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Marzo 2018

SII Suministro Inmediato de Información

Cambios Julio 2018

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Agenda

Normativa y documentación oficial

Cambios:

• Etiquetas renombradas

• Denominación de determinadas claves

• Nuevos valores en tablas de SII

• Cambios en los mensajes XML de facturas emitidas

• Cambios en los mensajes XML de facturas recibidas

• Cambios en los mensajes XML de cobros en efectivo

• Nuevo mensaje inmuebles

• Otros cambios

Otros

Preguntas



Orden HFP/187/2018 publicada el 27 de febrero de 2018 que modifica la orden HFP/417/2017

publicada el 12 de mayo de 2017

Enlaces:

• Nueva Version 1.1

• Esquemas

• WSDL

http://www.agenciatributaria.es/AEAT.internet/Inicio/Ayuda/Modelos__Procedimientos_y_Servicios/Ayuda_P_G417____IVA__Llevanza_de_libros_registro__SII_/Ayuda_tecnica/Informacion_tecnica_SII/Version_1_1____A_partir_del_01_07_2018/Version_1_1____A_partir_del_01_07_2018.shtml

http://www.agenciatributaria.es/AEAT.internet/Inicio/Ayuda/Modelos__Procedimientos_y_Servicios/Ayuda_P_G417____IVA__Llevanza_de_libros_registro__SII_/Ayuda_tecnica/Informacion_tecnica_SII/Version_1_1____A_partir_del_01_07_2018/Esquemas/Esquemas.shtml

http://www.agenciatributaria.es/AEAT.internet/Inicio/Ayuda/Modelos__Procedimientos_y_Servicios/Ayuda_P_G417____IVA__Llevanza_de_libros_registro__SII_/Ayuda_tecnica/Informacion_tecnica_SII/Version_1_1____A_partir_del_01_07_2018/WSDL_de_los_servicios_web_/WSDL_de_los_servicios_web_.shtml


Versión 1.1

• Entorno de desarrollo de la AEAT estará disponible a principios de mayo. Convivirán la versión

1.0 y la 1.1

• Sistema productivo de la AEAT disponible el 1 de julio de 2018

• Nueva versión 1.1(AEAT y forales)

• Versión 1.0 se cierre el 15 de julio 2018

• Forales y AEAT “sincronizadas”

• Cancelaciones y modificaciones de facturas enviadas antes del 1 de julio de 2018 (versión 1.0) se

aceptarán con la versión 1.1 y con la versión 1.0 si se envían antes de los 15 primeros días de julio

de 2018

• No cambios en los endpoints


Versión 1.1

SAP ERP from 6.0

S/4HANA onPremise from 1511

Disponibilidad de la solución: No antes de finales de mayo

Nota se comunicará via LCNaaS (https://launchpad.support.sap.com/#/legalchangenotification)

Aplicar todas las notas antes de incluir la nota de la version 1.1

https://launchpad.support.sap.com/#/legalchangenotification

Cambios: Etiquetas renombradas


Etiquetas renombradas

En todos los mensajes donde salgan estas etiquetas

Antes Ahora

<sii:PeriodoImpositivo> <sii:PeriodoLiquidacion>

<SII:EmitidaPorTerceros> <SII:EmitidaPorTercerosODestinatario>

<sii:ImporteTransmisionSujetoAIVA> <sii:ImporteTransmisionInmueblesSujetoAIVA>

Cambios: denominación de

determinadas claves


Cambios en la denominación de determinadas clave

Tabla L3.1 Clave de regimen especial o trascendencia

Facturas emitidas

Valor Descripción

16Primer semestre 2017 y otras facturas anteriores a la inclusion del SII Ahora

Primer semestre 2017 Antes

Tabla L3.2 Valor Descripción

Facturas recibidas14 Primer semestre 2017 y otras facturas anteriores a la inclusion del SII Ahora

Primer semestre 2017 Antes

Facturas recibidas

L2_RECI Tipo de factruas recibidas

Value Descripción

F1 Factura (art. 6, 7.2 y 7.3 del RD 1619/2012)

F2 Factura simplificada y facturas sin identificación del destinatario art. 6.1.d) RD 1619/2012

Facturas emitidas

L2_EMI Tipo de facturas emitidas

Valor Descripción

F1 Factura (art. 6, 7.2 y 7.3 del RD 1619/2012)

F2 Factura simplificada y facturas sin identificación del destinatario art. 6.1.d) RD 1619/2012


Implicaciones en SAP (I)

Clave de regimen especial o trascendencia

Emitidas Descripción

16 Primer semestre 2017 y otras facturas anteriores a la inclusion del SII

Recibidas Descripción

14Primer semestre 2017 y otras facturas anteriores a la inclusion del SII

Objetivo inicial de este cambio: Bajas y Modificaciones de facturas anteriores a la entrada en vigor de SII

¿Se extiende el uso para cualquier empresa que entre en SII en un año diferente a 2017? Si

¿Mismas validaciones que las existentes para primer semestre 2017? Si


Implicaciones en SAP (II)

Nueva etiqueta: <RegPrevioGGEEoREDEMEoCompetencia>

¿Para qué es esta etiqueta?

• Se utiliza para identificar los registros de facturación para los que el cumplimiento del plazo de

envío presenta dificultades.

• El Sujeto pasivo no podía conocer con certeza el cambio de condición a gran empresa o el cambio de

competencia inspectora o porque la solicitud de alta en REDEME es posterior al primer día del periodo en

que surte efectos esa inscripción.

• Esta marca es solo para las facturas para los que esta obligado ya a enviarlas, pero tiene dificultades

para enviarlas dentro del plazo de los cuatro días

Clave de regimen especial o trascendencia

Emitidas Descripción

16 Primer semestre 2017 y otras facturas anteriores a la inclusion del SII

Recibidas Descripción

14Primer semestre 2017 y otras facturas anteriores a la inclusion del SII



EJEMPLO: sujeto pasivo solicita el alta en REDEME el 19 de abril de 2018

– queda incluido en el SII desde el 1 de abril

– No podrá cumplir con el plazo de remisión de una factura expedida por ejemplo el 3 de abril

correspondiente a un devengo producido el 1 de abril

– ES PARA ESTOS REGISTROS DONDE SE USA ESTA MARCA

Esta obligado a enviar los registros de las facturas del primer trimestre (periodo en el que no estaba

incluido en el SII):

- Para estos registros está la clave de régimen especial 16 “Primer semestre 2017 y otras facturas

anteriores a la inclusión en el SII”.

- Para el envío de estos registros existe de plazo desde la inclusión en el SII hasta el 31/12 del año

correspondiente (es la misma filosofía que existió para el primer semestre de 2017).

- Para los registros correspondientes al periodo anterior a la inclusión en el SII las validaciones son las

mismas que existieron para la clave 16 al enviar los registros del primer semestre del 2017.

Nuevos valores en tablas de SII


Periodo


Tipo de facturas recibidas

Medio de pago / Cobro

Tipo de comunicación

Facturas recibidasL2_RECI Tipo de factura

Valores Descripción

LC Aduanas – Liquidación complementaria

L11 Medio de pago / Cobro


05 Domiciliación Bancaria

L1 Period

Value Description

01 Enero

02 Febrero

03 Marzo

04 Abril

05 Mayo

06 Junio

07 Julio

08 Agosto

09 Septiembre

10 Octubre

11 Noviembre

12 Diciembre

0A Anual

1T 1º Trimestre

2T 2º Trimestre

3T 3º Trimestre

4T 4º Trimestre

L0 Tipo de comunicación


A0 Alta de factura / Registro

A1 Modificación de facturas / Registros

A4 Modificación factura regimen de viajeros

A5 Alta de las devoluciones de IVA de viajeros

A6 Modificaciones de las devoluciones de IVA de viajeros


Implicaciones en SAP (I)

Tipo de facturas recibidas

¿Misma Información que F5 (Importaciones (DUA)?

• Número de factura= DUA

• Fecha expedición=Fecha de admission por la administración aduanera

• Datos identificativos del proveedor se consignarán los de importador y titular del libro registro

• ¿Damos de alta este tipo de factura en ambas opciones de customizing: A nivel de clase de documento y de indicador de

impuesto?

Facturas recibidasL2_RECI Tipo de factura


LC Aduanas – Liquidación complementaria



Medio de pago / Cobro

Si fuese para facturas emitidas, sería fácil: SEPA

Facturas recibidas: Pago por domiciliación ¿Cómo lo diferenciamos?

L11 Medio de pago / Cobro


05 Domiciliación Bancaria


Implicaciones en SAP (III)

Tipo de comunicacion

EJEMPLO ALTA CON TIPO DE COMUNICACIÓN A5

La empresa A ha realizado, con fecha 08/08/2018 una serie de ventas con factura simplificada que registra

en su libro registro de facturas expedidas a través de un asiento resumen (f4)

Una de estas facturas (Importe 1.000, IVA 210) fue objeto de también de un documento electrónico

de reembolso (DER), ya que el destinatario tiene la intención de solicitar la devolución del

IVA soportado en régimen de viajeros (art. 21 de la LIVA).

Cuando el destinatario de esta factura valide el DER en la aduana, tendrá derecho a la devolución y una vez

efectuada la misma, la empresa A recuperará también el IVA devengado en la operación. (fecha de

devolución 01/10/2018)







Implicaciones en SAP (V)

Para registrar esta devolución se realizará un nueva comunicación (a devolver 210 de cuota de una

base de 1000)

• Tipo de comunicación: A5

• Número de factura: Número del DER

• Base imponible: -1000 Cuota: -210

• Periodo de liquidación: 10

• ¿Tipo de factura? Respuesta AEAT: “en la medida en que el DER tiene que recoger

específicamente la identificación del destinatario, y que este también debe identificarse, el tipo de

factura no puede ser simplificada, entendemos que la clave que procede es F1”

• ¿Cómo diferenciarla – clase de documento?

• Admite bajas







Implicaciones en SAP (IV)

Modificaciones sobre este alta Tipo de comunicación A6

¿Se emite factura de exportación? Respuesta AEAT: La devolución del IVA en régimen de viajeros no implica la expedición de

una factura por la exportación. No se expide factura rectificativa.

DIVA (Nuevo Sistema de devolución de IVA de viajeros)

El sistema DIVA tiene, hasta el 1 de enero de 2019, carácter voluntario. A partir de ese momento, será el único sistema

válido en España.

¿Customizing o BAdI?

¿Se eliminará el tipo de comunicación A4? La clave de comunicación A4 no desaparece para el 2019: la minoración del IVA

devengado por una devolución del IVA de viajeros puede realizarse en un plazo de 4 años







PERIODO

Empresas con periodo de liquidación trimestral que se acojan al SII

podrán seguir realizando su liquidación de IVA con una frecuencia

trimestral

¿Customizing: Nuevo campo a nivel de compañía para diferencia periodo

de liquidación mensual del trimestral?


L1 PeriodoValores Descripción

01 Enero02 Febrero

03 Marzo

04 Abril

05 Mayo

06 Junio

07 Julio

08 Agosto

09 Septiembre

10 Octubre

11 Noviembre

12 Diciembre

0A Anual

1T 1º Trimestre

2T 2º Trimestre

3T 3º Trimestre

4T 4º Trimestre

Cambios en los mensajes XML de

facturas emitidas (Alta/ modificación /

baja / Respuesta


Cambios: XML Facturas emitidas (Altas/ Modif./ Bajas / Respuesta)

Facturas emitidas (Altas / Modificaciones)

o <sii:FacturaSinIdentifDestinatarioArticulo6.1.d> Solo si tipo de factura es F2, F4 o R5. ¿Customizing o BAdI?

o <sii: FacturaSimplificadaArticulos7.2_7.3> Sólo si tipo de facture es F1, F3, R1, R2, R3 o R4 ¿Customizing o BAdI?

o <FacturacionDispAdicionalTerceraYsextayDelMercadoOrganizadoDelGas> BAdI

o <DetalleExenta> Nivel más para poder incluir varios importes exentos por diferentes razones

o <RefExterna> Documento origen o BAdI. AEAT no realiza ningun tipo de validación (Ej: Cancelaciones)

o <EntidadSucedida> BAdI

o <RegPrevioGGEEoREDEMEoCompetencia>

o <Macrodato> Importe de la factura>100.000,00 € (Actualizar campo importe total y validar)

Bajas

o <RefExterna>

Respuesta

o <RefExterna>

o Bloque <RegistroDuplicado> Informativo. Para conocer el estado del registro duplicado


facturas recibidas (Alta/ modificación /

baja / Respuesta


Cambios en los mensajes XML de facturas recibidas (Alta/

modificación / baja / Respuesta

Facturas recibidas (Altas y modificaciones)

o <sii: FacturaSimplificadaArticulos7.2_7.3>

o <RefExterna>

o <EntidadSucedida>

o <RegPrevioGGEEoREDEMEoCompetencia>

o <Macrodato>

Bajas

o <RefExterna>

Respuesta

o <RefExterna>

o Bloque <RegistroDuplicado>


cobros en efectivo


Cambios en los mensajes XML de cobros en efectivo

Cobros en efectivo (Altas y modificaciones)

o <EntidadSucedida>

Respuesta

oBloque <RegistroDuplicado>

Nuevo XML Inmuebles


Nuevo XML Inmuebles

Cuando el número de inmuebles a informar sea “mayor” que 15 (Facturas emitidas sin

retención)1 +Incoming Cash payments Register Book <SuministroLRCobrosMetalico>

2 ++Header <Cabecera>

3 +++IDVersionSii <sii:IDVersionSii> AN

3 +++Holder <sii:Titular>

4 ++++Company Name <sii:NombreRazon> AN

4 ++++Legal representative Tax ID <sii:NIFRepresentante> NIF

4 ++++Fiscal Identity number of the declarer <sii:NIF> NIF

3 +++Invoice Identification <siiLR:IDFactura>

4 ++++Issuer Tax ID <sii:IDEmisorFactura>

5 +++++Issuer Tax ID <sii:NIF> NIF

4 ++++ Issuer Invoice number <sii:NumSerieFacturaEmisor> AN

4 ++++ Issuer Invoice number Summary

End<sii:NumSerieFacturaEmisorResumenFin>

AN

4 ++++Date the invoice is issued <sii:FechaExpedicionFacturaEmisor> DATE

3 +++ Real State Data <DatosInmuble>

4 ++++Real Estate Detail <sii:Detalle Inmueble

5 +++++Location of the property <sii:SituacionInmueble> N

5 +++++Property register number (cadastral reference) <sii:ReferenciaCatastral> AN


Nuevo XML Inmuebles

No existen operaciones específicas de modificaciones (A1) ni Bajas

En cada envío se actualiza el sistema con la “Foto” del último envío realizado

No validan si en la factura original hay 15 referencias

Otros cambios


Otros cambios

Facturas emitidas nuevas combinaciones de regímenes permitidas

05 Travel agencies 06 REGE

03 REBU 01 General

08 IPSI/IGIC 01 General

01 General 02 Export

05 Travel agencies 08 IPSI/ IGIC 01 General

05 Agencias de viajes 08 IPSI/IGIC


Otros cambios

Facturas recibidas nuevas combinaciones de regímenes permitidas

05 Travel agencies 06 REGE

03 REBU 01 General

08 IPSI/IGIC 01 General

05 Travel agencies 08 IPSI/ IGIC 01 General

05 Agencias de viajes 08 IPSI/IGIC


Varios

Anticipos Nota 2590668

Archiving

Cupones Nota 2596129

Facturas emitidas y canceladas sin enviar 2602470

Varios regímenes note 2589434

Certificaciones de obras

Preguntas

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