Servicios de Agua y Drenaje de Monterrey,...

Informe Anual de Cuenta Pública 2012

Servicios de Agua y Drenaje de Monterrey, I.P.D. (SADM)

45.1

SADM

Servicios de Agua y Drenaje de Monterrey, I.P.D.



45.2

SERVICIOS DE AGUA Y DRENAJE DE MONTERREY, I.P.D.

ANTECEDENTES

Decreto de creación No. 41 del 30 abril 1956 publicado el 09 de mayo del mismo año.

MISIÓN Prestar con eficiencia, calidad y transparencia, los servicios para el manejo integral del agua, con sentido de responsabilidad social, a través de esquemas de atención con sistemas modernos y simplificados, e impulsando la mejora constante de sus recursos humanos, para garantizar a la población de Nuevo León, la satisfacción de las necesidades presentes y futuras con respecto al agua, promoviendo su uso racional y sustentable. Entidades que nos supervisan y vigilan: -Contraloría Interna de SADM. -Dirección de Contraloría y Transparencia Gubernamental. -Auditoría Superior del Estado de Nuevo León. -Secretaría de la Función Pública. -Auditoría Superior de la Federación. -Dirección de Atención a Municipios y Organismos Paraestatales. -Despacho de Auditoría Externa.

INFORMACIÓN OPERATIVA RELEVANTE

Información relevante anual de la dirección de Ingeniería del Área Metropolitana y Municipios Foráneos:



45.3

Agua potable: 151.32 km. de tubería de 3" a 100" de diámetro, 3,141 tomas domiciliarias, la demolición y construcción de 5 losas de techo de los tanques de almacenamiento (La Silla 1, San Pedro, Santa Catarina II, Topo Chico I y San Nicolás I), así como la construcción de 3 tanques de almacenamiento (San Miguel II de 3,000 m3, Capellania II de 2,000 m3 y San Roque de 10,000 m3) en los municipios de Guadalupe, García, Apodaca, Cadereyta Jiménez, Escobedo, Ciénega de Flores, Los Ramones, Allende, Monterrey, Bustamante, China, Juárez, Salinas Victoria, Sabinas Hidalgo, Santa Catarina, Dr. Arroyo, Pesquería, Montemorelos, Galeana, Dr. Coss, Cerralvo, Vallecillo y San Nicolás, N.L., de los Garza con una inversión de $ 722.03 millones de pesos beneficiando a 1,986,083 habitantes. Drenaje sanitario: 60.03 km. de tubería de 4" a 36" de diámetro y 1,861 descargas domiciliarias en los municipios de Pesquería, Marín, Mina, Cadereyta Jiménez, Apodaca, Montemorelos, San Nicolás de los Garza, Escobedo, Monterrey, Guadalupe, Juárez, García, Cerralvo, Anáhuac, Santiago, Allende, Salinas Victoria, Bustamante, Dr. Arroyo, Lampazos y Hualahuises, N.L. con una inversión de $ 239.02 millones de pesos beneficiando a 741,463 habitantes. Saneamiento: Construcción de estación de bombeo para agua residual tratada sistema Ptar. Norte-carretera Colombia, línea de bombeo de agua residual tratada de Ptar. Norte a carretera Laredo, interconexión tramo Ptar. Norte-panel rey, estación y línea de bombeo de Ptar. Cadereyta II a colector de agua residual tratada de Pemex, línea de bombeo de agua residual tratada de Av. ciudad de los Angeles a Av. San Nicolás, la rehabilitación de 6 plantas de agua residual (Ptar. Anáhuac, Ptar. Apodaca, Ptar. Santiago, Ptar. Sabinas Hidalgo, Ptar Montemorelos y Ptar. Allende) y la construcción de 6 plantas de tratamiento de agua residual en la comunidad de Atongo en Allende de 5 L.P.S, en la comunidad de San Antonio en Allende de 2 L.P.S, en Dr. González de 5 L.P.S, en Salinas Victoria de 20 L.P.S, en Cerralvo de 20 L.P.S. y en Galeana de 15 L.P.S., así como la construcción de Ptar. Montemorelos en la localidad del Fraile, rehabilitación de obra civil y electromecánica y equipamiento de las Ptars. García y Cadereyta Jiménez y el mejoramiento de la Ptar. Linares con una inversión de $ 226.81 millones de pesos beneficiando a 428,180 habitantes. Fonden río Santa Catarina: Reubicación de 4.45 km. de tubería de drenaje sanitario de 4" a 48" de diámetro en los municipios de San Pedro Garza García y Monterrey N.L. con una inversión de 128.30 millones de pesos, beneficiando a 1,080,000 habitantes. Fonden río La Silla: Reubicación y protección de colectores de 1.79 km. de tubería de 4" a 60" de diámetro en los municipios de Guadalupe y Monterrey N.L. con una inversión de 142.99 millones de pesos, beneficiando a 2,255,000 habitantes. Fonden: Reposición de Ptar. Salinas Victoria de 20 L.P.S. en el municipio de Salinas Victoria, N.L. con una inversión de 17.38 millones de pesos, beneficiando a 5,000 habitantes.



45.4

De las actividades más relevantes de la dirección de operación se destacan las siguientes: Se realizaron 329 limpiezas y deshierbes en el área de tanques de almacenamiento. Se realizaron 796 mantenimientos preventivos en las instalaciones de los tanques de almacenamiento. Se efectúo el mantenimiento a 297 líneas principales mayores de 12” de diámetro. Se realizaron 882 entronques en diferentes zonas del área metropolitana. Referente a instalaciones y cambios de válvulas se efectuaron 327 en diferentes diámetros. En coordinación con los patronatos de bomberos de los Municipios del área metropolitana de Monterrey y Protección Civil, hemos continuado con la revisión a los hidrantes del área metropolitana y hemos dado 9,513 mantenimientos. Se efectuaron trabajos de sectorización en 1,934 circuitos. Se llevó a cabo la política de extracción de las diversas fuentes, aprovechando los almacenamientos de las presas El Cuchillo, La Boca y Cerro Prieto así como los sistemas de pozos Buenos Aires, Mina y Monterrey, Túneles y el manantial La Estanzuela, lo cual nos permitió garantizar el suministro a los usuarios del área metropolitana de Monterrey. La operación de las principales estaciones de bombeo se continua efectuando en forma coordinada para evitar lo máximo posible operar en los horarios punta (horario en el cual la tarifa eléctrica tiene un alto costo), esto nos ha permitido obtener importantes ahorros en la facturación de energía. Se realizó el equipamiento del pozo No. 15 y 7 del sistema de Mina con una producción de 280 litros por segundo. Se realizó el equipamiento del bombeo La Silla y del bombeo Loma Larga con la finalidad de aumentar la capacidad de bombeo disponible en la zona del Anillo de Transferencia. Estación de bombeo Canadá del Anillo de Transferencia se cambió múltiple de descarga de 48” por encontrarse dañado. Estaciones de bombeo Altamira, San Roque y Penal se repararon 5 equipos de bombeo dañados. Se realizaron mantenimientos de los filtros 27 y 28 de la Planta Potabilizadora San Roque consistente en la rehabilitación del lecho filtrante para recuperar su productividad.



45.5

Se reparó recubrimiento de tubería de acero 84” de diámetro del acueducto China-Monterrey en el tramo de PB-0 a PB-2 aproximadamente 1,200 mts. lineales en total. Rehabilitación de los daños causados por la falla del transformador de potencia N°2 de 10 MVA 115/4.16 KV en la planta de bombeo N°2 del Sistema Linares-Monterrey. Reparación de fugas de agua en la línea de conducción del acueducto China-Monterrey en el tramo de PB-0 a PB-2. Información relevante anual de la coordinación de saneamiento -El Laboratorio realizó los siguientes monitoreos y análisis: Total Anual Tipo de No. de No. de Muestra Muestras Análisis Potable 21143 233033 Residual 7633 72513 Metrología - 2787 - Se participó en los subcomités de aguas y de residuos en la Entidad Mexicana de Acreditación, A.C. - Se brindó seguimiento a programa de prevención del cólera en la Secretaria de Salud. - Las plantas de tratamiento del Estado de Nuevo León trataron durante 2012 los siguientes volúmenes de agua residual: Total Anual Plantas de Tratamiento Volumen de agua tratada (M3) Plantas AMM 255,845,738.60 92% Plantas Foráneos 23,515,573.62 8% Total 279,361,312.22



45.6

El volumen anual tratado en las plantas fue de 279,361,312.22 m3 , correspondiendo al área metropolitana 255,845,738.60 m3 y al área foránea 23,515,573.62 m3 , es decir, en el área metropolitana se trató el 92% del total de flujo, lo cual refuerza la condición de población urbana en Nuevo León, y concentrada en el área metropolitana de Monterrey, considerada como una importante urbe industrial y comercial. Cabe mencionar que la calidad del agua tratada cumplió satisfactoriamente con la calidad especificada de acuerdo a la norma NOM-001-SEMARNAT-1996. - Se realizaron 303 muestreos a las descargas de agua residual tratada en los sistemas de tratamiento de aguas residuales de todo el Estado. - Se realizaron 440 inspecciones y 591 muestreos de descargas de agua residual a usuarios industriales y comerciales. - Durante los recorridos de inspección a ríos, arroyos y canales pluviales del área metropolitana, se detectaron 21 escurrimientos de agua residual hacia el cauce de los mismos, los cuales fueron reportados a las áreas correspondientes para su atención. - Muestreo para verificar la calidad de agua en: río La Silla en conjunto con CONAGUA por descarga de pigmento azul; río Santa Catarina, en los Municipios de Juárez y Cadereyta Jiménez para verificar la calidad del agua. Información relevante anual de la gerencia de comunicación y cultura del agua. Durante el 2012, la gerencia de comunicación y cultura del agua, llevó a cabo campañas institucionales y programas educativos en Nuevo León, con el propósito de sensibilizar y concientizar a la mayor parte de la población sobre la importancia, conservación y valor que tiene el recurso agua. Además se trabaja en el posicionamiento de imagen como empresa de servicio público. De las actividades más relevantes del año, se destacan las siguientes: Coordinadamente con la Secretaría de Educación se continuó con el programa escolar, siendo su numeralia, la siguiente: - Se premiaron a los ganadores de los concursos Estatales de cultura del agua, donde participaron 247,637 niños representando 5,566 Escuelas y 18,260 maestros de los tres niveles básicos de educación, recibiendo premios los 10 lugares de cada nivel. - Se atendieron 380 escuelas, atendiendo un total 126,488 alumnos. - Se atendieron 756 niños en 45 campamentos organizados por empresas e instituciones públicas y privadas.



45.7

- Participación de 500 estudiantes y 160 maestros pertenecientes a 42 escuelas secundarias del Estado en el 4to. foro Estatal “El Agua y los Jóvenes” - Recibimos en el parque La Pastora 22,093 visitantes. Se cubrieron las metas del 100% las actividades y metas establecidas para el programa federalizado de cultura del agua del 2012, que se realiza con la Comisión Nacional del Agua, se presentó informe físico–financiero del mismo para la comprobación de los recursos asignados para este programa, fortaleciéndose 10 espacios de cultura del agua (Santa Catarina, Guadalupe, Apodaca, Monterrey, San Pedro y Santiago) se llevaron a cabo 3 eventos ( uno en Dr. Arroyo y dos en Monterrey), así como también se realizaron 3 cursos y talleres de capacitación, beneficiando a 58 personas. Se reprodujeron 5 DVD’s y 5 Interactivos, realizando 1,000 ejemplares, así como la impresión de 95,994 comics y se elaboraron 1,150 Juegos didácticos, para la difusión de los talleres en los 51 Municipios, universidades y jurisdicciones sanitarias. La inversión asignada a este programa fue de $ 2’400,000. Se formaron 57 comités de atención y contraloría social, en 26 Municipios, que representan 54 comunidades (García, Montemorelos, Allende, Melchor Ocampo, Galeana, Hualahuises, Dr. Arroyo, Lampazos, Anáhuac, Dr. Coss y Linares), para la supervisión de obras de APAZU. Durante las celebraciones del día Mundial del Agua y la semana Estatal del Agua, se realizaron diversas actividades culturales y deportivas, en ellas participaron 509 escuelas, participando 96,000 alumnos y 64 empresas e instituciones de educación media superior, contando con la participación de 36,705 personas en las diferentes actividades, destacando la firma de un convenio de colaboración técnico-científica, celebrado entre SADM, gobierno del Estado y las principales universidades del Estado. Además participaron en el 4to. trote familiar en el paseo Santa Lucía 1,500 empleados que junto con sus familias. En el programa empresarial, se realizaron 22 visitas a nuestras instalaciones (634 visitantes), se participo con 354 exposiciones internas, charlas y conferencias con la presencia de 69,527 trabajadores, empleados, ejecutivos y público en general. El material promocional y folletería entregado en estas actividades del Día Mundial del Agua, fueron 52,591 artículos. En cuanto al área de relaciones públicas y eventos especiales se atendieron los siguientes eventos: IX Encuentro Nacional de Cultura del Agua, XXV Convención Anual ANEAS y la Reunión Anual AWWA. Los medios de comunicación son muy importantes, se mantuvo una estrecha relación con ellos atendiendo diversos programas y 106 entrevistas para radio y televisión. Se atendieron 1,312 reportes por diversos medios y tuvimos 391 eventos con cobertura interna. Concluimos en el mes de noviembre la transmisión de la campaña anual de verano (tres spot de 20 segundos), en un periodo de 5 meses, en diversos medios electrónico e impreso como sigue:



45.8

Medio Unidad (Spots al 30 de noviembre) Televisión (2, 12, 7, 28 y 7 Cadereyta) 2,781 Radio (9 Estaciones) 26,991 Patrocinios ( 2, 12 y XET, Estado del Tiempo ) 1,374 Publicaciones en Revistas 56 Medios Alternos ( Camiones Urbanos) 3’686,400 Publicidad Parque Beisbol Mty. 662 Carteleras 13 Transporte Público 21 Páginas Electrónicas 14’492,224 Aplicaciones APPS 429,787 Posters 30,000 Publicidad Facturas SADM 1’072,908 Prensa (publicaciones) 118 En nuestra Imprenta se produjeron 291,200 formas de papelería interna.

De conformidad al marco jurídico vigente, establecido en los artículos 63 fracción XIII, 85, fracción X y XXIII y 136 de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Nuevo León, 52, 61, 65 y 144 al 148 de la Ley de Administración Financiera para el Estado de Nuevo León; 18 fracción II; 21 fracción XV de la Ley Orgánica de la Administración Pública para el Estado de Nuevo León y 2 fracciones V, X y XXIX; 7 de la Ley de Fiscalización Superior del Estado de Nuevo León 52 ,53 fracción I a V,54 y 55 de La ley General de Contabilidad Gubernamental, el Ejecutivo y sus Organismos Descentralizados y Fideicomisos, así como las personas físicas o morales, públicas o privadas que reciban recursos públicos, deberán rendir su Cuenta Pública en forma anual al H. Congreso del Estado, en los términos y plazos que esta misma legislación establece.



45.9

Unidad de Medida

Objetivo 2012

Real Real Variación Variación

2012 2011 2012 vs. Objetivo

2012 vs. 2011

INDICADOR

Cobertura de Servicio Habitantes

Agua

“

4,151,087 4,151,728 4,040,414 641 111,314

Drenaje

“

4,109,409 4,129,518 3,995,238 20,109 134,280

Saneamiento

“

4,109,409 4,129,518 3,995,238 20,109 134,280

Número de empleados Empleados 3,960 3,953 3,782 -7 171

Número de empleados por cada 1,000 conexiones de agua

Número de empleados 3.47 3.47 3.40 0.00 -0.08

Usuarios con Agua Número de Usuarios

Domésticos

“

1,075,171 1,076,693 1,048,369 1,522 28,324

Comerciales

“

59,167 57,468 57,692 -1,699 -224

Industriales

“

1,420 1,377 1,385 -43 -8

Públicos

“

5,242 5,107 5,111 -135 -4

Consumo M3.

Domésticos

“

206,036,000 193,476,921 198,633,886 -12,559,079 -5,156,965

Comerciales

“

26,559,000 24,568,061 25,588,948 -1,990,939 -1,020,887

Industriales

“

7,081,000 6,311,597 6,768,780 -769,403 -457,183

Públicos

“

15,588,000 41,138,736 39,058,964 25,550,736 2,079,772

Facturación Miles de $



45.10

Unidad de Medida

Objetivo 2012


2012 2011 2012 vs. Objetivo

2012 vs. 2011

INDICADOR

Domésticos

“

2,465,899 2,283,431 2,150,134 -182,468 133,297

Comerciales

“

943,914 879,312 819,052 -64,602 60,260

Industriales

“

302,057 261,100 257,351 -40,957 3,749

Públicos

“

285,451 280,278 250,348 -5,173 29,930

Usuarios con drenaje sanitario

Número de Usuarios 1,135,000 1,134,597 1,100,542 -403 34,055

Tarifa promedio de agua y drenaje por m

3

$/m3.

Domésticos “

12.05 11.85 10.93 -0.20 0.92

Comerciales “

37.16 35.69 32.03 -1.47 3.66

Industriales “

43.91 42.55 38.32 -1.36 4.23

Públicos “

10.80 10.74 10.11 -0.06 0.63

Promedio General “

14.89 14.61 13.50 -0.28 1.11

Cobro promedio mensual por tipo de usuario (individual) $/usuario

/mes

Domésticos “

191.12 179.27 174.72 -11.85 4.55

Comerciales “

1,329.45 1,268.61 1,180.88 -60.84 87.73

Industriales “

17,726.35 16,249.44 15,538.84 -1,476.91 710.60

Públicos “

4,537.88 7,240.88 6,465.78 2,703.00 775.10

Cobro promedio mensual

“

291.95 286.37 276.32 -5.58 10.05

Aguas Negras

Usuarios Núm. de usuarios 9 9 9 0 0

Volumen m3 18,965,684 17,331,595 17,732,813 -1,634,089 -401,218

Facturación Miles/$ 24,086 21,343 20,836 -2,743 507



45.11

Unidad de Medida

Objetivo 2012


2012 2011 2012 vs. Objetivo

2012 vs. 2011

INDICADOR

Tarifa al final del período $/m

3 1.27 1.23 1.20 -0.04 0.03

Agua Residual Tratada

Usuarios Núm. de usuarios 91 86 86 -5 0

Volumen m3 15,432,836 15,479,351 15,754,766 46,515 -275,415

Facturación Miles/$ 127,012 106,197 112,040 -20,815 -5,843

Tarifa al final del período $/m

3 8.23 8.38 7.89 0.15 0.49

Agua no contabilizada % 28.00 30.99 28.82 2.99 2.17

Recaudación Anual Miles $ 3,997,321 3,498,858 3,351,783 -498,463 147,075

Relación Recaudación/ Facturación Neta % 100.00 94.17 97.24 -5.83 -3.07

Servicio de la deuda NADBANK

Deuda al inicio del período Miles $ 254,163 254,163 270,831 0 -16,668

Menos: Pagos en el período

“

16,668 16,668 16,668 0 0

Deuda final/período “ 237,495 237,495 254,163 0 -16,668

Servicio de la deuda BANORTE I

Deuda al inicio del período Miles $ 1,558,974 1,558,974 1,600,000 0 -41,026

Menos: Pagos en el período

“

61,540 61,540 41,026 0 20,514

Deuda final/período “

1,497,434 1,497,434 1,558,974 0 -61,540

Servicio de la deuda BANORTE II

Deuda al inicio del período Miles $ 1,160,309 1,160,309 1,160,309 0 0

Más: Disposiciones “

0 0 0 0 0

Deuda final/período “

1,160,309 1,160,309 1,160,309 0 0



45.12

Unidad de Medida

Objetivo 2012


2012 2011 2012 vs. Objetivo

2012 vs. 2011

INDICADOR

Servicio de la deuda BANOBRAS

Deuda al inicio del período Miles $ 1,835,289 1,835,289 1,835,289 0 0

Más: Disposiciones

“

0 0 0 0 0

Deuda final/período

“

1,835,289 1,835,289 1,835,289 0 0

Pago de intereses

NADBANK Miles $ 22,294 22,575 24,036 281 -1,461

BANORTE I “ 91,486 82,019 85,630 -9,467 -3,611

BANORTE II “ 101,692 94,520 94,831 -7,172 -311

BANOBRAS “ 159,919 154,206 149,004 -5,713 5,202

Total “ 375,391 353,320 353,501 -22,071 -181

Tasa Anual Promedio de Intereses Pagados

CRÉDITO NADBANK % 8.8958 8.8958 8.8958 0.0000 0.0000

CRÉDITO BANORTE I % 5.8943 5.2848 5.3334 -0.6095 -0.0486

CRÉDITO BANORTE II % 8.6443 8.0348 8.0834 -0.6095 -0.0486

CRÉDITO BANOBRAS % 8.5943 8.2940 8.0297 -0.3003 0.2643

Capacitación del Personal

Horas/ Hombre 114,000 136,925 155,095 22,925 -18,170



45.13

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA SERVICIOS DE AGUA Y DRENAJE DE MONTERREY, I.P.D. AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2012 (miles de pesos)

ACTIVO

2012 2011 Variación ACTIVO CIRCULANTE

Efectivo y Equivalentes de Efectivo

Efectivo 1,242 1,262 -21

Bancos/Tesorería 585,839 642,993 -57,154

Inversiones Temporales (hasta 3 Meses) 1,124,640 930,076 194,564

Efectivo o Equivalentes de Efectivo a Recibir

Cuentas por Cobrar 1,904,671 1,549,060 355,611

Deudores Diversos 126,915 133,203 -6,288

Contribuciones por Recuperar 589,195 815,973 -226,777

Bienes o Servicios a Recibir

Anticipos a Corto Plazo 214,729 263,744 -49,015

Almacén

Almacén de Materiales y Suministros de Consumo 111,023 129,262 -18,239

Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes -396,294 -342,032 -54,262

Otros Activos Circulantes 1,918 2,060 -142

Total de Activos Circulantes 4,263,877 4,125,601 138,276

ACTIVO NO CIRCULANTE

Efectivo o Equivalentes a Recibir en el Largo Plazo

Inversiones Financieras 296,831 331,076 -34,245

Bienes Inmuebles

Terrenos 942,598 934,666 7,932

Edificios 409,187 400,707 8,481

Infraestructura 35,533,547 33,859,190 1,674,357

Construcción en Proceso 11,508,905 10,995,067 513,838

Bienes Muebles

Mobiliario y Equipo de Administración 198,185 223,034 -24,849

Equipo de Transporte 312,909 295,757 17,152

Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 48,917 40,630 8,287

Activos Intangibles

Licencias 77,357 71,136 6,222

Otros Activos Intangibles 3,269,922 2,650,833 619,089

Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes e Intangibles -20,096,009 -19,358,659 -737,350

Total de Activos No Circulantes 32,502,350 30,443,436 2,058,914

Total de Activos 36,766,227 34,569,037 2,197,190

Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero

Ing. Emilio Rangel Woodyard Dr. Jorge A. Infante Fuentes Director General Dirección de Finanzas



45.14

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA SERVICIOS DE AGUA Y DRENAJE DE MONTERREY, I.P.D. AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2012 (miles de pesos)

PASIVO

2012 2011 Variación PASIVO CIRCULANTE

Cuentas Por Pagar a Corto Plazo

Servicios Personales 37,540 16,300 21,240

Proveedores 243,497 190,488 53,009

Intereses y Comisiones 11,808 10,763 1,044

Retenciones y Contribuciones 165,001 202,888 -37,887

Otras cuentas por pagar 287,236 276,321 10,916

Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo

Deuda Pública Interna 190,541 78,206 112,335

Provisiones a Corto Plazo 23,091 22,552 540

Total de Pasivo Circulante 958,714 797,518 161,197

PASIVO NO CIRCULANTE

Deuda Pública a Largo Plazo

Deuda Pública Interna 4,539,988 4,730,529 -190,541

Fondos y Bienes de Terceros en Administración y/o en

Garantía a Largo Plazo 182,560 162,363 20,197 Provisiones a Largo Plazo 4,675,479 3,826,441 849,038

Total de Pasivo No Circulante 9,398,026 8,719,333 678,694

Total de Pasivo 10,356,741 9,516,850 839,890

HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO

Patrimonio Contribuido

Revaluaciones 4,962,710 4,962,710 0

Donaciones de Capital 17,715,016 16,472,542 1,242,473

Patrimonio Generado

Resultado del Ejercicio Ahorro / Desahorro 114,826 228,389 -113,563

Resultado de Ejercicios Anteriores 3,616,934 3,388,545 228,389

Hacienda Pública / Patrimonio 26,409,486 25,052,186 1,357,299

Total de Pasivo y Patrimonio/Hacienda Pública 36,766,227 34,569,037 2,197,190

Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero




45.15

ESTADO DE ACTIVIDADES Servicios de Agua y Drenaje de Monterrey, I.P.D. Del 01 de Enero al 31 de Diciembre 2012 (Miles de pesos)

2012 2011 Variación

INGRESOS

Ingresos de la Gestión

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios de Organismos Descentralizados 4,805,941 4,338,448 467,493

Otras contribuciones Causadas en Ejercicios Anteriores

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público 216,565 280,811 -64,246

Otros Ingresos

Ingresos Financieros

Intereses Ganados en Valores, Créditos, Bonos y Otros 60,248 56,030 4,218

Otros Ingresos Financieros 6,993 19,014 -12,020

Total de Ingresos 5,089,749 4,694,303 395,445

GASTOS Y OTRAS PERDIDAS

Gastos de Funcionamiento

Servicios Personales 2,146,618 2,037,584 109,034

Materiales y Suministros 247,242 227,232 20,010

Servicios Generales 1,658,665 1,273,022 385,643

Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública 84,015 89,348 -5,333

Otros Gastos y Perdidas Extraordinarias

Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Amortizaciones, Provisiones y Reservas 837,159 832,143 5,016

Variacion de Inventarios (DISMINUCIÓN DE INVENTARIOS) 1,326 4,295 -2,969

Otros Gastos

Resultado por Posición Monetaria -949 279 -1,228

Otros Gastos Varios 848 2,012 -1,164

Total de Gastos y Otras Pérdidas 4,974,922 4,465,914 509,008

Ahorro / Desahorro Antes de Rubros Extraordinarios 114,826 228,389 -113,563 Ingresos Extraordinarios

Gastos Extraordinarios

Ahorro / Desahorro Neto del Ejercicio 114,826 228,389 -113,563




45.16

ESTADO DE VARIACIONES EN LA HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO


Del 2011 al 2012

(Miles de Pesos)

Concepto Hacienda Pública /

Patrimonio Contribuido

Hacienda Pública/Patrimonio

Generado del Ejercicio Total

Hacienda Pública/Patrimonio Neto al Final del Ejercicio Anterior 2011 18,842,685 4,981,607 23,824,292

Aportaciones 999,506

999,506

Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores

Cambios en Políticas Contables y Cambios por Errores Contables

Patrimonio Neto Inicial Ajustado del Ejercicio

Actualización y Donaciones de Capital

Actualización de la Hacienda pública/Patrimonio

Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio neto del Ejercicio

Ganancia/Pérdida por revalúo

Reservas

Resultados del Ejercicio: Ahorro/Desahorro

228,389 228,389

Otras Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto

Hacienda Pública/Patrimonio Neto al Final del Ejercicio 2011 19,842,191 5,209,995 25,052,186

Cambio en la hacienda Pública/Patrimonio 20XN1

Aportaciones 1,242,473

1,242,473

Actualizaciones y Donaciones de Capital

Actualizaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio

Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio neto del Ejercicio

Ganancia/Pérdida por revalúos

Reservas

Resultados del Ejercicio: Ahorro/Desahorro

114,826 114,826

Otras Variaciones del Patrimonio Neto

Saldos Neto de la Hacienda Pública/Patrimonio 2012 21,084,664 5,324,822 26,409,486



45.17

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO


Del 2011 al 2012

(en miles de pesos)

2012 2011

Flujo de Efectivo de las Actividades de la Operación

Origen

Impuestos

0 0

Contribuciones de Mejoras

0 0

Derechos

0 0

Productos de Tipo Corriente

0 0

Aprovechamientos de Tipo Corriente

0 0

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios de Organismos Descentralizados

4,805,941 4,338,448

Otras Contribuciones Causadas en Ejercicios Anteriores

Transferencias Asignaciones y Subsidios y otras Ayudas

Transferencias internas y Asignaciones al Sector Público

216,565 280,811

Otros Ingresos Y Beneficios

67,242 75,044

5,089,749 4,694,303

Aplicaciones

Servicios Personales

2,146,618 2,037,584

Materiales y Suministros

247,242 227,232

Servicios Generales

1,658,665 1,273,022

Otros gastos

1,225 6,586

4,053,749 3,544,424

Flujo Neto de Efectivo por Actividades de Operación

1,035,999 1,149,879

Flujo de Efectivo de las Actividades de Inversión

Origen

Contribuciones de Capital

1,242,473 999,506

Venta de Activos Físicos

Otros

896,148 475,731

Aplicación

Bienes Inmuebles e Muebles

-1,736,907 -846,129

Construcciones en Proceso (Obra Pública)

-513,838 -777,885

Otros

-625,311 -521,172

Flujo Neto de Efectivo por Actividades de Inversión

-737,434 -669,949

Flujo de Efectivo por las Actividades de Financiamiento

Origen



45.18

Endeudamiento neto

Interno

113,379 21,215

Externo

Aplicación

Incremento de Activos Financieros

Servicio de la Deuda

Interno

-274,556 -167,554

Externo

Disminución de Otros Pasivos

Flujo Neto de Efectivo por Actividades de Financiamiento

-161,177 -146,339

Incremento/Disminución Neta en el Efectivo y Equivalente al Efectivo

137,388 333,591

Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Inicio del Ejercicio (1)

1,574,332 1,240,741

Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Final del Ejercicio (1)

1,711,720 1,574,332




45.19

REPORTE ANALÍTICO DE ACTIVO


Del 2011 al 2012

(en miles de pesos)

Cuenta Contable Saldo Inicial

(SI) 1

Cargos del Período 2

Abonos del Período

3

Saldo Final (SF)

4=(1+2-3)

Flujos del Período (SI-SF) (1-4)

1 ACTIVO 34,199,453 75,036,029 73,038,272 36,197,210 -1,997,758

1.1 ACTIVO CIRCULANTE 4,236,663 66,850,750 66,773,538 4,313,876 -77,212

1.1.1 Efectivo y Equivalentes 1,574,332 48,749,360 48,611,972 1,711,720 -137,388

1.1.1.1 Efectivo 1,262 2,655 2,676 1,242 21

1.1.1.2 Bancos/Tesorería 642,993 42,925,960 42,983,114 585,839 57,154

1.1.1.3 Bancos/Dependencias y Otros 0 0 0 0 0

1.1.1.4 Inversiones Temporales (Hasta 3 meses) 930,076 5,820,746 5,626,182 1,124,640 -194,564

1.1.1.5 Fondos con Afectación Específica 0 0 0 0 0

1.1.1.6 Depósitos de Fondos de Terceros en Garantía y/o Administración 0 0 0 0 0

1.1.1.9 Otros Efectivos y Equivalentes 0 0 0 0 0

1.1.2 Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes 2,498,236 16,251,791 16,129,247 2,620,780 -122,544

1.1.2.1 Inversiones Financieras de Corto Plazo 0 0 0 0 0

1.1.2.2 Cuentas por Cobrar a Corto Plazo 1,549,060 9,899,714 9,544,103 1,904,671 -355,611

1.1.2.3 Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo 133,203 122,839 129,126 126,915 6,288

1.1.2.4 Ingresos por Recuperar a Corto Plazo 815,972 6,229,239 6,456,017 589,194 226,778

1.1.2.5

Deudores por Anticipos de la Tesorería a Corto Plazo 0 0 0 0 0

1.1.2.6 Préstamos Otorgados a Corto Plazo 0 0 0 0 0

1.1.2.9 Otros Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Corto Plazo 0 0 0 0 0

1.1.3 Derechos a Recibir Bienes o Servicios 274,806 1,675,601 1,735,678 214,729 60,077



45.20

1.1.3.1 Anticipo a Proveedores por Adquisición de Bienes y Prestación de Servicios a Corto Plazo 269,343 1,651,586 1,717,123 203,805 65,538

1.1.3.2 Anticipo a Proveedores por Adquisición de Bienes Inmuebles y Muebles a Corto plazo 0 0 0 0 0

1.1.3.3 Anticipo a Proveedores por Adquisición de Bienes Intangibles a Corto Plazo 0 0 0 0 0

1.1.3.4 Anticipo a Contratistas por Obras Públicas a Corto Plazo 0 0 0 0 0

1.1.3.9 Otros Derechos a Recibir Bienes o Servicios a Corto Plazo 5,463 24,015 18,555 10,924 -5,460

1.1.4 Inventarios 0 0 0 0 0

1.1.4.1 Inventario de Mercancías para Venta 0 0 0 0 0

1.1.4.2 Inventario de Mercancías Terminadas 0 0 0 0 0

1.1.4.3

Inventario de Mercancías en Proceso de Elaboración 0 0 0 0 0

1.1.4.4 Inventario de Materias Primas, Materiales y Suministros para Producción 0 0 0 0 0

1.1.4.5 Bienes en Tránsito 0 0 0 0 0

1.1.5 Almacenes 129,262 173,989 192,228 111,023 18,239

1.1.5.1 Almacén de Materiales y Suministros de Consumo 129,262 173,989 192,228 111,023 18,239

1.1.6 Estimación por Pérdidas o Deterioro de Activos Circulantes -242,032 0 154,262 -396,294 154,262

1.1.6.1 Estimaciones para Cuentas Incobrables por Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes -242,032 0 154,262 -396,294 154,262

1.1.6.2 Estimación por Deterioro de Inventarios 0 0 0 0 0

1.1.9 Otros Activos Circulantes 2,060 9 152 1,918 142

1.1.9.1 Valores en Garantía 2,060 9 152 1,918 142

1.1.9.2 Bienes en Garantía (excluye depósitos de fondos) 0 0 0 0 0

1.1.9.3 Bienes Derivados de Embargos, Decomisos, Aseguramientos y Dación en Pago 0 0 0 0 0



45.21

1.2 ACTIVO NO CIRCULANTE 29,962,790 8,185,279 6,264,734 31,883,335 -1,920,545

1.2.1 Inversiones Financieras a Largo Plazo 331,076 3,938,076 3,972,321 296,831 34,245

1.2.1.1 Inversiones a Largo Plazo 0 0 0 0 0

1.2.1.2 Títulos y Valores a Largo Plazo 0 0 0 0 0

1.2.1.3 Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos 331,076 3,938,076 3,972,321 296,831 34,245

1.2.1.4 Participaciones y Aportaciones de Capital 0 0 0 0 0

1.2.2 Derechos a recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo 0.00 0.00 0.00 0.00 0

1.2.2.1 Documentos por cobrar a Largo Plazo 0 0 0 0 0

1.2.2.2 Deudores Diversos a Largo Plazo 0 0 0 0 0

1.2.2.3 Ingresos a Largo Plazo 0 0 0 0 0

1.2.2.4 Préstamos Otorgados a Largo Plazo 0 0 0 0 0

1.2.2.9 Otros Derechos a recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo 0 0 0 0 0

1.2.3 Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 46,189,630 3,671,206 1,466,599 48,394,237 -2,204,607

1.2.3.1 Terrenos 934,666 9,096 1,164 942,598 -7,932

1.2.3.2 Viviendas 0 0 0 0 0

1.2.3.3 Edificios no Habitacionales 400,707 8,481 0 409,187 -8,481

1.2.3.4 Infraestructura 33,859,190 1,718,893 44,537 35,533,547 -1,674,357

1.2.3.5 Construcciones en Proceso en Bienes de Dominio Público

1.2.3.6 Construcciones en Proceso en Bienes Propios 10,995,067 1,934,736 1,420,899 11,508,905 -513,838

1.2.3.9 Otros Bienes Inmuebles 0

1.2.4 Bienes Muebles 559,420 34,984 34,393 560,011 -591

1.2.4.1 Mobiliario y Equipo de Administración 223,034 8,443 33,291 198,185 24,849

1.2.4.2 Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 0

1.2.4.3 Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 0

1.2.4.4 Equipo de Transporte 295,757 17,637 485 312,909 -17,152



45.22

1.2.4.5 Equipo de Defensa y Seguridad 0

1.2.4.6 Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 40,630 8,904 616 48,917 -8,287

1.2.4.7 Colecciones, Obras de Arte y Objetos Valiosos

1.2.4.8 Activos Biológicos

1.2.5 Activos Intangibles 2,241,322 486,942 0 2,728,264 -486,942

1.2.5.1 Software

1.2.5.2 Patentes, Marcas y Derechos

1.2.5.3 Concesiones y Franquicias

1.2.5.4 Licencias 71,136 6,222 0 77,357 -6,222

1.2.5.9 Otros Activos Intangibles 2,170,186 1,099,736 0 3,269,922 -1,099,736

1.2.6 Depreciaciones, Deterioro y Amortizaciones Acumuladas de Bienes -19,358,659 54,071 791,421 -20,096,009 737,350

1.2.6.1 Depreciación Acumulada de Bienes Inmuebles -354,349 0 3,680 -358,029 3,680

1.2.6.2 Depreciación Acumulada de Infraestructura -18,354,450 20,635 719,043 -19,052,858 698,408

1.2.6.3 Depreciación Acumulada de Bienes Muebles -497,689 33,436 18,598 -482,851 -14,838

1.2.6.4 Deterioro Acumulado de Activos Biológicos

1.2.6.5 Amortización acumulada de Activos Intangibles -152,170 0 50,100 -202,271 50,100

1.2.7 Activos Diferidos 0 0 0 0 0

1.2.7.1 Estudios, Formulación y Evaluación de Proyectos

1.2.7.2 Derechos Sobre Bienes en Régimen de Arrendamiento Financiero

1.2.7.3 Gastos Pagados por Adelantado a Largo Plazo

1.2.7.4 Anticipos a Largo Plazo

1.2.7.5 Beneficios al Retiro de Empleados pagados por adelantado

1.2.7.9 Otros activos diferidos

1.2.8 Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes 0 0 0 0 0



45.23

1.2.8.1

Estimaciones por Pérdida de Cuentas Incobrarbles de Documentos por Cobrar a Largo Plazo

1.2.8.2

Estimaciones por Pérdidas de Cuentas Incobrarbles de Deudores Diversos por Cobrar a Largo Plazo

1.2.8.3 Estimaciones por Pérdida de Cuentas Incobrables de Ingresos por Cobrar a Largo Plazo

1.2.8.4 Estimaciones por Pérdida de Cuentas Incobrables de Préstamos Otorgados a Largo Plazo

1.2.8.9 Estimaciones por Pérdida de Otras Cuentas Incobrables a Largo Plazo

1.2.9 Otros Activos no Circulantes 0 0 0 0 0

1.2.9.1 Bienes en Concesión

1.2.9.2 Bienes en Arrendamiento Financiero

1.2.9.3 Bienes en Comodato



45.24

REPORTE ANALÍTICO DE DEUDA PÚBLICA


Al 31 de Diciembre 2012

(miles de pesos)

Denominación de las Deudas MONEDA DE

CONTRATACIÓN INSTITUCIÓN O

PAÍS ACREEDOR

Saldo al MOMENTO "N-1 DEL

PERÍODO"

Movimientos

SALDO AL MOMENTO N

DEL PERÍODO

Operaciones de Endeudamiento del Período Depuración o Conciliación

VARIACIÓN DEL ENDEUDAMIENTO

DEL PERIÍODO Amortización

Bruta Colocación Bruta

ENDEUDAMIENTO NETO DEL PERIODO

DEUDA PÚBLICA

CORTO PLAZO:

DEUDA PÚBLICA INTERIOR

Instituciones de Crédito:

BANORTE MXN BANORTE 61,538 -61,538 105,050 105,051 105,051

COFIDAN MXN COFIDAN 16,668 -16,668 16,668 16,668 16,668

BANOBRAS MXN BANOBRAS 0 68,823 68,823 68,823

Títulos y Valores:

Arrendamientos Financieros

SUBTOTAL CORTO PLAZO 78,206 -78,206 190,541 190,542 0 0 190,542

LARGO PLAZO:

DEUDA PÚBLICA INTERIOR

Instituciones de Crédito

BANORTE MXN BANORTE 2,657,745 -105,051 2,552,694 2,552,694

COFIDAN MXN COFIDAN 237,495 -16,668 220,827 220,827

BANOBRAS MXN BANOBRAS 1,835,289 -68,823 1,766,466 1,766,466

Títulos y Valores:



45.25

Arrendamientos Financieros

SUBTOTAL LARGO PLAZO 4,730,529 -190,542 0 4,539,987 0 0 4,539,987

Otros Pasivos: 4,708,115

4,708,115

918,097 5,626,212

TOTAL DEUDA Y OTROS ASIVOS 9,516,850 -268,748 190,541 9,438,644 0 918,097 10,356,741



45.26

ESTADO ANALÍTICO DE INGRESOS PRESUPUESTARIOS


al 2012

(En miles de pesos)

Fuente de Ingresos Ley de

Ingresos Estimado

Modificado Devengado Recaudado Avances de Recaudación (Recaudación/Estimación)

I. IMPUESTOS 0 0.00%

II. CONTRIBUCIONES DE MEJORA 0

0.00%

III. DERECHOS 0 0.00%

IV. CONTRIBUCIONES NO COMPRENDIDAS EN LAS FRACCIONES ANTERIORES, CAUSADAS EN EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES 0 0.00%

V. PRODUCTOS 0 0.00%

VI. APROVECHAMIENTOS 0 0.00%

VII. INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS DE ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS 5,151,409 5,181,160 5,181,160 4,831,336 93.79%

VIII. PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 0 0.00%

IX. TRANSFERENCIAS, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 254,809 216,565 216,565 216,565 84.99%

X. INGRESOS DERIVADOS DE FINANCIAMIENTO 0 0.00%

ESTADO DE ANALÍTICO DE INGRESOS POR FUENTE DE CONTRIBUCION

TRIBUTARIOS Estimación

Anual Modificado Devengado Recaudado Avances de Recaudación

IMPUESTOS SOBRE LOS INGRESOS 0 0.00%

IMPUESTOS SOBRE EL PATRIMONIO 0 0.00%

IMPUESTOS SOBRE LA PRODUCCIÓN, EL CONSUMO Y LAS TRANSACCIONES 0 0.00%

IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR 0

IMPUESTOS SOBRE NOMINAS Y ASIMILABLES 0 0.00%



45.27

IMPUESTOS ECOLÓGICOS 0

ACCESORIOS Y REZAGOS 0 0.00%

OTROS IMPUESTOS 0

SUB TOTAL TRIBUTARIOS 0 0

NO TRIBUTARIOS

I. DERECHOS 0 0.00%

II. PRODUCTOS 0 0.00%

III. APROVECHAMIENTOS 0 0.00%

IV. CONTRIBUCIONES DE MEJORAS 0

SUB TOTAL NO TRIBUTARIOS 0 0

TOTALES 0 0



45.28


ESTADO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS POR CAPÍTULO DEL GASTO

Al 2012

Ejercicio del Presupuesto Presupuesto de

Egresos Aprobado

Ampliaciones/ (Reducciones)

Presupuesto Vigente

Comprometido Presupuesto

Disponible para Comprometer

Devengado Comprometido no Devengado

Presupuesto sin Devengar

Ejercido Pagado Cuentas por

Pagar (Deuda)

Capítulo del Gasto

Nombre 1 2 3 4 5=(3-4) 6 7=(4-6) 8=(3-6) 9 10 11=(6-10)

1000 Servicios Personales

2,027,551,000.00 -

2,027,551,000.00

2,027,551,000.00

-

2,027,551,000.00

-

-

2,058,619,000.00

2,027,551,000.00

-

2000 Materiales y Suministros

260,596,000.00

61,114,277.00

321,710,277.00

258,639,542.25

63,070,734.75

247,242,000.00

11,397,542.25

74,468,277.00

247,242,000.00

336,746,071.16

- 89,504,071.16

3000 Servicios Generales 1,351,844,000.00

416,634,866.00

1,768,478,866.00

883,402,956.34

885,075,909.66

1,643,003,000.00

- 759,600,043.66

125,475,866.00

1,643,003,000.00

1,391,529,428.59

251,473,571.41

4000 Trans., Asignac., Subs. Y Otras Ayudas

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

5000 Bienes Muebles, inmuebles e Intangibles

160,662,266.00

-

160,662,266.00

84,562,843.09

76,099,422.91

76,990,241.90

7,572,601.19

83,672,024.10

91,743,896.76

76,990,241.90

-

6000 Inversión Pública 2,675,162,261.61

-

2,675,162,261.61

2,675,162,261.61

-

1,646,557,346.46

1,028,604,915.15

1,028,604,915.15

1,797,965,791.34

1,646,557,346.46

-

7000 Inv. Financieras y Otras Provisiones

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

8000 Participaciones y Aportaciones

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

9000 Deuda Pública 466,987,978.71

- 35,460,157.71

431,527,821.00

431,527,821.00

-

431,527,821.00

-

-

431,527,821.00

431,527,821.00

-

TOTAL 6,942,803,506.32

442,288,985.29

7,385,092,491.61

6,360,846,424.29

1,024,246,067.32

6,072,871,409.36

287,975,014.93

1,312,221,082.25 6,270,101,509.10

5,910,901,909.11

161,969,500.25



45.29

CUENTA ECONÓMICA

Servicios de Agua y Drenaje de Monterrey, I.P.D

al 2012

(miles de pesos)

Base Contable: Ingresos Percibidos-Gastos Devengados

Concepto

2012

INGRESOS INGRESOS CORRIENTES Rentas de la Propiedad Intereses Internos 67,242 Venta de Bienes y Servicios de Entidades del Gobierno General / Ingresos de Explotación de Entidades Empresariales Venta de Establecimientos No de Mercado 4,805,941 Transferencias, Asignaciones y Donativos Corrientes Recibidos Transferencias Internas y Asignaciones 216,565 INGRESOS DE CAPITAL Incremento de la Depreciación, Amortización, Estimaciones y Provisiones Acumuladas

Depreciación y Amortización 782,897 Otras Estimaciones por pérdida o deterioro 54,262 Provisiones 849,578 TOTAL DE INGRESOS 6,776,485 GASTOS



45.30

GASTOS CORRIENTES Gastos de Consumo de los Entes del Gobierno General/ Gastos de Explotación de las Entidades Empresariales Remuneraciones Sueldos y Salarios 1,944,701 Contribuciones Sociales 201,917 Impuestos sobre Nóminas 22,002 Compra de Bienes y Servicios 1,885,204 Depreciación y Amortización 55,016 Gasto de la Propiedad Intereses de la Deuda Interna 82,715 Provisiones y Otras Estimaciones Estimaciones por Pérdida o Deterioro a Corto Plazo 54,262 GASTOS DE CAPITAL Construcciones en Proceso 513,838 Activos Fijos (Formación Bruta de Capital Fijo) Edificios No Residenciales 8,481 Otras Estructuras 1,674,357 Maquinaria y Equipo Equipo de Transporte 17,152 Equipo de Tecnología de la Información y Comunicaciones -20,909 Otra Maquinaria y Equipo 12,643 Programas de Informática y Base de Datos 6,222 Originales para Esparcimiento, Literarios o Artísticos Otros Activos Fijos Intangibles 619,089 Incremento de Existencias Materiales y Suministros -18,239



45.31

Activos No Producidos Tierras y Terrenos (MEFP 7.70) 7,932 TOTAL DEL GASTO 7,066,381 FINANCIAMIENTO FUENTES FINANCIERAS Disminución de Activos Financieros Efectivo -21 Bancos / Tesorería -57,154 Deudores Diversos por Cobrar -6,288 Ingresos por Recuperar -226,777 Anticipo a Proveedores por Adquisición de Bienes y Prestación de Servicios -45,010 Otros Derechos a Recibir Bienes o Servicios -4,005 Disminución de Otros Activos Circulantes -142 Otros Activos -34,245 Incremento de Pasivos Servicios Personales 21,240 Proveedores por Pagar 53,009 Intereses y Comisiones por Pagar 1,044 Otras Cuentas por Pagar 10,916 Porción a Corto Plazo de Préstamos de la Deuda Pública Interna de L.P. 112,335 Fondos y Bienes de Terceros 20,197 Incremento de Patrimonio 1,357,299 TOTAL DE FUENTES FINANCIERAS 1,202,399 APLICACIONES FINANCIERAS (Usos) Incremento de Activos Financieros Inversiones Temporales ( Hasta 3 Meses) 194,564



45.32

Cuentas por Cobrar 355,611 Disminución de Pasivos Retenciones y Contribuciones por Pagar -37,887 Porción a Corto Plazo de Préstamos de la Deuda Pública Interna -190,541 Disminución de Patrimonio TOTAL APLICACIONES FINANCIERAS 321,745



45.33

SERVICIOS DE AGUA Y DRENAJE DE MONTERREY, I.P.D.

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2012 Y 2011

(Miles de pesos) Préstamos bancarios Al 31 de diciembre de 2012 y 2011, la deuda con diversas instituciones financieras se integra como sigue: 2012 2011 Crédito simple con Banco Mercantil del Norte, S. A. (BANORTE), con plazo de 30 años a partir del 19 de abril de 2007, con pagos mensuales de capital el día 18 de cada mes a partir del 18 mayo de 2011. Causa intereses a la tasa TIIE más una sobretasa que podrá ser de 0.50 a 0.70 puntos, dependiendo de la calificación que obtenga la Institución de las agencias calificadoras; el pago de intereses es a partir del 18 de mayo de 2007. $1,497,436 $1,558,974 Crédito simple de Banco del Bajío, Institución de Banca Múltiple, con recursos de la Corporación Financiera de América del Norte, S. A. de C. V. SOFOM, (NADBANK) con plazo de 20 años, con pagos mensuales de capital a partir del 30 de abril de 2009. Causa intereses a tasas de 8.58% ponderado pagaderos mensualmente a partir de la fecha de disposición. 237,495 254,163 Crédito simple con Banco Mercantil del Norte, S. A. (BANORTE), con plazo de 24 años a partir del 25 de marzo de 2009, con pagos mensuales de capital el día 18 de cada mes a partir del 18 abril de 2013. Causa intereses a la tasa TIIE más una sobretasa que podrá ser de 3.25 puntos, dependiendo de la calificación que obtenga la Institución de las agencias calificadoras; el pago de intereses es a partir del 20 de mayo de 2009. 1,160,309 1,160,309 Crédito simple con Banco Nacional de Obras y Servicios Públicos, S. N. C. (BANOBRAS), con plazo de 24 años a partir del 27 de marzo de 2009, con pagos mensuales de capital el día 18 de cada mes a partir del 18 abril de 2013. Causa intereses a la tasa TIIE más una sobretasa que podrá ser de 3.20 puntos, dependiendo de la calificación que obtenga la Institución de las



45.34

agencias calificadoras; el pago de intereses es a partir del 19 de mayo de 2009. 1,835,289 1,835,289

Total de deudas a largo plazo 4,730,529 4,808,735 Menos vencimiento a corto plazo Vencimientos a largo plazo 190,541 78,206

$4,539,988 $4,730,529 Los vencimientos de la porción a largo plazo, son: 2014 $ 227,986 2015 227,986 2016 227,986 2017 227,986 2018 en adelante 3,628,044

$ 4,539,988 Derivado de los contratos de créditos bancarios firmados en el año 2007, se estableció la obligación de constituir dos fideicomisos; uno con Casa de Bolsa Banorte, S. A. de C. V., Grupo Financiero Banorte, S.A. por el crédito de Banorte y otro con Banco del Bajío, S. A., Institución de Banca Múltiple, por el crédito de NADBANK, en el cual la Institución participa como fideicomitente y fideicomisario en segundo lugar. En el 2009 derivado de los contratos de créditos bancarios firmados, se estableció la obligación de constituir dos fideicomisos; uno con Casa de Bolsa Banorte, S. A. de C. V., Grupo Financiero Banorte, S. A. por el crédito de Banorte y otro con Banco Nacional de Obras y Servicios Públicos, S. N. C. por el crédito de BANOBRAS. En estos cuatro fideicomisos, al 31 de diciembre de 2012, se han depositado recursos por $200,130 ($202,638 en 2011) que se conservarán como reservas para el pago de las obligaciones derivadas de estos préstamos. La Institución podrá pagar anticipadamente el importe del préstamo y no existirá comisión o penalización por prepago de ambos créditos. La Institución se obliga a pagar en forma mensual intereses ordinarios sobre saldos insolutos del crédito a la tasa anual que resulte de sumar los puntos porcentuales que se pactan a la Tasa de Interés Interbancaria de Equilibrio (TIIE) a plazo de 28 días. Como parte de las obligaciones de hacer y no hacer de la Institución se tiene lo siguiente: deberá llevar registros contables, supervisores de obra, deberá presentar al banco informes semestrales sobre el avance de obra dentro de los 60 días siguientes a la conclusión del semestre en cuestión, deberá proporcionar al banco estados financieros trimestrales dentro de los primeros 20 días hábiles bancarios del mes inmediato siguiente a cada periodo trimestral que se informa, deberá conservar la documentación para las revisiones que ordenen los bancos, deberá proporcionar al banco su presupuesto anual de ingresos y egresos dentro de los primeros 30 días del mes de enero de cada año, deberá mantener y entregar calificaciones dentro de los 90 días con un nivel mínimo de A+ ó equivalente a dos calificaciones. Al 31 de diciembre de 2012, la Institución ha cumplido con las cláusulas de hacer y no hacer que estipulan los contratos anteriores.



45.35

Los fideicomisos constituidos recibirán recursos generados por la cobranza de ingresos propios del servicio no restringido por suministro de agua y drenaje así como del servicio público por suministro de agua residual tratada y/o aguas negras que presta la Institución. Existen fondos depositados en Banco del Bajío, S. A., Institución de Banca Múltiple, por $96,701 ($128,438 en 2011), los cuales provienen del crédito indicado en el inicio de esta nota, cuyo uso está restringido para la ejecución del Proyecto denominado “Proyecto de Reuso de Agua Residual Tratada”, con un costo estimado de $300,000 y al 31 de diciembre de 2012 se han utilizado $203,299 ($171,562 en 2011). Beneficios al retiro, prima de antigüedad y beneficios por terminación de empleados Al 31 de diciembre de 2012 y 2011, el costo neto del período cargado a los resultados del ejercicio por este concepto ascendió a $314,000 y $350,000, respectivamente, cuya integración de la reserva para primas de antigüedad e indemnización; así como los supuestos actuariales básicos para el cálculo de estas obligaciones laborales, se muestran a continuación: Integración del costo neto del período: Al 31 de diciembre de 2012 Beneficios Beneficios por al retiro Terminación Total Costo laboral del servicio actual $233,395 $ 67,835 $301,230 Costo financiero 310,313 42,743 353,056 Transición inicial 157,767 32,480 190,247 Amortización de variaciones y ajustes por experiencia 16,778 (57,125) (40,347) Costo del periodo 718,253 85,933 804,186 Rendimiento esperado de los activos del plan (35,561) (5,174) (40,735) Costo neto del período $682,692 $ 80,759 $763,451



45.36

Al 31 de diciembre de 2011

Beneficios Beneficios por al retiro Terminación Total Costo laboral del servicio actual $198,228 $ 62,402 $260,630 Costo financiero 281,014 40,141 321,155 Obligación transitoria por amortizar 157,768 32,480 190,248 Pérdida actuarial 4,651 - 4,651 Costo del periodo 641,661 135,023 776,684 Rendimiento esperado de los activos del plan (47,474) (6,969) (54,443) Costo neto del período $594,187 $128,054 $722,241

Los cambios en las obligaciones por beneficios definidos se integran como sigue:

Al 31 de diciembre de 2012 Beneficios Beneficios por al retiro Terminación Total Valor presente de la OBD al 1 de enero de 2012 $4,202,425 $574,519 $4,776,944 Costo laboral del servicio actual 233,395 67,834 301,229 Costo financiero 310,313 42,743 353,056 Pérdida (ganancia) actuarial sobre la obligación (50,663) (52,042) (102,705) Valor presente de la OBD al 31 de diciembre de 2012 $4,695,470 $633,054 $5,328,524 Al 31 de diciembre de 2011 Beneficios Beneficios por al retiro Terminación Total Valor presente de la OBD al 1 de enero de 2011 $3,583,021 $508,702 $4,091,723 Costo laboral del servicio actual 198,228 62,402 260,630 Costo financiero 281,014 40,141 321,155 Pérdida (ganancia) actuarial sobre la obligación 140,163 (36,727) 103,436 Valor presente de la OBD al 31 de diciembre de 2011 $4,202,426 $574,518 $4,776,944



45.37

El pasivo neto proyectado actual se integra de la siguiente forma: Al 31 de diciembre de 2012 Beneficios Beneficios por al retiro Terminación Total Provisiones para: Activos del plan ($ 614,392) ($ 83,659) ($ 698,051) Obligaciones por beneficios definidos 4,695,470 633,054 5,328,524 Posición financiera 4,081,078 549,395 4,630,473 Ganancias (pérdidas) actuales (653,045) - (653,045) Pasivo neto proyectado reconocido en el balance $3,428,033 $549,395 $3,977,428 Al 31 de diciembre de 2011 Beneficios Beneficios por al retiro Terminación Total Provisiones para: Activos del plan ($ 539,062) ($ 73,402) ($ 612,464) Obligaciones por beneficios definidos 4,202,426 574,518 4,776,944 Posición financiera 3,663,364 501,116 4,164,480 Servicio pasado no reconocidos por beneficios no adquiridos (157,767) (32,480) (190,247) Ganancias (pérdidas) actuales (760,256) - (760,256) Pasivo neto proyectado reconocido en el balance $2,745,341 $ 468,636 $3,213,977 La Institución determinó su pasivo laboral de conformidad con la NIF D-3 “Obligaciones Laborales” para el reconocimiento del costo de primas de antigüedad y planes de retiro para el personal, para lo cual se obtuvieron cálculos actuariales elaborados por actuarios independientes; dichos cálculos señalan como costo del año la cantidad de $763,451 en 2012 ($722,241 en 2011); sin embargo, el cargo a resultados fue reconocido parcialmente, afectando solamente $314,000 en 2012 ($350,000 en 2011), existiendo un monto acumulado no reconocido de $3,036,686 ($2,417,671 en 2011), y que se presentan en el balance general como un activo no circulante, el cual se reconocerá en resultados en un período de tres a cinco años. De conformidad con NIF, el costo del año determinado por los actuarios independientes, debió llevarse a los resultados del año en que se generó la obligación.

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