidas en los Planes de Acción para el Manejo del Acuífero (PAS) elaborados”, así como la meta programada para el 2019 y sus correspondientes recursos se presentan duplicadamente, ante esta situación se le hizo la consulta a la institución y nos indican vía correo electrónico que “no está duplicado” y se plantea así, por cuanto el SENARA debe atender los requerimientos de ambos sectores (Desarrollo Agropecuario y Rural Ambiente, Energía, Mares y Ordenamiento Territorial) en forma separada y que los funcionarios que analizan esta información no mantienen coordinación en el uso y análisis de la misma. Al respecto, si bien entendemos la situación, se debe extremar medidas para que la información de cada sector se distinga uno del otro. Además, se determinó, que se debe revisar la definición de los productos, entre ellos el producto denominado “Emisión de dictamen o pronunciamiento con lineamientos técnicos

sobre la variable hidrogeológica para los Planes Reguladores” y hacerlos consistentes con el quehacer institucional. Además, tal y como están definidos algunos de los indicadores de producto, no es posible medir el bien o servicio que brindan al usuario final, como por ejemplo: el indicador “Número de hectáreas que reciben el servicio público de riego en el DRAT”, el indicador no es claro al indicar que recibe servicio público y además, requiere que se le agregue el término “piscicultura”. Mientras que a los indicadores “Hectáreas de cultivo intervenidas con sistemas de riego” y “Hectáreas de cultivo intervenidas con infraestructura de drenaje”, se les debe adecuar la redacción incluyéndoles “pequeñas áreas por región” para hacerlos consistentes con los productos. Para el indicador “Porcentaje de dictámenes con respuesta emitida a las municipalidades para la variable hídrica a ser considerada en los planes reguladores” no le establece recursos, ante lo cual el SENARA argumenta que tienen limitantes importantes en la disponibilidad de los recursos financieros, humanos, materiales y de equipo, sin embargo la institución debe atender lo indicado en los Lineamientos Técnicos y Metodológicos para la Planificación, Programación Presupuestaria, Seguimiento y la Evaluación Estratégica


vigentes, en el sentido de que para cada indicador se le debe establecer la cantidad de recursos necesarios para el cumplimiento del mismo. Además, si bien las metas proyectadas para el periodo 2019 responden al cumplimiento de la misión y objetivos institucionales, no se visualiza si las metas son exigentes, debido a que la institución en la citada Matriz en algunos casos no plantea línea base, en otros la meta es inferior a la línea base, como por ejemplo para el indicador “Número de hectáreas que reciben el servicio público de riego en el DRAT”, cuya línea base es de 27.300 (ha) y plantean para el 2019 como meta: 401(ha), aspecto que debe ajustar la institución. Adicionalmente, la institución remite la matriz denominada “Plan Operativo Anual por Unidad 2019”, en la que se incluye tanto los programas sustantivos como el de apoyo, el Objetivo General, Objetivos Específicos, Metas, Indicadores, Fórmulas y sus correspondientes recursos, estructurada por unidad organizativa pero no le incorporan los productos, aspecto no nos permite tener información sobre el grado de contribución de los bienes y servicios institucionales suministrados. Sobre este particular, se debe recordar que aplicando la cadena de resultados, en el POI se deben incluir los productos, no así los insumos que conlleven a la consecución de productos intermedios tales como: informes, estudios, reuniones, resoluciones, dictámenes, convenios, promoción, coordinación, capacitación de personal interno, revisión de marco legal, elaboración de planes, campañas de divulgación, reestructuraciones, elaboración o actualización de páginas WEB, entre otras de igual naturaleza, tal y como lo indica el artículo 12 de los Lineamientos Técnicos y Metodológicos para la Planificación, Programación Presupuestaria, Seguimiento y la Evaluación Estratégica vigentes, aspecto que deberá revisar y aclarar la institución.

En razón de lo anterior, la institución deberá mejorar la planificación estratégica, estableciendo los productos que entrega a la población meta, armonizándolos con los correspondientes objetivos estratégicos, indicadores de desempeño, la línea base, las metas programadas y asignando los recursos correspondientes.


CAPÍTULO II: VERIFICACIÓN DEL CUMPLIMIENTO DE DIRECTRICES En este apartado se analiza el cumplimiento de las Directrices y demás normativa aplicable, destacando principalmente lo concerniente al gasto presupuestario máximo asignado, la cantidad de plazas presupuestadas, los salarios y pluses incluidos, entre otros, seguidamente se muestran los resultados más relevantes: 1. El Presupuesto Ordinario 2019 del SENARA por un monto de ¢16.126,5 millones cumple

con el gasto presupuestario máximo autorizado para el año 2019, fijado a esa entidad según el artículo 10 del Decreto Ejecutivo No. 40981-H, comunicado mediante oficio STAP-0510-2018 del 27 de abril del presente año, no quedando un saldo para presupuestar.

2. La aplicación del superávit libre realizada por el SENARA de acuerdo con el Estado de Origen y Aplicación de Fondos (¢138,6 millones), no contraviene lo establecido en el Artículo 7° del Decreto Ejecutivo No. 32452-H y sus reformas. Cabe señalar, que conforme al acuerdo No.11687 tomado por la Autoridad Presupuestaria en la Sesión Ordinaria No. 03-2017 celebrada el día 23 de marzo del 2017 y comunicado con el oficio STAP-0391-2017, los recursos provenientes del superávit libre del año 2015 (¢548,3 millones), se podían ejecutar en un período máximo de dos años, cuyo ejercicio presupuestario rige en el 2017 y finaliza en el 2018, y que de no utilizarse esos recursos, deberían ser devueltos al presupuesto de la República para ser aplicados a la amortización de la deuda interna y externa de la Administración Central, al respecto la entidad no aporta esta información.

3. La entidad incorpora contenido presupuestario para 167 plazas (143 por cargos fijos y 24 por servicios especiales), siendo procedente únicamente la incorporación de las 160 plazas autorizadas en el acuerdo No. 12033 tomado por la Autoridad Presupuestaria en la Sesión Ordinaria No. 04-2018, comunicado en oficio STAP-0639-2018.

4. En el presupuesto se está considerando una previsión del ¢3.750 para el I semestre del 2019 y ¢3.800,0 para el II semestre para cubrir los incrementos por costo de vida del próximo año. Sin embargo, la aplicación de dicho ajuste queda supeditada a lo que determine el Poder Ejecutivo y sea extensivo a la entidad por parte de la Autoridad Presupuestaria.

5. En materia salarial, se verificó que la clasificación y valoración de puestos gerenciales, fiscalización superior y, de confianza subalternos, valorados por la AP se ajustan a lo autorizado por ese Órgano Colegiado, asimismo, el número de puestos de confianza subalternos presupuestados, está acorde con lo autorizado en el Reglamento de Puestos de Empleados de Confianza Subalternos del Sector Público vigente (DE-39059-H), según el nivel gerencial en que se ubica la institución.

6. El SENARA presenta la base legal de los pluses salariales incorporados en el

presupuesto ordinario 2019 (anualidades, prohibición, dedicación exclusiva, carrera profesional, sobresueldo, quinquenio).


7. El SENARA no contempla recursos para la subpartida de “Jornales”. 8. La institución no estimó recursos en el presupuesto anual para la realización de

evaluaciones de intervenciones institucionales, como parte de la Agenda Nacional de Evaluación.

9. La institución estima recursos para pautar al menos el 10% del presupuesto de publicidad para atender el artículo 19 de la Ley No. 8346 Ley Orgánica del Sistema Nacional de Radio y Televisión Cultural (SINART).

10. La entidad cumple a la fecha con lo estipulado en los artículos 4º, 5º, 6º y 7º de los

Procedimientos para la Aplicación de las Directrices Generales de Política Presupuestaria vigentes, en relación con la presentación de la ejecución presupuestaria al II trimestre de este año y con los informes de inversiones en títulos valores y flujo de caja al mes de setiembre y con el artículo 22 de los Procedimientos para la Aplicación de las Directrices Generales de Política Salarial, Empleo y Clasificación de Puestos vigentes, con la remisión del nivel de empleo del III trimestre del corriente y la información de reasignaciones, así como las conciliaciones bancarias a setiembre, de conformidad con el artículo 36 de la Ley No. 6955.

11. La institución presentó la certificación sobre el cumplimiento de los Decretos y Directrices

Presidenciales referentes a las medidas de contención gasto público y reducción del déficit fiscal, emitidos por el Poder Ejecutivo, con resultados diversos, por lo que corresponde a la Administración Activa de la entidad, velar por el cumplimiento de la mencionada normativa.


CAPÍTULO III: DISPOSICIONES El Servicio Nacional de Aguas Subterráneas, Riego y Avenamiento deberá proceder con lo siguiente:

1. Ajustar el superávit especifico del PAACUME en ¢2.851,1 millones, para

expropiaciones y adquisición de fincas relacionadas con dicho Proyecto (según el Segundo Presupuesto Extraordinario de la República para el Ejercicio Económico 2018, publicado en el Alcance N° 194, La Gaceta N° 208 del 09/11/2018).

2. Referente al remanente del Superávit Libre correspondiente al periodo 2015 y de conformidad con lo señalado en el Acuerdo No 11687 tomado por la Autoridad Presupuestaria en la Sesión Ordinaria No. 03-2017 -sobre Ley No 9371 “Eficiencia en la Administración de los Recursos Públicos”- y comunicado mediante oficio STAP-391-2017, la entidad debe aportar la información correspondiente.

3. El contenido económico para la previsión de las revaloraciones salariales del I y II semestre del 2019, incorporado en este presupuesto, queda supeditado a lo decretado por el Poder Ejecutivo y al acuerdo que emita en su oportunidad la Autoridad Presupuestaria.

4. Revisar la Programación Estratégica Institucional-Presupuestaria 2019 y ajustar según las recomendaciones brindadas en ese apartado en el presente documento, especialmente en cuanto a mejorar la planificación estratégica, estableciendo los productos que entrega a la población meta, armonizándolos con los correspondientes objetivos estratégicos, indicadores de desempeño, la línea base, las metas programadas y asignando los recursos correspondientes.

5. Una vez que el PND 2019-2022 se oficialice, la institución deberá remitir copia de la MAPP 2019 completa y del oficio de MIDEPLAN en que le brinda su aval, determinando que la misma está en concordancia con lo establecido en el citado PND.

6. En lo concerniente a los proyectos ejecutados por el SENARA, producto de los

convenios con otras instituciones, una vez concluidos dichos proyectos, el SENARA deberá coordinar con estas, para determinar cuál institución debe mostrar los resultados, a efecto de no duplicarlos.

7. La institución deberá considerar los demás aspectos señalados en cada apartado del

presente informe, según lo amerite.

El Servicio Nacional de Aguas Subterráneas, Riego y Avenamiento tiene un plazo de 10 días hábiles después de recibido este informe, para atender las disposiciones señaladas, y cuando corresponda, indicar las acciones correctivas que tomará y las fechas estimadas para su realización.


BIBLIOGRAFÍA Servicio Nacional de Aguas Subterráneas, Riego y Avenamiento. Presupuesto Ordinario

2019, Plan Operativo Institucional, correos electrónicos de los jerarcas de la Dirección Administrativa Financiera, de Recursos Humanos y Planificación.

Ley No. 9036 Transforma el Instituto de Desarrollo Agrario (IDA) en el Instituto de Desarrollo

Rural (SENARA) y Crea Secretaría Técnica de Desarrollo Rural. San José, CR. Instituto de Desarrollo Rural. Ejecuciones presupuestarias a setiembre del 2018.

Servicio Nacional de Aguas Subterráneas, Riego y Avenamiento. Liquidaciones

presupuestarias a diciembre del 2015, 2016 y 2017. Secretaria Técnica de la Autoridad Presupuestaria (2016). STAP-0510-2018 “Comunicado del

gasto presupuestario máximo para el 2019”. San José, CR. Decreto Ejecutivo No. 38916-H y reforma. Procedimientos de las Directrices Generales de

Política Presupuestaria, Salarial, Empleo, Inversión y Endeudamiento para Entidades Públicas, Ministerios y Órganos Desconcentrados, según corresponda cubiertos por el ámbito de la Autoridad Presupuestaria. Diario Oficial La Gaceta, 61. San José, Costa Rica, 27 de marzo de 2015.

Decreto Ejecutivo No. 40981-H. Directrices Generales de Política Presupuestaria, Salarial,

Empleo, Inversión y Endeudamiento para Entidades Públicas, Ministerios y Órganos Desconcentrados, según corresponda, cubiertos por ámbito de la Autoridad Presupuestaria, para el año 2019. Diario Oficial La Gaceta, 55. San José, Costa Rica, 23 de marzo de 2018.

Ministerio de Hacienda. (2018). Clasificador de los Ingresos del Sector Público.

http://www.hacienda.go.cr/ Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria. (2018). Oficio STAP-CIRCULAR-1136-

2018, Envío de la información para el análisis del Presupuesto Ordinario 2019.

Elaborado por: Ligia Cabalceta Pérez Analista


Revisado por: Olga Lacayo Monge Jefe Sectorial


http://www.hacienda.go.cr/


ANEXO 1 Proyectos de Inversión SENARA, 2019

Area (Ha) Flias. Area (Ha) Flias.

Trasvase de aguas

del río Cañas a

Canal Sur II

350,00

Trasvase permite asegurar caudal en CS II en época

lluviosa a partir del río Cañas, cuando Sistema

ARDESA minimiza entrega de agua a sistema DRAT

1000 100

DRAT retoma propuesta

a CNE e inicia

Lic.Abreviada

Riego El Escobio 220,00 Construcción de proyecto de pequeño riego 33 26En factibilidad.

Concesión pendiente.

Riego Guayabo 90,00

Reconstrucción de sistema de riego afectado por

Huracán Otto. Sistema inhabilitado, construido con

recursos BCIE-PROGIRH en año 2016. Inversión

¢273.902.020

80 116Listop/abrir Expediente

de Contratación

Riego San

Bernardo 40,00


Huracán Otto. Sistema inhabilitado, construido en

años 90´s.

40 26 Pendiente diseños

Riego Miravalles 60,00


Huracán Otto. Sistema inhabilitado, construido en

años 90´s.


Riego Playón

Vasconia 890,00 Construcción de proyecto de pequeño riego 120 62

Riego San Rafael

de Sardinal 176,00


Tormenta NATE. Sistema inhabilitado, construido con


¢282.212.080. Reconstrucción permite integrar

Proyecto Los Ángeles - Sardinal, cuya inversión fue en

2016 de ¢184.600.029

55 30 10 30

Riego Bajo

Caliente 50,00


Tormenta NATE. Sistema inhabilitado, construido con


¢115.832.027

25 35

TOTAL 1.876,00 270 252 1163 218


Ampliacion del

Proyecto Finca 63 118,00

Construcción de obras de drenaje complementarias.

Construcción de 6 pasos de alcantarilla sobre canal

de drenaje rehabilitado en 2017-2018


IntervenciónMONTO

(millones ¢)ANTECEDENTES

IntervenciónMONTO

(millones ¢)

Obras de Drenaje para ser financiadas con Fuente Superávit Transferencia Gob- Región Brunca-

ANTECEDENTESRECONSTRUCCION CONSTRUCCION

SITUACION ACTUAL

SITUACION ACTUAL

Obras incluidas en Plan de Atención de Sequía para Regiones Chorotega y Pacífico Central para ser financiadas con Transferencia Extraordinaria GOCR

para el 2019

RECONSTRUCCION CONSTRUCCION



1 San Miguel 218,05 Construcción de proyecto de pequeño riego 17 15 Inicio contratación

2 Guayabo 117,00 Construcción de proyecto de pequeño riego 28 28 Inicio contratación

3 Pilón de Azucar 77,20 Construcción de proyecto de pequeño riego 17 17 Inicio contratación

4

Suministro e instalación

de equipo de riego

parcelario en el Proyecto

de Riego PRZNEC

Sector Paraíso

Cervantes, Subsector

Yas La Flor

183,00 Suministro e instalación de equipo de riego parcelario y

mejoras del PRZNEC Sector Paraíso Cervantes, Subsector El

Yas La Flor. Sistema construido con recursos BCIE-PROGIRH

en 2016-2017. Inversión ¢842.257.550.

171 191 Inicio contratación

5

Automatización y

mejoras en el Proyecto

de Riego PRZNEC

Sector Paraiso

Cervantes, Subsector

Las Aguas

123,20 Automatización y mejoras PRZNEC Sector Paraiso Cervantes,

Subsector Las Aguas. Sistema construido con recursos BCIE-

PROGIRH en 2016. Inversión ¢231.242.914.

36 87 Inicio contratación

6

Reducción de la

vulnerabilidad climática

de pequeños

productores de la zona

norte de Cartago – sector

Llano Grande y Tierra

Blanca

247,29 Reducción de la Vulnerabilidad Climática de los Productores

de la Zona Norte de Cartago

Inicio contratación

8Proyecto de Riego

Jilgueros

47,50 Construcción de proyecto de pequeño riego 10 23 Inicio contratación

9Red Secundaria CS-II,

Sector Agrolajas

250,00 Obras de ampliación del CS-36, en complementaridad con

recursos remanentes BCIE-PROGIRH y obras por TABOGA

151 17 DRAT inicia Lic.

Abreviada en oct.2018

9 TOTAL 1.263,24 223 100 207 278

#

Obras de Riego para ser financiadas con Convenios INDER - SENARA

Intervención MONTO (millones ¢) ANTECEDENTES CONSTRUCCION OPTIMIZACION SITUACION ACTUAL

Area (Ha) Flias.

Carbón IICahuita,

TalamancaFondo CNE 149,50 INDEP-RCAR Construcción de proyecto de drenaje 105 28

En trámite de revisión

por la CNE

Expotropic Fondo CNE 52,50 INDEP-RCAR Construcción de proyecto de drenaje 102 105En trámite de revisión

por la CNE

La MorenitaColorado,

PococíFondo CNE 553,70 INDEP-RCAR Construcción de proyecto de drenaje 1800 84

En trámite de revisión

por la CNE

Waghope Conv INDER 261,00 INDEP-RCAR Construcción de proyecto de drenaje 500 43En trámite de Convenio

con INDER

TOTAL 1.016,70 2507 260

Obras de Drenaje para ser financiadas con Fuente CNE y el INDER incluídos en Decreto de Emergencia

(SENARA se establece como Unidad Ejecutora)

Nota: Los recursos de la CNE para financiar las obras de drenaje no son transferidos al Senara, por lo que no se reflejan en el Plan Presupuesto 2019

IntervenciónUBICACION

CODIGO

PRESUPUEST

MONTO

(millones ¢)

UNIDAD

RESPONSABLANTECEDENTES

CONSTRUCCIONSITUACION ACTUAL

Area (Ha) Flias.

1

Automatización y

mejoras del Proyecto de

Riego PRZNEC Sector

Llano Grande

Llano

Grande

3-14-12-2-000-

383-5-02-07 25,00 INDEP-RCOR

Automatización y mejoras PRZNEC Sector Llano Grande.

Sistema construido con recursos BCIE-PROGIRH en año 2015.

Inversión ¢441.268.669.

65 150

Inicio contratación

TOTAL 25,00 65 150

SITUACION

ACTUAL

Obras de Riego a ser Financiadas con recursos de Recuperación de Inversiones

#Intervención

UBICACIONCODIGO

PRESUPUEST

MONTO

(millones ¢)

UNIDAD


OPTIMIZACION



Red Secundaria CS-II,

Sector Agrolajas

DRAT,

Abangares

2-02-20-1-000-

292-5-02-07 300,00 DRAT

Obras de ampliación del CS-

36-1 y CS-36-1-2, en

complementaridad con

recursos provenientes de

Convenio INDER-SENARA y

obras por TABOGA

308 33

CGR anuló adjudicación.

Solicitud autorización

DCP para ejecutar en

2019. DRAT inicia Lic.

Abreviada en oct.2018

con aval de DCP.

TOTAL 300,00 308 33 0 0

SITUACION ACTUAL

Obras de Ampliación Red Secundaria del Canal del Sur a ser Financiadas con Remanente BCIE-PROGIRH


CODIGO

PRESUPUEST

MONTO

(millones ¢)

UNIDAD


CONSTRUCCION OPTIMIZACION

Construcción 50 estructuras en

Red Primaria

2-07-22-1-000-

219-5-02-07 16,00 DRAT Inversiones con Tarifas CRI.

Diseño de obras para

contratación

Reconstrucción 1 Km caminos

en Red Primaria

2-07-22-1-000-



contratación

Reconstrucción de 15

estructuras Cañas-Lajas

2-07-23-1-000-



contratación


estructuras aforo Cañas-Lajas

2-07-23-1-000-



contratación

Reconstrucción de 500 m3

revestimiento Cañas-Lajas

2-07-23-1-000-



contratación

Reconstrucción de 500 m3

revestimiento Piedras

2-07-24-1-000-



contratación

Construcción de puente en

Piedras

2-07-24-1-000-



contratación

Sustitución de 5 estructuras

metalicas Piedras

2-07-24-1-000-



contratación

Construcción instalación

eléctrica la Soga

2-07-24-1-000-



contratación

Reconstrucción 7 Km de

canales de drenaje Cabuyo

2-07-25-0-062-



contratación


estrucuturas de represa

Cabuyo

2-07-25-1-000-



contratación

Construcción 50 estructuras de

medición parcelaria Cabuyo

2-07-25-1-000-



contratación

Indemnizaciones CS II DRAT, CS II2-01-20-1-000-

237-6-06-01 85,00 DJ / DRAT

Aporte de TOGOCR

p/indemnizaciones en Red

Secundaria de CS II.

TOTAL 293,72

DRAT.

Red

Primaria

DRAT.

Sub.Cañas

y Lajas

DRAT.

Sub.Piedras

DRAT.

Sub.Cabuyo

Obras de mantenimiento e Inversión para la Operación del Sistema DRAT a ser Financiadas con Tarifas DRAT con recursos CRI


CODIGO

PRESUPUEST

MONTO

(millones ¢)

UNIDAD

RESPONSABLANTECEDENTES SITUACION ACTUAL

Servicio Nacional de Aguas Subterráneas, Riego y Avenamiento · 2018. 11. 27. · mediante Ley No....

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